投資人應注意事項

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麇姬蓝
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1 投資人應注意事項一本基金經行政院金融監督管理委員會核准, 但不表示本基金無任何風險經理公司以專業經營的方式, 將基金投資於有價證券, 以求長期投資利得經理公司除盡善良管理人之注意義務外, 不保證本基金之最低投資收益, 不負責本基金之盈虧惟本基金的資本利得以及投資收益應屬於投資人二本公開說明書未說明之事項, 請參閱富邦台灣鳳凰證券投資信託基金證券投資信託契約

2 公開說明書壹富邦台灣鳳凰證券投資信託基金之設立, 其經理公司之名稱及地址一本基金之設立及其依據富邦台灣鳳凰證券投資信託基金 ( 以下簡稱本基金 ) 係依據證券交易法第十八條十八條之一十八條之二, 證券投資信託事業管理規則, 證券投資信託基金管理辦法 ( 以下簡稱基金管理辦法 ), 台灣證券交易所買賣受益憑證辦法 ( 以下簡稱買賣受益憑證辦法 ) 及其他相關法規之規定, 經行政院金融監督管理委員會 ( 以下簡稱金管會 )(83) 台財證 ( 四 ) 第三九九三號函核准募集, 並投資於國內證券市場之證券投資信託基金, 本基金所有證券交易行為均應依證券交易法及其他有關法規辦理, 並受金管會之管理監督二經理公司名稱 : 富邦證券投資信託股份有限公司地址 : 台北市敦化南路一段一八號八樓貳保管機構名稱 : 合作金庫銀行股份有限公司地址 : 台北市永綏街七號參本基金之存續期間本基金為不定存續期間, 但證券投資信託契約終止時, 本基金之存續期間即為屆滿肆募集受益權單位總數一本基金為開放式基金, 金管會核准之初期淨募集受益權單位總數最高為貳仟萬個單位, 淨發行總面額最高為貳億美元等值之新台幣二本基金成立日係指本基金自八十四年二月十日起四十五日內, 募足初期最低淨發行總面額達貳仟萬美元等值之新台幣, 且募足貳佰萬個受益權單位數, 經金管會核准成立之日三本基金之募集首日起前十日為承銷期間本基金之淨發行總面額得經金管會核准後追加之伍本基金投資方針及範圍一本基金為成長型開放式基金其唯一受益人為富邦台灣鳳凰基金公司 (Fubon Taiwan Phoenix Fund LDC), 該公司為一依英屬凱曼群島 (Cayman Islands) 法律設立並存續的公司, 其為中華民國所得稅法規定之非中華民國境內居住者, 以及為外國人投資條例所規定之外國人經理公司於確保資金之安全及追求長期之投資利得, 並依誠信原則及專業經營方式, 依經理公司專業判斷, 將本基金投資於國內上市或上櫃公司股票上市及未上市公司債 ( 包括可轉換公司債次順位公司債及無擔保公司債 ) 政府公債金融債券( 包括次順位金融債券 ) 依金融資產證

3 券化條例公開招募之受益證券或資產基礎證券依不動產證券化條例募集之不動產投資信託受益證券或不動產資產信託受益證券及其他經金管會核准投資之金融工具二經理公司並得以現金存放於金融機構 ( 包括保管機構 ) 或買入短期票券或附買回債券方式保持本基金之資產 ; 經理公司應依金管會規定之比率, 保持資產之流動性, 並指示保管機構處理三投資次順位公司債之風險本基金投資於次順位公司債, 債務請求權之受償優先順序為, 一般公司債, 其次為次順位公司債, 再者為特別股, 然後為普通股投資人頇瞭解本國次順位公司債之交易市場可能有流動性不足之風險四本基金出借所持有之有價證券相關風險事項依現行有價證券借貸辦法規定, 借券交易分為定價交易競價交易及議借交易等三種模式, 其中定價交易與競價交易仍由證券交易所負責借貸業務之運作風險控管與相關保證責任 ; 議借交易之違約責任則由交易雙方自行承擔, 故經理公司之基金從事議借交易時, 將要求更加嚴格條件及比率的擔保品, 以有效控制借券交易之違約風險惟就定價交易與競價交易而言, 經理公司之基金仍將可能面臨以下之風險 : 1 還券前價格之劇烈波動: 經理公司之基金若遇突發事件, 必頇處分借出之股票, 雖得要求借券人提前還券, 惟限於頇十天前通知, 倘若該股票價格劇烈波動恐將發生不及處分之情事 2 流動性問題: 當證券交易所確認借券人違約, 證券交易所將處分其擔保品, 並至市場回補有價證券以返還出借人, 但若因流動性不足致無法適價適量回補有價證券, 則證券交易所得以現金償還出借人, 恐發生現金價值低於原借出股票價值之風險五本基金為避險之需求, 得從事經證期會核准之股票選擇權交易之契約, 其交易可能產生之風險可區分為三類 : 1 流動性風險: 從事股票選擇權交易之契約時, 應考量其存續期間及交易量, 以避免其因流動性不足致無法調整所操作之股票選擇權合約所造成之風險 2 基差風險: 係為現貨價格與股票選擇權價格間差異 3 履約價值與時間價值風險: 係為該交易所預期價內或價外, 因標的物價格及時間波動所引起的風險六投資風險之揭露 1. 本基金為管理有價證券價格變動風險或為增加投資效率之需要, 得利用衍生自股價指數股票存託憑證或指數股票型基金 (ETF) 之期

4 貨交易, 惟若經理公司判斷市場行情錯誤, 或期貨商品與本基金現貨部位相關程度不高時, 亦可能造成本基金損失投資人頇瞭解本國期貨市場尚屬初期發展階段, 可能會有流動性不足的風險避險能使得整體部位的風險值變小, 然進行避險交易時, 事前的避險比率僅是一個估計值, 但影響市場的因素太多, 突發狀況的發生, 對市場的影響往往遠超過事前的預測 2. 本基金為管理有價證券價格變動風險或為增加投資效率之需要, 得利用衍生自股價指數股票存託憑證或指數股票型基金 (ETF) 之選擇權或期貨選擇權交易, 惟若經理公司判斷市場行情錯誤, 可能造成本基金損失投資人頇瞭解本國選擇權市場尚屬初期發展階段, 可能會有流動性不足的風險避險能使得整體部位的風險值變小, 然進行避險交易時, 事前的避險比率僅是一個估計值, 但影響市場的因素太多, 突發狀況的發生, 對市場的影響往往遠超過事前的預測七受益證券或資產基礎證券之風險 : 影響受益證券之投資風險因素有發行金額本金持分收益持分受償順位及遭發行公司提早贖回而發生再投資風險等, 而受償順位可能有清償不足之風險, 將直接影響持有人權益八不動產投資信託受益證券或不動產資產信託受益證券風險 : 由於不動產投資信託受益證券或不動產信託受益證券之交易市場屬於初期發展階段, 可能會有流動性不足之險且影響受益證券之投資風險因素有發行金額本金持分收益持分受償順位及遭發行公司提早贖回而發生再投資風險等, 而受償順位可能有清償不足之風險, 將直接影響持有人權益陸本基金投資運用之限制經理公司經理本基金之投資, 應依證券投資信託基金管理辦法及信託契約之規定並遵守下列限制, 但下列限制經金管會核准或因有關法令修改而不再限制者, 不在此限一不得投資於未上市公司股票或承銷證券二不得為放款或以本基金資產提供擔保三不得從事證券信用交易四不得對於經理公司經理之各證券投資信託基金間為證券交易行為五不得投資於其他證券投資信託基金之受益憑證六不得投資於與經理公司有利害關係之公司所發行之證券七除經受益人請求買回或因本基金全部或一部不再存續而收回受益憑證外, 不得運用本基金之資產買入本基金之受益憑證八投資於每一上市或上櫃公司股票公司債 ( 含次順位公司債無擔保公司債 ) 可轉換公司債及金融債券之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; 投資於任一公司所發行次順位公司債之總額, 不得超過

5 該公司該次 ( 如有分券指分券後 ) 所發行次順位公司債總額之百分之十 ; 投資於任一公司所發行無擔保公司債之總額, 不得超過該公司所發行無擔保公司債總額之百分之十上開次順位公司債及無擔保公司債應符合金管會所規定之信用評等等級以上九投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額, 不得超過該公司已發行股份總數之百分之十 ; 所經理之全部證券投資信託基金投資於任一上市股票之股份總額, 不得超過該公司已發行股份總數之百分之十十委託單一證券商買賣股票金額不得超過當月份買賣股票總金額之百分之三十十一不得出售或轉讓本基金所購入股票發行公司股東會委託書十二不得為金管會規定之其他禁止事項十三不得投資於前條所允許投資範圍以外之財產十四投資於任一受託機構或特殊目的公司發行之受益證券或資產基礎證券之總額, 不得超過該受託機構或特殊目的公司該次 ( 如有分券指分券後 ) 發行之受益證券或資產基礎證券總額之百分之十 ; 亦不得超過本基金淨資產價值之百分之十上開受益證券或資產基礎證券應符合金管會所規定之信用評等等級以上十五投資於任一創始機構發行之公司債金融債券及將金融資產信託與受託機構或讓與特殊目的公司發行之受益證券或資產基礎證券之總額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十十六經理公司與受益證券或資產基礎證券之創始機構受託機構或特殊目的公司之任一機構具有證券投資信託基金管理辦法第十一條第一項所稱利害關係公司之關係者, 經理公司不得運用本基金投資於該受益證券或資產基礎證券十七投資於任一受託機構發行之不動產資產信託受益證券之總額, 不得超過該受託機構該次 ( 如有分券指分券後 ) 發行之不動產資產信託受益證券總額之百分之十 ; 亦不得超過本基金淨資產價值之百分之十上開不動產資產信託受益證券應符合金管會所規定之信用評等等級以上十八投資於任一受託機構發行之不動產投資信託基金之受益權位總數, 不得超過該不動產投資信託基金已發行受益權單位總數之百分之十 ; 亦不得超過本基金淨資產價值之百分之十上開不動產投資信託受益證券應符合金管會所規定之信用評等等級以上十九投資於任一委託人將不動產資產信託與受託機構發行之不動產資產信託受益證券將金融資產信託與受託機構或讓與特殊目的公司發行之受益證券或資產基礎證券, 及其所發行之股票公司債金融債券之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十二十經理公司與不動產投資信託基金受益證券之受託機構或不動產資產信

6 託受益證券之受託機構或委託人具有證券投資信託基金管理辦法第十一條第一項所稱利害關係公司之關係者, 經理公司不得運用本基金投資於該不動產投資信託基金受益證券或不動產資產信託受益證券廿一投資任一銀行所發行股票及金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; 投資於任一銀行所發行金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 之總金額, 不得超過該銀行所發行金融債券總額之百分之十 ; 投資於任一銀行所發行次順位金融債券之總額, 不得超過該銀行該次 ( 如有分券指分券後 ) 所發行次順位金融債券總額之百分之十上開次順位金融債券應符合金管會所規定之信用評等等級以上廿二第八至十十四至十五第十七至十九及第廿一項規定比例之限制, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定柒本基金收益分配之項目時間及給付方式一本基金收益分配之項目本基金可分配之收益為本基金之利息收入現金股利已實現股票股利部分扣除資本損失淨額 ( 含已實現及未實現資本損失 ) 以及扣除本基金應支付之成本及費用後之淨額經理公司有權決定將本基金可分配之收益全部或部分分配予受益人或完全不分配每一受益權人受分配收益的總額計算至新台幣壹元為單位, 如未達一元者, 以四捨五入方式計之二分配之時間除信託契約另有訂定外, 收益之分配每年一次, 應於每會計年度結束後三個月內分配之經理公司應將收益分配之基準日分配日及發放之金額公告之三給付方式收益之分配應由保管機構以受益人為受款人之匯款方式支付捌購買受益憑證之程序地點價金及其他費用一受益憑證本基金受益憑證, 係指本基金之經理公司為募集本基金而發行表彰受益權單位之有價證券, 並依金管會所核定之格式, 載明其應記載事項 ( 一 ) 本基金受益憑證均為記名式受益憑證, 由經理公司及保管機構在受益憑證正面共同簽署並經簽證後發行之除因繼承而共有外, 每張受益憑證受益人以一人為限 ( 二 ) 受益憑證被竊遺失或滅失, 受益人應依信託契約及受益憑證事務處理規則向經理公司或其指定之事務代理機構辦理有關手續二申購程序及地點受益人申購受益權單位, 在承銷期間應向承銷商或經理公司辦理申購手續並繳納申購價金總額承銷期間屆滿後, 如有未銷售完畢之受益權單位, 受益人應向經理公司辦理申購手續並繳納申購價金總額經理公司

7 有權決定是否接受受益權單位之申購經理公司拒絕申購者, 應於銷售日起三個營業日內將申購價金總額以匯款方式無息返還三受益權單位之申購價金 ( 一 ) 本基金每受益權單位之申購價金包括發行價格及銷售費用發行價格之金額歸為本基金資產銷售費用不列為本基金資產銷售費用由經理公司訂定之 ( 二 ) 本基金受益權單位發行價格之計算如下 : 1 承銷期間及本基金成立前: 每受益權單位之發行價格為壹拾美元 2 承銷期間屆滿且本基金成立日( 含當日 ) 後 : 每受益權單位之發行價格為申購日當日經理公司所計算每一受益權單位的淨資產價值 ( 三 ) 本基金每受益權單位之銷售費用, 依申購每受益權單位發行價格的百分之四計算 ( 四 ) 於本基金成立前, 申購本基金受益憑證, 應以一千個受益權單位或其整倍數為限本基金成立後, 申購價金總額至少為壹萬美元 ( 五 ) 申購價金總額之計算方式 - 申購價金總額為每一受益權單位的發行價格及銷售費用乘以申購單位數 ( 六 ) 申購價金總額之給付方式 - 申購價金總額應於申購日以現金或匯款或其他經理公司或銷售機構所接受的其他付款方式支付申購人付清申購價金總額後, 無頇再就其申購給付任何款項 ( 七 ) 申購價金總額之返還 - 本基金不成立時, 經理公司應即指示保管機構, 自本基金不成立日起十四個營業日內, 以申購人為受款人之匯款方式, 將已募集之申購價金總額加計利息退還申購人, 該利息自保管機構收受單位數申購價金之翌日起至發還日之前一日止, 依保管機構活期存款利率計算經理公司對申購人除負上述返還申購價金總額之義務外, 不負其他任何賠償責任玖受益憑證之買回一除法令或信託契約另有訂定外, 本基金受益權單位暨受益憑證發行後, 受益人得依受益憑證之記載及本基金最新公開說明書規定之日期及程序, 以書面請求經理公司買回受益憑證之全部或一部, 但請求買回受益憑證之一部時, 表彰未足一千個受益權單位數之受益憑證不得請求買回二除信託契約及中華民國現行有關投資及管理法令另有規定外, 受益人自本基金受益憑證發行日屆滿一年後, 得於每一營業日向經理公司提出受益憑證買回申請其程序應依受益憑證事務處理規則辦理三除信託契約另有訂定外, 本基金每受益權單位之買回價格應以受益人於買回通知日提出受益憑證買回申請書及其相關文件送達經理公司之次

8 一營業日, 經理公司依信託契約第十七條規定計算之每受益權單位淨資產價值扣除買回費計算之, 其中買回費最高不得超過每受益權單位淨資產價值的百分之三若本基金有信託契約第十六條第三項任何一款所定情事發生, 經金管會核准暫停買回價格之核算或遲延給付買回價金者, 買回價格依本基金恢復計算買回價格之次一營業日, 經理公司依信託契約第十七條規定計算之每受益權單位淨資產價值扣除買回費計算之四任何計算日之淨買回金額 ( 即當日受益憑證之買回總金額扣除銷售總金額 ) 超過依基金管理辦法第十八條所定應保持之流動資產比率, 經理公司得先經金管會核備後暫停買回價格之核算, 並遲延給付買回價金 ; 經理公司於上述情況發生時, 應以合理方式儘速處分本基金資產以籌措買回價金, 至經理公司合理預期本基金有足夠流動資產支付買回價金, 並能依規定比率保持流動資產之次一營業日, 於報備金管會後, 依該營業日本基金每受益權單位淨資產價值, 恢復計算每受益權單位的買回價格, 並於該日起五日內給付買回價金於停止計算買回價金期間內申請買回者, 以恢復計算買回價金日之買回價格辦理五本基金暫停買回價金之計算或遲延給付買回價金之任一情事發生時, 受益人得撤銷其買回受益憑證之請求但受益人於暫停計算買回價金公告日 ( 含 ) 起, 向經理公司撤銷買回受益憑證之請求, 應在本基金恢復計算買回價金之日以前 ( 含當日 ) 送達於經理公司, 其原買回之請求方失其效力若撤銷買回受益憑證之請求, 於該日前僅送達於經理公司之代理機構者, 不生撤銷之效力受益人不得對撤銷買回的行為再予撤銷六除信託契約另有訂定外, 買回價金之給付期限為買回日起五日內為之經理公司取得金管會及中央銀行核准後, 應指示保管機構將買回價金匯至受益人指定帳戶但如有信託契約規定暫停買回價金之計算, 或遲延給付買回價金之情形者, 則自恢復計算買回價格之該營業日起五日內, 給付買回價金買回價金之給付以新台幣元為最小單位, 未滿者四捨五入計算之七受益人請求買回一部分受益憑證者, 經理公司應於受益人買回受益憑證之書面請求到達之次日起十四日內辦理受益憑證之換發八受益人依信託契約規定撤銷買回受益憑證之請求者, 經理公司應於受益人撤銷買回受益憑證之請求送達經理公司之次日起十四日內, 辦理受益憑證之換發在有巨額買回之情事或其他特殊狀況時, 經理公司得將上述十四日之期限展延之九有暫停每受益權單位買回價格之核算或遲延給付買回價金之情事發生時, 應即通知買回申請人或申購人並公告之拾賦稅事項有關本基金之賦稅事項如下 : 一所得稅

9 本基金資產在中華民國境內所受分配的股利以及利息收入, 應由發行公司於發放時按非中華民國境內居住者的扣繳率扣繳 ( 目前扣繳率為百分之二十 ), 俟經理公司將該收益分配予受益人時, 將已扣繳稅款依比例攤由受益人作為抵繳之用二證券交易稅本基金清算時, 繳回受益憑證註銷者, 無需繳納中華民國證券交易稅受益人申請買回受益憑證時, 亦無頇繳納證券交易稅三印花稅受益憑證之申購及轉讓等有關單據均免納中華民國印花稅四證券交易所得稅受益人於證券交易所得稅停徵期間所發生之證券交易所得, 在其延後分配年度仍得免徵所得稅但證券交易所得稅目前正擬議復徵拾壹本基金應負擔之費用一經理公司及保管機構之報酬 ( 一 ) 經理公司之報酬按本基金淨資產價值依每年百分之一五之比率, 逐日累積計算之方式, 每曆月給付乙次, 自本基金成立日起計付之 ( 二 ) 保管機構之報酬按本基金淨資產價值依每年千分之一五之比率, 逐日累積計算之方式, 每曆月給付乙次, 自本基金成立日起計付之但每年保管機構之報酬不得低於新台幣壹佰萬元惟若保管期間未滿一年者, 則按實際保管期間占全年度的比例核算最低保管報酬 ( 三 ) 前 ( 一 ) ( 二 ) 項報酬, 於次一個曆月五個營業日內以新台幣給付之 ( 四 ) 無淨資產價值估值之日, 報酬以最近前一計算日之淨資產價值計算 ( 五 ) 經理公司及保管機構之報酬, 得經受益人之同意及金管會核准後調整之二其他費用本基金應負擔之費用除上述經理公司及保管機構之報酬外, 包括證券交易手續費本基金應納之一切稅捐以本基金名義登記本基金資產所產生之登記費用有關本基金應支付律師及會計師之費用公告受益權單位淨資產價值或其他事項之費用受益憑證之印製暨簽證費用公開說明書之印製費用本基金之開辦費用及受益人之一切營運費用等等 ( 詳見信託契約第八條 ) 拾貳本基金之淨資產價值每受益權單位淨資產價值之計算及公告方法一本基金淨資產價值, 應按一般公認會計原則, 以本基金總資產價值扣除總負債計算之並應遵守下列規定 : ( 一 ) 上市股票公債公司債可轉換公司債金融債券 : 以計算日

10 集中交易市場之收盤價格為準 ( 二 ) 未上市公債公司債及金融債券 : 除在證券商營業處所買賣者, 以計算日台北市證券商業同業公會公告之參考價格為準外, 以其買進成本加計至計算日止應收之利息為準 ( 但上述計價方式得因法令規定之變更而調整 ) ( 三 ) 短期票券 : 以買進成本加計自買進日起至計算日止應收之利息為準 ( 四 ) 本項第一款及第二款規定之計算日無收盤價格或參考價格者, 按最近之收盤價格或參考價格計算之二本基金每受益權單位之淨資產價值以計算日之本基金總淨資產價值, 除以已發行受益權單位總數, 計算單位至新台幣壹分, 不滿壹分者, 以四捨五入之方式計算之三經理公司應於每一營業日計算本基金之淨資產價值, 但有信託契約第十六條第三項所定經理公司無法正確計算本基金淨資產價值或計算有困難之情形之一者, 經理公司仍應計算本基金淨資產價值作為參考價格, 但得經金管會核准, 暫停每受益權單位申購價金及買回價格之核算或遲延給付買回價金四前項暫停本基金每受益權單位申購價金及買回價格核算或遲延給付買回價金的情事消滅後之次一營業日, 經理公司應即恢復計算本基金每受益權單位申購價金及買回價格之核算五公告應於經理公司之主營業處所公告, 並應登載於國內主要的新聞報紙拾參證券投資信託契約修訂終止事由及其程序公告方法一信託契約之修訂 ( 一 ) 除信託契約另有訂定外, 信託契約之修訂應經經理公司保管機構及受益人大會之決議通過, 並經金管會之核准 ( 二 ) 經理公司如認為修訂事項對受益人之利益無重大影響者, 得不經受益人大會之決議通過, 但仍應經經理公司及保管機構之同意及金管會之核准二證券投資信託契約之終止 ( 一 ) 有下列情事之一者, 經金管會核准後, 信託契約終止 : 1 金管會以命令終止信託契約; 2 經理公司有解散破產撤銷或廢止核准之情事, 或因對基金之經理顯然不善, 經金管會命令更換, 致不能繼續執行職務, 而無其他適當之經理公司承受其原有權利及義務者 ; 3 保管機構有解散破產撤銷或廢止核准之情事, 或因對基金之保管顯然不善, 經金管會命令更換, 致不能繼續執行職務, 而無其他適當之保管機構承受其原有權利及義務者 ;

11 4 受益人會議決議更換經理公司保管機構, 而於六個月內無其他適合之經理公司或保管機構承受原經理公司或保管機構之權利及義務者 ; 5 受益人會議決議終止信託契約者; 6 本基金總淨資產價值低於貳仟萬美元等值之新台幣, 且經理公司認為本基金法律上或事實上無法繼續經營, 以終止本契約為宜, 而通知受益人保管機構及金管會終止信託契約者 ; 7 受益人會議決議之事項, 經理公司或保管機構不同意, 且無其他適格的經理公司或保管機構願承受原經理公司或保管機構的權利義務者 ( 二 ) 信託契約之終止, 經理公司應於報經金管會核准後公告之 ( 三 ) 信託契約終止時, 除在清算必要範圍內, 信託契約繼續有效外, 信託契約自終止之日起失效 ( 四 ) 本基金清算完畢後不再存續拾肆基金之清算一經理公司應於信託契約終止之日起三個月內清算本基金, 儘速以適當價格處分本基金資產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示保管機構依受益權單位數之比例分配予受益人但受益人大會就上開事項另有決議並經金管會核准者, 依該決定辦理之清算餘額分配前, 經理公司應予公告, 其內容包括清算餘額總金額本基金受益權單位總數每受益權單位可受分配之比例清算餘額之給付方式及預定分配日期, 並報金管會備查 ; 清算餘額分配後, 經理公司亦應予公告, 並報金管會備查二在清算本基金必要範圍內, 信託契約於終止後繼續有效三本基金之清算人, 得由經理公司擔任如經理公司有信託契約第二十一條第一項第二款之情事, 致不能擔任清算人者, 則得由保管機構擔任之, 若保管機構有信託契約第二十一條第一項第三款之情事, 亦不能擔任清算人者, 則由受益人會議決議另行選任其他適當者擔任之, 但應經金管會核准四信託契約因本說明書拾參條第二項第 ( 一 ) 款第 3 目或第 4 目之事由終止者, 由受益人會議決議選任其他適格之保管機構擔任原保管機構之職務, 但應經金管會核准五依本條第三項或第四項規定所選任本基金之清算人及保管機構, 其權利義務在信託契約存續範圍內與原經理公司及保管機構同拾伍幣別一本基金之一切帳目記錄收入支出基金淨資產總值之計算及本基金財務報表的編列, 均應以新台幣元為單位, 不滿一元者, 四捨五入二本基金淨資產價值由新台幣換算成美元時, 應以換算當日十二時之我

12 國外匯市場美元兌換新台幣的匯率計算之拾陸資料通知及公告一依法令及證券投資信託契約規定應揭露之資訊內容 ( 一 ) 經理公司或基金保管機構應通知受益人之事項如下 : 1. 信託契約修正之事項但修正事項對受益人之權益無重大影響者, 得不通知受益人, 而以公告代之 2. 本基金收益分配之事項 3. 經理公司或基金保管機構之更換 4. 信託契約之終止及終止後之處理事項 5. 清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項 6. 召開受益人會議之有關事項及決議內容 7. 其他依有關法令金管會之指示信託契約規定或經理公司基金保管機構認為應通知受益人之事項 ( 二 ) 經理公司或基金保管機構應公告之事項如下 : 1. 前項規定之事項 2. 每營業日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨資產價值 3. 每週公布基金投資產業別之持股比例 4. 每月公布基金持有前十大標的之種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類名稱及占基金淨資產價值之比例等 5. 本基金暫停及恢復計算買回價格事項 6. 經理公司或基金保管機構主營業所所在地變更者 7. 本基金之年度及半年度財務報告 8. 其他依有關法令金管會之指示信託契約規定或經理公司基金保管機構認為應公告之事項 9. 其他重大應公告事項 ( 如基金所持有之有價證券或證券相關商品, 長期發生無法交割移轉帄倉或取回保證金情事 ) 二資訊揭露之方式公告及取得方法 ( 一 ) 對受益人之通知或公告, 應依下列方式為之 : 1. 通知 : 依受益人名簿記載之通訊地址郵寄之, 並應以中英文為之 ; 其指定有代表人者通知代表人, 但經受益人同意者, 得以傳真或電子方式為之受益人地址變更時, 受益人應即向經理公司或事務代理機構辦理變更登記, 否則經理公司或清算人依本契約規定為送達時, 以送達至受益人名簿所載之地址視為已依法送達 2. 公告 : 前述ㄧ ( 一 )1~7 及 ( 二 )3~6 8~9 之公告方式, 皆刊登於中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會網站 ; 前述ㄧ ( 二 )7. 及本公開說明書之公告方式, 皆刊登於公開資訊觀測站 ; 前述

13 ㄧ ( 二 )2. 之公告方式, 係每營業日於經理公司之各營業處所公告當日所計算前一營業日之每受益權單位淨資產價值, 並刊登於公告次日之中華民國任一主要新聞報 ( 二 ) 通知及公告之送達日, 依下列規定 : 1. 依前 ( 一 ) 所列 1. 方式通知者, 除郵寄方式以發信日之次日為送達日, 應以傳送日為送達日 2. 依前 ( 二 ) 所列 2. 方式公告者, 以首次刊登日或資料傳輸日為送達日 3. 同時以前 ( 一 ) 所列方式送達者, 以最後發生者為送達日 ( 三 ) 受益人通知經理公司基金保管機構或事務代理機構時, 應以書面掛號郵寄方式為之 ( 四 ) 前述ㄧ ( 二 )3. 4. 規定應公布之內容及比例, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 五 ) 經理公司及基金保管機構應於營業時間內在營業處所提供下列資料, 以供受益人閱覽或索取 : 1. 最新公開說明書 2. 信託契約之最新修訂本影本經理公司及基金保管機構得收取工本費 3. 本基金之最近二年度 ( 未滿二年度者, 自本基金成立日起 ) 之年報拾柒經理公司富邦台灣鳳凰證券投資信託基金之經理公司為富邦證券投資信託股份有限公司, 該公司之負責人為張光明先生經理公司之權利義務大致如下 : 一為本基金受益人之權益, 經理本基金之投資事宜經理公司應盡善良管理人之注意, 經理本基金但經理公司對於因天災事變戰爭法令之變更解釋及適用或其他非經理公司所能控制之不可抗力之事由或其他非可歸責於經理公司之事由所致本基金資產之損失, 經理公司不負賠償責任但經理公司應依法在可行之範圍內向應負賠償責任者求償二經理公司應促使保管機構於執行其職務時遵守信託契約其他有關法令及金管會之規定, 並於認為保管機構有違反信託契約或有關法令, 或有違反之虞時呈報金管會三經理公司依信託契約規定更換者, 經理公司之職務自交接完成日起解除之經理公司依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年方始解除, 但應由經理公司負責之事由, 在上述兩年期限內已發現並已通知經理公司或已請求或已起訴者, 不在此限 ( 請詳見信託契約之規定 )

14 拾捌保管機構一本基金之保管機構為台灣省合作金庫信託部, 設址於台北市永綏街七號二保管機構之職責大致如下 : ( 一 ) 為依據信託契約有關法令及金管會之規定, 盡善良管理人之注意, 保管本基金及本基金可分配收益專戶之資產但保管機構對因天災事變戰爭法令之變更解釋及適用或其他非保管機構所能控制之不可抗力之事由所致本基金資產之損失, 不負賠償責任 ( 二 ) 保管機構依信託契約遵從經理公司之指示處理本基金資產, 並依有關法令規定行使與本基金資產有關之權利保管機構對經理公司從事投資活動時如有違反信託契約及有關法令, 或有違反之虞時, 應呈報金管會 ( 三 ) 保管機構依信託契約規定更換者, 保管機構之職務自交接完成日起解除之保管機構依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年方始解除, 但應由保管機構負責之事由, 在上述兩年期限內已發現並已通知保管機構或已請求或已起訴者, 不在此限 ( 請詳見信託契約之規定 ) 拾玖經理公司富邦證券投資信託股份有限公司地址 : 台北市敦化南路一段一八號八樓貳拾法律顧問及會計師法律顧問 : 環球商務法律事務所楊清筠律師地址 : 台北市民生東路三段 131 號 2 樓會計師 : 眾信聯合會計師事務所地址 : 台北市光復南路一二號七樓

台股漲幅名列前矛後續資金動能仍充沛

台股漲幅名列前矛後續資金動能仍充沛為增加操作的靈活度, 摩根平衡基金 ( 下稱本基金 ) 已於民國 ( 下同 )103 年 11 月 6 日獲金管會核准增加投資標的, 並修訂相關投資限制, 預計於 104 年 1 月 5 日生效未來本基金可比照其它平衡型基金, 除了股票及債券外, 還可投資於指數股票型基金 ETF 及不動產投資信託基金受益證券, 修改後之條文內容列示於下, 若您有任何問題, 歡迎來電 : 0800-045-333(