关于上海证券有限责任公司推荐浙江瑞邦药业股份有限公司挂牌申请文件反馈意见的书面回复

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颉房
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1 上海证券有限责任公司关于推荐浙江夏兴电子科技股份有限公司拟挂牌申请文件反馈意见的书面回复上海证券有限责任公司二〇一五年十一月三十日 1

2 上海证券有限责任公司关于推荐浙江夏兴电子科技股份有限公司挂牌申请文件反馈意见的书面回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司 : 现对贵司 2015 年 11 月 25 日出具的浙江夏兴电子科技股份有限公司 ( 以下简称公司或夏兴科技 ) 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请文件反馈意见 ( 以下简称反馈意见 ), 我公司组织拟挂牌公司会计师事务所律师事务所对贵公司出具的反馈意见进行了认真核查和进一步调查, 已逐条落实, 对涉及公开转让说明书等材料相关部分的内容进行了修改及补充说明 ( 本回复中简称或名词释义与转让说明书中相同, 项目组指上海证券夏兴科技项目组, 调查人员专指上海证券夏兴科技项目组成员本回复中楷体加粗文字, 系对转让说明书按反馈意见要求做出的补充披露或修改披露 )

3 一公司特殊问题 1 报告期内, 公司对前五大客户销售占主营业务收入比例较高 (1) 请公司补充披露主要客户的获取方式交易背景定价政策和销售方式 ;(2) 请公司补充披露与前五大客户是否存在关联关系, 是否对前五大客户存在依赖, 应对重大客户依赖风险的方案及执行情况 ;(3) 请公司补充分析客户对象构成稳定性, 说明是否符合公司所在行业及产品经营特征回复 :(1) 公司已在公开转让说明书第二章公司业务之四公司业务经营情况之 ( 二 ) 主要客户情况进行了补充披露具体披露如下 : 2015 年 1-7 月前五大客户取得情况如下 : 客户名称客户获取方式交易背景定价政策销售方式浙江永继电气有限公司温州创伟永吉电气有限公司温州正泰电器科技有限公司浙江正泰电器股份有限公司乐清市好未来电器有限公司 2014 年前五大客户取得情况如下 : 客户名称客户获取方式交易背景定价政策销售方式浙江正泰电器股份有限公司浙江永继电气有限公司温州创伟永吉电气有限公司乐清市好未来电器有限公司乐清市佳和进出口有限公司 2013 年前五大客户取得情况如下 : 客户名称客户获取方式交易背景定价政策销售方式丽水创伟永吉电气有限公司市场推广及老客户推介公司根据客户的要求对产品进行设计, 满足客户要求后达成合作成本加利润的方式报价, 客户确认

4 浙江正泰电器股份有限公司温州创伟永吉电气有限公司乐清市好未来电器有限公司梅兰日兰电气集团 ( 苏州 ) 有限公司 (2) 经查询全国企业信用信息公示系统 ( 及 Wind 资讯, 报告期内公司前五大客户具体情况如下 : 序号客户名称企业性质统一社会信用代码 / 注册号股东 1 浙江永继电气有限公司一人有限责任公司上海永继电气股份有限公司 [ 注 1] 温州创伟永吉电气有限公司温州正泰电器科技有限公司浙江正泰电器股份有限公司乐清市好未来电器有限公司乐清市佳和进出口有限公司梅兰日兰电气集团 ( 苏州 ) 有限公司一人有限责任公司上海永继电气股份有限公司 [ 注 1] 一人有限责任公司浙江正泰电器股份有限公司 [ 注 2] 其他股份有限公司 ( 上市 ) 无限售条件流通股份 [ 注 2] 有限责任公司 Q 王成文王剑有限责任公司陈成英陈骁野有限责任公司孙凡胜孙海威黄汉臣注 1: 上海永继电气股份有限公司已在全国股份转让系统挂牌, 股票代码为 , 截至 2015 年 6 月 30 日, 上海永继电气股份有限公司前十大股东为 : 张晓敏胡永强丁林华吴强张敏海孙家明方建辉陈福坚朱爱宝郑晓华, 前十大股东持股比例合计 85.05% 注 2: 浙江正泰电器股份有限公司已在上海证券交易所上市, 股票代码为 , 截至 2015 年 9 月 30 日, 浙江正泰电器股份有限公司前十大股东为 : 正泰集团股份有限公司南存辉南存飞朱信敏光大保德信优势配置股票型证券投资基金吴炳池广发大盘成长混合型证券投资基金林黎明泰康人寿 - 传统 - 普通保险产品 -019L-CT 泰康人寿 - 分红 - 个人分红 -019L-FH00, 前十大股东持股比例合计 78.36% 另外, 主办券商还查阅了公司股东董事监事及高级管理人员出具的关联

5 方调查表经核查, 公司股东或管理层及其关系密切的家庭成员与报告期内前五大客户不存在投资关系, 公司与前五大客户不存在关联关系公司已在公开转让说明书第二章公司业务之四公司业务经营情况之 ( 二 ) 主要客户情况进行了补充披露具体披露如下 : 报告期内, 公司与前五大客户不存在关联关系前五大客户中, 上海永继电气股份有限公司丽水创伟永吉电气有限公司温州创伟永吉电气有限公司浙江永继电气有限公司为关联公司浙江正泰电器股份有限公司与温州正泰电器科技有限公司为关联关系 2013 年 2014 年及 2015 年 1-7 月份, 上海永继电气股份有限公司浙江正泰电器股份有限公司 ( 包括关联公司 ) 销售情况如下 : 2015 年 1-7 月 2014 年 2013 年上海永继电气股份有限公司 4,895, ,701, ,743, 占营业收入比重 32.39% 32.66% 43.63% 浙江正泰电器股份有限公司 3,125, ,158, ,687, 占营业收入比重 20.69% 23.11% 23.10% 浙江正泰电器股份有限公司浙江永继电气有限公司均为规模较大的企业, 其采购量较大, 因此公司收入较为集中, 存在一定的重大客户依赖风险除上述客户外, 其余客户之间不存在关联关系且占收入比重较小针对客户集中问题, 公司通过不断拓展业务, 增加客户数量及提高产品质量, 巩固现有客户等应对措施 2013 年 2014 年及 2015 年 1-7 月份, 前五大客户占营业收入的比重分别为 79.03% 70.86% 及 60.62%, 集中度不断下降随着公司在行业内知名度的不断提升, 公司业务不断开拓, 中小型企业数量及销售金额将会有所增长, 前五大客户销售比重将会有所下降公司已在公开转让说明书第二章公司业务之四公司业务经营情况之 ( 二 ) 主要客户情况进行了补充披露具体披露如下 : 2013 年 2014 年及 2015 年 1-7 月份, 上海永继电气股份有限公司浙江正泰电器股份有限公司 ( 包括关联公司 ) 销售情况如下 : 上海永继电气股份有限公司 2015 年 1-7 月 2014 年 2013 年 4,895, ,701, ,743,759.84

6 占营业收入比重 32.39% 32.66% 43.63% 浙江正泰电器股份有限公司 3,125, ,158, ,687, 占营业收入比重 20.69% 23.11% 23.10% 除上述客户外, 其余客户之间不存在关联关系且占收入比重较小针对客户集中问题, 公司通过不断拓展业务, 增加客户数量及提高产品质量, 巩固现有客户的应对措施 2015 年 1-7 月 2014 年度 2013 年度, 前五大客户占营业收入的比重分别为 60.62% 70.86% 和 79.03%, 集中度不断下降随着公司在行业内知名度的不断提升, 公司业务不断开拓, 中小型企业数量及销售金额将不断增长, 前五大客户销售比重将会有所下降 (3) 公司主营业务是从事电子线路板控制模块的研发设计装配集成及测试服务等, 公司是国内较早进入线路板行业的电子制造服务企业之一, 经历了行业的快速成长时期, 积累了丰富的产品设计与优化经验公司前五大客户中, 浙江正泰电器股份有限公司浙江永继电气有限公司均为规模较大的企业, 其采购量较大, 与公司之间有着多年的良好合作历史, 建立了良好的沟通机制, 并已经建立起长期且稳定的合作关系公司良好的口碑为公司获得了稳定的客户资源, 报告期内, 公司 2013 年度 2014 年度 2015 年 1-7 月前五大客户占营业收入比例分别为 79.03% 70.86% 和 60.62%, 随着公司的持续经营, 公司在维护现有客户的同时, 逐步发展新的客户, 客户集中度不断下降, 公司具备获得稳定订单流的能力, 保证公司稳步发展, 符合公司所在行业与产品经营特征 2 审计报告后附财务报表应经公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签字并盖章, 请重新提供相关报表回复 : 财务报表已重新取得, 公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签字并盖章, 已通过 BPM 系统重新上传 3 请公司补充披露其他应付款前五名客户款项性质回复 : 公司已在公开转让说明书第二章公司财务之五公司报告期重大债务情况之 ( 六 ) 其他应付款进行了补充披露具体披露如下 :

7 2 截至 2015 年 7 月 31 日, 公司其他应付款中的前五名名单如下 : 单位 : 元债权人名称金额占其他应付款总额的比例 (%) 款项性质赵秀芳 1,714, 暂借款合计 1,714, 截至 2014 年 12 月 31 日, 公司其他应付款中的前五名名单如下 : 单位 : 元债权人名称金额占其他应付款总额的比例 (%) 款项性质王卫青 6,892, 暂借款赵秀芳 4,157, 暂借款合计 11,049, 截至 2013 年 12 月 31 日, 公司其他应付款中的前五名名单如下 : 单位 : 元债权人名称金额占其他应付款总额的比例 (%) 款项性质王卫青 8,118, 暂借款温州市宝捷汽车销售有限公司 3, 代垫费用温州市住房公积金管理中心 21, 暂收未付款合计 8,143, 二中介机构执业质量问题无三申报文件的相关问题请公司和中介机构知晓并检查公开转让说明书等申报文件中包括但不限于以下事项 : (1) 为便于登记, 请以股为单位列示股份数回复 : 已按照要求以股为单位进行列示 (2) 请列表披露可流通股股份数量, 检查股份解限售是否准确无误

8 回复 : 公司已在公开转让说明书第一节基本情况之二股份基本情况之 ( 二 ) 股东所持股份的限售安排中披露如下 : 根据公司法, 公司发起人的全体股东于股份公司成立满一年之前无可转让股份 (3) 公司所属行业归类应按照上市公司国民经济股转系统的行业分类分别列示回复 : 根据证监会发布的上市公司行业分类指引, 公司所处行业属于计算机通信和其他电子设备制造业 (C39); 按照国家统计局国民经济行业分类 (GB/T ), 公司所处行业属于电子元件及组件制造 (C3971); 根据挂牌公司管理型行业分类, 公司所处行业属于电子元件及组件制造 (C3971); 根据挂牌公司投资型行业分类, 公司所处行业属于其他电子元器件 ( ) (4) 两年一期财务指标简表格式是否正确回复 : 主办券商及公司已检查公开转让说明书中披露两年一期财务指标简表格式正确 (5) 在公开转让说明书中披露挂牌后股票转让方式 ; 如果采用做市转让的, 请披露做市股份的取得方式做市商信息回复 : 公开转让说明书已披露挂牌后股票转让方式为协议转让 (6) 历次修改的文件均需重新签字盖章并签署最新日期回复 : 已按要求签字盖章并签署最新日期 (7) 请将补充法律意见书修改后的公开转让说明书推荐报告审计报告 ( 如有 ) 等披露文件上传到指定披露位置, 以保证能成功披露和归档回复 : 已按要求将披露文件上传到指定披露位置 (8) 申请挂牌公司自申报受理之日起, 即纳入信息披露监管请知悉全国股转系统信息披露相关的业务规则, 对于报告期内报告期后自申报受理至取得挂牌函并首次信息披露的期间发生的重大事项及时在公开转让说明书中披露回复 : 已按要求披露 (9) 请公司及中介机构等相关责任主体检查各自的公开披露文件中是否存在不一致的内容, 若有, 请在相关文件中说明具体情况

9 回复 : 公司及中介机构已经检查, 未发现公开披露文件不一致的内容 (10) 请公司及中介机构注意反馈回复为公开文件, 回复时请斟酌披露的方式及内容, 若存在由于涉及特殊原因申请豁免披露的, 请提交豁免申请回复 : 公司不存在豁免申请的情况 (11) 请主办券商提交股票初始登记申请表 ( 券商盖章版本和可编辑版本 ) 回复 : 已按要求提交 (12) 若公司存在挂牌同时发行, 请公司在公开转让说明书中披露股票发行事项, 于股票发行事项完成后提交发行备案材料的电子文件至受理部门邮箱 shouli@neeq.org.cn, 并在取得受理通知后将全套发行备案材料上传至全国股份转让系统业务支持平台 (BPM) 回复 : 公司不存在挂牌同时发行的情况 (13) 存在不能按期回复的, 请于到期前告知审查人员并将公司或主办券商盖章的延期回复申请的电子版发送至审查人员邮箱, 并在上传回复文件时作为附件提交回复 : 公司不存在不能按期回复的情况除上述问题外, 请公司主办券商律师会计师对照全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引 ( 试行 ) 及公开转让说明书内容与格式指引补充说明是否存在涉及挂牌条件信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项回复 : 经对照全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引 ( 试行 ) 及公开转让说明书内容与格式指引, 公司主办券商律师及会计师认为, 夏兴科技不存在涉及挂牌条件信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项 ( 以下无正文 )

10 ( 本页无正文, 为上海证券有限责任公司关于推荐浙江夏兴电子科技股份有限公司挂牌申请文件反馈意见的书面回复之签字盖章页 ) 法定代表人签字 : 王卫青浙江夏兴电子科技股份有限公司年月日

11 ( 本页无正文, 为上海证券有限责任公司关于推荐浙江夏兴电子科技股份有限公司挂牌申请文件反馈意见的书面回复之签字盖章页 ) 内核专员 : 项目小组负责人签字 : 项目小组全体人员签字 : 上海证券有限责任公司年月日

董事制度 ( 如有 ) (2) 请主办券商及律师核查公司章程是否符合公司法非上市公众公司监督管理办法非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的规定相关条款是否具备可操作性并发表明确意见回复 (1) 请公司补充说明公司章程是否载明以下事项并说明具体内容 : 公司股票的登记存管机构及股

董事制度 ( 如有 ) (2) 请主办券商及律师核查公司章程是否符合公司法非上市公众公司监督管理办法非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的规定相关条款是否具备可操作性并发表明确意见回复 (1) 请公司补充说明公司章程是否载明以下事项并说明具体内容 : 公司股票的登记存管机构及股对关于深圳市中天迅通信技术股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司 : 深圳市中天迅通信技术股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 与申万宏源证券有限公司 ( 以下简称主办券商 ) 对关于深圳市中天迅通信技术股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见作出回复如下 : 一公司特殊问题 1 关于公司章程完备性的问题 (1) 请公司补充说明公司章程是否载明以下事项并说明具体内容