1 公司未将全资举办的民办非企业机构纳入合并财务报表范围请公司进一步补充披露培训学校理事会成员的来源及其代表的机构公司回复补充披露公司已在公开转让说明书第四章公司财务之五公司最近两年的主要资产情况之 ( 六 ) 长期股权投资之 2 潮州市智信职业培训学校的基本情况 : 之 (3)

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1 关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次反馈意见的回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司 : 根据贵公司 2017 年 6 月 28 日下发的关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次反馈意见 ( 以下简称反馈意见 ) 的要求, 广发证券股份有限公司 ( 以下简称广发证券或主办券商 ) 作为广东智信信息科技股份有限公司 ( 以下简称智信信息或公司 ) 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的推荐券商, 本着勤勉尽职和诚实信用的原则, 会同公司律师会计师就反馈意见所提问题逐项进行了认真核查及分析说明, 具体情况如下除非文义另有所指, 本反馈意见回复中所使用的词语含义与广东智信信息科技股份有限公司公开转让说明书 ( 以下简称公开转让说明书 ) 一致本回复中的字体代表以下含义 : 黑体宋体楷体 ( 加粗 ) 反馈意见所列问题对反馈意见所列问题的回复对公开转让说明书 ( 申报稿 ) 的修改或补充披露部分现将反馈意见的落实和修改情况逐条回复如下 : 1 / 10

2 1 公司未将全资举办的民办非企业机构纳入合并财务报表范围请公司进一步补充披露培训学校理事会成员的来源及其代表的机构公司回复补充披露公司已在公开转让说明书第四章公司财务之五公司最近两年的主要资产情况之 ( 六 ) 长期股权投资之 2 潮州市智信职业培训学校的基本情况 : 之 (3) 不纳入合并财务报表范围的解析之 1) 培训学校章程解析之 1 投资方拥有对被投资方的权力的判断进行补充披露 : 理事会的构成情况及人员比例为 : 理事会人数为 4 人, 成员包括蔡立群陈泽霞陈静涵吴美芬, 其中蔡立群为理事长, 代表机构为智信信息, 其他理事会成员为校长及教职人员, 由学校聘任, 代表机构为培训学校根据中华人民共和国民办教育促进法第二十一条规定, 学校理事会或者董事会由举办者或者其代表校长教职工代表等人员组成, 培训学校设置理事会决策机构, 除蔡立群由举办者智信信息派遣之外, 其他人员均为学校校长及教职人员, 由培训学校独立聘请, 不存在在智信信息或者其关联方控制的公司兼职的情形另外, 根据民办非企业单位 ( 法人 ) 章程第十条规定, 理事由举办者 ( 包括出资者 ) 职工代表( 由全体职工推举产生 ) 及有关单位 ( 业务主管单位 ) 推选产生, 培训学校作为一家以职业技能为主的职业资格培训职业技能培训的民办非企业单位, 其业务主管单位为潮州市人力资源与社会保障局, 遂作为决策机构的理事会成员构成, 系由公司职工代表及潮州市人力资源与社会保障局共同推举产生培训学校作为一家非营利性培训机构, 秉承着为社会输送具备职业技能就业人才的办学宗旨, 理事会成员在三方共同推选产生的情况下, 其决策机构的运行独立性得到进一步的保障 2 请会计师就推荐挂牌业务审计中是否存在证监会会计监管风险提示第 6 号新三板挂牌公司审计涉及的审计项目质量控制通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险持续经营收入确认关联方认定及其交易货币资金费用确认和计量内部控制有效性问题财务报表披露等九方面问题 2 / 10

3 以及规范措施发表明确意见会计师回复会计师回复, 详见关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次反馈意见的回复 3 请公司说明报告期初至今, 公司是否存在控股股东实际控制人及其关联方占用公司资金的情形, 若存在, 请公司披露资金占用情况, 包括且不限于占用主体发生的时间与次数金额决策程序的完备性资金占用费的支付情况是否违反相应承诺规范情况请主办券商律师及会计师核查前述事项, 并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见公司回复补充披露公司已在公开转让说明书之第四章公司财务之九关联方关联方关系及重大关联方交易情况之 ( 二 ) 关联交易情况之 2 报告期内, 公司偶发性关联交易如下之 (3) 关联方资金拆借披露公司资金占用的情况及期后资金占用情况如下 : 报告期内, 关联方资金拆借发生额情况如下 : 1) 向蔡立群拆入资金关联方 2015 年 12 月 31 日拆入拆入偿还 2016 年 12 月 31 日借款 5,298, ,500, ,798, ( 续 ) 关联方 2015 年 1 月 1 日拆入拆入偿还 2015 年 12 月 31 日借款 3,928, ,450, ,080, ,298, ) 向智信投资拆出资金关联方 2015 年 12 月 31 日拆出拆出偿还 2016 年 12 月 31 日借款 ( 续 ) 关联方 2015 年 1 月 1 日拆出拆出偿还 2015 年 12 月 31 日借款 1,000, ,996, ,996, / 10

4 3) 期后关联方资金占用情况 2016 年 10 月 10 日, 公司在公司章程股东大会议事规则中对关联交易进行了相关规定, 并制定了广东智信信息科技股份有限公司关联交易制度对关联人关联关系关联交易事项回避措施审议和决策程序等进行了详细规定, 规范和防止关联方占用或者转移公司资金资产及其他资源而损害公司及股东利益的行为主办券商回复 1) 针对关联方资金资产或资源占用情况, 主办券商执行以下核查 : 1 查阅公司的关联方清单, 追查至公司账务上与关联方相关的明细账户, 核查是否存在资金资产等占用情况 ; 2 询问管理层关于公司关联方资金资产等占用的情况, 查阅公司的会议记录及文件, 核查关联方资金资产等占用情况是否存在相关决议及承诺, 以及关联方资金资产占用是否签署了相关的合同 ; 3 查阅财务费用的明细账, 核查是否收取了约定的资金占用费 ; 4 查阅公司报告期末至反馈出具之日, 公司的其他应收款其他应付款明细账以及银行对账单, 核查期后是否存在资金资产占用情形 2) 核查意见 1 经核查, 报告期内, 公司存在资金占用主要系公司向智信投资拆出资金, 具体情况如下 : 2015 年 12 月 31 日拆出拆出偿还 2016 年 12 月 31 日借款 ( 续 ) 关联方 2015 年 1 月 1 日拆出拆出偿还 2015 年 12 月 31 日借款 1,000, ,996, ,996, 报告期内, 公司向智信投资拆出金额累计达万元, 借款发生时间集中 2015 年度, 拆出次数共 8 次由于 2015 年公司处于有限公司阶段, 对相关的资金拆借未做必要的决策程序, 未向关联方收取资金占用费截至 2015 年末, 公司已收回上述拆出款项 4 / 10

5 2 报告期末至本反馈出具之日, 公司不存在控股股东实际控制人及其他关联方占用公司资金资产或资源情形会计师回复会计师回复, 详见关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次反馈意见的回复律师回复律师回复, 详见北京市竞天公诚律师事务所上海分所关于广东智信信息科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让之补充法律意见书 ( 三 ) 除上述问题外, 请公司主办券商律师会计师对照全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引 ( 试行 ) 及公开转让说明书内容与格式指引补充说明是否存在涉及挂牌条件信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项公司回复补充披露 2017 年 6 月 15 日, 股份公司召开第一届董事会第四次会议, 审议通过关于设立广东智信信息科技股份有限公司广州分公司的议案, 同意公司设立广东智信信息科技股份有限公司广州分公司, 公司已在公开转让说明书第二章公司业务之二主要业务流程及方式之 ( 一 ) 公司内部组织结构图及其功能划分进行补充披露 : ( 一 ) 公司内部组织结构图及其功能划分 5 / 10

6 1 公司各业务部门的主要职能如下 : 序号部门主要职能 1 采购部 2 财务部 3 行政人事部 4 政企客户事业部 5 客服部 6 客建部 7 软件研发部负责审核采购计划采购项目, 根据业务需求制定采购计划 ; 物资订购的业务洽谈谈判 ; 物资到货检验 ; 建立供应商管理机制并进行维护管理负责起草公司年度收支计划 ; 组织编制公司年度财务预算 ; 执行监督检查总结经营计划及预算执行情况, 并提出调整意见 ; 执行国家财务会计政策税收政策和法规 ; 制定并执行公司会计政策纳税政策及其管理政策 ; 公司会计核算会计监督工作 ; 公司的财务分析工作, 定期检查分析汇报公司财务情况负责公司各部门人力需求统计及人员招聘 ; 员工日常培训考核及建议收集审批工作 ; 公司行政及人事方面制度拟定实施监督完善 ; 公司员工档案管理 ; 公司固定资产车辆及办公用品采购与管理 ; 公司对外事务联系及办理等工作负责市场开拓工作, 市场信息搜集 ; 目标客户筛选开发 ; 市场布局销售渠道建立和维护 ; 营销策略的设计 ; 销售事务的操作, 拟定合同组织发货货款回收 ; 维护及整合客户资源负责顾客的报修受理提供驻点维修等服务工作 ; 及时处理顾客维修需求信息, 并与相关人员进行有效对接, 确保承诺兑现 ; 负责维修设备的返修管理等工作负责实施公司各类工程项目及相关项目的维修维护工作 ; 负责组建项目组, 全面组织工程施工工作 ; 制定施工组织方案, 编排施工进度计划 ; 按照施工组织方案进行安全文明施工现场管理 ; 施工现场实施质量及安全文明施工的监督与管理 ; 竣工资料的收集编制整理和移交负责软件项目的程序开发集成测试安装部署以及售后服务等工作 ; 公司自主研发软件产品的售前支持实施部署以及售后服务 ; 负责设计与维护公司官方网站以及内部工作软件及系统, 为公司其它部门的办公自动化与信息化管理提供技术支持和服务 6 / 10

7 8 网站运营部 9 广州分公司负责网站内容更新和精华热点信息的推荐 ; 论坛和其他互动版块的管理, 保证网站健康运行 ; 通过各种渠道提高网站知名度以及关注度, 制定网站推广方案 ; 策划网站活动依据总公司的发展计划和经营目标, 在系统集成客户服务方面拓展业务范围, 扩大经营规模 ; 负责分公司所在区域的市场开拓, 提高经营效益 ; 在软件开发方面, 提高相关开发业务水平以及相关人才培养公司已在公开转让说明书第四章公司财务之十需要提醒投资者关注的财务报表附注中的期后事项或有事项及其他重要事项之 ( 一 ) 期后事项之年 6 月, 设立广州分公司进行补充披露 : 年 6 月, 设立广州分公司 2017 年 6 月 15 日, 股份公司召开第一届董事会第四次会议, 审议通过关于设立广东智信信息科技股份有限公司广州分公司的议案, 同意公司设立广东智信信息科技股份有限公司广州分公司, 分公司负责人为蔡立群, 营业场所为广州市天河区科韵路 16 号自编 1 栋 401B 之 1, 经营范围为计算机软件的技术开发咨询服务培训及技术转让 ; 计算机信息系统集成工程安全技术防范系统建筑智能化工程的设计施工维修维护 ; 室内外装修装饰工程的设计施工 ; 销售安装维修及租赁 : 计算机办公自动化设备及配件教学设备仪器消防器材电梯音响器材机电设备制冷设备电子产品电线电缆家具通讯设备厨房设备 ; 办公设备维修计算机电子商务图形图像设计会计软件应用的操作技能培训及从业资格培训 ; 计算机数据处理和存储服务 ; 档案整理及数字化服务 ; 教学质量分析及咨询 ; 销售 : 档案设备实验室设备电子仪器防雷设备体育用品及器材智能机器人 ; 智能设备安装工程电子自动化工程防雷工程的设计施工维护 2017 年 6 月 20 日, 广州市天河区工商行政管理局出具核准设立通知书, 核准了分公司设立 7 / 10

8 ( 本页无正文, 为广东智信信息科技股份有限公司关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件第三次反馈意见的回复之盖章页 ) 广东智信信息科技股份有限公司年月日 8 / 10

9 ( 本页无正文, 为广发证券股份有限公司关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件第三次反馈意见的回复之签字盖章页 ) 项目负责人 : 余琳丹项目组成员 : 陈世杰陈泽鑫林美璇邓立军广发证券股份有限公司年月日 9 / 10

10 ( 本页无正文, 为广发证券股份有限公司关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件第三次反馈意见的回复之签字盖章页 ) 内核专员签字 : 林敏广发证券股份有限公司年月日 10 / 10

1 公司未将全资举办的民办非企业机构纳入合并财务报表范围 (1) 请公司进一步补充披露培训学校理事会的构成情况及其人员比例, 理事会的决策机制 ; (2) 请公司进一步说明并补充披露培训学校毕业生的就业去向, 是否进入公司工作及其工作报酬情况, 是否低于行业平均水平 ;(3) 请主办券商及会计师进一

1 公司未将全资举办的民办非企业机构纳入合并财务报表范围 (1) 请公司进一步补充披露培训学校理事会的构成情况及其人员比例, 理事会的决策机制 ; (2) 请公司进一步说明并补充披露培训学校毕业生的就业去向, 是否进入公司工作及其工作报酬情况, 是否低于行业平均水平 ;(3) 请主办券商及会计师进一关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件第二次反馈意见的回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司 : 根据贵公司 2017 年 6 月 6 日下发的关于广东智信信息科技股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见 ( 以下简称反馈意见 ) 的要求, 广发证券股份有限公司 ( 以下简称广发证券或主办券商 ) 作为广东智信信息科技股份有限公司 ( 以下简称智信信息或公司 ) 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的推荐券商,