今展科技股份有限公司

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缨随上官
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4 相關事宜, 另暫以一五年三月二十三日流通在外股本 19,530,440 股計算 ( 三 ) 本次現金股利分配未滿一元之畸零數額, 將轉入公司職工福利委員會 ( 四 ) 本公司嗣後如因買回本公司股份庫藏股之轉讓及註銷限制員工權利新股註銷員工認股權執行公司債轉換普通股及現金增資發行普通股等, 致影響流通在外股份數量, 股東配息率因此發生變動者 ; 擬提請股東會授權董事會全權處理變更相關事宜決議 : 本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過伍討論及選舉事項第一案 ( 董事會提 ) 案由 : 全面改選本公司董事及監察人案說明 : 一本公司本屆董事及監察人任期於一五年五月二十六日屆滿, 本次股東常會辦理全面改選董事及監察人二依公司法第 195 條 217 條規定, 任期屆滿不及改選時, 得延長職務至改選董事監察人就任時止三依本公司章程規定, 一五年股東常會應選董事七名 ( 其中獨立董事三人 ) 監察人三人新任董事及監察人自本年股東常會召開完畢時起就任, 任期自一五年六月十六日起至一八年六月十五日止, 任期三年, 原任董事及監察人任期至本次股東常會完成時止四依相關法令規定, 獨立董事選舉應採候選人提名制度, 股東應就獨立董事候選人名單中選任之, 本屆三名獨立董事候選人名單如下

5 選舉結果 : 當選身份股東戶號 / 身分證字號股東戶名當選權數董事 1 王琴賢 16,635,456 董事 2 今亞中投資股份有限公司 14,748,811 董事 9 林志中 13,348,166 董事 A1241XXXXX 謝仲祐 13,105,166 獨立董事 D1207XXXXX 楊能傑 10,732,521 獨立董事 J1016XXXXX 吳家昌 10,732,521 獨立董事 F1221XXXXX 阮中祺 10,732,521 監察人 S1207XXXXX 張清義 13,105,166 監察人 38 駱龍芬 12,862,166 監察人 A2203XXXXX 邱雅文 12,619,166 第二案 ( 董事會提 ) 案由 : 解除新任董事競業禁止案, 提請討論說明 : 一依公司法第二九條第一項規定, 董事為自己或他人為屬公司營業範圍內之行為應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可二本案擬提請股東會許可解除本公司新任董事競業禁止決議 : 本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過, 新任董事競業名單如下職稱姓名兼任其他公司之重要職務今亞中投資股份有限公司董事長董事王琴賢今選實業有限公司董事長今品科技有限公司董事長董事董事今亞中投資股份有限公司 - 代表人 : 楊偉堅林志中良承投資股份有限公司監察人源山牧場 ( 股 ) 公司負責人宜和工業 ( 股 ) 公司負責人永基木工業 ( 股 ) 公司董事龍太開發股份有限公司代表人世揚開發股份有限公司董事董事謝仲祐深圳松維電子 ( 股 ) 公司業務部協理獨董楊能傑安遠聯合會計師事務所會計師祺驊股份有限公司獨董光明絲織廠股份有限公司獨董獨董吳家昌政治大學地政研究所兼任副教授台北科大資訊工程系兼任副教授行政院國發會專案審議委員兩岸商務法學會理事獨董阮中祺禾昌興業股份有限公司財務部資深經理

6 陸臨時動議經詢無其他臨時動議, 主席宣佈議畢散會柒主席宣佈散會 ( 民國 105 年 6 月 16 日上午 9 時 22 分整 ) 本次股東會會議記錄僅載明進行要旨, 且僅載明對議案之結果 ; 會議進行內容程序及股東發言仍以會議影音為準

7 附件今展科技股份有限公司公司章程修訂前後條文對照表修正前條文修正後條文原因第二十六條 : 本公司年度決算如有盈餘, 除彌補歷年虧損及依法繳納稅捐外, 應先提百分之十為法定盈餘公積, 並得視業務需要或法令規定提列特別盈餘公積, 如尚有盈餘按下列分派之 : 一員工紅利不低於百分之三二董事監察人酬勞不高於百分之三三其餘加上年度累積未分配盈餘, 提撥百分之五十以上, 由董事會擬具分配案, 提請股東會決議分派之第二十六條 : 本公司年度如有盈餘, 應依稅前淨利提撥不低於 3% 為員工酬勞, 由董事會決議以股票或現金分派發放, 其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工 ; 本公司得以上開獲利數額, 由董事會決議提撥不高於 3% 為董監酬勞員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告但公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額, 再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞加強適法性第二十六條之一 : 本公司股利發放之方式係由董事會擬定盈餘分派議案, 並視本公司當時之股本財務結構營運狀況及盈餘之考量, 採股票股利或現金股利搭配, 經股東會決議後辦理, 以達成平衡穩定股利政策, 其中現金股利發放比率至少為擬發放股利總額之 10%, 若依前條計算股東股利每股低於 0.5 元時, 得保留可供分配盈餘不予分派第三十一條 : 本章程訂立於中華民國九十年二月五日第一次修訂於中華民國九十一年一月二十八日第二次修訂於中華民國九十三第二十六條之一 : 本公司年度決算如有盈餘, 依法繳納稅捐, 彌補累積虧損後, 再提 10% 為法定盈餘公積, 但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時, 得不再提列, 其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積 ; 如尚有餘額, 併同累積未分配盈餘, 由董事會擬具盈餘分配議案, 提請股東會決議分派股東股息紅利本公司股利政策, 係配合目前及未來之發展計畫考量投資環境資金需求及國內外競爭狀況, 並兼顧股東利益等因素, 採股票股利或現金股利搭配, 經股東會決議後辦理, 以達成平衡穩定股利政策, 其中現金股利發放比率至少為擬發放股利總額之 10%, 若依前條計算股東股利每股低於 0.5 元時, 得保留可供分配盈餘不予分派第三十一條 : 本章程訂立於中華民國九十年二月五日第一次修訂於中華民國九十一年一月二十八日第二次修訂於中華民國九十三加強適法性增列修訂次數及日期附件一

8 修正前條文修正後條文原因年七月二十六日第三次修訂於中華民國九十五年十一月二十三日第四次修訂於中華民國九十六年三月九日第五次修訂於中華民國九十七年四月二十八日第六次修訂於中華民國九十七年十一月十八日第七次修訂於中華民國九十九年二月五日第八次修訂於中華民國九十九年十月八日第九次修訂於中華民國一零一年六月二十九日第十次修訂於中華民國一零二年五月二十七日第十一次修訂於中華民國一零三年五月二十八日年七月二十六日第三次修訂於中華民國九十五年十一月二十三日第四次修訂於中華民國九十六年三月九日第五次修訂於中華民國九十七年四月二十八日第六次修訂於中華民國九十七年十一月十八日第七次修訂於中華民國九十九年二月五日第八次修訂於中華民國九十九年十月八日第九次修訂於中華民國一零一年六月二十九日第十次修訂於中華民國一零二年五月二十七日第十一次修訂於中華民國一零三年五月二十八日第十二次修訂於中華民國一零五年六月十六日

9 (%) 附件二營業報告書一一四年度營業結果 ( 一 ) 營業計劃實施成果本公司一四年度合併營業收入淨額為新台幣 979,686 仟元, 稅後純益為新台幣 63,692 仟元, 每股稅後盈餘為 3.49 元 ; 較一三年度稅後純益新台幣 56,897 仟元, 增加 6,795 仟元, 成長 11.94% ( 二 ) 財務收支及獲利能力財務收支獲利能力分析 ( 三 ) 研究發展狀況單位 : 新台幣仟元分析項目 104 年 103 年增減 % 營業收入 979, ,193 11% 營業毛利 252, ,997 8% 利息支出 1,290 2,773-53% 稅後淨利 63,692 56,897 12% 負債比率 % 長期資金占固資產比率 % 資產報酬率 % 股東權益報酬率 % 佔實收資本比率營業利益 % 稅前利益 % 每股盈餘 ( 元 ) 追溯調整 % 為因應 IT 產品不斷朝精密化及輕薄短小方向發展, 本公司期望藉由自動化及開發新產品, 以維持產品技術品質能率及降低成本, 以期在市場中能具有較高之競爭優勢一四年已成功開發出不同系列產品, 其中 : 1.AHNR 系列 : 該系列外觀是相同於 ATNR 系列產品, 但其磁芯是使用合金材質, 好處是能提供產品更佳的耐電流特性, 目前已開發完成 4mmX4mm 及 6mmX6mm 尺寸預計一五年第二季完成小尺寸 2mmX2mm 的開發 2. AMPI-ED Low Profile 系列 : 目前我們的客戶使用 AMPI 產品的最低厚度為 1.2mm, 尺寸為 6mmX6mm, 為了因應液晶電視更薄的需求, 我們開發出 AMPI0410ED 產品 (4mmX4mm 尺寸, 厚度 1.0mm) 並已開始供貨給客戶, 預計一五年持續開發 0.8mm 更薄厚度的產品 3. AHCI 系列 : 該系列的特性是能夠提供安培 (A) 的高耐電流, 主要是應用於電腦伺服器及高速繪圖卡等終端產品本公司已於去年第三季完成車載信賴性實驗室的建置, 今年會持續挹注資源, 建立產品的信賴性資料庫, 以作為產品信賴性改善的依據, 藉此提升產品品質, 符合車載 AEC-Q200 的規範

10 二一五年度營業計劃概要 (1) 營業目標本公司於一五年將持續深耕既有之面板網通智能電錶產業客戶外, 並積極朝雲端設備電池管理系統 (BATTERY MANAGEMENT SYSTEM) 車用電子及工業用等產業領域擴展, 並且從設計, 生產製程及供應商管理各層面著手, 為下游建構一最經濟有效的行銷管道, 節省其銷管費用, 協助其快速進入市場, 以提高市佔率, 減少相關成本, 降低經營風險長期而言, 在電子產業之發展, 世界知名品牌皆有研發團隊, 對於零組件供應鏈的審核亦相當嚴格, 雖然後段生產委外代工, 但大部份指定用料, 因此, 本公司藉由參與產品早期開發及設計, 將客戶型態由原本的成品設計廠往上游 Design House(IC 及線路的設計業者 ) 佈局, 除了瞭解技術開發走向, 導引本公司產品的改良方向, 以期將產品多樣化與客製化, 並持續朝微型輕薄化高頻化自動化及節能化等高附加價值方向發展, 以提升產品的國際競爭力, 走向藍海市場 (2) 重要之產銷政策 (A) 工廠優化整併, 結合策略代工廠, 提升產品成本競爭力 (B) 持續提升製造能力, 快速交貨, 滿足顧客需求 (C) 積極開發新產品, 以最完整的產品線, 滿足客戶多元化的需求 (D) 由行銷及產品製造結合科技技術服務邁向品牌的營運三未來公司發展策略 (A) 集中採購原物料及提高自動化生產, 以降低成本 (B) 運用兩岸三地之佈局, 強化產值及產能, 垂直整合提升競爭力 (C) 積極開發新產品與新客戶, 分散市場以降低風險 (D) 加強產品良好規格與效率增加之完整性, 以提供客戶最適產品及服務四受到外部競爭環境法規環境及總體經營環境之影響今展之營運均係遵循國內及國外轉投資國家之相關現行法令及規範, 經營團隊亦將持續密切注意任何可能影響公司財務及業務之政策與法令變動 ; 持續推動產品及品質系統符合國際各國法規之要求並取得認證, 以增強對營運的正面效應敬祝今展堅定以客為尊的心態, 建立優質的工作環境, 成為客戶供應商股東及員工最可靠的夥伴, 更為客戶股東及員工創造最佳價值身體健康萬事如意董事長王琴賢經理人王琴賢會計主管任若琳

11 附件三今展科技股份有限公司監察人審查一四年度決算表冊報告董事會造送本公司一四年度營業報告書財務報表及盈餘分派案等表冊, 其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所郭文吉會計師及劉建良會計師查核竣事提出報告上開董事會造送之各項表冊, 經本監察人等審查認為尚無不符, 援依公司法第二一九條之規定, 繕具報告, 請查照此致今展科技股份有限公司一五年股東常會監察人 : 王思樺監察人 : 駱龍芬監察人 : 張清義中華民國一五年三月二十三日

12 附件四會計師查核報告今展科技股份有限公司公鑒 : 今展科技股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體資產負債表, 暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表個體權益變動表與個體現金流量表, 業經本會計師查核竣事上開個體財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估個體財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據依本會計師之意見, 第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製, 足以允當表達今展科技股份有限公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之個體財務狀況, 暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效與個體現金流量今展科技股份有限公司民國 104 年度個體財務報表重要會計項目明細表, 主要係供補充分析之用, 亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核據本會計師之意見, 該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體財務報表相關資訊一致勤業眾信聯合會計師事務所會計師郭文吉會計師劉建良財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第號行政院金融監督管理委員會核准文號金管證審字第號中華民國年 3 月 23 日

13 今展科技股份有限公司個體資產負債表民國 104 年及 103 年 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元 104 年 12 月 31 日 103 年 12 月 31 日代碼資產金額 % 金額 % 流動資產 1100 現金及約當現金 ( 附註六 ) $ 169, $ 61, 應收票據 ( 附註九 ) 2, 應收帳款 ( 附註九 ) 281, , 應收帳款 - 關係人 ( 附註二六 ) 1,846-1, 其他應收款 ( 附註九 ) , 其他應收款 - 關係人 ( 附註二六 ) X 存貨 ( 附註十 ) 85, , 預付款項 1,294-1, 其他金融資產 ( 附註十一 ) 其他流動資產 XX 流動資產總計 543, , 非流動資產 1543 以成本衡量之金融資產 ( 附註八 ) 採用權益法之投資 ( 附註十二 ) 187, , 不動產廠房及設備 ( 附註十三 ) 2,424-2, 電腦軟體 3, , 遞延所得稅資產 ( 附註二十 ) 7, , 其他非流動資產存出保證金 ( 附註二三 ) XX 非流動資產總計 201, , XXX 資產總計 $ 744, $ 568, 代碼負債及權益流動負債 2100 短期銀行借款 ( 附註十四 ) $ 111, $ 45, 透過損益按公允價值衡量之金融負債 ( 附註七 ) 應付票據 ( 附註十五 ) - - 1, 應付帳款 ( 附註十五 ) 109, , 應付帳款 - 關係人 ( 附註二六 ) 37, , 其他應付款 ( 附註十六 ) 30, , 本期所得稅負債 ( 附註二十 ) 11, , 其他流動負債 XX 流動負債總計 300, , 非流動負債 2640 淨確定福利負債 ( 附註十七 ) 3, ,314-25XX 非流動負債總計 3, ,314-2XXX 負債總計 303, , 權益 ( 附註十八 ) 3110 普通股股本 195, , 資本公積 123, , 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 20, , 未分配盈餘 99, , 保留盈餘總計 119, , 其他權益 3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 4,227-7, 員工未賺得酬勞 ( 1,845 ) - ( 5,298 ) ( 1 ) 3400 其他權益總計 2,382-1,764-3XXX 權益總計 440, , 負債與權益總計 $ 744, $ 568, 後附之附註係本個體財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳

14 今展科技股份有限公司個體綜合損益表民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元 104 年度 103 年度代碼金額 % 金額 % 4100 銷貨收入 ( 附註二六 ) $ 798, $ 723, 銷貨成本 ( 附註十十九及二六 ) 599, , 銷貨毛利 199, , 營業費用 ( 附註十九及二六 ) 6100 推銷費用 72, , 管理費用 59, , 研究發展費用 3, , 營業費用合計 134, , 營業淨利 64, ,963 6 營業外收入及支出 ( 附註十九 ) 7190 其他收入 478-1, 其他利益及損失 14, , 財務成本 ( 1,290 ) - ( 2,773 ) 採用權益法之子公司損益份額 1,140-18, 營業外收入及支出合計 14, , 稅前淨利 78, , 所得稅費用 ( 附註二十 ) 14, , 本年度淨利 63, ,897 8 ( 接次頁 )

15 ( 承前頁 ) 104 年度 103 年度代碼金額 % 金額 % 其他綜合損益不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫精算損失 ( $ 102 ) - ( $ 126 ) - 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 ( 2,835 ) - 5, 與其他綜合損益組成部分相關之所得稅本年度稅後其他綜合損益 ( 2,920 ) - 5, 本年度綜合損益總額 $ 60,772 8 $ 61,928 9 每股盈餘 ( 附註二一 ) 9750 基本 $ 3.49 $ 稀釋 $ 3.38 $ 3.31 後附之附註係本個體財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳

16 今展科技股份有限公司個體權益變動表民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元, 惟每股股利為元其他權益項目國外營運機構保留盈餘財務報表換算員工代碼普通股股本資本公積法定盈餘公積未分配盈餘合計之兌換差額未賺得酬勞合計權益總額 A1 103 年 1 月 1 日餘額 $ 150,120 $ 65,701 $ 10,285 $ 55,430 $ 65,715 $ 1,926 $ - $ 1,926 $ 283, 年度盈餘分配及指撥 B1 法定盈餘公積 - - 4,341 ( 4,341 ) B5 現金股利 - 每股 0.8 元 ( 12,010 ) ( 12,010 ) ( 12,010 ) B9 股票股利 - 每股 1.2 元 18, ( 18,014 ) ( 18,014 ) D1 103 年度淨利 ,897 56, ,897 D3 103 年度稅後其他綜合損益 ( 105 ) ( 105 ) 5,136-5,136 5,031 D5 103 年度綜合損益總額 ,792 56,792 5,136-5,136 61,928 N1 股份基礎給付 4,350 6, ( 5,298 ) ( 5,298 ) 5,174 Z1 103 年 12 月 31 日餘額 172,484 71,823 14,626 77,857 92,483 7,062 ( 5,298 ) 1, ,554 E1 現金增資 - 每股 33 元 23,000 52, ,900 T1 股份發行成本 - ( 3,000 ) ( 3,000 ) 103 年度盈餘分配及指撥 B1 法定盈餘公積 - - 5,690 ( 5,690 ) B5 現金股利 - 每股 1.85 元 ( 36,222 ) ( 36,222 ) ( 36,222 ) D1 104 年度淨利 ,692 63, ,692 D3 104 年度稅後其他綜合損益 ( 85 ) ( 85 ) ( 2,835 ) - ( 2,835 ) ( 2,920 ) D5 104 年度綜合損益總額 ,607 63,607 ( 2,835 ) - ( 2,835 ) 60,772 N1 股份基礎給付 - 1, ,453 3,453 4,967 Z1 104 年 12 月 31 日餘額 $ 195,484 $ 123,173 $ 20,316 $ 99,616 $ 119,932 $ 4,227 ( $ 1,845 ) $ 2,382 $ 440,971 後附之附註係本個體財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳

17 今展科技股份有限公司個體現金流量表民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元代碼 104 年度 103 年度營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 $ 78,545 $ 71,254 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20300 呆帳費用 A20100 折舊費用 1,224 1,331 A20200 攤銷費用 1,675 1,148 A20400 透過損益按公允價值衡量金融負債之淨 ( 利益 ) 損失 ( 74 ) 74 A21900 股份基礎給付酬勞成本 4, A20900 財務成本 1,290 2,773 A22400 採用權益法認列之子公司利益份額 ( 1,140 ) ( 18,670 ) A21200 利息收入 ( 344 ) ( 1,997 ) A23700 存貨跌價及呆滯損失 9,518 - A24100 未實現外幣兌換淨利益 ( 21,850 ) ( 9,189 ) A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 ( 1,231 ) 122 A31150 應收帳款 ( 35,553 ) ( 21,837 ) A31160 應收帳款 - 關係人 ( 723 ) 2,349 A31180 其他應收款 10,088 ( 377 ) A31190 其他應收款 - 關係人 - 23,335 A31200 存貨 ( 1,853 ) ( 20,981 ) A31230 預付款項 ( 35 ) 1,524 A31240 其他流動資產 A32130 應付票據 ( 1,456 ) 1,456 A32150 應付帳款 ( 3,784 ) 12,273 A32160 應付帳款 - 關係人 4,329 10,952 A32180 其他應付款 ( 257 ) 4,485 A32240 應計退休金負債 ( 125 ) ( 141 ) A32230 其他流動負債 ( 212 ) 209 A33000 營運產生之現金流入 43,265 61,647 A33100 收取之利息 460 1,881 A33300 支付之利息 ( 1,332 ) ( 2,683 ) A33500 支付之所得稅 ( 8,904 ) ( 7,640 ) AAAA 營業活動之淨現金流入 33,489 53,205 ( 接次頁 )

18 ( 承前頁 ) 代碼 104 年度 103 年度投資活動之現金流量 B01800 增加採用權益法之投資 ( $ 29,970 ) ( $ 45,770 ) B02700 購置不動產廠房及設備 ( 1,088 ) ( 345 ) B03800 存出保證金減少 - 54 B04500 購買電腦軟體 ( 1,579 ) ( 3,420 ) B06500 其他金融資產增加 ( 4 ) ( 4 ) B06700 其他非流動資產增加 ( 165 ) ( 75 ) B06800 其他非流動資產減少 BBBB 投資活動之淨現金流出 ( 32,806 ) ( 49,170 ) 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 232, ,620 C00200 短期借款減少 ( 167,024 ) ( 306,594 ) C04500 發放現金股利 ( 36,222 ) ( 12,010 ) C04600 現金增資 75,900 - C04600 員工行使限制員工權利新股價款 - 4,350 C09900 支付股份發行成本 ( 3,000 ) - CCCC 籌資活動之淨現金流入 102,035 9,366 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 4,816 3,162 EEEE 現金及約當現金淨增加數 107,534 16,563 E00100 年初現金及約當現金餘額 61,903 45,340 E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 169,437 $ 61,903 後附之附註係本個體財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳

附件五會計師查核報告今展科技股份有限公司公鑒 : 今展科技股份有限公司及其子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之合併資產負債表, 暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表與合併現金流量表, 業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任,

本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據依本會計師之意見, 第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製, 足以允當表達今展科技股份有限公司及其子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之合併財務狀況, 暨民國 104 年及 103 年 1

19 附件五會計師查核報告今展科技股份有限公司公鑒 : 今展科技股份有限公司及其子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之合併資產負債表, 暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表合併權益變動表與合併現金流量表, 業經本會計師查核竣事上開合併財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報表有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估合併財務報表整體之表達本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據依本會計師之意見, 第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則國際會計準則解釋及解釋公告編製, 足以允當表達今展科技股份有限公司及其子公司民國 104 年及 103 年 12 月 31 日之合併財務狀況, 暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量今展科技股份有限公司業已編製民國 104 及 103 年度之個體財務報表, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案, 備供參考勤業眾信聯合會計師事務所會計師郭文吉會計師劉建良財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第號行政院金融監督管理委員會核准文號金管證審字第號中華民國年 3 月 23 日

20 今展科技股份有限公司及子公司合併資產負債表民國 104 年及 103 年 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元 104 年 12 月 31 日 103 年 12 月 31 日代碼資產金額 % 金額 % 流動資產 1100 現金及約當現金 ( 附註六 ) $ 228, $ 105, 應收票據 ( 附註九 ) 3, 應收帳款 ( 附註九 ) 359, , 其他應收款 ( 附註九 ) , X 存貨 ( 附註十 ) 122, , 預付款項 5, , 其他金融資產 ( 附註十一 ) 其他流動資產 XX 流動資產總計 720, , 非流動資產 1543 以成本衡量之金融資產 ( 附註八 ) 不動產廠房及設備 ( 附註十三 ) 65, , 電腦軟體 3, , 遞延所得稅資產 ( 附註二十 ) 8, , 預付設備款 7, , 存出保證金 ( 附註二三 ) 3,376-1, 其他非流動資產 XX 非流動資產總計 87, , XXX 資產總計 $ 808, $ 635, 代碼負債及權益流動負債 2100 短期銀行借款 ( 附註十四 ) $ 111, $ 45, 透過損益按公允價值衡量之金融負債 ( 附註七 ) 應付票據 ( 附註十五 ) - - 1, 應付帳款 ( 附註十五 ) 189, , 其他應付款 ( 附註十六 ) 51, , 本期所得稅負債 ( 附註二十 ) 12, , 其他流動負債 XX 流動負債總計 364, , 非流動負債 2640 淨確定福利負債 ( 附註十七 ) 3,291-3, XX 非流動負債總計 3,291-3, XXX 負債總計 367, , 權益 ( 附註十八 ) 3110 普通股股本 195, , 資本公積 123, , 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 20, , 未分配盈餘 99, , 保留盈餘總計 119, , 其他權益 3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 4, , 員工未賺得酬勞 ( 1,845 ) - ( 5,298 ) ( 1 ) 3400 其他權益總計 2, ,764-3XXX 權益總計 440, , 負債與權益總計 $ 808, $ 635, 後附之附註係本合併財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳

21 今展科技股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元 104 年度 103 年度代碼金額 % 金額 % 4100 銷貨收入 $ 979, $ 883, 銷貨成本 ( 附註十及十九 ) 727, , 銷貨毛利 252, , 營業費用 ( 附註十九及二六 ) 6100 推銷費用 99, , 管理費用 81, , 研究發展費用 9, , 營業費用合計 190, , 營業淨利 61, ,638 7 營業外收入及支出 ( 附註十九 ) 7190 其他收入 858-2, 其他利益及損失 15, , 財務成本 ( 1,290 ) - ( 2,773 ) 營業外收入及支出合計 15, , 稅前淨利 77, , 所得稅費用 ( 附註二十 ) 13, , 本年度淨利 63, ,897 6 ( 接次頁 )

22 ( 承前頁 ) 104 年度 103 年度代碼金額 % 金額 % 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 ( $ 102 ) - ( $ 126 ) 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 ( 2,835 ) - 5, 與可能重分類之項目相關之所得稅本年度其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) ( 2,920 ) - 5, 本年度綜合損益總額 $ 60,772 6 $ 61,928 7 每股盈餘 ( 附註二ㄧ ) 9750 基本 $ 3.49 $ 稀釋 $ 3.38 $ 3.31 後附之附註係本合併財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳

23 今展科技股份有限公司及子公司合併權益變動表民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元, 惟每股股利為元其他權益項目保留盈餘國外營運機構財務報表換算員工代碼普通股股本資本公積法定盈餘公積未分配盈餘合計之兌換差額未賺得酬勞合計權益總額 A1 103 年 1 月 1 日餘額 $ 150,120 $ 65,701 $ 10,285 $ 55,430 $ 65,715 $ 1,926 $ - $ 1,926 $ 283, 年度盈餘分配及指撥 B9 股票股利 - 每股 1.2 元 18, ( 18,014 ) ( 18,014 ) B5 現金股利 - 每股 0.8 元 ( 12,010 ) ( 12,010 ) ( 12,010 ) B1 法定盈餘公積 - - 4,341 ( 4,341 ) D1 103 年度淨利 ,897 56, ,897 D3 103 年度稅後其他綜合損益 ( 105 ) ( 105 ) 5,136-5,136 5,031 D5 103 年度綜合損益總額 ,792 56,792 5,136-5,136 61,928 N1 股份基礎給付 4,350 6, ( 5,298 ) ( 5,298 ) 5,174 Z1 103 年 12 月 31 日餘額 172,484 71,823 14,626 77,857 92,483 7,062 ( 5,298 ) 1, ,554 E1 現金增資 - 每股 33 元 23,000 52, ,900 T1 股份發行成本 - ( 3,000 ) ( 3,000 ) 103 年度盈餘分配及指撥 B1 法定盈餘公積 - - 5,690 ( 5,690 ) B5 現金股利 - 每股 1.85 元 ( 36,222 ) ( 36,222 ) ( 36,222 ) D1 104 年度淨利 ,692 63, ,692 D3 104 年度稅後其他綜合損益 ( 85 ) ( 85 ) ( 2,835 ) - ( 2,835 ) ( 2,920 ) D5 104 年度綜合損益總額 ,607 63,607 ( 2,835 ) - ( 2,835 ) 60,772 N1 股份基礎給付交易 - 1, ,453 3,453 4,967 Z1 104 年 12 月 31 日餘額 $ 195,484 $ 123,173 $ 20,316 $ 99,616 $ 119,932 $ 4,227 ( $ 1,845 ) $ 2,382 $ 440,971 後附之附註係本合併財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳

24 今展科技股份有限公司及子公司合併現金流量表民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位 : 新台幣仟元代碼 104 年度 103 年度營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 $ 77,240 $ 71,625 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20300 呆帳費用 A20100 折舊費用 10,783 9,249 A20200 攤銷費用 1,675 1,148 A20400 透過損益按公允價值衡量金融負債之淨 ( 利益 ) 損失 ( 74 ) 74 A21900 股份基礎給付酬勞成本 4, A20900 財務成本 1,290 2,773 A21200 利息收入 ( 562 ) ( 2,094 ) A22500 處分不動產廠房及設備損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失 9, A24100 未實現外幣兌換淨利益 ( 19,876 ) ( 4,059 ) A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 ( 2,395 ) 1,594 A31150 應收帳款 ( 43,714 ) ( 23,820 ) A31180 其他應收款 18,329 ( 7,453 ) A31200 存貨 15,588 ( 41,126 ) A31230 預付款項 ( 1,403 ) 3,161 A31240 其他流動資產 30 ( 15 ) A32130 應付票據 ( 1,456 ) 1,456 A32150 應付帳款 1,751 33,273 A32180 其他應付款 ( 3,691 ) 6,167 A32230 其他流動負債 ( 223 ) 273 A32240 應計退休金負債 ( 125 ) ( 141 ) A33000 營運產生之現金流入 67,824 54,718 A33100 收取之利息 678 1,978 A33300 支付之利息 ( 1,332 ) ( 2,683 ) A33500 支付之所得稅 ( 9,785 ) ( 8,486 ) AAAA 營業活動之淨現金流入 57,385 45,527 ( 接次頁 )

25 ( 承前頁 ) 代碼 104 年度 103 年度投資活動之現金流量 B02700 購置不動產廠房及設備 ( $ 33,958 ) ( $ 11,180 ) B02800 處分不動產廠房及設備 B03700 存出保證金增加 ( 1,481 ) ( 92 ) B04500 購買電腦軟體 ( 1,579 ) ( 3,420 ) B06500 其他金融資產增加 ( 4 ) ( 4 ) B06700 其他非流動資產增加 ( 165 ) ( 75 ) B06800 其他非流動資產減少 BBBB 投資活動之淨現金流出 ( 37,116 ) ( 14,210 ) 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 232, ,620 C00200 短期借款減少 ( 167,024 ) ( 306,594 ) C04500 發放現金股利 ( 36,222 ) ( 12,010 ) C04600 現金增資 75,900 - C04600 員工行使限制員工權利新股價款 - 4,350 C09900 支付股份發行成本 ( 3,000 ) - CCCC 籌資活動之淨現金流入 102,035 9,366 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 1,114 2,070 EEEE 現金及約當現金淨增加數 123,418 42,753 E00100 年初現金及約當現金餘額 105,157 62,404 E00200 年底現金及約當現金餘額 $ 228,575 $ 105,157 後附之附註係本合併財務報告之一部分董事長 : 王琴賢經理人 : 王琴賢會計主管 : 任若琳 25

注入新能量明確新方向

股份代號 598 Stock Code : 598 注入新能量明確新方向 2015 Interim Report 2015 中期報告中期報告 R O F A Y NE W D T I L A T I V IR E C New Ti Interim Report on 2015 注入新能量明確新方向 2 3 4 5 7 9 10 38 49 50 公司資料公司公司 SINOTRANS