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- 遂融 暨
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5 ( 附件一 ) 美磊科技股份有限公司 105 年度營業報告書 ( 一 ) 營運概況及損益狀況本公司 105 年的營運績效, 合併營業收入為新台幣 30.4 億元, 與 104 年合併營業收入新台幣 27.2 億元增加 11.76%; 稅後淨利為新台幣 3.95 億元, 較 104 年稅後淨利新台幣 1.56 億元增加 %; 基本每股稅後盈餘為新台幣 4.72 元, 較 104 年基本每股稅後盈餘 1.83 元增加 % 面對競爭越來越激烈的商業環境, 惟有不斷研發新產品, 掌握市場發展趨勢, 訂定行銷策略, 公司才能永續發展, 期許業績及獲利仍能較同業有水平以上的成長 ( 二 ) 財務狀況因營業活動產生的現金流入為 532,678 仟元, 因投資活動產生的現金流出為 50,430 仟元, 因融資活動產生的現金流出為 353,414 仟元,105 年度現金增加 77,799 仟元, 期末現金 491,639 仟元, 現階段尚可滿足營業之資金需求 ( 三 ) 營運展望展望 106 年, 美磊科技承續市場導向之策略, 將公司強化為更高度整合之全能化公司, 積極拓展在數據中心 汽車電子及物聯網應用所需之關鍵零組件為發展重點, 以充分配合客戶需求及獲得客戶的高度滿意為目標, 並持續集中資源於高階產品之研發 公司產品之未來走向將往下列方向發展 : 1. 發展耐高壓 耐高溫 高效率模鑄功率電感 2. 發展超小型之複合型射頻元件 3. 開發多相式大電流高效率電感元件 4. 發展 2.5G 及 10G 的整合式 DFN 架構網路變壓器 5. 發展小型化高頻率之晶片型功率電感元件 6. 發展具指向性智慧型天線 董事長 : 蔡茂禎 經理人 : 許正源 會計主管 : 劉秋香 -5-
6 ( 附件二 ) 美磊科技股份有限公司 監察人審查報告書 董事會造送之本公司 105 年度營業報告書 財務報表及盈餘分派議案, 其中財務報表嗣經董事會委請勤業眾信聯合會計師事務所翁博仁 陳慧銘會計師查核完竣並提出報告 上述營業報告書 財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核, 認為符合公司法相關法令規定, 爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請鑒核 此致美磊科技股份有限公司股東會 監察人 : 蕭雅進 中華民國 106 年 3 月 16 日 -6-
7 美磊科技股份有限公司 監察人審查報告書 董事會造送之本公司 105 年度營業報告書 財務報表及盈餘分派議案, 其中財務報表嗣經董事會委請勤業眾信聯合會計師事務所翁博仁 陳慧銘會計師查核完竣並提出報告 上述營業報告書 財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核, 認為符合公司法相關法令規定, 爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請鑒核 此致 美磊科技股份有限公司股東會 監察人 : 黃慶煇 中華民國 106 年 3 月 16 日 -7-
8 美磊科技股份有限公司 監察人審查報告書 董事會造送之本公司 105 年度營業報告書 財務報表及盈餘分派議案, 其中財務報表嗣經董事會委請勤業眾信聯合會計師事務所翁博仁 陳慧銘會計師查核完竣並提出報告 上述營業報告書 財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核, 認為符合公司法相關法令規定, 爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請鑒核 此致美磊科技股份有限公司股東會 監察人 : 潘維中 中華民國 106 年 3 月 16 日 -8-
9 ( 附件三 ) 會計師查核報告 美磊科技股份有限公司公鑒 : 查核意見美磊科技股份有限公司及其子公司民國 105 年及 104 年 12 月 31 日之合併資產負債表, 暨民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表 合併權益變動表 合併現金流量表以及合併財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告編製, 足以允當表達美磊科技股份有限公司及其子公司民國 105 年及 104 年 12 月 31 日之合併財務狀況, 暨民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範, 與美磊科技股份有限公司及其子公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對美磊科技股份有限公司及其子公司民國 105 年度合併財務報表之查核最為重要之事項 該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 茲對美磊科技股份有限公司及其子公司民國 105 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下 : 應收帳款備抵呆帳美磊科技股份有限公司及其子公司民國 105 年 12 月 31 日應收帳款淨額為 1,102,447 仟元 ( 已扣除應收帳款之備抵呆帳 2,806 仟元 ) 佔總資產 27% 係屬重大, 請參閱合併財務報表附註五及九 管理階層於評估應收帳款備抵呆帳時, 係考量應收帳款之可回收性與對客戶過去收款紀錄 信用評等及經濟環境等因素, 定期評估應收帳款之收現可能性 本會計師評估應收帳款備 -9-
10 抵呆帳因涉及管理階層判斷, 其判斷之過程與結果與實際損失金額可能產生差異, 致使合併財務報表中存有潛在風險, 故將其列為關鍵查核事項 本會計師對此之查核程序包括 : 1. 瞭解管理階層對主要客戶群產生之應收帳款提列政策並複核客戶歷史付款狀況以評估應收帳款可回收比率合理性, 再透過測試做為計算備抵呆帳提列基礎之帳齡資料正確性, 以驗證提列備抵呆帳金額之合理性 2. 測試與應收帳款有關之內部控制設計及執行, 包含客戶交易信用限額之核准等 3. 評估應收帳款於期後收回現金的狀況, 以考量是否需要額外再提列備抵呆帳 存貨評價參閱合併財務報表附註四 ( 六 ) 五及十 美磊科技股份有限公司及其子公司民國 105 年 12 月 31 日存貨餘額為 600,145 仟元, 佔總資產 15% 係屬重大, 美磊科技股份有限公司及其子公司之管理階層對於備抵呆滯及跌價損失之評估過程涉及主觀判斷, 包含辨認存貨淨變現價值及呆滯提列比率, 故本會計師將存貨之減損評價認定為關鍵查核事項 本會計師針對管理階層評估存貨是否減損時, 執行主要查核程序如下 : 1. 依照查核團隊對其產業 業務 其產品性質及庫齡的瞭解, 以確認美磊科技股份有限公司其子公司所採用決定存貨備抵評價方法的適當性 2. 測試存貨的帳面價值, 透過抽樣取得最近期的原料報價或銷貨發票以驗證其是否以成本與淨變現價值孰低衡量, 並評估備抵存貨跌價損失變動之合理性 -10-
11 3. 取得及驗證期末存貨跌價及呆滯明細及庫齡資料, 分析比較前後年度提列存貨跌價及呆滯損失備抵數之差異原因, 以評估提列備抵存貨跌價損失及呆滯政策之適當性 4. 取得年底存貨帳列數量與年度存貨盤點資料比較以驗證存貨之存在性與完整性, 以及藉由參與及觀察年度存貨盤點時, 亦同時檢視存貨狀況, 以評估過時及損壞存貨之備抵存貨跌價損失之適當性 其他事項美磊科技股份有限公司業已編製民國 105 及 104 年度之個體財務報表, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案, 備供參考 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表, 且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制, 以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 於編製合併財務報表時, 管理階層之責任亦包括評估美磊科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力 相關事項之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算美磊科技股份有限公司及其子公司或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案 美磊科技股份有限公司及其子公司之治理單位 ( 含監察人 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核合併財務報表之責任本會計師查核合併財務報表之目的, 係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達 不實表達可能導因於舞弊或錯誤 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦執行下列工作 : 1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 -11-
12 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對美磊科技股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使美磊科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致美磊科技股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力 5. 評估合併財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件 6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對合併財務報表表示意見 本會計師負責集團查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成集團查核意見 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對美磊科技股份有限公司及其子公司民國 105 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益 勤業眾信聯合會計師事務所會計師翁博仁會計師陳慧銘 金融監督管理委員會核准文號金管證審字第 號 證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第 號 中華民國 年 2 月 2 3 日 -12-
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14 美磊科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元 105 年度 104 年度 代 碼 金 額 % 金 額 % 營業收入 ( 附註四 二四及三二 ) 4100 銷貨收入 $ 3,044, $ 2,728, 營業成本 ( 附註十及二五 ) 5110 銷貨成本 ( 2,296,027) ( 76) ( 2,250,553) ( 83) 5900 營業毛利 748, , 營業費用 ( 附註二五及三二 ) 6100 推銷費用 ( 101,376) ( 3) ( 105,595) ( 4) 6200 管理費用 ( 101,514) ( 3) ( 78,407) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 113,306) ( 4) ( 97,008) ( 3) 6000 營業費用合計 ( 316,196) ( 10) ( 281,010) ( 10) 6900 營業淨利 432, ,164 7 營業外收入及支出 ( 附註二五及三二 ) 7010 其他收入 38, , 其他利益及損失 41, , 財務成本 ( 32,174) ( 1) ( 48,283) ( 1) 7000 營業外收入及支出合計 48, , 稅前淨利 480, , 所得稅費用 ( 附註四 五及二六 ) ( 85,406) ( 3) ( 58,356) ( 2) 8200 本年度淨利 395, ,045 6 ( 接次頁 ) -14-
15 ( 承前頁 ) 105 年度 104 年度 代 碼 金 額 % 金 額 % 其他綜合損益 不重分類至損益之項 目 : 8360 確定福利計畫之再 衡量數 ( 附註二一 ) ($ 2,879) - ($ 3,912) 與不重分類之項目 相關之所得稅 ( 附註二六 ) ( 2,390) - ( 3,912) 後續可能重分類至損益 之項目 : 8325 備供出售金融資產 未實現利益 ( 損失 )( 附註二五 ) 171,078 6 ( 29,034) ( 1) 8310 國外營運機構財務 報表換算之兌換差額 ( 86,443) ( 3) ( 20,818) ( 1) 8399 與可能重分類之項 目相關之所得稅 ( 附註二六 ) 14,695-3,539-99,330 3 ( 46,313) ( 2) 8300 本年度其他綜合損 益 ( 稅後淨額 ) 96,940 3 ( 50,225) ( 2) 8500 本年度綜合損益總額 $ 492, $ 105,820 4 淨利歸屬於 : 8610 本公司業主 $ 395, $ 156, 非控制權益 $ 395, $ 156,045 6 綜合損益總額歸屬於 : 8710 本公司業主 $ 492, $ 105, 非控制權益 $ 492, $ 105,820 4 ( 接次頁 ) -15-
16 ( 承前頁 ) 105 年度 104 年度 代 碼 金 額 % 金 額 % 每股盈餘 ( 附註二七 ) 9750 基 本 $ 4.72 $ 稀 釋 $ 4.61 $ 1.80 後附之附註係本合併財務報告之一部分 董事長 : 蔡茂禎經理人 : 許正源會計主管 : 劉秋香 -16-
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18 美磊科技股份有限公司及子公司合併現金流量表民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元 代 碼 105 年度 104 年度 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 $ 480,640 $ 214,401 A20010 收益費損項目 : A20100 折舊費用 215, ,782 A20300 呆帳回升利益 - ( 1,999) A20200 攤銷費用 3,811 2,207 A20900 財務成本 32,174 48,283 A21200 利息收入 ( 1,076) ( 760) A21300 股利收入 ( 24,447) ( 18,628) A21900 股份基礎給付酬勞成本 8,857 16,588 A22500 處分及報廢不動產 廠房及設備損失 ,591 A22900 存貨報廢損失 21,028 35,066 A23100 處分備供出售金融資產淨利益 ( 1,181) - A23700 存貨跌價及呆滯 ( 回升利益 ) 損失 ( 32,073) 15,728 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 2, A31150 應收帳款 ( 32,151) ( 5,562) A31230 預付款項 A31200 存 貨 ( 11,950) 124,436 A31240 其他流動資產 ( 108,538) 31,354 A32130 應付票據 - ( 57) A32150 應付帳款 49,243 ( 40,701) A32180 其他應付款 51,215 29,216 A32230 其他流動負債 ( 59,293) 8,950 A32240 應計退休金負債 ( 1,315) ( 10,922) A33000 營運產生之現金流入 593, ,188 A33300 支付之利息 ( 32,569) ( 49,073) A33500 支付之所得稅 ( 27,960) ( 53,362) AAAA 營業活動之淨現金流入 532, ,753 ( 接次頁 ) -18-
19 ( 承前頁 ) 代 碼 105 年度 104 年度 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 ($ 11,884) $ - B00400 出售備供出售金融資產價款 15,541 - B02700 購置不動產 廠房及設備 ( 142,799) ( 62,027) B04500 購置無形資產 ( 304) ( 1,937) B02800 處分不動產 廠房及設備價款 B03800 存出保證金減少 13,285 8,536 B06500 其他金融資產減少 ( 增加 ) 72,098 ( 31,285) B07100 預付設備款增加 ( 21,945) ( 6,100) B07500 收取之利息 1, B07600 收取之股利 24,447 18,628 BBBB 投資活動之淨現金流出 ( 50,430) ( 73,315) 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 ( 355,592) ( 4,519) C00500 應付短期票券增加 50,000 - C01600 舉借長期借款 250,000 - C01700 償還長期借款 ( 208,920) ( 218,434) C03000 存入保證金增加 ( 減少 ) 2,095 ( 29,013) C04500 發放現金股利 ( 85,245) ( 76,882) C09900 發行限制員工權利股票 - 33,560 C05800 收回限制員工權利股票 ( 5,752) ( 704) CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 353,414) ( 295,992) DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 ( 51,035) ( 11,349) EEEE 現金及約當現金淨增加 77, ,097 E00100 年初現金及約當現金餘額 413, ,743 E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 491,639 $ 413,840 後附之附註係本合併財務報告之一部分 董事長 : 蔡茂禎經理人 : 許正源會計主管 : 劉秋香 -19-
20 會計師查核報告 美磊科技股份有限公司公鑒 : 查核意見美磊科技股份有限公司民國 105 年及 104 年 12 月 31 日之個體資產負債表, 暨民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表 個體權益變動表 個體現金流量表以及個體財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製, 足以允當表達美磊科技股份有限公司民國 105 年及 104 年 12 月 31 日之個體財務狀況, 暨民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範, 與美磊科技股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對美磊科技股份有限公司民國 105 年度個體財務報表之查核最為重要之事項 該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 -20-
21 茲對美磊科技股份有限公司民國 105 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下 : 應收帳款備抵呆帳美磊科技股份有限公司民國 105 年 12 月 31 日應收帳款淨額為 1,060,914 仟元 ( 已扣除應收帳款之備抵呆帳 2,806 仟元 ) 佔總資產 27% 係屬重大, 請參閱財務報表附註五及九 管理階層於評估應收帳款備抵呆帳時, 係考量應收帳款之可回收性與對客戶過去收款紀錄 信用評等及經濟環境等因素, 定期評估應收帳款之收現可能性 本會計師評估應收帳款備抵呆帳因涉及管理階層判斷, 其判斷之過程與結果與實際損失金額可能產生差異, 致使財務報表中存有潛在風險, 故將其列為關鍵查核事項 本會計師對此之查核程序包括 : 1. 瞭解管理階層對主要客戶群產生之應收帳款提列政策並複核客戶歷史付款狀況以評估應收帳款可回收比率合理性, 再透過測試做為計算備抵呆帳提列基礎之帳齡資料正確性, 以驗證提列備抵呆帳金額之合理性 2. 測試與應收帳款有關之內部控制設計及執行, 包含客戶交易信用限額之核准等 3. 評估應收帳款於期後收回現金的狀況, 以考量是否需要額外再提列備抵呆帳 存貨評價參閱財務報表附註四 ( 五 ) 五及十 美磊科技股份有限公司民國 105 年 12 月 31 日存貨餘額為 265,373 仟元, 佔總資產 7% 係屬重大, 美磊科技股份有限公司之管理階層對於備抵呆滯及跌價損失之評估過程涉及主觀判斷, 包含辨認存貨淨變現價值及呆滯提列比率, 故本會計師將存貨之減損評價認定為關鍵查核事項 本會計師針對管理階層評估存貨是否減損時, 執行主要查核程序如下 : 1. 依照查核團隊對其產業 業務 其產品性質及庫齡的瞭解, 以確認美磊科技股份有限公司所採用決定存貨備抵評價方法的適當性 2. 測試存貨的帳面價值, 透過抽樣取得最近期的原料報價或銷貨發票以驗證其是否以成本與淨變現價值孰低衡量, 並評估備抵存貨跌價損失變動之合理性 -21-
22 3. 取得及驗證期末存貨跌價及呆滯明細及庫齡資料, 分析比較前後年度提列存貨跌價及呆滯損失備抵數之差異原因, 以評估提列備抵存貨跌價損失及呆滯政策之適當性 4. 取得年底存貨帳列數量與年度存貨盤點資料比較以驗證存貨之存在性與完整性, 以及藉由參與及觀察年度存貨盤點時, 亦同時檢視存貨狀況, 以評估過時及損壞存貨之備抵存貨跌價損失之適當性 管理階層與治理單位對個體財務報表之責任管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告編製允當表達之個體財務報表, 且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制, 以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 於編製個體財務報表時, 管理階層之責任亦包括評估美磊科技股份有限公司繼續經營之能力 相關事項之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算美磊科技股份有限公司或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案 美磊科技股份有限公司之治理單位 ( 含監察人 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核個體財務報表之責任本會計師查核個體財務報表之目的, 係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達 不實表達可能導因於舞弊或錯誤 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦執行下列工作 : 1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對美磊科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見 -22-
23 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使美磊科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致美磊科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力 5. 評估個體財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件 6. 對於美磊科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務報表表示意見 本會計師負責查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成美磊科技股份有限公司查核意見 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對美磊科技股份有限公司民國 105 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益 勤業眾信聯合會計師事務所 會計師翁博仁會計師陳慧銘 金融監督管理委員會核准文號金管證審字第 號 證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第 號 中華民國 年 2 月 2 3 日 -23-
24 -24-
25 美磊科技股份有限公司 個體綜合損益表 民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元 105 年度 104 年度 代 碼 金 額 % 金 額 % 營業收入 ( 附註四 二三及三一 ) 4100 銷貨收入 $2,665, $1,863, 營業成本 ( 附註十 二四及 三一 ) 5110 銷貨成本 ( 1,999,979) ( 75) ( 1,556,080) ( 84) 5900 營業毛利 665, , 與子公司 關聯企業及合資之未實現利益 ( 22,721) ( 1) ( 21,680) ( 1) 5920 與子公司 關聯企業及合資之已實現利益 21, , 已實現營業毛利 664, , 營業費用 ( 附註二四及三一 ) 6100 推銷費用 ( 49,422) ( 2) ( 45,509) ( 3) 6200 管理費用 ( 87,551) ( 3) ( 60,356) ( 3) 6300 研究發展費用 ( 113,306) ( 4) ( 97,008) ( 5) 6000 營業費用合計 ( 250,279) ( 9) ( 202,873) ( 11) 6900 營業淨利 414, ,871 5 ( 接次頁 ) -25-
26 ( 承前頁 ) 105 年度 104 年度 代 碼 金 額 % 金 額 % 營業外收入及支出 ( 附註二四及三一 ) 7010 其他收入 $ 36,806 1 $ 36, 其他利益及損失 14, , 採用權益法之子公司 關聯企業及合資損益之份額 31, , 財務成本 ( 22,945) ( 1) ( 33,224) ( 2) 7000 營業外收入及支出合計 60, , 稅前淨利 474, , 所得稅費用 ( 附註四 五及二五 ) ( 79,699) ( 3) ( 28,918) ( 1) 8200 本年度淨利 395, ,045 9 其他綜合損益 不重分類至損益之項 目 : 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( 附註二十 ) ( 2,879) - ( 3,912) 與不重分類之項目 相關之所得稅 ( 2,390) - ( 3,912) - 後續可能重分類至損益 之項目 : 8325 備供出售金融資產 未實現利益 ( 損失 )( 附註二四 ) 171,078 6 ( 29,034) ( 2) ( 接次頁 ) -26-
27 ( 承前頁 ) 105 年度 104 年度 代 碼 金 額 % 金 額 % 8381 採用權益法認列之 子公司 關聯企業及合資之國外營運機構財務報表換算之兌換差額 ($ 86,443) ( 3) ($ 20,818) ( 1) 8399 與可能重分類之項 目相關之所得稅 ( 附註二五 ) 14,695-3, ,330 3 ( 46,313) ( 3) 8300 本年度其他綜合損 益 ( 稅後淨額 ) 96,940 3 ( 50,225) ( 3) 8500 本年度綜合損益總額 $ 492, $ 105,820 6 每股盈餘 ( 附註二六 ) 9750 基 本 $ 4.72 $ 稀 釋 $ 4.61 $ 1.80 後附之附註係本個體財務報告之一部分 -27-
28 A ,424 $ 834,240 $ 224,403 $ 146,362 $ 54,026 $ 148,031 $ 61,876 ( $ 115,546 ) $ - $ 1,353, B ,676 - ( 11,676 ) B ,670 ( 53,670 ) B ( 76,882 ) ( 76,882 ) D , ,045 D ( 3,912 ) ( 17,279 ) ( 29,034 ) - ( 50,225 ) D ,133 ( 17,279 ) ( 29,034 ) - 105,820 N1 2,000 20,000 13, ,560 N , ( 20,699 ) 16,588 N1 ( 42 ) ( 420 ) ( 284 ) ( 704 ) Z , , , , , ,936 44,597 ( 144,580 ) ( 20,699 ) 1,431, B ,605 - ( 15,605 ) B ,312 ( 46,312 ) B ( 85,245 ) ( 85,245 ) D , ,234 D ( 2,390 ) ( 71,748 ) 171,078-96,940 D ,844 ( 71,748 ) 171, ,174 N ,857 8,857 N1 - - ( 2,303 ) ,303 - N1 ( 343 ) ( 3,428 ) ( 2,324 ) ( 5,752 ) Z ,039 $ 850,392 $ 270,339 $ 173,643 $ 154,008 $ 403,618 ( $ 27,151 ) $ 26,498 ( $ 9,539 ) $ 1,841,
29 單位 : 新台幣仟元 代碼 105 年度 104 年度 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 $ 474,933 $ 184,963 A20010 收益費損項目 : 美磊科技股份有限公司個體現金流量表民國 105 年及 104 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 A20100 折舊費用 136, ,623 A20200 攤銷費用 3,563 2,145 A21300 股利收入 ( 24,447) ( 18,628) A21900 股份基礎給付酬勞成本 8,857 16,588 A20900 財務成本 22,945 33,224 A22400 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資利益之份額 ( 31,680) ( 78,491) A21200 利息收入 ( 1,639) ( 9,327) A23700 存貨跌價及呆滯 ( 回升利益 ) 損失 ( 5,423) 14,832 A22500 處分不動產 廠房及設備利益 ( 5,233) ( 5,618) A22900 存貨報廢損失 21,028 35,066 A23900 與子公司 關聯企業及合資之未實現利益 22,721 21,680 A24000 與子公司 關聯企業及合資之 已實現利益 ( 21,680) ( 12,714) A23100 處分備供出售金融資產淨利益 ( 1,181) - A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 2, A31150 應收帳款 ( 332,030) ( 102,264) A31180 其他應收款 ( 4,374) 2,040 A31200 存 貨 ( 22,130) 86,604 A31240 其他流動資產 ( 2,124) 9,217 A32130 應付票據 - ( 57) A32150 應付帳款 ( 115,777) 4,127 A32180 其他應付款 46,944 ( 4,216) A32230 其他流動負債 ( 31,231) ( 14,182) A32240 淨確定福利負債 ( 1,315) ( 10,922) A33000 營運產生之現金流入 138, ,423 A33300 支付之利息 ( 23,340) ( 34,014) A33500 支付之所得稅 ( 17,263) ( 18,569) AAAA 營業活動之淨現金流入 98, ,840 ( 接次頁 ) -29-
30 ( 承前頁 ) 代 碼 105 年度 104 年度 投資活動之淨現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 ($ 11,884) $ - B00400 出售備供出售金融資產價款 15,541 - B07500 收取之利息 1,866 14,488 B02700 購置不動產 廠房及設備 ( 57,367) ( 36,263) B04500 購置無形資產 - ( 1,702) B02800 處分不動產 廠房及設備價款 B07100 預付設備款增加 ( 15,345) ( 3,312) B07600 收取之股利 24,447 18,628 B03800 存出保證金減少 ( 增加 ) 13,330 ( 294) B06600 其他金融資產減少 28,557 6,024 B04300 其他應收款 - 關係人減少 13, ,754 BBBB 投資活動之淨現金流入 12, ,433 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款減少 ( 171,965) ( 1,091) C00500 應付短期票券增加 50,000 - C01600 舉借長期借款 250,000 - C01700 償還長期借款 ( 208,920) ( 195,547) C03100 存入保證金增加 2,106 - C04500 發放現金股利 ( 85,245) ( 76,882) C09900 發行限制員工權利股票 - 33,560 C05800 收回限制員工權利股票 ( 5,752) ( 704) CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 169,776) ( 240,664) EEEE 現金及約當現金淨 ( 減少 ) 增加 ( 58,628) 167,609 E00100 年初現金及約當現金餘額 206,235 38,626 E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 147,607 $ 206,235 後附之附註係本個體財務報告之一部分 -30-
31 ( 附件四 ) 美磊科技股份有限公司 盈餘分派表 民國 105 年 12 月 31 日 單位..新台幣元 項目 金額 備註 前期未分配盈餘精算 ( 損 ) 益列入保留盈餘 10,773,089 (2,389,702) 調整後未分配盈餘 8,383,387 加..本期稅後淨利 395,234,588 減..提撥 10% 法定盈餘公積 (39,523,459) 加..迴轉特別盈餘公積 99,329,049 可供分配盈餘 463,423,565 分配項目 : 股東紅利 - 現金 ( 註 2) (255,025,212) 每股配發 3.0 元 期末未分配盈餘 208,398,353 註 :1. 本公司為配合兩稅合一, 本年度優先分配 105 年度之盈餘 2. 上列股東之配息比率依本公司截至 106 年 3 月 15 日流通在外股數共 計 85,008,404 股為計算基準 董事長 : 經理人 : 會計主管 : -31-
32 ( 附件五 ) 美磊科技股份有限公司 取得或處分資產處理程序修訂前後條文對照表 條次修正後條文修正前條文修正理由 第八條一 本公司取得或處分資產, 有下列情形者, 財務部應按性質依規定格式, 於事實發生之即日起算日起二日內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報 : ( 一 ) 向關係人取得或處分不動產, 或與關係人為取得或處分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十 總資產百分之十或新臺幣三億元以上 但買賣公債或附買回 賣回條件之債券 申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金, 不在此限 ( 二 )~( 三 ) ( 略 ) ( 四 ) 取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備, 且其交易對象非為關係人, 交易金額並達新臺幣五億元以上 ( 五 ) 以自地委建 租地委建 合建分屋 合建分成 合建分售方式取得不動產, 本公司預計投入之交易金額達新臺幣五億元以上 ( 六 ) 除前五款以外之資產交易 金融機構處分債權或從事大陸地區投資, 其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者 但下列情形不在 一 本公司取得或處分資產, 有下列情形者, 財務部應按性質依規定格式, 於事實發生之即日起算二日內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報 : ( 一 ) 向關係人取得或處分不動產, 或與關係人為取得或處分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十 總資產百分之十或新臺幣三億元以上 但買賣公債 附買回 賣回條件之債券 申購或贖回國內貨幣市場基金, 不在此限 ( 二 )~( 三 ) ( 略 ) ( 四 ) 除前三款以外之資產交易 金融機構處分債權或從事大陸地區投資, 其交易金額達公司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者 但下列情形, 不在此限 : 1. 買賣公債 2. 以投資為專業者, 於海內外證券交易所或證券商營業處所所為之有價證券買賣, 或證券商於初級市場認購及依規定認購之有價證券 3. 買賣附買回 賣回條件之債券 申購或贖回國內貨幣市場基金 配合法令修訂 -32-
33 條次修正後條文修正前條文修正理由 此限 : 1. 買賣公債 2. 買賣附買回 賣回條件之債券 申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金 二 ~ 四 ( 略 ) 五 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時, 應於知悉之即日起算二日內將全部項目重行公告申報 六 ( 略 ) 第九條資產估價程序 : 一 本公司取得或處分不動產或設備, 除與政府機關交易 自地委建 租地委建, 或取得 處分供營業使用之設備外, 交易金額 ( 略 ) 二 ( 略 ) 三 本公司取得或處分會員證或無形資產交易金額達本公司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者, 除與政府機關交易外, 應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見, 會計師並應依審計準則公報第二十號規定辦理 四 ( 略 ) 第十條關係人交易一 ( 略 ) 二 本公司向關係人取得或處分不動產, 或與關係人取得 4. 取得或處分之資產種類屬供營業使用之設備且其交易對象非為關係人, 交易金額未達新台幣五億元以上 5. 以自地委建 租地委建 合建分屋 合建分成 合建分售方式取得不動產, 本公司預計投入之交易金額未達新台幣五億元以上 二 ~ 四 ( 略 ) 五 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時, 應將全部項目重行公告申報 六 ( 略 ) 資產估價程序 : 一 本公司取得或處分不動產或設備, 除與政府機構交易 自地委建 租地委建, 或取得 處分供營業使用之機器設備外, 交易金額 ( 略 ) 二 ( 略 ) 三 本公司取得或處分會員證或無形資產交易金額達本公司實收資本額百分之二十或新台幣三億元以上者, 除與政府機構交易外, 應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見, 會計師並應依審計準則公報第二十號規定辦理 四 ( 略 ) 關係人交易一 ( 略 ) 二 本公司向關係人取得或處分不動產, 或與關係人取得 配合法令修訂配合法令修訂 -33-
34 條次修正後條文修正前條文修正理由 或處分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十 總資產百分之十或新臺幣三億元以上者, 除買賣公債 附買回 賣回條件之債券 申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金外, 應將下列資料提交董事會通過及監察人承認後, 始得簽訂交易契約及支付款項 ( 略 ) 第十二條本公司辦理合併 分割 收購或股份受讓事項, 應依下列規定辦理 : 一 本公司辦理合併 分割 收購或股份受讓, 應於召開董事會決議前, 委請會計師 律師或證券承銷商就換股比例 收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意見, 提報董事會討論通過 但合併其直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司, 或其直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司間之合併, 得免取得前開專家出具之合理性意見 二 ( 略 ) 第十六條第一次修訂於中華民國九十年七月二十七日 ( 略 ) 第九次修訂於中華民國一 二年六月二十一日第十次修訂於中華民國一 三年六月十九日第十一次修訂於中華民國一 六年六月八日 或處分不動產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十 總資產百分之十或新臺幣三億元以上者, 除買賣公債 附買回 賣回條件之債券 申購或贖回國內貨幣市場基金外, 應將下列資料提交董事會通過及監察人承認後, 始得簽訂交易契約及支付款項 ( 略 ) 本公司辦理合併 分割 收購或股份受讓事項, 應依下列規定辦理 : 一 本公司辦理合併 分割 收購或股份受讓, 應於召開董事會決議前, 委請會計師 律師或證券承銷商就換股比例 收購價格或配發股東之現金或其他財產之合理性表示意見, 提報董事會討論通過 二 ( 略 ) 第一次修訂於中華民國九十年七月二十七日 ( 略 ) 第九次修訂於中華民國一 二年六月二十一日第十次修訂於中華民國一 三年六月十九日 配合法令修訂增列修訂日期 -34-
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股票代號:2353 宏 碁 股 份有限公司 107年 股 東常會議事手冊 開會日期 I 中華民國 107 年 6 月 15 日 公司網址 I http://www.acer-group.com 開會地點 I 新北市汐止區新台五路一段99號4樓 1 2 79 5 15 85 4 26 87 5 29 92 6 11 101 6 15 3 04 05 06 07 12 13 106 13 14 15 106
台灣積體電路製造股份有限公司
台灣積體電路製造股份有限公司 取得或處分資產處理程序 TSMC Property 第一條凡本公司取得或處分資產, 均應依本程序之規定辦理 本程序如有未盡事宜, 悉依相關法令規定辦理之 第二條一 本程序所稱之 資產, 係指 : ( 一 ) 長 短期有價證券投資 ( 含股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 售 權證 受益證券及資產基礎證券等 ) ( 二 ) 不動產 ( 含土地
業績 簡明綜合收益表 截至六月三十日止六個月 人民幣千元 ( 未經審核 ) 3 11,202,006 9,515,092 (7,445,829) (6,223,056) 3,756,177 3,292, , ,160 (2,995,823) (2,591,057) (391,
POU SHENG INTERNATIONAL (HOLDINGS) LIMITED 寶勝國際 ( 控股 ) 有限公司 ( 股份代號 :3813) 截至二零一八年六月三十日止六個月未經審核中期業績 本集團財務摘要 截至六月三十日止六個月百分比 增幅 ( 未經審核 ) 11,202,006 9,515,092 17.7% 530,360 505,753 4.9% 306,833 298,612 2.8%
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liyunlin@feib.com.tw liyunlin@feib.com.tw https://www.deloitte.com.tw (Luxembourg Stock Exchange) https://www.bourse.lu/ US30733T2069US30733T1079 https://www.feib.com.tw Annual Report 2017 Sincerity Diligence
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力晶科技股份有限公司一 五年股東常會議事錄 一 時間 : 一 五年六月二十二日 ( 星期三 ) 上午九時正二 地點 : 新竹市明湖路 773 號煙波大飯店麗池館 B1 阿波羅全廳三 出席 : 本公司已發行股份總數 :2,214,438,803 股 ( 已扣除依公司法第 179 條規定無表決權股份, 截至一 五年六月二十二日, 本公司無表決權股數 1,145,105 股 ) 親自及委託出席股數 :1,513,038,580
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緯創資通股份有限公司 公司簡報 1 簡報內容 公司營運簡介 財務概況 2 公司營運簡介 Section 1 3 公司簡介 2009 2008 Business Week Global Info Tech 100 (Rank #8) 1 Business Week Taiwan Info Tech 100 (Rank #1) 1 One of the Asian Fabulous 50 The Best
(Microsoft PowerPoint - 2Q13 Investor Conference\(\260]\263\370\252\251\)10208)
![(Microsoft PowerPoint - 2Q13 Investor Conference\(\260]\263\370\252\251\)10208)](/thumbs/96/128627085.jpg "(Microsoft PowerPoint - 2Q13 Investor Conference\(\260]\263\370\252\251\)10208)")
股份有限公司 102 年第二季法人說明會 102 年 8 月 6 日 營業額 : 新台幣百萬元 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 5,445 7,367 1,537 1,886 2,036 1,908 1,866 2,161 100 75 64 45 61 47 38 38 35 36 50 非觸控觸控 25 36 55 39 53 62 62 65 64 0 2011 2012 1Q12 2Q12
(Microsoft PowerPoint - 3Q14 Investor Conference_\244\244\244\345)
股份有限公司 2014 年第三季法人說明會 2014 年 11 月 11 日 營業額 : 新台幣百萬元 100 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 7,367 7,795 1,866 2,161 1,896 1,872 1,706 2,113 2,001 80 45 39 35 36 43 43 41 43 37 60 40 55 61 65 64 57 57 59 57 63 非觸控觸控 20 0
南亞科技股份有限公司監察人審查報告書 茲准董事會造送 104 年度營業報告書 盈餘分派之議案及經會計師審核完竣之合併財務報告及個體財務報告, 業經查核完竣, 所有決算表冊尚無不合, 爰依公司法第 219 條規定繕具報告, 敬請鑒察 此上本公司 105 年股東常會 監察人 : 中華民國 1 0 5 年 3 月 1 5 日 南亞科技股份有限公司財務報表會計師查核報告 ( 合併 ) 南亞科技股份有限公司董事會公鑒
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附件 106 年度營業報告書 回顧一 六年度, 在集團員工努力拓展業務下全年度營收較去年度成長, 但受台幣升值影響, 致全年度獲利未如預期目標 一 六年度營收較前一年度成長, 主要係開發大陸市場成功業績成長, 如 : 桌上型一體機 小米電視 松下洗衣機 SONOS 音響 任天堂遊戲機及充電器.. 等 也期許在一 七年, 除延續強化經營結構外, 亦預期本公司新技術的研發及新產業的發展將會帶動今年營收成長的動能
(Microsoft PowerPoint - 3Q16 Investor Conference_\244\244\244\345_v0.1.ppt [\254\333\256e\274\322\246\241])
![(Microsoft PowerPoint - 3Q16 Investor Conference_\244\244\244\345_v0.1.ppt [\254\333\256e\274\322\246\241])](/thumbs/97/131325554.jpg "(Microsoft PowerPoint - 3Q16 Investor Conference_\244\244\244\345_v0.1.ppt [\254\333\256e\274\322\246\241])")
股份有限公司 2016 年第三季法人說明會 2016 年 11 月 16 日 營業額 : 新台幣百萬元 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 6,605 1,684 1,519 1,683 1,719 1,400 1,552 1,959 觸控產品 : 觸控螢幕晶片, 觸控板, 指紋辨識晶片 非觸控產品 : 微控制器, 電腦週邊, 消費性, 指向裝置, 關係企業產品 2016 年第 合併損益表 年第 3
附件一 營業報告書 各位股東女士 先生, 大家好 : 2017 年對整個集團來說是充滿挑戰的一年, 也是充滿機會的一年 公司實現了 IPO 的戰略目標, 成功於 2017 年 11 月底在臺灣證券交易所正式掛牌上市 這是對於公司過去多年營運成果的肯定, 同時也是企業承擔更多社會責任的開始 去年雖然整體市場競爭依舊激烈, 衡器事業面臨國際大廠的品牌優勢以及大陸廠商低價之競爭, 智慧型衡器市場滲透率尚未提升,
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義隆電子股份有限公司 2016 年第一季法人說明會 2016 年 6 月 14 日 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 營業額 : 新台幣百萬元 6,605 1,684 1,519 1,683 1,719 1,400 觸控產品 : 觸控螢幕晶片, 觸控板, 指紋辨識晶片 非觸控產品 : 微控制器, 電腦週邊, 消費性, 指向裝置, 關係企業產品 合併損益表 2016 年第 1 季 vs. 2015 年第
Microsoft Word - 104年股東會議事錄-0622修
久正光電股份有限公司一 四年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 四年六月十八日 ( 星期四 ) 上午九點整地點 : 台中市西屯區工業區六路八號 ( 本公司會議室 ) 出席 : 出席股東暨股東代理人代表之股份計 96,410,287 股, 佔公司依法實際可出席股數 162,173,221 股之 59.45% 列席 : 林國樑董事 陳淑桂董事 王怡嫻董事 施正豐董事 張承宗監察人 廖紀友監察人 安侯建業聯合會計師事務所顏幸福會計師及法碩國際律師事務所吳宜展律師等
100% 50% 50% 80% 20% 60% 40% 80% 20% 60% 40% 20
2 II 19 100% 50% 50% 80% 20% 60% 40% 80% 20% 60% 40% 20 22 3 3 6 6 5 6 5 7 4 5 50 4 4 3 3 6 5 6 6 6 6 4 5 50 5 3 3 6 7 5 6 4 7 4 5 50 6 2 4 6 7 5 6 4 7 4 5 50 7 2 4 6 7 5 6 4 7 5 4 50 8 2 4 6 7 5 6 4 7
Microsoft Word - 26.doc
報告題名 : ㄧ般公司的現金流量分析 作者 : 湯筌凱系級 : 應數三甲學號 :D9680880 開課老師 : 林玉雲課程名稱 : 專題報告開課系所 : 應用數學系開課學年 :98 學年度第二學期 中文摘要本專題研究自由市場中ㄧ般公司的現金流量, 編製現金流量表的目的, 是解釋資產負債表中企業的現金部位, 在會計期間如何因營運 投資及融資活動而增加或減少 從公司公開的資產負債表以及損益表推算出自由現金流量
全年業績 綜合全面收益表 3 470, ,026 7,882 1,900 7, (10,570) (8,764) 4 (130,838) (110,839) (82,496) (78,134) (28,134) (23,729) (56,046) (49,000) (70,
摘要 PERFECT SHAPE (PRC) HOLDINGS LIMITED 必瘦站 ( 中國 ) 控股有限公司 ( 股票代號 :1830) 截至三月三十一日止年度全年業績公佈 443,000,0006.1% 470,200,000 78,000,0006.4% 83,000,000 8.3 3.8 68,300,00063.8% 111,900,000 1 全年業績 綜合全面收益表 3 470,236
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義隆電子股份有限公司 2015 年第二季法人說明會 2015 年 08 月 04 日 營業額 : 新台幣百萬元 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 7,795 7,686 1,706 2,113 2,001 1,866 1,684 1,519 觸控產品 : 觸控螢幕晶片, 觸控板, 指紋辨識晶片 非觸控產品 : 微控制器, 電腦週邊, 消費性, 指向裝置, 關係企業產品 2 合併損益表 2015 年第二季
決 議 : 本議案投票表決結果如下 : 表決時出席股東表決權數 :27,841,448 權 表決結果 佔表決權總數百分比 贊成權數 :27,446,419 權 ( 含電子投票 6,262,010 權 ) 98.58% 反對權數 :6 權 ( 含電子投票 6 權 ) 0.00% 無效權數 :0 權 0
( 三 ) 一 五年度員工酬勞及董監事酬勞分配情形報告, 敬請洽悉 貳 承認事項 第一案 ( 董事會提 ) 案由 : 一 五年度營業報告書及財務報表案, 提請承認 說明 : 1. 本公司一 五年度營業報告書及財務報表, 經 106 年 3 月 14 日董事會決議通過, 並送請監察人審查完竣, 出具審查報告書在案 2. 上開財務報表並委請安侯建業聯合會計師事務所余聖河會計 師及李慈慧會計師查核完峻,
2 4 5 23 34 43 44 47 92 1. CRRC Corporation Limited CRRC 2. 16 16 010-51862188 010-51862188 010-63984785 010-63984785 crrc@crrcgc.cc crrc@crrcgc.cc 3. 16 100036 16 100036 www.crrcgc.cc crrc@crrcgc.cc 4.
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義隆電子股份有限公司 2017 年第四季法人說明會 2018 年 02 月 06 日 營業額 : 新台幣百萬元 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 6,559 7,503 1,589 1,867 2,160 1,887 觸控產品 : 觸控螢幕晶片, 觸控板, 生物辨識晶片 非觸控產品 : 微控制器, 指向裝置, 關係企業產品 合併損益表 2017 年第 4 季 vs. 2016 年第 4 季單位 :
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股票代碼 :6228 全譜科技股份有限公司及子公司 合併財務報告暨會計師核閱報告民國 102 及 101 年第 3 季 地址 : 新北市汐止區新台五路一段 81 號 10 樓 電話 :(02)2698-0369 - 1 - 目錄 財 務 報 告 項 目頁 次附 註 編 號 一 封 面 1 - 二 目 錄 2 - 三 會計師核閱報告 3~ 4 - 四 合併資產負債表 5 - 五 合併綜合損益表 6 -
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3462 ( 571 ) 88(4) 2016 3 31 13721 13733 2016 3 31 ( ) 2 21 ( ) 2016 3 31 13723 13733 9 1. ( ) 2. 3. 4. 5. 2016 5 23 ( ) 13723 13733 ( ) 2016 3 31 405 2016 3 31 2016 5 23 10 8 2016 3 31 ( ) 收入 附註 截至 2016
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附件 捷敏股份有限公司 附件一 105 年度合併營業報告書 本公司在各位股東常年的支持與督導下,2016 年度合併營業額為新台幣 ( 以下同 ) 2,956,016 仟元, 合併營業成本為 2,068,666 仟元, 合併營業毛利為 887,350 仟元, 合併營業淨利 627,435 仟元, 合併稅前淨利 726,144 仟元, 合併稅後淨利 571,545 仟元 2016 年度每股盈餘為 5.53
目錄
目錄 2 4 5 13 19 21 22 23 24 25 公司資料 執行董事 2017 5 26 非執行董事 2017 7 24 獨立非執行董事 2017 8 1 2017 8 1 2017 8 1 2017 8 1 www.ernestborel.ch P.O. Box 10008, Willow House, Cricket Square Grand Cayman KY1-1001 Cayman
貳 肆 公司治理報告 一 組織系統 ( 一 ) 組織結構 ( 二 ) 組織系統圖 14 中華民國 98 年中華郵政年報
14 16 24 30 24 25 26 26 27 27 28 29 29 一 組織系統二 董事 監察人 總經理 副總經理 各部門及分支機構主管資料三 公司治理運作情形 ( 一 ) 董事會運作情形 ( 二 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 ( 三 ) 揭露公司治理守則及相關規章之查詢方式 ( 四 ) 揭露其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊 ( 五 ) 內部控制制度執行狀況
2 二 會計用語之修正 : 三 財務報表之修正 IFRS 1
會計焦點報 business.lungteng.com.tw 29 期 發 行 人 李枝昌 責任編輯 張瑩馨 羅正堯 出 刊 月 民國 104 年 4 月 發 行 所 龍騰文化事業股份有限公司 地 址 248 新北市五股區五權七路 1 號 電 話 (02)2298-2933 傳 真 (02)2298-9766 會計 我國會計項目之修正及一致化 蕭麗娟老師 經濟 不能不知道的 紅色供應鏈 龍騰商管教研小組
國際財務報導準則第2號
國際會計準則第 7 號 現金流量表 說明 : 以下釋例乃舉例性質, 所例舉之交易僅供參考, 實際交易內容仍必須符合相關 法令之規範 釋例一現金流量表之編製 (IAS7. IAS7.6 及 IAS7.0 等 ) 一 基本資料 : ( 一 ) 綜合損益表 甲公司及子公司 合併綜合損益表 20X2 年 月 日至 2 月 3 日 營業收入 $8,000,000 營業成本 ( 5,500,000) 營業毛利
Microsoft Word 股東常會議事錄.doc
亞矽科技股份有限公司一 三年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 三年六月二十五日 ( 星期三 ), 上午九時正地點 : 台北市成功路二段 320 巷 19 號 3 樓 ( 湖興活動中心 ) 出席 : 出席股東及股東代理人所代表之股數 29,427,038 股, 佔本公司已發行股份總數 ( 扣除公司庫藏股數 3,560,000 股後 )50,047,100 股之 57.80 % 列席 : 林耕州監察人
Microsoft Word 研華手冊-修.doc
目 壹 開會議程... 02 一 報告事項... 03 二 承認事項... 05 三 討論事項... 06 四 臨時動議... 06 五 散會... 06 貳 附件 一 一 七年度營業報告書... 07 二 審計委員會審查報告書... 09 三 會計師查核報告暨財務報表... 10 四 一 七年度盈餘分派表... 35 五 公司章程 修正條文對照表... 36 六 資金貸與他人之作業程序 修正條文對照表...
HKSTPC-Annual Report Chi
企業管治報告 14 企業管治架構 股東 ( 香港特別行政區政府 ) 董事會 管理層 企業合規 - 90 - 企業發展 董事會 17 1 16 董事會成員組成 2015 11 20 80 85 簡介會 2016 1 成員與時並進 2015 利益申報 14 利益衝突 - 91 - 董事會職能 77% 專業建議 承擔責任 6 常務委員會 95 企業拓展及批租委員會 9 8 80% - 92 - 企業發展
今展科技股份有限公司
相關事宜, 另暫以一 五年三月二十三日流通在外股本 19,530,440 股計算 ( 三 ) 本次現金股利分配未滿一元之畸零數額, 將轉入公司職工福利委員會 ( 四 ) 本公司嗣後如因買回本公司股份 庫藏股之轉讓及註銷 限制員工權利新股註銷 員工認股權執行 公司債轉換普通股及現金增資發行普通股等, 致影響流通在外股份數量, 股東配息率因此發生變動者 ; 擬提請股東會授權董事會全權處理變更相關事宜 決議
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福邦證券股份有限公司一 五年股東常會議事錄 開會時間 : 中華民國一 五年六月二十七日 ( 星期一 ) 上午九時整 開會地點 : 台北市濟南路一段 2 之 1 號 3A 會議室 ( 台大校友會館 ) 出席股數 : 出席股東及股東代理人所代表之股數計 161,710,315 股, 佔本公司已發行股份總數 241,700,000 股之 66.90% 主席 : 黃顯華董事長紀錄 : 袁正大列席人員 : 鄭更義董事
18 Prulifloxacin PLx Pharma PLx Pharma RegeneRx Biopharmaceuticals, Inc. Thymosin Beta 4 Treprestinil United Therapeutics Treprestinil United Therapeu
業務回顧 Lee s Pharmaceutical Holdings Limited 李氏大藥廠控股有限公司 * 950 第一季度業績公佈截至二零一二年三月三十一日止三個月 109,889,000 49% 24,609,000 45.7% 5.24 44.8% 100% 93% 35% 77% 62% 60% 36% 35% 71% 2.7 1.4 22.4% 42.3% 37.2% * 1 18
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智冠科技股份有限公司 取得或處分資產處理程序 第一條 : 目的 : 為加強資產管理及達到充分公開揭露之目的, 特訂本處理程序 第二條 : 資產範圍一 有價證券 : 包括股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 ( 售 ) 權證 受益證券及資產基礎證券等投資 二 不動產 ( 含土地 房屋及建築 投資性不動產 土地使用權 營建業之存貨 ) 及設備 三 會員證 四 無形資產 : 包括專利權
綜合損益及其他全面收益表 截至六月三十日 截至六月三十日 止六個月 止三個月 二零一六年 二零一六年 ( 未經審核 ) ( 未經審核 ) 千港元 千港元 營業額 4 1,754,525 2,309,713 1,013,093 1,153,701 (1,495,083) (1,994,468) (85
TONLY ELECTRONICS HOLDINGS LIMITED 通力電子控股有限公司 ( 股份代號 :01249) 業績公佈截至二零一六年六月三十日止六個月 財務摘要 二零一六年 變動 ( 百萬港元 ) 1,754.5 2,309.7-24.0% 259.4 315.2-17.7% 85.3 98.4-13.3% 65.9 87.8-24.9% 65.9 85.4-22.8% 26.91 34.48-22.0%
Microsoft Word - 裕民106手冊.docx
一 六年度股東常會議事手冊 目 錄 開會程序 1 報告事項一 一 五年度營業報告書 3 二 一 五年度財務報告 8 三 監察人查核一 五年度決算報告書 25 承認事項一 一 五年度決算表冊 27 二 一 五年度虧損撥補案 28 討論事項一 以法定盈餘公積發放現金案 29 二 修正本公司 取得或處分資產處理程序 部分條文 30 臨時動議 37 章則公司章程 39 股東會議事規則 44 附錄董事及監察人持股狀況
Microsoft Word - 106股東會議事錄
廣達電腦股份有限公司一 六年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 六年六月十六日 ( 星期五 ) 上午九時正地點 : 本公司視聽教室 ( 桃園市龜山區文化二路一八八號地下一樓 ) 出席 : 出席股東連同委託代理人代表股份總數 3,412,415,230 股, 佔本公司已發行普通股股份總數 3,862,627,432 股之 88.34%, 已逾法定開會股權 出席董事 : 林百里 梁次震 李杜榮 潘維大
(Microsoft PowerPoint - 3Q13 Investor Conference_\244\244\244\345\252\251)
股份有限公司 102 年第三季法人說明會 102 年 11 月 7 日 營業額 : 新台幣百萬元 100 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 5,445 7,367 1,537 1,886 2,036 1,908 1,866 2,161 1,895 75 64 45 61 47 38 38 35 36 43 50 非觸控觸控 25 36 55 39 53 62 62 65 64 57 0 2011 2012
Microsoft Word 和椿106年股東會議事錄
和椿科技股份有限公司 一 六年股東常會議事錄 開會時間 : 民國一 六年六月十三日 ( 星期二 ) 上午九時整開會地點 : 台北市內湖區瑞光路三九九號 ( 自由廣場會議中心 1 樓東側門 ) 出席股數 : 出席股東及股東委託代理人所代表股份總數合計 61,946,133 股, 佔本公司已發行股份總數 82,789,693 股之 74.82% 列席 : 獨立董事黃呈琮 獨立董事許明仁 董事李正模 監察人陳明村
目 錄
廣積科技股份有限公司一 七年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 七年六月八日 ( 星期五 ) 上午九時三十分正地點 : 台北市南港區園區街 3 號 3 樓 ( 南港軟體園區 F 棟 3 樓視訊中心 ) 出席 : 親自出席及委託代理出席股份總數為 75,095,896 股 ( 含電子投票方式行使表決權股數 9,716,921 股 ), 佔本公司扣除無表決權股數 (5,1840,000 股 ) 後已發行股份總數
中期 12 中期 % 報告期 報告 44 中期 報 年中期報告 中國鋁業股份有限公司
2016 2016 6 30 6 2016 2016 www.hkex.com.hk www.chalco.com.cn 2 6 8 10 中期 12 中期 12 13 16 22 25 26 27 5% 28 29 29 報告期 29 30 31 31 31 32 35 35 36 38 報告 44 中期 報 46 1 2016 年中期報告 中國鋁業股份有限公司 1. ALUMINUM CORPORATION
財務資料 A. 按國際財務報告準則編製 未經審核中期簡明合併利潤表 截至六月三十日止六個月 二零零九年 人民幣千元 ( 未經審核 ) 營業額 3 21,209,451 24,378, ,900,288 1,173, ,109,739 25,552,747 經營費用 (6,0
( 股份代號 :753) 截至二零零九年六月三十日止六個月中期業績公佈 暫停股票增值權計劃 1 財務資料 A. 按國際財務報告準則編製 未經審核中期簡明合併利潤表 截至六月三十日止六個月 二零零九年 人民幣千元 ( 未經審核 ) 營業額 3 21,209,451 24,378,838 4 1,900,288 1,173,909 2 23,109,739 25,552,747 經營費用 (6,098,289)
2018 半年度報告 SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL COMPANY LIMITED 中國石化上海石油化工股份有限公司 ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) 股份代號: 香港 上海 SHI 紐約 ( A joint stock lim
2018 半年度報告 SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL COMPANY LIMITED 中國石化上海石油化工股份有限公司 ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) 股份代號: 00338 香港 600688 上海 SHI 紐約 ( A joint stock limited company incorporated in the People's Republic
Microsoft Word - 股東會議事錄
固緯電子實業股份有限公司 0 年股東常會議事錄 時間 : 中華民國 0 年 6 月 2 日 ( 星期四 ) 上午九時整地點 : 新北市土城區中興路 7 號出席 : 親自出席及委託代理出席股份總數為 8,06,9 股, 佔本公司已發行股份總數 8,40,27 股之 60. % 主席 : 林錦章 記錄 : 鄭秀梅 出席董事 : 林錦章 張朝明 林清文 吳文斌 黃光海出席監察人 : 林政雄列席 : 會計師蕭翠慧一
(Microsoft PowerPoint - 2Q14 Investor Conference_\244\244\244\345\244W\266\307)
股份有限公司 2014 年第二季法人說明會 2014 年 07 月 29 日 營業額 : 新台幣百萬元 100 產品線業績比例 ( 合併營收 ) 7,367 7,795 1,866 2,161 1,896 1,872 1,706 2,113 80 45 39 35 36 43 43 41 43 60 40 55 61 65 64 57 57 59 57 非觸控觸控 20 0 2012 2013 1Q13
普通股股票代碼：9914
美利達工業股份有限公司 民國 106 年股東常會議事錄 時間 : 民國 106 年 6 月 26 日 ( 星期一 ) 上午 9 時 30 分地點 : 彰化縣大村鄉美港村美港路 116 號 ( 本公司美利達大樓四樓 R02 會議室 ) 出席 : 本公司已發行股份總數 298,983,800 股, 親自或委託代理出席股份總數計 263,273,695 股 ( 含以電子方式行使表決權股數 148,564,685
新光產物保險股份有限公司取得或處分資產處理程序
新光產物保險股份有限公司取得或處分資產處理程序 第壹章 總則 第一條 :( 法令依據 ) 本公司為加強資產管理, 保障投資大眾利益及落實資訊公開之目的, 特依主管機關所頒布之 公開發行公司取得或處分資產處理準則 訂定本處理程序 ( 以下簡稱本程序 ) 本公司取得或處分資產, 應依本程序規定辦理 但其他法令另有規定者, 從其規定 第二條 :( 資產範圍 ) 本程序所稱資產之適用範圍如下 : 一 股票
中州証券 Central China Securities Co., Ltd. (2002 年於中華人民共和國河南省成立的股份有限公司, 中文公司名稱為 中原證券股份有限公司, 在香港以 中州證券 名義開展業務 ) 股份代號 : 年度報告 2015
中州証券 Central China Securities Co., Ltd. (2002 年於中華人民共和國河南省成立的股份有限公司, 中文公司名稱為 中原證券股份有限公司, 在香港以 中州證券 名義開展業務 ) 股份代號 : 01375 年度報告 2015 2 3 4 12 13 30 35 88 96 107 110 133 164 1 中原證券股份有限公司 2015 年年報 重要提示 2015
Microsoft Word - 凡甲科技102Q3合併.doc
股票代碼 :3526 凡甲科技股份有限公司及子公司 合併財務報告暨會計師核閱報告民國 102 及 101 年第 3 季 地址 : 新北市中和區中山路三段 102 號 3 樓 電話 :(02)2225-1688 - 1 - 目錄 財 務 報 告 項 目頁 次附 註 編 號 一 封 面 1 - 二 目 錄 2 - 三 會計師核閱報告 3 - 四 合併資產負債表 4 - 五 合併綜合損益表 5~ 6 -
立大開發投資股份有限公司
股票代碼 :9971 立大開發投資股份有限公司 民國一 七年股東常會 議事手冊 日期 : 中華民國一 七年六月十五日 ( 星期五 ) 下午二時 地點 : 台北市南京西路二十二號十二樓 ( 本公司會議室 ) 目 錄 壹 會議議程 1 報告事項 2 承認事項 3 選舉事項 4 臨時動議 5 貳 附件一 一六年度報營業報告書 6 二 監察人審查報告書 7 三 會計師查核報告書暨財務報告 8 四 盈餘分配表
瓦城泰統股份有限公司一 三年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 三年六月十八日 ( 星期三 ) 上午九時正地點 : 新北市中和區中正路 631 號 3F( 福朋酒店東南廳 ) 出席 : 出席股東所持股份總數為 15,095,000 股, 佔本公司已發行股份總數 23,266,000 股之 64.8
瓦城泰統股份有限公司一 三年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 三年六月十八日 ( 星期三 ) 上午九時正地點 : 新北市中和區中正路 631 號 3F( 福朋酒店東南廳 ) 出席 : 出席股東所持股份總數為 15,095,000 股, 佔本公司已發行股份總數 23,266,000 股之 64.88% 主席 : 徐承義董事長 記錄 : 陳懿芬 一 宣布開會 : 出席股數已達法定出席股數, 依法宣佈開會
(Microsoft Word - 106\246~\304\263\250\306\244\342\245U doc)
股票代碼 :5701 劍湖山世界股份有限公司 一 0 六年股東常會 議事手冊 時間 : 中華民國一 0 六年六月十三日 ( 星期二 ) 上午九時整 地點 : 嘉義耐斯王子大飯店 5 樓宴會廳 ( 嘉義市忠孝路 600 號 ) 目錄 頁次 開會程序 ----------------------------------------------------------------- 1 會議議程 -----------------------------------------------------------------
% % % 獨立 廉正 專業 創新
101 99 102 101 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 99 102 8 4 34 11 101826 594 71.91% 160 19.37% 72 8.72% 101 100 27 18100 21 101 35 獨立 廉正 專業 創新 1. 7,290 8,677 26,180 26,011 1,272 1,346 142 157 7 7 1,757 1,795
德宏工業股份有限公司
(5475) 德宏工業股份有限公司 106 年股東常會會議記錄 時間 : 中華民國 106 年 6 月 26 日 ( 星期一 ) 上午 9 時整地點 : 桃園市楊梅區楊湖路二段 491 號 ( 三湖社區活動中心 ) 本公司已發行總股數 :147,911,884 股出席股東所持股數 :75,903,510 股出席股東佔全部已發行股數 :51.31% 列席人員 : 邵宜平董事暨總經理 資誠聯合會計師事務所王輝賢會計師
2010 1717 目錄 2 3 4 5 8 15 16 17 18 19 20 澳優乳業股份有限公司 主席報告 NUTRIBIO 2010 中期報告 公司資料 董事會 公司秘書 法定代表 審核委員會 薪酬委員會 提名委員會 核數師 註冊辦事處 Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands
美磊科技股份有限公司及子公司
股票代碼 :3068 美磊科技股份有限公司及子公司 合併財務報告暨會計師核閱報告民國 102 及 101 年第 2 季 地址 : 新竹縣湖口鄉鳳山村自強路 18 號 電話 :(03)5972488-1 - 目錄 財 務 報 告 項 目 頁 次 附 註 編 號 一 封 面 1 - 二 目 錄 2 - 三 會計師核閱報告 3 - 四 合併資產負債表 4 - 五 合併綜合損益表 5 - 六 合併權益變動表
<4D F736F F D20A8FAB16FA9CEB342A4C0B8EAB2A3B342B27AB57BA7C7A15D AAD1AA46B77C2D B8B3A8C6B77CA15E2E646F63>
台灣晶技股份有限公司 取得或處分資產處理程序 103 年 3 月 24 日董事會修訂 103 年 6 月 18 日股東會通過 第一條 : 目的 : 為保障投資, 落實資訊公開, 本公司取得或處分資產, 應依本程序辦理 第二條 : 法令依據 : 本處理程序係依據證券交易法第三十六條之一規定及金融監督管理委員會 ( 以下簡稱金管會 )95.01.06 金管證一字第 0940157325 號令修正發布之規定辦理
第二案 : ( 董事會提 ) 案由 : 本公司一 二年度盈餘分配案, 提請承認 說明 : 一 本公司一 二年度盈餘分配, 業經董事會依公司法及本公司章程規定擬具盈餘分配表 二 盈餘分配明細如下 : 麗清科技股份有限公司盈餘分配表民國一 二年度單位 : 新台幣元金額期初未分配盈餘 30,024,182
麗清科技股份有限公司一 三年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 三年六月二十五日 ( 星期三 ) 上午九時整地點 : 新北市中和區中正路 631 號 3F( 中和福朋酒店東廳 ) 出席 : 親自出席及委託代理出席股份總數共計 40,907,389 股, 佔本公司已發行股份總數 55,184,000 股之 74.12% 主席 : 劉美秀 紀錄 : 李振裕 一 宣布開會 ( 出席股份總數已逾法定股數,
目錄 A B C
中國石化上海石油化工股份有限公司 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 股份代號: 00338 香港 600688 上海 SHI 紐約 2017 年度業績報告 年度業績報告 2017 目錄 2 4 5 6 11 13 21 40 44 49 72 145 A 150 150 152 153 155 157 159 243 B 248 248 250 252 254 255 256 C 375 377
固定資產管理辦法
鴻海精密工業股份有限公司取得或處分資產處理程序 民國 106 年 06 月 22 日修訂 第一條 : 目的 為建立公司資產取得處分制度化規範, 確保公司各項資產之取得與處分皆經過適當評估與核准, 落實 資訊公開, 並符合相關法令之規定 第二條 : 法令依據法令依據依證券交易法 ( 以下簡稱本法 ) 第三十六條之一及金融監督管理委員會 ( 以下簡稱 金管會 )106 年 2 月 9 日金管證發字第 1060001296
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香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責, 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明, 並明確表示, 概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任 深圳高速公路股份有限公司 SHENZHEN EXPRESSWAY COMPANY LIMITED ( 於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 ) ( 股份代號 :548) 海外監管公告 本公告乃根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則第
會計項目一致化
國際財務報導準則 (IFRSs) 會計項目分類標準 金管會證券期貨局 國內 IFRSs 推動架構 公開發行公司財務報告編製依據 會計項目一致化之基礎 臺灣 IFRS 分類標準制訂之原則 公開發行公司會計項目修正重點 循序推動, 逐步與國際接軌 全體公開發行公司 上市上櫃 興櫃公司及金融業 104 年 全面升級 IFRSs 2013 年版 106 年 逐號認可 IASB 發布之新公報 102 年 正式採用
2 4 6 目錄
() (3318) 2 4 6 目錄 12 15 24 34 42 47 49 50 51 53 54 118 02 公司資料 Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands 71 21 2101 02 Appleby Trust (Cayman) Limited Clifton House
頎邦科技股份有限公司
( 含電子投票 2,960 權 ) 無效權數 :0 權 0% 棄權與未投票權數 :114,756,209 權 19.65% ( 含電子投票 113,000,602 權 ) 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過 第二案董事會提案由 : 承認本公司 106 年度盈餘分派案, 提請承認 說明 :( 一 ) 本次盈餘分派案, 係分配民國 106 年度可分配保留盈餘, 普通股現金股利每股配發新台幣 2.35
<28A4AD29332EAAF7BFC4B0D3AB7EA5E6A9F6B8EAB0542E786C73>
< 一 > 國內金融商品交易資訊 金融商品交易資訊 投資國內金融商品交易資訊中華民國 101 年 6 月 30 日單位 : 新台幣千元 金融商品名稱 帳列之會計科目 原始投資成本評價調整金額累計減損金額帳列餘額衡量方法 採公平價值衡量者其公平價值產生之來源 股票 上市櫃公司 交易目的 3,009,581-128,358 2,881,223 市價法 櫃買中心集中市場 上市櫃公司 指定衡量 市價法 櫃買中心集中市場
聯華電子股份有限公司取得或處分資產處理程序
聯華電子股份有限公司取得或處分資產處理程序 第一節資產之取得或處分 第一條 : 依據 : 本取得或處分資產處理程序 ( 以下稱 本處理程序 ) 係依據證券交易法第三十六條之一及 公開發行公司取得或處分資產處理準則 ( 以下稱 本準則 ) 規定訂定 第二條 : 本處理程序所稱資產之適用範圍如下 : 一 股票 公債 公司債 金融債券 存託憑證 認購 ( 售 ) 權證 受益證券 表彰基金之有價證券及資產基礎證券等投資
注入新能量明確新方向
股份代號 598 Stock Code : 598 注入新能 量 明 確 新方 向 2015 Interim Report 2015 中 期 報 告 中期報告 R O F A Y NE W D T I L A T I V IR E C New Ti Interim Report on 2015 注入新能量明確新方向 2 3 4 5 7 9 10 38 49 50 公司資料 公司 公司 SINOTRANS
季度財務報表 本公司 董事 本集團 季度業績 核數師 香港會計師公會 2410 業務回顧 232,262, % 710,165, % 34.2% 22.9% 7.3% 28.7% 24.5% % 28.0% 24.5% 61,583, % 164
Lee s Pharmaceutical Holdings Limited 李氏大藥廠控股有限公司 * ( 股份代號 :950) 季度業績截至二零一五年九月三十日止九個月 財務摘要 截至九月三十日 截至九月三十日 止三個月 變動 止九個月 變動 二零一五年 二零一五年 千港元 千港元 收入 232,262 246,679 5.8% 710,165 689,395 +3.0% 毛利 161,863 170,807
一 0 六年度年報 中華民國一 0 七年四月十二日刊印 查詢本年報之網址如下 : (1) 主管機關指定之公開資訊觀測站 :newmops.twse.com.tw (2) 本公司網址 :
一 0 六年度年報 中華民國一 0 七年四月十二日刊印 查詢本年報之網址如下 : (1) 主管機關指定之公開資訊觀測站 :newmops.twse.com.tw (2) 本公司網址 :www.chimeicorp.com 一 本公司發言人 代理人發言人姓名 : 公司發言人 : 姓名 : 陳世賢職稱 : 副總經理電話 :(06)2663000 電子郵件信箱 :service@mail.chimei.com.tw
取得或處分資產處理程序（草案）
台中商業銀行股份有限公司取得或處分資產處理程序 第一條第二條第三條第四條 台中商業銀行股份有限公司 以下簡稱本公司 為資產之管理, 依據主管機關頒布之 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定訂定取得或處分資產處理程序 以下簡稱本程序 本公司取得或處分資產, 應依本程序規定辦理 但其他法令另有規定者, 從其規定 本程序所稱資產適用範圍一 股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購
簡明綜合損益表 未經審核 截至九月三十日止六個月 二零一八年 千港元 2 3,110,500 2,932,492 (2,799,721) (2,646,033) 310, ,459 25,697 27,522 (104,374) (100,775) (124,282) (117,822)
SAMSON PAPER HOLDINGS LIMITED 森信紙業集團有限公司 * ( 股份代號 :731) 截至二零一八年九月三十日止六個月之中期業績公佈 1 簡明綜合損益表 未經審核 截至九月三十日止六個月 二零一八年 千港元 2 3,110,500 2,932,492 (2,799,721) (2,646,033) 310,779 286,459 25,697 27,522 (104,374)
第一節第四條 資產之取得或處分本公司取得或處分不動產或設備, 除與政府機構交易 自地委建 租地委建, 或取得 處分供營業使用之設備外, 交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者, 應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告, 並符合下列規定 : 一 因特殊原因須以限定價格 特定價格或
玉山金融控股股份有限公司取得或處分資產處理程序 第一章 總則 第一條 本公司為增進資產管理及落實資訊之公開, 依據證券交易法第三十六條之一及金融 監督管理委員會 ( 以下簡稱金管會 ) 發布之 公開發行公司取得或處分資產處理準 則 規定, 訂定本處理程序 第二條本處理程序所稱資產之適用範圍如下 : 一 股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 ( 售 ) 權證 受益證券及資產基礎證券等投資
(Microsoft Word - \250\372\261o\251\316\263B\244\300\270\352\262\243\263B\262z\265{\247\ doc)
慧洋海運集團取得或處分資產處理程序 一 本處理程序依中華民國 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定訂定之 二 資產範圍 : 1. 股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 ( 售 ) 權證 受益證券及資產基礎證券等投資 2. 不動產 ( 含土地 房屋及建築 投資性不動產 土地使用權 ) 及設備 3. 會員證 4. 專利權 著作權 商標權 特許權等無形資產 5. 金融機構之債權
(1) 14 (2) 47 (3) 70 (4) 74 (5) 83 (6)
2015 Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* 2015 12 31 2015 12 31 (www.cqrcb.com) (www.hkexnews. hk)2015 12 31 * Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* * B0335H250000001 91500000676129728J 155
QP-QA-003-F01
亞力電機股份有限公司 取得或處分資產處理程序 106 年 6 月 21 日修訂一 目的 : 建立公司資產取得處分制度化規範, 確保公司各項資產之取得與處分皆經過適當評估與核准, 落實資訊公開, 並符合相關法令之規定 二 法令依據 : 依據證券交易法第三十六條之一規定訂定之 三 資產範圍 : ( 一 ) 股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 ( 售 ) 權證 受益證券及資產基礎證券等投資
Microsoft Word - 欣泰石油氣102Q3合併.doc
股票代碼 :8917 欣泰石油氣股份有限公司及子公司 合併財務報告暨會計師核閱報告民國 102 及 101 年第 3 季 地址 : 新北市土城區中華路 2 段 221 號 電話 :(02)77033700-1 - 目錄 財 務 報 告 項 目頁 次附 註 編 號 一 封 面 1 二 目 錄 2 三 會計師核閱報告 3 四 合併資產負債表 4 五 合併綜合損益表 5 六 合併權益變動表 6 七 合併現金流量表
三 八年度監察人審查報告 董事會造送本公司民國八年度決算表冊 包括營業報告書 資產負債表 損益表 股東權益變動表 現金流量表及待彌補虧損案 業經本監察人等依照公司法第二一條之規定 審查完竣 尚無不符 繕具報告 如上 敬請鑒察 此致 本公司年股東常會 萬海航運股份有限公司 監察人 兆世國際開發股份有限
1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流
公開發行公司取得或處分資產處理準則【民國 91 年 12 月 10 日 公(發)布】
第一金融控股股份有限公司取得或處分資產處理程序 第一條 第一章總則為保障投資, 落實資訊公開, 爰依金融監督管理委員會 ( 以下簡稱 金管會 ) 頒布之 公開發行公司取得或處分資產處理準則, 訂定本處理程序 ( 以下簡稱 本程序 ) 第二條 本公司及各子公司取得或處分資產, 應依 公開發行公司取得或處分 資產處理準則 規定辦理 但其他法令另有規定者, 從其規定 第三條本程序所稱資產之適用範圍如下 :
Microsoft Word - 東元106手冊.docx
股票代碼 :1504 東元電機股份有限公司 TECO ELECTRIC & MACHINERY CO.,LTD. 一 O 六年股東常會民國 106 年 6 月 16 日 議事手冊 時間 : 中華民國 106 年 6 月 16 日上午九時正地點 : 桃園市中壢區安東路 11 號 ( 本公司中壢廠禮堂 ) 目 錄 頁次 壹 開會程序... 1 貳 開會議程... 2 一 報告事項... 3 二 承認事項...
ESG
2017 2 3 7 8 12 16 48 63 72 93 129 134 135 136 138 139 141 ESG 公司資料 ** ## * * # ** ## ** ## 8 702 6 8 183 17 1712-1716 www.universalmsm.com 2666 * 2017 5 4 ** 2018 3 1 # 2017 8 4 ## 2018 3 1 2 環球醫療金融與技術咨詢服務有限公司
(於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司) (a joint stock limited company incorporated in the People s Republic of China with limited liability) (Stock Code: 1666) (股份代號:1666) 年 報 2013 ANNUAL REPORT 2013 Annual Report 2013
(Microsoft Word - MIC\250\372\261o\251\316\263B\244\300\270\352\262\243\263B\262z\265{\247\ doc)
神達電腦股份有限公司取得或處分資產處理程序 第一條 ( 依據 ) 本處理程序係依據母公司 取得或處分資產處理程序 及 公開發行公司取得或處分資產處理準則 規定訂定 第二條 ( 適用範圍 ) 本處理程序所稱之資產, 範圍包括 : 一 股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 ( 售 ) 憑證 受益證券及資產基礎證券等投資 二 不動產 ( 含土地 房屋及建築 投資性不動產 土地使用權
目 錄
股票代碼 :8050 廣積科技股份有限公司 IBASE TECHNOLOGY INC. 民國一 七年股東常會 議事 手冊 中華民國一 七年六月八日 台北市南港區園區街 3 號 3 樓 ( 南港軟體園區 F 棟 3 樓視訊中心 ) 目 錄 壹 開會議程 2 一 報告事項 3 二 承認事項 4 三 臨時動議 4 貳 附件一 一 六年度營業報告書 5 二 一 六年度監察人查核報告書 8 三 一 七年庫藏股轉讓員工辦法
於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司 股份代號 6066 2016 年度報告 2016 年度報告 目錄 釋義........................................ 2 董事長致辭.................................. 5 第一節 重要提示........................... 9 第二節 重大風險提示........................
目錄
( ) (: 00059) 2015 目錄 2 3 4 5 8 21 41 53 61 63 64 66 67 68 150 151 1 公司資料 公司 股 00059 0.1% 05821 0.1% 05580 0.1% 05855 0.1% 05567 0.1% 05602 業 8 32 33 86 20 2208 2888 86 20 2208 2777 業 151 14 1401 (852)
(2-
1 取得或處分資產處理程序 第一條 法令依據 : 本處理程序依證券交易法第三十六條之一及行政院金融監督管理委員會 ( 以下簡稱主管機關 ) 公開發行公司取得或處分資產處理準則 有關規定訂定之 第二條 資產之適用範圍 : 一 股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 ( 售 ) 權證 受益證券及資產基礎證券等投資 二 不動產 ( 含土地 房屋及建築 投資性不動產 土地使用權 營建業之存貨
* B0335H J (1) 7 (2) 42 (3) 63 (4) 67 (5) 75 (6)
2018 6 30 Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd. * 2018 6 30 2018 6 30 (www.cqrcb.com) (www.hkexnews.hk) 2018 6 30 2018 8 30 * Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* * B0335H250000001 91500000676129728J
Microsoft Word - 達方107年議事手冊
股票代號 :8163 民國一 七年股東常會議事手冊 達方電子股份有限公司一 七年股東常會 開會日期 :107 年 6 月 21 日開會地點 : 桃園市桃園區桃鶯路 398 號住都大飯店開會議程 : 宣布開會主席致詞一 報告事項... 1 ( 一 ) 一 六年度營業報告... 1 ( 二 ) 審計委員會審查報告... 2 ( 三 ) 一 六年度員工及董事酬勞分配情形報告... 2 二 選任事項...
Chinasoft International Limited 中軟國際有限公司 * 於開曼群島註冊成立之有限公司 股份代號 0354 * 僅供識別
Chinasoft International Limited * 於開曼群島註冊成立之有限公司 股份代號 0354 * 僅供識別 1 內容.......................................................... 2...................................................... 3...................................................
(1) 13 (2) 45 (3) 69 (4) 73 (5) 82 (6)
2016 Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* 2016 12 31 2016 12 31 (www.cqrcb.com) (www.hkexnews. hk)2016 12 31 2017 3 17 * Chongqing Rural Commercial Bank Co., Ltd.* * B0335H250000001 91500000676129728J
Microsoft Word - 101股東會議事錄 印鑑.doc
健鼎科技股份有限公司一 一年股東常會議事錄開會時間 : 中華民國一 一年六月二十一日星期四上午九時正開會地點 : 桃園縣平鎮市南豐路 261 號 平鎮工業區服務站會議室 ) 出席股數 : 出席及代理出席股東總股數計 444,960,823 股, 佔本公司發行股份總數 525,605,898 股之 84.65% 主席 : 王景春記錄 : 林修立列席 : 董事胡景秀 獨立董事吳宏城 監察人蔡連發勤業眾信會計師事務所仲偉會計師一
富邦媒體科技股份有限公司 103 年股東常會議議事錄 日期 : 中華民國 103 年 5 月 14 日 ( 星期三 ) 上午 10:00 整地點 : 台北市內湖區洲子街 96 號 4 樓會議室出席 : 出席股東及股東代理人代表股份計 108,611,714 股, 佔本公司已發行股份 127,858,
富邦媒體科技股份有限公司 103 年股東常會議議事錄 日期 : 中華民國 103 年 5 月 14 日 ( 星期三 ) 上午 10:00 整地點 : 台北市內湖區洲子街 96 號 4 樓會議室出席 : 出席股東及股東代理人代表股份計 108,611,714 股, 佔本公司已發行股份 127,858,500 股之 84.95% 主席 : 林福星 記錄 : 林財盛 宣佈開會 : 出席股數已達法定數額,
中華航空股份有限公司民國107年股東常會議事錄
中華航空股份有限公司民國 107 年股東常會議事錄 開會時間 : 民國 107 年 6 月 27 日 ( 星期三 ) 上午 9 時整 開會地點 : 桃園市大園區航站南路 1-1 號台北諾富特華航桃園機場飯店 出席股數 : 本公司已發行總股數為 5,470,984,650 股, 扣除從屬公司持有本公司股數 2,888,780 股後, 本次股東常會可出席股份總數為 5,468,095,870 股, 股東親自出席及委託代理人出席總股數為
Microsoft Word - 金寶107年議事錄
金寶電子工業股份有限公司 107 年股東常會議事錄 時 地 出 間 :107 年 06 月 11 日 ( 星期一 ) 上午 9 時點 : 新北市深坑區北深路三段 147 號席 : 出席股東及股東代理人所代表之股數共計為 1,030,854,479 股, 占本公司已發行股份總數 1,398,454,056 股之 73.71% 出席董事 : 許勝雄 許勝傑 沈軾榮 柯長崎 許介立 周永嘉 陳益昌 許偉洋
目
中宇環保工程股份有限公司 104 年股東常會議事錄 時 間 : 中華民國 104 年 6 月 25 日 ( 星期四 ) 上午 9 時正 地點 : 高雄市前鎮區中山二路 5 號三樓商道廳 ( 高雄商務會議中心 ) 出席股數 : 實際出席股數為 91,354,564 股 ( 含以電子方式行使表決權股數 76,517,009 股 ), 佔本公司已發行股數 123,742,552 股之 73.83% 出席董事
概要 % 945, , % 852, , % 308, , % 102,638 69, % * 60,589 36, % EBITDA 127,262 71, % ** 138,7
概要 % 945,595 686,539 37.7% 852,382 594,739 43.3% 308,448 207,408 48.7% 102,638 69,015 48.7% * 60,589 36,557 65.7% EBITDA 127,262 71,081 79.0% ** 138,740 82,314 68.5% * ** EBITDA % 2,700,781 2,372,623 13.8%
目錄
Stock Code: 2868 2011 目錄 2 3 4 5 12 14 16 22 51 56 65 77 78 79 81 82 83 84 86 1 2 公司資料 * * * * 1 501 217 85806-08 http://www.bjcapitalland.com 上市資料 H 2868 2868.HK 2868HK H 2,000 H 183 17 1712-1716 (852)
壹、
富邦媒體科技股份有限公司取得或處分資產處理程序 第一章總則第一條本處理程序係依據證券交易法第三十六條之ㄧ及 公開發行公司取得或處分資產處理準則 訂定之 第二條本公司取得或處分資產, 應依本處理程序規定辦理 但其他法令另有規定者, 從其規定 第三條本處理程序所稱資產之適用範圍如下 : 一 股票 公債 公司債 金融債券 表彰基金之有價證券 存託憑證 認購 ( 售 ) 權證 受益證券及資產基礎證券等投資
2 0 1 0 2010 年度報告 2 5 7 9 12 18 26 74 77 98 113 127 129 131 133 134 135 137 139 255 257 沈鶴庭總裁 執行董事 2 中國冶金科工股份有限公司 總裁致辭 2010 2010 2,850.1430.23% 2,063.9724.71%55.717.38% 2010 6 67 1 12 16,058 2,704 130