Microsoft Word - 106股東會議事錄

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1 廣達電腦股份有限公司一 六年股東常會議事錄 時間 : 中華民國一 六年六月十六日 ( 星期五 ) 上午九時正地點 : 本公司視聽教室 ( 桃園市龜山區文化二路一八八號地下一樓 ) 出席 : 出席股東連同委託代理人代表股份總數 3,412,415,230 股, 佔本公司已發行普通股股份總數 3,862,627,432 股之 88.34%, 已逾法定開會股權 出席董事 : 林百里 梁次震 李杜榮 潘維大 陸啟智列席 : 會計師 林琬琬律師 洪珮琪 主席 : 林董事長百里 記錄 : 簡歆怡 一 主席宣佈開會 : 出席股東已逾法定數額, 廣達電腦股份有限公司本年度股東常會正式開始 二 主席致辭 :( 略 ) 三 報告事項 : 報告案一董事會提案由 : 報告員工酬勞及董事酬勞分派情形 說明 : 一 依據本公司章程第 27 條規定辦理 二 本公司 105 年度員工酬勞及董事酬勞, 業經董事會及薪酬委員會決議通過, 分別為 1,425,120,949 元及 42,000,000 元, 皆以現金方式發放之 三 本分配案金額係依財報估列數擬議, 與估列數並無差異 四 承認事項 : 承認案一董事會提案由 : 本公司 105 年度營業報告書及財務報表 ( 含會計師查核報告及審計委員會查核報告書 ) 說明 : 本公司 105 年度財務報表 ( 含合併及個體財務報表 ), 業經簽證會計師查核竣事, 出具查核報告在案, 連同營業報告書及決算表冊, 經審計委員會審查及董事會決議通過, 提請股東常會承認 ( 相關資料請參閱附件一 ~ 附件三 ; 財務報告查詢網址 : 決議 : 本案經投票表決結果如下, 贊成權數占表決時出席股東表決權數之 83.97%, 本案照原案表決通過 項目出席股東表決權贊成反對無效棄權 / 未投票權數 3,412,415,230 2,865,733,225 91, ,590,072 比例 % 83.97% % 註 : 上述權數含電子投票行使表決權數 -1-

2 承認案二董事會提案由 : 本公司 105 年度盈餘分配案 說明 : 一 本公司 105 年度盈餘分派除依法扣繳稅款及提撥百分之十法定公積外, 悉依本公司章程第 27 條之 1 規定擬定分配比率, 盈餘分配表請詳附件四 二 本案業經審計委員會審查及董事會決議通過, 俟股東常會通過後, 授權董事會另訂配息基準日配發之 三 每股配發現金股利 3.5 元, 發放至元為止 ( 元以下捨去 ), 其畸零款合計數計入本公司之其他收入 四 有關本案決議之各項事宜, 如因法令變更 主管機關要求或因事實需要等因素, 致需調整分配比率者, 擬請股東會授權董事長調整分配比率等相關事宜 決議 : 本案經投票表決結果如下, 贊成權數占表決時出席股東表決權數之 84.12%, 本案照原案表決通過 項目出席股東表決權贊成反對無效棄權 / 未投票權數 3,412,415,230 2,870,688, , ,623,072 比例 % 84.12% % 註 : 上述權數含電子投票行使表決權數 五 討論事項 : 討論案一 董事會提 案由 : 修訂 取得或處分資產處理程序 部分條文 說明 : 一 為配合相關法令及公司業務發展之需求, 擬修訂 取得或處分資產處理程序 部分條文 二 本案業經審計委員會審查及董事會通過, 修正條文對照表請詳附件五 決議 : 本案經投票表決結果如下, 贊成權數占表決時出席股東表決權數之 84.12%, 本案 照原案表決通過 項目 出席股東表決權 贊成 反對 無效 棄權 / 未投票 權數 3,412,415,230 2,870,676, , ,627,996 比例 % 84.12% % 註 : 上述權數含電子投票行使表決權數 六 臨時動議 : 無 股東戶號 股東發言摘要 : 對於公司捐贈制度 董事酬勞 訴訟事件處理情形等事宜提出詢問 以上分別經主席 財務長予以說明及答覆 七 散會 ( 同日上午九點三十分 ) -2-

3 附 件 附件一各項決算表冊 ( 一 ) 廣達電腦股份有限公司及其子公司合併財務報告 會計師查核報告 廣達電腦股份有限公司董事會公鑒 : 查核意見 廣達電腦股份有限公司及其子公司 ( 廣達集團 ) 民國一 五年及一 四年十二月三十一日之 合併資產負債表, 暨民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表 合併權益變動表及合併現金流量表, 以及合併財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告編製, 足以允當表達廣達集團民國一 五年及一 四年十二月三十一日之合併財務狀況, 暨民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範, 與廣達集團保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對廣達集團民國一 五年度合併財務報告之查核最為重要之事項 該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下 : 一 收入認列有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四 ( 十七 ) 關鍵查核事項之說明 : 廣達集團主要從事筆記型電腦及通訊產品之製造加工及買賣業務, 不同客戶之交易條件使商品所有權之風險及報酬移轉時點而有所不同, 故本會計師將收入認列時點列為查核重點項目 -3-

4 因應之查核程序 : 本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括, 瞭解並測試廣達集團認列銷貨收 入之相關內部控制 ; 瞭解廣達集團主要收入形態 合約條款及交易條件, 評估收入認列時點是否適當 ; 使用系統工具及挑選特定之項目, 確認由外部系統匯入資料至內部系統皆一致 ; 分析樣本客戶之協議, 來評估每一筆交易的具體銷售條款和收入成就條件, 進而檢查買方確認文件, 評估收入認列於正確時間 二 存貨備抵評價有關存貨之會計政策 會計估計及假設不確定性以及相關揭露資訊, 請分別詳合併財務報告附註四 ( 八 ) 五及六( 四 ) 關鍵查核事項之說明 : 於財務報表之存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量 由於科技快速變遷, 新電子產品之推出可能使消費者需求發生重大改變, 致原有產品過時或不再符合市場需求, 將使存貨之成本有超過其淨變現價值之虞, 故本會計師將存貨備抵評價列為查核重點項目 因應之查核程序 : 本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括, 執行抽樣程序以檢查存貨庫齡表達之正確性 ; 針對存貨跌價或呆滯提列比率之合理性及廣達集團管理階層之假設進行評估 ; 檢視廣達集團過去對存貨備抵提列之準確度, 並與本期估列之存貨備抵作比較, 以評估本期之估列方法及假設是否允當 ; 另, 考量廣達集團對存貨備抵相關資訊之揭露是否適切 三 金融資產負債互抵協議有關金融資產及負債之會計政策及相關揭露資訊, 請分別詳合併財務報告附註四 ( 七 ) 及六 ( 十 ) 關鍵查核事項之說明 : 於財務報表中, 廣達集團有承作金融資產及負債附互抵協議合約, 相關會計處理及揭露是否依公報相關規定, 將對財務報表表達有重大影響, 故本會計師將金融資產及負債互抵協議列為查核重點項目 因應之查核程序 : 本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括, 執行內部控制測試, 檢視管理階層承作互抵協議合約是否依循廣達集團內部控制制度 ; 執行期末證實測試, 取得廣達集團與銀行簽署之互抵協議合約並執行抽樣程序以檢查其內容及相關會計處理是否符合公報相關規定 ; 另, 檢視廣達集團對相關金融資產及負債附互抵協議合約相關資訊揭露是否適切 其他事項廣達電腦股份有限公司已編製民國一 五年及一 四年度之個體財務報告, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案, 備供參考 -4-

5 管理階層與治理單位對合併財務報告之責任 管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布 生效之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告, 且 維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制, 以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤 之重大不實表達 於編製合併財務報告時, 管理階層之責任亦包括評估廣達集團繼續經營之能力 相關事項 之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算廣達集團或停止營業, 或除清 算或停業外別無實際可行之其他方案 廣達集團之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核合併財務報告之責任 本會計師查核合併財務報告之目的, 係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照一般公認審計準 則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達 不實表達可能導因於 舞弊或錯誤 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經 濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦 執行下列工作 : 1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對廣達集團內部控制之有效性表示意見 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使廣達集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致廣達集團不再具有繼續經營之能力 5. 評估合併財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件 6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對合併財務報告表示意見 本會計師負責集團查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成集團查核意見 -5-

6 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對廣達集團民國一 五年度合併財務報告查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益 安侯建業聯合會計師事務所 會計師 : 證券主管機關 : (88) 台財證 ( 六 ) 第 號核准簽證文號 (90) 台財證 ( 六 ) 字第 號民國一 六年三月二十八日 -6-

7 廣達電腦股份有限公司及其子公司 合併資產負債表 民國一 五年及一 四年十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 資產金額 % 金額 % 流動資產 : 負債及權益 金 額 % 金 額 % 流動負債 : 1100 現金及約當現金 ( 附註六 ( 一 )) $ 202,911, ,738, 透過損益按公允價值衡量之金融資產 - 流動 ( 附註六 ( 二 )) 2,029,865-2,509, 備供出售金融資產 - 流動 ( 附註六 ( 二 )) 24,518, ,290, 應收帳款淨額 ( 附註六 ( 三 ) 及七 ) 168,439, ,170, 其他應收款 ( 附註六 ( 三 ) 及七 ) 2,250,197-2,683, 存貨 ( 附註六 ( 四 )) 122,185, ,341, 其他金融資產 - 流動 ( 附註八 ) 6,682, ,318, 其他流動資產 - 其他 3,407, ,430, ,426, ,481, 非流動資產 : 2100 短期借款 ( 附註六 ( 九 )) $ 183,886, ,470, 透過損益按公允價值衡量之金融負債 - 流動 ( 附註六 ( 二 )) , 應付帳款 ( 附註七 ) 175,581, ,791, 其他應付款 ( 附註七 ) 27,657, ,726, 本期所得稅負債 6,045, ,076, 其他金融負債 - 流動 7,305, ,657, 一年或一營業週期內到期長期負債 ( 附註六 ( 十一 )) - - 8,207, 其他流動負債 - 其他 ( 附註七 ) 26,657, ,023, ,133, ,975, 非流動負債 : 1523 備供出售金融資產 - 非流動 ( 附註六 ( 二 )) 1,135, , 採用權益法之投資 ( 附註六 ( 五 )) 380, , 不動產 廠房及設備 ( 附註六 ( 六 )) 45,463, ,203, 投資性不動產淨額 ( 附註六 ( 七 )) 70,948-71, 無形資產 ( 附註六 ( 八 )) 682, , 遞延所得稅資產 ( 附註六 ( 十四 )) 5,124, ,372, 其他金融資產 - 非流動 ( 附註八 ) 296,840-1,146, 其他非流動資產 - 其他 1,849,752-2,206, ,003, ,092, 資產總計 $ 587,430, ,574, 長期借款 ( 附註六 ( 十一 )) 19,361, ,898, 遞延所得稅負債 ( 附註六 ( 十四 )) 367, , 淨確定福利負債 - 非流動 ( 附註六 ( 十三 )) 753, , 其他非流動負債 - 其他 97, ,685-20,579, ,513,209 5 負債總計 447,713, ,488, 歸屬母公司業主之權益 ( 附註六 ( 十五 )): 3100 股本 38,626, ,626, 資本公積 14,053, ,042, 保留盈餘 85,257, ,830, 其他權益 (4,750,829) (1) (4,423,795) (1) 3500 庫藏股票 (333,094) - (333,094) - 歸屬於母公司業主之權益合計 132,853, ,742, XX 非控制權益 6,863, ,343,375 1 權益總計 139,716, ,085, 負債及權益總計 $ 587,430, ,574, ( 請詳 後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -7-

8 廣達電腦股份有限公司及其子公司合併綜合損益表民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日單位 : 新台幣千元 105 年度 104 年度 金 額 % 金 額 % 4000 營業收入 ( 附註六 ( 十七 ) 及七 ) $ 893,982, ,007,257, 營業成本 ( 附註六 ( 四 ) 及七 ) 847,388, ,828, 營業毛利 46,593, ,429, 減 : 未實現銷貨損益 2,220-2, 加 : 已實現銷貨損益 2,793-1,087-46,594, ,427,631 5 營業費用 : 6100 推銷費用 7,662, ,253, 管理費用 8,620, ,967, 研究發展費用 11,205, ,926, ,489, ,147,195 3 營業淨利 19,105, ,280,436 2 營業外收入及支出 : 7010 其他收入 ( 附註六 ( 十九 ) 及七 ) 3,775,891-3,996, 財務成本 ( 附註六 ( 十九 )) (2,272,338) - (2,169,193) 其他利益及損失 ( 附註六 ( 十九 )) (217,231) - 2,603, 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 ( 附註六 ( 五 )) (51,001) - (7,747) - 1,235,321-4,423, 稅前淨利 20,340, ,703, 減 : 所得稅費用 ( 附註六 ( 十四 )) 4,930,141-4,953, 本期淨利 15,410, ,749,672 2 其他綜合損益 : 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 53,309 - (115,106) 與不重分類之項目相關之所得稅 (8,834) - 17,959 - 不重分類至損益之項目合計 44,475 - (97,147) 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 (1,163,410) - 1,399, 備供出售金融資產未實現評價損益 758,713 - (2,886,195) 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 (157,107) - (56,661) 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 (2,793) 後續可能重分類至損益之項目合計 (564,597) - (1,542,469) - 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) (520,122) - (1,639,616) 本期綜合損益總額 $ 14,890, ,110,056 2 本期淨利歸屬於 : 8610 母公司業主 $ 15,138, ,827, 非控制權益 272,270 - (77,459) - $ 15,410, ,749,672 2 綜合損益總額歸屬於 : 8710 母公司業主 $ 14,854, ,252, 非控制權益 35,626 - (142,248) - $ 14,890, ,110,056 2 每股盈餘 ( 元 )( 附註六 ( 十六 )) 9750 基本每股盈餘 ( 單位 : 新台幣元 ) $ 稀釋每股盈餘 ( 單位 : 新台幣元 ) $ ( 請詳 後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -8-

9 廣達電腦股份有限公司及其子公司合併權益變動表民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 歸屬於母公司業主之權益 其他權益項目國外營運機股本保留盈餘構財務報表備供出售金歸屬於母 普通股股本資本公積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 換算之兌換差額 融商品未實現 ( 損 ) 益庫藏股票 公司業主權益總計 非控制權益權益總額 民國一 四年一月一日餘額 $ 38,626,274 14,030,642 25,077,607 7,781,048 50,121,161 4,794,039 (7,735,200) (333,094) 132,362,477 7,717, ,080,096 本期淨利 ,827, ,827,131 (77,459) 17,749,672 本期其他綜合損益 (92,193) 1,416,493 (2,899,127) - (1,574,827) (64,789) (1,639,616) 本期綜合損益總額 ,734,938 1,416,493 (2,899,127) - 16,252,304 (142,248) 16,110,056 盈餘指撥及分配 : 提列法定盈餘公積 - - 1,888,439 - (1,888,439) 迴轉特別盈餘公積 (4,839,887) 4,839, 普通股現金股利 (15,450,510) (15,450,510) - (15,450,510) 發放予子公司股利調整資本公積 - 11, ,924-11,924 對子公司所有權權益變動 (433,886) (433,886) 433,886 - 非控制權益增減 (665,882) (665,882) 民國一 四年十二月三十一日餘額 38,626,274 14,042,566 26,966,046 2,941,161 54,923,151 6,210,532 (10,634,327) (333,094) 132,742,309 7,343, ,085,684 本期淨利 ,138, ,138, ,270 15,410,434 本期其他綜合損益 ,556 (1,101,405) 774,371 - (283,478) (236,644) (520,122) 本期綜合損益總額 ,181,720 (1,101,405) 774,371-14,854,686 35,626 14,890,312 盈餘指撥及分配 : 提列法定盈餘公積 - - 1,782,713 - (1,782,713) 提列特別盈餘公積 ,482,634 (1,482,634) 普通股現金股利 (14,677,984) (14,677,984) - (14,677,984) 發放予子公司股利調整資本公積 - 11, ,327-11,327 對子公司所有權權益變動 (76,904) (76,904) 76,904 - 非控制權益增減 (592,553) (592,553) 民國一 五年十二月三十一日餘額 $ 38,626,274 14,053,893 28,748,759 4,423,795 52,084,636 5,109,127 (9,859,956) (333,094) 132,853,434 6,863, ,716,786 ( 請詳 後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -9-

10 廣達電腦股份有限公司及其子公司 合併現金流量表 民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 105 年度 104 年度 營業活動之現金流量 : 本期稅前淨利 $ 20,340,575 22,703,488 調整項目 : 收益費損項目折舊費用 6,261,400 6,389,972 攤銷費用 1,065, ,111 呆帳費用提列數 440, ,273 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 9,216 21,773 利息費用 2,272,338 2,169,193 利息收入 (3,578,467) (3,660,751) 股利收入 (197,424) (335,995) 採用權益法認列之關聯企業及合資損失之份額 51,001 7,747 處分及報廢不動產 廠房及設備損失 442, ,413 不動產 廠房及設備轉列費用數 30,479 71,205 處分無形資產損失 處分投資利益 (211,421) (245,906) 處分子公司利益 (83,776) - 金融資產減損損失 20,470 76,816 非金融資產減損損失 132,651 18,251 未實現外幣兌換 ( 利益 ) 損失 (619,080) 334,057 收益費損項目合計 6,037,441 6,724,188 與營業活動相關之資產 / 負債變動數 : 與營業活動相關之資產之淨變動 : 持有供交易之金融資產 (62,715) 20,453 應收帳款 (11,768,452) 27,808,248 其他應收款 278,989 (7,142) 存貨 (1,652,555) (18,959,887) 其他金融資產 902,467 1,719,817 其他流動資產 (1,042,685) 2,317,315 與營業活動相關之資產之淨變動合計 (13,344,951) 12,898,804 與營業活動相關之負債之淨變動 : 應付帳款 35,166,030 (36,745,718) 其他應付款項 1,159,138 (3,337,516) 其他金融負債 (442,278) (629,208) 其他流動負債 2,774,751 1,722,094 淨確定福利負債 (5,790) (8,811) 其他負債 (1,776) 6,784 與營業活動相關之負債之淨變動合計 38,650,075 (38,992,375) 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 25,305,124 (26,093,571) 調整項目合計 31,342,565 (19,369,383) 營運產生之現金流入 51,683,140 3,334,105 收取之利息 3,882,703 3,778,265 收取之股利 197, ,995 支付之利息 (2,040,683) (2,320,116) 支付之所得稅 (6,728,924) (5,163,840) 營業活動之淨現金流入 ( 出 ) 46,993,660 (35,591) ( 請詳 後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -10-

11 廣達電腦股份有限公司及其子公司 合併現金流量表 ( 續 ) 民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 105 年度 104 年度 投資活動之現金流量 : 處分原始認列時指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產 1,666,127 1,550,720 取得備供出售金融資產 (118,379,721) (130,085,220) 處分備供出售金融資產價款 131,783, ,715,613 備供出售金融資產減資退回股款 102, ,290 處分以成本衡量之金融資產 9,389 98,397 取得採用權益法之投資 (560,620) - 處分採用權益法之投資 47,812 - 處分子公司之淨現金流入 343,432 - 採用權益法之被投資公司減資退回股款 - 56,250 取得不動產 廠房及設備 (4,792,444) (4,963,060) 處分不動產 廠房及設備 400, ,081 取得無形資產 (197,460) (233,155) 處分無形資產 - 2,371 其他金融資產增加 (122,029) (30,443) 其他金融資產減少 2,147, ,523 其他非流動資產增加 (564,685) (1,238,561) 其他非流動資產減少 25,615 17,711 投資活動之淨現金流入 ( 出 ) 11,909,291 (26,749,483) 籌資活動之現金流量 : 短期借款增加 51,432,500 37,492,719 短期借款減少 (13,973,336) (80,260,067) 應付短期票券減少 - (200,000) 舉借長期借款 35,169,432 20,302,082 償還長期借款 (43,991,502) (26,749,609) 其他金融負債增加 4,968 7,036 其他金融負債減少 (8,561) (4,624) 其他非流動負債增加 5, ,799 其他非流動負債減少 (309,254) (11,452) 發放現金股利 (14,947,083) (16,236,555) 非控制權益變動 251,419 - 籌資活動之淨現金流入 ( 出 ) 13,634,124 (65,482,671) 匯率變動對現金及約當現金之影響 (2,364,650) 2,948,980 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 70,172,425 (89,318,765) 期初現金及約當現金餘額 132,738, ,057,452 期末現金及約當現金餘額 $ 202,911, ,738,687 ( 請詳 後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -11-

12 ( 二 ) 廣達電腦股份有限公司個體財務報告 會計師查核報告 廣達電腦股份有限公司董事會公鑒 : 查核意見 廣達電腦股份有限公司民國一 五年及一 四年十二月三十一日之資產負債表, 暨民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表 權益變動表及現金流量表, 以及個體財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製, 足以允當表達廣達電腦股份有限公司民國一 五年及一 四年十二月三十一日之財務狀況, 暨民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範, 與廣達電腦股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對廣達電腦股份有限公司民國一 五年度個體財務報告之查核最為重要之事項 該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下 : 一 收入認列有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四 ( 十六 ) 關鍵查核事項之說明 : 廣達電腦股份有限公司主要從事筆記型電腦及通訊產品之製造加工及買賣業務, 不同客戶之交易條件使商品所有權之風險及報酬移轉時點而有所不同, 故本會計師將收入認列時點列為查核重點項目 -12-

13 因應之查核程序 : 本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括, 瞭解並測試廣達電腦股份有限公 司認列銷貨收入之相關內部控制 ; 瞭解廣達電腦股份有限公司主要收入形態 合約條款及交易條件, 評估收入認列時點是否適當 ; 使用系統工具及挑選特定之項目, 確認由外部系統匯入資料至內部系統皆一致 ; 分析樣本客戶之協議, 來評估每一筆交易的具體銷售條款和收入成就條件, 進而檢查買方確認文件, 評估收入認列於正確時間 二 存貨備抵評價有關存貨之會計政策 會計估計及假設不確定性以及相關揭露資訊, 請分別詳個體財務報告附註四 ( 七 ) 五及六( 四 ) 關鍵查核事項之說明 : 於財務報表之存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量 由於科技快速變遷, 新電子產品之推出可能使消費者需求發生重大改變, 致原有產品過時或不再符合市場需求, 將使存貨之成本有超過其淨變現價值之虞, 故本會計師將存貨備抵評價列為查核重點項目 因應之查核程序 : 本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括, 執行抽樣程序以檢查存貨庫齡表達之正確性 ; 針對存貨跌價或呆滯提列比率之合理性及廣達電腦股份有限公司管理階層之假設進行評估 ; 檢視廣達電腦股份有限公司過去對存貨備抵提列之準確度, 並與本期估列之存貨備抵作比較, 以評估本期之估列方法及假設是否允當 ; 另, 考量廣達電腦股份有限公司對存貨備抵相關資訊之揭露是否適切 三 金融資產負債互抵協議有關金融資產及負債之會計政策及相關揭露資訊, 請分別詳個體財務報告附註四 ( 六 ) 及六 ( 九 ) 關鍵查核事項之說明 : 於財務報表中, 廣達電腦股份有限公司有承作金融資產及負債附互抵協議合約, 相關會計處理及揭露是否依公報相關規定, 將對財務報表表達有重大影響, 故本會計師將金融資產及負債互抵協議列為查核重點項目 因應之查核程序 : 本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括, 執行內部控制測試, 檢視管理階層承作互抵協議合約是否依循廣達電腦股份有限公司內部控制制度 ; 執行期末證實測試, 取得廣達電腦股份有限公司與銀行簽署之互抵協議合約並執行抽樣程序以檢查其內容及相關會計處理是否符合公報相關規定 ; 另, 檢視廣達電腦股份有限公司對相關金融資產及負債附互抵協議合約相關資訊揭露是否適切 管理階層與治理單位對個體財務報告之責任管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告, 且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制, 以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 -13-

14 於編製個體財務報告時, 管理階層之責任亦包括評估廣達電腦股份有限公司繼續經營之能 力 相關事項之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算廣達電腦股份有限公司或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案 廣達電腦股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核個體財務報告之責任本會計師查核個體財務報告之目的, 係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達 不實表達可能導因於舞弊或錯誤 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦執行下列工作 : 1. 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對廣達電腦股份有限公司內部控制之有效性表示意見 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使廣達電腦股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致廣達電腦股份有限公司不再具有繼續經營之能力 5. 評估個體財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件 6. 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務報告表示意見 本會計師負責對該等被投資公司查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成個體財務報告之查核意見 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) -14-

15 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對廣達電腦股份有限公司民國一 五年度個體財務報告查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益 安侯建業聯合會計師事務所 會計師 : 證券主管機關 : (88) 台財證 ( 六 ) 第 號核准簽證文號 (90) 台財證 ( 六 ) 字第 號民國一 六年三月二十八日 -15-

16 廣達電腦股份有限公司 資產負債表 民國一 五年及一 四年十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 資產金額 % 金額 % 流動資產 : 負債及權益 金 額 % 金 額 % 流動負債 : 1100 現金及約當現金 ( 附註四及六 ( 一 )) $ 62,681, ,886, 透過損益按公允價值衡量之金融資產 - 流動 ( 附註四及附註六 ( 二 )) 1,268, 備供出售金融資產 - 流動 ( 附註四及六 ( 二 )) 22,245, ,709, 應收帳款淨額 ( 附註四及六 ( 三 )) 141,258, ,549, 應收帳款 - 關係人淨額 ( 附註四 六 ( 三 ) 及七 ) 67,164, ,870, 其他應收款 ( 附註四 六 ( 三 ) 及七 ) 63,121, ,968, 存貨 ( 附註四及六 ( 四 )) 32,016, ,620, 其他金融資產 - 流動 13,922-20, 其他流動資產 - 其他 227, , ,998, ,829, 非流動資產 : 1523 備供出售金融資產 - 非流動 ( 附註四及六 ( 二 )) 479, , 採用權益法之投資 ( 附註四及六 ( 五 )) 27,696, ,632, 不動產 廠房及設備 ( 附註四 六 ( 七 ) 及七 ) 8,094, ,243, 無形資產 ( 附註四及六 ( 八 )) 29,481-45, 遞延所得稅資產 ( 附註四及六 ( 十二 )) 3,120, ,030, 其他金融資產 - 非流動 ( 附註八 ) 9,715-9, 其他非流動資產 - 其他 ,431, ,512, 資產總計 $ 429,429, ,341, 短期借款 ( 附註六 ( 九 )) $ 81,278, ,619, 應付帳款 ( 附註七 ) 28,867, ,642, 應付帳款 - 關係人 ( 附註七 ) 112,563, ,117, 其他應付款 ( 附註七 ) 22,914, ,827, 本期所得稅負債 ( 附註四及六 ( 十二 )) 3,153, ,260, 其他金融負債 - 流動 ( 附註七 ) 6,503, ,914, 一年或一營業週期內到期長期負債 ( 附註六 ( 十 )) - - 7,097, 其他流動負債 - 其他 ( 附註七 ) 25,754, ,734, ,035, ,214, 非流動負債 : 2540 長期借款 ( 附註六 ( 十 )) 10,824, ,111, 遞延所得稅負債 ( 附註四及六 ( 十二 )) 46, 淨確定福利負債 ( 附註四及附註六 ( 十一 )) 741, , 採用權益法之投資貸餘 ( 附註四及六 ( 五 )) 122,386-69, 其他非流動負債 - 其他 3,806, ,410, ,540, ,384,751 2 負債總計 296,575, ,599, 權益 ( 附註四及六 ( 十三 )): 3100 股本 38,626, ,626, 資本公積 14,053, ,042, 保留盈餘 85,257, ,830, 其他權益 (4,750,829) (1) (4,423,795) (1) 3500 庫藏股票 (333,094) - (333,094) - 權益總計 132,853, ,742, 負債及權益總計 $ 429,429, ,341, ( 請詳閱後附個體財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -16-

17 廣達電腦股份有限公司綜合損益表民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日單位 : 新台幣千元 105 年度 104 年度 金 額 % 金 額 % 4000 營業收入 ( 附註六 ( 十五 ) 及七 ) $ 863,452, ,430, 營業成本 ( 附註六 ( 四 ) 及七 ) 823,343, ,618, 營業毛利 40,108, ,811, 減 : 未實現銷貨損益 3,770,123-2,382, 加 : 已實現銷貨損益 2,382,896-1,257,757-38,721, ,686,541 4 營業費用 ( 附註七 ): 6100 推銷費用 5,084, ,611, 管理費用 3,467,009-3,667, 研究發展費用 8,541, ,415, ,093, ,694,572 2 營業淨利 21,628, ,991,969 2 營業外收入及支出 : 7010 其他收入 ( 附註六 ( 十七 ) 及七 ) 533, , 財務成本 ( 附註六 ( 十七 )) (1,151,735) - (780,029) 其他利益及損失 ( 附註六 ( 十七 )) 1,444,282-6,530, 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 (4,878,133) (1) (4,087,954) (1) ( 附註四及六 ( 五 )) (4,051,746) (1) 2,257, 稅前淨利 17,576, ,249, 減 : 所得稅費用 ( 附註六 ( 十二 )) 2,438,328-3,422, 本期淨利 15,138, ,827,131 2 其他綜合損益 : 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 51,383 - (106,093) 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資之其他綜合損益之份 1,007 - (4,059) - 額 - 不重分類至損益之項目 8349 與不重分類之項目相關之所得稅 (8,834) - 17,959 - 不重分類至損益之項目合計 43,556 - (92,193) 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 (957,995) - 1,451, 備供出售金融資產未實現評價損益 803,441 - (2,897,384) 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資之其他綜合損益之份 (172,726) - (36,307) - 額 - 可能重分類至損益之項目 8399 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 (96) - 後續可能重分類至損益之項目合計 (327,034) - (1,482,634) - 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) (283,478) - (1,574,827) 本期綜合損益總額 $ 14,854, ,252,304 2 每股盈餘 ( 元 )( 附註四及六 ( 十四 )) 9750 基本每股盈餘 ( 單位 : 新台幣元 ) $ 稀釋每股盈餘 ( 單位 : 新台幣元 ) $ ( 請詳閱後附個體財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -17-

18 廣達電腦股份有限公司 權益變動表 民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 其他權益項目國外營運機股本保留盈餘構財務報表備供出售金普通股 法定盈餘公積 股本 資本公積 民國一 四年一月一日餘額 $ 38,626,274 14,030,642 25,077,607 7,781,048 50,121,161 4,794,039 (7,735,200) (333,094) 132,362,477 本期淨利 ,827, ,827,131 本期其他綜合損益 (92,193) 1,416,493 (2,899,127) - (1,574,827) 本期綜合損益總額 ,734,938 1,416,493 (2,899,127) - 16,252,304 盈餘指撥及分配 : 提列法定盈餘公積 - - 1,888,439 - (1,888,439) 迴轉特別盈餘公積 (4,839,887) 4,839, 普通股現金股利 (15,450,510) (15,450,510) 發放予子公司股利調整資本公積 - 11, ,924 對子公司所有權權益變動 (433,886) (433,886) 民國一 四年十二月三十一日餘額 38,626,274 14,042,566 26,966,046 2,941,161 54,923,151 6,210,532 (10,634,327) (333,094) 132,742,309 本期淨利 ,138, ,138,164 本期其他綜合損益 ,556 (1,101,405) 774,371 - (283,478) 本期綜合損益總額 ,181,720 (1,101,405) 774,371-14,854,686 盈餘指撥及分配 : 提列法定盈餘公積 - - 1,782,713 - (1,782,713) 提列特別盈餘公積 ,482,634 (1,482,634) 普通股現金股利 (14,677,984) (14,677,984) 發放予子公司股利調整資本公積 - 11, ,327 對子公司所有權權益變動 (76,904) (76,904) 民國一 五年十二月三十一日餘額 $ 38,626,274 14,053,893 28,748,759 4,423,795 52,084,636 5,109,127 (9,859,956) (333,094) 132,853,434 特別盈餘公積 未分配盈餘 換算之兌換差額 融商品未實 現 ( 損 ) 益 庫藏股票 權益總額 註 : 本公司民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日董監酬勞分別為 42,000 千元及 42,000 千元 員工酬勞分別為 1,425,121 千元及 1,722,924 千元, 已分別於各該期間之綜合損益表中扣除 ( 請詳閱後附個體財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -18-

19 廣達電腦股份有限公司 現金流量表 民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 營業活動之現金流量 : 105 年度 104 年度 本期稅前淨利 $ 17,576,492 21,249,391 調整項目 : 收益費損項目 折舊費用 265, ,626 攤銷費用 33,031 45,053 呆帳費用 ( 轉列收入 ) 提列數 (73,928) 106,434 利息費用 1,151, ,029 利息收入 (356,468) (295,991) 股利收入 (177,372) (298,542) 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資損失之份額 4,878,133 4,087,954 處分及報廢不動產 廠房及設備損失 ( 利益 ) 334 (5,709) 處分投資利益 (139,822) (201,459) 處分子公司利益 (56,358) - 金融資產減損損失 6,880 18,955 非金融資產減損損失 非金融資產減損迴轉利益 (12) - 未實現外幣兌換 ( 利益 ) 損失 (619,080) 287,723 收益費損項目合計 4,912,415 4,827,787 與營業活動相關之資產 / 負債變動數 : 與營業活動相關之資產之淨變動 : 應收帳款 (18,930,381) 23,832,655 其他應收款 (4,109,894) (27,291,520) 存貨 10,604,507 (4,270,457) 其他流動資產 (22,611) 227,806 其他金融資產 6,646 (20,420) 與營業活動相關之資產之淨變動合計 (12,451,733) (7,521,936) 與營業活動相關之負債之淨變動 : 應付帳款 28,670,534 (3,697,035) 其他應付款 (4,209,727) 13,466,889 其他金融負債 (411,689) (936,729) 其他流動負債 3,020,874 3,016,635 淨確定福利負債 - (1,535) 其他負債 1,387,226 1,125,139 與營業活動相關之負債之淨變動合計 28,457,218 12,973,364 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 16,005,485 5,451,428 調整項目合計 20,917,900 10,279,215 營運產生之現金流入 38,494,392 31,528,606 收取之利息 312, ,674 收取之股利 323, ,433 支付之利息 (1,159,273) (766,319) 支付之所得稅 (4,596,995) (4,271,120) 營業活動之淨現金流入 33,374,266 27,397,274 ( 請詳閱後附個體財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -19-

20 廣達電腦股份有限公司 現金流量表 ( 續 ) 民國一 五年及一 四年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新台幣千元 105 年度 104 年度 投資活動之現金流量 : 取得備供出售金融資產 (109,133,627) (124,000,834) 處分備供出售金融資產價款 123,509, ,227,296 備供出售金融資產減資退回股款 85, ,095 處分以成本衡量之金融資產價款 9, ,226 取得採用權益法之投資 (486,684) (40,000) 採權益法之被投資公司減資退回股款 47,812 82,265 處分子公司之淨現金流入 264,914 - 取得不動產 廠房及設備 (96,064) (151,890) 處分不動產 廠房及設備 ,531 取得無形資產 (16,711) (22,279) 其他金融資產減少 209 3,220 其他非流動資產增加 (1,004) (109) 投資活動之淨現金流入 ( 流出 ) 14,183,664 (23,628,479) 籌資活動之現金流量 : 短期借款 ( 減少 ) 增加 (10,341,511) 30,334,996 應付短期票券減少 - (200,000) 舉借長期借款 26,460,720 6,018,960 償還長期借款 (28,227,120) (14,362,159) 其他金融負債增加 8,722 7,032 發放現金股利 (14,663,485) (15,603,108) 籌資活動之淨現金 ( 流出 ) 流入 (26,762,674) 6,195,721 本期現金及約當現金增加數 20,795,256 9,964,516 期初現金及約當現金餘額 41,886,602 31,922,086 期末現金及約當現金餘額 $ 62,681,858 41,886,602 ( 請詳閱後附個體財務報告附註 ) 董事長 : 林百里經理人 : 梁次震會計主管 : 楊俊烈 -20-

21 附件二 營業報告書 營業報告書 隨著網路普及, 市場變化日趨快速, 企業經營也面臨更嚴峻的挑戰 面對新的競爭態勢, 廣達堅信只要以 創新 改變 超越 的積極態度全力以赴, 不斷探索 追求卓越, 必能創造出更好的產品及更亮麗的營運成果 近年來, 廣達持續在核心事業上努力耕耘, 除了順應市場潮流推出更輕薄且功能完善的筆記型電腦 研發更先進高效能的伺服器因應雲端產業蓬勃需求, 亦投入虛擬實境 (VR) 擴增實境(AR) 混合實境(MR) 等領域產品研發以掌握新應用商機, 同時, 也陸續開發將科技應用導入醫療等產業的解決方案, 以開拓新的市場機會 廣達本著追求 真 善 美 的企業精神, 一步步紮實向前邁進, 以實現為全體股東持續創造價值的經營使命 茲將 2016 年集團經營績效及 2017 年之營運展望摘要如下 : 一 2016 年營運成果概要在產業競爭加劇及國際局勢急速變化下,2016 年對廣達來說, 是充滿艱鉅挑戰的一年 營收及獲利方面, 合併營收淨額約為新台幣 8,939.8 億元, 雖較前年減少, 但毛利率 5.21% 營益率 2.14%, 均分別優於 2015 年的 4.61% 及 1.81%, 在嚴峻的經營環境下, 本業營運仍繳出穩健的成績單 2016 年及 2015 年的稅後純益分別為 154 億元及 177 億元, 其中淨利歸屬於母公司業主部分, 分別為 151 億元及 178 億元 2016 年每股稅後盈餘為 3.93 元, 而在財務收支方面, 營業外淨收益為 12 億元 面對瞬息萬變的挑戰, 廣達秉持著 卓越品質 技冠群倫 細緻管理 璀璨廣達 四大方針, 不斷創新 持續自我超越 在經營管理方面, 為因應產品走向少量 多樣化的市場趨勢, 我們以虛心的態度, 投入更多心力, 開發新技術 推出新產品, 以面對不同的技術整合, 確保公司持續發展及成長 二 2017 年營運展望 2017 年將持續推動生產自動化, 隨著設備的更新, 使生產技術也愈發精進 提升, 廣達積極邁向工業 4.0 的目標, 同時, 輔以細緻化管理的全面推進, 透過有效縮短製程 簡化流程等措施, 以更有效地控制單位成本 具體的實施方針包括 : -21-

22 堅實工業 4.0 目標 : 透過新產品設計簡單化 生產管理智慧化 提升物料及出貨有效性 即時性回饋等規劃, 並開發實現物料 / 排程智慧化 系統設備智慧化, 落實智慧化管理及智慧化生產製造 提升策略的靈活度及反應力 : 因應市場快速變化 維持領先幅度, 不論是生產 開發 管理, 均須杜絕等待, 積極找出問題 展開行動, 維持高度應變能力 維持快速的研發能力 : 培養精準的市場判斷力, 在產品生命週期日益縮短的壓力下, 當責 不找藉口, 以維持快速的研發能力 嚴格控管成本 : 生產成本逐年提高, 更加考驗成本控制的能力, 深化細緻管理, 品質管理精益求精 生產管理精工細作 成本管理精打細算 人員管理細心關懷 管理提升永無止境 創新思維 創造需求 : 面對產業界快速變化與高度競爭, 除了不斷精進創新與研發能力 永保技術持續領先之外, 人才發展與茁壯更是重要一環 在人才管理上, 不僅要求精進專業知識, 更重視工作態度的強化, 以創新思維作為領先市場的基石 維持與客戶的夥伴關係 : 科技產品的市場佔有率朝少數品牌集中化已成趨勢, 將維持產品及服務的客戶滿意度視為重要課題 持續推展 新工作運動 -- 2B -To Be, 2B 是期待全體同仁能 Be the OWNER 所有主管能 Be the LEADER, 透過兩項重點能力培養 主動積極 與 高自我要求 的工作態度, 並期望從 每位員工 的小改變, 使之潛移默化與日常工作相結合, 持續精進工作態度, 提升自我期許, 進而促成公司組織的大改變, 塑造更有競爭力的公司文化, 帶動持續成長與創新動能 我們堅信 天道酬勤, 努力工作 用心思考 鍥而不捨, 一定能獲致豐碩的成果 機會稍縱即逝, 廣達人必須期許自己像海綿一樣持續吸收新知 勤快思考, 不斷自我磨練, 當機會來臨方能即刻掌握先機, 相信在全體廣達人同心協力 努力不懈之下, 我們定能攜手再創新局, 持續推升公司價值 董事長 : 林百里 總經理 : 梁次震 財務主管 : 楊俊烈 -22-

23 附件三 審計委員會查核報告書 廣達電腦股份有限公司審計委員會查核報告書 董事會造具本公司民國一 五年度營業報告書 財務報表及盈餘分派議案等, 其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣並出具查核報告 上述營業報告書 財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核, 認為尚無不合, 爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請鑒核 廣達電腦股份有限公司 審計委員會召集人 : 潘維大 中華民國一 六年三月二十八日 附件四 盈餘分配表 廣達電腦股份有限公司 105 年度盈餘分配表 單位 : 新台幣元 項 目 金 額 期初未分配盈餘 36,979,820,097 加 ( 減 ): 確定福利計畫之再衡量數本期變動數 43,556,551 對子公司所有權權益變動 (76,904,332) 調整後期初未分配盈餘 36,946,472,316 加 ( 減 ): 本期稅後淨利 15,138,164,028 提列法定盈餘公積 (1,513,816,403) 權益減項提列特別盈餘公積 (327,034,478) 可供分配盈餘 50,243,785,463 分配項目 : 股東紅利 - 股票 - 股東紅利 - 現金 (13,519,196,012) 期末未分配盈餘 36,724,589,451 註 : 股東紅利為每股配發股票股利 0 元 現金股利 3.50 元 董事長 : 經理人 : 會計主管 : -23-

24 附件五取得或處分資產處理程序修正條文對照表 廣達電腦股份有限公司取得或處分資產處理程序修正條文對照表 (106 年 6 月 16 日股東大會第十六次修訂 ) 原 條 文 修正後 條文 備註 第七條取得或處分資產之處理程序 二 交易條件及授權額度之決定程序 ( 二 ) 關係人交易 : 應依本處理程序第二章第二節規定備妥相關資料, 提交董事會通過及監察人承認後始得為之 四 資產估價程序本公司取得或處分不動產或設備, 除與政府機構交易 自地委建 租地委建, 或取得 處分供營業使用之機器設備外, 交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者, 應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告, 並符合下列規定 : 五 取得或處分會員證或無形資產交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者, 除與政府機構交易外, 應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見, 會計師並應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理 第七條取得或處分資產之處理程序 二 交易條件及授權額度之決定程序 ( 二 ) 關係人交易 : 應依本處理程序第二章第二節規定備妥相關資料, 提交審計委員會及董事會通過後後始得為之 四 資產估價程序本公司取得或處分不動產或設備, 除與政府機關交易 自地委建 租地委建, 或取得 處分供營業使用之機器設備外, 交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者, 應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價報告, 並符合下列規定 : 五 取得或處分會員證或無形資產交易金額達公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上者, 除與政府機關交易外, 應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見, 會計師並應依會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理 配合法令修正文字 第九條決議程序本公司向關係人取得或處分不動產, 或與關係人取得或處分 第九條決議程序本公司向關係人取得或處分不動產, 或與關係人取得或處分 配合法令修正文字 -24-

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