Microsoft Word - 金寶107年議事錄

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1 金寶電子工業股份有限公司 107 年股東常會議事錄 時 地 出 間 :107 年 06 月 11 日 ( 星期一 ) 上午 9 時點 : 新北市深坑區北深路三段 147 號席 : 出席股東及股東代理人所代表之股數共計為 1,030,854,479 股, 占本公司已發行股份總數 1,398,454,056 股之 73.71% 出席董事 : 許勝雄 許勝傑 沈軾榮 柯長崎 許介立 周永嘉 陳益昌 許偉洋 沈俊德 獨立董事何美玥 獨立董事黃志鵬, 合計 11 席 ( 含獨立董事 2 席 ) 列 席 : 安永聯合會計師事務所林素雯會計師 連邦法律事務所林春亭顧問 李世章律師 主席 : 許勝雄董事長紀錄 : 許文漢 宣布開會 :( 股東及代表股份總數已達法定數額, 宣布開會 ) 主席致詞 :( 略 ) 一 報告事項 ( 一 ) 106 年度營業報告 ( 請參閱附件一 ) ( 二 ) 審計委員會查核報告 ( 請參閱附件二 ) ( 三 ) 106 年度員工及董事酬勞分派情形報告 1. 本公司於民國 107 年 3 月 20 日經 107 年度第一次董事會決議通過,106 年度員工及董事酬勞分派, 將提列員工酬勞 7.5% 計新台幣 43,329,000 元及提列董事酬勞 1.5% 計新台幣 8,665,800 元 2. 以現金發放, 在已決議之酬勞金額內授權董事長全權處理 ( 四 ) 修訂 董事會議事規範 報告 1. 為配合金融監督管理委員會 106 年 7 月 28 日金管證發字第 號令之修正, 本公司於 107 年 3 月 20 日董事會通過修訂 董事會議事規範 部分條文 - 1 -

2 2. 本公司 董事會議事規範 修正前後條文對照表, 請參閱附件三 ( 五 ) 買回本公司股份執行情形報告 1. 依證券交易法第 28 條之二規定辦理 2. 本公司買回本公司股份, 期間屆滿執行情形如下 : 買 回 期 次 第八次 董 事 會 決 議 日 期 107 年 03 月 20 日 買 回 目 的 轉讓股份予員工 執 行 結 果 期間屆滿執行完畢 未 執 行 完 畢 之 原 因 不適用 買回期間 107 年 03 月 21 日至 107 年 05 月 18 日止 買回區間價格新台幣 7.3 元至 15.5 元 平均每股買回價格新台幣 元 已買回股份種類及數量 普通股 40,000,000 股 已買回股份金額新台幣 412,596,743 元 已辦理銷除及轉讓之股份數量 累積已持有本公司股份數量及占已發行股份總數比率 (%) 0 股 43,576,000 股 2.99% - 2 -

3 二 承認事項第一案董事會提案由 : 本公司 106 年度營業報告書及財務報表案, 敬請承認 說明 :( 一 ) 謹造具 106 年度營業報告書 財務報表 ( 含合併及個體財務報表 ), 業經董事會決議通過, 並已送審計委員會查核竣事 ( 盈餘分派案列承認事項二 ) ( 二 ) 檢附營業報告書及合併財務報表 ( 含個體財務報表 ), 請參閱附件一 ~ 二, 謹提請承認 決議 : 本議案之投票表決結果, 表決時出席股東表決權數 1,023,547,163 權, 贊成權數 977,392,913 權 ( 其中電子投票行使表決權數 210,994,572 權 ), 反對權數 10,083,387 權, 棄權及未投票權數 36,070,863 權, 贊成權數占表決時之總表決權數 95.49%, 本案照原案表決通過 第二案董事會提案由 :106 年度盈餘分派案, 敬請承認 說明 :( 一 ) 本公司 106 年度盈餘分派, 業經董事會依法令及章程規定, 擬具盈餘分配表如下 ( 二 ) 擬自 106 年度可供分配盈餘提撥新台幣 435,624,364 元配發股利, 全數以現金股利發放, 每股配發新台幣 0.3 元, 每仟股約可無償配發現金股利新台幣 300 元, 俟股東常會通過後, 擬請股東會授權董事會另訂除息基準日, 以該基準日股東名簿記載之股東持有股數分派 ( 三 ) 嗣後如因法令變更 主管機關核定變更或本公司普通股股份發生變動 ( 如 : 本公司買回公司股份轉讓或註銷 辦理國內現金增資 行使員工認股權等) 等因素, 影響流通在外股份數量, 致股東常會通過之配息比率發生變動而需修正時, 擬請股東會授權董事會全權依實際流通在外股數調整之 ( 四 ) 本次現金股利按分配比例計算至元為止, 元以下捨去, 分配未滿一元之畸零款合計數, 列入其他收入, 謹提請承認 - 3 -

4 金寶電子工業股份有限公司 106 年盈餘分配表 項 目 金 額 期初未分配盈餘 1,384,680,110 元 加 : 本年度稅後淨利 382,629,176 元 加 : 本期確定福利計畫精算損益變動數 -25,826,883 元 提列項目 : 減 : 提列 10% 法定盈餘公積 38,262,918 元 本年度可供分配盈餘 1,703,219,485 元 分配項目 : 減 : 股東股利 ( 每股現金股利 0.3 元 ) 435,624,364 元 本年度保留未分配盈餘 1,267,595,121 元 董事長 : 經理人 : 會計主管 : 決議 : 本議案之投票表決結果, 表決時出席股東表決權數 1,023,547,163 權, 贊成權數 977,180,681 權 ( 其中電子投票行使表決權數 210,782,340 權 ), 反對權數 10,292,055 權, 棄權及未投票權數 36,074,427 權, 贊成權數占表決時之總表決權數 95.47%, 本案照原案表決通過 - 4 -

5 四 討論事項第一案 董事會提 案由 : 本公司之子公司 Cal-Comp Technology (Philippine), Inc. 首次公開發行以菲幣計價之普通股股票並申請在菲律賓證券交易所上市案, 提請公決 說明 :( 一 ) 上市目的 : 為因應菲律賓 東協各國經濟快速成長及提升集團在菲律賓的能見度, 拓展菲律賓市場, 吸引及激勵當地優秀專業人才, 以增強本集團之全球競爭力, 擬向菲律賓證券交易所申請菲律賓子公司 Cal- Comp Technology (Philippine), Inc.( 下稱 CCPH ) 上市交易 ( 二 ) 對本公司財務及業務之影響 : 1 對財務的影響 : (1) CCPH 募集資金到位後, 可提升本公司東南亞地區生產量能, 在國際級客戶全球布局考量下, 為本公司 ( 集團 ) 挹注新的收入和利潤 (2) 菲律賓成功上市亦將為本公司 ( 集團 ) 增加籌資渠道, 有助於本公司對未來的營運資金 資本支出需求提供更佳的融資條件 (3) CCPH 於菲律賓成功上市, 可顯著提升本公司 ( 集團 ) 的總資產 淨資產規模, 並進一步充實本公司 ( 集團 ) 資本, 為股東追求最大利益 2 對業務的影響 : 本公司 ( 集團 ) 於菲律賓發展能有效減少東協貿易壁壘及參與其經濟發展好處, 且菲律賓具有充沛及年輕之勞動力, 有利於本公司 ( 集團 ) 全球生產布局 通過在菲律賓股市上市並募集資金, 可幫助本公司 ( 集團 ) 於菲律賓擴大生產量能, 以增加當地業績, 並提升集團知名度, 以開拓菲律賓市場, 成為本公司 ( 集團 ) 另一成長動能 ( 三 ) 股權分散方式 : CCPH 擬辦理首次公開發行菲律賓披索普通股並在菲律賓證券交易所申請上市, 股票面值為每股菲律賓披索 1 元, 本次發行新股股數約占 CCPH 發行後總股數的 25%( 暫定 ), 最終發行數量擬提請董事會授權 CCPH 董事會或其授權之人, 根據菲律賓相關法規 資金 - 5 -

6 需求 與菲律賓監管機構的溝通情況及市場情況, 與主辦承銷商協商確定 ( 四 ) 本次發行的募集資金用途 : 本次募集資金主要將投資於以下項目 : 1 擴建廠房及購買機器設備, 提升產能以因應訂單成長所需 2 償還銀行貸款 3 補充流動資金 ( 五 ) 股權分散價格之訂定依據 : CCPH 於菲律賓證券交易所上市, 擬依上市地菲律賓相關法規規定採取詢價方式或菲律賓證券監管機構認可的其他方式辦理 ( 六 ) 股權受讓對象 : 釋股對象為符合資格的詢價對象和菲律賓相關法規規定的自然人 法人及其他投資者 ( 菲律賓相關法規禁止購買者除外 ) ( 七 ) 是否影響本公司於臺灣繼續上市 : 由於 CCPH 於菲律賓上市乙事, 未違反相關法令規定, 且 CCPH 仍為本公司之重要子公司, 不影響本公司於台灣繼續上市 ( 八 ) 為配合本次子公司 CCPH 於菲律賓市場辦理首次公開發行菲律賓披索普通股並在菲律賓證券交易所申請掛牌上市, 由董事會授權董事長或其指定之人 及 / 或授權子公司 CCPH 董事會或其授權之人 ( 依其情形適用之 ), 根據上市方案的實施情況 相關政府主管部門的意見及上市地法令規範 市場條件 或視實際適用情況進行調整, 並全權處理與本次發行上市有關事項, 包括但不限於 : 委任專業顧問 決定本次發行的發行條件 發行時間 發行數量 發行對象 發行方式 定價方式 發行價格( 包括價格區間和最終定價 ) 發行基準日 是否實施戰略配售 募集資金用途 出具承諾函以及辦理其他一切與本次發行上市有關之事項 決議 : 本議案之投票表決結果, 表決時出席股東表決權數 1,023,547,163 權, 贊成權數 977,368,854 權 ( 其中電子投票行使表決權數 210,977,135 權 ), 反對權數 10,095,440 權, 棄權及未投票權數 36,082,869 權, 贊成權數占表決時之總表決權數 95.48%, 本案照原案表決通過 - 6 -

7 第二案董事會提案由 : 解除本公司董事競業禁止之限制案, 提請公決 說明 :( 一 ) 因本公司董事或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之行為並擔任董事或經理人, 在無損及本公司利益之前提下, 爰依公司法第 209 條規定, 擬請解除其競業禁止限制 ( 二 ) 本公司董事新兼任其他公司職務情形, 請參閱附件四, 謹提請公決 決議 : 本議案之投票表決結果, 表決時出席股東表決權數 1,023,547,163 權, 贊成權數 975,592,217 權 ( 其中電子投票行使表決權數 209,216,498 權 ), 反對權數 10,406,076 權, 棄權及未投票權數 37,548,870 權, 贊成權數占表決時之總表決權數 95.31%, 本案照原案表決通過 五 臨時動議 六 散 會 - 7 -

8 附件一 金寶電子工業股份有限公司一 六年度營業報告書 各位親愛的股東們, 大家好! 首先謝謝各位股東的支持, 回顧 2017 年, 金寶在新事業中, 除追求產品的創新與品質進步外, 精準進行產品定位調整, 特別是智能機器人 3D 列印 美容器材等新事業 2017 年在產品方面, 金寶獲得來自美國 HP WD TI, 日本 RICOH Konica Minolta Toshiba 等的國際大客戶獎項肯定 金寶子公司於美國拉斯維加斯 2018 年 CES 展, 分別榮獲兩個產品創新獎 三緯國際以真全彩桌上型 (da Vinci Color AiO)3D 列印機, 再度獲得 CES 2018 創新獎 (Innovation Awards), 金寶 3D 列印產品已連莊 5 年奪得 CES 獎項 ; 另麗寶大數據也以 HiMirror Mini 美肌智慧魔鏡, 獲得 CES 創新獎的肯定 然而面對科技大變局, 金寶仍歷經轉型的嚴峻考驗 在轉型的過程中, 考驗著公司同仁上下一心的智慧與勇氣, 這挑戰雖然嚴峻, 一旦成功度過金寶將通過隧道口, 進而迎向藍天 目前, 國際政經情勢動盪稍緩, 根據國際貨幣基金 (IMF) 最新預測,2018 年全球經濟成長率將達 3.9%, 顯著優於 2017 年的成長率 3.6%; 而 2017 年美國經濟成長為 2.3% 歐元區 2.1% 日本 1.5% 中國大陸高達 6.8% 台灣經濟成長率到 2.58% 金寶去年合併營收為新台幣 1,192 億元, 較上年度 1,230 億元微幅下滑 ; 合併稅後淨利為新台幣 6.86 億元 綜觀 2017 年, 金寶影像產品及儲存裝置產品之營收微幅成長, 其中智慧家電產品布局成效漸顯, 將成為金寶 2018 年主要成長動能 傳統硬碟產業規模仍在下滑, 兩年前布局的固態硬碟 (SSD) 產品線亦日趨成熟, 它會是儲存裝置產品營收的重要基礎 另外,2017 年為金寶網通產品的谷底,2018 年將回復往年業績水準且擁有新客戶及產品結構的調整 再者, 消費性電子產品除加速移至菲律賓廠生產外,2017 年亦正式跨入美妝產業, 並朝自有產品及 ODM 雙軸模式邁進 - 8 -

9 物聯網與人工智慧浪潮席捲了全世界,2017 年金寶也投入資源在具有相當發展潛力的人工智慧產業, 讓金寶製造的服務型機器人 阿寶融入人們的日常生活中, 並進軍醫院 銀行與飯店為消費者服務 此外, 金寶全球首創的智慧美魔鏡 HiMirror, 也於 2017 年於美國 歐洲 日本與台灣陸續上市, 並持續研發自有的語意分析 人臉辨視及醫美之技術與產品 總體而言, 金寶在機器人 3D 列印 美容器材等新事業的努力成效漸漸發酵, 金寶將持續穩定應變產業環境的變化, 積極克服迎面而來的挑戰與考驗 展望 2018 年, 全面展開的世界大變革, 既是危機亦是轉機, 為因應產業及全球市場的變化, 金寶持續聚焦實踐 創新 和諧 超越 的經營使命, 持續努力 穩健應變, 並最佳化自有技術 產品 品牌 通路及售後服務, 朝高技術含量之 ODM 及自有品牌的新商業型態邁進, 最後, 我們也由衷感謝客戶 供應商及社會大眾對金寶的支持與認同 再次感謝長期支持金寶的所有股東, 各位的支持是給我們最大的鼓勵與動力! 繼續與金寶一同邁向未來, 共享成功的果實 金寶電子工業股份有限公司 董事長許勝雄 總經理沈軾榮 會計主管游千慧 - 9 -

10 附件二 會計師查核報告 金寶電子工業股份有限公司公鑒 : 查核意見金寶電子工業股份有限公司民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日之個體資產負債表, 暨民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表 個體權益變動表 個體現金流量表, 以及個體財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事項段 ), 上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製, 足以允當表達金寶電子工業股份有限公司民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日之財務狀況, 暨民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範, 與金寶電子工業股份有限公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告, 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對金寶電子工業股份有限公司民國一 六年度個體財務報表之查核最為重要之事項 該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 收入認列金寶電子工業股份有限公司於民國一 六年度認列營業收入為 9,014,746 千元, 因銷售對象眾多且銷貨條件各異, 本會計師認為收入認列時點之正確性對個體財務報表係屬重大, 因此決定為關鍵查核事項 本會計師之查核程序包括但不限於評估並測試銷貨循環有關內部控制設計及執行之有效性 ; 選取樣本執行交易測試並核對其交易紀錄及有關憑證 ; 透過執行毛利率及前十大銷貨客戶變動等分析性程序, 並檢視期後有無重大之銷貨退回與折讓, 以確認收入認列時點之正確性 本會計師亦考量個體財務報表附註六中有關營業收入揭露之適當性

11 採用權益法之投資之評價截至民國一 六年十二月三十一日止, 金寶電子工業股份有限公司採用權益法之投資為 19,531,884 千元, 佔個體資產總額之 65%, 對於個體財務報表係屬重大 檢視各該轉投資事業是否具實質控制能力, 如具實質控制能力, 是否已依規定視為子公司, 並納入合併財務報表編製主體 ; 另對被投資公司有重大影響力之長期股權投資, 檢視是否按權益法評價 ; 前述會計處理是否正確對個體財務報表有重大影響, 本會計師因此決定為關鍵查核事項 本會計師之查核程序包括但不限於定期取得金寶電子工業股份有限公司最新之投資架構圖, 查詢相關變動, 了解金寶電子工業股份有限公司對採權益法之投資其入帳基礎及其分類之適當性 ; 評估金寶電子工業股份有限公司對各轉投資事業持股狀況 分析瞭解董事會及管理階層與股東結構組成及相關投資契約等, 以評估金寶電子工業股份有限公司對各轉投資事業之辨認是否依照國際財務報導準則規定處理 ; 此外檢視採用權益法之投資認列投資損益及其他綜合損益時, 是否已依規定取具經會計師查核之財務報表, 並了解被投資公司財務報表重大事項對個體財務報表之影響外, 進而評估該等採用權益法之投資其認列衡量是否依照國際財務報導準則及國際會計準則規定處理 同時藉由函證或會同保管人員實地盤點, 以驗證帳載權益法之投資其存在性及所有權 本會計師亦考量個體財務報表附註六中有關採用權益法之投資揭露之適當性 其他事項 提及其他會計師之查核列入金寶電子工業股份有限公司個體財務報表之被投資公司中, 部分被投資公司之財務報表未經本會計師查核, 而係由其他會計師查核 因此, 本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中, 有關該等被投資公司財務報表所列之金額, 係依據其他會計師之查核報告 民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日對該等被投資公司採用權益法之投資分別為 3,915,168 千元及 4,662,351 千元, 分別佔個體資產總額之 13% 及 15%, 民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日相關之採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資損益之份額分別為 (130,889) 千元及 375,667 千元, 分別佔個體稅前淨利之 (25)% 及 25%, 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資之其他綜合損益之份額分別為 (122,797) 千元及 (189,470) 千元, 分別佔個體其他綜合損益淨額之 (32)% 及 14% 管理階層與治理單位對個體財務報表之責任管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表, 且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制, 以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 於編製個體財務報表時, 管理階層之責任亦包括評估金寶電子工業股份有限公司繼續經營之能力 相關事項之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算金寶電子工業股份有限公司或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案

12 金寶電子工業股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核個體財務報表之責任本會計師查核個體財務報表之目的, 係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達 不實表達可能導因於舞弊或錯誤 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦執行下列工作 : 1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對金寶電子工業股份有限公司內部控制之有效性表示意見 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使金寶電子工業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性, 則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致金寶電子工業股份有限公司不再具有繼續經營之能力 5. 評估個體財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件 6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務報表表示意見 本會計師負責集團查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成集團查核意見 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 )

13 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對金寶電子工業股份有限公司民國一 六年度個體財務報表查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益 安永聯合會計師事務所主管機關核准辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號 :(90) 台財證 ( 六 ) 第 號金管證審字第 號 會計師蕭翠慧 會計師林素雯 中華民國一 七年三月二十日

14 金寶電子工業股份有限公司 個體資產負債表 民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日 單位 : 新臺幣千元 資 產 一 六年十二月三十一日一 五年十二月三十一日 代碼 會計項目 金 額 % 金 額 % 流動資產 1100 現金及約當現金 $629,066 2 $920, 透過損益按公允價值衡量之金融資產 - 流動 - - 4, 備供出售金融資產 - 流動 208, , 無活絡市場之債務工具投資 - 流動 150, , 應收票據淨額 應收帳款淨額 1,064, , 應收帳款 - 關係人淨額 349, , 其他應收款 7,210-5, 其他應收款 - 關係人 92, , 本期所得稅資產 - - 1, X 存貨 1,591-2, 預付款項 18,280-23, 其他流動資產 8,480-7,583-11xx 流動資產合計 2,530, ,497, 非流動資產 1523 備供出售金融資產 - 非流動 4,331, ,917, 以成本衡量之金融資產 - 非流動 27,240-32, 無活絡市場之債務工具投資 - 非流動 150, , 採用權益法之投資 19,531, ,104, 不動產 廠房及設備 1,199, ,233, 無形資產 27,087-2, 遞延所得稅資產 2,076, ,084, 其他非流動資產 8, xx 非流動資產合計 27,351, ,674, xxx 資產總計 $29,882, $30,172, 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

15 金寶電子工業股份有限公司 個體資產負債表 ( 續 ) 民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日 單位 : 新臺幣千元 負債及權益 一 六年十二月三十一日一 五年十二月三十一日 代碼 會計項目 金 額 % 金 額 % 流動負債 2100 短期借款 $3,105, $3,435, 應付短期票券 1,109, ,603, 透過損益按公允價值衡量之金融負債 - 流動 - - 2, 應付票據 應付帳款 應付帳款 - 關係人 985, , 其他應付款 237, , 其他應付款項 - 關係人 41,823-39, 本期所得稅負債 62,034-73, 負債準備 - 流動 12,838-14, 一年或一營業週期內到期長期負債 390, , 其他流動負債 - 其他 60,091-59,862-21xx 流動負債合計 6,004, ,682, 非流動負債 2540 長期借款 4,685, ,945, 遞延所得稅負債 1,742, ,678, 淨確定福利負債 - 非流動 558, , 其他非流動負債 - 其他 xx 非流動負債合計 6,986, ,173, xxx 負債總計 12,990, ,855, 權益 3100 股本 3110 普通股股本 14,556, ,556, 資本公積 668, , 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 251, , 特別盈餘公積 255, , 未分配盈餘 1,741, ,932, XX 保留盈餘合計 2,248, ,321, 其他權益 533, , 庫藏股票 (1,114,185) (4) (1,280,591) (4) 3xxx 權益總計 16,892, ,316, 負債及權益總計 $29,882, $30,172, 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

16 金寶電子工業股份有限公司個體綜合損益表民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日 單位 : 除每股盈餘外, 新臺幣千元 一 六年度 一 五年度 代碼 項 目 金 額 % 金 額 % 4000 營業收入 $9,014, $12,036, 營業成本 (8,369,188) (93) (11,285,897) (94) 5900 營業毛利 645, , 營業費用 6100 推銷費用 (153,672) (2) (199,105) (2) 6200 管理費用 (266,203) (3) (318,090) (2) 6300 研究發展費用 (194,488) (2) (207,790) (2) 營業費用合計 (614,363) (7) (724,985) (6) 6900 營業利益 31,195-25, 營業外收入及支出 7010 其他收入 227, ,894, 其他利益及損失 (86,829) (1) (713,635) (6) 7050 財務成本 (126,511) (1) (129,280) (1) 7070 採用權益法之子公司 關聯企業及合資損益之份額 480, ,058 4 營業外收入及支出合計 494, ,487, 稅前淨利 525, ,512, 所得稅費用 (143,096) (2) (336,132) (3) 8200 本期淨利 382, ,176, 其他綜合損益 ( 淨額 ) 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 (21,577) - 3, 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 - 不重分類至損益之項目 (8,967) - 3, 與不重分類之項目相關之所得稅 4,717 - (2,141) 後續可能重分類至損益之項目 8362 備供出售金融資產未實現評價 ( 損 ) 益 434, , 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 - 可能重分類至損益之項目 (29,345) - (1,652,416) (14) 8399 與可能重分類之項目相關之所得稅 ,857 3 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) 380,124 4 (1,314,321) (11) 8500 本期綜合損益總額 $762,753 8 $(137,827) (1) 每股盈餘 ( 元 ) 9750 基本每股盈餘 $0.28 $0.87 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

17 項目 金寶電子工業股份有限公司個體權益變動表民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日 股本 資本公積 法定盈餘公積 保留盈餘其他權益項目國外營運機構備供出售特別盈餘未分配盈餘財務報表換算金融資產公積之兌換差額未實現 ( 損 ) 益 單位 : 新臺幣千元 其他庫藏股票權益總額 代碼 XXX A1 民國 105 年 1 月 1 日餘額 $14,581,132 $426,996 $- $255,058 $1,310,262 $588,932 $885,539 $(37,003) $(1,312,714) $16,698,202 盈餘指撥及分配 : B1 提列法定盈餘公積 ,902 - (133,902) B5 普通股現金股利 (424,369) (424,369) 其他資本公積變動 : C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 - (10,908) (10,908) D1 105 年度淨利 ,176, ,176,494 D3 105 年度其他綜合損益 ,214 (1,294,087) (40,660) 16,212 - (1,314,321) D5 本期綜合損益總額 ,180,708 (1,294,087) (40,660) 16,212 - (137,827) L1 庫藏股買回 (172,700) (172,700) L3 庫藏股註銷 (24,560) 6, ,649 - M1 發放予子公司股利調整資本公積 - 18, ,883 M7 對子公司所有權權益變動 - 48, ,200 N1 股份基礎給付交易 - 110, , ,189 Z1 民國 105 年 12 月 31 日餘額 $14,556,572 $600,097 $133,902 $255,058 $1,932,699 $(705,155) $844,879 $(20,791) $(1,280,591) $16,316,670 A1 民國 106 年 1 月 1 日餘額 $14,556,572 $600,097 $133,902 $255,058 $1,932,699 $(705,155) $844,879 $(20,791) $(1,280,591) $16,316,670 盈餘指撥及分配 : B1 提列法定盈餘公積 ,649 - (117,649) B5 普通股現金股利 (430,369) (430,369) 其他資本公積變動 : C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 - (5,534) (5,534) D1 106 年度淨利 , ,629 D3 106 年度其他綜合損益 (25,827) (35,220) 441,276 (105) - 380,124 D5 本期綜合損益總額 ,802 (35,220) 441,276 (105) - 762,753 M1 發放予子公司股利調整資本公積 - 18, ,883 M7 對子公司所有權權益變動 - (15,511) (15,511) N1 股份基礎給付交易 - 70, , ,111 T1 其他 ,167-8,444 Z1 民國 106 年 12 月 31 日餘額 $14,556,572 $668,917 $251,551 $255,058 $1,741,483 $(740,375) $1,286,155 $(12,729) $(1,114,185) $16,892,447 註 : 民國 106 年度員工酬勞 43,329 千元及董事酬勞 8,666 千元已自當年度個體綜合損益表中扣除 民國 105 年度員工酬勞 127,715 千元及董事酬勞 25,543 千元已自當年度個體綜合損益表中扣除 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

18 金寶電子工業股份有限公司個體現金流量表民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新臺幣千元 代碼 項 目 一 六年度一 五年度一 六年度一 五年度代碼項目金額金額金額金額 AAAA 營業活動之現金流量 : BBBB 投資活動之現金流量 : A10000 本期稅前淨利 $525,725 $1,512,626 B00400 處分備供出售金融資產價款 $7,671 $5,728 A20000 調整項目 : B00800 無活絡市場之債務商品投資到期還本 150, ,000 A20010 收益費損項目 : B01400 以成本衡量之金融資產減資退回股款 5,312 2,034 A20100 折舊費用 34,231 37,287 B01800 取得採用權益法之投資 (359,348) (2,201,526) A20200 攤銷費用 10,174 2,174 B02000 預付投資款增加 (8,000) - A20400 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 ( 利益 ) 2,042 (2,383) B02700 取得不動產 廠房及設備 (832) (6,805) A20900 利息費用 120, ,806 B02800 處分不動產 廠房及設備 A21200 利息收入 (25,676) (23,345) B04500 取得無形資產 (34,690) (2,504) A21300 股利收入 (184,408) (186,031) B06700 其他非流動資產增加 - 21 A21900 股份基礎給付酬勞成本 57,933 97,343 B07600 收取之股利 577,680 2,538,710 A22400 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資損失 ( 利益 ) 之份額 (480,668) (436,058) BBBB 投資活動之淨現金流入 ( 出 ) 338, ,658 A22600 不動產 廠房及設備轉列費用數 - 53 A23100 處分投資損失 ( 利益 ) (1,143) - A23200 處分採用權益法之投資損失 ( 利益 ) - 724,270 CCCC 籌資活動之現金流量 : A23500 金融資產減損損失 511 9,490 C00100 短期借款增加 - 165,875 A23600 金融資產減損迴轉利益 - (5,728) C00200 短期借款減少 (330,000) - A29900 廉價購買利益 - (1,677,832) C00500 應付短期票券增加 - 280,000 A30000 與營業活動相關之資產 / 負債變動數 : C00600 應付短期票券減少 (495,000) - A31130 應收票據 ( 增加 ) 減少 729 (729) C01600 舉借長期借款 9,850,000 6,370,000 A31140 應收票據 - 關係人 ( 增加 ) 減少 - 36 C01700 償還長期借款 (9,795,000) (6,150,000) A31150 應收帳款 ( 增加 ) 減少 (257,532) 87,842 C04400 其他非流動負債減少 (50) (90) A31160 應收帳款 - 關係人 ( 增加 ) 減少 482, ,239 C04500 發放現金股利 (430,369) (424,369) A31180 其他應收款 ( 增加 ) 減少 (1,712) 4,593 C04900 庫藏股票買回成本 - (172,700) A31190 其他應收款 - 關係人 ( 增加 ) 減少 453,832 (63,260) C05100 員工購買庫藏股 165, ,639 A31200 存貨 ( 增加 ) 減少 744 (2,335) CCCC 籌資活動之淨現金流入 ( 出 ) (1,034,512) 255,355 A31230 預付款項 ( 增加 ) 減少 5,130 (14,143) A31240 其他流動資產 ( 增加 ) 減少 (831) 620 A32130 應付票據增加 ( 減少 ) - (1,319) A32150 應付帳款增加 ( 減少 ) 19 (148) A32160 應付帳款 - 關係人增加 ( 減少 ) 86,563 (1,764,531) A32180 其他應付款增加 ( 減少 ) (243,148) 209,108 A32190 其他應付款 - 關係人增加 ( 減少 ) 2,758 9,051 A32200 負債準備增加 ( 減少 ) (1,671) 4,970 A32230 其他流動負債增加 ( 減少 ) ,405 A32240 淨確定福利負債增加 ( 減少 ) (12,551) (11,145) A33000 營運產生之現金流入 ( 出 ) 574,302 (1,059,074) A33100 收取之利息 25,872 23,188 A33300 支付之利息 (119,090) (123,174) EEEE 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 (291,010) (418,290) A33500 退還 ( 支付 ) 之所得稅 (76,155) (243) E00100 期初現金及約當現金餘額 920,076 1,338,366 AAAA 營業活動之淨現金流入 ( 出 ) 404,929 (1,159,303) E00200 期末現金及約當現金餘額 $629,066 $920,076 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

19 會計師查核報告 金寶電子工業股份有限公司公鑒 : 查核意見金寶電子工業股份有限公司及其子公司民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日之合併資產負債表, 暨民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表 合併權益變動表 合併現金流量表, 以及合併財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ), 業經本會計師查核竣事 依本會計師之意見, 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告 ( 請參閱其他事項段 ), 上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 國際財務報導解釋及解釋公告編製, 足以允當表達金寶電子工業股份有限公司及其子公司民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日之合併財務狀況, 暨民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量 查核意見之基礎本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範, 與金寶電子工業股份有限公司及其子公司保持超然獨立, 並履行該規範之其他責任 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告, 本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎 關鍵查核事項關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對金寶電子工業股份有限公司及其子公司民國一 六年度合併財務報表之查核最為重要之事項 該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應, 本會計師並不對該等事項單獨表示意見 收入認列金寶電子工業股份有限公司及其子公司於民國一 六年度認列營業收入為 119,204,764 千元, 因銷售對象眾多且銷貨條件各異, 本會計師認為收入認列時點之正確性對合併財務報表係屬重大, 因此決定為關鍵查核事項 本會計師之查核程序包括但不限於評估並測試銷貨循環有關內部控制設計及執行之有效性 ; 選取樣本執行交易測試並核對其交易紀錄及有關憑證 ; 透過執行毛利率及前十大銷貨客戶變動等分析性程序, 並檢視期後有無重大之銷貨退回與折讓, 以確認

20 收入認列時點之正確性 本會計師亦考量合併財務報表附註六中有關營業收入揭露之適當性 應收帳款減損評估截至民國一 六年十二月三十一日止, 金寶電子工業股份有限公司及其子公司應收帳款淨額為 25,732,509 千元, 該金額佔合併資產總額為 29%, 因應收帳款備抵呆帳提列評估, 係仰賴管理階層針對尚未收回之款項, 考慮過去歷史經驗 帳齡分析及客戶財務狀況所作之估計, 因此本會計師將應收帳款減損評估之合理性決定為關鍵查核事項 本會計師之查核程序包括但不限於透過詢問瞭解與備抵呆帳有關之內部控制, 並評估管理階層用於決定備抵呆帳時採用之假設及判斷, 及提列備抵呆帳基礎合理性 此外, 本會計師除針對帳齡區間及變動執行分析性程序, 尚就管理階層所提供應收帳款帳齡分析表予以抽樣測試正確性, 並辨認及分析逾期帳款產生原由, 且抽選樣本執行應收帳款函證及期後收款測試, 以評估應收帳款之可回收性 本會計師亦考量合併財務報表附註五及附註六中有關應收帳款及相關風險揭露之適當性 合併個體之判斷根據國際財務報導準則第十號之規定, 無論投資者對被投資者參與之性質為何, 投資者應藉由評估其是否控制被投資者, 以決定投資者是否為母公司, 由於金寶電子工業股份有限公司及其子公司對部分合併個體之持股比例未超過百分之五十, 金寶電子工業股份有限公司對該等併入合併財務報表之合併個體具有實質控制之判斷將直接影響合併財務報表編製結果, 本會計師因此決定為關鍵查核事項 本會計師之查核程序包括但不限於定期取得金寶電子工業股份有限公司及其子公司最新之投資架構圖, 查詢相關變動, 並檢視金寶電子工業股份有限公司及其子公司對各合併個體之綜合持股狀況 分析瞭解董事會與管理階層組成 前十大股東持股情形 股權分散程度 股東會出席狀況及相關投資契約等, 以評估金寶電子工業股份有限公司對部分合併個體具實質控制之判斷其適當性 本會計師亦考量合併財務報表附註四及附註五中有關合併個體之判斷揭露之適當性 其他事項 - 提及其他會計師之查核列入金寶電子工業股份有限公司及其子公司之合併財務報表中, 部分子公司之財務報表未經本會計師查核, 而係由其他會計師查核 因此, 本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中, 有關該等子公司財務報表所列之金額, 係依據其他會計師之查核報告 該等子公司民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日之資產總額分別為 5,679,625 千元及 4,917,615 千元, 分別佔合併資產總額之 6% 及 6%, 民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日之營業收入分別為 4,150,827 千元及 2,788,752 千元, 分別佔合併營業收入之 3% 及 2%; 另上開合併財務報表之被投資公司中, 部分被投資公司之財務報表未經本會計師查核, 而係由其他會計師查核 因此, 本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中, 有關該等被投資公司財務報表所列之金額, 係依據其他會計師之查核報告 民國一 六年

21 十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日對該等被投資公司採用權益法之投資分別為 3,296,385 千元及 3,468,495 千元, 分別佔合併資產總額之 4% 及 4%, 民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日相關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為 103,068 千元及 309,571 千元, 分別佔合併稅前淨利之 11% 及 13%, 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額分別為 (94,526) 千元及 (174,231) 千元, 分別佔合併其他綜合損益淨額之 (18)% 及 10% 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則 國際會計準則 國際財務報導解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表, 且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制, 以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達 於編製合併財務報表時, 管理階層之責任亦包括評估金寶電子工業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力 相關事項之揭露, 以及繼續經營會計基礎之採用, 除非管理階層意圖清算金寶電子工業股份有限公司及其子公司或停止營業, 或除清算或停業外別無實際可行之其他方案 金寶電子工業股份有限公司及其子公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任 會計師查核合併財務報表之責任本會計師查核合併財務報表之目的, 係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信, 並出具查核報告 合理確信係高度確信, 惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達 不實表達可能導因於舞弊或錯誤 如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性 本會計師依照一般公認審計準則查核時, 運用專業判斷並保持專業上之懷疑 本會計師亦執行下列工作 : 1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險 ; 對所評估之風險設計及執行適當之因應對策 ; 並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎 因舞弊可能涉及共謀 偽造 故意遺漏 不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者 2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對金寶電子工業股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見 3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性, 及其所作會計估計與相關揭露之合理性 4. 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使金寶電子工業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論 本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確

22 定性, 則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露, 或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎 惟未來事件或情況可能導致金寶電子工業股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力 5. 評估合併財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達 結構及內容, 以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件 6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對合併財務報表表示意見 本會計師負責集團查核案件之指導 監督及執行, 並負責形成集團查核意見 本會計師與治理單位溝通之事項, 包括所規劃之查核範圍及時間, 以及重大查核發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 ) 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明, 並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 ) 本會計師從與治理單位溝通之事項中, 決定對金寶電子工業股份有限公司及其子公司民國一 六年度合併財務報表查核之關鍵查核事項 本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項, 或在極罕見情況下, 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項, 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益 其他金寶電子工業股份有限公司已編製民國一 六年及民國一 五年度之個體財務報告, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案, 備供參考 安永聯合會計師事務所主管機關核准辦理公開發行公司財務報告查核簽證文號 :(90) 台財證 ( 六 ) 第 號金管證審字第 號 會計師蕭翠慧 會計師林素雯 中華民國一 七年三月二十日

23 金寶電子工業股份有限公司及子公司合併資產負債表民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日 單位 : 新臺幣千元 資 產 一 六年十二月三十一日一 五年十二月三十一日 代碼 會計項目 金 額 % 金 額 % 流動資產 1100 現金及約當現金 $7,475,163 8 $6,441, 透過損益按公允價值衡量之金融資產 - 流動 - - 8, 備供出售金融資產 - 流動 262, , 無活絡市場之債務工具投資 - 流動 202, , 應收票據淨額 86,048-22, 應收帳款淨額 25,732, ,000, 應收帳款 - 關係人淨額 242, , 其他應收款 1,854, , 其他應收款 - 關係人 本期所得稅資產 4,893-4, x 存貨 15,051, ,806, 預付款項 473, , 其他流動資產 736, , xx 流動資產合計 52,120, ,439, 非流動資產 1523 備供出售金融資產 - 非流動 4,363, ,109, 以成本衡量之金融資產 - 非流動 549, , 無活絡市場之債務工具投資 - 非流動 150, , 採用權益法之投資 3,296, ,468, 不動產 廠房及設備 23,831, ,261, 投資性不動產淨額 187, , 無形資產 358, , 遞延所得稅資產 2,351, ,321, 其他非流動資產 2,128, ,837, xx 非流動資產合計 37,218, ,247, xxx 資產總計 $89,339, $83,687, 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

24 金寶電子工業股份有限公司及子公司合併資產負債表 ( 續 ) 民國一 六年十二月三十一日及民國一 五年十二月三十一日 負債及權益 單位 : 新臺幣千元 一 六年十二月三十一日一 五年十二月三十一日 代碼 會計項目 金 額 % 金 額 % 流動負債 2100 短期借款 $21,379, $14,285, 應付短期票券 1,175, ,799, 透過損益按公允價值衡量之金融負債 - 流動 6,872-63, 應付票據 3,963-11, 應付帳款 21,663, ,475, 應付帳款 - 關係人 54, , 其他應付款 2,684, ,456, 其他應付款項 - 關係人 本期所得稅負債 310, , 負債準備 - 流動 30,911-63, 一年或一營業週期內到期長期負債 476, ,396, 其他流動負債 - 其他 502, , xx 流動負債合計 48,288, ,757, 非流動負債 2540 長期借款 10,284, ,476, 遞延所得稅負債 1,805, ,725, 淨確定福利負債 - 非流動 771, , 其他非流動負債 - 其他 418,426-2,399-25xx 非流動負債合計 13,280, ,913, xxx 負債總計 61,569, ,670, xx 歸屬於母公司業主之權益 3100 股本 3110 普通股股本 14,556, ,556, 資本公積 668, , 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 251, , 特別盈餘公積 255, , 未分配盈餘 1,741, ,932, XX 保留盈餘合計 2,248, ,321, 其他權益 533, , 庫藏股票 (1,114,185) (1) (1,280,591) (1) 31xx 歸屬於母公司業主之權益合計 16,892, ,316, xx 非控制權益 10,877, ,699, xxx 權益總計 27,769, ,016, 負債及權益總計 $89,339, $83,687, 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

25 金寶電子工業股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日 單位 : 除每股盈餘外, 新臺幣千元 代碼 項 目 一 六年度一 五年度金額 % 金額 % 4000 營業收入 $119,204, $122,970, 營業成本 (111,767,255) (94) (115,314,278) (94) 5900 營業毛利 7,437, ,655, 營業費用 6100 推銷費用 (1,143,195) (1) (1,180,492) (1) 6200 管理費用 (2,418,015) (2) (2,856,027) (2) 6300 研究發展費用 (2,646,432) (2) (2,484,058) (2) 營業費用合計 (6,207,642) (5) (6,520,577) (5) 6900 營業利益 1,229, ,135, 營業外收入及支出 7010 其他收入 722, ,477, 其他利益及損失 (355,797) - (903,309) (1) 7050 財務成本 (778,172) (1) (665,378) (1) 7060 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 103, ,571 - 營業外收入及支出合計 (307,961) - 1,218, 稅前淨利 921, ,353, 所得稅費用 (235,629) - (633,628) 本期淨利 686, ,720, 其他綜合損益 ( 淨額 ) 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡量數 (34,817) - 23, 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 - 不重分類至損益之項目 (2,278) - (6,293) 與不重分類之項目相關之所得稅 4,717 - (2,141) 後續可能重分類至損益之項目 8361 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 266,323 - (2,024,568) (1) 8362 備供出售金融資產未實現評價 ( 損 ) 益 384,640-94, 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 - 可能重分類至損益之項目 (92,248) - (167,938) 可能重分類至損益之其他項目 (281) - 9, 與可能重分類之項目相關之所得稅 ,857 - 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) 526,486 - (1,794,514) (1) 8500 本期綜合損益總額 $1,212,763 1 $(74,320) 淨利歸屬於 : 8610 母公司業主 $382,629 1 $1,176, 非控制權益 303, ,700 - 合 計 $686,277 1 $1,720, 綜合損益總額歸屬於 : 8710 母公司業主 $762,753 1 $(137,827) 非控制權益 450,010-63,507 - 合 計 $1,212,763 1 $(74,320) - 每股盈餘 ( 元 ) 9750 基本每股盈餘 $0.28 $0.87 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

26 項目 金寶電子工業股份有限公司及子公司合併權益變動表民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日 股本資本公積 法定盈餘公積 歸屬於母公司業主之權益保留盈餘其他權益項目國外營運機構備供出售特別盈餘未分配盈餘財務報表換算金融資產公積之兌換差額未實現 ( 損 ) 益 其他庫藏股票 歸屬於母公司業主權益總計 非控制權益 單位 : 新臺幣千元 代碼 XX 36XX 3XXX A1 民國 105 年 1 月 1 日餘額 $14,581,132 $426,996 $- $255,058 $1,310,262 $588,932 $885,539 $(37,003) $(1,312,714) $16,698,202 $530,357 $17,228,559 盈餘指撥及分配 : B1 提列法定盈餘公積 ,902 - (133,902) B5 普通股現金股利 (424,369) (424,369) - (424,369) 其他資本公積變動 : C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 - (10,908) (10,908) - (10,908) D1 105 年度淨利 ,176, ,176, ,700 1,720,194 D3 105 年度其他綜合損益 ,214 (1,294,087) (40,660) 16,212 - (1,314,321) (480,193) (1,794,514) D5 本期綜合損益總額 ,180,708 (1,294,087) (40,660) 16,212 - (137,827) 63,507 (74,320) L1 庫藏股買回 (172,700) (172,700) (172,700) L3 庫藏股註銷 (24,560) 6, , M1 發放予子公司股利調整資本公積 - 18, ,883-18,883 M7 對子公司所有權權益變動 - 48, ,200 36,621 84,821 N1 股份基礎給付交易 - 110, , ,189 12, ,121 T1 其他 ,056,242 10,056,242 Z1 民國 105 年 12 月 31 日餘額 $14,556,572 $600,097 $133,902 $255,058 $1,932,699 $(705,155) $844,879 $(20,791) $(1,280,591) $16,316,670 $10,699,659 $27,016,329 A1 民國 106 年 1 月 1 日餘額 $14,556,572 $600,097 $133,902 $255,058 $1,932,699 $(705,155) $844,879 $(20,791) $(1,280,591) $16,316,670 $10,699,659 $27,016,329 盈餘指撥及分配 : B1 提列法定盈餘公積 ,649 - (117,649) B5 普通股現金股利 (430,369) (430,369) - (430,369) 其他資本公積變動 : C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 - (5,534) (5,534) - (5,534) D1 106 年度淨利 , , , ,277 D3 106 年度其他綜合損益 (25,827) (35,220) 441,276 (105) - 380, , ,486 D5 本期綜合損益總額 ,802 (35,220) 441,276 (105) - 762, ,010 1,212,763 M1 發放予子公司股利調整資本公積 - 18, ,883-18,883 M7 對子公司所有權權益變動 - (15,511) (15,511) 33,751 18,240 N1 股份基礎給付交易 - 70, , ,111 12, ,067 T1 其他 ,167-8,444 (318,945) (310,501) Z1 民國 106 年 12 月 31 日餘額 $14,556,572 $668,917 $251,551 $255,058 $1,741,483 $(740,375) $1,286,155 $(12,729) $(1,114,185) $16,892,447 $10,877,431 $27,769,878 權益總額 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

27 金寶電子工業股份有限公司及子公司合併現金流量表民國一 六年一月一日至十二月三十一日及民國一 五年一月一日至十二月三十一日 單位 : 新臺幣千元 代 碼 項 目 一 六年度一 五年度一 六年度一 五年度代碼項目金額金額金額金額 AAAA 營業活動之現金流量 : BBBB 投資活動之現金流量 : A10000 對本期稅前淨利 $921,906 $2,353,822 B00200 處分原始認列時指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產 $2,833 $- A20000 調整項目 : B00400 處分備供出售金融資產 127, ,618 A20010 收益費損項目 : B00600 取得無活絡市場之債務工具投資 (14,857) (31,685) A20100 折舊費用 2,790,942 2,875,668 B00800 無活絡市場之債務工具投資到期還本 150, ,000 A20200 攤銷費用 84,181 37,787 B01200 取得以成本衡量之金融資產 (69,226) - A20400 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失 ( 利益 ) (51,812) 119,652 B01400 以成本衡量金融資產減資退回股款 5,312 2,034 A20900 利息費用 616, ,510 B01800 取得採用權益法之投資 (38,305) (263,026) A21200 利息收入 (54,933) (101,819) B01900 處分採用權益法之投資 - 2,283 A21300 股利收入 (196,813) (200,290) B02000 預付投資款增加 (10,000) - A21900 股份基礎給付酬勞成本 92, ,681 B02700 取得不動產 廠房及設備 (3,214,257) (3,731,090) A22300 採用權益法認列之關聯企業及合資損失 ( 利益 ) 之份額 (103,068) (309,571) B02800 處分不動產 廠房及設備 454, ,292 A22500 處分及報廢不動產 廠房及設備損失 ( 利益 ) 7,796 (83,064) B04500 取得無形資產 (147,916) (71,423) A23100 處分投資損失 ( 利益 ) (12,004) 1,245 B05000 因合併產生之現金流入 - 3,766,471 A23200 處分採用權益法之投資損失 ( 利益 ) - 866,972 B05400 取得投資性不動產 (70,976) - A23500 金融資產減損損失 ,095 B06500 其他金融資產增加 - (25,412) A23600 金融資產減損迴轉利益 - (5,728) B06600 其他金融資產減少 20,274 - A23700 非金融資產減損損失 23, ,925 B06700 其他非流動資產增加 (351,647) - A29900 廉價購買利益 - (1,929,831) B06800 其他非流動資產減少 - 27,295 A30000 與營業活動相關之資產 / 負債變動數 : B07100 預付設備款增加 (153,015) (552,531) A31130 應收票據 ( 增加 ) 減少 (63,088) 7,228 B07600 收取之股利 430, ,500 A31150 應收帳款 ( 增加 ) 減少 (2,731,600) 7,354,672 BBBB 投資活動之淨現金流入 ( 出 ) (2,879,068) 373,326 A31160 應收帳款 - 關係人 ( 增加 ) 減少 30,733 (2,001) A31180 其他應收款 ( 增加 ) 減少 (858,053) 957,573 CCCC 籌資活動之現金流量 : A31190 其他應收款 - 關係人 ( 增加 ) 減少 (249) 383,802 C00100 短期借款增加 9,704,974 2,454,184 A31200 存貨 ( 增加 ) 減少 (244,283) 780,690 C00200 短期借款減少 (2,766,123) (7,461,419) A31230 預付款項 ( 增加 ) 減少 26,220 (322,745) C00500 應付短期票券增加 - 330,000 A31240 其他流動資產 ( 增加 ) 減少 231, ,558 C00600 應付短期票券減少 (625,500) (44,000) A31250 其他金融資產 ( 增加 ) 減少 (11) 53,091 C01600 舉借長期借款 15,612,440 8,289,995 A32130 應付票據增加 ( 減少 ) (7,625) 8,549 C01700 償還長期借款 (15,213,413) (10,143,241) A32150 應付帳款增加 ( 減少 ) (812,297) (2,250,059) C04300 其他非流動負債增加 - 1,582 A32160 應付帳款 - 關係人增加 ( 減少 ) (49,104) (128,967) C04400 其他非流動負債減少 (7,479) - A32180 其他應付款增加 ( 減少 ) (781,048) 365,413 C04500 發放現金股利 (411,486) (405,486) A32190 其他應付款 - 關係人增加 ( 減少 ) 178 (73,793) C04800 員工執行認股權 7,675 - A32200 負債準備增加 ( 減少 ) (32,659) 42,978 C04900 庫藏股票買回成本 - (172,700) A32230 其他流動負債增加 ( 減少 ) (205,772) (424,315) C05100 員工購買庫藏股 165, ,639 A32240 淨確定福利負債增加 ( 減少 ) 27,420 28,605 C05800 非控制權益變動 (316,303) (22,737) A33000 營運產生之現金流入 ( 出 ) (1,351,758) 11,635,333 CCCC 籌資活動之淨現金流入 ( 出 ) 6,150,693 (6,987,183) A33100 收取之利息 44,263 94,615 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 (33,812) (1,461,342) A33300 支付之利息 (627,365) (466,715) EEEE 本期現金及約當現金增加 ( 減少 ) 數 1,034,108 3,066,268 A33500 退還 ( 支付 ) 之所得稅 (268,845) (121,766) E00100 期初現金及約當現金餘額 6,441,055 3,374,787 AAAA 營業活動之淨現金流入 ( 出 ) (2,203,705) 11,141,467 E00200 期末現金及約當現金餘額 $7,475,163 $6,441,055 董事長 : 經理人 : 會計主管 :

28 審計委員會查核報告書 董事會造送本公司 106 年度個體及合併財務報表業經安永聯合會計師事務所蕭翠慧 林素雯會計師查核完竣, 並出具查核報告書, 連同營業報告書及盈餘分派案, 經本審計委員會詳予查核, 認為尚無不符 爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報請鑒核 此上 金寶電子工業 ( 股 ) 公司一 七年股東常會 審計委員會召集人江丙坤 中華民國 107 年 03 月 20 日

29 附件三 金寶電子工業股份有限公司董事會議事規範修正條文對照表 條次修正後條文修正前條文說明 第十二條下列事項應提董事會討論 : 一 公司之營運計畫 二 年度財務報告及半年度財務報告 但半年度財務報告依法令規定無須經會計師查核簽證者, 不在此限 三 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度, 及內部控制制度有效性之考核 四 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產 從事衍生性商品交易 資金貸與他人 為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序 五 募集 發行或私募具有股權性質之有價證券 六 財務 會計或內部稽核主管之任免 七 對關係人之捐贈或對非關係人之重大捐贈 但因重大天然災害所為急難救助之公益性質捐贈, 得提下次董事會追認 八 依證交法第十四條之三 其他依法令或章程規定應由股東會決議或董事會決議事項或主管機關規定之重大事項 前項第七款所稱關係人, 指證券發行人財務報告編製準則所規範之關係人 ; 所稱對非關係人之重大捐贈, 指每筆捐贈金額或一年內累積對同一對象捐贈金額達新臺幣一億元以上, 或達最近年度經會計師簽證之財務報告營業收入淨額百分之一或實收資本額百分之五以上者 下列事項應提本公司董事會討論 : 一 本公司之營運計畫 二 年度財務報告及半年度財務報告 但半年度財務報告依法令規定無須經會計師查核簽證者, 不在此限 三 依證券交易法 ( 下稱證交法 ) 第十四條之一規定訂定或修訂之內部控制制度 四 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產 從事衍生性商品交易 資金貸與他人 為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序 五 募集 發行或私募具有股權性質之有價證券 六 財務 會計或內部稽核主管之任免 七 對關係人之捐贈或對非關係人之重大捐贈 但因重大天然災害所為急難救助之公益性質捐贈, 得提下次董事會追認 八 依證交法第十四條之三 其他依法令或章程規定應由股東會或董事會決議之事項或主管機關規定之重大事項 前項第七款所稱關係人指證券發行人財務報告編製準則所規範之關係人 ; 所稱對非關係人之重大捐贈, 指每筆捐贈金額或一年內累積對同一對象捐贈金額達新臺幣一億元以上, 或達最近年度經會計師簽證之財務報告營業收入淨額百分之一或實收資本額百分之五以上者 為符合法令規範更新修訂並酌作文字調整

30 條次修正後條文修正前條文說明 前項所稱一年內, 係以本次董事會召開日期為基準, 往前追溯推算一年, 已提董事會決議通過部分免再計入 公司設有獨立董事者, 應有至少一席獨立董事親自出席董事會 ; 對於第一項應提董事會決議事項, 應有全體獨立董事出席董事會, 獨立董事如無法親自出席, 應委由其他獨立董事代理出席 獨立董事如有反對或保留意見, 應於董事會議事錄載明 ; 如獨立董事不能親自出席董事會表達反對或保留意見者, 除有正當理由外, 應事先出具書面意見, 並載明於董事會議事錄 第十九條本議事規範自中華民國 96 年 1 月 1 日施行, 其訂定及修正應經本公司董事會同意 第 1 次修訂於中華民國 96 年 4 月 20 日 第 2 次修訂於中華民國 97 年 3 月 24 日 第 3 次修訂於中華民國 101 年 10 月 31 日 第 4 次修訂於中華民國 107 年 3 月 20 日 前項所稱一年內係以本次董事會召開日期為基準, 往前追溯推算一年, 已提董事會決議通過部分免再計入 公司設有獨立董事者, 對於本法第十四條之三應經董事會決議事項, 獨立董事應親自出席或委由其他獨立董事代理出席 獨立董事如有反對或保留意見, 應於董事會議事錄載明 ; 如獨立董事不能親自出席董事會表達反對或保留意見者, 除有正當理由外, 應事先出具書面意見, 並載明於董事會議事錄 本議事規範自中華民國 96 年 1 月 1 日施行, 其訂定及修正應經本公司董事會同意 增列修正日期

31 附件四 金寶電子工業股份有限公司 董事擔任其他重要職務說明 職稱姓名擔任其他公司之重要職務 臺師大新創控股股份有限公司 董事長 董事長 許勝雄 重慶翊寶智慧電子裝置有限公司 董事長 Kinpo International (Singapore) Pte. Ltd. 董事 董事沈軾榮新世代機器人暨人工智慧股份有限公司董事長 醫寶智人股份有限公司 董事長 Ruten Singapore Pte. Ltd. 董事 Kinpo International (Singapore) Pte. Ltd. 董事 Cal-Comp Big Data International Ltd. 董事 New Era AI Robotic Limited 董事長 Cal-Com (India) Private Limited 董 事 Nexa3D Inc. 董 事 董 事 陳瑞聰瑞核生技股份有限公司 董事長 重慶翊寶智慧電子裝置有限公司 董 事 董 事 許介立康展電子 ( 東莞 ) 有限公司 董 事 康舒電子 ( 東莞 ) 有限公司 董 事 康舒電子 ( 武漢 ) 有限公司 董 事 康舒電子 ( 武漢 ) 有限公司 總經理 Acbel (USA) Polytech Inc. 董 事 AcBel Polytech (SAMOA) Investment Inc. 董 事 Acbel Polytech (Singapore) Pte Ltd. 董 事 Acbel Polytech (UK) Limited 董 事 AcBel Polytech Japan Inc. 董 事 Power Station Holdings Ltd. 董 事 誠品生活股份有限公司 董 事