群益證券投資信託股份有限公司

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1 群益證券投資信託股份有限公司 公告 中華民國 106 年 6 月 27 日 (106) 群信字第 號 主 旨 本公司經理之 群益馬拉松證券投資信託基金 群益安家證券投資信託基金 群益印巴雙星證券投資信託基金 群益美國新創亮點證券投資信託基金 群益全球新興收益債券證券投資信託基金 及 群益中國金采平衡證券投資信託基金 等共 6 檔證券投資信託基金, 修訂證券投資信託契約部分條文暨公開說明書相關內容, 並經金融監督管理委員會 ( 以下稱金管會 ) 核准在案, 特此公告 公告事項 一 依據金管會 106 年 6 月 26 日金管證投字第 號函及旨揭 6 檔證券投資信託契約 規定辦理 二 本次修約內容係依據金管會 103 年 10 月 17 日金管證投字第 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定辦理, 增訂基金投資範圍及比例限制 ; 並配合 金管會修正發布各類型基金證券投資信託契約範本規定, 酌修部分文字 三 公告方式 本公告除上傳至投信投顧公會網站 ( 外, 另亦將於本公司 網站 ( 上公告 本次修正事項, 自金管會核准公告後之翌日起始生效力 其中有關旨揭 6 檔證券投資信託 契約第 14 條, 尚須依據金管會 103 年 4 月 11 日金管證投字第 號規定, 於施 行日前 30 日公告及通知受益人, 據此本公司將另行公告施行日期 五 旨揭 6 檔證券投資信託基金信託契約, 修訂相關條文如下 群益馬拉松證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明 一 經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求中長期之投資利得及維持收益之安定為目標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內上市或上櫃股票 承銷股票 政府債券 經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求中長期之投資利得及維持收益之安定為 目標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內上市或上櫃股票 承銷股票 政府債券 公司債 可轉換公司債 金融 公司債 可轉換公司債 金融債券 證券投資信託基金受益憑債券及其他經金管會核准之投證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 資項目 及槓桿型 ETF) 對不特定人所募集之期貨信託基金受益憑證及其他經金管會核准之投資項目 經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於本國, 並依下列規範進行投資 增訂本基金之投資標的及範圍

2 條項款 第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 八廿投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證三百分之二 (20%); 投資期貨百分之 ; 百分之二 ; 投字第 信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 ( 10%); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 八廿投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之全部證券投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發信託基金, 投資於任一基金受益總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 行受益權單位總數之百分之權單位總數, 不得超過被投資基行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投金已發行受益權單位總數之百 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 資於任一基金受益權單位總數分之 ;, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ( 基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; 20%); 二三 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 群益安家證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 依據信託契約範本, 修訂相關內容 條項款第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明 一 經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求中長期之投資利得及維持收益之安全為目標, 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內上市或上櫃股票 承銷股票 上市之債券換股權利證書 台灣存託憑證 經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求中長期之投資利得及維持收益之安全為目標, 以誠信原則及專業經營方 式, 將本基金投資於國內上市或上櫃股票 承銷股票 上市之債券換股權利證書 台灣存託憑證 政府債券 公司債 可轉換公 上市證券投資信託基金受益憑司債 金融債券 依金融資產證證 政府債券 公司債 可轉換券化條例公開招募之受益證券公司債 金融債券 依金融資產或資產基礎證券 依不動產證券證券化條例公開招募之受益證化條例募集之不動產投資信託券或資產基礎證券 依不動產證受益證券或不動產資產信託受券化條例募集之不動產投資信益證券 證券投資信託基金受益託受益證券或不動產資產信託憑證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 受益證券及其他經金管會核准及槓桿型 ETF) 對不特定人所於國內募集發行之國外金融組募集之期貨信託基金受益憑證織債券 並應依下列規範進行投及其他經金管會核准於國內募資 集發行之國外金融組織債券 並應依下列規範進行投資 經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於本國, 並依下列規範進行投資 增訂本基金之投資標的及範圍

3 條項款 第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 九卅投資於基金受益憑證之總金額投資於其他上市證券投資信託投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年 七, 不得超過本基金淨資產價值之基金受益憑證之總金額, 不得超, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證 百分之二 (20%); 投資期貨過本基金淨資產價值之百分之百分之二 ; 投 字 第 信託事業對不特定人募集之期 ; 貨信託基金 證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 ( 10%); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 九卅八 二三 投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之所有證券投資投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發信託基金, 投資於任一上市證券總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之投資信託基金受益權單位總數行受益權單位總數之百分之 (10%); 所經理之全部基金投, 不得超過被投資證券投資信託 ; 所經理之全部基金投資於任一資於任一基金受益權單位總數基金已發行受益單位總數之百基金受益權單位總數, 不得超過, 不得超過被投資基金已發行受分之 ; 被投資基金已發行受益權單位益權單位總數之百分之二 ( 總數之百分之二 ; 20%); 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之 ; 但本基金持有問題公司債時, 關於問題公司債之資產計算, 應依附件 問題公司債處理規則 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬訂, 並經金管會核定之計算標準辦理之 ; 但本基金持有問題公司債時, 關於問題公司債之資產計算, 應依附件 問題公司債處理規則 辦理之 該 計算標準並應於公開說明書揭露 配合 證券投資信託基金管理辦法 第 10 條內容及信託契約範本, 修訂相關內容 本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範算錯誤之處理方式, 應依同業公本調整用語 會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 群益印巴雙星證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一一本基金所投資之國內部分 本基金所投資之國內部分 增訂本基金投資上市或上櫃有價證券 承銷股票上市或上櫃有價證券 承銷股票國內之投資標的 政府債券 公司債( 含次順位 政府債券 公司債( 含次順位及範圍 公司債 ) 轉換公司債 交換公公司債 ) 轉換公司債 交換公司債 附認股權公司債 金融債司債 附認股權公司債 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 證券券 ( 含次順位金融債券 ) 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向投資信託基金受益憑證 存託憑型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 證 依金融資產證券化條例公開 ) 對不特定人所募集之期貨信招募之受益證券或資產基礎證託基金受益憑證 存託憑證 依券 依不動產證券化條例募集之金融資產證券化條例公開招募不動產投資信託基金受益證券之受益證券或資產基礎證券 依或不動產資產信託受益證券 經不動產證券化條例募集之不動金管會核准於我國境內募集發產投資信託基金受益證券或不行之國際金融組織債券 動產資產信託受益證券 經金管會核准於我國境內募集發行之國際金融組織債券

4 條項款第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一二 1. 以印度及巴西之證券交易所 1. 以印度及巴西之證券交易所增訂本基金投資及經金管會核准之店頭市場交及經金管會核准之店頭市場交國外之投資標的易之股票 ( 含承銷股票 ) 不動易之股票 ( 含承銷股票 ) 受益及範圍 產投資信託基金受益證券及基憑證 基金股份 投資單位 ( 含金受益憑證 基金股份 投資單不動產投資信託基金受益證券位 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 放空型 ETF 及商品 ETF) 存及槓桿型 ETF) 存託憑證( 含託憑證 ( 含 NVDR), 以及經金管 NVDR), 以及經金管會核准或申會核准或申報生效得募集及銷報生效得募集及銷售之外國基售之外國基金管理機構所發行金管理機構所發行或經理之受或經理之受益憑證 基金股份或益憑證 基金股份或投資單位, 投資單位, 或符合金管會規定之或符合金管會規定之任一信用任一信用評等等級, 於上述投資評等等級, 於上述投資所在國交所在國交易, 並由國家或機構所易, 並由國家或機構所保證或發保證或發行之債券 ( 含金融資產行之債券 ( 含金融資產證券化商證券化商品及不動產證券化商品及不動產證券化商品 ) 品 ) 2. 由印度及巴西之企業所發行 2. 由印度及巴西之企業所發行而於美國 英國或盧森堡之證券而於美國 英國或盧森堡之證券交易市場或店頭市場掛牌交易交易市場或店頭市場掛牌交易之股票 ( 含承銷股票 ) 受益憑證之股票 ( 含承銷股票 ) 受益憑證 基金股份 投資單位( 含反向 ( 含指數股票型基金 ) 基金股型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 份 投資單位 存託憑證 ( 含 ) 存託憑證( 含 NVDR) 及不動 NVDR) 及不動產證券化商品 產證券化商品 八投資於基金受益憑證之總金額投資於外國證券交易市場交易投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之之放空型 ETF 商品 ETF 及其他, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證六百分之二 ; 投資期貨信託事業國內及外國之基金受益憑證 基百分之二 ; 投字第對不特定人募集之期貨信託基金股份或單位信託之總金額, 不 號函金 國內外證券交易市場交易之得超過本基金淨資產價值之百及 106 年 5 月 17 反向型 ETF 商品 ETF 槓桿型分之 ; 日金管證投字第 ETF 之比例, 不得超過本基金淨 號函資產價值之百分之 ; 規定, 增訂本基金投資標的及比例 八投資於任一基金之受益權單位經理公司所經理之全部基金投投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信總數, 不得超過被投資基金已發資於任一國內及外國之基金受總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 七行受益權單位總數之百分之益憑證 基金股份或單位信託之行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 ; 所經理之全部基金投資於任一總數, 不得超過被投資國內及外 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂基金受益權單位總數, 不得超過國基金已發行受益憑證 基金股基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 被投資基金已發行受益權單位份或單位信託總數之百分之 ; 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; 總數之百分之二 ;

5 條項款第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明二三本基金淨資產價值之計算及計本基金投資於國內及國外淨資依據信託契約範算錯誤之處理方式, 應依同業公產價值之計算, 應依同業公會所本調整用語 會所擬定, 金管會核定之 證券擬定, 金管會核定之計算標準辦投資信託基金資產價值之計算理之, 該計算標準並應於公開說標準 及 證券投資信託基金淨明書揭露 本基金投資之外國有資產價值計算之可容忍偏差率價證券, 因時差問題, 故本基金標準及處理作業辦法 辦理之, 淨資產價值須於次一營業日計 二 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ) 三受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序自彭博資訊 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 取得各證券集中交易市場或店頭市場之最近收盤價格為準 持有暫停交易者, 依 證券投資信託基金資產價值之計算標準 之規定辦理 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序以取得彭博資訊 ( Bloomberg) 各基金管理機構所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 算之 ( 計算日 ) 受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者, 以計算日於台北時間中午二時前依序自 彭博資訊 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 取得各證券集中交易市場或店頭市場之最近收盤價格為準 持有暫停交易者, 以經理公司洽商國外受託保管機構提供或其他獨立專業機構提供之公平價格為準 2. 未上市 上櫃者, 以計算日當日取得國外基金公司最近之淨值為準, 如計算日當日無法取得國外基金公司最近淨值時, 依序以彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透社(Reuters) 所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ), 並依計算日中華民國時間 前, 經理公司可收到之價格資訊計算淨資產價值 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準

6 群益美國新創亮點證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款第二次修約內容 ( 修正後 ) 第一次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明 一一本基金所投資之國內部分 上市或上櫃有價證券 承銷股票 政府債券 公司債( 含次順位 公司債 ) 轉換公司債 交換公司債 附認股權公司債 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF ) 對不特定人所募集之期貨信託基金受益憑證 存託憑證 依金融資產證券化條例公開招募之受益證券或資產基礎證券 依不動產證券化條例募集之不動產投資信託基金受益證券或不動產資產信託受益證券 經金管會核准於我國境內募集發行之國際金融組織債券 一二本基金所投資之外國部分 於美國 加拿大 日本 韓國 香港 新加坡 英國 德國 法國 荷蘭 芬蘭 義大利 西班牙 瑞典 瑞士 奧地利 盧森堡 匈牙利 比利時 丹麥 挪威 葡萄牙 愛爾蘭等國家及地區之證券交易市場或經金管會核准之店頭市場所交易之股票 ( 含承銷股票 ) 存託憑證( 含 NVDR) 認購( 售 ) 權證或認股權憑證 不動產投資信託基金受益證券及基金受益憑證 基金股份 投資單位 ( 含反向型 ETF 八 本基金所投資之國內部分 上市或上櫃有價證券 承銷股票 政府債券 公司債 ( 含次順位公司債 ) 轉換公司債 交換公司債 附認股權公司債 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 證券投資信託基金受益憑證 對不特定人所募集之期貨信託基金受益憑證 存託憑證 依金融資產證券化條例公開招募之受益證券或資產基礎證券 依不動產證券化條例募集之不動產投資信託基金受益證券或不動產資產信託受益證券 經金管會核准於我國境內募集發行之國際金融組織債券 本基金所投資之外國部分 於美國 加拿大 日本 韓國 香港 新加坡 英國 德國 法國 荷蘭 芬蘭 義大利 西班牙 瑞典 瑞士 奧地利 盧森堡 匈牙利 比利時 丹麥 挪威 葡萄牙 愛爾蘭等國家及地區之證券交易市場或經金管會核准之店頭市場所交易之股票 ( 含承銷股票 ) 存託憑證( 含 NVDR) 認購( 售 ) 權證或認股權憑證 及基金受益憑證 基金股份 投資單位 ( 含不動產投資 信託基金受益證券 放空型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF), 以及及商品 ETF), 以及經金管會核經金管會核准或申報生效得募准或申報生效得募集及銷售之集及銷售之外國基金管理機構外國基金管理機構所發行或經所發行或經理之受益憑證 基金理之受益憑證 基金股份或投資股份或投資單位, 或符合金管會單位, 或符合金管會規定之任一規定之任一信用評等等級, 於前信用評等等級, 於前述投資所在述投資所在國之國家或地區之國之國家或地區之國家或機構國家或機構所保證或發行之債所保證或發行之債券 ( 含金融資券 ( 含金融資產證券化商品及不產證券化商品及不動產證券化動產證券化商品 ) 商品 ) 投資於基金受益憑證之總金額投資於其他國內及外國之基金六, 不得超過本基金淨資產價值之受益憑證 基金股份或單位信託百分之二 (20%); 投資期貨之總金額, 不得超過本基金淨資百分之二 ; 信託事業對不特定人募集之期產價值之百分之二 (20%); 貨信託基金 國內外證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10%); 投資於基金受益憑證之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之 增訂本基金投資國內之投資標的及範圍 增訂本基金投資國外之投資標的及範圍 依據金管會 103 年 10 月 17 日金管證投字第 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例

7 條項款第二次修約內容 ( 修正後 ) 第一次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明 八七 八卅二 九 二 投資於任一基金之受益權單位經理公司所經理之全部基金投投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發資於任一國內及外國之基金受總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之益憑證 基金股份或單位信託之行受益權單位總數之百分之 (10%); 所經理之全部基金投總數, 不得超過被投資國內及外 ; 所經理之全部基金投資於任一資於任一基金受益權單位總數國基金已發行受益憑證 基金股基金受益權單位總數, 不得超過, 不得超過被投資基金已發行受份或單位信託總數之百分之二被投資基金已發行受益權單位益權單位總數之百分之二 ( (20%); 總數之百分之二 ; 20%); 刪除本款條文 投資期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 外國證券交易市場交易之放空型 ETF 商品 ETF 及其他基金受益憑證之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10%); 配合 證券投資信託基金管理辦法 第 10 條內容及信託契約範本, 修訂相關內容 原第 14 條第 8 項第 32 款合併至修正後第 14 條第 8 項第 16 款, 故刪除本款條文 ; 其後款次調整 款次調整 前項第五款所稱各基金, 第一前項第五款所稱各基金, 第一前項第五款所稱各基金, 第九款款 第款 第七款及第卅款 第款 第七款及第卅 第二款及第六款所稱所經二款所稱所經理之全部基金, 包三款所稱所經理之全部基金, 包理之全部基金, 包括經理公司募括經理公司募集或私募之證券括經理公司募集或私募之證券集或私募之證券投資信託基金投資信託基金及期貨信託基金 投資信託基金及期貨信託基金 及期貨信託基金 ; 第二三款及第二款不包括經金管會核定為短期票券之金額 第八項第八款至第廿三款 第廿第八項第八款至第廿三款 第廿第八項第 ( 八 ) 至第 ( 二 ) 款款次調整 六款至第廿七款 第廿九款至第六款至第廿七款 第廿九款至第 第( ) 至第 ( 七 ) 款 三款 第卅二款 第卅款及三款 第卅二款至第卅三款 第 ( 二 ) 至第 ( 二 ) 款及第卅七款規定之比例及金額限第卅五款及第卅八款規定之比第 ( 二六 ) 款至第 ( 二九 ) 制, 如因有關法令或相關規定修例及金額限制, 如因有關法令或款規定比例之限制, 如因有關法正者, 從其規定 相關規定修正者, 從其規定 令或相關規定修正者, 從其規定 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ) 本基金淨資產價值計算, 應依同本基金淨資產價值之計算及計業公會所擬定, 金管會核定之計算錯誤之處理方式, 應依同業公算標準辦理之, 該計算標準並應會所擬定, 金管會核定之 證券於公開說明書揭露 本基金投資投資信託基金資產價值之計算之外國有價證券, 因時差問題, 標準 及 證券投資信託基金淨故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ) 資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ), 並依計算日中華民國時間 前, 經理公司可收到之價格資訊計算淨資產價值 依據信託契約範本調整用語

8 條項款第二次修約內容 ( 修正後 ) 第一次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明 二五三受益憑證 基金股份 投資單位受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市 1. 上市 上櫃者, 以計算日於場交易者 ), 以計算日經理公司臺北時間中午二時前依序自依序自彭博資訊 (Bloomberg) 彭博資訊 (Bloomberg) 路透社路透社 (Reuters) 取得各證券集 (Reuters) 取得各證券集中交易中交易市場或店頭市場之最近市場或店頭市場之最近收盤價收盤價格為準 持有暫停交易者格為準 持有暫停交易者, 以經, 依 證券投資信託基金資產價理公司洽商國外受託保管機構值之計算標準 之規定辦理 提供或其他獨立專業機構提供 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交之公平價格為準 易市場交易者 ), 以計算日經理 2. 未上市 上櫃者, 以計算日公司依序以取得彭博資訊 ( 取得國外基金公司最近之淨值 Bloomberg) 各基金管理機構所為準, 如計算日當日無法取得國提供之最近淨值為準 持有暫停外基金公司最近淨值時, 依序以交易者, 如暫停期間仍能取得通彭博資訊系統 (Bloomberg) 路透知或公告淨值, 以通知或公告之社 (Reuters) 所提供之最近淨值為淨值計算 ; 如暫停期間無通知或準 持有暫停交易者, 如暫停期公告淨值者, 則以暫停交易前一間仍能取得通知或公告淨值, 以營業日淨值計算 通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 群益全球新興收益債券證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準 條項款第次修約內容 ( 修正後 ) 第三次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一一本基金所投資之國內部分 本基金所投資之國內部分 增訂本基金投資中華民國境內之政府公債 公司中華民國境內之政府公債 公司國內之投資標的債 ( 含無擔保公司債 次順位公債 ( 含無擔保公司債 次順位公及範圍 司債 ) 金融債券( 含次順位金融司債 ) 金融債券( 含次順位金融債券 ) 國內證券投資信託事業債券 ) 國內證券投資信託事業在國內募集發行之債券型基金 ( 在國內募集發行之債券型基金 ( 含固定收益型基金 ) 貨幣市場含固定收益型基金 ) 貨幣市場型基金及追蹤 模擬或複製債券型基金及追蹤 模擬或複製債券指數表現之指數股票型基金 ( 含指數表現之指數股票型基金 經反向型 ETF 及槓桿型 ETF) 經金管會核准於我國境內募集發金管會核准於我國境內募集發行之國際金融組織債券 依金融行之國際金融組織債券 依金融資產證券化條例公開招募之受資產證券化條例公開招募之受益證券或資產基礎證券及依不益證券或資產基礎證券及依不動產證券化條例募集之不動產動產證券化條例募集之不動產資產信託受益證券等有價證券 資產信託受益證券等有價證券

9 條項款第次修約內容 ( 修正後 ) 第三次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一二本基金所投資之外國部分 本基金所投資之外國部分 增訂本基金投資中華民國境外由國家或機構所中華民國境外由國家或機構所國外之投資標的保證或發行之債券 ( 含金融資產保證或發行之債券 ( 含金融資產及範圍 證券化之受益證券或資產基礎證券化之受益證券或資產基礎證券 不動產資產信託受益證券證券 不動產資產信託受益證券及具有相當於債券性質之有價及具有相當於債券性質之有價證券 ) 於外國證券交易所及其證券 ) 於外國證券交易所及其他經金管會核准之外國店頭市他經金管會核准之外國店頭市場交易以追蹤 模擬或複製債券場交易以追蹤 模擬或複製債券指數表現之指數股票型基金 ( 含指數表現之指數股票型基金 ( 包反向型 ETF 及槓桿型 ETF) 經括但不限於放空型 ETF) 經金金管會核准或申報生效得募集管會核准或申報生效得募集及及銷售之境外債券型基金 ( 含固銷售之境外債券型基金 ( 含固定定收益型基金 ) 及貨幣市場型基收益型基金 ) 及貨幣市場型基金金等有價證券 等有價證券 九廿投資於基金受益憑證之總金額投資於外國證券交易市場交易投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之之放空型 ETF 及其他基金受益, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證百分之二 (20%); 投資於期憑證之比例, 不得超過本基金淨百分之二 (20%); 投字第貨信託事業對不特定人募集之資產價值之百分之 (10%); 號函期貨信託基金 國內外證券交易及 106 年 5 月 17 市場交易之反向型 ETF 及槓桿日金管證投字第型 ETF 之比例, 不得超過本基 號函金淨資產價值之百分之 (10% 規定, 增訂本基金 ); 投資標的及比例 九廿投資於任一基金之受益權單位經理公司所經理之全部基金投總數, 不得超過被投資基金已發資於任一國內及外國之基金受五行受益權單位總數之百分之益憑證 基金股份或單位信託之 (10%); 所經理之全部基金投總數, 不得超過被投資國內及外資於任一基金受益權單位總數國基金已發行受益憑證 基金股, 不得超過被投資基金已發行受份或單位信託總數之百分之益權單位總數之百分之二 ( (10%); 20%); 二三 配合 證券投資信託基金管理辦法 第 10 條內容, 修訂相關內容 本基金淨資產價值之計算及計本基金投資於國內資產之淨資本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範算錯誤之處理方式, 應依同業公產價值之計算, 應依同業公會所算錯誤之處理方式, 應依同業公本調整用語 會所擬定, 金管會核定之 證券擬定, 金管會核定之計算標準辦會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算理之, 但本基金持有問題公司債投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨時, 關於問題公司債之資產計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率, 依 問題公司債處理規則 辦資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之 ; 理之 該計算標準並應於公開說標準及處理作業辦法 辦理之, 但本基金持有問題公司債時, 關明書揭露 本基金投資之外國有該計算標準及作業辦法並應於於問題公司債之資產計算, 依 價證券, 因時差問題, 故本基金公開說明書揭露 本基金投資之問題公司債處理規則 辦理之, 淨資產價值須於次一營業日計外國有價證券, 因時差問題, 故該計算標準及作業辦法並應於算之 ( 計算日 ) 本基金淨資產價值須於次一營公開說明書揭露 本基金投資之業日計算之 ( 計算日 ), 並依計外國有價證券, 因時差問題, 故算日中華民國時間 前, 經理本基金淨資產價值須於次一營公司可收到之價格資訊計算淨業日計算之 ( 計算日 ) 資產價值

10 條項款第次修約內容 ( 修正後 ) 第三次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明二二受益憑證 基金股份 投資單位受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市 1. 上市 上櫃者, 以計算日於場交易者 ), 以計算日經理公司臺北時間中午二時前依序自依序自彭博資訊 (Bloomberg) 彭博資訊 (Bloomberg) 路透社 路透社(Reuters) 取得各證 (Reuters) 取得各證券集中交券集中交易市場或店頭市場之易市場或店頭市場之最近收盤最近收盤價格為準 持有暫停交價格為準 持有暫停交易者, 以易者, 依 證券投資信託基金資經理公司洽商國外受託保管機產價值之計算標準 之規定辦理構提供或其他獨立專業機構提 供之公平價格為準 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交 2. 未上市 上櫃者, 以計算日易市場交易者 ), 以計算日經理於臺北時間中午二時前取得公司依序以取得彭博資訊 ( 國外基金公司最近之淨值為準 Bloomberg) 各基金管理機構所, 如計算日當日無法取得國外基提供之最近淨值為準 持有暫停金公司最近淨值時, 依序以彭博交易者, 如暫停期間仍能取得通資訊 (Bloomberg) 路透社知或公告淨值, 以通知或公告之 (Reuters) 所提供之最近淨值為淨值計算 ; 如暫停期間無通知或準 持有暫停交易者, 如暫停期公告淨值者, 則以暫停交易前一間仍能取得通知或公告淨值, 以營業日淨值計算 通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 群益中國金采平衡證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準 條項款第二次修約內容 ( 修正後 ) 第一次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一一本基金所投資之國內部分 本基金所投資之國內部分 增訂本基金投資上市或上櫃有價證券 ( 含特別股上市或上櫃有價證券 ( 含特別股國內之投資標的 ) 承銷股票 政府債券 公司 ) 承銷股票 政府債券 公司及範圍 債 ( 含次順位公司債 ) 轉換公債 ( 含次順位公司債 ) 轉換公司債 交換公司債 附認股權公司債 交換公司債 附認股權公司債 金融債券 ( 含次順位金融司債 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 證券投資信託基金受益債券 ) 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 憑證 對不特定人所募集之期貨及槓桿型 ETF) 對不特定人所信託基金受益憑證 存託憑證 募集之期貨信託基金受益憑證依金融資產證券化條例公開招 存託憑證 依金融資產證券化募之受益證券或資產基礎證券條例公開招募之受益證券或資 依不動產證券化條例募集之不產基礎證券 依不動產證券化條動產投資信託基金受益證券或例募集之不動產投資信託基金不動產資產信託受益證券 經金受益證券或不動產資產信託受管會核准於我國境內募集發行益證券 經金管會核准於我國境之國際金融組織債券 內募集發行之國際金融組織債券

11 條項款第二次修約內容 ( 修正後 ) 第一次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一二本基金所投資之外國部分 本基金所投資之外國部分 1. 增訂本基金投 1. 於外國證券集中交易市場或 1. 於外國證券集中交易市場或資投資標的及經金管會核准之店頭市場所交經金管會核准之店頭市場所交範圍 易之股票 ( 含承銷股票及特別股易之股票 ( 含承銷股票及特別股 2. 刪除英文名稱 ) 存託憑證( 含 NVDR) 認購 ) 存託憑證( 含 NVDR) 認購以求一致性 ( 售 ) 權證或認股權憑證 不動 ( 售 ) 權證或認股權憑證 及基產投資信託基金受益證券及基金受益憑證 基金股份 投資單金受益憑證 基金股份 投資單位 ( 含不動產投資信託基金受益位 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及證券 反向型 ETF(Exchange 槓桿型 ETF) Traded Fund) 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 八投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額 1. 依據金管會, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之 103 年 10 月 17 五百分之二 (20%); 投資期貨信百分之二 (20%); 投資期貨信百分之二 ; 日金管證投字託事業對不特定人募集之期貨託事業對不特定人募集之期貨第信託基金 國內外證券交易市場信託基金 證券交易市場交易之 交易之反向型 ETF 商品 ETF 反向型 ETF(Exchange Traded 號函及 106 年槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本 Fund) 商品 ETF 槓桿型 ETF 5 月 17 日金管基金淨資產價值之百分之 ( 之總金額, 不得超過本基金淨資證投字第 10%); 產價值之百分之 (10%); 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 2. 刪除英文名稱以求一致性 八投資於任一基金之受益權單位投資於任一基金之受益權單位投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信總數, 不得超過被投資基金已發總數, 不得超過被投資基金已發總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 六行受益權單位總數之百分之行受益權單位總數之百分之行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投資 (10%); 所經理之全部基金投資 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂於任一基金受益權單位總數, 不於任一基金之受益權單位總數基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 得超過被投資基金已發行受益, 不得超過被投資基金已發行受被投資基金已發行受益權單位權單位總數之百分之二 (20% 益權單位總數之百分之二 ( 總數之百分之二 ; ); 20%);

12 條項款 第二次修約內容 ( 修正後 ) 第一次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二五三受益憑證 基金股份 投資單位受益憑證 基金股份 投資單位 依據實務運作修 改本基金投資於 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市場 1. 上市 上櫃者, 以計算日於臺國外資產 受益憑 交易者 ), 以計算日經理公司依北時間中午二時前依序自彭序自彭博資訊 (Bloomberg) 路博資訊 (Bloomberg) 路透社( 透社 (Reuters) 取得各證券集 Reuters) 取得各證券集中交易中交易市場或店頭市場之最近市場或店頭市場之最近收盤價 證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準 收盤價格為準 持有暫停交易者格為準 持有暫停交易者, 以經, 依 證券投資信託基金資產價理公司洽商其他獨立專業機構 值之計算標準 之規定辦理 提供之公平價格為準 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交易 2. 未上市 上櫃者, 以計算日於 市場交易者 ), 以計算日經理公臺北時間上午時前依序以取 司依序以取得彭博資訊 ( 得彭博資訊 (Bloomberg) 各基 Bloomberg) 各基金管理機構所金管理機構所提供之最近淨值 提供之最近淨值為準 持有暫停為準 持有暫停交易者, 如暫停 交易者, 如暫停期間仍能取得通期間仍能取得通知或公告淨值 知或公告淨值, 以通知或公告之, 以通知或公告之淨值計算 ; 如 淨值計算 ; 如暫停期間無通知或暫停期間無通知或公告淨值者 公告淨值者, 則以暫停交易前一, 則以暫停交易前一營業日淨值 營業日淨值計算 計算

13 群益證券投資信託股份有限公司 公告 中華民國 106 年 8 月 18 日 (106) 群信字第 號 主 旨 本公司經理之 群益中小型股證券投資信託基金 群益店頭市場證券投資信託基金 群益長安證券投資信託基金 群益創新科技證券投資信託基金 群益真善美證券投資信託基金 群益平衡王證券投資信託基金 群益多重資產組合證券投資信託基金 群益奧斯卡證券投資信託基金 群益多重收益組合證券投資信託基金 群益葛萊美證券投資信託基金 群益亞太新趨勢平衡證券投資信託基金 群益全球不動產平衡證券投資信託基金 群益東方盛世證券投資信託基金 群益華夏盛世證券投資信託基金 群益亞太中小證券投資信託基金 群益多利策略組合證券投資信託基金 群益東協成長證券投資信託基金 群益印度中小證券投資信託基金 群益大中華雙力優勢證券投資信託基金 群益亞洲新興市場投資級債券證券投資信託基金 群益全球關鍵生技證券投資信託基金 群益中國新機會證券投資信託基金 群益工業國入息證券投資信託基金 群益中國高收益債券證券投資信託基金 群益環球金綻雙喜證券投資信託基金 群益深証中小板證券投資信託基金 及 群益那斯達克生技證券投資信託基金 等共 27 檔證券投資信託基金, 修訂證券投資信託契約部分條文暨公開說明書相關內容, 並經金融監督管理委員會 ( 以下稱金管會 ) 核准在案, 特此公告 公告事項 六 依據金管會 106 年 8 月 17 日金管證投字第 號函及旨揭 27 檔證券投資信託契約規定辦理 七 本次修約內容係依據金管會 103 年 10 月 17 日金管證投字第 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定辦理, 增訂基金投資範圍及比例限制 ; 並配合金管會修正發布各類型基金證券投資信託契約範本規定, 酌修部分文字 八 公告方式 本公告除上傳至投信投顧公會網站 ( 外, 另亦將於本公司網站 ( 上公告 九 本次修正事項, 自金管會核准公告後之翌日起始生效力 其中有關旨揭 27 檔證券投資信託契約第 14 條, 尚須依據金管會 103 年 4 月 11 日金管證投字第 號規定, 於施行日前 30 日公告及通知受益人, 據此本公司訂定施行日期為 106 年 10 月 5 日 旨揭 27 檔證券投資信託基金信託契約, 修訂相關條文如下

14 群益中小型股證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款第九次修約內容 ( 修正後 ) 第八次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金之投金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求長期之投資標的及範圍 投資利得及維持收益之安全為投資利得及維持收益之安全為資利得及維持收益之安定為目目標, 以誠信原則及專業經營方目標, 以誠信原則及專業經營方標 以誠信原則及專業經營方式式, 將本基金投資於國內上市或式, 將本基金投資於國內上市或, 將本基金投資於本國, 並依下上櫃股票 承銷股票 上市之債上櫃股票 承銷股票 上市之債列規範進行投資 券換股權利證書 臺灣存託憑證券換股權利證書 臺灣存託憑證 政府債券 公司債 可轉換公 上市證券投資信託基金受益憑司債 金融債券 證券投資信託證 政府債券 公司債 可轉換基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 公司債 金融債券及其他經金管 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 對會核准於國內募集發行之國外不特定人所募集之期貨信託基金融組織債券 金受益憑證及其他經金管會核准於國內募集發行之國外金融組織債券 八廿投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證五百分之二 (20%); 投資期貨百分之 ; 百分之二 ; 投字第信託事業對不特定人募集之期 號函貨信託基金 證券交易市場交易及 106 年 5 月 17 之反向型 ETF 商品 ETF 及槓日金管證投字第桿型 ETF 之比例, 不得超過本 號函基金淨資產價值之百分之 ( 規定, 增訂本基金 10%); 投資標的及比例 八廿投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之全部證券投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信總數, 不得超過被投資基金已發信託基金, 投資於任一基金受益總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 六行受益權單位總數之百分之權單位總數, 不得超過被投資基行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投金已發行受益權單位總數之百 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂資於任一基金受益權單位總數分之 ; 基金受益權單位總數, 不得超過相關內容, 不得超過被投資基金已發行受被投資基金已發行受益權單位益權單位總數之百分之二 ( 總數之百分之二 ; 20%); 二三 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 依據信託契約範本, 修訂相關內容

15 群益店頭市場證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第九次修約內容 ( 修正後 ) 第八次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金之投 金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投資標的及範圍 資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目 標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內上市或上, 將本基金投資於國內上市或上櫃公司股票 證券投資信託基金櫃公司股票 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 商品之受益憑證 公司債 ( 包括可轉 ETF 及槓桿型 ETF) 對不特定換公司債 ) 換股權利證書 政人所募集之期貨信託基金受益府公債 金融債券或承銷股票 憑證 公司債 ( 包括可轉換公司並依下列規範進行投資 債 ) 換股權利證書 政府公債 金融債券或承銷股票 並依下列規範進行投資 一一本基金投資於上市公司股票及本基金投資於上市公司股票及證券投資信託基金受益憑證 ( 含證券投資信託基金之受益憑證反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿 公司債( 包括可轉換公司債 ) 型 ETF) 對不特定人所募集之期貨信託基金受益憑證 公司債 ( 包括可轉換公司債 ) 換股權利證書 政府公債 金融債券或承銷股票之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (40%)( 含 ), 惟於持有之上櫃股票轉上市時, 就本基金於其上市日前持有之部分, 於經理公司處分前, 仍得併入前述比例之計算 換股權利證書 政府公債 金融債券或承銷股票之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (40%)( 含 ), 惟於持有之上櫃股票轉上市時, 就本基金於其上市日前持有之部分, 於經理公司處分前, 仍得併入前述比例之計算, 將本基金投資於本國, 並依下列規範進行投資 本基金投資於中華民國境內之上市上櫃股票為主 原則上, 本基金自成立日起三個月後, 投資於股票之總額不低於本基金淨資產價值之百分之七 ( 含 ) 增訂本基金之投資標的及範圍 八廿投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證一百分之二 (20%); 投資期貨百分之 ; 百分之二 ; 投字第信託事業對不特定人募集之期 號函貨信託基金 證券交易市場交易及 106 年 5 月 17 之反向型 ETF 商品 ETF 及槓日金管證投字第桿型 ETF 之比例, 不得超過本 號函基金淨資產價值之百分之 ( 規定, 增訂本基金 10%); 投資標的及比例 八廿投資於任一基金之受益權單位所經理之全部基金投資於任一投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信總數, 不得超過被投資基金已發基金受益權單位總數, 不得超過總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 二行受益權單位總數之百分之被投資基金已發行受益權單位行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投總數之百分之 ; ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂資於任一基金受益權單位總數基金受益權單位總數, 不得超過相關內容, 不得超過被投資基金已發行受被投資基金已發行受益權單位益權單位總數之百分之二 ( 總數之百分之二 ; 20%);

16 條項款 第九次修約內容 ( 修正後 ) 第八次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二三 本基金淨資產價值之計算及計本基金淨資產價值之計算, 應依本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範 算錯誤之處理方式, 應依同業公同業公會所擬定, 金管會核定之算錯誤之處理方式, 應依同業公本, 修訂相關內容會所擬定, 金管會核定之 證券計算標準辦理之, 該計算標準並會所擬定, 金管會核定之 證券 投資信託基金資產價值之計算應於公開說明書揭露 標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 群益長安證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金之投 金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投資標的及範圍 資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目 標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於中華民國境內, 將本基金投資於中華民國境內之上市或上櫃公司股票 公司債之上市或上櫃公司股票 公司債 ( 包括可轉換公司債 ) 政府公 ( 包括可轉換公司債 ) 政府公債 金融債券或承銷股票 證券債 金融債券或承銷股票 並依投資信託基金受益憑證 ( 含反向下列規範進行投資 型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF ) 及對不特定人所募集之期貨信託基金受益憑證 並依下列規範進行投資, 將本基金投資於本國, 並依下列規範進行投資 八所經理之全部基金投資於任一所經理之全部基金投資於任一所經理之全部基金投資於任一原契約條文誤植 上市或上櫃公司股票之股份總基金受益權單位總數, 不得超過上市或上櫃公司股票之股份總, 依據信託契約範一額, 不得超過該公司已發行股份被投資基金已發行受益權單位額, 不得超過該公司已發行股份本, 修訂相關內容 總數之百分之 (10%); 總數之百分之 ; 總數之百分之 ; 八廿投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證一百分之二 (20%); 投資期貨百分之 ; 百分之二 ; 投字第 信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 ( 10%); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 八廿投資於任一基金之受益權單位所經理之全部基金投資於任一總數, 不得超過被投資基金已發基金受益權單位總數, 不得超過二行受益權單位總數之百分之被投資基金已發行受益權單位 (10%); 所經理之全部基金投總數之百分之 ; 資於任一基金受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ( 20%); 投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之 ; 所經理之全部基金投資於任一基金受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; 配合 證券投資信託基金管理辦法 第 10 條內容及信託契約範本, 修訂相關內容

17 條項款 第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二三 本基金淨資產價值之計算及計本基金淨資產價值之計算, 應依本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範 算錯誤之處理方式, 應依同業公同業公會所擬定, 金管會核定之算錯誤之處理方式, 應依同業公本, 修訂相關內容會所擬定, 金管會核定之 證券計算標準辦理之, 該計算標準並會所擬定, 金管會核定之 證券 投資信託基金資產價值之計算應於公開說明書揭露 標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 群益創新科技證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金之投 金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投資標的及範圍 資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目 標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內上市及上, 將本基金投資於國內上市及上櫃股票 承銷股票 證券投資信櫃股票 承銷股票 上市受益憑託基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 證 債券換股權利證書 台灣存 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 對託憑證 政府公債 公司債 ( 包不特定人所募集之期貨信託基括可轉換公司債 ) 金融債券及金受益憑證 債券換股權利證書其他經財政部核准於國內募集 台灣存託憑證 政府公債 公發行之國外金融組織債券 原則司債 ( 包括可轉換公司債 ) 金上, 本基金自成立六個月後, 投融債券及其他經財政部核准於資於上市 上櫃股票之總額不低國內募集發行之國外金融組織於淨資產價值之百分之七 本債券 原則上, 本基金自成立六基金投資從事於重要科技事業個月後, 投資於上市 上櫃股票之上市 上櫃公司股票不得低於之總額不低於淨資產價值之百淨資產價值百分之六 但依經分之七 本基金投資從事於重理公司之專業判斷, 在特殊情況要科技事業之上市 上櫃公司股下, 得不受前述兩項比例 ( 百分票不得低於淨資產價值百分之之七及百分之六 ) 之限制 六 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情況下, 得不受前述兩項比例 ( 百分之七及百分之六 ) 之限制, 將本基金投資於本國, 並依下列規範進行投資 九投資於基金受益憑證之總金額投資於其他上市證券投資信託投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之基金受益憑證之總金額, 不得超, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證百分之二 (20%); 投資期貨過本基金淨資產價值之百分之百分之二 ; 投字第信託事業對不特定人募集之期 號函貨信託基金 證券交易市場交易及 106 年 5 月 17 之反向型 ETF 商品 ETF 及槓日金管證投字第桿型 ETF 之比例, 不得超過本 號函基金淨資產價值之百分之 ( 規定, 增訂本基金 10%); 投資標的及比例

18 條項款 第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 九投資於任一基金之受益權單位所有證券投資信託基金投資於投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發任一上市證券投資信託基金受總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 五行受益權單位總數之百分之益權單位總數, 不得超過被投資行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投證券投資信託基金已發行受益 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 資於任一基金受益權單位總數權單位總數之百分之 ;, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ( 基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; 20%); 二二 本基金之淨資產價值, 應依有關法令及一般公認會計原則計算之 本基金之淨資產價值, 應依有關法令及一般公認會計原則, 以本基金總資產價值扣除總負債計算之 並應遵守左列規定 本基金之淨資產價值, 應依有關法令及一般公認會計原則計算之 依據信託契約範本, 修訂相關內容

19 條項款第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明二二一 刪除本款條文 股票 上市者, 以計算日集中交修正後第 20 條第易市場之收盤價格為準 ; 上櫃者 3 款相關標準及作, 以計算日證券櫃檯買賣中心等業辦法已囊括相價自動成交系統之收盤價格為準關規定, 故刪除本 認購已上市 上櫃同種類之增款條文 資或承銷股票, 準用上開規定 ; 認購初次上市 上櫃之股票, 於該股票掛牌交易前, 以買進成本為準 持有暫停交易股票者, 自該股票暫停交易日起, 以該股票暫停交易前一營業日之集中交易市場或櫃檯中心等價自動成交系統之收盤價與該股票暫停交易前之最近期依法令公告之財務報告所列示之每股淨值比, 如低於每股淨值時, 則以該收盤價為計算標準 ; 如高於每股淨值時, 則以每一營業日按當時法令規定之最高跌幅計算之該股票價格 上揭計算之價格以計算至該股票發行公司於暫停交易開始日後最新依法令公告之財務報告所列示之每股淨值為止, 如該最新依法令公告之財務報告所示之每股淨值高於或低於截至計算日之之計算價格者, 則應一次調整至每股淨值 惟最新財務報告經會計師出具為非標準式核閱報告時, 則採最新二期依法令公告財務報告所分別列示之每股淨值之較低者為準 暫停交易股票於恢復交易日之成交量超過該股票暫停交易前一曆月之每一營業日平均成交量, 且該首日之收盤價已高於當時法令規定之最高跌幅價格者, 則自該日起恢復按上市 上櫃股票之計算標準計算之 如該股票恢復交易首日之成交量未達前述標準, 或其收盤價仍達最高跌幅者, 則俟自該股票之成交量達前述標準且收盤價已高於當時法令規定之最高跌幅價格之日起, 始恢復按上市 上櫃股票之計算標準計算之 在成交量 收盤價未達前述標準前, 則自該股票恢復交易前一營業日之計算價格按每一營業日最高漲幅逐日計算其價格至趨近計算日之收盤價為止 暫停交易股票若暫停交易期滿而終止交易, 則以零價值為計算標準, 俟出售該股票時再以售價計算

20 條項款第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明二二二 刪除本款條文 上市受益憑證 債券換股權利證修正後第 20 條第書及台灣存託憑證 以計算日集 3 款相關標準及作中交易市場之收盤價為準 業辦法已囊括相關規定, 故刪除本 二二三 刪除本款條文 公債 公司債 可轉換公司債及 金融債券 上市者, 以計算日之收盤價格加計至計算日止應收之利息為準 ; 上櫃者, 以計算日櫃檯中心等價自動成交系統之成交價加權平均值加計至計算日止應收之利息為準 ; 未上市 上櫃者, 以其面值加計至計算日止應收之利息並依相關規定按時攤銷折溢價為準 二二 刪除本款條文 附買回債券及短期票券 以買進 成本加計至計算日止以買進成本按買進利率計算之應收利息 為準 二 二 二五 刪除本款條文 股價指數期貨 以計算日期貨交 易市場之結算價格為準以計算 契約利得或損失 三 刪除本款條文 前項 ( 一 ) ( 二 ) ( 三 ) 款及第 ( 五 ) 款除暫停交易股票外, 規定之計算日無收盤價格 成交價加權平均值 平均價格 結算價格者, 以最近之收盤價格 成交價加權平均值 平均價格 結算價格代之 二三 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率 標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本契約簽訂後, 上開基金淨資產價值之計價方法, 如中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會對證券投資信託基金淨資產價值之計算修正計算標準報經金管會核准後, 從其規定 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 款條文 修正後第 20 條第 3 款相關標準及作業辦法已囊括相關規定, 故刪除本款條文 修正後第 20 條第 3 款相關標準及作業辦法已囊括相關規定, 故刪除本款條文 修正後第 20 條第 3 款相關標準及作業辦法已囊括相關規定, 故刪除本款條文 修正後第 20 條第 3 款相關標準及作業辦法已囊括相關規定, 故刪除本款條文 依據信託契約範本, 修訂相關內容, 配合款次調整

21 群益真善美證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第八次修約內容 ( 修正後 ) 第七次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金投資 金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求長期之投國內之投資標的投資利得及維持收益之安全為投資利得及維持收益之安全為資利得及維持收益之安定為目及範圍 目標, 以誠信原則及專業經營方目標, 以誠信原則及專業經營方標 以誠信原則及專業經營方式 式, 將本基金投資於國內上市或式, 將本基金投資於國內上市或, 將本基金投資於 之股 上櫃股票 承銷股票 台灣存託上櫃股票 承銷股票 台灣存託票 債券及其他固定收益證券為 憑證 證券投資信託基金受益憑憑證 上市證券投資信託基金受主 證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 益憑證 政府債券 公司債 可 及槓桿型 ETF) 對不特定人所轉換公司債 金融債券 其他經 募集之期貨信託基金受益憑證金管會核准於國內募集發行之 政府債券 公司債 可轉換公國外金融組織債券及其他經證 司債 金融債券 其他經金管會期會核准之投資項目 並應依下 核准於國內募集發行之國外金列規範進行投資 融組織債券及其他經證期會核 准之投資項目 並應依下列規範 進行投資 八廿投資於基金受益憑證之總金額投資於其他上市證券投資信託投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之基金受益憑證之總金額, 不得超, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證百分之二 (20%); 投資期貨信過本基金淨資產價值之百分之百分之二 ; 投字第 託事業對不特定人募集之期貨 ; 信託基金 證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10%); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金 投資標的及比例 八廿投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之所有證券投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發信託基金, 投資於任一證券投資總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 五行受益權單位總數之百分之信託基金受益權單位總數, 不得行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投資超過被投資證券投資信託基金 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 於任一基金受益權單位總數, 不已發行受益單位總數之百分之基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 得超過被投資基金已發行受益 ; 權單位總數之百分之二 (20% 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; ); 二三 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬訂並經金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 依據信託契約範本, 修訂相關內容

22 群益平衡王證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金投資 金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求長期之投國內之投資標的投資利得及維持收益之安定為投資利得及維持收益之安定為資利得及維持收益之安定為目及範圍 目標 以誠信原則及專業經營方目標 以誠信原則及專業經營方標 以誠信原則及專業經營方式 式, 將本基金投資於國內上市或式, 將本基金投資於國內上市或, 將本基金投資於 之股 上櫃股票 承銷股票 上市之債上櫃股票 承銷股票 上市之債票 債券及其他固定收益證券為 券換股權利證書 台灣存託憑證券換股權利證書 台灣存託憑證主 證券投資信託基金受益憑證( 上市證券投資信託基金受益憑 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓證 政府債券 公司債 ( 包含可 桿型 ETF) 對不特定人所募集轉換公司債 ) 金融債券及其他 之期貨信託基金受益憑證 政府經財政部核准於國內募集發行 債券 公司債 ( 包含可轉換公司之國外金融組織債券 並應依下 債 ) 金融債券及其他經金管會列規定投資 核准於國內募集發行之國外金 融組織債券 並應依下列規定投 資 九廿投資於基金受益憑證之總金額投資於其他上市證券投資信託投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之基金受益憑證之總金額, 不得超, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證一百分之二 (20%); 投資期貨信過本基金淨資產價值之百分之百分之二 ; 投字第 託事業對不特定人募集之期貨 ; 信託基金 證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10% ); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 九廿投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之所有證券投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發信託基金, 投資於任一上市證券總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 二行受益權單位總數之百分之投資信託基金受益權單位總數行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投資, 不得超過被投資證券投資信託 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 於任一基金受益權單位總數, 不基金已發行受益單位總數之百基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 得超過被投資基金已發行受益分之 ; 權單位總數之百分之二 (20% 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; ); 二三 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬訂, 並經金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 依據信託契約範本, 修訂相關內容

23 群益多重資產組合證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金之投 金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投資標的及範圍 資利得及維持收益之安全為目資利得及維持收益之安全為目資利得及維持收益之安定為目 標, 以誠信原則及專業經營方式標, 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內證券投資, 將本基金投資於國內證券投資, 將本基金投資於 信託事業在國內募集發行之證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 及對不特定人所募集之期貨信託基金受益憑證 ( 即本國子基金 ); 經金管會核准或申報生效得於中華民國境內募集及銷售之境外基金, 外國證券集中交易市場及經金管會核准之店頭市場所交易之基金受益憑證 基金股份或投資單位 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF) ( 即外國子基金 ), 並應依下列規範進行投資 一一本基金於成立日起三個月後, 投資於本國及外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之七 (70%); 其中, 投資於外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之五 (50%); 且投資於國內及國外波動率較高之資產類別, 比重不得低於本基金淨資產價值之百分之五 (50%) 波動率較高之資產類別係指新興市場債券基金 高收益債券基金 可轉債基金 股票型基金 平衡型基金及 ETF( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 但本基金終止前一個月, 為保障受益人之權益者, 得不受前述比例之限制 經理公司運用本基金投資於國內外證券交易市場及經金管會核准之店頭市場所交易之基金受益憑證 基金股份或投資單位 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 時, 除法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國證券交易市場, 或與經理公司 經理公司指定之銷售機構, 為現款現貨交易, 並指示基金保管機構辦理交割 信託事業在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 即本國子基金 ); 經金管會核准證券投資顧問事業提供投資推介顧問服務之外國基金管理機構所發行或經理之受益憑證 基金股份或投資單位 ; 外國證券集中交易市場及經金管會核准之店頭市場所交易之受益憑證 基金股份或投資單位 ( 含放空型 ETF 及商品 ETF )( 即外國子基金 ), 並應依下列 規範進行投資 本基金於成立日起三個月後, 投資於本國及外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之七 (70%); 其中, 投資於外國子基金之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之五 (50%); 且投資於國內及國外波動率較高之資產類別, 比重不得低於本基金淨資產價值之百分之五 (50%) 波動率較高之資產類別係指新興市場債券基金 高收益債券基金 可轉債基金 股票型基金 平衡型基金及 ETF( 含放空型 ETF 及商品 ETF) 但本基金終止前一個月, 為保障受益人之權益者, 得不受前述比例之限制 經理公司運用本基金投資於國內外證券交易市場及經金管會核准之店頭市場所交易之受益憑證 基金股份或投資單位 ( 含放空型 ETF 及商品 ETF) 時, 除法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國證 券交易市場, 或與經理公司 經理公司指定之銷售機構, 為現款現貨交易, 並指示基金保管機構辦理交割, 並應依下列規範進行投資 原則上, 本基金於成立日起 增訂本基金之投個月後, 投資於, 且資標的及範圍 投資於子基金之總金額應達本基金淨資產價值之百分之七 (70%) 經理公司運用本基金為證券交易市場交易之證券投資信託基金及境外基金或開放式證券投資信託基金及境外基金投資, 除法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國證券交易市場, 或與經理公司 經理公司指定之銷售機構, 為現款現貨交易, 並指示基金保管機構辦理交割 增訂本基金投資國內之投資標的及範圍

24 條項款第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明六七投資於任一基金之受益權單位 新增本款條文 投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信總數, 不得超過被投資基金已發總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 行受益權單位總數之百分之行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 故增資於任一基金受益權單位總數基金受益權單位總數, 不得超過訂本款條文 ; 其後, 不得超過被投資基金已發行受被投資基金已發行受益權單位款次調整 益權單位總數之百分之二 ( 總數之百分之二 ; 20%); 六八投資期貨信託事業對不特定人 二三 投資外國證券交易市場交易之放空型 ETF 及商品 ETF 之比例 募集之期貨信託基金 國內外證券交易市場交易之反向型 ETF, 不得超過本基金淨資產價值之 商品 ETF 槓桿型 ETF 之比百分之 (10%); 例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10%); 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ) 本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 1. 配合款次調整 2. 依據金管會 103 年 10 月 17 日金管證投字第 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投 字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 依據信託契約範本調整用語

25 條項款 第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二 受益憑證 基金股份 投資單位境外基金 以計算日國外基金管 依據實務運作修 理或發行公司已公告之最近之改本基金投資於 ( 一 ) 上市 上櫃者 ( 證券交易淨資產價值為準 國外資產 受益憑 市場交易者 ), 以計算日於臺北時間上午時前依序自彭博資訊 (Bloomberg ) 路透社 ( Reuters) 取得各證券集中交易 證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準 ; 調整款次 市場或店頭市場之最近收盤價 格為準 持有暫停交易者, 依 證券投資信託基金資產價值之 計算標準 之規定辦理 ( 二 ) 未上市 上櫃者 ( 非證券 交易市場交易者 ), 以計算日於 臺北時間上午時前依序自彭 博資訊 (Bloomberg) 各基金管 理機構所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間 仍能取得通知或公告淨值, 以通 知或公告之淨值計算 ; 如暫停期 間無通知或公告淨值者, 則以暫 停交易前一營業日淨值計算 二二 刪除本款條文 外國指數股票型基金 (ETF) 以計算日前一營業日投資所在國交易市場之收盤價格為準, 如計算日前一營業日無收盤價格者, 以最近之收盤價格代之 二三 刪除本款條文 本基金所投資國外子基金之收盤價格或淨資產價值之取得, 係以子基金之管理或發行公司提供者為主, 若該資訊無法取得時, 將改以彭博資訊系統 ( Bloomberg) 所提供之價格及淨資產價值為依據 原第 20 條第 4 項第 2 款規定合併至修正後第 20 條第 4 項第 1 款規定, 故刪除本款條文 原第 20 條第 4 項第 3 款規定合併至修正後第 20 條第 4 項第 1 款規定, 故刪除本款條文

26 群益奧斯卡證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第三次修約內容 ( 修正後 ) 第二次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金之投 金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求長期之投資標的及範圍 投資利得及維持收益之安全為投資利得及維持收益之安全為資利得及維持收益之安定為目 目標, 以誠信原則及專業經營方目標, 以誠信原則及專業經營方標 以誠信原則及專業經營方式 式, 將本基金投資於國內上市或式, 將本基金投資於國內上市或, 將本基金投資於本國, 並依下 上櫃股票 承銷股票 台灣存託上櫃股票 承銷股票 台灣存託列規範進行投資 憑證 證券投資信託基金受益憑憑證 證券投資信託基金受益憑 證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 證 政府債券 公司債 ( 包含次 及槓桿型 ETF) 對不特定人所順位公司債 ) 可轉換公司債 募集之期貨信託基金受益憑證承銷中可轉換公司債 附認股權 政府債券 公司債( 包含次順公司債 金融債券 ( 包含次順位 位公司債 ) 可轉換公司債 承金融債券 ) 依金融資產證券化 銷中可轉換公司債 附認股權公條例公開招募之受益證券或資 司債 金融債券 ( 包含次順位金產基礎證券 依不動產證券化條 融債券 ) 依金融資產證券化條例募集之不動產投資信託受益 例公開招募之受益證券或資產證券或不動產資產信託受益證 基礎證券 依不動產證券化條例券 經金管會核准於國內募集發 募集之不動產投資信託受益證行之國外金融組織債券 並應依 券或不動產資產信託受益證券下列規範進行投資 經金管會核准於國內募集發行 之國外金融組織債券 並應依下 列規範進行投資 八卅投資於基金受益憑證之總金額投資於其他證券投資信託基金投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之受益憑證之總金額, 不得超過本, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證五百分之二 (20%); 投資期貨基金淨資產價值之百分之 ; 百分之二 ; 投字第 信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 ( 10%); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 八卅投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之所有證券投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發信託基金, 投資於任一證券投資總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 六行受益權單位總數之百分之信託基金受益權單位總數, 不得行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投超過被投資證券投資信託基金 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 資於任一基金受益權單位總數已發行受益單位總數之百分之基金受益權單位總數, 不得超過相關內容, 不得超過被投資基金已發行受 ; 益權單位總數之百分之二 ( 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; 20%); 二三 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算, 應依同業公會所擬訂並經金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 依據信託契約範本, 修訂相關內容

27 群益多重收益組合證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金投資 金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投國內之投資標的資利得及維持收益之安全為目資利得及維持收益之安全為目資利得及維持收益之安定為目及範圍 標, 以誠信原則及專業經營方式標, 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內證券投資, 將本基金投資於國內證券投資, 將本基金投資於 信託事業在國內募集發行之證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 及對不特定人所募集之期貨信託基金受益憑證 ( 以上統稱本國子基金 ); 經金管會核准或申報生效得於中華民國境內募集及銷售之境外基金, 於國外證券集中交易市場 美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 ( JASDAQ ) 韓國店頭市場 ( KOSDAQ) 交易之基金受益憑證 基金股份或投資單位( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF )( 以上統稱外國子基金 ), 並應依下列規範進行投資 經理公司運用本基金投資於國內外證券集中交易市場 美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 韓國店頭市場 (KOSDAQ) 交易之基金受益憑證 基金股份或投資單位 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 信託事業在國內募集發行之證券投資信託基金 ( 以上統稱本國子基金 ); 經核准證券投資顧問事業提供投資推介顧問服務之外國基金管理機構所發行或經理之受益憑證 基金股份或投資單位 ; 於國外證券集中交易市場 美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 韓國店頭市場 (KOSDAQ) 交易之受益憑證 基金股份或投資單位 ( 含放空型 ETF 及商品 ETF)( 以上統稱外國子基金 ), 並應依下列規範進行投資 經理公司運用本基金投資於國內外證券集中交易市場 美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場 (JASDAQ) 韓國店頭市場 (KOSDAQ) 交易之受益憑證, 並應依下列規範進行投資 經理公司運用本基金為證券交易市場交易之證券投資信託基金及境外基金或開放式證券投資信託基金及境外基金投資, 除 法令另有規定外, 應委託國內外證券經紀商, 在投資所在國證券基金股份或投資單位 ( 含放空型交易市場, 或與經理公司 經理 ETF 及商品 ETF) 時, 除法令另公司指定之銷售機構, 為現款現 ETF) 時, 除法令另有規定外, 有規定外, 應委託國內外證券經貨交易, 並指示基金保管機構辦應委託國內外證券經紀商, 在投紀商, 在投資所在國集中交易市理交割 資所在國集中交易市場或證券場或證券商營業處所, 或與經理商營業處所, 或與經理公司指定公司指定之基金公司, 為現款現之基金公司, 為現款現貨交易, 貨交易, 並指示基金保管機構辦並指示基金保管機構辦理交割 理交割 新增本款條文 六八投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之 (10%); 所經理之全部基金投資於任一基金受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ( 20%); 投資於任一基金之受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之 ; 所經理之全部基金投資於任一基金受益權單位總數, 不得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; 增訂本基金投資國內之投資標的及範圍 配合 證券投資信託基金管理辦法 第 10 條內容及信託契約範本, 故增訂本款條文 ; 其後款次調整

28 條項款 第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 投資外國證券交易市場交易之六九投資期貨信託事業對不特定人 1. 配合款次調 募集之期貨信託基金 國內外證放空型 ETF 及商品 ETF 之比例券交易市場交易之反向型 ETF, 不得超過本基金淨資產價值之整 2. 依據金管會 103 商品 ETF 槓桿型 ETF 之比百分之 (10%); 例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10%); 年 10 月 17 日金管證投字第 號 函及 106 年 5 月 17 日金管證投 字 第 號 函規定, 增訂本 基金投資標的 及比例 二三 二 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ) 一受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市場交易者 ), 以計算日於臺北時間上午時前依序自彭博資訊 (Bloomberg) 路透社 (Reuters ) 取得各證券集中交易市場或店頭市場之最近收盤價格為準 持有暫停交易者, 依 證券投資信託基金資產價值之計算標準 之規定辦理 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交易市場交易者 ), 以計算日於臺北時間上午時前依序自彭博資訊 (Bloomberg) 各基金管理機構所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 本基金投資於國內資產之淨資產價值計算, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之計算標準辦理之, 該計算標準並應於公開說明書揭露 於外國證券集中交易市場及經金管會核准之店頭市場交易之受益憑證 基金股份或投資單位 1. 以計算日當日經理公司於早上八點半以彭博資訊系統 ( Bloomberg) 所提供本基金投資所在國交易市場之收盤價格為準 如計算日當日無法取得彭博資訊 (Bloomberg) 提供之收盤價格時, 以英商路透社 (Reuters ) 所提供之收盤價格為準 2. 前述之計算日當日經理公司於早上八點半無法取得收盤價格者, 以最近之收盤價格代之 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 依據信託契約範本調整用語 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 境外基金 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準

29 條項款第六次修約內容 ( 修正後 ) 第五次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明二二 刪除本款條文 其他境外基金 原第 20 條第 4 項以計算日當日經理公司取得境第 2 款規定合併至外基金管理公司最近之淨值為修正後第 20 條第 4 準 如計算日當日無法取得境外項第 1 款規定, 故基金管理公司最近之淨值時, 以刪除本款條文 ; 其早上八點半以彭博資訊系統 ( 後款次調整 Bloomberg) 所取得最近之淨值為準 群益葛萊美證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第三次修約內容 ( 修正後 ) 第二次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金之投 金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求中長期之金之安全, 並積極追求長期之投資標的及範圍 投資利得及維持收益之安全為投資利得及維持收益之安全為資利得及維持收益之安定為目 目標, 以誠信原則及專業經營方目標, 以誠信原則及專業經營方標 以誠信原則及專業經營方式 式, 將本基金投資於國內上市或式, 將本基金投資於國內上市或, 將本基金投資於本國, 並依下 上櫃股票 承銷股票 台灣存託上櫃股票 承銷股票 台灣存託列規範進行投資 憑證 證券投資信託基金受益憑憑證 證券投資信託基金受益憑 證 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 證 政府債券 公司債 ( 包含次 及槓桿型 ETF) 對不特定人所順位公司債 ) 可轉換公司債 募集之期貨信託基金受益憑證承銷中可轉換公司債 附認股權 政府債券 公司債( 包含次順公司債 金融債券 ( 包含次順位 位公司債 ) 可轉換公司債 承金融債券 ) 依金融資產證券化 銷中可轉換公司債 附認股權公條例公開招募之受益證券或資 司債 金融債券 ( 包含次順位金產基礎證券 依不動產證券化條 融債券 ) 依金融資產證券化條例募集之不動產投資信託基金 例公開招募之受益證券或資產受益證券或不動產資產信託受 基礎證券 依不動產證券化條例益證券 經金管會核准於國內募 募集之不動產投資信託基金受集發行之國際金融組織債券 並 益證券或不動產資產信託受益應依下列規範進行投資 證券 經金管會核准於國內募集 發行之國際金融組織債券 並應 依下列規範進行投資 八卅投資於基金受益憑證之總金額投資於其他證券投資信託基金投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之受益憑證之總金額, 不得超過本, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證五百分之二 (20%); 投資期貨基金淨資產價值之百分之 ; 百分之二 ; 投字第 信託事業對不特定人募集之期貨信託基金 證券交易市場交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 ( 10%); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 八卅投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之所有證券投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發信託基金, 投資於任一證券投資總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 六行受益權單位總數之百分之信託基金受益權單位總數, 不得行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投超過被投資證券投資信託基金 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 資於任一基金受益權單位總數已發行受益單位總數之百分之基金受益權單位總數, 不得超過相關內容, 不得超過被投資基金已發行受 ; 益權單位總數之百分之二 ( 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; 20%);

30 條項款 第三次修約內容 ( 修正後 ) 第二次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二三 本基金淨資產價值之計算及計本基金淨資產價值之計算, 應依本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範 算錯誤之處理方式, 應依同業公同業公會所擬訂並經金管會核算錯誤之處理方式, 應依同業公本, 修訂相關內容會所擬定, 金管會核定之 證券定之計算標準辦理之, 該計算標會所擬定, 金管會核定之 證券 投資信託基金資產價值之計算準並應於公開說明書揭露 標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 群益亞太新趨勢平衡證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款 第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 一 經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基經理公司應以分散風險 確保基增訂本基金投資 金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投金之安全, 並積極追求長期之投國內之投資標的資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目資利得及維持收益之安定為目及範圍 標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於經金管會核准, 將本基金投資於經金管會核准, 將本基金投資於 之股 之外國有價證券及中華民國之上市及上櫃股票 承銷股票 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反 之外國有價證券及中華民國之上市及上櫃股票 承銷股票 證券投資信託基金受益憑證 公債 向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 可轉換公司債 公司債( 含次 ETF) 對不特定人所募集之期順位公司債 ) 金融債券( 含次順貨信託基金受益憑證 公債 可位金融債券 ) 及台灣存託憑證, 轉換公司債 公司債 ( 含次順位並依下列規範進行投資 公司債 ) 金融債券( 含次順位金融債券 ) 及台灣存託憑證, 並依下列規範進行投資 一二本基金投資於外國有價證券部本基金投資於外國有價證券部份, 以韓國 日本 越南 大陸份, 以韓國 日本 越南 大陸地區 香港 澳門 新加坡 澳地區 香港 澳門 新加坡 澳洲 紐西蘭 印尼 菲律賓 泰洲 紐西蘭 印尼 菲律賓 泰國 馬來西亞 印度 英國 法國 馬來西亞 印度 英國 法國 德國 盧森堡 美國及加拿國 德國 盧森堡 美國及加拿大證券集中交易市場或美國店大證券集中交易市場或美國店頭市場 (NASDAQ) 英國另類投頭市場 (NASDAQ) 英國另類投資市場 (AIM) 日本店頭市場( 資市場 (AIM) 日本店頭市場( JASDAQ) 韓國店頭市場(KOSDAQ JASDAQ) 韓國店頭市場(KOSDAQ ) 交易之股票 特別股 承銷股 ) 交易之股票 特別股 承銷股票 基金受益憑證 基金股份 票 受益憑證 基金股份 投資投資單位 ( 含反向型 ETF 商品單位 ( 含放空型 ETF 及商品 ETF ETF 及槓桿 ETF) 存託憑證; 經 ) 存託憑證; 經核准證券投資金管會核准或申報生效得於中顧問事業提供投資推介顧問服華民國境內募集及銷售之境外務之外國基金管理機構所經理基金 ; 符合金管會下列規定之信或發行之受益憑證 基金股份 用評等等級, 由國家及地區或機投資單位 ; 符合金管會下列規定構所保證或發行, 於上述國家及之信用評等等級, 由國家及地區地區交易之債券 含不動產抵押或機構所保證或發行, 於上述國債權證券 (MBS) 資產抵押債權家及地區交易之債券 含不動產證券 (ABS) 抵押債權證券 (MBS) 資產抵押債權證券 (ABS) 票 債券及其他固定收益證券為主 增訂本基金投資國外之投資標的及範圍

31 條項款 第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 八廿投資於基金受益憑證之總金額投資於外國證券交易市場交易投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之之放空型 ETF 商品 ETF 及其他, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證三百分之二 (20%); 投資期貨信證券投資信託基金受益憑證之百分之二 ; 投字第 託事業對不特定人募集之期貨總金額, 不得超過本基金淨資產信託基金 國內外證券交易市場價值之百分之 ; 交易之反向型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10%); 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 八廿投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之全部基金, 投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發於任一證券投資信託基金受益總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 行受益權單位總數之百分之權單位總數, 不得超過被投資證行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投資券投資信託基金已發行受益單 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 於任一基金受益權單位總數, 不位總數之百分之 ; 得超過被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 (20% 基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 被投資基金已發行受益權單位總數之百分之二 ; ); 二三 二 本基金淨資產價值之計算及計本基金投資於國內資產之淨資算錯誤之處理方式, 應依同業公產價值之計算, 應依同業公會所會所擬定, 金管會核定之 證券擬定, 金管會核定之計算標準辦投資信託基金資產價值之計算理之, 但本基金持有問題公司債標準 及 證券投資信託基金淨時, 關於問題公司債之資產計算資產價值計算之可容忍偏差率, 依附件 問題公司債處理規則標準及處理作業辦法 辦理之 ; 辦理之 該計算標準並應於公但本基金持有問題公司債時, 關開說明書揭露 於問題公司債之資產計算, 依 問題公司債處理規則 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ) 三受益憑證 基金股份 投資單位經金管會核准證券投資顧問事 業提供投資推介顧問服務之外 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市場國基金管理機構所發行或經理交易者 ), 以計算日經理公司依之受益憑證 基金股份或投資單序自彭博資訊 (Bloomberg) 路位 透社 (Reuters) 取得各證券集以計算日前一營業日國外基金中交易市場或店頭市場之最近管理或發行公司已公告之淨資收盤價格為準 持有暫停交易者產價值為準, 依 證券投資信託基金資產價值之計算標準 之規定辦理 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序以取得彭博資訊 ( Bloomberg) 各基金管理機構所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 本基金淨資產價值之計算及計算錯誤之處理方式, 應依同業公會所擬定, 金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 依據信託契約範本, 修訂相關內容 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準

32 條項款 第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二 刪除本款條文 於外國證券集中交易市場 美國 原第 20 條第 4 項 店頭市場 (NASDAQ) 英國另類第 4 款合併至修正投資市場 (AIM) 日本店頭市場後第 20 條第 4 項 (JASDAQ) 韓國店頭市場 ( KOSDAQ) 交易之受益憑證 基金股份或投資單位 第 3 款, 故刪除本款條文 ; 其後款次調整 以計算日前一營業日投資所在 國交易市場之收盤價格為準 群益全球不動平衡證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一一本基金所投資之國內有價證券本基金所投資之國內有價證券增訂本基金投資, 包含依不動產證券化條例募集, 包含依不動產證券化條例募集國內之投資標的之封閉型不動產投資信託基金之封閉型不動產投資信託基金及範圍 受益證券或不動產資產信託受受益證券或不動產資產信託受益證券, 並投資於上市或上櫃之益證券, 並投資於上市或上櫃之股票 承銷股票 證券投資信託股票 承銷股票 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向型 ETF 基金受益憑證 存託憑證 政府 商品 ETF 及槓桿型 ETF) 對公債 公司債 ( 含次順位公司債不特定人所募集之期貨信託基 無擔保公司債) 附認股權公金受益憑證 存託憑證 政府公司債 可轉換公司債 金融債券債 公司債 ( 含次順位公司債 ( 含次順位金融債券 ) 經財政無擔保公司債 ) 附認股權公司部或金管會核准於我國境內募債 可轉換公司債 金融債券 ( 集發行之國際金融組織債券 依含次順位金融債券 ) 經金管會金融資產證券化條例公開招募核准於我國境內募集發行之國之受益證券或資產基礎證券 際金融組織債券 依金融資產證券化條例公開招募之受益證券或資產基礎證券

33 條項款第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一二本基金所投資之外國有價證券本基金所投資之外國有價證券增訂本基金投資, 包含美洲 歐洲 亞洲 大洋, 包含美洲 歐洲 亞洲 大洋國外之投資標的洲等主要經濟體之有價證券 ( 含洲等主要經濟體之有價證券 ( 含及範圍 不動產證券化商品 ), 主要於美不動產證券化商品 ), 主要於美國 加拿大 英國 歐元經濟體國 加拿大 英國 歐元經濟體 日本 韓國 香港 澳門 大 日本 韓國 香港 澳門 大陸地區 新加坡 馬來西亞 泰陸地區 新加坡 馬來西亞 泰國 紐西蘭 澳洲等國家及地區國 紐西蘭 澳洲等國家及地區及次要投資區域 ( 即在美洲 歐及次要投資區域 ( 即在美洲 歐洲 亞洲 大洋洲除上述主要國洲 亞洲 大洋洲除上述主要國家或地區外之國家 ) 之證券交易家或地區外之國家 ) 之證券交易所及經金管會核准之店頭市場所及經金管會核准之店頭市場所交易之股票 承銷股票 不動所交易之股票 承銷股票 受益產投資信託基金受益證券及基憑證 基金股份 投資單位 ( 含金受益憑證 基金股份 投資單不動產投資信託基金受益證券位 ( 含反向型 ETF 商品 ETF 及 放空型 ETF 及商品 ETF) 或存槓桿型 ETF) 或存託憑證 ; 或符託憑證 ; 或符合金管會規定之信合金管會規定之信用評等等級用評等等級, 由美國 加拿大, 由美國 加拿大 英國 歐元英國 歐元經濟體 日本 韓國經濟體 日本 韓國 香港 澳 香港 澳門 大陸地區 新加門 大陸地區 新加坡 馬來西坡 馬來西亞 泰國 紐西蘭 亞 泰國 紐西蘭 澳洲等國家澳洲等國家或機構所保證或發或機構所保證或發行之債券 ( 含行之債券 ( 含金融資產受益證券金融資產受益證券 金融資產基 金融資產基礎證券及不動產資礎證券及不動產資產信託受益產信託受益證券 ) 證券 ) 六卅投資於基金受益憑證之總金額投資於外國證券交易市場交易投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之之放空型 ETF 商品 ETF 及其他, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證八百分之二 (20%); 投資期貨信國內及外國之基金受益憑證 基百分之二 ; 投字第託事業對不特定人募集之期貨金股份 投資單位之總金額, 不 號函信託基金 國內外證券交易市場得超過本基金淨資產價值之百及 106 年 5 月 17 交易之反向型 ETF 商品 ETF 分之 ; 日金管證投字第及槓桿型 ETF 之比例, 不得超 號函過本基金淨資產價值之百分之規定, 增訂本基金 (10%); 投資標的及比例 六卅投資於任一基金之受益權單位經理公司經理之全部基金, 投資投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信總數, 不得超過被投資基金已發於任一國內或外國之基金受益總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 九行受益權單位總數之百分之權 基金股份 投資單位總數, 行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投資不得超過被投資之國內或外國 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂於任一基金受益權單位總數, 不之基金受益憑證 基金股份 投基金受益權單位總數, 不得超過相關內容 得超過被投資基金已發行受益資單位已發行受益單位總數之被投資基金已發行受益權單位權單位總數之百分之二 (20% 百分之 ; 所稱經理之全部基金總數之百分之二 ; );, 包含本證券投資信託事業募集及私募之證券投資信託基金 ;

34 條項款 第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二三 本基金淨資產價值之計算及計本基金投資於國內資產之淨資本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範 算錯誤之處理方式, 應依同業公產價值計算, 應依同業公會所擬算錯誤之處理方式, 應依同業公本, 修訂相關內容會所擬定, 金管會核定之 證券定, 金管會核定之計算標準辦理會所擬定, 金管會核定之 證券 投資信託基金資產價值之計算之, 該計算標準並應於公開說明投資信託基金資產價值之計算 標準 及 證券投資信託基金淨書揭露 資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 本基金投資之 標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於公開說明書揭露 外國有價證券, 因時差問題, 故 本基金淨資產價值須於次一營 業日計算之 ( 計算日 ) 二 五受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序自彭博資訊 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 取得各證券集中交易市場或店頭市場之最近收盤價格為準 持有暫停交易者, 依 證券投資信託基金資產價值之計算標準 之規定辦理 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序以取得彭博資訊 ( Bloomberg) 各基金管理機構所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 於外國證券集中交易市場及經金管會核准之店頭市場交易之受益憑證 基金股份或投資單位 1. 以計算日當日經理公司於早上八點半以彭博資訊系統 ( Bloomberg) 所提供本基金投資所在國交易市場之收盤價格為準 如計算日當日無法取得彭博資訊 (Bloomberg) 提供之收盤價格時, 以路透社 (Reuters) 所提供之收盤價格為準 2. 前述之計算日當日經理公司於早上八點半無法取得收盤價格者, 以最近之收盤價格代之 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準

35 群益東方盛世證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一一本基金所投資之國內部分 本基金所投資之國內部分 增訂本基金投資上市或上櫃有價證券 承銷股票上市或上櫃有價證券 承銷股票國內之投資標的 政府債券 公司債( 含次順位 政府債券 公司債( 含次順位及範圍 公司債 ) 轉換公司債 交換公公司債 ) 轉換公司債 交換公司債 附認股權公司債 金融債司債 附認股權公司債 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 證券券 ( 含次順位金融債券 ) 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向投資信託基金受益憑證 存託憑型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 證 依金融資產證券化條例公開 ) 對不特定人所募集之期貨信招募之受益證券或資產基礎證託基金受益憑證 存託憑證 依券 依不動產證券化條例募集之金融資產證券化條例公開招募不動產投資信託基金受益證券之受益證券或資產基礎證券 依或不動產資產信託受益證券 經不動產證券化條例募集之不動金管會核准於我國境內募集發產投資信託基金受益證券或不行之國際金融組織債券 動產資產信託受益證券 經金管會核准於我國境內募集發行之國際金融組織債券 一二本基金所投資之外國部分 本基金所投資之外國部分 1. 以在 亞太市場 ( 中國 香港 1. 以在 亞太市場 ( 中國 香港 澳門 泰國 印尼 馬來西亞 澳門 泰國 印尼 馬來西亞 菲律賓 越南 柬埔寨 寮國 菲律賓 越南 柬埔寨 寮國 緬甸 新加坡 汶萊 印度 緬甸 新加坡 汶萊 印度 韓國 日本 澳洲 紐西蘭 巴韓國 日本 澳洲 紐西蘭 巴基斯坦 孟加拉 ) 及以色列 基斯坦 孟加拉 ) 及以色列 沙烏地阿拉伯 阿拉伯聯合大公沙烏地阿拉伯 阿拉伯聯合大公國 土耳其 美國 加拿大 墨國 土耳其 美國 加拿大 墨西哥 巴西 英國 德國 法國西哥 巴西 英國 德國 法國 增訂本基金投資國外之投資標的及範圍 盧森堡 荷蘭 瑞士 西班牙 盧森堡 荷蘭 瑞士 西班牙 丹麥 芬蘭 挪威 瑞典 俄 丹麥 芬蘭 挪威 瑞典 俄羅斯 南非 埃及等二個國羅斯 南非 埃及等二個國家及地區所發行或於其證券交家及地區所發行或於其證券交易市場或經金管會核准之店頭易市場或經金管會核准之店頭市場所交易之股票 承銷股票 市場所交易之股票 承銷股票 基金受益憑證 基金股份 投資受益憑證 基金股份 投資單位單位 ( 含反向型 ETF 商品 ETF ( 含放空型 ETF 及商品 ETF) 存及槓桿型 ETF) 存託憑證( 含託憑證 ( 含 NVDR) NVDR) 八投資於基金受益憑證之總金額投資於外國證券交易市場交易投資於基金受益憑證之總金額依據金管會 103 年, 不得超過本基金淨資產價值之之放空型 ETF 商品 ETF 及其他, 不得超過本基金淨資產價值之 10 月 17 日金管證六百分之二 (20%); 投資期貨國內及外國之基金受益憑證 基百分之二 ; 投字第信託事業對不特定人募集之期金股份或單位信託之總金額, 不 號函貨信託基金 國內外證券交易市得超過本基金淨資產價值之百及 106 年 5 月 17 場交易之反向型 ETF 商品 ETF 分之 ; 日金管證投字第及槓桿型 ETF 之比例, 不得超 號函過本基金淨資產價值之百分之規定, 增訂本基金 (10%); 投資標的及比例

36 條項款 第五次修約內容 ( 修正後 ) 第次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 八投資於任一基金之受益權單位經理公司所經理之全部基金投投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信 總數, 不得超過被投資基金已發資於任一國內及外國之基金受總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 七行受益權單位總數之百分之益憑證 基金股份或單位信託之行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投總數, 不得超過被投資國內及外 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂 資於任一基金受益權單位總數國基金已發行受益憑證 基金股基金受益權單位總數, 不得超過相關內容, 不得超過被投資基金已發行受份或單位信託總數之百分之 ; 被投資基金已發行受益權單位 益權單位總數之百分之二 ( 總數之百分之二 ; 20%); 二三 本基金淨資產價值之計算及計本基金投資於國內資產之淨資本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範 算錯誤之處理方式, 應依同業公產價值計算, 應依同業公會所擬算錯誤之處理方式, 應依同業公本調整用語 會所擬定, 金管會核定之 證券定, 金管會核定之計算標準辦理會所擬定, 金管會核定之 證券 投資信託基金資產價值之計算之, 該計算標準並應於公開說明投資信託基金資產價值之計算 標準 及 證券投資信託基金淨書揭露 資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於 標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於 公開說明書揭露 本基金投資之公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ), 並依計業日計算之 ( 計算日 ) 算日中華民國時間 前, 經理 公司可收到之價格資訊計算淨 資產價值 二 三受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序自彭博資訊 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 取得各證券集中交易市場或店頭市場之最近收盤價格為準 持有暫停交易者, 依 證券投資信託基金資產價值之計算標準 之規定辦理 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序以取得彭博資訊 ( Bloomberg) 各基金管理機構所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 於外國證券集中交易市場及經金管會核准之店頭市場交易之受益憑證 基金股份或投資單位 1. 以計算日當日經理公司於中午二時前以彭博資訊系統 ( Bloomberg) 所提供本基金投資所在國交易市場之收盤價格為準 如計算日當日無法取得彭博資訊 (Bloomberg) 提供之收盤價格時, 以路透社 (Reuters) 所提供之收盤價格為準 2. 前述之計算日當日經理公司於中午二時前無法取得收盤價格者, 以最近之收盤價格代之 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準

37 群益華夏盛世證券投資信託基金證券投資信託契約條文修訂對照表 條項款第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本說明一一本基金所投資之國內部分 本基金所投資之國內部分 增訂本基金投資上市或上櫃有價證券 承銷股票上市或上櫃有價證券 承銷股票國內之投資標的 政府債券 公司債( 含次順位 政府債券 公司債( 含次順位及範圍 公司債 ) 轉換公司債 交換公公司債 ) 轉換公司債 交換公司債 附認股權公司債 金融債司債 附認股權公司債 金融債券 ( 含次順位金融債券 ) 證券券 ( 含次順位金融債券 ) 證券投資信託基金受益憑證 ( 含反向投資信託基金受益憑證 存託憑型 ETF 商品 ETF 及槓桿型 ETF 證 依金融資產證券化條例公開 ) 對不特定人所募集之期貨信招募之受益證券或資產基礎證託基金受益憑證 存託憑證 依券 依不動產證券化條例募集之金融資產證券化條例公開招募不動產投資信託基金受益證券之受益證券或資產基礎證券 依或不動產資產信託受益證券 經不動產證券化條例募集之不動金管會核准於我國境內募集發產投資信託基金受益證券或不行之國際金融組織債券 動產資產信託受益證券 經金管會核准於我國境內募集發行之國際金融組織債券 一二本基金所投資之外國部分 本基金所投資之外國部分 1. 以大陸地區 香港及美國等三 1. 以大陸地區 香港及美國等三個國家及地區所發行或於其證個國家及地區所發行或於其證券交易市場或經金管會核准之券交易市場或經金管會核准之店頭市場所交易之股票 承銷股店頭市場所交易之股票 承銷股票 基金受益憑證 基金股份 票 受益憑證 基金股份 投資投資單位 ( 含反向型 ETF 商品單位 ( 含放空型 ETF 及商品 ETF ETF 及槓桿型 ETF) 存託憑證 ) 存託憑證( 含 NVDR) ( 含 NVDR) 其中, 投資於美其中, 投資於美國僅限中華民國國僅限中華民國 大陸地區 香 大陸地區 香港之企業所發行港之企業所發行並於美國交易並於美國交易之有價證券 之有價證券 八投資於基金受益憑證之總金額投資於外國證券交易市場交易投資於基金受益憑證之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之之放空型 ETF 商品 ETF 及其, 不得超過本基金淨資產價值之六百分之二 (20%); 投資期貨他國內及外國之基金受益憑證百分之二 ; 信託事業對不特定人募集之期 基金股份或單位信託之總金額貨信託基金 國內外證券交易市, 不得超過本基金淨資產價值之場交易之反向型 ETF 商品 ETF 百分之 ; 及槓桿型 ETF 之比例, 不得超過本基金淨資產價值之百分之 (10%); 增訂本基金投資國外之投資標的及範圍 依據金管會 103 年 10 月 17 日金管證投字第 號函及 106 年 5 月 17 日金管證投字第 號函規定, 增訂本基金投資標的及比例 八投資於任一基金之受益權單位經理公司所經理之全部基金投投資於任一基金之受益權單位配合 證券投資信總數, 不得超過被投資基金已發資於任一國內及外國之基金受總數, 不得超過被投資基金已發託基金管理辦法 七行受益權單位總數之百分之益憑證 基金股份或單位信託之行受益權單位總數之百分之第 10 條內容及信 (10%); 所經理之全部基金投總數, 不得超過被投資國內及外 ; 所經理之全部基金投資於任一託契約範本, 修訂資於任一基金受益權單位總數國基金已發行受益憑證 基金股基金受益權單位總數, 不得超過相關內容, 不得超過被投資基金已發行受份或單位信託總數之百分之 ; 被投資基金已發行受益權單位益權單位總數之百分之二 ( 總數之百分之二 ; 20%);

38 條項款 第七次修約內容 ( 修正後 ) 第六次修約內容 ( 修正前 ) 信託契約範本 說 明 二 本基金淨資產價值之計算及計本基金投資於國內資產之淨資本基金淨資產價值之計算及計依據信託契約範 算錯誤之處理方式, 應依同業公產價值計算, 應依同業公會所擬算錯誤之處理方式, 應依同業公本調整用語 會所擬定, 金管會核定之 證券定, 金管會核定之計算標準辦理會所擬定, 金管會核定之 證券 投資信託基金資產價值之計算之, 該計算標準並應於公開說明投資信託基金資產價值之計算 標準 及 證券投資信託基金淨書揭露 資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於 標準 及 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法 辦理之, 該計算標準及作業辦法並應於 公開說明書揭露 本基金投資之公開說明書揭露 本基金投資之外國有價證券, 因時差問題, 故外國有價證券, 因時差問題, 故本基金淨資產價值須於次一營本基金淨資產價值須於次一營業日計算之 ( 計算日 ), 並依計業日計算之 ( 計算日 ) 算日中華民國時間 前, 經理 公司可收到之價格資訊計算淨 資產價值 二 五三受益憑證 基金股份 投資單位 1. 上市 上櫃者 ( 證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序自彭博資訊 (Bloomberg) 路透社 (Reuters) 取得各證券集中交易市場或店頭市場之最近收盤價格為準 持有暫停交易者, 依 證券投資信託基金資產價值之計算標準 之規定辦理 2. 未上市 上櫃者 ( 非證券交易市場交易者 ), 以計算日經理公司依序以取得彭博資訊 ( Bloomberg) 各基金管理機構所提供之最近淨值為準 持有暫停交易者, 如暫停期間仍能取得通知或公告淨值, 以通知或公告之淨值計算 ; 如暫停期間無通知或公告淨值者, 則以暫停交易前一營業日淨值計算 於外國證券集中交易市場及經金管會核准之店頭市場交易之受益憑證 基金股份或投資單位 1. 以計算日當日經理公司於中午二時前以彭博資訊系統 ( Bloomberg) 所提供本基金投資所在國交易市場之收盤價格為準 如計算日當日無法取得彭博資訊 (Bloomberg) 提供之收盤價格時, 以路透社 (Reuters) 所提供之收盤價格為準 2. 前述之計算日當日經理公司於中午二時前無法取得收盤價格者, 以最近之收盤價格代之 依據實務運作修改本基金投資於國外資產 受益憑證 基金股份 投資單位 時, 淨資產價值之計算標準