台新中美貨幣市場基金公開說明書

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1 台新中美貨幣市場基金公開說明書台新中美貨幣市場基金 公開說明書 一 基金名稱 : 台新中美貨幣市場證券投資信託基金 二 基金種類 : 貨幣市場型 三 基本投資方針 : 請參閱本公開說明書 基金概況 壹 九 投資基本方針及範圍簡述 四 基金型態 : 開放式 五 投資地區 : 投資於國內及國外 六 基金計價幣別 : 新臺幣 美元及人民幣 七 本次核准發行總面額 : ( 一 ) 新臺幣計價受益權單位最高為新臺幣壹佰伍拾億元 ( 二 ) 美元計價受益權單位最高為等值新臺幣貳拾億元 ( 三 ) 人民幣計價受益權單位最高為等值新臺幣參拾億元 八 本次核准發行受益權單位數 : ( 一 ) 新臺幣計價受益權單位最高為基準受益權單位壹拾伍億單位 ( 二 ) 美元計價受益權單位最高為基準受益權單位 OOOOOOOOO 單位 ( 三 ) 人民幣計價受益權單位最高為基準受益權單位 OOOOOOOOO 單位 九 保證機構名稱 : 本基金 非保本型基金, 無需保證機構 十 經理公司 : 台新證券投資信託股份有限公司 注意事項 : ( 一 ) 本基金經金融監督管理委員會核准或申報生效, 惟不表示本基金絕無風險 本公司以往之經理績效不保證本基金之最低投資收益 ; 本公司除盡善良管理人之注意義務外, 不負責本基金之盈虧, 亦不保證最低之收益, 投資人申購前應詳閱本基金公開說明書 ( 二 ) 本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者, 應由本公司及負責人與其他曾在公開說明書上簽章者依法負責 ( 三 ) 本基金無受存款保險 保險安定基金或其他相關保障機制之保障 故投資本基金可能發生部分或全部本金之損失, 最大可能損失則為全部投資金額 ( 四 ) 為避免因投資人短線交易頻繁, 造成基金管理及交易成本增加, 進而損及基金長期持有之投資人之權益, 並稀釋基金之獲利, 本基金不歡迎投資人進行短線交易 ( 五 ) 投資人應注意本基金投資之風險包括政經情勢變動風險 產業景氣循環風險 外匯管制及匯率變動風險 流動性風險 商品交易對手信用風險 從事證券相關商品操作風險等 本基金或有受益人大量贖回時, 致延遲給付贖回價款之可能 ( 六 ) 本基金包含新臺幣 美元及人民幣計價, 如投資人以其他非本基金計價幣別之貨幣換匯後投資本基金者, 須自行承擔匯率變動之風險 此外, 因投資人與銀行外匯交易有買價與賣價之差異, 投資人進行換匯時將承擔買賣價差, 此價差依各銀行報價而訂 投資人尚須承擔匯款費用, 且外幣匯款費用可能高於新臺幣匯款費

2 用 台新中美貨幣市場基金公開說明書 ( 七 ) 投資人應特別留意, 本基金因計價幣別不同, 投資人申購之受益權單位數為該申購幣別金額除以面額計, 於召開受益人會議時, 各計價幣別受益權單位每受益權單位有一表決權, 不因投資人取得各級別每受益權單位之成本不同而異 ( 八 ) 本基金運用限制及投資風險揭露請詳見第 13 頁 ~ 第 15 頁及第 16 頁 ~ 第 19 頁 ( 九 ) 本基金外幣計價受益權單位得於基金銷售機構之國際金融業務分行 (OBU) 或國際證券業務分公司 (OSU) 銷售 投資人可至下列網址查詢本公開說明書 : 1 台新投信 : 2 公開資訊觀測站 : / 台新證券投資信託股份有限公司 中華民國 105 年 11 月刊印

3 台新中美貨幣市場基金公開說明書 封裡 經理公司總公司 保管機構 受託管理機構無 海外顧問機構無 國外受託保管機構 保證機構無 受益憑證簽證機構 受益憑證事務代理機構 財務報告簽證會計師 名稱 : 台新證券投資信託股份有限公司地址 : 臺北市建國北路一段九十六號十三樓 電話 :(02) 網址 : 發言人 : 閻正宇總經理 電子郵件信箱 :gmanager@mail.tsit.com.tw 名稱 : 台中商業銀行股份有限公司 地址 : 臺中市民權路八十七號 電話 :(04) 網址 : 名稱 :State Street Bank and Trust Company 地址 :One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 電話 :(852) (02) 網址 : 無 名稱 : 台新證券投資信託股份有限公司地址 : 臺北市建國北路一段九十六號十三樓 電話 :(02) 網址 : 會計師姓名 : 劉水恩楊靜婷 事務所名稱 : 勤業眾信聯合會計師事務所 地址 : 臺北市民生東路三段一五六號十二樓 電話 :(02) 網址 : 信用評等機構經理公司或本基金均無 公開說明書分送計畫 投資人申訴管道 陳列處所 : 經理公司 本基金保管機構及本基金各基金銷售機構 索取方式 : 投資人可前往陳列處所或電洽經理公司或上經理公司網站 ( 下載或上公開資訊觀測站 (newmops.tse.com.tw) 下載 分送方式 : 向經理公司索取者, 本公司將以郵寄或電子郵件傳輸方式交付予投資人 1. 電話申訴 : 客服專線 ( 營業時間週一至週五 8:30-17:30) 2. 電子郵件申訴 : 電子郵件信箱 fundsrv@mail.tsit.com.tw, 請載明投資人之姓名 聯 絡電話 電子郵件信箱並詳述申訴之內容 3. 書面申訴 : 郵寄地址 104 台北市建國北路一段 96 號 13 樓台新投信客戶服務部收, 請載明投資人之姓名 聯絡電話 聯絡地址並詳述申訴之內容

4 目錄 台新中美貨幣市場基金公開說明書 基金概況... 一 壹 基金簡介... 一 貳 基金性質... 七 參 經理公司及基金保管機構之職責... 八 肆 基金投資... 一一 伍 投資風險揭露... 一六 陸 收益分配... 一九 柒 申購受益憑證... 一九 捌 買回受益憑證... 二一 玖 受益人之權利及費用負擔... 二三 拾 基金之資訊揭露... 二五 拾壹 基金運用狀況... 二八 證券投資信託契約主要內容... 二九 壹 基金名稱 經理公司名稱 基金保管機構名稱及基金存續期間... 二九 貳 基金發行總面額及受益權單位總數... 二九 參 受益憑證之發行及簽證 ( 信託契約第四條及第六條 )... 二九 肆 受益憑證之申購 ( 信託契約第五條 )... 三 伍 基金之成立與不成立 ( 信託契約第七條 )... 三 陸 受益憑證上市及終止上市... 三 柒 基金之資產 ( 信託契約第九條 )... 三 捌 基金應負擔之費用 ( 信託契約第十條 )... 三 玖 受益人之權利 義務與責任 ( 信託契約第十一條 )... 三一 拾 經理公司之權利 義務與責任 ( 信託契約第十二條 )... 三一 拾壹 基金保管機構之權利 義務與責任 ( 信託契約第十三條 )... 三一 拾貳 運用基金投資證券之基本方針及範圍 ( 信託契約第十四條 )... 三一 拾參 收益分配 ( 信託契約第十五條 )... 三一 拾肆 受益憑證之買回 ( 信託契約第十七條 )... 三二 拾伍 基金淨資產價值及受益權單位淨資產價值之計算 ( 信託契約第二十條 第二十一條 )... 三二 拾陸 基金經理公司之更換 ( 信託契約第二十二條 )... 三三 拾柒 基金保管機構之更換 ( 信託契約第二十三條 )... 三三 拾捌 證券投資信託契約之終止 ( 信託契約第二十四條 )... 三三 拾玖 基金之清算 ( 信託契約第二十五條 )... 三四

5 台新中美貨幣市場基金公開說明書 貳拾 受益人名簿 ( 信託契約第二十七條 )... 三五 貳拾壹 受益人會議 ( 信託契約第二十八條 )... 三五 貳拾貮 通知及公告 ( 信託契約第三十一條 )... 三五 貳拾參 證券投資信託契約之修訂 ( 信託契約第三十四條 )... 三五 經理公司概況... 三六 壹 事業簡介... 三六 貳 事業組織... 三九 參 利害關係公司揭露... 四五 肆 營運情形... 四六 伍 受處罰之情形... 四七 陸 訴訟或非訟事件... 四七 未載事項... 四七 基金銷售機構及經理公司委任辦理基金銷售業務之機構名稱 地址及電話... 四七 特別應記載事項... 四八 一 經理公司遵守證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約聲明書 ( 詳見附錄一 ) 四八 二 經理公司內部控制制度聲明書 ( 詳見附錄二 )... 四八 三 經理公司就公司治理運作情形載明之事項 ( 詳見附錄三 )... 四八 四 本基金信託契約與契約範本條文對照表 ( 詳見附錄四 )... 四八 五 經理公司最近二年度經會計師查核簽證之財務報告 ( 詳見附錄五 )... 四八 六 證券投資信託基金資產價值之計算標準 ( 詳見附錄六 )... 四八 七 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 ( 詳見附錄七 )... 四八 八 經理公司貨幣市場基金壓力測試準則 ( 詳見附錄八 )... 四八 九 問題公司債處理規則 ( 詳見附錄九 )... 四八 十 基金投資地區 ( 國 ) 經濟環境及主要投資證券市場概況 ( 詳見附錄十 )... 四八 附錄一 經理公司遵守證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約之聲明書... 四九 附錄二 經理公司內部控制制度聲明書... 五 附錄三 經理公司應就公司治理情形載明之事項... 五一 附錄四 台新中美貨幣市場證券投資信託基金與基金契約範本條文對照表... 五三 附錄五 經理公司最近二年度經會計師查核簽證之財務報告... 九三 附錄六 證券投資信託基金資產價值之計算標準... 一 六 附錄七 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 一一二 附錄八 經理公司貨幣市場基金壓力測試準則... 一一四 附錄九 問題公司債處理規則... 一一五

6 台新中美貨幣市場基金公開說明書 附錄十 基金投資地區 ( 國 ) 經濟環境及主要投資證券市場概況... 一一八

7 基金概況 台新中美貨幣市場基金公開說明書 壹 基金簡介 一 發行總面額台新中美貨幣市場證券投資信託基金 ( 以下簡稱本基金 ) 首次淨發行總面額最高為等值新臺幣貳佰億元, 最低為等值新臺幣參億元 其中 : ( 一 ) 新臺幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為新臺幣壹佰伍拾億元 ( 二 ) 美元計價受益權單位首次淨發行總面額最高為等值新臺幣貳拾億元 ( 三 ) 人民幣計價受益權單位首次淨發行總面額最高為等值新臺幣參拾億元 二 受益權單位總數 ( 一 ) 基準受益權單位 : 指用以換算各類型受益權單位, 計算本基金總受益權單位之依據, 本基金基準受益權單位為新臺幣計價受益權單位 ( 二 ) 各類型受益權單位首次淨發行總數如下 : 1. 新臺幣計價受益權單位淨發行受益權單位總數最高為基準受益權單位壹拾伍億個單位 2. 美元計價受益權單位淨發行受益權單位總數最高為基準受益權單位 OOOOOOOO 個單位 3. 人民幣計價受益權單位淨發行受益權單位總數最高為基準受益權單位 OOOOOOOO 個單位 各外幣計價受益權單位換算最高基準受益權單位之計算方式, 以各該外幣計價受益權單位淨發行總面額除以本基金成立日當日彭博 (Bloomberg) 資訊系統所取得之收盤匯率換算成各該外幣後, 除以各該外幣計價每受益權單位面額得出 三 每受益權單位面額 ( 一 ) 新臺幣計價受益權單位每受益權單位面額為新臺幣壹拾元 ( 二 ) 美元計價受益權單位每受益權單位面額為美元壹拾元 ( 三 ) 人民幣計價受益權單位每受益權單位面額為人民幣壹拾元 四 得否追加發行經理公司募集本基金, 經金管會核准後, 於符合法令所規定之條件時, 得辦理追加募集 五 成立條件依本基金之證券投資信託契約 ( 以下簡稱信託契約 ) 第三條第四項之規定, 於開始募集日起三十天內各類型受益權單位合計募足最低淨發行總面額等值新臺幣參億元整 本基金成立日期為中華民國 OOO 年 OO 月 OO 日 六 預定發行日期本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日 七 存續期間本基金之存續期間為不定期限 ; 本基金信託契約終止時, 本基金存續期間即為屆滿 一

8 台新中美貨幣市場基金公開說明書 八 投資地區及標的 ( 一 ) 本基金投資於國內外貨幣市場工具包含銀行存款 短期票券 [ 國庫券 定期存單 ( 含可轉讓銀行定期存單 ) 銀行承兌匯票 公司及公營事業機構發行之本票或匯票 其他經金管會核准之短期債券憑證 ] 附買回交易 ( 含短期票券及有價證券 ) 資產證券化票券 ( 二 ) 本基金投資於國內外之有價證券包含政府公債 公司債 ( 含無擔保公司債 次順位公司債 ) 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 國際金融組織債券 金融資產證券化之受益證券或資產基礎證券 不動產證券化之不動產資產信託受益證券 九 投資基本方針及範圍簡述經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 保持高流動性及維持收益之安定為目標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於前述八所列之貨幣市場工具及有價證券, 並依下列規範進行投資 : ( 一 ) 原則上, 本基金自成立日起六個月後, 運用於銀行存款 短期票券及附買回交易之總金額需達本基金淨資產價值百分之七十 ( 含 ) 以上 ; 且運用或投資於國內外以美元及人民幣計價之貨幣市場工具及有價證券總金額, 應達本基金淨資產價值之百分之六十 ( 含 ) 以上 ( 二 ) 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情況下, 為分散風險 確保基金安全之目的, 得不受前述投資比例之限制 所謂特殊情況, 係指 : 1. 本基金信託契約終止前一個月, 或 2. 任一或合計投資比重達本基金淨資產價值百分之二十 ( 含 ) 以上之投資國家或地區發生下列任一情形時 : (1) 政治性與經濟性重大且非預期之事件 ( 如政變 戰爭 石油危機 恐怖攻擊及天災等 ), 造成該國金融市場暫停交易, 或法令或稅制政策變更或不可抗力情事, 有影響該國或區域之經濟發展及金融市場安定之虞等情形者 ; (2) 施行外匯管制導致無法匯出入, 或其貨幣單日對美元匯率漲幅或跌幅達百分之五 ( 含 ) 或連續三個交易日對美元匯率累計漲幅或跌幅達百分之八 ( 含 ) 以上者 ( 三 ) 俟前款特殊情形結束後三十個營業日內, 經理公司應立即調整, 以符合第 ( 一 ) 款之比例限制 ( 四 ) 經理公司運用本基金為銀行存款 短期票券 [ 國庫券 定期存單 ( 含可轉讓銀行定期存單 ) 銀行承兌匯票 公司及公營事業機構發行之本票或匯票 其他經金管會核准之短期債務憑證 ] 有價證券 [ 公債 普通公司債 ( 含無擔保公司債 次順位公司債 ) 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 金融資產證券化之受益證券及資產基礎證券 不動產證券化之不動產資產信託受益證券 金管會核准於國內募集發行之外國金融組織債券 ] 附買回交易 ( 含短期票券及有價證券 ) 資產證券化票券及其他經金管會洽中央銀行核准之投資, 應以現款現貨交易為之, 並指示基金保管機構辦理交割 ( 五 ) 經理公司得運用本基金從事衍生自貨幣 利率 債券或債券指數之期貨 選擇權 期貨選擇權或利率交換及其他經金管會核准之證券相關商品之交易, 但須符合金管會 證券投資信託事業運用證券投資信託基金從事證券相關商品交易應行注意事項 及其他金管會之相關規定 ( 六 ) 經理公司得為避險之目的, 從事以換匯 遠期外匯交易 換匯換利交易 新臺幣對外幣間匯率選擇權交易及一籃子外幣間匯率避險交易 (Proxy Basket 二

9 台新中美貨幣市場基金公開說明書 Hedge)( 含換匯 遠期外匯 換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品, 處理本基金資產之匯入匯出以規避匯率風險, 並應符合中華民國中央銀行及金管會之相關規定 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定 十 投資策略及特色之重點簡述 ( 一 ) 投資策略為掌握美元及人民幣未來可能的升值潛力, 本基金將靈活佈局美元與人民幣計價之貨幣市場工具 謹說明本基金投資策略如下 : 本基金運用分析美元及人民幣計價貨幣市場之利率與殖利率曲線的現象與總體經濟概況, 決定並調整資產配置, 提升投資組合效率 若當市場利率上揚 政經環境不穩定 市場接手意願不強或債券發行人違約等異常事件發生, 研判基金可能面臨較高之利率風險 流動性風險或信用風險時, 經理人將適時運用證券相關商品交易進行避險, 以確保基金的投資安全 ( 二 ) 基金特色 1. 滿足投資人多樣化外幣配置的需求本基金主要投資美元及人民幣貨幣市場工具, 透過靈活配置調整, 使投資人在收取利息之外, 還可能享有匯率升值的機會 進而提供投資人在傳統外幣存款外的另一種投資新選擇 2. 擴大投資人的美元與人民幣資金運用管道美元與人民幣為國內投資人持有之兩大主要外幣, 本基金係提供國內投資人除承作外幣存款外, 另一有效率之配置或停泊資金管道 十一 本基金適合之投資人屬性分析本基金為貨幣市場型基金, 主要投資於人民幣及美元計價之貨幣市場工具及有價證券, 適合承受較低風險之保守型投資人 本基金風險報酬等級為 RR1( 經理公司參照中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會 基金風險報酬等級分類標準, 將基金風險報酬等級由低至高編制為 RR1 RR2 RR3 RR4 RR5 五個等級 ), 惟本基金風險報酬等級分類係基於一般市場狀況反映市場價格波動風險, 無法涵蓋所有風險, 不宜作為投資唯一依據, 投資人仍應注意所投資基金個別的風險, 並斟酌個人風險承擔能力及資金可運用期間長短後辦理投資 本基金其他主要風險請詳本公開說明書 壹 基金概況 / 伍 投資風險之揭露 本公司各類型基金之風險報酬等級分類標準如下表 : 基金類型投資區域主要投資標的 / 產業風險報酬等級 股票型 一般型 ( 已開發市場 ) 公用事業 電訊 醫療健康護理一般型 中小型 金融 倫理 / 社會責任投資 生物全球科技 一般科技 資訊科技 工業 能源 替代能源 天然資源 週期性消費品及服務 非週期性消費品及服務 基礎產業 其他產業 未能分類黃金貴金屬公用事業 電訊 醫療健康護理一般型 中小型 金融 倫理 / 社會責任投資 生物區域或科技 一般科技 資訊科技 工業 能源 替代能源 單一國家天然資源 週期性消費品及服務 非週期性消費品及 ( 已開發 ) 服務 基礎產業 其他產業 未能分類黃金貴金屬區域或單一一般型 ( 單一國家 - 臺灣 ) RR3 RR4 RR5 RR3 RR4 RR5 RR4 三

10 台新中美貨幣市場基金公開說明書 基金類型投資區域主要投資標的 / 產業風險報酬等級 債券型 ( 固定收益型 ) 保本型 貨幣市場型 平衡型 ( 混合型 ) 金融資產證券化型不動產證券化型指數型及指數股票型 (ETF) 槓桿 / 反向之指數型及指數股票型 (ETF) 組合型基金 國家 ( 新興市場 亞洲 大中華 其他 ) 一般型 公用事業 電訊 醫療健康護理 中小型 金融 倫理 / 社會責任投資 生物科技 一般科技 資訊科技 工業 能源 替代能源 天然資源 週期性消費品及服務 非週期性消費品及服務 基礎產業 黃金貴金屬 其他產業 未能分類投資等級之債券 全球 區域高收益債券 ( 非投資等級之債券 ) 或單一國家可轉換債券 ( 已開發 ) 主要投資標的係動態調整為投資等級債券或非投資等級債券 ( 複合式債券基金 ) 區域或單一國家 ( 新興市場 亞洲 大中華 其他 ) 投資等級之債券主要投資標的係動態調整為投資等級債券或非投資等級債券 ( 複合式債券基金 ) 高收益債券 ( 非投資等級之債券 ) 可轉換債券 投資等級非投資等級全球 區域或單一國家 ( 已開發 ) 區域或單一國家 ( 新興市場 亞洲 大中華 其他 ) RR5 RR2 RR3 RR2 RR3 RR4 按基金主要投資標的歸屬風險報酬等級 RR1 RR3 ( 偏股操作為 RR4 或 RR5) RR2 RR3 RR4 RR5 同指數追蹤標的之風險報酬等級 以指數追蹤標的之風險等級, 往上加一個等級同主要投資標的風險報酬等級 同主要投資標的風險其他型報酬等級註 1: 區域 ( 亞洲 大中華 ) 股票型基金係指投信投顧公會委請之專家學者 理柏 (Lipper) 晨星 (Morningstar) 或嘉實資訊 ( 股 ) 公司等基金評鑑機構所作評比資料之基金類型為亞洲或大中華區域者 註 2: 不動產證券化型基金包括不動產證券化型之投信基金, 與主要投資不動產證券化商品之股票型境外基金 註 3: 基金無法歸類為上表所列主要基金類型者, 本公司應自行衡量基金屬性 投資策略及風險特性揭露該基金風險報酬 十二 銷售開始日本基金經金管會申報生效募集後, 除法令另有規定外, 應於申報生效通知函送達日起六個月內開始募集 十三 銷售方式本基金之受益權單位由經理公司及各基金銷售機構銷售之 十四 銷售價格 四

11 台新中美貨幣市場基金公開說明書 ( 一 ) 本基金各類型每受益權單位之申購價金包括發行價格及申購手續費, 申購手續費由經理公司訂定 本基金受益權單位, 分別以新臺幣 美元及人民幣為計價貨幣, 投資人申購本基金, 申購價金應以所申購受益權單位之計價貨幣支付, 涉及結匯部分並應依 外匯收支或交易申報辦法 之規定辦理結匯事宜, 或亦得以投資人外匯存款戶轉帳支付申購價金 ( 二 ) 本基金各類型受益權單位每受益權單位之發行價格如下 : 1. 本基金成立日前 ( 不含當日 ), 各類型受益權單位每受益權單位以面額為發行價格 2. 本基金成立日起, 各類型受益權單位每受益權單位之發行價格為申購日當日該類型受益憑證每受益權單位淨資產價值 3. 本基金成立後, 部分類型受益權單位之淨資產價值為零者, 該類型每受益權單位之發行價格, 為經理公司於經理公司網站揭露之銷售價格 前述銷售價格以銷售日基準受益權單位之每單位淨資產價值依彭博 (Bloomberg) 資訊系統所取得之外幣與新臺幣之匯率換算後, 乘上該類型受益權單位與基準受益權單位之結算比例 計算範例如下 : 假設 : 銷售日之新臺幣計價受益權單位每單位淨資產價值 (A) 為 元銷售日之美元對新臺幣之結算匯率 (B) 為 1: 則, 結算比例 (C)= 美元計價受益權單位面額 * 銷售日美元對新臺幣之結算匯率 / 新臺幣計價受益權單位面額 =10*(B)/10= 美元計價受益權單位之銷售價格 = 銷售日之新臺幣每單位淨資產價值 / 銷售日之美元對新臺幣結算匯率 * 每單位淨值結算比例 =(A)/32.306*(C)= 元 ( 三 ) 本基金各類型受益憑證申購手續費不列入本基金資產, 每受益權單位之申購手續費最高不得超過發行價格之百分之三 實際適用費率由經理公司依其銷售策略在該範圍內調整訂定之 ( 四 ) 本基金各類型受益憑證每受益權單位之發行價格乘以申購單位數所得之金額為發行價額, 發行價額歸本基金資產 十五 最低申購金額 ( 一 ) 自募集日起至成立 ( 含當日 ) 日止, 申購人每次申購各類型受益權單位之最低發行價額如下, 惟以經理公司任一基金之買回價金轉申購, 或透過特定金錢信託及投資型保單方式申購, 或與經理公司另有約定外, 不在此限 1. 新臺幣計價受益權單位為新臺幣壹萬元整 ; 2. 美元計價受益權單位為美元壹仟元整 3. 人民幣計價受益權單位為人民幣肆仟元整 ( 二 ) 前開期間之後, 申購人每次申購之最低金額依前述之規定, 另加計申購手續費 十六 經理公司為防制洗錢而可能要求申購人提出之文件及拒絕申購之情況 ( 一 ) 申購人第一次申購基金應依規定提供下列之證件核驗 : 1. 自然人客戶, 其為本國人者, 除未滿十四歲且尚未申請國民身分證者, 可以戶口名簿 戶籍謄本或電子戶籍謄本替代外, 應要求其提供國民身分證 ; 其為外國人者, 應要求其提供護照, 並應確認是否為外國高知名度政治人物, 如是, 應採取適當管理措施並定期檢討, 若評估有疑似洗錢徵兆嫌疑, 應留存交易紀錄 憑證, 並向法務部調查局申報 但客戶為未成年人 禁治產人 ( 於民國 98 年 11 月 23 日前適用 ) 或受輔助宣告之人時, 並應 五

12 台新中美貨幣市場基金公開說明書 提供法定代理人或輔助人之國民身分證或護照或其他可資證明身分之證明文件 2. 客戶為法人或其他機構時, 應要求被授權人提供客戶出具之授權書 被授權人身分證明文件 代表人身分證明文件 該客戶登記證明文件 公文或相關證明文件 但繳稅證明不能作為開戶之唯一依據 3. 經理公司對於上開客戶所提供核驗之文件, 除授權書應留存正本外, 其餘文件應留存影本備查 4. 經理公司不接受客戶以匿名或使用假名開戶或申購基金 ( 二 ) 如申購人係以臨櫃交付現金方式辦理申購或委託時, 應實施雙重身分證明文件查核及對所核驗之文件, 除授權書應留存正本外, 其餘文件應留存影本備查, 並請申購人依規定提供下列之證件核驗 1. 自然人客戶, 其為本國人者, 除要求其提供國民身分證, 但未滿十四歲且尚未申請國民身分證者, 可以戶口名簿 戶籍謄本或電子戶籍謄本替代外, 並應徵取其他可資證明身分之文件, 如健保卡 護照 駕照 學生證 戶口名簿 戶籍謄本或電子戶籍謄本等 ; 其為外國人者, 除要求其提供護照外, 並應徵取如居留證或其他可資證明身分之文件 但客戶為未成年人 禁治產人 ( 於民國 98 年 11 月 23 日前適用 ) 或受輔助宣告之人時, 應增加提供法定代理人或輔助人之國民身分證或護照, 以及徵取法定代理人或輔助人其他可資證明身分之證明文件 2. 客戶為法人或其他機構時, 除要求被授權人提供客戶出具之授權書 被授權人身分證明文件 代表人身分證明文件 該客戶之登記證明文件 公文或相關證明文件外, 並應徵取董事會議紀錄 公司章程或財務報表等, 始可受理其申購或委託 但繳稅證明不能作為開戶之唯一依據 3. 除前述之國民身分證 護照及登記證明文件外之第二身分證明文件, 應具辨識力 機關學校團體之清冊, 如可確認客戶身分, 亦可當作第二身分證明文件 若客戶拒絕提供者, 應予婉拒受理或經確實查證其身分屬實後始予辦理 ( 三 ) 經理公司於檢視客戶及被授權人之身分證明文件時, 應注意有無疑似使用假名 人頭 虛設行號或虛設法人團體辦理申購或委託者 ; 或持用偽造 變造身分證明文件 ; 或所提供文件資料可疑 模糊不清, 不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證者 ; 或客戶不尋常拖延應補充之身分證明文件者 ; 或於受理申購或委託時, 有其他異常情形, 客戶無法提出合理說明者等之情形時, 應婉拒受理該類之申購或委託 十七 買回開始日本基金自成立之日起三十日後, 受益人得依最新公開說明書之規定, 以書面 電子資料或其他約定方式向經理公司或其委任之基金銷售機構提出買回之請求 十八 買回費用本基金買回費用 ( 含受益人進行短線交易部分 ) 最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整 買回費用歸入本基金資產 本基金現行買回費用 ( 含受益人進行短線交易部分 ) 為零 十九 買回價格除信託契約另有規定外, 各類型受益權單位每受益權單位之買回價格以買回日 ( 指受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資料到達經理公司或基金銷售機 六

13 台新中美貨幣市場基金公開說明書 構之次一營業日 ) 各類型受益權單位每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之 二十 短線交易之規範及處理本基金不適用短線交易規定 二十一 基金營業日指下列銀行及交易市場之共同營業日 : ( 一 ) 經理公司總公司營業所在縣市之銀行營業日 ; ( 二 ) 香港證券交易市場及銀行之共同營業日 但本基金投資比重達本基金淨資產價值百分之三十 ( 含 ) 以上之主要投資所在國或地區之主要投資貨幣之交割市場, 遇例假日休市停止交易時, 不在此限 經理公司得暫停計算本基金淨資產價值, 並得暫停受益權單位之申購 買回及延緩給付買回價金, 並應於一週前於經理公司網站公布主要投資所在國或地區之證券交易市場之例假日 二十二 經理費本基金經理公司之報酬係按本基金淨資產價值依每年百分之零點肆 (0.4%) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次 前述報酬於次曆月五個營業日內以新臺幣自本基金撥付之 二十三 保管費本基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之零點壹壹 (0.11%) 之比率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次, 每月最低不得少於新臺幣捌萬元整 前述報酬於次曆月五個營業日內以新臺幣自本基金撥付之 二十四 保證機構本基金非保本型基金, 故無保證機構 二十五 是否分配收益本基金之收益全部併入本基金淨資產價值, 不再另行分配收益 二十六 基金績效參考指標 (Benchmark) 本基金無績效參考指標 貳 基金性質 一 基金之設立及其依據本基金係依據 證券投資信託及顧問法 證券投資信託事業管理規則 證券投資信託基金管理辦法 及其他相關法規之規定設立, 經金管會 OOO 年 O 月 O 日金管證投字第 OOOOOO 號函核准, 在中華民國境內募集而投資於國內外有價證券之證券投資信託基金 本基金之經理係依證券投資信託及顧問法及其他有關法令辦理, 並受金管會之管理監督 二 證券投資信託契約關係 ( 一 ) 本基金之信託契約係依 證券投資信託及顧問法 之規定訂定之, 以規範經理公司 基金保管機構及本基金受益憑證持有人 ( 以下簡稱受益人 ) 間之權利義務 經理公司及基金保管機構自信託契約簽訂並生效之日起為信託契約當事人 除經理公司拒絕申購人之申購者外, 申購人自申購並繳足全部價金之日起, 成為信託契約當事人 七

14 台新中美貨幣市場基金公開說明書 ( 二 ) 本基金之存續期間為不定期限, 本基金信託契約終止時, 該基金存續期間即為屆滿 三 追加募集基金者, 刊印該基金成立時及歷次追加發行之情形本基金為首次募集 參 經理公司及基金保管機構之職責 一 經理公司之職責 ( 一 ) 經理公司應依現行有關法令 信託契約之規定暨金管會之指示, 並以善良管理人之注意義務及忠實義務經理本基金, 除信託契約另有規定外, 不得為自己 其代理人 代表人 受僱人或任何第三人謀取利益 其代理人 代表人或受僱人履行信託契約規定之義務, 有故意或過失時, 經理公司應與自己之故意或過失, 負同一責任 經理公司因故意或過失違反法令或信託契約約定, 致生損害於本基金之資產者, 經理公司應對本基金負損害賠償責任 ( 二 ) 除經理公司 其代理人 代表人或受僱人有故意或過失外, 經理公司對本基金之盈虧 受益人或基金保管機構所受之損失不負責任 ( 三 ) 經理公司對於本基金資產之取得及處分有決定權, 並應親自為之, 除金管會另有規定外, 不得複委任第三人處理 但經理公司行使其他本基金資產有關之權利, 必要時得要求基金保管機構 國外受託保管機構或其代理人出具委託書或提供協助 經理公司就其他本基金資產有關之權利, 得委任或複委任基金保管機構 國外受託保管機構或律師或會計師行使之 ; 委任或複委任律師或會計師行使權利時, 應通知基金保管機構 ( 四 ) 經理公司在法令許可範圍內, 就本基金有指示基金保管機構及國外受託保管機構之權, 並得不定期盤點檢查本基金資產 經理公司並應依其判斷 金管會之指示或受益人之請求, 在法令許可範圍內, 採取必要行動, 以促使基金保管機構依信託契約規定履行義務 ( 五 ) 經理公司如認為基金保管機構違反信託契約或有關法令規定, 或有違反之虞時, 應即報金管會 ( 六 ) 經理公司應於本基金開始募集三日前, 或追加募集申報生效函送達之日起三日內, 及公開說明書更新或修正後三日內, 將公開說明書電子檔案向金管會指定之資訊申報網站進行傳輸 ( 七 ) 經理公司或基金銷售機構於申購人交付申購申請書且完成申購價金之給付前, 交付簡式公開說明書, 並於本基金之銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書與簡式公開說明書及可供索閱之處所 公開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者, 應由經理公司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者, 依法負責 ( 八 ) 經理公司必要時得修正公開說明書, 並公告之, 下列第二款至第四款向同業公會申報外, 其餘款項應向金管會報備 : 1. 依規定無須修正證券投資信託契約而增列新投資標的及其風險事項者 2. 申購人每次申購之最低發行價額 3. 申購手續費 4. 買回費用 5. 配合證券投資信託契約變動修正公開說明書內容者 6. 其他對受益人權益有重大影響之修正事項 ( 九 ) 經理公司運用本基金從事證券相關商品之交易, 應符合相關法令及金管會之規定 八

15 台新中美貨幣市場基金公開說明書 ( 十 ) 經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為, 應符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券市場之相關法令, 經理公司並應指示其所委任之證券商, 就為本基金所為之證券投資, 應以符合中華民國及本基金投資所在國或地區證券市場買賣交割實務之方式為之 ( 十一 ) 經理公司與其委任之基金銷售機構間之權利義務關係依銷售契約之規定 經理公司應以善良管理人之注意義務選任基金銷售機構 ( 十二 ) 經理公司得依信託契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及信託契約規定行使權利及負擔義務 經理公司對於因可歸責於基金保管機構 國外受託保管機構 證券集中保管事業或票券集中保管事業之事由致本基金及 ( 或 ) 受益人所受之損害不負責任, 但經理公司應代為追償 ( 十三 ) 除依法委託基金保管機構保管本基金外, 經理公司如將經理事項委由第三人處理時, 經理公司就該第三人之故意或過失致本基金所受損害, 應予負責 ( 十四 ) 經理公司應自本基金成立之日起運用本基金 ( 十五 ) 經理公司應依金管會之命令 有關法令及信託契約規定召開受益人會議 惟經理公司有不能或不為召開受益人會議之事由時, 應立即通知基金保管機構 ( 十六 ) 本基金之資料訊息, 除依法或依金管會指示或信託契約另有訂定外, 在公開前, 經理公司或其受僱人應予保密, 不得揭露於他人 ( 十七 ) 經理公司因解散 停業 歇業 撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金經理公司職務者, 應即洽由其他證券投資信託事業承受其原有權利及義務 經理公司經理本基金顯然不善者, 金管會得命經理公司將本基金移轉於經指定之其他證券投資信託事業經理 ( 十八 ) 基金保管機構因解散 停業 歇業 撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者, 經理公司應即洽由其他基金保管機構承受原基金保管機構之原有權利及義務 基金保管機構保管本基金顯然不善者, 金管會得命其將本基金移轉於經指定之其他基金保管機構保管 ( 十九 ) 本基金各類型受益權單位合計淨資產價值低於等值新臺幣參億元時, 經理公司應將淨資產價值及受益人人數告知申購人 於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價之受益權單位部分, 應依信託契約第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價之受益權單位合併計算 ( 二十 ) 因發生信託契約第二十四條第一項第 ( 二 ) 款之情事, 致信託契約終止, 經理公司應於清算人選定前, 報經金管會核准後, 執行必要之程序 ( 二十一 ) 經理公司應於本基金公開說明書中揭露 : 1. 本基金受益權單位分別以新臺幣 美元或人民幣為計價貨幣 2. 本基金各類型受益權單位之面額及各類型受益權單位與基準受益權單位之換算比率 二 基金保管機構之職責 ( 一 ) 基金保管機構本於信託關係, 受經理公司委託辦理本基金之開戶 保管 處分及收付本基金 受益人申購受益權單位之發行價額及其他本基金之資產, 應全部交付基金保管機構 ( 二 ) 基金保管機構得委託國外金融機構為本基金國外受託保管機構, 與經理公司指定之基金公司或國外證券經紀商進行境外基金買賣交割手續, 並保管本基金存放於國外之資產及行使與該資產有關之權利 基金保管機構對國外受託保管機構之選任 監督及指示, 依下列規定為之 : 九

16 台新中美貨幣市場基金公開說明書 1. 基金保管機構對國外受託保管機構之選任, 應經經理公司同意 2. 基金保管機構對國外受託保管機構之選任或指示, 因故意或過失而致本基金生損害者, 應負賠償責任 3. 國外受託保管機構如因解散 破產或其他事由而不能繼續保管本基金國外資產者, 基金保管機構應即另覓適格之國外受託保管機構 國外受託保管機構之更換, 應經經理公司同意 ( 三 ) 基金保管機構依信託契約規定應履行之責任及義務, 如委由國外受託保管機構處理者, 基金保管機構就國外受託保管機構之故意或過失, 應與自己之故意或過失負同一責任, 如因而致損害本基金之資產時, 基金保管機構應負賠償責任 國外受託保管機構之報酬由基金保管機構負擔 ( 四 ) 基金保管機構或國外受託保管機構應依證券投資信託及顧問法相關法令 本基金在國外之資產所在地國或地區有關法令或信託契約之規定暨金管會之指示, 以善良管理人之注意義務及忠實義務, 辦理本基金之開戶 保管 處分及收付本基金之資產, 除信託契約另有規定外, 不得為自己 其代理人 代表人 受僱人或任何第三人謀取利益 其代理人 代表人或受僱人履行信託契約規定之義務, 有故意或過失時, 基金保管機構應與自己之故意或過失, 負同一責任 基金保管機構因故意或過失違反法令或信託契約約定, 致生損害於本基金之資產者, 基金保管機構應對本基金負損害賠償責任 ( 五 ) 基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產, 並行使與該資產有關之權利, 包括但不限於向第三人追償等 但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反信託契約或中華民國有關法令規定之虞時, 得不依經理公司之指示辦理, 惟應立即呈報金管會 基金保管機構非依有關法令或信託契約規定不得處分本基金資產, 就與本基金資產有關權利之行使, 並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協助 ( 六 ) 基金保管機構得為履行信託契約之義務, 透過證券集中保管事業 票券集中保管事業 中央登錄公債 投資所在國或地區相關證券交易所 結算機構 銀行間匯款及結算系統 一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務 但如有可歸責前述機構或系統之事由致本基金受損害, 除基金保管機構有故意或過失者, 基金保管機構不負賠償責任, 但基金保管機構應代為追償 ( 七 ) 基金保管機構得依證券投資信託及顧問法及其他中華民國或投資所在國相關法令之規定, 複委任證券集中保管事業代為保管本基金購入之有價證券或證券相關商品並履行信託契約之義務, 有關費用由基金保管機構負擔 ( 八 ) 基金保管機構僅得於下列情況下, 處分本基金之資產 : 1. 依經理公司指示而為下列行為 : (1) 因投資決策所需之投資組合調整 (2) 為從事證券相關商品交易所需之保證金帳戶調整或支付權利金 (3) 給付依信託契約第十條約定應由本基金負擔之款項 (4) 給付受益人買回其受益憑證之買回價金 2. 於信託契約終止, 清算本基金時, 依各類型受益權單位受益權比例分派予各該類型受益權單位受益人其所應得之資產 3. 依法令強制規定處分本基金之資產 ( 九 ) 基金保管機構應依法令及信託契約之規定, 定期將本基金之相關表冊交付經理公司, 送由同業公會轉送金管會備查 基金保管機構應於每週最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表及銀行存款餘額表交付經理公司 ; 於每月最後營業日製作截至該營業日止之保管資產庫存明細表及銀行存款餘額 一

17 台新中美貨幣市場基金公開說明書 表, 並於次月五個營業日內交付經理公司 ; 由經理公司製作本基金檢查表 資產負債報告書 庫存資產調節表及其他金管會規定之相關報表, 交付基金保管機構查核副署後, 於每月十日前送由同業公會轉送金管會備查 ( 十 ) 基金保管機構應將其所知經理公司違反信託契約或有關法令之事項, 或有違反之虞時, 通知經理公司應依信託契約或有關法令履行其義務, 其有損害受益人權益之虞時, 應即向金管會申報, 並抄送同業公會 基金保管機構如認為國外受託保管機構違反國外保管契約或本基金在國外之資產所在地國有關法令規定, 或有違反之虞時, 應為必要之處置及通知經理公司 但非因基金保管機構之故意或過失而不知者, 不在此限 ( 十一 ) 經理公司因故意或過失, 致損害本基金之資產時, 基金保管機構應為本基金向其追償 ( 十二 ) 基金保管機構得依信託契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及信託契約規定行使權利及負擔義務 基金保管機構對於因可歸責於經理公司或經理公司委任或複委任之第三人之事由, 致本基金所受之損害不負責任, 但基金保管機構應代為追償 ( 十三 ) 金管會指定基金保管機構召開受益人會議時, 基金保管機構應即召開, 所需費用由本基金負擔 ( 十四 ) 基金保管機構及國外受託保管機構除依法令規定 金管會指示或信託契約另有訂定外, 不得將本基金之資料訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人 其董事 監察人 經理人 業務人員及其他受僱人員, 亦不得以職務上所知悉之消息從事有價證券買賣之交易活動或洩露予他人 ( 十五 ) 本基金不成立時, 基金保管機構應依經理公司之指示, 於本基金不成立日起十個營業日內, 將申購價金及其利息退還申購人 但有關掛號郵費或匯費由經理公司負擔 ( 十六 ) 除本條前述之規定外, 基金保管機構對本基金或其他契約當事人所受之損失不負責任 肆 基金投資 一 基金投資之方針及範圍詳見本公開說明書 基金概況 壹 九 投資基本方針及範圍簡述 二 經理公司運用基金投資之決策過程 基金經理人之姓名 主要經 ( 學 ) 歷及權限 最近三年擔任本基金經理人之姓名及任期 基金經理人同時管理其他基金者, 應揭露所管理之其他基金名稱及所採取防止利益衝突之措施 ( 一 ) 決策過程 1. 經理公司運用基金投資之決策過程運用本基金之投資過程分為投資分析 投資決定 投資執行及投資檢討四階段 (1) 投資分析負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管及基金經理人步驟 : 由基金經理人或研究人員負責研究分析工作, 依據總體經濟及資金利率走勢研判, 提出分析報告, 並透過定期會議確立投資方向, 審慎擬定投資分析報告, 經總經理或權責主管 部門主管覆核後, 提供基金經理人作為投資標的之決策依據 (2) 投資決定 一一

18 台新中美貨幣市場基金公開說明書 負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管及基金經理人步驟 : 基金經理人依據分析資料與研究報告, 決定投資標的 金額等事項, 並做成投資決定書, 經總經理或權責主管 部門主管覆核後執行之 (3) 投資執行負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管 基金經理人及交易員步驟 : 交易員依據基金投資決定書, 執行基金買賣, 做成基金投資執行表, 並報告基金經理人 ; 基金投資執行表中應記載實際買賣之種類 數量 金額或說明差異原因, 並經總經理或權責主管 部門主管核閱 (4) 投資檢討負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管及基金經理人步驟 : 就投資現況進行檢討, 按月提出投資檢討報告, 其中包括投資決策與實際情況檢討及投資標的檢討 2. 經理公司運用基金從事證券相關商品交易決策過程 : 運用基金從事證券相關商品交易之投資過程分為交易分析 交易決定 交易執行及交易檢討四階段 (1) 交易分析負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管及基金經理人步驟 : 由基金經理人或研究人員負責撰寫證券相關商品交易分析報告, 詳述其分析基礎 根據及建議, 經總經理或權責主管 部門主管覆核後, 提供基金經理人做為投資標的之決策依據 (2) 交易決定負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管及基金經理人步驟 : 基金經理人依據研究團隊提出之證券相關商品交易分析報告, 決定投資標的 金額等事項, 並做成投資決定書, 經總經理或權責主管 部門主管覆核後執行之 (3) 交易執行負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管 基金經理人及交易員步驟 : 交易員依據基金投資決定書執行交易, 作成基金投資執行表, 並報告基金經理人 基金執行表中應記載實際買賣之種類 數量 金額或說明差異原因, 並經總經理或權責主管 部門主管核閱 (4) 交易檢討負責人員 : 總經理或權責主管 部門主管及基金經理人步驟 : 就投資現況進行檢討, 按月提出投資檢討報告, 其中包括投資決策與實際情況檢討及投資標的檢討 ( 二 ) 基金經理人之姓名 主要經 ( 學 ) 歷及權限 姓名學歷 經歷 楊珮玉國立臺灣大學財金所博士 1. 台新投信固定收益投資部協理 (2013/08~ 迄今 ) 2. 台新投信企劃部協理 (2012/11~2013/08) 3. 新光投信協理 (2009/09~2012/10) 一二

19 台新中美貨幣市場基金公開說明書 4. 台証證券衍生性商品部經理 (2002/09~2006/04) 權限 : 基金經理人應遵照基金投資決策過程操作, 不得違反現行有關法令, 基金管理辦法及信託契約之規定, 並遵守本基金投資運用限制 ( 三 ) 最近三年擔任本基金經理人之姓名及任期姓名期間楊珮玉本基金尚未成立 ( 四 ) 基金經理人同時管理其他基金 : 無 三 經理公司運用基金, 將基金之管理業務複委任第三人處理者, 應敘明複委任業務情形及受託管理機構對受託管理業務之專業能力本基金之管理皆未進行複委任業務 四 證券投資信託事業運用基金, 委託國外投資顧問公司提供投資顧問服務者, 應敘明國外投資顧問公司提供基金顧問服務之專業能力本基金未委託國外投資顧問公司提供投資顧問服務 五 基金運用之限制 ( 一 ) 經理公司應依有關法令及信託契約規定, 運用本基金, 除金管會另有規定外, 並應遵守下列規定 : 1. 不得投資於股票及其他具有股權性質之有價證券 ; 2. 不得投資於未上市或未上櫃之次順位公司債及次順位金融債券 ; 3. 不得為放款或提供擔保 但符合證券投資信託基金管理辦法第十條之一規定者, 不在此限 ; 4. 不得從事證券信用交易 ; 5. 不得對經理公司自身經理之其他各基金 共同信託基金 全權委託帳戶或自有資金買賣有價證券帳戶間為證券或證券相關商品交易行為, 但經由集中交易市場或證券商營業處所委託買賣成交, 且非故意發生相對交易之結果者, 不在此限 ; 6. 不得投資於經理公司或與經理公司有利害關係之公司所發行之證券或短期票券 ; 7. 除經受益人請求買回或因本基金全部或一部不再存續而收回受益憑證外, 不得運用本基金之資產買入本基金之受益憑證 ; 8. 投資任一非金融機構之公司發行 保證或背書之短期票券及有價證券總金額, 不得超過本基金淨資產價值百分之十, 但投資短期票券金額不受不得超過新臺幣五億元之限制 ; 該公司如符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上時, 上開短期票券及有價證券之投資比率得為本基金淨資產價值之百分之二十, 但投資短期票券金額不得超過該公司最近期經會計師查核簽證之財務報告所載淨值之百分之十 ; 9. 存放於任一金融機構之存款 投資其發行 保證或背書之短期票券及有價證券總金額, 不得超過本基金淨資產價值百分之十, 但投資短期票券金額不受不得超過新臺幣五億元之限制 ; 該金融機構如符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上時, 上開存款 短期票券及有價證券之投資比率得為本基金淨資產價值之百分之二十, 但投資短期票券金額不得超過該金融機構最近期經會計師查核簽證之財務報告所載淨值之百分之十 ; 一三

20 台新中美貨幣市場基金公開說明書 10. 除政府債券外, 投資長期信用評等等級為金管會核准或認可之信用評等機構評等為一定等級以下之有價證券, 其投資總金額不得超過本基金淨資產價值百分之十 ; 11. 本基金運用於銀行存款 短期票券 有價證券及附買回交易等標的, 應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達金管會規定之一定等級以上者 ; 12. 運用標的到期日及存續期間之限制 :(1) 限運用於剩餘到期日在一年內之標的 但附買回交易者, 不在此限 ;(2) 基金加權平均存續期間不大於一八 日, 如運用標的為附買回交易, 應以附買回交易之期間計算 ; 13. 不得將本基金持有之有價證券借予他人 但符合證券投資信託基金管理辦法第十四條及第十四條之一規定者, 不在此限 ; 14. 投資於任一公司所發行無擔保普通公司債之總額, 不得超過該公司所發行無擔保公司債總額之百分之十 ; 15. 投資於任一銀行所發行金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 之總金額, 不得超過該銀行所發行金融債券總額之百分之十 ; 16. 投資於任一銀行所發行次順位金融債券之總額, 不得超過該銀行該次 ( 如有分券指分券後 ) 所發行次順位金融債券總額之百分之十 ; 17. 投資任一上市或上櫃公司普通公司債或金融債券之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; 18. 投資任一公司所發行次順位公司債或次順位金融債券之總額, 不得超過該公司該次 ( 如有分券指分券後 ) 所發行次順位公司債或次順位金融債券總額之百分之十 ; 19. 投資於任一經金管會核准於我國境內募集發行之國際金融組織所發行之國際金融組織債券之總金額不得超過本基金淨資產價值之百分之十, 及不得超過該國際金融組織於我國境內所發行國際金融組織債券總金額之百分之十 ; 20. 投資於任一受託機構或特殊目的公司發行之受益證券或資產基礎證券之總額, 不得超過該受託機構或特殊目的公司該次 ( 如有分券指分券後 ) 發行之受益證券或資產基礎證券總額之百分之十 ; 亦不得超過本基金淨資產價值之百分之十 上開受益證券或資產基礎證券應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者 21. 投資於任一創始機構發行之公司債 金融債券及將金融資產信託與受託機構或讓與特殊目的公司發行之受益證券或資產基礎證券之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 上開受益證券或資產基礎證券應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者 22. 經理公司與受益證券或資產基礎證券之創始機構 受託機構或特殊目的公司之任一機構具有證券投資信託基金管理辦法第十一條第一項所稱利害關係公司之關係者, 經理公司不得運用基金投資於該受益證券或資產基礎證券 ; 23. 投資於任一受託機構發行之不動產資產信託受益證券之總額, 不得超過該受託機構該次 ( 如有分券指分券後 ) 發行之不動產資產信託受益證券總額之百分之十 ; 上開不動產資產信託受益證券應符合金管會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上者 ; 24. 投資於任一受託機構發行之不動產資產信託受益證券之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; 一四

21 台新中美貨幣市場基金公開說明書 25. 投資於任一委託人將不動產資產信託與受託機構發行之不動產資產信託受益證券 將金融資產信託與受託機構或讓與特殊目的公司發行之受益證券或資產基礎證券, 及其所發行之公司債 金融債券之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; 26. 經理公司與不動產資產信託受益證券之受託機構或委託人具有證券投資信託基金管理辦法第十一條第一項所稱利害關係公司之關係者, 經理公司不得運用基金投資於不動產資產信託受益證券 ; 27. 不得從事不當交易行為而影響本基金淨資產價值 ; 28. 不得為經金管會規定之其他禁止或限制事項 ( 二 ) 前項第 5 款所稱各基金包括經理公司募集或私募之證券投資信託基金及期貨信託基金 ; 第 21 款及第 22 款不包括經金管會核定為短期票券之金額 ( 三 ) 前述 ( 一 ) 第 8 款至第 12 款 第 14 款至第 21 款及第 23 款至第 25 款規定信用評等等級 比例 運用標的到期日及存續期間之限制, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 四 ) 經理公司有無違反公開說明書 基金概況 壹 基金簡介 第九項 投資基本方針及範圍簡述 及前述 ( 一 ) 各款禁止規定之行為, 以行為當時之狀況為準 ; 行為後因情事變更致有上述各類禁止規定之情事者, 不受該項限制 但經理公司為籌措現金需處分本基金資產時, 應儘先處分該超出比例部分之資產 六 基金參與股票發行公司股東會行使表決權之處理原則及方法本基金不投資股票, 故不適用 七 基金參與所持有基金之受益人會議行使表決權之處理原則及方法本基金不投資基金, 故不適用 八 基金投資國外地區者, 應揭露下列事項 : ( 一 ) 主要投資地區 ( 國 ) 經濟環境概況 ( 二 ) 主要投資證券市場概況 ( 三 ) 投資國外證券化商品或新興產業者, 應敘明該投資標的或產業最近二年國外市場概況 ( 一 ) 至 ( 三 ) 之說明請參閱本公開說明書 附錄十 基金投資地區 ( 國 ) 經濟環境及主要投資證券市場概況 ( 四 ) 本基金之外匯收支從事避險交易之避險方法 1. 本基金原則上採取自然避險, 但為避免幣值波動而影響本基金之淨資產價值, 經理公司得於本基金成立日起, 就本基金投資於該國家之資產, 依善良管理人之注意義務, 視情況適度從事換匯 遠期外匯交易 換匯換利交易 新臺幣與外幣間匯率選擇權交易及一籃子外幣間匯率避險交易 (Proxy Basket Hedge)( 含換匯 遠期外匯 換匯換利及匯率選擇權 ) 或其他經金管會核准交易之證券相關商品, 以規避貨幣之匯兌風險 但須符合中華民國中央銀行 金管會及投資所在國家或地區之相關法令規定, 如因相關法令或規定修正者, 從其規定 2. 投資以外國貨幣計價之資產時, 包含以外國貨幣型態持有之現金部位, 於從事遠匯或換匯交易之操作時, 金額與期間, 不得超過持有該外國貨幣計價資產之價值與期間 ( 五 ) 基金投資國外地區者, 證券投資信託事業應說明配合本基金出席所投資外國股票 ( 或基金 ) 發行公司股東會 ( 受益人會議 ) 之處理原則及方法 詳見本公開說明書 基金概況 肆 六及七之說明 一五

22 台新中美貨幣市場基金公開說明書 九 下列種類基金應再敘明之事項 ( 一 ) 保本型基金 : 無, 本基金非屬保本型基金 ( 二 ) 指數型基金及指數股票型基金 : 無, 本基金非屬指數型基金及指數股票型基金 ( 三 ) 傘型基金 : 無, 本基金非屬傘型基金 ( 四 ) 外幣計價基金 : 本基金受益權單位, 分別以新臺幣 美元及人民幣為計價貨幣, 受益人之申購價金 ( 或買回價金 ) 將依其申請申購 ( 或買回 ) 之受益權單位計價幣別為之 伍 投資風險揭露 一 類股過度集中之風險本基金不投資國內外股票, 並無類股過度集中之風險 二 產業景氣循環之風險每一個產業都有不同的景氣循環週期, 且常在不同發展階段而有所不同, 影響所及, 各產業之景氣循環風險互異, 大體而言, 本基金將因投資標的所屬產業景氣循環波動的特性而須承受相關的風險, 當特定產業景氣趨向保守時, 其相關企業盈餘及成長性將因此受到抑制, 進而個別公司的表現將隨產業景氣收縮而向下修正, 將一定程度地影響本基金淨資產的表現 三 流動性風險基金資產中之債券, 若因市場接手意願不強, 可能有無法在短期內依合理價格出售的風險 ; 定存單如提前解約時, 將可能損失利息對基金淨值或有下跌之可能 然貨幣市場基金規範運用於銀行存款 短期票券及附買回交易等流動性極佳之貨幣市場工具之總金額須達基金淨資產價值百分之七十以上, 應可有效降低此類風險 四 外匯管制及匯率變動之風險 ( 一 ) 投資國家如因政經因素實施外匯管制, 致使投資資金無法變現或無法匯回, 形成外匯管制風險, 將造成基金無法處分資產或支付買回款項 ( 二 ) 本基金以新臺幣 美元及人民幣計價, 投資人以其他非基金計價幣別之貨幣換匯後投資本基金, 投資人需自行承擔換匯時匯率變動風險 此外, 投資人尚須承擔匯款費用, 且外幣匯款費用可能高於新臺幣匯款費用, 投資人亦須留意外幣匯款到達時點可能因受款行作業時間而遞延 ( 三 ) 本基金可能投資不同國家或地區, 於處理資產之匯入匯出而持有其他於非基金計價幣別的投資標的, 當不同幣別間之匯率產生較大變化時, 將會影響該基金之淨資產價值, 惟本基金主要投資標的為人民幣及美元計價之貨幣市場工具, 僅於匯入匯出時持有不同幣別, 並非以長期持有為目的, 故此匯率變動風險較低 五 投資地區政治 經濟變動之風險本基金所投資地區之經濟情勢及變動, 如勞動力不足 罷工 暴動等, 均可能使所投資之市場造成直接性或間接性的影響 本基金以嚴謹的投資決策流程, 提高資產配置之決策品質, 並有助於及早發現所投資地區可能發生之經濟或金融危機, 相當程度達到防範於未然的效果 ; 當投資國家發生經濟風險時, 基金經理人將根據各項取得資訊作專業判斷, 對投資於該國家的比重進行減碼或進行停止投資決定, 其程度大小, 將視影響輕重決定 惟本基金不能也無法保證該風險發生之可能性 一六

23 台新中美貨幣市場基金公開說明書 六 商品交易對手及保證機構之信用風險主要風險在於為交易對手在交易後或交割時無法履行契約中規定義務時所產生的風險, 若交易對手無法履行原先交易條件, 將產生違約損失風險 ; 本基金投資有價證券時, 可能因交易對手 ( 國內及國外券商 ) 經營不善倒閉 未履行交割義務, 造成基金淨資產價值減損, 但本基金之商品交易對手皆為合法金融機構, 所有交易流程完全遵守政府法規規定, 選擇信用良好交易對手並分散於不同交易對手, 因此應可有效降低商品交易對手風險 本基金無保證機構, 故無保證機構之信用風險 七 投資結構式商品之風險本基金不得投資結構式商品, 故無此類風險 八 其他投資標的或特定投資策略之風險 ( 一 ) 投資債券之風險本基金可投資政府公債 公司債 ( 含無擔保公司債 次順位公司債 ) 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 國際金融組織債券等, 其投資債券之風險包括 : 1. 利率風險 : 由於債券價格於利率走勢呈反向關係, 當市場利率上揚或與原預期利率下跌走勢相反時, 將使債券價格下跌, 基金資產價值將產生損失並影響基金淨值, 且若整體基金債券投資組合之存續期間愈長, 則受利率風險影響程度將愈大 2. 債券發行人違約之信用風險 : 本基金投資之債券可能因發行人實際與預期盈餘 管理階層變動 併購或因政治 經濟不穩定而增加其無法償付本金及利息的信用風險, 致影響此類債券價格, 尤於經濟景氣衰退期間, 稍有不利消息, 價格波動可能更為劇烈 3. 債券交易市場流動性之風險 : 當債券市場流動性不足或發行公司之債券信用評等降低時, 而需賣出持有債券時, 將因我方出售需求之急迫或買方接手之意願不強, 可能發生在短期時間內無法以合理價格出售本基金所持有之債券, 或有低於成本價格出售之風險, 致使基金淨值下跌 4. 投資無擔保公司債之風險 : 投資有擔保公司債因有金融機構保證, 故風險甚低 ; 投資無擔保公司債雖有較高之利息收入, 但有可能面臨發行公司無法償付本息之信用風險 5. 投資次順位公司債之風險 : 次順位公司債是指公司債之發行人與債權人約定其債權於其他先順位債權人獲得清償後始得受償者, 因此, 次順位公司債之債券持有人受償順序次於其他先順位債權人之債權, 對債權之請求權次於一般債券 6. 次順位金融債券之風險 : 次順位金融債券之債權順位優於普通股及特別股, 但低於普通金融債券, 故其價格與流動性於市場利率變動時, 對基金淨值相對於普通金融債券可能造成較大之影響 7. 投資國際金融組織債券之風險 : 國際金融組織債券主要由各國資產規模雄厚之銀行或機構所發行, 在國際金融市場享有良好的信譽, 因此, 其發行債券的利率水準一般不高 而且國際金融組織債券在我國境內發行的數量佔其資本額比重不高, 到期違約風險較低 ( 二 ) 投資不動產資產信託受益證券之風險不動產資產信託受益證券係將不動產或其相關權利切割為個別之受益證券, 以債權方式, 由受託機構支付本金與利息予投資人, 其類似於債券, 旨在獲取固定收益, 投資門檻較高 ; 其發行金額, 本金持分 收益持分 受償順位 一七

24 台新中美貨幣市場基金公開說明書 等受益內容, 皆影響受益證券之投資風險 其中受償順位直接影響持有人權益, 可能有清償不足之風險 而利率風險 借款人的違約風險與不動產供過於求之風險及不動產證券化商品之個別營運放款銀行等亦為不動產資產信託受益證券之風險 ( 三 ) 投資受益證券或資產基礎證券之風險依金融資產證券化條例公開招募之受益證券或資產基礎證券, 以 金融資產證券化 為基本架構而發行, 由於該證券乃依未來償付之本金與利息現值為市場評價基礎, 因此利率變化亦將造成受益證券或資產基礎證券之價格波動, 其發行金額 本金持分 收益持分 受償順位等受益內容, 皆影響受益證券或資產基礎證券之投資風險 主要之風險說明如下 : 1. 流動性風險 : 係指受益人欲出售受益證券以取得現金時, 能否以合理價格售出而不至於遭受重大損失或必須支付高額交易費用 2. 提前還款風險 : 提前還款的資金將造成基金現金流量並與規劃不同, 除受原債務人本身之信用狀況影響外, 當利率大幅走低時, 原債務人傾向優先償還利息較高的舊債來降低利息成本 3. 違約風險 : 違約風險係指因債務人未能履行合約而導致現金流量不足, 無法支付受益證券所需之現金流量 原債務人之違約, 將導致信託財產之現金流入未達預期, 進而可能影響受託機構進行受益證券還本付息之能力 4. 信託財產集中風險 : 證券化資產池需具一定程度之分散, 包括單一資產所占權重分散 產業別分散等 倘信託財產過度集中, 單一資產之信用風險將高度影響受益證券之現金流量, 產業間的高度相關亦將影響受益證券之風險暴露情況 5. 利率變動之風險 : 任何固定收益商品之價格皆會受到利率的影響, 受益證券價格會因利率下滑而上升 上揚而下降 九 從事證券相關商品交易之風險 ( 一 ) 本基金從事衍生自貨幣 利率 債券或債券指數之期貨 選擇權 期貨選擇權或利率交換及其他經金管會核准之證券相關商品之交易 惟若經理公司判斷市場行情錯誤, 縱使該交易為避險操作, 亦可能造成本基金損失 此外, 若必須於到期日前處分證券相關商品, 則可能有因市場流動性不足而無法成交的風險 ( 二 ) 利率交換之風險 : 利率交換交易是指一種交換利息流量的遠期契約 係指當事人約定, 依其交易條件及利率指標, 於未來特定周期就不同計息方式之現金收付定期結算差價之契約 主要之風險如下 : 1. 利率風險 : 承作利率交換交易後, 因市場利率上升或是下跌, 導致所承作的契約產生損益變化的風險 2. 信用風險 : 利率交換之信用風險, 主要指交易對手對於現在或未來之現金流量無法履行交割義務之風險, 該項風險之大小除取決於契約損益金額的大小外, 交易對手的履約能力也為影響該風險之重要因素, 建議在承做交易前, 應慎選利率交換交易商, 以降低交易對手之信用風險 十 出借所持有之有價證券之相關風險無, 本基金不出借有價證券 十一 其他投資風險本基金之風險無法因分散投資而完全消除, 所投資有價證券價格漲跌及其他因素之波動皆會影響本基金淨資產價值之增減 一八

25 台新中美貨幣市場基金公開說明書 陸 收益分配 詳見本公開說明書 基金概況 壹 二十五 是否分配收益 柒 申購受益憑證 一 申購程序 地點及截止時間 ( 一 ) 本基金受益權單位之申購, 應向經理公司或其委任之基金銷售機構辦理申購手續 申購受益權單位應填妥申購書並繳交申購價金, 尚未開戶者應辦理開戶並檢具開戶申請書及國民身分證正本, 若申購人為法人機構, 應檢附法人登記證明文件暨代表人身分證明文件正本辦理之 ( 二 ) 申購截止時間除主管機關另有規定外, 本基金於本公司之申購截止時間為 : 書面申請為本基金營業日下午四點三十分止 其他基金銷售機構依各機構規定之申購截止時間為準, 惟不得逾越本公司所訂定者 投資人除能合理證明其確實於前述截止時間前提出申購申請者外, 如逾時申請時, 應視為次一營業日之申購交易, 對於所有申購本基金之投資人, 經理公司應公平對待之, 不得對特定投資人提供特別優厚之申購條件 如遇不可抗力之天然災害或重大事件導致無法正常營業, 經理公司得依安全考量調整截止時間 惟截止時間前已完成申購手續之交易仍屬有效 二 申購價金之計算及給付方式 ( 一 ) 申購價金之計算 1. 本基金受益權單位, 分別以新臺幣 美元及人民幣為計價貨幣, 申購新臺幣計價受益權單位者, 申購價金應以新臺幣支付 ; 申購外幣計價受益權單位者, 申購價金應以該外幣支付, 並應依 外匯收支或交易申報辦法 之規定辦理結匯事宜, 或亦得以投資人外匯存款戶轉帳支付申購價金 2. 申購價金係指申購本基金受益權單位應給付之金額, 各類型每受益權單位之申購價金包括每受益權單位發行價格乘以申購單位數所得之發行價額及經理公司訂定之申購手續費, 本基金成立之前 ( 不含當日 ) 及成立日後其申購價金之計算, 詳本公開說明書 基金概況 壹 十四 ( 二 ) 申購價金給付方式 1. 受益權單位之申購價金, 申購人應於申購當日將基金申購書件併同申購價金以現金 匯款 轉帳 或經理公司或基金銷售機構所在地票據交換所接受之即期支票支付, 並以上述票據兌現日為申購日, 如上述票據未能兌現者, 申購無效 申購人付清申購價金後, 無須再就其申購給付任何款項 投資人透過特定金錢信託方式申購基金, 應於申購當日將申請書件及申購價金交付銀行或證券商 除經理公司及其委任並以自己名義為投資人申購基金之基金銷售機構, 得直接收受投資人之申購價金轉入基金專戶外, 其他基金銷售機構僅得收受申購書件並應要求申購人將申購價金直接匯撥至基金專戶 2. 除下述 (1) (2) 情形外, 經理公司應以申購人之申購價金進入基金專戶當日淨值為計算標準, 計算申購單位數 (1) 申購本基金新臺幣計價受益權單位, 基金銷售機構以自己名義為投資人申購基金, 或投資人於申購當日透過金融機構帳戶扣繳新臺幣計價受益權單位之申購款項時, 金融機構如於受理申購或扣款之次一營業日 一九

26 台新中美貨幣市場基金公開說明書 上午十時前將申購價金匯撥基金專戶者, 或該等機構因依銀行法第 47-3 條設立之金融資訊服務事業跨行網路系統之不可抗力情事致申購款項未於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前匯撥至基金專戶者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數 (2) 申購本基金外幣計價受益權單位, 基金銷售機構以自己名義為投資人申購基金, 或投資人於申購當日透過金融機構帳戶扣繳外幣計價受益權單位之申購款項時, 金融機構如已於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金指示匯撥, 且於受理申購或扣款之次一營業日經理公司確認申購款項已匯入基金專戶或取得金融機構提供已於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前指示匯撥之匯款證明文件者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數 3. 受益人申請於經理公司不同基金之轉申購, 經理公司應以該買回價款實際轉入所申購基金專戶時當日之淨值為計價基準, 計算所得申購之單位數 受益人申請買回基金並同時申請於次一營業日申購同一基金, 經理公司得以該次一營業日之淨值為計價基準, 計算所得申購之單位數 前開申購價金中之申購手續費支付時間, 於經理公司另有特別約定者, 得不限於申購當日交付 4. 受益人不得申請於經理公司同一基金或不同基金新臺幣計價受益權單位與外幣計價受益權單位間之轉申購 轉申購基金相關事宜悉依同業公會證券投資信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業程序及中央銀行規定辦理 5. 轉申購涉及人民幣以外之不同外幣兌換時, 經理公司應於公開說明書揭露經理公司辦理有關兌換之流程 匯率適用時點及使用之匯率資訊取得來源 : 不適用, 說明如下 : (1) 因本公司所經理之外幣計價受益權單位類型, 目前除人民幣計價受益權單位類別外, 僅有美元計價受益權單位類別, 於前述 4. 所訂之轉申購限制條件下, 無有轉申購涉及人民幣以外之不同外幣兌換之情形 (2) 受益人申請不同基金同一計價類別受益權單位之轉申購, 應經經理公司同意, 惟其屬同一貨幣間轉換, 無匯率兌換問題 三 受益憑證之交付 ( 一 ) 本基金受益憑證為記名式, 採無實體發行, 不印製實體受益憑證 ( 二 ) 本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人 ( 三 ) 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人並不得申請領回實體受益憑證 受益人向經理公司或基金銷售機構所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或經經理公司同意後, 得指定其本人開設於經理公司之登錄專戶或證券商之保管劃撥帳戶 登載於登錄專戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其委任之基金銷售機構為之 四 經理公司不接受申購或基金不成立時之處理 ( 一 ) 不接受申購之處理經理公司有權決定是否接受受益權單位之申購 惟經理公司如不接受受益權單位之申購, 應指示保管機構自保管機構收受申購人之申購價金或票據兌現後之三個營業日內, 將申購價金無息退還申購人 ( 二 ) 本基金不成立時之處理 二

27 台新中美貨幣市場基金公開說明書 1. 本基金於開始募集日起三十日內, 未符合信託契約第七條第一項規定之成立條件時, 本基金不成立 本基金不成立時, 經理公司應立即指示基金保管機構, 於自本基金不成立日起十個營業日內, 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 退還申購價金及加計自基金保管機構收受申購價金之日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按基金保管機構活期存款利率計算之利息 新臺幣計價受益權單位利息計至新臺幣 元, 不滿壹元者, 四捨五入 外幣計價受益權單位利息之計算方式及位數依基金保管機構計價幣別外匯活期存款利息計算方式辦理 2. 本基金不成立時, 經理公司及基金保管機構除不得請求報酬外, 為本基金支付之一切費用應由經理公司及基金保管機構各自負擔, 但退還申購價金及其利息之掛號郵費或匯費由經理公司負擔 捌 買回受益憑證 一 買回程序 地點及截止時間 ( 一 ) 受益人得自本基金成立之日起三十日後, 於任一營業日以書面 電子資料或其他約定方式向經理公司或其委任之基金銷售機構提出買回之請求 若以書面提出申請, 須加蓋已登記於經理公司之原留印鑑 ( 如係登記簽名者, 則需親自簽名 ) 如以掛號郵寄之方式申請買回者, 以向經理公司申請為限 ( 二 ) 受益人得請求買回受益憑證之全部或一部, 但買回後剩餘之各類型受益憑證所表彰之受益權單位數不及參佰單位者, 除經經理公司同意者外, 不得請求部分買回 ( 三 ) 買回申請截止時間除主管機關另有規定外, 本基金於本公司之買回申請截止時間為 : 書面申請為本基金營業日下午四點三十分止 其他基金銷售機構依各機構規定之買回申請截止時間為準, 惟不得逾越本公司所訂定者 投資人除能合理證明其確實於前述截止時間前提出買回申請者外, 如逾時申請時, 應視為次一營業日之買回交易, 對於所有申購本基金之投資人, 經理公司應公平對待之, 不得對特定投資人提供特別優厚之買回條件 如遇不可抗力之天然災害或重大事件導致無法正常營業, 經理公司得依安全考量調整截止時間 惟截止時間前已完成買回手續之交易仍屬有效 二 買回價金之計算 ( 一 ) 除信託契約另有規定外, 各類型受益權單位每受益權單位之買回價格, 以買回日 ( 指受益憑證買回申請書及其相關文件之書面或電子資料到達經理公司或基金銷售機構之次一營業日 ) 各類型受益權單位每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之 ( 二 ) 有信託契約第十八條第一項規定之鉅額受益憑證買回之情形 ( 即後述五之 ( 一 )), 經理公司應於本基金有足夠流動資產支付全部買回價金之次一計算日, 依該計算日之每受益權單位淨資產價值恢復計算買回價格 ( 三 ) 有信託契約第十九條第一項規定之暫停計算買回價格之情形 ( 即後述五之 ( 二 )), 經理公司於暫停計算本基金部分或全部類型受益權單位買回價格之情事消滅後之次一營業日, 應即恢復計算該類型受益權單位之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之 二一

28 台新中美貨幣市場基金公開說明書 ( 四 ) 本基金買回費用 ( 含受益人進行短線交易部分 ) 最高不超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整 本基金現行買回費用為零 買回費用歸入本基金資產 ( 五 ) 受益人向經理公司委任辦理基金買回業務之基金銷售機構申請辦理本基金受益憑證買回事務時, 基金銷售機構得就每件買回申請酌收買回收件手續費, 用以支付處理買回事務之費用 買回收件手續費之金額依各基金銷售機構之規定, 受益人宜事先諮詢基金銷售機構 買回收件手續費不併入本基金資產 三 買回價金給付之時間及方式 ( 一 ) 除信託契約另有規定外, 買回價金之給付期限為自受益人提出買回受益憑證之請求到達經理公司或基金銷售機構之次一營業日起五個營業日內給付買回價金 本基金目前買回價金給付日為提出買回申請日之次二營業日 (T+2) 惟經理公司仍得依實際情況在信託契約所訂範圍內調整訂定之 ( 二 ) 本基金受益憑證買回價金之給付, 經理公司應指示基金保管機構以受益人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據 ( 僅限新臺幣計價受益權單位 ) 或匯款方式為之, 並得於給付買回價金中扣除買回費用 買回收件手續費 掛號郵費 匯費及其他必要之費用 受益人之買回價金按所申請買回之受益權單位計價幣別給付之 ( 三 ) 依信託契約所列暫停計算本基金買回價格之情事發生者 ( 即後述五 ), 經理公司應於該情事消滅後之次一營業日恢復計算本基金之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之, 並自該計算日起五個營業日內給付買回價金 經理公司就恢復計算本基金每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之 ( 四 ) 經理公司除有信託契約所規定之情形外 ( 即後述五 ), 對受益憑證買回價金給付之指示不得遲延, 如有遲延之情事, 應對受益人負損害賠償責任 四 受益憑證之換發本基金採無實體發行, 不製作實體受益憑證, 故不換發受益憑證, 其受益權單位數之變動, 應由經理公司向集中保管事業辦理登錄 五 買回價金遲延給付之情形 ( 一 ) 任一營業日之買回基金單位數目超過當日已發行基金單位總數的十分之一以上時, 經理公司得延緩買回超過上述已發行基金單位總數十分之一的基金單位, 並對於該營業日的買回要求按比例減少 因被延緩買回而未能買回的基金單位將須視作於次一營業日提出的買回要求, 並以該次一營業日之次日所計算之淨資產價值計算應付買回款, 直至原來要求買回的基金單位均全部買回為止 從前一營業日結轉的買回請求須較後來的請求為優先處理並應遵守前述限額的規定 經理公司在啟動前述買回限制機制前應依照信託契約第三十一條規定公告及通知受益人啟動日期, 並將實際延緩買回情形個別通知相關之基金受益人 ( 二 ) 任一營業日之受益權單位買回價金總額扣除當日申購受益憑證發行價額之餘額, 超過本基金流動資產總額時, 經理公司得報經金管會核准後暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 ( 三 ) 經理公司因金管會之命令或有下列情事之一, 並經金管會核准者, 經理公司得暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 : 二二

29 台新中美貨幣市場基金公開說明書 1. 投資所在國或地區證券交易市場 店頭市場或外匯市場非因例假日而停止交易 ; 2. 通常使用之通信中斷者 ; 3. 因匯兌交易受限制者 ; 4. 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者 ( 四 ) 前項所定暫停計算本基金部分或全部類型受益權單位買回價格之情事消滅後之次一營業日, 經理公司應即恢復計算該類型受益權單位之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之, 並自該計算日起五個營業日內給付買回價金 經理公司就恢復計算本基金各類型每受益權單位買回價格, 應向金管會報備之 六 買回撤銷之情形本基金有前述第五項 ( 二 ) 及 ( 三 ) 所定暫停買回價格之核算及遲延給付買回價金之任何情事發生時, 得於暫停計算買回價格公告日 ( 含公告日 ) 起, 向原申請買回之機構或經理公司撤銷買回之申請, 該撤銷買回之申請除因不可抗力情形外, 應於恢復計算買回價格日前 ( 含恢復計算買回價格日 ) 之營業時間內到達原申請買回機構或經理公司, 其原買回之請求方失其效力, 且不得對該撤銷買回之行為, 再予撤銷 玖 受益人之權利及費用負擔 一 受益人應有之權利內容 ( 一 ) 受益人得依信託契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : 1. 剩餘財產分派請求權 2. 受益人會議表決權 3. 有關法令及信託契約規定之其他權利 ( 二 ) 受益人得於經理公司或基金銷售機構之營業時間內, 請求閱覽信託契約最新修訂本, 並得索取下列資料 : 1. 信託契約之最新修訂本影本 經理公司或基金銷售機構得收取工本費 2. 本基金之最新公開說明書 3. 經理公司及本基金之最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告 ( 三 ) 受益人得請求經理公司及基金保管機構履行其依信託契約規定應盡之義務 ( 四 ) 除有關法令或信託契約另有規定外, 受益人不負其他義務或責任 二 受益人應負擔費用之項目及其計算 給付方式 ( 一 ) 受益人應負擔費用之項目及計算如下 : 項 目 計算方式或金額 經理費 按基金淨資產價值每年 0.4% 之比率, 逐日累計計算 保管費 按基金淨資產價值每年 0.11% 之比率, 逐日累計計算, 每月最低不得少於新臺幣捌萬元整 本基金每受益權單位之申購手續費, 最高不得超過發行價額之 申購手續費 3% 實際適用費率由經理公司依其銷售策略在該範圍內調整訂定 之 買回費 買回費最高不得超過每受益權單位淨資產價值之 1% 現行買回費為零 短線交易 買回費用 買回收件手續費 無 受益人每次請求買回受益憑證, 以郵寄或到經理公司辦理者免收收 二三

30 召開受益人會議費用 其他費用 台新中美貨幣市場基金公開說明書 件手續費 ; 至經理公司委任辦理基金買回業務之基金銷售機構辦理者, 買回收件之手續費收費標準, 依各經理公司委任辦理基金買回業務之基金銷售機構規定辦理 每次預估新臺幣伍拾萬元, 若未召開大會, 則無此費用 本基金應負擔之費用尚包括運用本基金所生之經紀商佣金 交易手續費等直接成本及必要費用 本基金應支付之一切稅捐 基金財務報告簽證及核閱費用 訴訟或非訴訟費用 清算費用 ( 詳信託契約第十條 ) 本評估表僅供參酌, 各項費用應視情況以實際發生之金額為準 ( 二 ) 受益人應負擔費用之給付方式 1. 申購手續費除與經理公司另有約定者外, 於申購時另行支付 2. 買回費 短線交易買回費用於申請買回時自每受益權單位之買回價格中扣除 3. 買回收件手續費於申請買回時另行支付 4. 除前述 1~3 外, 其餘項目均由本基金資產中支付 三 受益人應負擔租稅之項目及其計算 繳納方式有關本基金之賦稅事項依中華民國 81 年 4 月 23 日財政部 (81) 台財稅字第 號函與中華民國 91 年 11 月 27 日財政部 (91) 台財稅字第 號及其他有關法令辦理 ; 但有關法令修正者, 應依修正後之規定辦理 以下各項係根據本基金公開說明書製作日當時仍有效之台灣稅賦規定所作之概略說明, 其僅屬一般性說明, 未必涵蓋本基金所有類型投資者之稅務責任, 且有關之內容及法令解釋方面均可能隨時有所修改, 投資人不應完全依賴此等說明 ( 一 ) 所得稅 1. 基金於證券交易所得稅停徵期間所生之證券交易所得, 在延後分配年度仍適用免徵之規定 2. 受益人申請買回或轉讓受益憑證時, 其買回或轉讓價款減除成本後之所得, 在證券交易所得停徵期間免納所得稅 3. 本基金清算時分配予受益人之剩餘財產, 內含免徵所得稅之證券交易所得, 仍得免納所得稅 ( 二 ) 證券交易稅受益人轉讓受益憑證時, 應繳證券交易稅 ( 三 ) 印花稅受益憑證之申購 買回及轉讓等有關單據, 均免納印花稅 ( 四 ) 受益人為營利事業者, 可能須依 所得基本稅額條例 繳納所得稅, 請就此徵詢稅務專家意見並計算應繳納稅款 ( 五 ) 投資於各投資所在國及地區之資產及其交易產生之各項所得, 均應依各投資所在國及地區有關法令規定繳納稅款 ( 六 ) 本基金於投資所在地因投資所收取之利息收入 出售投資所得收益及其他收入, 可能須繳納扣繳稅款或其他稅捐且無法退回 四 受益人會議 ( 一 ) 召開事由有下列情事之一者, 經理公司或基金保管機構應召開本基金受益人會議 : 1. 修正信託契約者, 但信託契約另有訂定或經理公司認為修正事項對受益人之權益無重大影響, 並經金管會核准者, 不在此限 2. 更換經理公司者 3. 更換基金保管機構者 二四

31 台新中美貨幣市場基金公開說明書 4. 終止信託契約者 5. 經理公司或基金保管機構報酬之調增 6. 重大變更本基金投資有價證券或從事證券相關商品交易之基本方針及範圍 7. 其他法令 信託契約規定或經金管會指示事項者 ( 二 ) 召開程序 1. 依法律 命令或信託契約規定, 應由受益人會議決議之事項發生時, 由經理公司召開受益人會議 經理公司不能或不為召開時, 得由基金保管機構召開之 基金保管機構不能或不為召開時, 依信託契約之規定或由受益人自行召開 ; 均不能或不為召開時, 由金管會指定之人召開之 受益人亦得以書面敘明提議事項及理由, 逕向金管會申請核准後, 自行召開受益人會議 2. 受益人自行召開受益人會議, 係指繼續持有受益憑證一年以上, 且其所表彰受益權單位數占提出當時該基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上之受益人 但如決議事項係專屬於特定類型受益權單位之事項, 前項之受益人, 係指繼續持有該類型受益憑證一年以上, 且其所表彰該類型受益權單位數占提出當時本基金已發行在外該類型受益權單位總數百分之三以上之受益人 ( 三 ) 決議方式 1. 受益人會議得以書面或親自出席方式召開 受益人會議以書面方式召開者, 受益人之出席及決議, 應由受益人於受益人會議召開者印發之書面文件 ( 含表決票 ) 為表示, 並依原留存簽名式或印鑑, 簽名或蓋章後, 以郵寄或親自送達方式送至指定處所 2. 受益人會議之決議, 應經持有受益權單位總數二分之一以上之受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之 但如決議事項係屬於特定類型受益權單位之事項者, 則受益人會議應僅該類型受益權單位之受益人有權出席並行使表決權, 且受益人會議之決議, 應經持有代表已發行在外該類型受益憑證受益權單位總數二分之一以上之受益人出席, 並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之 下列事項不得於受益人會議以臨時動議方式提出 : (1) 更換經理公司或基金保管機構 (2) 終止信託契約 (3) 變更本基金種類 ( 四 ) 受益人會議應依 證券投資信託基金受益人會議準則 之規定辦理 拾 基金之資訊揭露 一 依現行有關法令及證券投資信託契約規定應揭露之資訊內容 ( 一 ) 經理公司或基金保管機構應通知受益人之事項如下, 但專屬於各類型受益權單位之事項, 得僅通知該類型受益權單位受益人 : 1. 信託契約修正之事項 但修正事項對受益人之利益無重大影響者, 得不通知受益人, 而以公告代之 2. 經理公司或基金保管機構之更換 3. 信託契約之終止及終止後之處理事項 4. 清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項 5. 召開受益人會議之有關事項及決議內容 二五

32 台新中美貨幣市場基金公開說明書 6. 其他依有關法令 金管會之指示 信託契約規定或經理公司 基金保管機構認為應通知受益人之事項 ( 二 ) 經理公司或基金保管機構應公告之事項 : 1. 第 ( 一 ) 項規定之事項 2. 每營業日公告前一營業日本基金各類型每受益權單位之淨資產價值 3. 每週公布基金投資組合 從事債券附買回交易之前五名往來交易商交易情形 4. 每月公布基金持有前十大標的之種類 名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類 名稱及占基金淨資產價值之比例等 5. 本基金暫停及恢復計算買回價格事項 6. 經理公司或基金保管機構主營業所所在地變更者 7. 本基金之年度及半年度財務報告 8. 其他依有關法令 金管會之指示 信託契約規定或經理公司 基金保管機構認為應公告之事項 9. 其他重大應公告事項 ( 如基金所持有之有價證券或證券相關商品, 長期發生無法交割 移轉 平倉或取回保證金情事 ) 二 資訊揭露之方式 公告及取得方法 ( 一 ) 對受益人之通知或公告, 應依下列方式為之 : 1. 通知 : 依受益人名簿記載之通訊地址郵寄之 ; 其指定有代表人者通知代表人, 但經受益人同意者, 得以傳真或電子方式為之 2. 公告 : 所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙, 或傳輸於證券交易所公開資訊觀測站 同業公會網站, 或其他依金管會所指定之方式公告 經理公司就本基金相關資訊之公告方式如下 : (1) 公告於 公開資訊觀測站 者 ( 網址為 : A. 本基金之年度及半年度財務報告 B. 本基金之公開說明書 C. 經理公司之年度財務報告 (2) 公告於 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會網站 ( 網址為 A. 本基金信託契約修正之事項 B. 經理公司或基金保管機構之更換 C. 本基金信託契約之終止及終止後之處理事項 D. 清算本基金剩餘財產分配及清算處理結果之事項 E. 召開本基金受益人會議之有關事項及決議內容 F. 本基金暫停及恢復計算買回價格事項 G. 經理公司或基金保管機構主營業所所在地變更者 H. 每營業日公告前一營業日本基金各類型每受益權單位之淨資產價值 I. 每週公布基金投資組合 從事債券附買回交易之前五名往來交易商交易情形 J. 每月公布基金持有前十大標的之種類 名稱及占基金淨資產價值之比例等 K. 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類 名稱及占基金淨資產價值之比例等 二六

33 台新中美貨幣市場基金公開說明書 L. 經理公司名稱之變更 M. 本基金名稱之變更 N. 本基金從事證券相關商品之相關資訊 O. 變更本基金之簽證會計師 ( 但會計師事務所為內部職務調整者除外 ) P. 經理公司與其他證券投資信託事業之合併 Q. 本基金與其他證券投資信託基金之合併 R. 本基金首次募集及其開始受理申購相關事宜 S. 其他依有關法令 金管會之指示 信託契約規定或經理公司 基金保管機構認為應公告之事項 T. 其他重大應公告事項 ( 如基金所持有之有價證券或證券相關商品, 長期發生無法交割 移轉 平倉或取回保證金情事 ) ( 二 ) 通知及公告之送達日, 依下列規定 : 1. 依前項第 1 款方式通知者, 除郵寄方式以發信日之次日為送達日, 應以傳送日為送達日 2. 依前項第 2 款方式公告者, 以首次刊登日或資料傳輸日為送達日 3. 同時以前項第 1 2 款所示方式送達者, 以最後發生者為送達日 ( 三 ) 經理公司或基金銷售機構於營業時間內, 應依本基金受益人請求閱覽或索取下列資料 : 1. 信託契約之最新修訂本影本 經理公司或基金銷售機構得收取工本費 2. 本基金之最新公開說明書 3. 經理公司及本基金之最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告 ( 四 ) 通知方式 : 受益人對經理公司或基金保管機構所為之通知, 應以書面 掛號郵寄方式為之 ( 五 ) 前述應公佈之內容, 如因有關法令或相關規定修正者, 從其規定 ( 六 ) 經理公司或清算人依信託契約向受益人通知者, 以受益人名簿所載之通訊地址為準 受益人之地址變更時, 受益人應即向經理公司或事務代理機構辦理變更登記, 否則, 經理公司或清算人依信託契約規定為送達時, 以送達至受益人各原所載之地址視為已依法送達 三 經理公司申請指數型基金及指數股票型基金者, 應記載投資人取得指數組成調整 基金與指數表現差異比較等最新基金資訊及其他重要資訊之途徑 本基金非屬指數型基金及指數股票型基金 二七

34 台新中美貨幣市場基金公開說明書 拾壹 基金運用狀況 一 投資情形 ( 一 ) 淨資產總額之組成項目 金額及比率 ( 二 ) 投資單一股票金額佔基金淨資產價值百分之一以上者, 列示該股票之名稱 股數 每股市價 投資金額及投資比率 ( 三 ) 投資單一債券金額占基金淨資產價值百分之一以上者, 列示該債券之名稱 投資金額及投資比率 ( 四 ) 投資單一基金受益憑證金額占基金淨資產價值百分之一以上者, 應列示該基金受益憑證名稱 經理公司 基金經理人 經理費費率 保管費費率 受益權單位數 每單位淨值 投資受益權單位數 投資比率及給付買回價金之期限 二 投資績效 ( 一 ) 最近十年度每單位淨值走勢圖 ( 二 ) 最近十年度各年度基金每受益權單位收益分配之金額 ( 三 ) 最近十年度各年度本基金淨資產價值之年度報酬率 ( 四 ) 公開說明書刊印日前一季止, 本基金淨資產價值最近三個月 六個月 一年 三年 五年 十年及自基金成立日起算之累計報酬率 三 最近五年度各年度基金之費用率 四 最近二年度本基金之會計師查核報告 淨資產價值報告書 投資明細表 淨資產價值變動表及附註 五 最近年度及公開說明書刊印日前一季止, 基金委託證券商買賣有價證券總金額前五名之證券商名稱 支付該證券商手續費之金額 若證券商為該基金之受益人者, 應一併揭露其持有基金之受益權單位數及比率 六 基金接受信用評等機構評等者, 應揭露信用評等機構對基金之評等報告 七 其他應揭露事項 本基金為首次募集, 尚無資料提供 二八

35 台新中美貨幣市場基金公開說明書 證券投資信託契約主要內容 壹 基金名稱 經理公司名稱 基金保管機構名稱及基金存續期間 一 本基金定名為台新中美貨幣市場證券投資信託基金 二 本基金經理公司為台新證券投資信託股份有限公司 三 本基金保管機構為台中商業銀行股份有限公司 四 本基金之存續期間為不定期限 ; 本基金信託契約終止時, 本基金存續期間即為屆滿 貳 基金發行總面額及受益權單位總數 詳見本公開說明書 基金概況 / 壹 基金簡介 / 一 二 三項之說明 參 受益憑證之發行及簽證 ( 信託契約第四條及第六條 ) 一 受益憑證之發行 ( 一 ) 經理公司發行受益憑證, 應經金管會之申報生效後, 於開始募集前於日報或依金管會所指定之方式辦理公告 本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日 ( 二 ) 本基金受益憑證分下列各類型發行, 分別為新臺幣計價受益憑證 美元計價受益憑證及人民幣計價受益憑證 ( 三 ) 本基金各類型受益憑證分別表彰各類型受益權, 新臺幣計價受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第一位 ; 外幣計價受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第二位 ( 四 ) 本基金受益憑證為記名式, 採無實體發行, 不印製實體受益憑證 ( 五 ) 除因繼承而為共有外, 每一受益憑證之受益人以一人為限 ( 六 ) 因繼承而共有受益權時, 應推派一人代表行使受益權 ( 七 ) 政府或法人為受益人時, 應指定自然人一人代表行使受益權 ( 八 ) 本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人 ( 九 ) 本基金受益憑證以無實體發行時, 應依下列規定辦理 : 1. 經理公司發行受益憑證不印製實體證券, 而以帳簿劃撥方式交付時, 應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保管事業之相關規定辦理 2. 本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證 3. 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 4. 經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係, 依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定 5. 經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄 6. 受益人向經理公司或基金銷售機構所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或經經理公司同意後, 得指定其本人開設於經理公司之登錄專戶或證券商之保管劃撥帳戶 登載於登錄專戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其委任之基金銷售機構為之 7. 受益人向往來證券商所為之申購或買回, 悉依證券集中保管事業所訂相關辦法之規定辦理 ( 十 ) 其他受益憑證事務之處理, 依 受益憑證事務處理規則 規定辦理 二 受益憑證之簽證本基金受益憑證採無實體發行, 無須辦理簽證 二九

36 台新中美貨幣市場基金公開說明書 肆 受益憑證之申購 ( 信託契約第五條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 柒 申購受益憑證之說明 伍 基金之成立與不成立 ( 信託契約第七條 ) 一 本基金之成立條件, 為依信託契約第三條第四項之規定, 於開始募集日起三十天內各類型受益權單位合計募足最低淨發行總面額等值新臺幣參億元整 二 本基金符合成立條件時, 經理公司應即向金管會報備, 經金管會核備後始得成立 三 本基金不成立時, 經理公司應立即指示基金保管機構, 於自本基金不成立日起十個營業日內, 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 退還申購價金及加計自基金保管機構收受申購價金之日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按基金保管機構活期存款利率計算之利息 新臺幣計價受益權單位利息計至新臺幣 元, 不滿壹元者, 四捨五入 外幣計價受益權單位利息之計算方式及位數依基金保管機構計價幣別外匯活期存款利息計算方式辦理 四 本基金不成立時, 經理公司及基金保管機構除不得請求報酬外, 為本基金支付之一切費用應由經理公司及基金保管機構各自負擔, 但退還申購價金及其利息之掛號郵費或匯費由經理公司負擔 陸 受益憑證上市及終止上市 本基金係開放式基金, 並無受益憑證之上市及終止上市 柒 基金之資產 ( 信託契約第九條 ) 一 本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外, 並由基金保管機構本於信託關係, 依經理公司之運用指示從事保管 處分 收付本基金之資產 本基金資產應以 台中商業銀行股份有限公司受託保管台新中美貨幣市場證券投資信託基金專戶 名義, 經金管會申報生效後登記之, 並得簡稱為 台新中美貨幣市場基金專戶 經理公司及基金保管機構並應於外匯指定銀行依本基金所選定之計價幣別開立獨立之外匯存款專戶 但本基金於中華民國境外之資產, 得依資產所在國或地區法令或基金保管機構與國外受託保管機構間契約之約定辦理 二 經理公司及基金保管機構就其自有財產所負債務, 依證券投資信託及顧問法第二十一條規定, 其債權人不得對於本基金資產為任何請求或行使其他權利 三 經理公司及基金保管機構應為本基金製作獨立之簿冊文件, 以與經理公司及基金保管機構之自有財產互相獨立 四 下列財產為本基金資產 : ( 一 ) 申購受益權單位之發行價額 ( 二 ) 發行價額所生之孳息 ( 三 ) 以本基金購入之各項資產 ( 四 ) 以本基金購入之資產之孳息及資本利得 ( 五 ) 因受益人或其他第三人對本基金請求權罹於消滅時效, 本基金所得之利益 ( 六 ) 買回費用 ( 不含委任銷售機構收取之買回收件手續費 ) ( 七 ) 其他依法令或信託契約規定之本基金資產 五 本基金資產非依信託契約規定或其他中華民國法令規定, 不得處分 六 運用本基金所生之外匯兌換損益, 由本基金承擔 捌 基金應負擔之費用 ( 信託契約第十條 ) 三

37 台新中美貨幣市場基金公開說明書 一 下列支出及費用由本基金負擔, 並由經理公司指示基金保管機構支付之 : ( 一 ) 依信託契約規定運用本基金所生之經紀商佣金 交易手續費等直接成本及必要費用 ; 包括但不限於為完成基金投資標的之交易或交割費用 由股務代理機構 證券交易市場或政府等其他機構或第三人所收取之費用及基金保管機構得為履行信託契約之義務, 透過票券集中保管事業 中央登錄公債 投資所在國或地區相關證券交易市場 結算機構 銀行間匯款及結算系統 一般通訊系統等機構或系統處理或保管基金相關事務所生之費用 ; ( 二 ) 本基金應支付之一切稅捐 基金財務報告簽證及核閱費用 ; ( 三 ) 依信託契約第十六條規定應給付經理公司與基金保管機構之報酬 ; ( 四 ) 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 任何就本基金或信託契約對經理公司或基金保管機構所為訴訟上或非訴訟上之請求及經理公司或基金保管機構因此所發生之費用, 未由第三人負擔者 ; ( 五 ) 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 經理公司為經理本基金或基金保管機構為保管 處分及收付本基金資產, 對任何人為訴訟上或非訴訟上之請求所發生之一切費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由第三人負擔者, 或經理公司依信託契約第十二條第十二項規定, 或基金保管機構依信託契約第十三條第六項 第十一項及第十二項規定代為追償之費用 ( 包括但不限於律師費 ), 未由被追償人負擔者 ; ( 六 ) 召開受益人會議所生之費用, 但依法令或金管會指示經理公司負擔者, 不在此限 ; ( 七 ) 本基金清算時所生之一切費用 ; 但因信託契約第二十四條第一項第 ( 五 ) 款之事由終止契約時之清算費用, 由經理公司負擔 二 本基金各類型受益權單位合計任一曆日淨資產價值低於等值新臺幣參億元時, 除前項第 ( 一 ) 款至第 ( 三 ) 款所列支出及費用仍由本基金負擔外, 其它支出及費用均由經理公司負擔 於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 外幣計價之受益權單位部分, 應依信託契約第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價之受益權單位合併計算 三 除本條第一 二項所列支出及費用應由本基金負擔外, 經理公司或基金保管機構就本基金事項所發生之其他一切支出及費用, 均由經理公司或基金保管機構自行負擔 四 本基金應負擔之支出及費用, 於計算各類型每受益權單位淨資產價值或其他必要情形時, 應按各類型受益權單位個別之投資情形與受益權單位數之比例, 分別計算各類型受益權單位應負擔之支出及費用 各類型受益權單位應負擔之支出及費用, 依最新公開說明書之規定辦理 可歸屬於各類型受益權單位所產生之費用及損益, 由各類型受益權單位受益人承擔 玖 受益人之權利 義務與責任 ( 信託契約第十一條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 玖 受益人之權利及費用負擔之說明 : 拾 經理公司之權利 義務與責任 ( 信託契約第十二條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 參 經理公司及基金保管機構之職責之說明 拾壹 基金保管機構之權利 義務與責任 ( 信託契約第十三條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 參 經理公司及基金保管機構之職責之說明 拾貳 運用基金投資證券之基本方針及範圍 ( 信託契約第十四條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 壹 / 九 投資基本方針及範圍簡述及 基金概況 / 肆 / 五 基金運用之限制之說明 拾參 收益分配 ( 信託契約第十五條 ) 三一

38 詳見本公開說明書 基金概況 / 壹 / 二十五 是否分配收益之說明 台新中美貨幣市場基金公開說明書 拾肆 受益憑證之買回 ( 信託契約第十七條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 捌 買回受益憑證之說明 拾伍 基金淨資產價值及受益權單位淨資產價值之計算 ( 信託契約第二十條 第二十一條 ) 基金淨資產價值之計算 一 經理公司應每營業日以基準貨幣依下列方式計算本基金之淨資產價值 : ( 一 ) 以前一營業日本基金各類型受益權單位之淨資產價值為基礎, 加計各類型受益權單位之淨申贖金額並按第二十條第四項之匯率換算為基準貨幣, 得出以基準貨幣呈現之初步總資產價值 ( 二 ) 計算各類型受益權單位以基準貨幣呈現之資產佔基準貨幣呈現之初步總資產價值之比例 ( 三 ) 就計算日適用各類型受益權單位之損益及費用, 依第 ( 二 ) 之比例計算分別加減之 ( 四 ) 加減專屬各類型受益權單位之損益後, 得出以基準貨幣呈現之各類型受益權單位淨資產價值, 加總後得出本基金整體淨資產價值 ( 五 ) 上述各類型受益權單位淨資產價值按第二十條第四項之兌換匯率換算後, 得出以各自計價幣別呈現之各類型受益權單位淨資產價值 二 本基金之淨資產價值, 應依有關法令及一般公認會計原則計算之 三 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 但本基金持有問題公司債時, 關於問題公司債之資產計算, 依附件 問題公司債處理規則 辦理之 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值於次一營業日計算之 ( 計算日 ), 並依計算日中華民國時間中午十二點前, 經理公司自彭博資訊 (Bloomberg) 取得之價格資訊計算淨資產價值 國外資產價格計算之資訊提供機構, 除法令或金管會另有規定而應依其規定辦理者外, 應依下列標準辦理之 : ( 一 ) 證券相關商品 : 1. 集中交易市場交易者, 以計算日彭博資訊 (Bloomberg) 所取得各證券相關商品集中交易市場之最近收盤價格為準 ; 非集中交易市場交易者, 以交易對手所提供之價格為準 2. 期貨 : 依期貨契約所定之標的種類所屬之期貨交易市場於計算日彭博資訊 (Bloomberg) 所提供之最近結算價格為準, 以計算契約利得或損失 3. 遠期外匯合約 : 以計算日彭博資訊 (Bloomberg) 所提供外匯市場之結算匯率為準, 惟計算日當日外匯市場無相當於合約剩餘期間之遠期匯率時, 得以線性差補方式計算之 四 本基金國外資產淨值之匯率換算, 應以計算日前一營業日彭博 (Bloomberg) 資訊系統所提供各該外幣對美元之最近外匯收盤匯率將外幣換算為美元, 再以計算日前一營業日彭博 (Bloomberg) 資訊系統所提供美元對新臺幣之最近外匯收盤匯率計算, 如計算日無法取得彭博 (Bloomberg) 資訊系統外匯收盤匯率時, 則以其他具國際公信力之資訊機構所提供之外匯收盤匯率替代之 計算日無外匯市場交易價格時, 則以最近之收盤匯率為準 但基金保管機構 國外受託保管機構與其他指定交易銀行間之匯款, 其匯率以實際匯款時之匯率為準 五 本基金之淨資產價值之計算, 如因有關法令或相關規定修改者, 從其規定 每受益權單位淨資產價值之計算及公告 三二

39 台新中美貨幣市場基金公開說明書 一 各類型受益權單位每受益權單位之淨資產價值, 應分別計算及公告 經理公司應於每一計算日分別依屬於各類型受益權單位之資產價值, 扣除其負債及應負擔之支出及費用, 計算出各類型受益權單位之淨資產價值, 除以各該類型已發行在外受益權單位總數計算至各計價幣別 元 以下小數點第四位 二 經理公司應於每營業日公告前一營業日本基金各類型受益權每受益權單位之淨資產價值 三 部分受益權單位之淨資產價值為零者, 經理公司應每營業日於經理公司網站揭露前一營業日該類型受益權單位之每單位銷售價格 拾陸 基金經理公司之更換 ( 信託契約第二十二條 ) 一 有下列情事之一者, 經金管會核准後, 更換經理公司 : ( 一 ) 受益人會議決議更換經理公司者 ; ( 二 ) 金管會基於公益或受益人之權益, 以命令更換者 ; ( 三 ) 經理公司經理本基金顯然不善, 經金管會命令其將本基金移轉於經金管會指定之其他證券投資信託事業經理者 ; ( 四 ) 經理公司有解散 停業 歇業 撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金經理公司之職務者 二 經理公司之職務應自交接完成日起, 由金管會核准承受之其他證券投資信託事業或由金管會命令移轉之其他證券投資信託事業承受之, 經理公司之職務自交接完成日起解除, 經理公司依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年之日自動解除, 但應由經理公司負責之事由在上述兩年期限內已發現並通知經理公司或已請求或已起訴者, 不在此限 三 更換後之新經理公司, 即為信託契約當事人, 信託契約經理公司之權利及義務由新經理公司概括承受及負擔 四 經理公司之更換, 應由承受之經理公司公告之 拾柒 基金保管機構之更換 ( 信託契約第二十三條 ) 一 有下列情事之一者, 經金管會核准後, 更換基金保管機構 : ( 一 ) 受益人會議決議更換基金保管機構 ; ( 二 ) 基金保管機構辭卸保管職務經經理公司同意者 ; ( 三 ) 基金保管機構辭卸保管職務, 經與經理公司協議逾六十日仍不成立者, 基金保管機構得專案報請金管會核准 ; ( 四 ) 基金保管機構保管本基金顯然不善, 經金管會命令其將本基金移轉於經金管會指定之其他基金保管機構保管者 ; ( 五 ) 基金保管機構有解散 停業 歇業 撤銷或廢止許可等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者 ; ( 六 ) 基金保管機構被調降信用評等等級至不符合金管會規定等級之情事者 二 基金保管機構之職務自交接完成日起, 由金管會核准承受之其他基金保管機構或由金管會命令移轉之其他基金保管機構承受之, 基金保管機構之職務自交接完成日起解除 基金保管機構依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年之日自動解除, 但應由基金保管機構負責之事由在上述兩年期限內已發現並通知基金保管機構或已請求或已起訴者, 不在此限 三 更換後之新基金保管機構, 即為信託契約當事人, 信託契約基金保管機構之權利及義務由新基金保管機構概括承受及負擔 四 基金保管機構之更換, 應由經理公司公告之 拾捌 證券投資信託契約之終止 ( 信託契約第二十四條 ) 三三

40 台新中美貨幣市場基金公開說明書 一 有下列情事之一者, 經金管會核准後, 信託契約終止.. ( 一 ) 金管會基於保護公益或受益人權益, 認以終止信託契約為宜, 以命令終止信託契約者 ; ( 二 ) 經理公司因解散 停業 歇業 撤銷或廢止許可等事由, 或因經理本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金經理公司職務, 而無其他適當之經理公司承受其原有權利及義務者 ; ( 三 ) 基金保管機構因解散 停業 歇業 撤銷或廢止許可等事由, 或因保管本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務, 而無其他適當之基金保管機構承受其原有權利及義務者 ; ( 四 ) 受益人會議決議更換經理公司或基金保管機構, 而無其他適當之經理公司或基金保管機構承受原經理公司或基金保管機構之權利及義務者 ; ( 五 ) 本基金各類型受益權單位合計淨資產價值最近三十個營業日平均值低於等值新臺幣壹億元時, 經理公司應即通知全體受益人 基金保管機構及金管會終止信託契約者 於計算前述各類型受益權單位合計金額時, 美元計價之受益權單位部分, 應依信託契約第二十條第四項規定換算為新臺幣後, 與新臺幣計價之受益權單位合併計算 ; ( 六 ) 經理公司認為因市場狀況 本基金特性 規模或其他法律上或事實上原因致本基金無法繼續經營, 以終止信託契約為宜, 而通知全體受益人 基金保管機構及金管會終止信託契約者 ; ( 七 ) 受益人會議決議終止信託契約者 ; ( 八 ) 受益人會議之決議, 經理公司或基金保管機構無法接受, 且無其他適當之經理公司或基金保管機構承受其原有權利及義務者 二 信託契約之終止, 經理公司應於申報備查或核准之日起二日內公告之 三 信託契約終止時, 除在清算必要範圍內, 信託契約繼續有效外, 信託契約自終止之日起失效 四 本基金清算完畢後不再存續 拾玖 基金之清算 ( 信託契約第二十五條 ) 一 信託契約終止後, 清算人應向金管會申請清算 在清算本基金之必要範圍內, 信託契約於終止後視為有效 二 本基金之清算人由經理公司擔任之, 經理公司有信託契約第二十四條第一項第 ( 二 ) 款或第 ( 四 ) 款之情事時, 應由基金保管機構擔任 基金保管機構亦有信託契約第二十四條第一項第 ( 三 ) 款或第 ( 四 ) 款之情事時, 由受益人會議決議另行選任符合金管會規定之其他證券投資信託事業或基金保管機構為清算人 三 基金保管機構因信託契約第二十四條第一項第 ( 三 ) 款或第 ( 四 ) 款之事由終止信託契約者, 得由清算人選任其他適當之基金保管機構報經金管會核准後, 擔任清算時期原基金保管機構之職務 四 除法律或信託契約另有規定外, 清算人及基金保管機構之權利義務在信託契約存續範圍內與原經理公司 基金保管機構同 五 清算人之職務如下 : ( 一 ) 了結現務 ( 二 ) 處分資產 ( 三 ) 收取債權 清償債務 ( 四 ) 分派剩餘財產 ( 五 ) 其他清算事項 六 清算人應於金管會核准清算後, 三個月內完成本基金之清算 但有正當理由無法於三個月內完成清算者, 於期限屆滿前, 得向金管會申請展延一次, 並以三個月為限 三四

41 台新中美貨幣市場基金公開說明書 七 清算人應儘速以適當價格處分本基金資產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示基金保管機構依各類型受益權單位數之比例分派予各受益人 清算餘額分配前, 清算人應將前項清算及分配之方式向金管會申報及公告, 並通知受益人, 其內容包括清算餘額總金額 本基金各類型受益權單位總數 各類型每受益權單位可受分配之比例 清算餘額之給付方式及預定分配日期 清算程序終結後二個月內, 清算人應將處理結果向金管會報備並通知受益人 八 本基金清算及分派剩餘財產之通知, 應依信託契約第三十一條規定, 分別通知受益人 九 前項之通知, 應送達至受益人名簿所載之地址 十 清算人應自清算終結申報金管會之日起, 將各項簿冊及文件保存至少十年 貳拾 受益人名簿 ( 信託契約第二十七條 ) 一 經理公司及經理公司指定之事務代理機構應依 受益憑證事務處理規則, 備置最新受益人名簿壹份 二 前項受益人名簿, 受益人得檢具利害關係證明文件指定範圍, 隨時請求查閱或抄錄 貳拾壹 受益人會議 ( 信託契約第二十八條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 玖 / 四 受益人會議之說明 貳拾貮 通知及公告 ( 信託契約第三十一條 ) 詳見本公開說明書 基金概況 / 拾 基金之資訊揭露之說明 貳拾參 證券投資信託契約之修訂 ( 信託契約第三十四條 ) 信託契約之修正應經經理公司及基金保管機構之同意, 受益人會議為同意之決議, 並經金管會之核准 但修正事項對受益人之權益無重大影響者, 得不經受益人會議決議, 但仍應經經理公司 基金保管機構同意, 並經金管會之核准 依據證券投資信託及顧問法第二十條及證券投資信託事業管理規則第二十一條第一項規定, 經理公司應於其營業處所及其基金銷售機構營業處所, 或以其他經主管機關指定之其他方式備置證券投資信託契約, 以供投資人查閱 ; 經理公司應依投資人之請求, 提供證券投資信託契約副本, 並得收取工本費新臺幣壹佰元 三五

42 台新中美貨幣市場基金公開說明書 經理公司概況 壹 事業簡介 一 設立日期 於民國九十三年五月二十八日經金管會核准籌設 於民國九十三年六月三日取得台北市政府營利事業登記證 二 最近三年股本形成經過 年 月 每股面額 日期 :105 年 10 月 31 日實收股本股本來源股數金額 93 年 6 月 ~99 年 12 月 10 元 30,000,000 股 300,000,000 元股東投資 三 營業項目 99 年 12 月 ~ 10 元 45,454,545 股 454,545,450 元現金增資 合計 75,454,545 股 754,545,450 元 ( 一 ) 發行受益憑證募集證券投資信託基金 ; ( 二 ) 運用證券投資信託基金從事證券及其相關商品之投資 ; ( 三 ) 接受客戶全權委託投資業務 ; ( 四 ) 證券投資顧問業務 ; ( 五 ) 其他經金管會核准之有關業務 四 沿革 ( 一 ) 最近五年度募集之基金 : 年 3 月 30 日募集成立 台新新興傘型證券投資信託基金 之 台新 新興歐洲證券投資信託基金 及 台新拉丁美洲證券投資信託基金 年 7 月 27 日募集成立 台新印度證券投資信託基金 年 5 月 17 日募集成立 台新亞澳高收益債券證券投資信託基金 年 11 月 1 日募集成立 台新資源指數傘型證券投資信託基金 之 台 新羅傑斯環球資源指數證券投資信託基金 及 台新羅傑斯世界礦業指數 證券投資信託基金 年 6 月 6 日募集成立 台新新興市場債券證券投資信託基金 年 6 月 3 日募集成立 台新中國傘型證券投資信託基金 之 台新中 証消費服務領先指數證券投資信託基金 及 台新人民幣貨幣市場證券投 資信託基金 年 9 月 9 日募集成立 台新全球不動產入息證券投資信託基金 年 6 月 20 日募集成立 台新全球多元資產組合證券投資信託基金 年 9 月 29 日募集成立 台新歐洲動態平衡證券投資信託基金 ( 二 ) 分公司及子公司之設立 : 台中分公司於民國 96 年 12 月 03 日設立高雄分公司於民國 88 年 10 月 11 日設立 ( 三 ) 董事 監察人或主要股東股權之移轉或更換 : 1. 更換部份 : 日期 :105 年 10 月 31 日變更日期身份原姓名新任姓名理由 三六

43 台新中美貨幣市場基金公開說明書 96/1/1 董事彭宗建李美玲台証綜合證券 ( 股 ) 公司董事代表變更 96/6/15 董事李美玲 陳彥 台証綜合證券 ( 股 ) 公司董事代表變更 96/11/15 董事吳東昇沈文成震杰 ( 股 ) 公司董事代表變更 97/4/8 董事李新一陳佳禕萬典 ( 股 ) 公司董事代表變更 97/7/1 董事陳佳禕陳淑美萬典 ( 股 ) 公司董事代表變更 股權移轉董事身份自然解除, 新任董事所董事陳淑美林克孝代表之法人為台証綜合證券 ( 股 ) 公司 董事 陳彥 股權移轉董事身份自然解除, 新任董事所鄧其樂代表之法人為台証綜合證券 ( 股 ) 公司 98/3/18 股權移轉董事身份自然解除, 新任董事所董事沈文成蔡銘城代表之法人為台証綜合證券 ( 股 ) 公司 股權移轉監察人身份自然解除, 新任監察 監察人邱賢德梁景森人所代表之法人為台証綜合證券 ( 股 ) 公 司 股權移轉, 所代表之法人變更為台新金融董事林克孝林克孝控股 ( 股 ) 公司 99/7/27 股權移轉, 所代表之法人變更為台新金融董事鄧其樂鄧其樂控股 ( 股 ) 公司股權移轉, 所代表之法人變更為台新金融董事蔡銘城蔡銘城控股 ( 股 ) 公司 股權移轉, 所代表之法人變更為台新金融監察人梁景森梁景森控股 ( 股 ) 公司 董事 - 台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代陳瓊讚表 ( 依據公司章程變更, 新增董事席次 ) 董事 - 台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代林尚愷表 ( 依據公司章程變更, 新增董事席次 ) 99/12/18 台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代董事林克孝林克孝表台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代董事鄧其樂鄧其樂表 台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代董事蔡銘城蔡銘城表 台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代監察人梁景森梁景森表 100/6/15 台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人監監察人梁景森陳麗姿察人之代表人 100/8/19 台新金融控股 ( 股 ) 公司改派法人董事之董事林克孝林維俊代表人 董事陳瓊讚吳火生台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代表 董事林維俊林維俊台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代表 董事林尚愷林尚愷台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代表 103/1/1 董事鄧其樂鄧其樂台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代表 董事蔡銘城蔡尚明台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人代表 台新金融控股 ( 股 ) 公司重新指派法人監察監察人陳麗姿陳麗姿人之代表人 三七

44 台新中美貨幣市場基金公開說明書 103/12/26 董事鄧其樂周偉萱台新金融控股 ( 股 ) 公司改派指派法人代表 104/2/28 董事林維俊 - 台新金融控股 ( 股 ) 公司解任法人代表董事林育群台新金融控股 ( 股 ) 公司增派法人董事代表董事蔡尚明鍾隆毓台新金融控股 ( 股 ) 公司改派法人董事代表 104/7/1 台新金融控股 ( 股 ) 公司改派法人監察人之監察人陳麗姿吳清文代表人台新金融控股 ( 股 ) 公司改派法人監察人之 104/10/1 監察人吳清文陳麗姿代表人 2. 股權移轉部份 : 日期 :105 年 10 月 31 日 過戶日期 身份 原股東姓名 轉讓股數 受讓人姓名 95/4/24 5% 以上股東 吳敏暐 3,000,000 佳加投資 ( 股 ) 公司昶盛投資 ( 股 ) 公司泰宇投資 ( 股 ) 公司 比利思 ( 股 ) 公司 95/8/28 5% 以上股東 震杰 ( 股 ) 公司萬典 ( 股 ) 公司瑞麒 ( 股 ) 公司 6,000,000 新光證券 ( 股 ) 公司 96/12/13 5% 股東 泰宇投資 ( 股 ) 公司 1,000,000 東榮投資 ( 股 ) 公司 比利思 ( 股 ) 公司 98/3/18 5% 以上股東 震杰 ( 股 ) 公司萬典 ( 股 ) 公司新光證券 ( 股 ) 公司 14,500,000 台証綜合證券 ( 股 ) 公司 99/7/26 台証綜合證券 ( 股 ) 5% 以上股東公司 30,000,000 台新金融控股 ( 股 ) 公司 ( 四 ) 經營權之改變 : 98 年 3 月 18 日台証證券購入台新投信其餘 55% 持股, 成為對台新投信 100% 持股之母公司 另依據台証證券與凱基證券簽署合併契約要求所示, 台証證券於 98 年 12 月 19 日將百分之百持有股權之台新投信轉讓予台新金融控股股份有限公司, 本案並於 99 年 7 月 26 日完成股權移轉 ( 五 ) 其他重要紀事 : 台新投信於 99 年 12 月 13 日增資 454,545,450 元 台新投信於 99 年 12 月 18 日與台灣工銀投信合併完成 三八

45 台新中美貨幣市場基金公開說明書 貳 事業組織 一 股權分散情形 ( 一 ) 股東結構 台新證券投資信託股份有限公司為台新金融控股股份有限公司百分之百持有 日期 :105 年 10 月 31 日股東結構本國法人本國外國合計數量上市公司其他法人自然人機構個人 人數 持有股數 ( 仟股 ) 75, ,454 持股比例 100% 0% 0% 0% 0% 100% ( 二 ) 主要股東 經理公司實收資本額新台幣 754,545,450 元整, 持股 5% 以上之股東組成如下 : 日期 :105 年 10 月 31 日 主要股東名稱持有股數持有台新投信股份比例 台新金融控股股份有限公司 75,454,545 股 100 % 二 組織系統 三九

46 台新中美貨幣市場基金公開說明書 ( 一 ) 組織結構 四

47 台新中美貨幣市場基金公開說明書 ( 二 ) 部門職掌及員工人數 1 投資處 (4 人 ) (1) 亞太股票投資部 (5 人 ) A. 國內總體經濟 產業之研究分析 B. 國際經濟 金融情勢調查分析 C. 國際股市 債市分析研究 D. 政府重大政策及公共建設之影響分析 E. 國內外上市 櫃公司營運調查分析研究 F. 國內外上市 櫃公司股票成交價 量及技術分析研究 G. 投資資訊建檔與管理 H. 定期提出研究分析報告供基金管理參考 I. 定期編纂研究分析報告供投資人參考 J. 其他有關證券研究分析事務 (2) 國內股票投資部 (5 人 ) A. 國內總體經濟 產業之研究分析 B. 國際經濟 金融情勢調查分析 C. 國際股市 債市分析研究 D. 政府重大政策及公共建設之影響分析 E. 國內外上市 櫃公司營運調查分析研究 F. 國內外上市 櫃公司股票成交價 量及技術分析研究 G. 投資資訊建檔與管理 H. 定期提出研究分析報告供基金管理參考 I. 定期編纂研究分析報告供投資人參考 J. 其他有關證券研究分析事務 (3) 金融商品投資部 (5 人 ) A. 依據投資決策會議之投資策略及研究人員提供之產經研究分析, 評估現有投資組合 B. 擬訂新投資組合及投資決定並交付執行 C. 定期分析投資組合績效並提出檢討報告 D. 基金風險之分析與控管 (4) 專戶管理部 (5 人 ) A. 全權委託之配合開發 招攬 評估 定期及不定期報告等服務 B. 全權委託客戶委託資產之管理, 包括投資研究 分析 投資決策 投資決定 交易執行 投資檢討 風險控管等業務 評估整體投資環境因子, 制訂投資策略與投資組合 (5) 固定收益投資部 (5 人 ) (6) 投資顧問部 2 行銷業務處 (1) 整合行銷部 (4 人 ) A. 基金銷售 市場情報之蒐集 分析與研判 B. 新產品之開發及基金發行計劃之研判與控制 C. 證券投資信託契約 基金承銷及代銷契約 公開說明書 受益憑證發行計畫之研擬 修訂與締結 D. 公共關係之綜合運作 四一