頎邦科技股份有限公司

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2 ( 含電子投票 2,960 權 ) 無效權數 :0 權 0% 棄權與未投票權數 :114,756,209 權 19.65% ( 含電子投票 113,000,602 權 ) 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過 第二案董事會提案由 : 承認本公司 106 年度盈餘分派案, 提請承認 說明 :( 一 ) 本次盈餘分派案, 係分配民國 106 年度可分配保留盈餘, 普通股現金股利每股配發新台幣 2.35 元, 共新台幣 1,537,515,695 元 股東現金股利俟股東常會通過後, 授權董事會另訂除息準日 發放日及其他相關事宜 ( 二 ) 嗣後如因買回本公司股份或轉讓庫藏股等, 致影響本公司流通在外股份總數, 股東配息率因此發生變動時, 授權董事會全權處理並調整之 ( 三 ) 民國 106 年度盈餘分配表 ( 請參閱附件五 ), 提請承認 決議 : 本議案投票表決如下 : 表決時出席股東總表決權數為 583,939,418 權表決結果占出席股東表決權數 % 贊成權數 :469,816,255 權 80.45% ( 含電子投票 368,769,716 權 ) 反對權數 :2,966 權 0.00% ( 含電子投票 2,966 權 ) 無效權數 :0 權 0% 棄權與未投票權數 :114,120,197 權 19.54% ( 含電子投票 112,364,590 權 ) 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過 五 討論暨選舉事項 第一案 董事會提 案由 : 本公司董事改選案, 提請討論 說明 :( 一 ) 本公司第七屆董事之任期於 107 年 6 月 14 屆滿, 擬於股東常會辦理第八屆董 被提名人姓名 吳非艱 事全面改選 ( 二 ) 依公司章程規定擬選任董事七名 ( 含獨立董事三名 ), 新任之董事於選任後即 行就任, 任期三年, 自 107 年 6 月 15 日起至 110 年 6 月 14 日止 ( 三 ) 董事採候選人提名制, 業經 107 年 4 月 30 日董事會審查通過, 董事候選人名 單如下表, 敬請改選 董事候選人名單 學歷經歷現職持有股數 美國匹茲堡大學電機 & 物理碩士 Digital Equipment Corporation 副總經理 Micro Robotics Systems Corp. 副總經理 頎邦科技 ( 股 ) 公司董事長 / 執行長 Chipmore Holding Company Limited 董事長 10,323,760

3 高火文 李榮發 鵬寶科技股份有限公司 清華大學應用化學碩士 台灣大學法律學系 欣寶電子 ( 股 ) 公司總經理工研院電子所微電子組組長 玄天貿易有限公司 頎邦科技 ( 股 ) 公司董事 / 總經理 Chipmore Holding Company Limited 董事 坤宏實業有限公司董事長頎邦科技 ( 股 ) 公司董事 773,854 4,647,389 不適用不適用不適用 5,250,969 被提名人姓名 徐嘉華 王威 黃亭融 獨立董事候選人名單 學歷經歷現職持有股數 東海大學企業管理學系 美國科羅拉多大學電機博士美國桑德堡國際管理學院工商管理碩士交通大學學士 / 光電碩士 日本早稻田大學商學院 MBA 美國賓州大學華頓商學院學士 益航 ( 股 ) 公司財務經理 協理奇菱光電 ( 股 ) 公司董事長元碁資訊 ( 股 ) 公司財務長頎邦科技 ( 股 ) 公司獨立董事萬碁 ( 股 ) 公司財務長 總經理 瑞鼎科技 ( 股 ) 公司總經理明基電通 ( 股 ) 公司副總經理 神盾科技 ( 股 ) 公司董事長特別助理巴克萊資本經理 InterVideo,Digital Tech 董事長特別助理美商高盛亞州證券有限公司證劵投資研究部助理分析員環宇通訊半導體 ( 股 ) 公司總經理特助 明達醫學科技 ( 股 ) 公司董事長頎邦科技 ( 股 ) 公司獨立董事雃博 ( 股 ) 公司獨立董事安勤科技 ( 股 ) 公司監察人敏成股份有限公司監察人臺灣安麗莎醫療器材科技 ( 股 ) 公司董事 永威資本 ( 股 ) 公司執行董事頎邦科技 ( 股 ) 公司獨立董事精誠資訊 ( 股 ) 公司董事 選舉結果 : 董事當選名單及當選權數如下 : 職 稱戶號 / 身份證字號 戶 名 當選權數 董事 9 吳非艱 425,924,208 董事 94 高火文 381,452,449 董事 13 李榮發 380,424,833 董事 鵬寶科技股份有限公司 375,566,273 獨立董事 A11120**** 徐嘉華 370,880,074 獨立董事 B10039**** 王威 369,584,347 獨立董事 A22109**** 黃亭融 358,081,242 第二案 董事會提 案由 : 解除新任董事競業限制案, 提請討論 說明 :( 一 ) 依公司法第二百零九條規定, 擬請新任之董事向股東會說明其為自己或他人為屬於公司營業範圍內行為之重要內容, 並提請股東會許可 ( 二 ) 本公司今年度全面改選董事, 新選認之董事若從事其他屬於本公司營業範圍之行為, 敬請許可該董事 ( 該自然人 該法人或該法人指派之代表人 ), 可為自己或他人從事屬於本公司營業範圍之行為 ( 三 ) 本次董事候選人擔任其他公司職務情形如下 :

4 董 職稱姓名現職 事 鵬寶科技 ( 股 ) 公司 ( 指派代表人 : 魏秋瑞 ) 仁寶電腦工業 ( 股 ) 公司資深副總經理聯恆國際 ( 股 ) 公司監察人 ( 法人代表 ) 立寶光電 ( 股 ) 公司監察人 ( 法人代表 ) 極創電子 ( 股 ) 公司監察人韶陽科技 ( 股 ) 公司監察人勤立生物科技 ( 股 ) 公司監察人全醫電 ( 股 ) 公司董事長 ( 法人代表 ) 宇核生醫 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) 瑞核生技 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) 開發國際投資 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) 麥實創業投資 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) 華陸創業投資 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) 華期創業投資 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) LC Future Center Ltd. 董事 ( 法人代表 ) 台灣之星電信 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) 升寶精密電子 ( 太倉 ) 有限公司董事 ( 法人代表 ) 証盈電子 ( 重慶 ) 有限公司董事 ( 法人代表 ) 瑞宏新技 ( 股 ) 公司監察人 ( 法人代表 ) 瑞宏精密電子 ( 太倉 ) 有限公司監察人 ( 法人代表 ) 瑞宏新技 ( 香港 ) 有限公司董事 ( 法人代表 ) 恆顥科技 ( 股 ) 監察人 ( 法人代表 ) 巨寶精密加工 ( 江蘇 ) 有限公司董事 ( 法人代表 ) 博信生物科技 ( 股 ) 公司董事 ( 法人代表 ) 創祐生技 ( 股 ) 公司監察人 ( 法人代表 ) 興能高科技 ( 股 ) 公司獨立董事 Sundia Meditech Group. 獨立董事 董事李榮發坤宏實業有限公司董事長獨立董事徐嘉華奇菱光電股份有限公司董事長明達醫學科技 ( 股 ) 公司董事長雃博 ( 股 ) 公司獨立董事獨立董事王威安勤科技 ( 股 ) 公司監察人敏成股份有限公司監察人臺灣安麗莎醫療器材科技 ( 股 ) 公司董事永威資本 ( 股 ) 公司執行董事獨立董事黃亭融精誠資訊 ( 股 ) 公司董事 決議 : 本議案投票表決如下 : 表決時出席股東總表決權數為 583,939,418 權 贊成權數 :447,475,529 權 表決結果占出席股東表決權數 % ( 含電子投票 346,428,990 權 ) 反對權數 :1,235,652 權 ( 含電子投票 1,235,652 權 ) 76.63% 0.21% 無效權數 :0 權 0% 棄權與未投票權數 :135,228,237 權 ( 含電子投票 133,472,630 權 ) 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過 六 臨時動議 : 無 七 散會 ( 上午 10:00) 23.15%

5 附件一 一 六年度營業報告書 一 106 年度營業計劃實施成果 106 年延續 105 下半年景氣緩步復甦之擴張趨勢 雖有美國總統川普力推保護主義的貿易政策 美國聯準會三次升息 英國脫歐 歐洲德國 法國及荷蘭的總統大選 北韓核武威脅等偏政治面之不利因素, 但未實際對全球經濟體造成負面影響, 以致 106 年各國經濟表現均優於預期 在國內方面, 根據主計處統計,106 年全年經濟成長率為 2.86%; 106 年出口較 105 年增加 13.22%, 進口增加 12.55%, 進出口雙雙終結連兩年負成長態勢, 顯示國內經濟復甦力道穩定 在全球半導體市場方面, 根據 Gartner 之統計,106 年半導體市場銷售值為 4,197 億美元, 相較 105 年成長 22.2% 106 年全球半導體成長率主要來自記憶體與部分 IC 元件帶動市場 另外, 根據工研院 IEK 之統計,106 年台灣 IC 封裝測試業產值為新台幣 4,770 億元, 較 105 年成長 2.9% 封裝業產值為新台幣 3,332 億元, 較 105 年成長 2.9%; 測試業產值為新台幣 1,438 億元, 較 105 年成長 2.7% 本公司 106 年全年度營收及獲利均出現正成長 ; 其中毛利率及營業利益率也都有所成長, 主因是我們持續致力於全面提升公司生產效率 營運績效及降低公司成本 另外, 本公司於 106 年完成驅動 IC 大陸市場完整佈局, 借助策略合作夥伴, 預期提升中國面板驅動 IC 封測代工市場占有率, 搶占大陸商機 本公司 106 年度合併營收為 184 億 2 仟 8 百萬元, 較 105 年度的 172 億 5 仟 6 百萬元成長了 6.79%;106 年度合併稅後盈餘為 23 億 1 仟 2 百萬元, 較 105 年度的 20 億 6 仟 7 百萬元成長了 11.85% 茲將本公司 106 及 105 年度之營業計畫實施成果表列如下 : 單位 : 新台幣仟元 項目 106 年度 105 年度 成長率 % 營業收入 18,427,557 17,256, % 營業成本 (13,945,768) (13,087,700) 6.56% 營業毛利 4,481,789 4,168, % 營業利益 3,187,609 2,768, % 稅前淨利 2,837,850 2,669, % 所得稅費用 (525,772) (602,760) % 稅後淨利 ( 註 ) 2,312,078 2,067, % 每股盈餘 NT$3.47 NT$ % 註 :106 年度及 105 年度歸屬於母公司業主的稅後淨利為 22 億 5 仟 4 百萬元及 19 億 9 仟 2 百萬元

6 二 106 年度財務收支及獲利能力分析 : 在現金流量部份, 本公司 106 年度合併營業活動之淨現金流入數為 48 億 5 仟 9 百萬元, 投資活動之淨現金流出數為 26 億 8 仟 3 百萬元, 籌資活動之淨現金流出數為 21 億 8 仟 6 百萬元, 期末現金及約當現金餘額為 60 億 6 仟 9 百萬元 整體而言, 本公司之財務結構健全且營運資金運用適當 106 年度集團營業毛利率為 24.3%, 與 105 年度的 24.2% 相當 ; 營業利益為 31 億 8 仟 8 百萬元, 較 105 年度的 27 億 6 仟 9 百萬元成長了 15.12%; 基本每股稅後盈餘為 3.47 元, 較 105 年度的 3.07 元成長了 13.03% 獲利能力相較於 105 年度為佳 三 106 年度研究發展狀況 : 本公司於封裝測試代工領域穩步耕耘, 經營團隊同時兼顧技術發展及市場需求, 除提升既有生產效率外, 亦致力於高階驅動 IC 量產及先進製程研發, 持續投入厚銅線路 (Cu/CuNiAu RDL) 晶圓級晶片尺寸封裝(WLCSP) 前段與後段製程技術之提升及 3D-IC 堆疊封裝技術之開發 整合 Cu RDL 與銅柱凸塊 (Cu pillar bump) 之製程, 可符合高階電源管理 IC 之應用, 有效的提升客戶的產品競爭力 ;WLCSP 可因應 IC 製程微型化之市場需求, 符合未來產品輕 薄之需求 此外, 本公司也已延伸相關凸塊製程與晶圓級晶片尺寸封裝技術至砷化鎵 (GaAs) 氮化鎵(GaN) 矽鍺(SiGe) 與絕緣層覆矽 (SOI) 等晶圓種類, 滿足客戶在高頻無線通訊 高功率 低功耗等應用領域的需求 四 107 年度營業計畫概要 : 展望 107 年, 主要預測機構如世界銀行等, 預測 107 年全球經濟將優於 106 年, 但仍有不確定因素可能影響全球景氣 首先是美國總統川普積極推動稅改 金融鬆綁 基礎建設等政策, 未來可能在減稅及金融鬆綁激勵下, 帶動一波赴美投資或資金移動的熱潮 再者, 隨著全球主要經濟體開始調整貨幣政策, 調整過程中金融市場的波動恐難以避免 在國內方面, 台灣經濟預估也可望維持一定動能, 主要受惠於全球景氣穩健復甦 國際原物料價格走高 簡言之,107 年全球經濟維持在復甦之趨勢上, 但面對美國保護主義濃厚之貿易策略, 美 中在國際舞台的角力等因素, 對全球經濟發展也是隱憂 在市場需求方面, 全球觸控晶片大廠陸續投入 TDDI( 觸控面板感應晶片 ) 領域及消費者對高解析度電視需求增加, 將可帶動驅動 IC 的代工量成長 伴隨第四代行動通訊日漸普及, 本公司佈局多年銅柱凸塊等相關技術已日趨成熟, 產出及營收逐年成長, 其挹注本公司營運獲利將可更具效益 另外, 本公司藉由與中國策略投資人合作, 有助於在中國當地拓展業務 ; 與策略投資人穩固之合作關係, 亦有助於維持本公司在驅動 IC 封測領域的高市占率 預期未來可望爭取到更多訂單及持續擴產, 並將積極尋求併購標的加速擴大營運規模 本公司營運著重於優化品質 先進製程技術之開發及有效管理, 以提供全製程服務為目標, 以靈活之市場策略提供客戶即時服務 本年度預計提供各類代工服務列示如下 :

7 銷售項目凸塊服務 (BUMPING) 捲帶封裝 (COF) 玻璃基板封裝 (COG) 晶圓級封裝 (WLCSP) 捲帶式封裝載板 (Tape) 預計銷售數量 2,000 仟片 972,000 仟顆 930,000 仟顆 5,600,000 仟顆 620,000 仟個 本公司重要之產銷政策 : 嚴格控制品質良率, 精益求精 擴大生產規模及提升產能利用率, 以降低成本增加競爭力 積極開拓新客戶, 擴展市場佔有率 五 未來公司發展策略行動裝置產品發展日新月異, 為提供客戶更完整的全方位代工服務, 本公司透過合併整合產業資源, 持續投入研發經費並投資新設備, 以開發其他產品應用技術並維持技術及產能領先優勢, 積極掌握市場發展趨勢, 同時與業界共同開發新應用技術, 加強尋求策略性夥伴的合作機會, 擴大市場競爭優勢 面對快速變化的時代, 我們將以孜孜不懈的精神, 與時俱進的態度, 迎向未來 負責人 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

8 附件二 審計委員會查核報告書 董事會造具本公司民國一百零六年度營業報告書 財務報表及盈餘分派案等, 其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣, 並出具查核報告 上開董事會造送之各項表冊經本審計委員會查核, 認為尚無不合, 爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請鑒核 此致 頎邦科技股份有限公司 107 年股東常會 審計委員會 召集人 : 徐嘉華 中華民國一百零七年四月三十日

9 附件三 會計師查核報告 頎邦科技股份有限公司公鑒 : (107) 財審報字第 號 查核意見頎邦科技股份有限公司民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之個體資產負債表, 暨民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表 個體權益變動表及個體現金流量表, 以及個體財務報表附註 ( 包含重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 上開個體財務報表在所有重大方面係依照 證券發行人財務報告編製準則, 足以允當表達頎邦科技股份有限公司民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之個體財務狀況, 暨民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照 會計師查核簽證財務報表規則 及中華民國一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於 會計師查核個體財務報表之責任 段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範, 與頎邦科技股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對頎邦科技股份有限公司民國 106 年度個體財務報表之查核最為重要之事項 該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 頎邦科技股份有限公司民國 106 年度個體財務報表之關鍵事查核事項如下 : 關鍵查核事項 - 無形資產 - 商譽減損之評估事項說明民國 106 年 12 月 31 日商譽餘額為新台幣 5,537,278 仟元, 有關商譽減損之評估說明, 請詳個體財務報告附註六 ( 八 ) 非金融資產減損 頎邦科技股份有限公司係以商譽所屬現金產生單位估計之未來現金流量, 及使用適當之折現率, 以衡量商譽所屬現金產生單位之可回收金額, 作為評估商譽是否減損之依據 因未來現金流量之估計涉及諸多假設, 可能導致對可回收金額之估計結果影響重大, 因此本會計師將此列為關鍵查核事項 因應之查核程序

10 本會計師與管理階層討論以瞭解其估計未來現金流量之作業流程, 評估管理階層估計未來現金流量所使用之關鍵假設, 包括與歷史結果比較以評估預估成長率 預估銷貨成本及毛利率 預估營業費用之合理性 ; 複核管理階層過去營運計畫之實際執行情形, 及董事會核准之最近一年度預算以評估以此預算作為未來現金流量推估未來四年現金流量之合理性 ; 評估所使用之折現率之參數, 包括權益資金成本之無風險報酬率 產業之風險係數 市場中類似資產報酬率及權益資金比重 關鍵查核事項 - 營業收入事項說明事項說明營業收入認列會計政策請詳個體財務報告附註四 ( 二十七 ) 營業收入為企業永續經營之基本營運活動, 攸關企業營運績效, 對財務報表之影響至為重大, 因此本會計師將此列為關鍵查核事項 因應之查核程序本會計師對上開關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括評估並測試收入認列有關內部控制設計及執行情形 : 選取樣本執行交易詳細測試並複核訂單約定條件及價格 及已經提供勞務之佐證資料, 以確認交易之真實性及正確性 管理階層與審計委員會對個體財務報表之責任管理階層之責任係依照 證券發行人財務報告編製準則 編製允當表達之個體財務報表, 且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制, 以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 於編製個體財務報表時, 管理階層之責任亦包括評估頎邦科技股份有限公司繼續經營之能力 相關事項之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算頎邦科技股份有限公司或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案 頎邦科技股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核個體財務報表之責任本會計師查核個體財務報表之目的, 係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照中華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達 不實表達可能導因於錯誤或舞弊 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦執行下列工作 : 1. 辦認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞

11 弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對頎邦科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使頎邦科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致頎邦科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力 5. 評估個體財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件 6. 對頎邦科技股份有限公司組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務報表表示意見 本會計師負責集團查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成個體查核意見 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與審計委員會溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對頎邦科技股份有限公司民國 106 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益 資誠聯合會計師事務所 會計師 江采燕 王國華 金融監督管理委員會核准簽證文號 : 金管證審字第 號前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號 :(87) 台財證 ( 六 ) 第 號 中華民國 年 2 月 2 7 日

12 頎邦科技股份有限公司個體資產負債表民國 106 年及 105 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 流動資產 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日資產附註金額 % 金額 % 1100 現金及約當現金六 ( 一 ) $ 3,768, $ 3,433, 應收票據淨額 3,489-4, 應收帳款淨額六 ( 三 ) 及七 4,033, ,882, 其他應收款 1,036-2, 其他應收款 - 關係人七 512, , X 存貨六 ( 四 ) 800, , 預付款項 39,172-34, 其他流動資產八 53,100-55,529-11XX 流動資產合計 9,212, ,740, 非流動資產 1543 以成本衡量之金融資產 - 非流 六 ( 二 ) 動 - - 1, 採用權益法之投資 六 ( 五 ) 6,515, ,266, 不動產 廠房及設備 六 ( 六 ) 及八 11,792, ,842, 無形資產 六 ( 七 )( 八 ) 5,569, ,581, 遞延所得稅資產 六 ( 二十三 ) 149, , 其他非流動資產 六 ( 二十五 ) 及八 189, , XX 非流動資產合計 24,215, ,978, XXX 資產總計 $ 33,427, $ 32,719, ( 續次頁 ) 按一下這裡以輸入文字

13 頎邦科技股份有限公司個體資產負債表民國 106 年及 105 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日負債及權益附註金額 % 金額 % 流動負債 2100 短期借款六 ( 九 ) $ 1,700,000 5 $ 1,250, 透過損益按公允價值衡量之金 六 ( 十 ) 融負債 - 流動 79-2, 應付票據 應付帳款 608, , 其他應付款 六 ( 十一 ) 3,093, ,733, 本期所得稅負債 277, , 其他流動負債 六 ( 十二 ) 及八 200, , XX 流動負債合計 5,880, ,312, 非流動負債 2540 長期借款 六 ( 十二 ) 及八 2,200, ,717, 遞延所得稅負債 六 ( 二十三 ) 357, , 其他非流動負債 六 ( 五 )( 十三 ) 500, , XX 非流動負債合計 3,058, ,740, XXX 負債總計 8,938, ,052, 權益股本 六 ( 十五 ) 3110 普通股股本 6,542, ,492, 資本公積 六 ( 十六 ) 3200 資本公積 6,738, ,551, 保留盈餘 六 ( 十七 ) 3310 法定盈餘公積 2,016, ,817, 特別盈餘公積 142, 未分配盈餘 9,464, ,948, 其他權益 六 ( 十八 ) 3400 其他權益 ( 415,880) ( 2) ( 142,693) - 3XXX 權益總計 24,489, ,667, 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 33,427, $ 32,719, 後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分, 請併同參閱 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

14 頎邦科技股份有限公司個體綜合損益表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 ( 除每股盈餘為新台幣元外 ) 106 年 度 105 年 度 項目 附註 金 額 % 金 額 % 4000 營業收入 七 $ 16,088, $ 14,759, 營業成本 六 ( 四 )( 二十 一 )( 二十二 ) ( 12,552,278) ( 78) ( 11,561,962) ( 78) 5900 營業毛利 3,536, ,197, 營業費用 六 ( 二十一 )( 二十 二 ) 6100 推銷費用 ( 117,330) ( 1) ( 107,596) ( 1) 6200 管理費用 ( 515,027) ( 3) ( 669,003) ( 5) 6300 研究發展費用 ( 196,925) ( 1) ( 160,289) ( 1) 6000 營業費用合計 ( 829,282) ( 5) ( 936,888) ( 7) 6900 營業利益 2,706, ,260, 營業外收入及支出 7010 其他收入 六 ( 十九 ) 21,856-24, 其他利益及損失 六 ( 二十 ) ( 364,471) ( 2) ( 98,345) ( 1) 7050 財務成本 ( 52,655) ( 1) ( 86,091) 採用權益法認列之子公 六 ( 五 ) 司 關聯企業及合資損益之份額 297, , 營業外收入及支出合計 ( 97,272) ( 1) 199, 稅前淨利 2,609, ,460, 所得稅費用 六 ( 二十三 ) ( 355,561) ( 2) ( 468,700) ( 3) 8200 本期淨利 $ 2,253, $ 1,992, 其他綜合損益 ( 淨額 ) 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數六 ( 十三 ) ($ 32,328) - ($ 23,250) - 後續可能重分類至損益之項目 8380 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 - 可能重分類至損益之 六 ( 五 ) 項目 ( 88,031) ( 1) ( 378,777) ( 3) 8300 其他綜合損益 ( 淨額 ) ($ 120,359) ( 1) ($ 402,027) ( 3) 8500 本期綜合損益總額 $ 2,133, $ 1,590, 本期淨利 $ 3.47 $ 本期淨利 $ 3.43 $ 3.03 後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分, 請併同參閱 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

15 頎邦科技股份有限公司個體權益變動表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 附註普通股股本資本公積 保留盈餘其他權益 法定盈餘公積 特別盈餘公積未分配盈餘 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 其他權益 - 其他權益總額 105 年 度 105 年 1 月 1 日 $ 6,491,870 $ 6,551,372 $ 1,610,768 $ - $ 8,549,408 $ 236,084 $ - $ 23,439, 年度盈餘分配 : 六 ( 十七 ) 提列法定盈餘公積 ,396 - ( 206,396 ) 現金股利 ( 1,363,450 ) - - ( 1,363,450 ) 行使員工認股權 六 ( 十四 )( 十 五 )( 十六 ) ,012 本期淨利 ,992, ,992,138 本期其他綜合損益 六 ( 十三 )( 十八 ) ( 23,250 ) ( 378,777 ) - ( 402,027 ) 105 年 12 月 31 日餘額 $ 6,492,620 $ 6,551,634 $ 1,817,164 $ - $ 8,948,450 ($ 142,693 ) $ - $ 23,667, 年 度 106 年 1 月 1 日 $ 6,492,620 $ 6,551,634 $ 1,817,164 $ - $ 8,948,450 ($ 142,693 ) $ - $ 23,667, 年度盈餘分配 : 六 ( 十七 ) 提列法定盈餘公積 ,214 - ( 199,214 ) 提列特別盈餘公積 ,693 ( 142,693 ) 現金股利 ( 1,363,450 ) - - ( 1,363,450 ) 發行限制員工權利新股 六 ( 十四 )( 十 五 )( 十六 )( 十八 ) 50, , ( 237,000 ) - 限制員工權利新股酬勞成本 六 ( 十四 )( 十 八 )( 二十二 ) ,844 51,844 本期淨利 ,253, ,253,947 本期其他綜合損益六 ( 十三 )( 十八 ) ( 32,328 ) ( 88,031 ) - ( 120,359 ) 106 年 12 月 31 日餘額 $ 6,542,620 $ 6,738,634 $ 2,016,378 $ 142,693 $ 9,464,712 ($ 230,724 ) ($ 185,156 ) $ 24,489,157 後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分, 請併同參閱 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

16 頎邦科技股份有限公司個體現金流量表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 營業活動之現金流量 附註 106 年度 105 年度 本期稅前淨利 $ 2,609,508 $ 2,460,838 調整項目收益費損項目 呆帳費用提列數 六 ( 三 ) 1,076 - 折舊費用 六 ( 六 )( 二十一 ) 2,327,132 2,286,313 無形資產攤銷費用 六 ( 七 )( 二十一 ) 27,670 18,361 透過損益按公允價值衡量之金融負債之淨 六 ( 十 )( 二十 ) 損失 2 2,788 股份基礎給付酬勞成本 六 ( 十四 )( 二十二 ) 51,844 - 減損損失 六 ( 二 )( 二十 ) 1,160 5,700 利息收入 六 ( 十九 ) ( 12,036 ) ( 11,242 ) 利息費用 52,655 86,091 採用權益法認列之子公司及關聯企業收益之份額 ( 297,998 ) ( 360,099 ) 處分不動產 廠房及設備利益 六 ( 二十 ) ( 31,135 ) ( 6,953 ) 與營業活動相關之資產 / 負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動持有供交易之金融資產 - 20 應收票據 1,380 ( 2,749 ) 應收帳款 ( 152,438 ) ( 653,974 ) 其他應收款 ( 3,954 ) ( 929 ) 存貨 ( 23,045 ) ( 58,504 ) 預付款項 ( 4,263 ) 22,315 其他流動資產 149 5,314 與營業活動相關之負債之淨變動持有供交易之金融負債 ( 2,905 ) ( 5,544 ) 應付票據 ( 262 ) 209 應付帳款 ( 55,387 ) 21,581 其他應付款 229, ,130 其他流動負債 52 ( 2,580 ) 其他非流動負債 ( 21,299 ) ( 19,563 ) 營運產生之現金流入 4,697,462 3,955,523 本期收取利息 12,039 11,306 本期支付利息 ( 53,508 ) ( 86,316 ) 本期支付所得稅 ( 414,117 ) ( 488,541 ) 營業活動之淨現金流入 4,241,876 3,391,972 ( 續次頁 ) 按一下這裡以輸入文字

17 頎邦科技股份有限公司個體現金流量表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 1 附註 106 年度 105 年度 投資活動之現金流量以成本衡量金融資產減資退回股款 $ 690 $ - 取得不動產 廠房及設備 六 ( 二十五 ) ( 1,485,935 ) ( 1,744,487 ) 處分不動產 廠房及設備價款 49,613 42,340 取得無形資產 六 ( 七 ) ( 15,615 ) ( 42,770 ) 其他應收款增加 ( 505,920 ) ( 548,250 ) 資金貸與子公司回收數 548, ,553 受限制資產減少 八 17, 存出保證金 ( 增加 ) 減少 ( 423 ) 18,803 投資活動之淨現金流出 ( 1,392,064 ) ( 1,814,400 ) 籌資活動之現金流量 短期借款增加 ( 減少 ) 450,000 ( 1,100,000 ) 舉借長期借款 2,350,000 2,800,000 償還長期借款 ( 3,950,000 ) ( 2,475,000 ) 存入保證金 ( 減少 ) 增加 ( 1,775 ) 178 員工行使認股權 - 1,012 發放現金股利 六 ( 十七 ) ( 1,363,450 ) ( 1,363,450 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 2,515,225 ) ( 2,137,260 ) 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 334,587 ( 559,688 ) 期初現金及約當現金餘額 3,433,691 3,993,379 期末現金及約當現金餘額 六 ( 一 ) $ 3,768,278 $ 3,433,691 後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分, 請併同參閱 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

18 附件四 會計師查核報告 頎邦科技股份有限公司公鑒 : (107) 財審報字第 號 查核意見頎邦科技股份公司及其子公司 ( 以下簡稱 頎邦集團 ) 民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之合併資產負債表, 暨民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表 合併權益變動表及合併現金流量表, 以及合併財務報表附註 ( 包含重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 上開合併財務報表在所有重大方面係依照 證券發行人財務報告編製準則 暨金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告編製, 足以允當表達頎邦集團民國 106 年及 105 年 12 月 31 日之合併財務狀況, 暨民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照 會計師查核簽證財務報表規則 及中華民國一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於 會計師查核合併財務報表之責任 段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範, 與頎邦集團保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對頎邦集團民國 106 年度合併財務報表之查核最為重要之事項 該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 頎邦集團民國 106 年度合併財務報表之關鍵查核事項如下 : 關鍵查核事項 - 無形資產 - 商譽減損之評估事項說明民國 106 年 12 月 31 日商譽餘額為新台幣 7,178,085 仟元, 有關商譽減損之評估說明, 請詳合併財務報告附註六 ( 八 ) 非金融資產減損 頎邦集團係以商譽所屬現金產生單位估計之未來現金流量, 及使用適當之折現率, 以衡量商譽所屬現金產生單位之可回收金額, 作為評估商譽是否減損之依據 因未來現金流量之估計涉及諸多假設, 可能導致對可回收金額之估計結果影響重大, 因此本會計師將此列為關鍵查核事項

19 因應之查核程序本會計師與管理階層討論以瞭解其估計未來現金流量之作業流程, 評估管理階層估計未來現金流量所使用之關鍵假設, 包括與歷史結果比較以評估預估成長率 預估銷貨成本及毛利率 預估營業費用之合理性 ; 複核管理階層過去營運計畫之實際執行情形, 及董事會核准之最近一年度預算以評估以此預算作為未來現金流量推估未來四年現金流量之合理性 ; 評估所使用之折現率之參數, 包括權益資金成本之無風險報酬率 產業之風險係數 市場中類似資產報酬率及權益資金比重 關鍵查核事項 - 營業收入事項說明事項說明營業收入認列會計政策請詳合併財務報告附註四 ( 二十七 ) 營業收入為企業永續經營之基本營運活動, 攸關企業營運績效, 對財務報表之影響至為重大, 因此本會計師將此列為關鍵查核事項 因應之查核程序本會計師對上開關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括評估並測試收入認列有關內部控制設計及執行情形 : 選取樣本執行交易詳細測試並複核訂單約定條件及價格 及已經提供勞務之佐證資料, 以確認交易之真實性及正確性 其他事項 - 個體財務報告 頎邦集團已編製民國 106 年度及 105 年度個體財務報表, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案, 備供參考 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任管理階層之責任係依照 證券發行人財務報告編製準則 暨金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表, 且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制, 以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 於編製合併財務報表時, 管理階層之責任亦包括評估頎邦集團繼續經營之能力 相關事項之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算頎邦集團或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案 頎邦集團之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核合併財務報表之責任 本會計師查核合併財務報表之目的, 係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照中華民

20 國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達 不實表達可能導因於錯誤或舞弊 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦執行下列工作 : 1. 辦認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對頎邦集團內部控制之有效性表示意見 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使頎邦集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致頎邦集團不再具有繼續經營之能力 5. 評估合併財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件 6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對合併財務報表表示意見 本會計師負責集團查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成集團查核意見 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對頎邦集團民國 106 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益

21 資誠聯合會計師事務所 會計師 江采燕 王國華 金融監督管理委員會核准簽證文號 : 金管證審字第 號前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號 :(87) 台財證 ( 六 ) 第 號 中華民國 年 2 月 2 7 日

22 頎邦科技股份有限公司及子公司合併資產負債表民國 106 年及 105 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 流動資產 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日資產附註金額 % 金額 % 1100 現金及約當現金六 ( 一 ) $ 6,068, $ 6,114, 應收票據淨額 3,489-4, 應收帳款淨額六 ( 四 ) 4,516, ,511, 其他應收款 522, , X 存貨六 ( 五 ) 1,044, , 預付款項 86,985-47, 其他流動資產六 ( 二 ) 及八 454, , XX 流動資產合計 12,697, ,213, 非流動資產 1543 以成本衡量之金融資產 - 非流 六 ( 三 ) 動 - - 1, 不動產 廠房及設備 六 ( 六 ) 及八 14,839, ,314, 無形資產 六 ( 七 )( 八 ) 7,258, ,257, 遞延所得稅資產 六 ( 二十四 ) 213, , 其他非流動資產 六 ( 九 )( 二十六 ) 及八 391, , XX 非流動資產合計 22,703, ,138, XXX 資產總計 $ 35,400, $ 34,351, ( 續次頁 )

23 頎邦科技股份有限公司及子公司合併資產負債表民國 106 年及 105 年 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 流動負債 106 年 12 月 31 日 105 年 12 月 31 日負債及權益附註金額 % 金額 % 2100 短期借款六 ( 十 ) $ 2,722,007 8 $ 1,943, 透過損益按公允價值衡量之金 融負債 - 流動 六 ( 十一 ) 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分, 請併同參閱 79-2, 應付票據 應付帳款 726, , 其他應付款六 ( 十二 ) 3,130, ,914, 本期所得稅負債 296, , 其他流動負債六 ( 十三 ) 及八 217, , XX 流動負債合計 7,093, ,407, 非流動負債 2540 長期借款 六 ( 十三 ) 及八 2,200, ,717, 遞延所得稅負債 六 ( 二十四 ) 643, , 其他非流動負債六 ( 十四 ) 122, ,897-25XX 非流動負債合計 2,965, ,466, XXX 負債總計 10,058, ,873, 歸屬於母公司業主之權益 股本六 ( 十六 ) 3110 普通股股本 6,542, ,492, 資本公積六 ( 十七 ) 3200 資本公積 6,738, ,551, 保留盈餘六 ( 十八 ) 3310 法定盈餘公積 2,016, ,817, 特別盈餘公積 142, 未分配盈餘 9,464, ,948, 其他權益六 ( 十九 ) 3400 其他權益 ( 415,880) ( 2) ( 142,693) - 31XX 歸屬於母公司業主之權益合 計 24,489, ,667, XX 非控制權益 852, , XXX 權益總計 25,341, ,477, 重大之期後事項 十一 3X2X 負債及權益總計 $ 35,400, $ 34,351, 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

24 頎邦科技股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 ( 除每股盈餘為新台幣元外 ) 106 年 度 105 年 度 項目 附註 金 額 % 金 額 % 4000 營業收入 $ 18,427, $ 17,256, 營業成本 六 ( 五 )( 二十 二 )( 二十三 ) ( 13,945,768) ( 75) ( 13,087,700) ( 76) 5900 營業毛利 4,481, ,168, 營業費用 六 ( 二十二 )( 二十 三 ) 6100 推銷費用 ( 137,104) ( 1) ( 128,303) ( 1) 6200 管理費用 ( 749,500) ( 4) ( 904,101) ( 5) 6300 研究發展費用 ( 407,576) ( 2) ( 367,286) ( 2) 6000 營業費用合計 ( 1,294,180) ( 7) ( 1,399,690) ( 8) 6900 營業利益 3,187, ,768, 營業外收入及支出 7010 其他收入 六 ( 二十 ) 79, , 其他利益及損失 六 ( 二十一 ) ( 360,478) ( 2) ( 115,528) ( 1) 7050 財務成本 ( 68,420) - ( 122,660) ( 1) 7000 營業外收入及支出合計 ( 349,759) ( 2) ( 98,874) ( 1) 7900 稅前淨利 2,837, ,669, 所得稅費用 六 ( 二十四 ) ( 525,772) ( 3) ( 602,760) ( 3) 8200 本期淨利 $ 2,312, $ 2,067, 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數六 ( 十四 ) ($ 32,328) - ($ 23,250) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換 六 ( 十九 ) 算之兌換差額 ( 103,986) ( 1) ( 447,237) ( 3) 8300 其他綜合損益 ( 淨額 ) ($ 136,314) ( 1) ($ 470,487) ( 3) 8500 本期綜合損益總額 $ 2,175, $ 1,596,724 9 淨利歸屬於 : 8610 母公司業主 $ 2,253, $ 1,992, 非控制權益 $ 58,131 - $ 75,073 - 綜合損益總額歸屬於 : 8710 母公司業主 $ 2,133, $ 1,590, 非控制權益 $ 42,176 - $ 6,613 - 基本每股盈餘 六 ( 二十五 ) 9750 本期淨利 $ 3.47 $ 3.07 稀釋每股盈餘 9850 本期淨利 $ 3.43 $ 3.03 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分, 請併同參閱 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

25 頎邦科技股份有限公司及子公司合併權益變動表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 歸屬於母公司業主之權益保留盈餘其他權益 附註普通股股本資本公積 法 定 盈 餘 公 積 特別盈餘公積未分配盈餘 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 其他權益 - 其他總計非控制權益權益總額 105 年度 105 年 1 月 1 日餘額 $ 6,491,870 $ 6,551,372 $ 1,610,768 $ - $ 8,549,408 $ 236,084 $ - $ 23,439,502 $ 803,905 $ 24,243, 年度盈餘分配 : 六 ( 十八 ) 提列法定盈餘公積 ,396 - ( 206,396 ) 現金股利 ( 1,363,450 ) - - ( 1,363,450 ) - ( 1,363,450 ) 行使員工認股權六 ( 十五 )( 十六 )( 十七 ) ,012-1,012 本期淨利 ,992, ,992,138 75,073 2,067,211 本期其他綜合損益六 ( 十四 )( 十九 ) ( 23,250 ) ( 378,777 ) - ( 402,027 ) ( 68,460 ) ( 470,487 ) 105 年 12 月 31 日餘額 $ 6,492,620 $ 6,551,634 $ 1,817,164 $ - $ 8,948,450 ($ 142,693 ) $ - $ 23,667,175 $ 810,518 $ 24,477, 年度 106 年 1 月 1 日餘額 $ 6,492,620 $ 6,551,634 $ 1,817,164 $ - $ 8,948,450 ($ 142,693 ) $ - $ 23,667,175 $ 810,518 $ 24,477, 年度盈餘分配 : 六 ( 十八 ) 提列法定盈餘公積 ,214 - ( 199,214 ) 提列特別盈餘公積 ,693 ( 142,693 ) 現金股利 ( 1,363,450 ) - - ( 1,363,450 ) - ( 1,363,450 ) 發行限制員工權利新股六 ( 十五 )( 十六 )( 十七 )( 十九 ) 50, , ( 237,000 ) 限制員工權利新股酬勞成本六 ( 十五 )( 十九 )( 二十三 ) ,844 51,844-51,844 本期淨利 ,253, ,253,947 58,131 2,312,078 本期其他綜合損益六 ( 十四 )( 十九 ) ( 32,328 ) ( 88,031 ) - ( 120,359 ) ( 15,955 ) ( 136,314 ) 106 年 12 月 31 日餘額 $ 6,542,620 $ 6,738,634 $ 2,016,378 $ 142,693 $ 9,464,712 ($ 230,724 ) ($ 185,156 ) $ 24,489,157 $ 852,694 $ 25,341,851 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分, 請併同參閱 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

26 頎邦科技股份有限公司及子公司合併現金流量表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 附註 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 營業活動之現金流量本期稅前淨利 $ 2,837,850 $ 2,669,971 調整項目收益費損項目 呆帳費用提列數 六 ( 四 ) 1,076 - 折舊費用 六 ( 六 )( 二十二 ) 2,596,436 2,585,492 土地使用權攤銷費用 六 ( 九 ) 4,168 4,495 無形資產攤銷費用 六 ( 七 )( 二十二 ) 36,989 27,190 透過損益按公允價值衡量金融負債之淨損 六 ( 十一 )( 二十一 ) 失 2 3,274 股份基礎給付酬勞成本 六 ( 十五 )( 二十三 ) 51,844 - 處分投資利益 六 ( 二十一 ) ( 5,265 ) ( 10,044 ) 減損損失 六 ( 三 )( 二十一 ) 1,160 5,700 處分不動產 廠房及設備利益 六 ( 二十一 ) ( 33,809 ) ( 6,773 ) 利息收入 六 ( 二十 ) ( 68,822 ) ( 124,701 ) 利息費用 68, ,660 與營業活動相關之資產 / 負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動持有供交易之金融資產 應收票據 1,380 ( 2,749 ) 應收帳款 ( 20,947 ) ( 843,994 ) 其他應收款 ( 13,536 ) ( 79,536 ) 存貨 ( 84,037 ) ( 88,935 ) 預付款項 ( 39,058 ) 21,428 其他流動資產 149 5,314 其他非流動資產 2, 與營業活動相關之負債之淨變動持有供交易之金融負債 4,705 1,175 應付票據 ( 262 ) 209 應付帳款 ( 97,483 ) 72,090 其他應付款 293, ,903 其他流動負債 ( 4,673 ) 5,560 其他非流動負債 ( 21,299 ) ( 19,563 ) 營運產生之現金流入 5,511,092 4,541,754 收取之利息 72, ,540 支付之利息 ( 71,320 ) ( 121,537 ) 支付之所得稅 ( 653,640 ) ( 539,654 ) 營業活動之淨現金流入 4,858,655 4,070,103 ( 續次頁 )

27 頎邦科技股份有限公司及子公司合併現金流量表民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位 : 新台幣仟元 附註 106 年度 105 年度 投資活動之現金流量以成本衡量金融資產減資退回股款 $ 690 $ - 其他應收款增加 ( 446,400 ) - 取得不動產 廠房及設備 六 ( 二十六 ) ( 2,332,414 ) ( 2,225,956 ) 處分不動產 廠房及設備價款 73,168 42,339 取得無形資產 六 ( 七 ) ( 39,109 ) ( 66,632 ) 其他金融資產減少 43,002 4,373,922 受限制資產減少 八 17, 存出保證金減少 ,155 投資活動之淨現金 ( 流出 ) 流入 ( 2,683,310 ) 2,142,239 籌資活動之現金流量 短期借款增加 ( 減少 ) 778,929 ( 4,369,453 ) 舉借長期借款 2,350,000 2,800,000 償還長期借款 ( 3,950,000 ) ( 2,881,694 ) 存入保證金減少 ( 1,775 ) ( 781 ) 行使員工認股權 - 1,012 發放現金股利 六 ( 十八 ) ( 1,363,450 ) ( 1,363,450 ) 籌資活動之淨現金流出 ( 2,186,296 ) ( 5,814,366 ) 匯率變動對現金及約當現金之影響 ( 34,981 ) ( 117,878 ) 本期現金及約當現金 ( 減少 ) 增加數 ( 45,932 ) 280,098 期初現金及約當現金餘額 6,114,867 5,834,769 期末現金及約當現金餘額 六 ( 一 ) $ 6,068,935 $ 6,114,867 後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分, 請併同參閱 董事長 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜

28 附件五 頎邦科技股份有限公司 盈餘分配表 民國 106 年度 單位 : 新台幣元 項目 小計 合計 期初未分配盈餘 7,243,093,176 加 : 民國 106 年度稅後盈餘 2,253,946,577 減 : 民國 106 年度保留盈餘調整 32,327,525 本期可供分配盈餘 9,464,712,228 減 : 法定盈餘公積 10% 225,394,658 特別盈餘公積 88,030,333 分配項目 : 股東紅利每股配發現金 $2.35 1,537,515,695 期末未分配盈餘 7,613,771,542 說明 : 本年度分派之盈餘均為民國 106 年產生之可供分配盈餘 負責人 : 吳非艱經理人 : 高火文會計主管 : 王召宜