公 司 發 言 人 及 代 理 發 言 人 姓 名 職 稱 及 聯 絡 電 話 : 發 言 人 : 代 理 發 言 人 : 姓 名 : 洪 冠 文 姓 名 : 張 瑛 楓 職 稱 : 財 務 長 職 稱 : 特 別 助 理 電 話 :(02)2894-1202 分 機 2141 電 話 :(03)4

公 司 發 言 人 及 代 理 發 言 人 姓 名 職 稱 及 聯 絡 電 話 : 發 言 人 : 代 理 發 言 人 : 姓 名 : 洪 冠 文 姓 名 : 張 瑛 楓 職 稱 : 財 務 長 職 稱 : 特 別 助 理 電 話 :(02)2894-1202 分 機 2141 電 話 :(03)469-8121 分 機 3105 E-mail :vivien@txc.com.tw E-mail :sophia@txc.com.tw 公 司 及 工 廠 之 地 址 及 電 話 : 總 公 司 : 台 北 市 北 投 區 中 央 南 路 二 段 16 號 4 樓 電 話 :(02)2894-1202 傳 真 :(02)2893-0789 平 鎮 廠 : 桃 園 縣 平 鎮 市 平 鎮 工 業 區 工 業 六 路 4 號 電 話 :(03)469-8121 傳 真 :(03)469-6954 寧 波 廠 : 浙 江 省 寧 波 市 北 侖 區 黃 山 西 路 189 號 電 話 :+86-574-86874666 傳 真 :+86-574-86874066 重 慶 廠 : 重 慶 市 九 龍 波 區 鳳 笙 路 22 號 電 話 :+86-023-61511888 傳 真 :+86-023-61511889 深 圳 分 公 司 : 廣 東 省 深 圳 市 寶 安 區 新 安 街 道 前 進 路 西 側 雅 然 居 一 棟 201 電 話 :+86-755-29765761 傳 真 :+86-755-27671233 蘇 州 分 公 司 : 江 蘇 省 蘇 州 市 新 區 西 環 路 1638 號 國 際 經 貿 大 廈 2205 室 電 話 :+86-512-68660130 傳 真 :+86-512-68660133 上 海 分 公 司 : 上 海 市 浦 東 張 江 高 科 技 園 區 張 東 路 1388 號 科 技 領 袖 之 都 二 期 28-01 棟 電 話 :+86-21-58318060 傳 真 :+86-21-58318033 美 國 分 公 司 :451 West Lambert Road Suite 201, Brea, CA 92821, U.S.A 電 話 :+1-714-990-5510 傳 真 :+1-714-990-5520 日 本 分 公 司 :Shin-yohohama Urban Square 201., 1-3-1 Bldg.,1-3-1, Shin-yohohama. Kohoku-ku, Yokohama, 222-0033 Japan 電 話 :+81-45-477-5305 傳 真 :+81-45-477-5306 股 票 過 戶 機 構 之 名 稱 地 址 網 址 及 電 話 : 名 稱 : 元 大 寶 來 證 券 股 份 有 限 公 司 地 址 :103 台 北 市 承 德 路 三 段 210 號 地 下 一 樓 電 話 :(02)2586-5859 網 址 :http://agent.yuanta.com.tw 最 近 年 度 財 務 報 告 簽 證 會 計 師 事 務 所 名 稱 地 址 網 址 及 電 話 : 會 計 師 姓 名 : 龔 雙 雄 會 計 師 翁 博 仁 會 計 師 事 務 所 名 稱 : 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 地 址 :105 台 北 市 民 生 東 路 三 段 156 號 12 樓 電 話 :(02)2545-9988 網 址 :http://www.deloitte.com.tw 海 外 有 價 證 券 掛 牌 買 賣 之 交 易 場 所 名 稱 及 查 詢 該 海 外 有 價 證 券 資 訊 之 方 式 : 無 公 司 網 址 : http://www.txccorp.com

經 營 理 念 企 業 的 核 心 價 值 在 於 所 宣 達 之 經 營 理 念 以 及 相 隨 之 經 營 理 念 及 使 命, 是 以 企 業 為 求 永 續 之 發 展, 無 不 用 心 於 長 遠 架 構 之 建 立, 以 及 核 心 價 值 之 建 構 之 上 願 景 宣 言 矢 志 提 供 資 訊 通 訊 光 電 汽 車 產 業 頻 率 控 制 元 件 所 需 之 各 項 應 用 產 品, 並 成 為 全 球 石 英 晶 體 產 業 經 營 績 效 最 好 公 司 之 一 使 命 宣 言 透 由 持 續 改 善 以 及 紀 律 執 行 力 之 要 求, 達 成 產 業 升 級, 並 以 專 業 素 養 以 及 全 球 化 佈 局, 成 為 國 際 級 廠 商 之 一 員 企 業 文 化 為 達 成 經 營 理 念 及 使 命 所 揭 櫫 之 目 標, 公 司 進 一 步 將 誠 信 踏 實 創 新 服 務 之 原 始 立 業 精 神, 以 和 諧 團 結 高 效 率 為 原 則, 轉 化 為 明 確 之 企 業 文 化 1

目 錄 壹 致 股 東 報 告 書 4 貳 公 司 簡 介 一 公 司 設 立 二 公 司 沿 革 7 7 叁 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 9 二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料.. 12 三 最 近 年 度 支 付 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金..18 四 公 司 治 理 運 作 情 形..24 五 會 計 師 公 費 資 訊..56 六 更 換 會 計 師 資 訊..57 七 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 資 訊. 58 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形. 58 九 持 股 比 例 占 前 十 大 股 東 間, 其 相 互 間 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 關 係 之 資 訊 59 十 公 司 公 司 之 董 事 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例. 61 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 二 公 司 債 辦 理 情 形 三 特 別 股 辦 理 情 形 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 七 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 八 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形. 62. 70. 72. 72. 72. 72. 72. 73 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 市 場 及 產 銷 概 況 三 從 業 員 工 概 況 四 環 保 支 出 資 訊 五 勞 資 關 係 六 重 要 契 約 2. 75. 86. 96. 97...100...105

陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 資 料 106 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析..114 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告..122 四 最 近 年 度 財 務 報 告 123 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 個 體 財 務 報 告..123 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 之 情 事 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響..123 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況..124 二 財 務 績 效..124 三 現 金 流 量.. 126 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響..126 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 劃 及 未 來 一 年 投 資 計 劃 127 六 風 險 事 項 之 分 析 評 估..127 七 其 他 重 要 事 項 132 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料..135 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 138 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 138 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 138 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 公 司 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項....138 附 錄 一 : 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法..139 附 錄 二.. 最 近 年 度 財 務 報 告....145 附 錄 三.. 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告.......229 3

壹 致 股 東 報 告 書 壹 致 股 東 報 告 書 各 位 股 東 先 生 女 士 大 家 好, 時 移 勢 遷, 歲 月 荏 苒, 晃 眼 又 是 一 個 年 頭, 而 過 去 一 年, 公 司 在 貨 幣 競 貶 的 環 境 中 度 過, 也 在 國 際 削 價 競 爭 中 一 路 走 來, 或 因 應 變 得 宜, 或 因 策 略 整 合 得 當, 我 們 對 於 最 後 的 經 營 成 果, 雖 未 能 達 到 原 始 目 標, 但 就 獲 利 率 而 言, 公 司 應 仍 有 水 準 以 上 的 表 現, 應 尚 可 對 投 資 人 有 所 交 代 於 2014 年, 日 韓 兩 國 之 貨 幣 持 續 貶 值, 使 得 貶 值 幅 度 相 對 較 小 的 新 台 幣 而 言, 便 需 承 受 更 大 的 經 營 壓 力! 公 司 除 了 盡 量 不 跟 進 削 價 競 爭 外, 也 盡 量 調 整 產 品 及 市 場 策 略, 透 過 新 產 品 的 推 出, 走 入 獲 利 較 為 穩 定 的 利 基 市 場, 再 加 上 大 陸 生 產 基 地 的 效 益 發 揮, 公 司 方 能 持 續 穩 定 獲 利, 並 將 成 果 回 饋 予 股 東 大 德 本 公 司 2014 年 的 營 運 績 效, 合 併 營 業 收 入 為 新 台 幣 95.26 億 元, 較 前 一 年 合 併 營 業 收 入 新 台 幣 95.04 億 元 增 加 0.24%, 為 達 成 預 算 目 標 之 98.41%; 稅 後 淨 利 為 新 台 幣 9.95 億 元, 較 前 一 年 稅 後 淨 利 新 台 幣 9.35 億 元 增 加 6.42%, 達 成 預 算 目 標 102.03%; 基 本 每 股 稅 後 盈 餘 為 新 台 幣 3.21 元, 較 前 一 年 基 本 每 股 稅 後 盈 餘 新 台 幣 3.02 元 較 增 加 約 6.29% 展 望 2015 年, 在 公 司 重 新 調 整 策 略 及 組 織 之 下, 加 上 新 產 品 的 陸 續 推 出, 期 許 業 績 及 獲 利 仍 能 維 持 一 定 程 度 的 表 現 一 如 米 道 斯 (Donella Meadows) 等 人 在 成 長 的 極 限 書 名 中 所 直 接 點 明 的, 成 長 有 其 極 限 並 受 限 於 資 源 的 有 無, 然 對 台 灣 晶 技 而 言, 相 信 透 過 持 續 的 創 新 資 源 的 有 效 分 配 目 標 的 重 新 篩 選, 以 及 觀 念 作 為 的 改 變, 對 於 未 來 的 成 長, 我 們 依 然 充 滿 信 心 在 成 長 意 識 的 推 動, 以 及 挑 戰 競 爭 的 意 志 下, 謹 將 2014 年 之 營 運 成 果 及 2015 年 之 營 運 計 畫 概 要 分 別 說 明 如 下 : 一 2014 年 營 運 成 果 : 1 合 併 營 收 及 稅 後 淨 利 單 位 : 新 台 幣 仟 元 科 目 年 度 2014 年 度 2013 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 營 業 收 入 淨 額 9,526,243 9,503,583 22,660 0.24% 營 業 毛 利 2,331,149 2,194,030 137,119 6.25% 稅 後 淨 利 ( 損 ) 995,174 935,161 60,013 6.42% 合 併 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 年 度 2014 年 度 2013 年 度 財 務 結 構 (%) 負 債 占 資 產 比 率 34.71% 35.88% 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 210.14% 184.67% 償 債 能 力 (%) 流 動 比 率 279.63% 243.93% 速 動 比 率 215.62% 180.81% 資 產 報 酬 率 7.77% 7.48% 獲 利 能 力 (%) 權 益 報 酬 率 11.56% 11.57% 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 ) 3.21 3.02 2 預 算 執 行 情 形 : 本 公 司 2014 年 度 僅 設 定 內 部 預 算 目 標 並 未 對 外 公 開 財 務 預 測 數, 整 體 營 收 及 獲 利 因 產 業 變 化 及 市 場 競 爭 之 影 響, 致 達 成 公 司 所 設 定 之 營 運 目 標 約 98% 以 上 4

壹 致 股 東 報 告 書 3 研 究 發 展 狀 況 : 就 研 發 而 言, 公 司 針 對 既 有 石 英 產 品 之 技 術 持 續 改 良 外, 亦 依 照 技 術 地 圖 推 出 新 的 產 品 茲 舉 其 卓 犖 者 而 言,2014 年 內 已 完 成 開 發 之 產 品 如 微 型 化 三 合 一 光 感 測 器 (Proximity Sensor) Stratum-3 高 精 度 溫 度 補 償 控 制 石 英 振 盪 器 恆 溫 控 制 石 英 晶 體 振 盪 器 小 型 化 溫 度 補 償 控 制 石 英 晶 體 振 盪 器, 小 型 化 規 格 之 車 用 石 英 晶 體, 以 及 小 型 化 溫 度 感 應 石 英 晶 體 (TSX) Inverted Mesa 高 頻 石 英 晶 片 製 造 技 術 時 鐘 晶 片 模 組 RTC 等 等, 透 過 前 述 新 產 品 之 上 市, 對 公 司 之 業 績 成 長 及 獲 利 定 有 正 向 助 益 4 其 他 專 案 執 行 成 果 : (1) 綠 色 企 業 : 本 公 司 持 續 進 行 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO14064-1) 產 品 碳 足 跡 盤 查 (PAS2050) 能 源 管 理 系 統 (ISO50001) 及 產 品 碳 中 和 (PAS2060) 之 各 項 作 為, 同 時 亦 協 助 環 保 署 碳 足 跡 排 放 係 數 建 置 工 作, 並 獲 其 肯 定 此 外, 亦 繼 續 從 事 各 項 低 碳 活 動, 並 以 取 得 環 保 署 之 低 碳 標 籤 標 章 自 我 期 許 又, 為 共 同 維 護 地 球 生 態 創 造 台 灣 之 永 續 生 存 環 境, 本 公 司 同 仁 亦 積 極 參 與 高 雄 氣 爆 事 件 的 捐 款, 以 共 同 協 助 災 區 重 建, 以 及 參 與 桃 園 縣 環 境 保 護 局 萬 人 齊 心, 手 護 河 川 竹 圍 漁 港 之 淨 灘 活 動, 以 期 能 略 盡 企 業 社 會 責 任 (2) 職 業 安 全 衛 生 : 為 維 護 勞 工 安 全, 在 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會 及 勞 資 會 議 之 主 導 下, 除 持 續 推 動 OHSAS18001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 驗 證 及 通 過 CNS 15506 台 灣 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 驗 證 外, 並 舉 辦 多 場 次 之 健 康 促 進 活 動, 例 如 : 推 動 減 重 班 戒 煙 班 親 子 教 育 中 醫 紓 壓 講 座 等, 並 藉 由 勞 動 部 補 助 推 動 員 工 工 作 與 生 活 平 衡 計 畫 辦 理 陽 光 種 子 學 員 培 訓 課 程, 促 使 同 仁 間 增 進 察 覺 及 關 懷 技 巧 之 能 力, 對 於 發 生 於 廠 外 之 交 傷 事 故, 特 別 給 予 即 時 協 助 及 具 體 關 懷, 爾 後 仍 將 持 續 建 置 安 全 之 工 作 環 境, 以 提 供 同 仁 最 大 之 安 全 保 障 (3) 系 統 認 證 : 針 對 各 項 運 作 系 統 之 維 護, 在 2014 年 內, 持 續 進 行 認 證 者 計 有 品 質 管 理 系 統 (ISO9001), 汽 車 業 品 質 管 理 系 統 (ISO/TS16949), 環 境 管 理 系 統 (ISO14001), 台 灣 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (CNS15506), 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO/IEC27001), 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO28000), 能 源 管 理 系 統 (ISO50001), 有 害 物 質 過 程 管 理 系 統 (IECQ QC 080000:2012), 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS 18001:2007), 以 及 職 業 安 全 衛 生 績 效 認 可 等 連 同 ISO 14064-1:2006 溫 室 氣 體 查 證, 產 品 碳 足 跡 查 證 (PAS 2050:2011), 產 品 碳 中 和 (PAS 2060:2010, BB series ) 與 水 足 跡 (Water Footprint) 查 證, 台 灣 晶 技 之 各 項 管 理 系 統, 當 已 臻 國 際 水 平, 期 望 能 透 過 各 項 系 統 之 積 極 運 作, 充 分 滿 足 客 戶 之 要 求, 並 能 竿 頭 更 進 (4) 公 司 治 理 與 企 業 責 任 : 本 公 司 持 續 推 動 興 學 育 苗 植 根 教 育 之 活 動, 並 邀 請 平 鎮 及 北 投 左 近 之 小 學 學 生 至 校 參 觀, 以 瞭 解 父 母 親 養 育 之 辛 勞, 同 時 致 贈 植 根 興 學 獎 與 優 秀 之 教 師, 並 以 精 進 成 長 獎 給 予 成 績 進 步 最 大 之 同 學 此 外, 並 於 不 同 月 份 分 別 獲 贈 資 安 管 理 啟 航 獎 GRC 管 理 典 範 獎 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 雇 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 企 業 公 民 中 堅 企 業 第 四 名 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 等 級 等, 足 證 就 公 司 治 理 及 企 業 社 會 責 任 之 履 行 而 言, 當 可 與 大 型 企 業 齊 軌 連 轡 二 2015 年 營 運 計 畫 概 要 : 1 經 營 方 針 及 重 要 政 策 : (1) 投 入 感 測 器 元 件 市 場 : 繼 溫 度 感 應 石 英 晶 體 (TSX) 以 及 三 合 一 光 感 測 器 元 件 (PA12) 之 後, 公 司 將 持 續 開 發 更 多 的 感 測 元 件, 其 中 包 含 電 子 羅 盤 (e-compass) 加 速 度 計 (accelerometer ) 陀 螺 儀 (gyro-senor) 磁 力 計 (magnetometer) 等 抗 磁 感 測 元 件, 以 針 對 市 場 龐 大 之 智 慧 型 手 機, 平 板 裝 置, 以 及 穿 戴 裝 置 等 市 場 5

壹 致 股 東 報 告 書 (2) 研 發 單 位 組 織 再 造 : 基 於 市 場 變 動 快 速, 針 對 研 發 單 位 之 組 織, 公 司 將 再 度 做 出 調 整, 除 修 正 原 有 之 產 品 開 發 地 圖 外, 亦 將 專 利 申 請 之 項 目 做 出 調 整, 以 期 在 競 爭 變 動 頻 仍 的 環 境 中, 快 速 有 效 的 做 出 預 應 同 時, 公 司 亦 將 持 續 推 動 產 學 合 作, 進 用 更 多 優 質 之 研 發 人 才, 以 強 化 此 一 單 位 之 深 度 (3) 強 化 KM 系 統 及 產 品 生 命 週 期 系 統 : 本 公 司 之 KM 系 統 上 線 已 經 八 年, 為 調 整 系 統 內 之 樹 狀 結 構 以 及 其 內 容 新 穎 性, 公 司 已 經 完 成 版 本 更 新 作 業 及 內 存 資 料 之 重 新 審 視, 並 預 計 於 今 年 將 此 一 更 新 後 系 統 推 廣 至 大 陸 廠 區 此 外, 自 導 入 Oracle Agile 產 品 生 命 週 期 系 統 (Product Lifetime Management, PLM) 模 組 後, 為 使 三 廠 之 資 訊 連 結, 本 年 將 持 續 優 化 加 強, 並 將 之 導 入 大 陸 廠 區 間, 以 期 強 化 生 產 效 益 並 簡 化 溝 通 流 程 (4) 公 司 治 理 : 因 應 資 訊 揭 露 評 鑑 之 停 辦 以 及 公 司 治 理 評 鑑 之 啟 動, 本 公 司 於 2015 年 將 針 對 中 華 公 司 治 理 協 會 所 推 出 之 CG6010 之 公 司 治 理 要 求 進 行 審 視, 以 期 能 符 合 並 超 越 主 管 機 關 對 上 市 櫃 公 司 之 要 求 同 時, 將 持 續 GRI4.0 及 AA1000 之 要 求, 於 企 業 社 會 責 任 報 告 書 內 揭 露 公 司 之 各 項 作 為, 以 充 分 揭 露 營 運 資 訊 並 說 明 社 會 責 任 之 推 動 成 果 (5) 產 線 擴 充 : 為 增 加 生 產 效 率 並 增 加 競 爭 優 勢, 亦 將 於 寧 波 廠 及 重 慶 廠 擴 充 產 線, 透 過 作 業 分 工 及 產 品 組 合, 以 進 一 步 滿 足 市 場 之 需 求 另 為 使 LED 事 業 獲 得 更 大 的 進 展, 公 司 將 持 續 擴 充 圖 案 化 藍 寶 石 基 板 (PSS) 製 程 之 產 線, 以 期 在 成 本 降 低 產 能 充 足 客 戶 滿 意 之 狀 況 下, 使 LED 事 業 之 推 廣 有 更 大 之 突 破 2 預 期 銷 售 數 量 及 依 據 : 2014 年 全 球 經 濟 情 勢 溫 和 復 甦, 但 各 國 持 續 競 採 寬 鬆 貨 幣 政 策, 在 貨 幣 貶 值 造 成 產 業 競 爭 環 境 變 動 且 在 市 場 價 格 競 爭 激 烈 下, 本 公 司 仍 能 保 持 一 定 之 營 運 成 果 預 期 2015 年 公 司 仍 抱 持 審 慎 保 守 的 態 度, 除 在 既 有 國 際 大 廠 訂 單 之 支 撐 下, 亦 仍 規 劃 擴 增 新 產 品 之 產 能 及 優 化 既 有 產 品 之 製 程 此 外, 由 於 本 公 司 在 汽 車 產 業 產 品 及 高 階 精 密 之 產 品 逐 步 取 得 客 戶 之 認 證 及 承 認, 預 期 車 用 高 階 精 密 及 新 產 品 之 營 收 貢 獻 將 大 幅 躍 進 與 此 同 時, 本 公 司 借 助 於 石 英 既 有 技 術, 將 據 此 延 伸 切 入 LED 及 感 測 元 件 產 品, 又 由 於 持 續 著 力 於 小 型 化 高 頻 低 耗 能 之 精 密 產 品 日 見 成 果, 以 及 產 品 品 質 普 遍 受 到 國 內 外 客 戶 信 賴, 在 有 效 經 營 客 戶 關 係 及 產 品 多 樣 化 之 條 件 下, 預 計 2015 年 合 併 銷 售 總 量 將 達 26 億 只 以 上, 而 全 球 市 場 佔 有 率 約 可 達 到 10% 以 上, 應 仍 可 維 持 全 球 石 英 產 業 排 名 之 第 三 名 2014 年 對 經 營 層 而 言 是 重 大 的 挑 戰, 我 們 在 不 放 棄 獲 利 率 的 條 件 下, 一 直 抱 持 著 成 長 至 百 億 的 目 標, 獲 利 率 與 獲 利 情 形 相 較 於 2014 年 雖 不 孚 所 望, 但 營 業 額 卻 未 能 突 破 百 億 門 檻! 是 以, 在 2015 年, 公 司 將 持 續 調 整 研 發 單 位 的 應 變 速 度, 使 新 產 品 新 料 號 能 快 速 符 合 新 市 場 之 需 求, 並 習 變 為 常, 預 應 需 求 去 年, 我 們 期 許 同 仁 在 微 利 時 代 能 勇 於 突 破 敢 於 創 新, 並 且 將 改 變 視 為 當 然 2015 年, 我 們 更 要 自 問, 如 何 能 將 競 爭 決 策 予 以 簡 化, 並 在 少 量 多 樣 的 生 產 現 實 裡, 仍 能 如 陳 明 哲 教 授 所 言 : 辨 識 有 效 的 競 爭 性 活 動, 使 行 動 發 揮 實 質 效 益 毫 無 疑 問 的, 我 們 必 須 再 度 調 整 腳 步, 清 晰 辨 識 存 在 的 機 會, 然 後 集 中 資 源, 做 出 與 競 爭 者 有 所 區 別 的 策 略 及 具 體 做 法, 方 才 在 動 態 的 競 爭 中, 找 到 自 己 的 平 衡, 並 架 構 公 司 的 未 來, 我 們 前 瞻 未 來, 機 會 與 威 脅 俱 在, 且 讓 我 們 發 揮 尺 長, 強 化 吋 短, 以 最 大 的 努 力 及 實 力, 迎 接 討 戰 與 競 爭, 繼 續 在 頻 率 元 件 的 市 場 中, 頭 角 崢 嶸! 順 頌 時 祺 董 事 長 副 董 事 長 總 經 理 6

貳 公 司 簡 介 貳 公 司 簡 介 一 公 司 設 立 台 灣 晶 技 為 一 專 業 之 頻 率 控 制 元 件 製 造 商, 自 民 國 72 年 12 月 28 日 成 立 以 來, 致 力 於 插 件 式 (DIP) 與 表 面 黏 著 式 (SMD) 石 英 晶 體 系 列 產 品 之 研 發 設 計 生 產 與 銷 售 專 事 生 產 高 精 密 高 品 質 之 石 英 晶 體 (Crystals) 汽 車 用 石 英 晶 體 (Automotive Crystal) 石 英 晶 體 振 盪 器 (Crystal Oscillators) 表 面 聲 波 元 件 (SAW Devices) 及 時 間 模 組 (Timing Module) 等 五 大 系 列 產 品 ; 此 外, 為 擴 大 集 團 未 來 發 展, 應 用 核 心 技 術 能 力 導 入 LED 基 板 相 關 延 伸 製 程, 跨 足 藍 寶 石 LED 領 域, 以 及 三 合 一 光 感 測 器 元 件 Light Sensor 等 相 關 感 測 元 件 多 年 來, 我 們 始 終 以 提 升 客 戶 價 值 為 目 標, 提 供 客 戶 各 種 頻 率 控 制 元 件 到 模 組 化 設 計 (Design In) 需 求 的 完 全 整 合 方 案, 以 滿 足 客 戶 全 方 位 的 需 求 ; 在 價 格 品 質 交 期 服 務 等 方 面, 晶 技 的 表 現, 始 終 超 越 客 戶 的 期 待 二 公 司 沿 革 72 年 創 始 成 立, 資 本 額 新 台 幣 310 萬 元 73 年 資 本 額 增 資 為 新 台 幣 3,315 萬 元 78 年 資 本 額 增 至 新 台 幣 8,500 萬 元, 自 動 化 生 產 石 英 元 件 產 品 79 年 資 本 額 增 資 為 新 台 幣 21,060 萬 元, 核 准 公 開 發 行 80 年 獲 頒 經 濟 部 自 創 品 牌 獎, 資 本 額 增 資 為 資 本 額 新 台 幣 31,590 萬 元, 購 置 平 鎮 廠 擴 大 生 產 82 年 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 47,300 萬 元, 通 過 ISO9002 品 質 系 統 認 證 83 年 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 51,557 萬 元, 石 英 元 件 產 品 朝 高 頻 化 發 展 84 年 擴 建 平 鎮 廠 廠 房 面 積 達 2,200 坪, 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 55,681 萬 元, 獲 頒 第 四 屆 國 家 磐 石 獎 85 年 現 金 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 75,682 萬 元, 成 立 微 電 子 事 業 處, 專 責 量 產 表 面 黏 著 式 (SMD) 石 英 元 件 86 年 購 置 SMD 石 英 元 件 自 動 化 In Line 生 產 設 備, 大 量 生 產 87 年 獲 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助, 研 發 SMD 表 面 聲 波 濾 波 器 (SAW Filter), 全 面 導 入 Oracle 企 業 資 訊 管 理 系 統 (ERP); 籌 設 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 主 要 業 務 為 投 資 公 司 88 年 經 投 審 會 核 准 赴 大 陸 投 資 設 廠 於 浙 江 省 寧 波 經 濟 技 術 開 發 區 ; 同 年, 籌 設 GROWING PROFITS TRADING LTD 89 年 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 82,201 萬 元,SMD SAW Filter 開 發 完 成 測 試, 第 四 季 量 產, 設 立 美 國 子 公 司 TXC TECHNOLOGY INC 90 年 完 成 上 櫃 掛 牌,SMD VCXO 開 發 完 成 測 試, 完 成 寧 波 廠 第 一 期 擴 建 規 劃, 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 110,348 萬 元, 現 金 增 資 1 億 元 至 120,348 萬 元 91 年 獲 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助, 研 發 SMD TCXO( 溫 度 補 償 石 英 振 盪 器 ) 產 品, 完 成 上 櫃 轉 上 市 掛 牌, 盈 餘 暨 資 本 公 積 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 137,673 萬 元, 通 過 ISO14001 品 質 系 統 認 證 92 年 購 置 SMD TCXO 自 動 化 生 產 設 備 及 相 關 研 發 設 備 以 供 應 通 訊 市 場 需 求, 完 成 導 入 Oracle 企 業 資 訊 管 理 系 統 (ERP) 升 級 版 本, 大 陸 寧 波 廠 擴 建 完 工 啟 用, 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 144,140 萬 元 93 年 第 一 季 通 過 QS9000 汽 車 工 業 系 統 品 質 認 證 ; 完 成 導 入 Oracle OSFM(Shop Floor Control); 與 中 國 信 託 商 業 銀 行 簽 訂 新 台 幣 伍 億 元 聯 貸 案 ; 獲 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助, 研 發 電 波 時 鐘 用 之 石 英 共 振 子 產 品 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 160,785 萬 元 94 年 完 成 Six Sigma 綠 帶 培 訓 計 劃 持 續 推 動 ISO/TS 16949 之 認 證 通 過 ISO 14001 認 證 更 新 設 立 日 本 子 公 司 TXC Japan Corporation 車 用 石 英 元 件 之 應 用 產 品 的 開 發 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 186,199 萬 元 95 年 推 動 Six Sigma 黑 帶 培 訓 計 劃 取 得 ISO/TS 16949 之 認 證 通 過 Sony GP 認 證, 完 成 綠 色 產 品 宣 導 手 冊 ; 發 行 可 轉 換 公 司 債 並 完 成 平 鎮 廠 一 期 擴 廠 計 劃 另 於 北 加 州 及 大 陸 北 京 設 立 辦 事 處 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 205,698 萬 元 7

貳 公 司 簡 介 96 年 平 鎮 廠 新 廠 啟 用 寧 波 廠 擴 建 廠 房 工 程 啟 動 獲 頒 Intel 的 最 佳 品 質 供 應 商 獎 持 續 推 動 Six Sigma 專 案 活 動 並 推 廣 至 寧 波 廠 綠 帶 培 訓 計 劃 購 置 深 圳 辦 公 室 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 241,553 萬 元 97 年 同 步 擴 建 台 灣 平 鎮 及 大 陸 寧 波 ; 榮 獲 Intel 的 供 應 商 品 質 持 續 改 善 獎 之 肯 定 ; 榮 獲 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 及 榮 獲 十 大 潛 力 金 炬 獎 ; 持 續 於 寧 波 平 鎮 兩 廠 推 動 6-Sigma 黑 帶 訓 練 計 劃 於 日 本 大 阪 及 新 加 坡 設 立 業 務 據 點 以 拓 展 業 務, 發 行 員 工 認 股 權 證 及 執 行 庫 藏 股 制 度 ; 設 立 香 港 孫 公 司 TXC Hongkong; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 271,698 萬 元 98 年 台 灣 平 鎮 廠 及 大 陸 寧 波 廠 二 期 擴 建 完 工 啟 用 ; 獲 頒 第 六 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 ; 持 續 於 寧 波 平 鎮 兩 廠 推 動 員 工 在 職 訓 練 計 劃, 再 度 獲 得 Intel 的 供 應 商 品 質 持 續 改 善 獎 之 肯 定, 強 化 公 司 內 部 管 理 以 確 保 公 司 治 理 之 成 果, 同 時 推 動 公 司 治 理 資 訊 之 透 明 化 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 288,727 萬 元 99 年 發 行 第 三 次 可 轉 換 公 司 債 榮 獲 中 華 公 司 治 理 協 會 頒 贈 公 司 治 理 制 度 評 量 認 證 證 書 遠 見 雜 誌 第 六 屆 企 業 社 會 責 任 科 技 業 B 組 楷 模 獎 行 政 院 頒 贈 國 家 品 質 獎 獲 頒 第 七 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 稽 核, 取 得 ISO14064-1 認 證 獲 得 石 英 產 品 碳 足 跡 標 籤 PAS2050 碳 足 跡 查 證 證 書 OHSAS18001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 健 康 職 場 自 主 認 證 - 健 康 促 進 標 章 等 認 證 經 濟 部 頒 贈 產 業 科 技 發 展 獎 ; 持 續 於 大 陸 台 灣 兩 廠 推 動 6-Sigma 黑 帶 訓 練 計 劃 ; 購 置 上 海 蘇 州 辦 公 室 籌 設 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 ; 擴 建 台 灣 平 鎮 廠 三 期 廠 房 及 購 買 5,733 坪 土 地, 並 興 建 新 能 源 事 業 廠 房 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 297,183 萬 元 100 年 台 灣 平 鎮 廠 三 期 廠 房 及 新 能 源 事 業 廠 房 完 工 啟 用 設 立 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 生 產 據 點 設 立 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 及 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 設 立 子 公 司 以 ; 於 歐 洲 拓 展 業 務 ; 榮 獲 頒 第 八 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 通 過 企 業 社 會 責 任 報 告 書 審 查 及 頒 贈 獲 經 濟 部 頒 贈 節 能 菁 英 卓 越 創 新 獎 獲 天 下 雜 誌 天 下 企 業 公 民 獎 獲 桃 園 縣 頒 贈 企 業 創 新 獎 獲 得 ISO50001 能 源 管 理 系 統 ISO28000 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 ISO27001 資 訊 安 全 管 理 系 統 等 認 證 ;Oracle ERP 系 統 升 級 至 R12 版 本 ; 為 有 效 評 量 薪 酬 制 度 合 理, 以 結 合 績 效 考 核, 成 立 薪 資 報 酬 委 員 會 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 302,242 萬 元 101 年 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 廠 房 興 建 獲 財 政 部 關 稅 總 局 頒 發 安 全 認 證 優 質 企 業 (AEO) 證 書 通 過 英 國 標 準 協 會 (BSI) 溫 室 氣 體 (ISO 14064-1) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 盤 查 產 品 碳 中 和 查 證 (PAS 2060) 之 查 證 獲 天 下 雜 誌 天 下 企 業 公 民 獎 榮 獲 英 國 BSI 綠 色 永 續 企 業 獎 通 過 企 業 社 會 責 任 報 告 書 外 部 查 證 符 合 GRI G3.1 A+ 與 AA 1000 標 準 通 過 CNS 15506 台 灣 職 業 安 全 衛 生 驗 證 榮 獲 頒 第 九 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 轉 增 資 至 新 台 幣 309,757 萬 元 102 年 發 行 第 四 次 可 轉 換 公 司 債 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 正 式 完 工 開 始 量 產 榮 獲 經 濟 部 頒 發 第 一 屆 卓 越 中 堅 企 業 獎 通 過 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助 中 華 治 理 協 會 頒 贈 CG6008 進 階 版 公 司 治 理 制 度 評 量 認 證 證 書 獲 第 十 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 獎 項 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO14064-1) 產 品 碳 足 跡 盤 查 (PAS2050) 產 品 碳 中 和 (PAS2060) 之 查 證 入 選 天 下 雜 誌 第 七 屆 天 下 公 民 獎 之 TOP50 獲 選 台 北 市 政 府 勞 動 局 第 三 屆 幸 福 企 業 獎 三 星 級 企 業 103 年 台 灣 平 鎮 廠 台 晶 ( 寧 波 ) 台 晶 ( 重 慶 ) 持 續 產 線 擴 充 購 置 深 圳 及 北 京 辦 公 室 榮 獲 第 十 一 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A ++ 獎 項 天 下 雜 誌 第 八 屆 天 下 公 民 獎 中 堅 企 業 第 四 名 桃 園 縣 政 府 第 二 屆 僱 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 台 灣 永 續 能 源 研 究 基 金 會 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 之 大 型 企 業 科 技 電 子 製 造 業 銀 獎 英 國 標 準 協 會 資 安 管 理 啟 航 獎 及 GRC 管 理 典 範 獎, 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO14064-1) 永 續 發 展 報 告 書 (Corporation Sustainability Report) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 產 品 碳 中 和 (PAS 2060) 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO 27001) 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO 28000) 水 足 跡 (Water Footprint) 等 認 證 104 年 台 灣 平 鎮 廠 及 台 晶 ( 重 慶 ) 持 續 產 線 擴 充 通 過 安 全 認 證 優 質 企 業 (AEO) 重 新 認 證 榮 獲 第 十 二 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A ++ 獎 項 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO14064-1) 8

叁 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 結 構 9 叄 公 司 治 理 報 告

叄 公 司 治 理 報 告 ( 二 ) 各 主 要 部 門 所 營 業 務 部 門 業 務 職 掌 公 司 各 項 重 大 策 略 規 劃 訂 定 協 助 解 決 重 大 之 品 質 及 工 程 技 術 問 題 董 事 長 室 技 術 能 力 之 提 升 發 展 及 產 品 研 發 推 展 監 管 新 科 技 及 投 資 可 行 性 之 風 險 與 商 機 評 估 整 體 財 務 規 劃 暨 投 資 管 理 發 展 綜 理 公 司 整 體 營 運 方 針 目 標 預 算 之 規 劃 與 訂 定, 執 行 全 盤 業 務 之 督 導 協 調 與 管 理 總 經 理 室 重 大 經 營 決 策 之 建 議 修 訂 與 執 行 海 外 子 公 司 營 運 之 監 管 擬 訂 稽 核 計 劃 至 結 果 追 蹤 止, 作 內 部 控 制 稽 核 的 全 面 管 理 年 度 稽 核 計 劃 及 月 份 稽 核 計 劃 之 製 作 稽 核 總 結 報 告 之 製 作, 呈 報 於 總 經 理 董 事 長 監 察 人 董 事 會 子 公 司 內 部 控 制 暨 稽 核 業 務 督 導 稽 核 室 各 單 位 管 理 執 行 效 能 評 估 與 指 導 改 善 內 控 制 度 及 實 施 細 則 之 修 訂 企 業 關 鍵 營 運 風 險 管 理 系 統 (CKR) 及 各 單 位 KPI 管 理 推 動 企 業 誠 信 經 營 之 管 理 產 品 銷 售 訂 單 處 理 及 客 戶 開 發 與 服 務 競 爭 對 手 產 銷 分 析 產 品 行 銷 策 略 及 產 業 市 場 分 析 成 本 售 價 及 樣 品 開 發 之 管 理 行 銷 中 心 新 興 市 場 開 拓 新 產 品 開 發 與 銷 售 服 務 客 戶 產 品 應 用 之 問 題 服 務 及 解 決 擬 定 產 品 行 銷 策 略 訂 定 營 運 ( 銷 售 成 本 品 質 ) 目 標 策 略 規 劃 新 產 品 研 發 及 量 產 導 入 新 產 品 / 材 料 技 術 之 移 轉 及 量 產 導 入 專 案 研 發 計 畫 之 研 究 執 行 與 導 入 新 功 能 產 品 評 估 及 開 發 行 銷 研 發 中 心 微 型 化 高 精 密 度 高 信 賴 性 之 新 產 品 開 發 的 規 劃 推 展 及 技 轉 生 產 新 產 品 設 備 模 組 儀 器 治 工 具 之 開 發 及 改 良 新 製 程 技 術 開 發 專 案 的 規 劃 推 展 及 技 轉 生 產 專 案 研 發 計 畫 之 研 究 執 行 與 導 入 協 助 產 品 工 程 各 單 位 之 新 產 品 樣 品 試 作 及 評 估 統 籌 運 用 整 體 製 造 中 心 ( 平 鎮 廠 & 寧 波 廠 & 重 慶 廠 ) 的 資 源 ( 人 力 設 備 產 能 預 算 投 資 等 ) 經 管 製 造 中 心 轄 下 的 各 製 造 廠 區 的 KPI( 主 要 績 效 指 標 ) 執 行 與 達 成 公 司 營 運 目 標 所 需 的 製 造 產 能 擴 充 計 劃 瞭 解 整 體 石 英 晶 體 產 業 的 製 造 策 略 與 趨 勢 產 品 之 生 產 與 製 造 生 產 流 程 之 規 劃 與 執 行 改 善 製 造 中 心 製 程 流 程 之 改 善 及 開 發 生 產 設 備 之 管 理 與 維 修 作 業 儀 器 之 校 正 與 管 理 產 能 物 料 需 求 規 劃, 產 銷 管 制 與 安 排, 存 貨 及 倉 儲 交 運 管 理 工 業 安 全 與 衛 生 環 境 管 理 系 統 之 督 導 與 執 行 公 用 系 統 設 備 之 檢 查 與 維 護 10

叄 公 司 治 理 報 告 部 門 業 務 職 掌 檢 討 與 訂 定 全 公 司 之 年 度 品 質 / 環 安 衛 目 標 建 立 稽 核 協 調 全 公 司 品 質 環 境 與 綠 色 產 品 系 統, 確 保 其 有 效 運 作 擬 定 年 度 各 種 有 關 品 質 活 動 之 工 作 計 畫 及 執 行 推 動 品 質 改 善 作 業 推 動 各 項 品 質 認 證 系 統 品 保 中 心 資 料 中 心 DCC 之 年 度 工 作 規 劃 與 執 行 規 劃 與 執 行 外 購 材 料 進 料 自 製 晶 片 的 製 程 成 品 出 貨 之 品 質 管 制 與 檢 驗 產 品 與 材 料 品 質 管 理 進 料 製 程 及 成 品 品 質 之 檢 驗 及 管 制 IQC 檢 驗 方 法 改 良, 使 增 進 檢 驗 效 能 達 到 檢 驗 最 佳 化 客 訴 流 程 之 管 理 公 司 組 織 系 統 及 部 門 職 責 之 規 劃 與 訂 定 公 司 各 項 管 理 制 度 之 建 立 與 推 行 公 司 年 度 預 算 編 列 審 核 之 研 擬 推 動 成 效 檢 討 公 司 各 項 帳 務 處 理 成 本 及 財 務 會 計 資 訊 之 製 作 與 分 析 財 務 管 理 資 金 調 度 及 上 市 公 司 相 關 股 務 處 理 作 業 管 理 中 心 人 事 薪 資 福 利 招 募 甄 選 晉 升 考 核 教 育 訓 練 與 發 展 等 各 項 人 力 資 源 管 理 作 業 員 工 關 係 暨 各 項 會 議 活 動 之 辦 理 總 務 行 政 庶 務 作 業 公 司 營 運 資 訊 之 提 供 與 管 理, 資 訊 作 業 系 統 之 建 立 開 發 與 維 護 網 路 通 訊 規 劃 建 置 與 維 護, 電 子 流 程 作 業 規 劃 與 實 施 資 訊 與 網 路 通 訊 之 安 全 與 管 理 推 動 企 業 社 會 責 任 (CSR) 相 關 事 務 設 備 原 物 料 半 成 品 成 品 及 庶 務 性 用 品 之 採 購 與 管 理 詢 議 價 採 購 交 易 條 件 協 商 請 款 追 蹤 等 供 應 商 管 理 體 系 運 作 的 推 動 與 開 發 供 應 商 管 理 產 銷 平 衡 計 劃 擬 定, 產 能 排 配, 執 行 與 管 理 供 應 鏈 中 心 進 出 口 運 輸 報 關 通 關 保 險 等 作 業 執 行 及 相 關 費 用 之 審 核 與 請 款 進 料 成 本 之 管 理 及 分 析 交 貨 OTD(On Time Delivery) 之 統 計, 檢 討 與 改 善 新 材 料, 替 代 材 料, 各 廠 共 同 材 料, 新 廠 商 或 新 設 備 的 開 發 供 應 市 場 資 料 ( 供 需 價 格 技 術 政 策 等 ) 彙 整 與 趨 勢 分 析 藍 寶 石 基 板 及 LED 產 業 的 策 略 與 趨 勢, 設 定 營 運 目 標 及 策 略 執 行 與 達 成 公 司 營 運 目 標 所 需 的 產 銷 平 衡 及 產 能 擴 充 計 劃 LED 產 品 事 業 處 藍 寶 石 基 板 及 藍 寶 石 圖 形 化 基 板 生 產 製 作 藍 寶 石 基 板 及 藍 寶 石 圖 形 化 基 板 生 產 技 術 開 發 硬 脆 材 料 產 品 及 技 術 開 發 主 導 安 衛 審 查 / 風 險 評 估 等 環 安 衛 管 理, 並 負 責 安 全 衛 生 管 理 系 統 規 劃 及 各 相 關 程 序 書 之 訂 定 勞 工 安 全 衛 生 管 理 督 導 安 全 衛 生 管 理 事 項 室 擬 訂 規 劃 及 推 動 安 全 衛 生 管 理 事 項, 並 指 導 有 關 部 門 實 施 負 責 安 全 衛 生 相 關 法 規 蒐 集 及 鑑 別 作 業 對 內 對 外 安 全 衛 生 議 題 之 諮 詢 與 溝 通 訂 定 並 檢 討 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 薪 酬 委 員 會 定 期 評 核 本 公 司 董 事 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 與 績 效 考 核 之 合 理 依 據 定 期 監 督 薪 酬 制 度 執 行 狀 況 訂 定 或 修 正 內 部 控 制 制 度 及 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 考 核 訂 定 或 修 正 取 得 或 處 分 資 產 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 資 金 貸 與 他 人 為 他 人 背 書 或 提 供 保 證 之 重 大 財 務 業 務 行 為 之 處 理 程 序 評 估 涉 及 董 事 自 身 利 害 關 係 之 事 項 審 計 委 員 會 評 估 重 大 之 資 產 投 資 或 衍 生 性 商 品 交 易 資 金 貸 與 背 書 或 提 供 保 證 事 項 評 估 募 集 發 行 或 私 募 具 有 股 權 性 質 之 有 價 證 券 評 估 簽 證 會 計 師 之 委 任 解 任 或 報 酬 及 財 務 會 計 或 內 部 稽 核 主 管 之 任 免 審 議 財 務 報 告 11

叄 公 司 治 理 報 告 ( ) 1 ( ). 102.06.19 3 78.11.05 6,101,263 1.97% 6,056,263 1.96% 163 0 0 0 ( ) 102.06.19 3 78.11.05 3,076,988 0.99% 2,720,988 0.88% 213,041 0.07% 0 0 ( ) 102.06.19 102.06.19 102.06.19 102.06.19 3 102.06.19 3 3 3 3 78.11.05 4,730,722 1.53% 5,097,722 1.65% 152,991 0.05% 0 0 78.11.05 844,608 0.27% 838,608 0.27% 0 0 0 0 78.11.05 2,958,008 0.95% 2,958,008 0.95% 34,184 0.01% 0 0 99.06.15 282,212 0.09% 282,212 0.09% 99.06.15 1,977,991 0.64% 1,977,991 0.64% 0 0 0 0 0 0 0 0 ( ) ( ) ( ) MING MICRO STSTEM INC. 12 104 4 18 ( ) ( ) ESS Technology International Inc. ( )

叄 公 司 治 理 報 告 ( ) 102.06.19 102.06.19 102.06.19 102.06.19 102.06.19 3 3 3 3 3. 99.06.15 0 0 0 0 0 0 0 0 78.11.05 2,014,649 0.65% 1,711,649 0.55% 7,271 0 0 0 ( ) 96.06.13 0 0 0 0 0 0 0 0 102.06.19 0 0 0 0 0 0 0 0 102.06.19 0 0 0 0 0 0 0 0 13 ( )

叄 公 司 治 理 報 告 2 法 人 股 東 之 主 要 股 東 104 年 4 月 18 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 率 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司 100% 註 : 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 3 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 104 年 4 月 18 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 率 聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司 美 商 摩 根 大 通 託 管 聯 華 電 子 海 外 存 託 憑 證 專 戶 6.52% 迅 捷 投 資 股 份 有 限 公 司 3.47% 臺 銀 保 管 希 爾 契 斯 特 國 際 投 資 人 國 際 價 值 股 票 信 託 投 資 專 戶 2.56% 矽 統 科 技 股 份 有 限 公 司 2.48% 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 1.93% 臺 銀 保 管 希 爾 契 斯 特 國 際 投 資 人 國 際 價 值 股 票 集 團 信 託 投 資 專 戶 1.47% 花 旗 台 灣 託 管 次 元 新 興 市 場 評 估 基 金 投 資 專 戶 1.41% 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 1.39% 大 通 託 管 沙 烏 地 阿 拉 伯 中 央 銀 行 投 資 專 戶 1.38% 摩 根 大 通 銀 行 託 管 ABP 退 休 基 金 投 資 專 戶 1.19% 註 1: 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例, 註 2: 持 股 基 準 日 為 民 國 103 年 7 月 13 日, 此 為 民 國 103 年 除 息 基 準 日 4 董 事 教 育 訓 練 職 稱 姓 名 就 任 日 期 起 進 修 日 期 迄 主 辦 單 位 課 程 名 稱 董 事 林 進 寶 102/06/19 董 事 許 德 潤 102/06/19 董 事 林 萬 興 102/06/19 董 事 葛 天 縱 102/06/19 董 事 郭 修 勳 102/06/19 董 事 陳 闕 上 鑫 102/06/19 董 事 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 102/06/19 董 事 楊 渡 安 102/06/19 獨 立 董 事 余 尚 武 102/06/19 獨 立 董 事 彭 雲 宏 102/06/19 獨 立 董 事 蔡 松 棋 102/06/19 103/07/14 103/07/14 社 團 法 人 中 華 公 司 治 理 協 會 超 越 法 令 遵 行, 邁 向 價 值 創 造 的 公 司 治 理 新 境 界 14

叄 公 司 治 理 報 告 5 董 事 獨 立 性 資 料 條 件 姓 名 ( 註 1) 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 董 事 資 料 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 林 進 寶 V V V V V 無 許 德 潤 V V V V V V V 無 林 萬 興 V V V V V 1 葛 天 縱 V V V V V V V V V V V 無 郭 修 勳 V V V V V V V V V V 無 陳 闕 上 鑫 V V V V V V V V 無 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 V V V V V V V V V V 無 楊 渡 安 V V V V V V V V V V V 無 余 尚 武 V V V V V V V V V V V V 無 彭 雲 宏 V V V V V V V V V V V V 無 蔡 松 棋 V V V V V V V V V V V V 無 註 : 各 董 事 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 之 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 之 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 但 依 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 七 條 履 行 職 權 之 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 不 在 此 限 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 15

叄 公 司 治 理 報 告 ( ) ( ) 78.11.11 5,097,722 1.65% 152,991 0.05% 0 0 ( ) 91.04.01 282,212 0.09% 0 0 0 0 MING MICRO STSTEM INC. 95.04.01 45,929 0.01% 0 0 0 0 98.08.01 3,000 0 0 0 0 0 100.01.31 0 0 25,132 0.01% 0 0 ( ) 101.01.01 599 0 0 0 0 0 ( ) 101.01.01 27,271 0.01% 126 0 0 0 98.08.01 5,537 0.01% 0 0 0 0 99.07.01 46,891 0.02% 0 0 0 0 100.01.31 6,932 0 770 0 0 0 WESTCOASTUNIVERSITY ( ) ( )OEM ( ) 16 104 4 18

叄 公 司 治 理 報 告 ( ) 104 3 16 100.01.31 11,054 0.01% 0 0 0 0 ( ) 101.01.01 90,952 0.03% 0 0 0 0 102.05.01 0 0 0 0 0 0 92.03.11 112,805 0.04% 0 0 0 0 ( ) ( ) ( ) 17

叄 公 司 治 理 報 告 ( ) ( ) ( ) (A) ( 2) ( 8) (B) ( 8) (C)( 3) ( 8) (D)( 4) ( 8) A B C D ( 11) ( 8) (E) ( 5) ( 8) 103 12 31 A B C D E F G (F) (G)( 6) ( 8) ( 8) (H)( 7) ( 8) (I)( 13) ( 8) ( 11) 0 0 0 0 17,913 17,913 1,270 1,270 1.9276 1.9276 8,790 14,232 728 728 2,800 0 2,800 0 0 0 0 0 3.1654 3.7122 988 ( 8)) ( 12) 18

叄 公 司 治 理 報 告 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 低 於 2,000,000 元 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 本 公 司 ( 註 9) 許 德 潤 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 陳 闕 上 鑫 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 9 人 林 進 寶 林 萬 興 等 2 人 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 10) I 許 德 潤 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 陳 闕 上 鑫 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 9 人 林 進 寶 林 萬 興 等 2 人 本 公 司 ( 註 9) 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 7 人 許 德 潤 陳 闕 上 鑫 等 2 人 林 進 寶 林 萬 興 等 2 人 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 10) J 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 7 人 許 德 潤 1 人 林 進 寶 林 萬 興 陳 闕 上 鑫 等 3 人 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 100,000,000 元 以 上 總 計 11 人 11 人 11 人 11 人 註 1: 董 事 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 下 表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係 指 103 年 度 董 事 之 報 酬 ( 包 括 董 事 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 104 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 董 事 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 103 年 度 董 事 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 係 指 103 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 所 領 取 包 括 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 6: 係 指 103 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 應 揭 露 103 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 103 年 度 員 工 紅 利 金 額, 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 註 7: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 8: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 董 事 各 項 酬 金 之 總 額 註 9: 本 公 司 給 付 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 10: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 19

叄 公 司 治 理 報 告 11 103 12 a. b. J c. 13 ( ) (A)( 2) (B) 6 6 (C) ( 3) 6 (D) ( 4) 6 A B C D (%)( 9 6 103 12 31 ( 5) 6 ( 11) 6 ( 10) 13,002 16,982 1,527 1,527 6,045 9,636 7,600 0 7,600 0 2.8311 3.5918 0 0 0 0 988 ( ) 20

叄 公 司 治 理 報 告 酬 金 級 距 表 低 於 2,000,000 元 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 ( 註 7) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) (E) 林 進 寶 許 德 潤 林 萬 興 陳 闕 上 鑫 郭 雅 屏 張 祺 鐘 李 萬 晉 張 建 聰 趙 岷 江 等 9 人 林 進 寶 許 德 潤 郭 雅 屏 張 祺 鐘 李 萬 晉 張 建 聰 趙 岷 江 等 7 人 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 林 萬 興 陳 闕 上 鑫 等 2 人 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 100,000,000 元 以 上 總 計 9 人 9 人 * 不 論 職 稱, 凡 職 位 相 當 於 總 經 理 副 總 經 理 者 ( 例 如 : 總 裁 執 行 長 總 監 等 等 ), 均 應 予 揭 露 註 1: 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 應 分 別 列 示, 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 上 表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係 填 列 103 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 註 3: 係 填 列 103 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 及 其 他 報 酬 金 額 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 4: 係 填 列 104 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 總 經 理 及 副 總 經 理 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 5: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 6: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 司 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 之 總 額 註 7: 本 公 司 給 付 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 8: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 9: 稅 後 純 益 係 指 103 年 度 之 稅 後 純 益 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 10:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 註 11: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數, 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 之 一 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 21

叄 公 司 治 理 報 告 ( 三 ) 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 (103 年 度 盈 餘 之 員 工 分 紅 擬 議 數 ) 103 年 12 月 31 日 單 位 : 仟 元, 仟 股 經 職 稱 姓 名 執 行 長 林 進 寶 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 總 計 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 副 執 行 長 許 德 潤 總 經 理 林 萬 興 行 銷 總 監 陳 闕 上 鑫 副 總 經 理 郭 雅 屏 副 總 經 理 張 祺 鐘 副 總 經 理 李 萬 晉 理 副 總 經 理 副 總 經 理 張 建 聰 趙 岷 江 0 13,600 13,600 1.3666 協 理 郭 雅 涵 協 理 林 素 芬 協 理 蘇 哲 明 協 理 林 詩 伯 協 理 游 芳 銘 人 協 理 財 務 長 藍 仁 宏 洪 冠 文 註 1: 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 盈 餘 分 配 情 形 註 2: 係 填 列 104 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 經 理 人 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額 稅 後 純 益 係 指 103 年 度 之 稅 後 純 益 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 3: 經 理 人 之 適 用 範 圍, 依 據 本 會 92 年 3 月 27 日 台 財 證 三 字 第 0920001301 號 函 令 規 定, 其 範 圍 如 下 : (1) 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (2) 副 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (3) 協 理 及 相 當 等 級 者 (4) 財 務 部 門 主 管 (5) 會 計 部 門 主 管 (6) 其 他 有 為 公 司 管 理 事 務 及 簽 名 權 利 之 人 註 4: 若 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 領 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 除 填 列 附 表 一 之 二 外, 另 應 再 填 列 本 表 註 5: 藍 仁 宏 104 年 3 月 16 日 解 任 22

叄 公 司 治 理 報 告 ( 四 ) 取 得 前 十 大 員 工 分 紅 人 士 姓 名 及 配 發 情 形 (103 年 取 得 102 年 度 盈 餘 之 員 工 分 紅 ) 單 位 : 仟 元, 仟 股 職 稱 姓 名 股 數 現 金 行 銷 總 監 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 協 理 協 理 協 理 協 理 財 務 長 陳 闕 上 鑫 郭 雅 屏 張 祺 鐘 張 建 聰 趙 岷 江 郭 雅 涵 林 素 芬 蘇 哲 明 游 芳 銘 洪 冠 文 0 9,520 ( 五 ) 公 司 有 下 列 情 事 之 一 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 1 最 近 二 年 度 連 續 稅 後 虧 損 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 : 無 此 情 形 2 最 近 年 度 董 事 持 股 成 數 不 足 情 事 連 續 達 三 個 月 以 上 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 : 無 此 情 形 3 最 近 年 度 任 三 個 月 份 董 事 平 均 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 者, 應 揭 露 於 各 該 月 份 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 之 個 別 董 事 : 無 此 情 形 ( 六 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 及 未 來 風 險 關 聯 性 1 本 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 單 位 :% 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 103 年 度 102 年 度 職 稱 本 公 司 合 併 報 表 內 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 所 有 公 司 董 事 3.17 3.71 3.31 4.04 總 經 理 及 副 總 經 理 2.83 3.59 2.86 3.93 註 1 104 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 金 額, 故 本 欄 資 料 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 計 算 為 暫 估 數 字 註 2 102 年 度 為 實 際 數 2 本 公 司 董 事 酬 金 依 公 司 章 程 辦 理, 並 考 量 公 司 營 運 成 果, 及 參 酌 其 對 公 司 績 效 貢 獻 度, 給 予 合 理 報 酬 ; 總 經 理 及 副 總 經 理 給 付 酬 勞 之 政 策, 依 據 本 公 司 薪 資 管 理 辦 法 及 該 職 位 於 同 業 市 場 中 的 薪 資 水 平 於 公 司 內 該 職 位 的 權 責 範 圍 以 及 對 公 司 營 運 目 標 的 貢 獻 度 給 付 酬 金 訂 定 酬 金 之 程 序, 以 本 公 司 之 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法 作 為 評 核 之 依 循, 除 參 考 公 司 整 體 的 營 運 績 效 產 業 未 來 經 營 風 險 及 發 展 趨 勢, 亦 參 考 個 人 的 績 效 達 成 率 及 對 公 司 績 效 的 貢 獻 度, 而 給 予 合 理 報 酬, 相 關 績 效 考 核 及 薪 酬 合 理 性 均 經 薪 資 報 酬 委 員 會 及 董 事 會 審 核, 並 隨 時 視 實 際 經 營 狀 況 及 相 關 法 令 適 時 檢 討 酬 金 制 度, 以 謀 公 司 永 續 經 營 與 風 險 控 管 之 平 衡 23

叄 公 司 治 理 報 告 四 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 103 年 度 董 事 會 開 會 6 次 (A), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 B 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) B/A 103 年 12 月 31 日 備 註 董 事 長 林 進 寶 6 0 100 連 任 副 董 事 長 許 德 潤 6 0 100 連 任 董 事 ( 總 經 理 ) 林 萬 興 5 1 83.33 連 任 董 事 葛 天 縱 6 0 100 連 任 董 事 郭 修 勳 6 0 100 連 任 董 事 陳 闕 上 鑫 6 0 100 連 任 董 事 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 6 0 100 連 任 董 事 楊 渡 安 6 0 100 新 任 ( 改 選 前 原 任 監 察 人 ) 獨 立 董 事 余 尚 武 6 0 100 連 任 獨 立 董 事 彭 雲 宏 6 0 100 新 任 獨 立 董 事 蔡 松 棋 6 0 100 新 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項 ( 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 ).. 無 此 情 形, 各 獨 立 董 事 於 會 議 中 均 充 分 表 達 其 意 見 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 ( 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 ).. 1 董 事 會 日 期 :103 年 8 月 12 日 議 事 內 容 : 審 議 102 年 度 董 事 酬 勞 及 經 理 人 員 工 紅 利 分 配 案 利 益 迴 避 董 事 : 林 進 寶 董 事 長 許 德 潤 副 董 事 長 林 萬 興 總 經 理 陳 闕 上 鑫 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 林 進 寶 董 事 長 許 德 潤 副 董 事 長 林 萬 興 總 經 理 陳 闕 上 鑫 董 事 為 本 公 司 之 經 理 人, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 並 由 林 董 事 長 指 定 余 尚 武 獨 立 董 事 代 理 主 席 主 持 本 案 之 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 2 董 事 會 日 期 :103 年 11 月 16 日 議 事 內 容 : 本 公 司 轉 投 資 股 權 轉 讓 案 利 益 迴 避 董 事 : 陳 闕 上 鑫 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 陳 闕 上 鑫 董 事 係 為 該 公 司 董 事 長, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 24

叄 公 司 治 理 報 告 3 董 事 會 日 期 :103 年 11 月 16 日 議 事 內 容 : 本 公 司 轉 投 資 案 利 益 迴 避 董 事 : 林 進 寶 董 事 長 許 德 潤 董 事 陳 闕 上 鑫 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 董 事 林 進 寶 董 事 長 陳 闕 上 鑫 董 事 為 該 公 司 董 事, 許 德 潤 副 董 事 長 為 該 公 司 監 察 人, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 並 由 林 董 事 長 指 定 余 尚 武 獨 立 董 事 代 理 主 席 主 持 本 案 之 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 4 董 事 會 日 期 :103 年 12 月 22 日 議 事 內 容 : 孫 公 司 GROWING PROFIT TRADING LTD 盈 餘 匯 回 案 利 益 迴 避 董 事 : 林 萬 興 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 董 事 林 萬 興 董 事 係 為 GROWING PROFIT TRADING LTD 董 事 長, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估.. 本 公 司 自 102 年 6 月 19 日 審 計 委 員 會 正 式 成 立, 由 三 位 獨 立 董 事 組 成, 每 季 至 少 開 會 一 次, 負 責 執 行 公 司 財 務 報 表 之 允 當 表 達 簽 證 會 計 師 之 選 ( 解 ) 任 及 獨 立 性 與 績 效 公 司 內 部 控 制 之 有 效 實 施 公 司 遵 循 相 關 法 令 及 規 則 以 及 公 司 存 在 或 潛 在 風 險 之 管 控 等, 自 審 計 委 員 會 成 立 迄 今, 開 會 期 間 皆 邀 請 簽 證 會 計 師 及 相 關 人 員 列 席 備 詢 參 與 討 論,103 年 度 已 開 會 6 次, 運 作 情 形 順 暢 第 一 屆 薪 酬 委 員 會 100 年 12 月 正 式 成 立, 第 二 屆 薪 酬 委 員 會 於 102 年 7 月 10 日 董 事 會 決 議 通 過 成 立, 負 責 訂 定 並 定 期 檢 討 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 及 定 期 評 估 並 訂 定 董 事 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬, 並 訂 定 及 修 訂 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法, 每 年 於 第 一 季 前 完 成 前 年 度 評 核, 並 評 核 發 放 薪 酬 之 合 理 性, 自 薪 酬 委 員 會 改 選 迄 今, 開 會 期 間 皆 相 關 人 員 列 席 備 詢 參 與 討 論,103 年 度 已 開 會 2 次, 運 作 情 形 順 暢 本 公 司 持 續 加 強 公 司 治 理, 於 102 年 5 月 通 過 公 司 治 理 協 會 之 CG6008 進 階 版 公 司 治 理 制 度 評 量, 董 事 會 審 計 委 員 會 薪 酬 委 員 會 之 會 議 紀 錄 及 本 公 司 規 章 辦 法 皆 摘 錄 於 公 司 網 站, 本 公 司 一 向 秉 持 資 訊 公 開 透 明 之 原 則, 積 極 維 護 股 東 的 權 益, 於 董 事 會 決 議 後 將 重 要 決 議 於 公 開 資 訊 觀 測 站 及 公 司 網 頁 揭 露, 於 100 年 度 起 連 續 四 屆 獲 得 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 之 佳 績, 並 入 選 證 券 交 易 所 推 行 之 公 司 治 理 評 鑑 前 20% 績 優 廠 商, 有 關 公 司 治 理 相 關 之 規 章 辦 法 及 執 行 情 形, 請 參 考 公 司 網 頁, 網 址 : http://www.txccorp.com/tw/f_investor/04.asp 董 事 會 會 議 紀 錄 請 參 考 公 司 網 頁, 網 址 : http://www.txccorp.com/tw/f_investor/04_2.html 25

叄 公 司 治 理 報 告 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 1 審 計 委 員 會 運 作 情 形 102 年 6 月 19 日 審 計 委 員 會 正 式 成 立, 由 三 位 獨 立 董 事 組 成, 並 推 選 余 尚 武 獨 立 董 事 擔 任 召 集 人, 每 季 至 少 開 會 一 次, 負 責 執 行 公 司 財 務 報 表 之 允 當 表 達 簽 證 會 計 師 之 選 ( 解 ) 任 及 獨 立 性 與 績 效 公 司 內 部 控 制 之 有 效 實 施 公 司 遵 循 相 關 法 令 及 規 則 以 及 公 司 存 在 或 潛 在 風 險 之 管 控 等, 其 主 要 職 權 事 項 如 下 : ( 一 ) 依 證 交 法 第 十 四 條 之 一 規 定 訂 定 或 修 正 內 部 控 制 制 度 ( 二 ) 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 考 核 ( 三 ) 依 證 交 法 第 三 十 六 條 之 一 規 定 訂 定 或 修 正 取 得 或 處 分 資 產 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 資 金 貸 與 他 人 為 他 人 背 書 或 提 供 保 證 之 重 大 財 務 業 務 行 為 之 處 理 程 序 ( 四 ) 涉 及 董 事 自 身 利 害 關 係 之 事 項 ( 五 ) 重 大 之 資 產 或 衍 生 性 商 品 交 易 ( 六 ) 重 大 之 資 金 貸 與 背 書 或 提 供 保 證 ( 七 ) 募 集 發 行 或 私 募 具 有 股 權 性 質 之 有 價 證 券 ( 八 ) 簽 證 會 計 師 之 委 任 解 任 或 報 酬 ( 九 ) 財 務 會 計 或 內 部 稽 核 主 管 之 任 免 ( 十 ) 年 度 財 務 報 告 及 半 年 度 財 務 報 告 ( 十 一 ) 其 他 公 司 或 主 管 機 關 規 定 之 重 大 事 項 103 年 度 審 計 委 員 會 開 會 6 次 (A), 獨 立 董 事 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) 備 註 (B) (B/A)( 註 ) 獨 立 董 事 余 尚 武 6 0 100 連 任 獨 立 董 事 彭 雲 宏 6 0 100 新 任 獨 立 董 事 蔡 松 棋 6 0 100 新 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 5 所 列 事 項 暨 其 他 未 經 審 計 委 員 會 通 過, 而 經 全 體 董 事 三 分 之 二 以 上 同 意 之 議 決 事 項 ( 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 審 計 委 員 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 審 計 委 員 會 意 見 之 處 理 ): 無 此 情 形 二 獨 立 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 ( 應 敘 明 獨 立 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 ): 無 此 情 形, 且 各 審 計 委 員 於 會 議 中 均 充 分 表 達 其 意 見 三 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): ( 一 ) 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 簽 證 會 計 師 皆 有 直 接 聯 繫 之 管 道, 溝 通 情 形 良 好 ( 二 ) 本 公 司 定 期 召 開 審 計 委 員 會 將 邀 請 會 計 師 稽 核 主 管 列 席 並 視 需 要 亦 邀 請 相 關 主 管 列 席 ( 三 ) 內 部 稽 核 主 管 根 據 年 度 稽 核 計 劃 按 月 向 審 計 委 員 會 提 報 稽 核 彙 總 報 告 ( 四 ) 在 審 查 財 務 報 告 時, 獨 立 董 事 就 財 務 報 告 中 相 關 之 財 務 業 務 議 題 與 會 計 師 討 論, 並 由 會 計 師 對 於 內 控 及 法 令 應 遵 循 事 項 提 出 建 議, 其 重 要 意 見 並 紀 錄 於 會 議 記 錄 ; 本 公 司 於 次 年 度 第 一 季 時 將 針 對 會 計 師 績 效 及 獨 立 性 加 以 評 核, 送 審 計 委 員 會 審 議 審 計 委 員 會 會 會 議 紀 錄 請 參 考 公 司 網 頁, 網 址 : http://www.txccorp.com/tw/f_investor/11.asp 26

叄 公 司 治 理 報 告 ( 三 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 評 估 項 目 一 公 司 是 否 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 定 並 揭 露 公 司 治 理 實 務 守 則? 二 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 作 業 程 序 處 理 股 東 建 議 疑 義 糾 紛 及 訴 訟 事 宜, 並 依 程 序 實 施? ( 二 ) 公 司 是 否 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單? ( 三 ) 公 司 是 否 建 立 執 行 與 關 係 企 業 間 之 風 險 控 管 及 防 火 牆 機 制? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 是 本 公 司 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則, 針 對 建 置 有 效 的 公 司 治 理 架 構 保 障 股 東 權 益 強 化 董 事 會 職 能 發 揮 審 計 委 員 會 功 能 尊 重 利 害 關 係 人 權 益 提 升 資 訊 透 明 度 等 皆 有 相 關 規 範 是 本 公 司 訂 有 處 理 利 害 關 係 人 建 議 疑 義 糾 紛 及 訴 訟 事 宜 程 序, 以 保 障 利 害 關 係 人 與 公 司 管 理 層 的 溝 通 並 及 時 發 現 和 處 理 各 種 問 題, 並 設 有 專 人 處 理 相 關 事 宜 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 為 本 公 司 100% 持 有, 相 關 股 東 建 議 與 權 益 問 題 由 本 公 司 代 為 處 理 是 本 公 司 依 證 交 法 第 25 條 規 定, 對 內 部 人, 包 括 董 事 經 理 人 及 股 份 超 過 10% 之 股 東, 所 持 股 權 之 變 動 情 形, 均 按 月 於 證 期 局 指 定 公 開 資 訊 觀 測 站 網 站 申 報 是 除 本 公 司 已 制 定 各 項 風 險 控 管 機 制 外, 本 公 司 與 關 係 企 業 間 之 經 營 業 務 及 財 務 往 來 亦 訂 定 相 關 作 業 辦 法, 如 子 公 司 營 運 管 理 作 業 辦 法, 除 已 輔 導 子 公 司 建 立 書 面 內 控 制 度 外, 並 訂 定 子 公 司 核 決 權 限 關 係 人 交 易 之 管 理 特 定 公 司 關 係 人 及 集 團 企 業 交 易 作 業 程 序, 以 及 比 照 母 公 司 制 定 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 背 書 保 證 辦 法 資 金 貸 予 他 人 作 業 辦 法 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 處 理 程 序, 以 落 實 對 子 公 司 風 險 控 管 機 制 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 均 已 制 定 各 自 的 風 險 控 管 機 制, 並 依 本 公 司 之 相 關 作 業 辦 法 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 防 火 牆 ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 規 範, 禁 止 公 司 內 部 人 利 用 市 場 上 未 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券? 是 本 公 司 101 年 訂 有 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 程 序, 禁 止 公 司 公 司 內 部 人 利 用 市 場 上 未 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券 27 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 三 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 董 事 會 是 否 就 成 員 組 成 擬 訂 多 元 化 方 針 及 落 實 執 行? ( 二 ) 公 司 除 依 法 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 外, 是 否 自 願 設 置 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會? ( 三 ) 公 司 是 否 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法 及 其 評 估 方 式, 每 年 並 定 期 進 行 績 效 評 估? ( 四 ) 公 司 是 否 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 是 本 公 司 董 事 會 成 員 具 備 各 種 不 同 的 專 業 背 景 及 工 作 領 域 以 落 實 董 事 會 結 構 多 元 化 之 方 針 是 本 公 司 除 依 法 設 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 外, 另 設 有 環 境 社 會 委 員 會 及 經 濟 委 員 會, 並 訂 定 經 濟 環 境 和 社 會 委 員 會 運 作 辦 法, 詳 見 網 站 : http://www.txccorp.com/tw/f_investor/04_3.html 是 本 公 司 訂 有 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法, 每 年 定 期 對 董 事 會 之 績 效 進 行 評 估, 並 送 薪 酬 委 員 會 及 董 事 會 討 論 ; 評 估 共 分 為 三 大 方 式 (1) 公 司 整 體 經 營 績 效 及 董 事 會 實 際 運 作 情 形 評 核 (2) 董 事 會 成 員 自 評 (3) 董 事 長 及 董 事 會 議 事 單 位 依 董 事 會 成 員 評 核 表 針 對 各 別 董 事 予 以 評 核, 上 述 各 項 評 量 指 標 之 權 重 授 權 董 事 長 核 定 之, 詳 見 網 站 : http://www.txccorp.com/tw/f_investor/04_3.html 是 本 公 司 為 強 化 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性 及 對 本 公 司 業 務 之 熟 悉 度, 每 年 公 司 內 部 均 會 對 簽 證 會 計 師 適 任 性 進 度 評 估, 並 定 期 提 報 至 董 事 會 討 論, 以 評 估 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性, 並 已 訂 定 會 計 師 評 估 及 績 效 考 核 辦 法, 針 對 會 計 師 的 獨 立 性 適 任 性 及 績 效 加 以 評 核, 於 次 年 第 一 季 前 完 成 會 計 師 績 效 考 核 評 核 表 後 送 審 計 委 員 會 同 意 並 提 報 董 事 會 討 論, 以 落 實 公 司 治 理 及 提 升 董 事 會 的 功 能 若 有 變 更 簽 證 會 計 師 前, 董 事 長 總 經 理 先 了 解 更 換 原 因 及 其 狀 況 並 與 接 任 會 計 師 進 行 面 談, 評 估 後 再 將 會 計 師 相 關 簡 介 資 料 送 予 審 計 委 員 會 審 核, 並 提 報 至 董 事 會 進 行 討 論, 後 續 如 有 必 要 則 邀 請 簽 證 會 計 師 列 席 董 事 會, 詳 見 網 站 : http://www.txccorp.com/tw/f_investor/04_3.html 28 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 四 公 司 是 否 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道, 及 於 公 司 網 站 設 置 利 害 關 係 人 專 區, 並 妥 適 回 應 利 害 關 係 人 所 關 切 之 重 要 企 業 社 會 責 任 議 題? 五 公 司 是 否 委 任 專 業 股 務 代 辦 機 構 辦 理 股 東 會 事 務? 六 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 是 否 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊? ( 二 ) 公 司 是 否 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 )? 七 公 司 是 否 有 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 包 括 但 不 限 於 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 是 本 公 司 設 有 發 言 人 制 度 網 站 等 多 種 管 道 提 供 本 公 司 及 子 公 司 最 近 訊 息 與 溝 通 管 道, 並 設 置 股 東 專 欄 信 箱 及 投 資 人 關 係 信 箱, 對 於 業 務 管 理 及 營 運 項 目 都 設 定 對 應 的 窗 口 此 外 本 公 司 設 有 利 害 關 係 人 專 區, 若 本 公 司 利 害 關 係 人 有 相 關 建 議 疑 義 或 申 訴 事 宜, 可 利 用 本 專 區 所 提 供 之 信 箱 聯 絡 本 公 司 董 事 長 總 經 理 獨 立 董 事 或 稽 核 室 網 址.. http://www.txccorp.com/tw/f_investor/10.asp 是 本 公 司 目 前 委 任 元 大 寶 來 證 券 為 本 公 司 之 專 業 股 務 代 辦 機 構 並 協 助 本 公 司 處 理 各 類 股 東 會 事 務 是 本 公 司 及 子 公 司 已 確 實 架 設 網 站, 提 供 財 務 業 務 等 資 訊, 並 有 專 人 負 責 維 護 資 料 之 更 新, 網 址..http://www.txccorp.com 是 本 公 司 除 中 文 網 站 外 已 同 時 架 設 了 英 文 及 日 文 網 站, 並 設 有 專 人 負 責 相 關 資 訊 之 蒐 集 及 公 司 重 大 事 項 之 揭 露, 並 由 發 言 人 統 一 對 外 發 言, 並 將 本 公 司 法 人 說 明 會 過 程 之 錄 音 或 錄 影 檔 案 放 置 於 公 司 資 訊 揭 露 網 站, 以 利 各 界 查 詢, 並 將 相 關 資 訊 公 告 至 主 管 機 關 指 定 之 公 開 資 訊 觀 測 站 是 1 員 工 權 益.. 本 公 司 已 依 勞 基 法 規 定 辦 理, 其 它 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 進 修 及 各 項 員 工 權 益, 請 參 照 本 公 司 年 報 P103 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 之 員 工 相 關 權 益 已 依 中 華 人 民 共 和 國 勞 動 法 及 勞 動 合 同 法 等 規 定 辦 理 2 僱 員 關 懷.. 本 公 司 及 子 公 司 除 已 設 置 醫 務 室, 並 配 置 專 業 醫 務 人 員 外, 並 成 立 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 專 司 員 工 安 全 衛 生 相 29 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 運 作 情 形 ( 註 1) 評 估 項 目 是 否 摘 要 說 明 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 )? 關 議 事, 以 及 提 供 員 工 協 助 各 項 方 案, 內 容 包 括 心 理 醫 療, 健 康, 並 開 放 多 元 管 道 供 員 工 表 達 意 見, 以 創 造 良 好 的 雙 方 溝 通 管 道 3 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利.. 依 本 公 司 及 子 公 司 各 項 作 業 規 定 辦 理, 合 作 廠 商 依 契 約 履 約, 以 維 護 雙 方 之 合 法 權 益, 並 至 今 未 發 生 任 何 相 關 訴 訟 案 件 4 投 資 者 關 係.. 本 公 司 及 子 公 司 極 為 重 視 投 資 人 權 益, 除 依 相 關 規 定 將 相 關 資 訊 即 時 公 告 於 主 管 機 關 指 定 之 公 開 資 訊 觀 測 站 網 站 外, 並 同 時 將 相 關 訊 息 置 於 公 司 網 站, 已 連 續 4 屆 榮 獲 證 基 會 資 訊 揭 露 評 鑑 評 比 為 A+ 及 連 續 8 屆 自 願 性 揭 露 資 訊 較 透 明 之 公 司 殊 榮, 並 於 第 9 屆 及 第 10 屆 榮 獲 A++ 評 比 5 本 公 司 董 事 均 不 定 期 參 加 財 務 業 務 等 專 業 知 識 進 修 課 程, 請 參 考 本 公 司 年 報 董 監 事 教 育 訓 練 一 覽 表 6 本 公 司 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形.. 本 公 司 及 子 公 司 相 關 風 險 管 理 政 策 組 織 架 構, 及 相 關 風 險 控 管 作 業, 請 參 照 本 公 司 年 報 P127, 另 外, 本 公 司 及 子 公 司 已 就 可 能 造 成 營 運 目 標 高 風 險 事 件 加 以 分 析 追 蹤 與 因 應, 以 健 全 風 險 管 理 機 制 7 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形.. 客 戶 至 上 使 命 必 達 展 現 TXC 以 客 為 尊 的 決 心 與 毅 力, 在 品 質 方 面 的 堅 持 與 執 著, 多 年 來 深 得 客 戶 的 肯 定, 已 多 次 獲 頒 多 家 客 戶 最 佳 供 應 商 獎 項, 以 茲 鼓 勵 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 30

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 八 公 司 是 否 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告?( 若 有, 請 敍 明 其 董 事 會 意 見 自 評 或 委 外 評 鑑 結 果 主 要 缺 失 或 建 議 事 項 及 改 善 情 形 ) 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 8 本 公 司 每 年 均 為 董 事 及 經 理 人 購 買 責 任 保 險, 目 前 投 保 額 度 為 美 元 伍 佰 萬 元 9 本 公 司 已 於 98 年 4 月 29 日 經 董 事 會 通 過 內 部 重 大 資 訊 處 理 作 業 程 序 初 版,102 年 4 月 29 日 修 訂, 已 揭 露 至 公 司 網 頁 並 於 新 進 同 仁 教 育 訓 練 時 進 行 宣 導, 網 址 : http://www.txccorp.com/tw/f_investor/04_3.html 是 本 公 司 於 102 年 度 已 通 過 並 取 得 中 華 公 司 治 理 協 會 所 頒 發 之 公 司 治 理 CG6008 進 階 版 評 量 認 證, 評 量 建 議 如 下, 本 公 司 亦 將 陸 續 依 此 一 建 議 逐 項 改 善 1 公 司 雖 已 於 年 報 中 依 法 揭 露 十 大 股 東 及 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 名 單, 惟 其 中 有 關 國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 之 主 要 股 東, 年 報 中 並 未 續 行 揭 露 為 達 公 司 治 理 對 提 高 資 訊 透 明 度 之 要 求, 建 議 仍 宜 設 法 盡 力 取 得 相 關 資 訊 並 為 揭 露, 以 表 彰 對 保 障 小 股 東 知 悉 權 的 尊 重, 改 善 情 形 : 本 公 司 自 102 年 度 起 年 報 中 以 完 整 揭 露 法 人 股 東 之 主 要 股 東 資 訊 2 公 司 董 事 長 身 兼 執 行 長 副 董 事 長 身 兼 副 執 行 長, 充 分 運 用 兩 位 之 產 業 專 業, 且 此 兼 任 情 形 已 行 之 有 年 惟 董 事 長 副 董 事 長 職 司 監 督 指 導 經 營 管 理 團 隊 職 責, 實 不 宜 同 時 兼 具 雙 重 職 務, 以 免 產 生 角 色 衝 突 現 象 建 議 公 司 宜 逐 步 排 除 此 一 作 法, 並 輔 以 增 加 獨 立 董 事 席 次 方 式, 以 落 實 專 業 經 營 並 發 揮 決 策 監 督 效 益 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 持 續 改 進 3 公 司 董 事 長 與 內 部 董 事 席 位 超 過 全 體 董 事 席 位 1/3, 基 於 董 事 會 的 獨 立 性, 建 議 公 司 酌 減 內 部 董 事 或 增 加 獨 立 董 事 席 次, 俾 能 以 超 然 立 場 督 導 公 司 管 理 階 層 績 效 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 持 續 改 進 31 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 4 公 司 獨 立 董 事 俱 為 產 學 專 精 人 士, 並 於 獨 立 董 事 法 規 宣 導 手 冊 訂 定 獨 立 董 事 之 席 次, 但 並 未 載 明 獨 立 董 事 所 需 之 專 業 資 格 條 件 建 議 公 司 可 針 對 符 合 公 司 產 業 特 性 及 多 元 才 能 組 合 所 需 之 獨 立 董 事 資 格 規 範, 充 分 討 論 後 明 訂 於 相 關 規 章 制 度 中 改 善 情 形 : 本 公 司 訂 定 之 相 關 辦 法 已 載 明 獨 立 董 事 所 需 之 資 格 條 件 5 公 司 雖 曾 就 個 別 募 資 行 為 ( 如 : 發 行 公 司 債 ) 向 董 事 會 提 送 完 整 評 估 報 告, 為 使 併 購 募 資 私 募 等 重 大 作 業 決 策 能 有 所 依 循, 建 議 公 司 宜 建 立 有 關 併 購 交 易 及 募 資 發 行 或 私 募 具 股 權 性 質 有 價 證 券 之 正 式 程 序 改 善 情 形 : 未 來 於 併 購 行 為 發 生 前 考 慮 訂 定 此 程 序 使 程 序 更 加 完 成 6 公 司 於 定 期 聘 任 會 計 師 時, 均 尊 重 獨 立 董 事 及 監 察 人 之 意 見, 惟 董 事 會 對 於 會 計 師 之 適 任 性 尚 缺 乏 書 面 評 估 制 度, 建 議 公 司 宜 每 年 就 會 計 師 的 適 任 性 列 表 評 估, 提 報 董 事 會 做 為 聘 任 決 策 參 考 改 善 情 形 : 本 公 司 102 年 4 月 訂 定 會 計 師 績 效 評 估 辦 法, 根 據 辦 法 每 年 第 一 季 就 前 年 度 會 計 師 之 獨 立 性 及 績 效 評 估 予 以 評 核 並 送 審 計 委 員 會 審 核 後 送 董 事 會 報 告 7 公 司 獨 立 董 事 及 監 察 人 克 盡 職 責, 董 事 會 成 員 整 體 出 席 率 亦 高, 惟 年 報 或 股 東 會 議 事 錄 中, 未 見 獨 立 董 事 及 監 察 人 對 於 公 司 重 大 營 運 計 畫 及 財 務 報 表 編 製 督 導 情 形 之 記 載, 建 議 宜 予 充 分 揭 露, 俾 使 股 東 充 分 了 解 獨 立 董 事 及 監 察 人 執 行 職 務 情 形 改 善 情 形 : 本 公 司 已 於 審 計 委 員 會 及 董 事 會 會 議 記 錄 中, 詳 細 記 載 獨 立 董 事 之 相 關 發 言 情 形 8 公 司 於 平 日 如 有 重 大 偶 發 事 件 發 生, 應 如 何 向 董 事 會 及 時 提 出 報 告, 對 平 時 不 在 公 司 的 獨 立 董 事 及 監 察 人 尤 其 重 要, 然 公 司 尚 無 明 確 之 書 面 規 範 可 供 遵 循 貴 公 司 在 資 訊 揭 露 方 面 已 32 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 有 相 當 成 效, 但 為 確 保 董 事 會 成 員 即 時 獲 悉 公 司 重 大 訊 息, 並 適 時 給 予 指 導, 建 議 貴 公 司 宜 建 立 向 董 事 會 獨 立 董 事 監 察 人 報 告 重 要 資 訊 之 程 序, 包 括 報 告 期 限 應 報 告 之 資 訊 種 類 報 告 方 式 等 改 善 情 形 : 本 公 司 已 於 發 布 重 大 訊 息 後, 亦 即 時 通 知 董 事 會 成 員 相 關 訊 息 9 公 司 雖 已 於 薪 酬 委 員 會 議 中 訂 定 董 監 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法, 並 提 報 董 事 會 通 過, 惟 目 前 尚 未 制 訂 功 能 性 委 員 會 績 效 評 估 制 度 鑒 於 董 事 會 功 能 性 委 員 會 對 於 公 司 治 理 成 效 之 重 要 性, 建 議 公 司 未 來 宜 就 功 能 性 委 員 會 運 作 紀 律 重 大 決 策 與 成 效 等 指 標, 建 立 客 觀 評 估 機 制, 以 期 發 揮 委 員 會 成 員 自 我 鞭 策 功 能 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 持 續 努 力 改 進 10 為 強 化 監 察 人 與 查 核 會 計 師 之 溝 通 機 制, 提 升 監 督 效 能, 建 議 公 司 之 查 核 會 計 師 宜 在 無 其 他 管 理 階 層 陪 同 下, 定 期 單 獨 向 監 察 人 報 告 並 做 成 書 面 紀 錄, 以 利 監 察 人 後 續 追 蹤 督 導 之 用 改 善 情 形 : 本 公 司 自 102 年 自 願 設 立 審 計 委 員 會 代 替 監 察 人 職 責, 在 審 查 財 務 報 告 時, 獨 立 董 事 就 財 務 報 告 中 相 關 之 財 務 業 務 議 題 與 會 計 師 討 論, 並 由 會 計 師 對 於 內 控 及 法 令 應 遵 循 事 項 提 出 建 議, 其 重 要 意 見 並 紀 錄 於 會 議 記 錄 ; 本 公 司 於 次 年 度 第 一 季 時 將 針 對 會 計 師 績 效 及 獨 立 性 加 以 評 核, 送 審 計 委 員 會 審 議 11 公 司 監 察 人 及 會 計 師 雖 皆 積 極 參 與 董 事 會, 然 仍 建 議 公 司 監 察 人 宜 與 查 核 會 計 師 除 董 事 會 場 合 之 外, 於 查 核 規 劃 與 出 具 查 核 意 見 前, 進 行 適 當 的 互 動 與 溝 通, 以 提 升 會 計 師 查 核 工 作 品 質, 並 留 下 書 面 紀 錄, 俾 供 事 後 查 考 及 追 蹤 之 用 改 善 情 形 : 本 公 司 獨 立 董 事 及 會 計 師 不 定 期 以 電 話 或 E-mail 進 33 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 行 適 當 溝 通 12 內 部 稽 核 在 組 織 架 構 上, 係 直 接 向 董 事 會 報 告, 平 時 並 須 與 獨 立 董 事 及 監 察 人 保 持 密 切 聯 繫 公 司 內 部 稽 核 人 員 績 效 目 前 係 由 董 事 長 及 總 經 理 進 行 考 評, 建 議 未 來 宜 由 董 事 會 實 施 定 期 考 核, 並 參 酌 獨 立 董 事 及 監 察 人 意 見 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 建 議 持 續 改 進 13 公 司 曾 因 違 反 廢 棄 物 清 理 法 及 污 水 防 治 法 事 件 遭 主 管 機 關 罰 鍰, 但 於 事 件 發 生 後 及 時 完 成 改 善 建 議 公 司 應 加 強 對 權 責 單 位 之 督 導, 並 列 入 績 效 考 核, 以 避 免 違 規 情 形 再 度 發 生 改 善 情 形 : 本 公 司 近 期 並 未 有 違 規 之 情 事, 有 關 建 議 事 項 擬 列 為 績 效 評 核 事 項 之 一 為 努 力 14 股 東 會 之 召 開, 應 力 求 讓 所 有 股 東 ( 包 含 小 股 東 及 國 外 股 東 ) 充 分 參 與, 並 針 對 公 司 重 大 議 案 行 使 表 決 權 貴 公 司 最 近 二 次 股 東 會 召 開 日 期, 分 別 為 100 年 6 月 10 日 101 年 6 月 13 日, 其 中 100/06/10 當 天 召 開 股 東 會 家 數 高 達 202 家, 超 過 200 家 之 限 額 建 議 公 司 未 來 應 提 前 著 手 股 東 會 準 備 作 業 事 項, 朝 向 五 月 底 以 前 完 成 召 開 之 目 標 努 力 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 改 進 15 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 第 七 條 : 上 市 上 櫃 公 司 宜 安 排 股 東 就 股 東 會 議 案 逐 案 進 行 投 票 表 決, 並 於 股 東 會 召 開 後 當 日, 將 股 東 同 意 反 對 或 棄 權 之 結 果 輸 入 本 公 司 指 定 之 網 際 網 路 資 訊 申 報 系 統 建 議 公 司 未 來 應 逐 步 實 施 上 述 逐 案 票 決 (voting by poll) 制 度, 並 將 贊 成 與 反 對 權 數 記 載 於 股 東 會 議 事 錄, 以 與 國 際 潮 流 接 軌, 強 化 我 國 公 司 治 理 水 準 改 善 情 形 : 本 公 司 將 於 104 年 股 東 會 自 願 採 電 子 投 票 採 逐 案 票 決 34 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 16 公 司 目 前 董 事 及 監 察 人 選 舉 辦 法 僅 明 訂 獨 立 董 事 選 任 採 取 提 名 制, 並 未 包 含 全 體 董 事 及 監 察 人 建 議 公 司 宜 參 照 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 第 22 及 32 條 規 定, 將 全 體 董 事 及 監 察 人 納 入 提 名 範 圍, 於 章 程 中 載 明 董 事 及 監 察 人 採 取 候 選 人 提 名 制 度, 俾 能 選 出 適 任 之 董 監 事 改 善 情 形 : 本 公 司 將 於 104 年 股 東 會 全 面 採 提 名 制 17 貴 公 司 設 立 董 事 9 名, 監 察 人 3 名, 並 於 民 國 九 十 九 年 選 任 兩 位 獨 立 董 事, 惟 獨 立 董 事 席 次 未 超 過 董 事 會 席 位 比 率 1/3 以 上 鑒 於 獨 立 董 事 對 公 司 治 理 之 重 要 性 日 益 升 高, 功 能 性 委 員 會 有 待 獨 立 董 事 之 參 與 及 投 入, 建 議 公 司 宜 儘 早 增 選 至 少 一 位 符 合 公 司 產 業 特 性 及 多 元 才 能 組 合 所 需 之 獨 立 董 事, 以 利 董 事 會 職 能 之 發 揮 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 改 善 18 公 司 董 事 會 成 員 每 人 每 年 參 與 公 司 治 理 相 關 課 程 之 進 修 時 數 已 達 3 小 時, 鑒 於 未 來 產 業 環 境 詭 譎 多 變, 建 議 公 司 宜 安 排 將 董 事 會 成 員 進 修 公 司 治 理 相 關 課 程 時 數 增 加 至 6 個 小 時 以 上, 以 提 升 董 事 會 成 員 專 業 智 能 及 董 事 會 整 體 效 能, 因 應 公 司 成 長 需 要 改 善 情 形 : 本 公 司 已 自 102 年 起 董 事 進 修 時 數 以 6 小 時 來 目 標 加 以 執 行 19 監 察 人 肩 負 公 司 監 察 職 能, 除 列 席 例 行 性 董 事 會 外, 宜 與 員 工 股 東 及 利 害 關 係 人 建 置 多 元 溝 通 管 道, 並 與 查 核 會 計 師 保 持 經 常 性 接 觸, 建 議 公 司 監 察 人 多 加 運 用 董 事 會 外 場 合, 強 化 與 會 計 師 之 互 動 改 善 情 形 : 本 公 司 已 設 立 審 計 委 員 會 代 替 監 察 人 職 權, 審 計 委 員 與 會 計 師 互 動 良 好, 以 電 話 及 E-mail 進 行 溝 通 20 公 司 經 理 人 之 績 效 評 估, 除 每 年 有 三 次 公 司 績 效 評 核 之 外, 對 高 階 經 理 人 並 訂 定 績 效 評 估 辦 法 且 參 考 同 業 水 準 支 付 薪 35 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 酬, 惟 並 未 考 量 與 未 來 風 險 之 關 聯 合 理 性 為 免 經 理 人 因 追 求 薪 資 報 酬 而 從 事 逾 越 公 司 風 險 胃 納 之 行 為, 建 議 公 司 宜 由 薪 資 報 酬 委 員 會, 將 前 述 未 來 風 險 之 關 聯 合 理 性 納 入 經 理 人 績 效 評 估 制 度 中, 以 符 合 主 管 機 關 所 頒 布 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 要 求 改 善 情 形 : 本 公 司 已 將 未 來 風 險 之 關 聯 性 納 入 經 理 人 評 估 制 度 中 註 1: 運 作 情 形 不 論 勾 選 是 或 否, 均 應 於 摘 要 說 明 欄 位 敘 明 36 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

叄 公 司 治 理 報 告 ( 四 ) 薪 酬 委 員 會 者 組 成 職 責 及 運 作 情 形 1 本 公 司 已 於 100 年 12 月 28 日 董 事 會 通 過 設 置 薪 酬 委 員 會, 委 任 獨 立 董 事 余 尚 武 先 生 黃 梓 蒼 先 生 鄧 治 萍 小 姐 為 第 一 屆 薪 酬 委 員, 因 102 年 6 月 19 日 股 東 會 通 過 全 選 案 後 即 卸 任, 故 第 一 屆 薪 酬 委 員 任 期 自 100 年 12 月 28 日 至 102 年 6 月 19 日 止 102 年 7 月 10 日 董 事 會 通 過, 委 任 獨 立 董 事 余 尚 武 先 生 黃 梓 蒼 先 生 鄧 治 萍 小 姐 連 任 為 第 二 屆 薪 酬 委 員, 召 集 人 由 獨 立 董 事 余 尚 武 續 任, 第 二 屆 薪 酬 委 員 任 期 自 102 年 7 月 10 日 至 105 年 6 月 18 日 止 有 關 本 屆 委 員 之 資 格 條 件 審 查, 包 括 委 員 學 經 歷 委 員 資 格 審 核 表 聲 明 書, 以 及 相 關 保 密 契 約 等, 詳 細 資 料 請 參 閱 公 司 網 頁 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/09.asp 委 員 會 組 織 如 下 : 身 份 別 ( 註 1) 2 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 法 官 檢 察 務 財 官 律 師 會 務 會 計 計 師 或 其 他 或 公 司 業 與 公 司 業 務 務 所 需 相 所 需 之 國 家 關 料 系 之 考 試 及 格 領 公 私 立 大 有 證 書 之 專 專 院 校 講 門 職 業 及 技 師 以 上 術 人 員 條 件 姓 名 具 有 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 需 之 工 作 經 驗 37 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 1 2 3 4 5 6 7 8 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 備 註 ( 註 3) 獨 立 董 事 余 尚 武 0 符 合 其 他 黃 梓 蒼 0 - 其 他 鄧 治 萍 1 - 註 1: 身 分 別 請 填 列 係 為 董 事 獨 立 董 事 或 其 他 註 2: 各 成 員 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 註 3: 若 成 員 身 分 別 係 為 董 事, 請 說 明 是 否 符 合 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 6 條 第 5 項 之 規 定

叄 公 司 治 理 報 告 3 薪 酬 委 員 會 運 作 情 形 (1) 本 公 司 之 薪 酬 委 員 會 委 員 計 3 人 (2) 本 屆 薪 酬 委 員 任 期 :102 年 7 月 10 日 至 105 年 6 月 18 日,103 年 度 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 2 次 (A), 委 員 資 格 及 出 席 情 形 如 下 : 實 際 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) 職 稱 姓 名 委 託 出 席 次 數 備 註 (B) (B/A)( 註 ) 召 集 人 余 尚 武 2 0 100% 連 任 委 員 黃 梓 蒼 2 0 100% 連 任 委 員 鄧 治 萍 2 0 100% 連 任 其 他 應 記 載 事 項 : 五 董 事 會 如 不 採 納 或 修 正 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 薪 資 報 酬 委 員 會 意 見 之 處 理 ( 如 董 事 會 通 過 之 薪 資 報 酬 優 於 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 其 差 異 情 形 及 原 因 ): 無 此 情 形 六 薪 資 報 酬 委 員 會 之 議 決 事 項, 如 成 員 有 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 應 敘 明 薪 資 報 酬 委 員 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 成 員 意 見 及 對 成 員 意 見 之 處 理 : 無 此 情 形 七 有 關 本 公 司 薪 酬 委 員 會 運 作 情 形 及 會 議 紀 錄, 詳 細 資 料 請 參 閱 公 司 網 頁 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/09.asp 4 薪 資 報 酬 委 員 會 職 責 依 據 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程 所 述, 本 公 司 薪 酬 委 員 會 職 責 如 下, 並 將 所 提 建 議 提 請 董 事 會 討 論.. 一 定 期 檢 討 本 組 織 規 程 並 提 出 修 正 建 議 二 訂 定 並 定 期 檢 討 本 公 司 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 三 定 期 評 估 本 公 司 董 事 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 薪 資 報 酬 委 員 會 履 行 前 項 職 權 時, 應 依 下 列 原 則 為 之 : 一 確 保 公 司 之 薪 資 報 酬 安 排 符 合 相 關 法 令 並 足 以 吸 引 優 秀 人 才 二 董 事 及 經 理 人 之 績 效 評 估 及 薪 資 報 酬, 應 參 考 同 業 通 常 水 準 支 給 情 形, 並 考 量 個 人 所 投 入 之 時 間 所 擔 負 之 職 責 達 成 個 人 目 標 情 形 擔 任 其 他 職 位 表 現 公 司 近 年 給 予 同 等 職 位 者 之 薪 資 報 酬, 暨 由 公 司 短 期 及 長 期 業 務 目 標 之 達 成 公 司 財 務 狀 況 等 評 估 個 人 表 現 與 公 司 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 連 合 理 性 三 不 應 引 導 董 事 及 經 理 人 為 追 求 薪 資 報 酬 而 從 事 逾 越 公 司 風 險 胃 納 之 行 為 四 針 對 董 事 及 高 階 經 理 人 短 期 績 效 發 放 紅 利 之 比 例 及 部 分 變 動 薪 資 報 酬 支 付 時 間, 應 考 量 行 業 特 性 及 公 司 業 務 性 質 予 以 決 定 五 委 員 會 成 員 對 於 其 個 人 薪 資 報 酬 之 決 定, 不 得 加 入 討 論 及 表 決 六 子 公 司 之 董 事 及 經 理 人 薪 資 報 酬 事 項 如 依 子 公 司 分 層 負 責 決 行 事 項 須 經 本 公 司 董 事 會 核 定 者, 應 先 經 本 委 員 會 提 出 建 議 後, 再 提 交 董 事 會 討 論 有 關 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程, 詳 細 資 料 請 參 閱 公 司 網 頁 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/09.asp 38

叄 公 司 治 理 報 告 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 評 估 項 目 一 落 實 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效? ( 二 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 社 會 責 任 教 育 訓 練? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 已 訂 定 企 業 社 會 責 任 報 告 書 GRI G3 及 永 續 發 展 報 告 書 GRI G4, 本 公 司 及 子 公 司 承 諾 從 企 業 社 會 公 益 公 司 營 運 治 理 及 環 境 安 全 衛 生 三 個 面 向 著 手 進 行, 藉 由 企 業 社 會 責 任 報 告 書 向 利 害 關 係 人 報 告 本 公 司 在 三 方 面 的 作 法 與 成 果, 並 於 每 年 董 事 會 分 別 由 經 濟 管 理 代 表 及 環 境 和 社 會 管 理 代 表 呈 報 董 事 會 經 濟 環 境 及 社 會 三 方 面 之 經 營 績 效 是 本 公 司 2010 年 出 版 第 二 版 行 為 準 則, 內 含 企 業 社 會 責 任 (CSR) 重 要 範 疇, 如 商 業 道 德 規 範 及 環 境 保 護 等, 並 就 公 司 營 運 治 理 員 工 客 戶 社 區 團 體 供 應 商 政 府 與 法 規 機 構 股 東 競 爭 同 業 等 八 個 構 面 提 供 相 關 具 體 規 範 台 灣 晶 技 同 仁 及 董 事 均 保 有 此 行 為 準 則 手 冊, 員 工 需 簽 回 該 手 冊 所 附 之 責 任 宣 言, 以 確 保 所 有 同 仁 已 收 取 閱 讀 了 解 接 受 並 同 意 維 護 此 一 手 冊 之 所 有 內 容, 本 手 冊 作 為 全 體 同 仁 執 行 業 務 時 之 原 則, 公 司 於 每 位 新 進 同 仁 加 入 時, 均 施 以 教 育 訓 練 以 提 醒 同 仁 需 依 準 則 確 實 執 行 為 確 保 同 仁 確 實 執 行 且 不 會 因 時 間 游 移 而 忘 卻 前 述 行 為 準 則 之 內 容, 本 公 司 及 子 公 司 將 不 定 期 舉 辦 企 業 社 會 責 任 教 育 訓 練 說 明 會, 並 於 電 子 薪 資 管 理 系 統 (Electronic Payroll System, EPS) 中 於 同 仁 查 取 個 人 薪 資 時, 跳 出 行 為 準 則 之 重 大 內 容, 並 提 醒 同 仁 確 實 依 照 行 為 準 則 之 內 容 予 以 執 行 39 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 三 ) 公 司 是 否 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 由 董 事 會 授 權 高 階 管 理 階 層 處 理, 及 向 董 事 會 報 告 處 理 情 形? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 設 有 企 業 社 會 責 任 管 理 委 員 會, 專 責 推 動 企 業 社 會 責 任, 由 由 總 經 理 擔 任 該 委 員 會 主 委, 其 組 織 架 構 請 參 見 公 司 網 站 http://www.txccorp.com/tw/h_csr/03.html 此 外, 本 公 司 已 於 2013 年 成 立 經 濟 及 環 境 與 社 會 委 員 會, 以 有 效 執 行 上 述 相 關 議 題 之 決 策 與 權 責 分 工, 各 管 理 代 表 經 董 事 會 任 命 通 過 後, 並 由 總 經 理 代 表 授 權, 經 濟 管 理 代 表 由 董 事 會 任 命 公 司 之 財 務 最 高 主 管 充 任, 環 境 和 社 會 管 理 代 表 由 董 事 會 任 命 公 司 之 現 任 環 安 衛 系 統 管 理 代 表 充 任, 於 每 年 呈 報 董 事 會 經 濟 環 境 及 社 會 三 方 面 之 經 營 績 效 海 外 之 子 公 司 因 應 當 地 法 令 不 同, 設 置 社 會 責 任 管 理 體 系 運 行, 由 管 理 處 總 其 責, 其 下 設 有 勞 工 與 道 德 組 安 全 與 健 康 組 環 境 能 源 組 體 系 管 理 組 等 四 個 單 位 上 述 各 小 組 與 公 司 安 全 委 員 會, 依 據 每 年 計 劃, 將 各 利 害 關 係 人 之 議 題 納 入 例 行 性 工 作 及 年 度 計 劃 及 年 度 管 理 評 審 報 告 中, 進 而 持 續 推 動 執 行 企 業 責 任 相 關 之 活 動 與 驗 證 並 由 董 事 會 授 權 公 司 總 經 理 為 體 系 最 高 負 責 人, 於 每 年 定 期 向 董 事 會 報 告 體 系 運 行 情 況 40 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 合 理 薪 資 報 酬 政 策, 並 將 員 工 績 效 考 核 制 度 與 企 業 社 會 責 任 政 策 結 合, 及 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 與 懲 戒 制 度? ( 一 ) 公 司 是 否 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 依 職 務 的 相 對 貢 獻 度 訂 定 薪 等 薪 級 表, 給 予 合 理 的 薪 資 報 酬, 配 合 公 司 發 展 策 略, 依 員 工 個 人 績 效 表 現 未 來 發 展 潛 力 及 公 司 營 運 狀 況 作 為 薪 資 調 整 及 獎 金 發 放 之 依 據, 以 激 勵 優 異 表 現, 達 到 薪 酬 之 內 部 公 平 及 個 別 公 平 ; 為 鼓 勵 員 工 努 力 創 造 經 營 成 果, 提 撥 一 定 比 例 的 獲 利 盈 餘 作 為 員 工 分 紅 的 基 礎, 與 同 仁 共 享 盈 餘 成 果, 參 酌 產 業 之 標 竿 企 業, 檢 視 各 項 薪 資 和 福 利 制 度, 以 達 成 吸 引 留 任 優 秀 人 才 的 薪 酬 外 部 競 爭 力, 並 由 薪 酬 委 員 會 定 期 檢 視 薪 酬 制 度 之 合 理 性 此 外, 績 效 評 核 管 理 辦 法 明 訂, 主 管 得 視 員 工 參 與 企 業 社 會 責 任 相 關 活 動 之 投 入 及 配 合 度, 於 績 效 評 核 中 給 予 適 度 正 面 表 列 獎 勵 ; 本 公 司 亦 訂 有 獎 懲 管 理 辦 法 提 案 改 善 機 制 及 工 作 場 所 性 騷 擾 防 治 措 施 申 訴 及 懲 戒 措 施, 及 時 獎 勵 功 績, 警 惕 違 法, 讓 行 為 準 則 及 獎 懲 標 準 有 所 遵 循 二 發 展 永 續 環 境 是 本 公 司 及 子 公 司 持 續 推 動 節 能 減 碳 方 案, 如 太 陽 能 發 電 系 統 架 設 全 廠 使 用 節 能 照 明 燈 具 配 合 日 出 / 日 落 時 間 調 整 廠 區 公 共 照 明 時 間 依 天 氣 狀 況 調 整 空 調 啟 / 停 時 間 及 生 活 區 熱 水 供 應 時 間 製 程 濃 縮 水 回 收 使 用 於 廁 所 馬 桶 沖 水, 報 廢 下 腳 料 則 回 收 至 合 格 之 廢 金 屬 之 廠 商, 進 行 金 與 銀 之 提 煉 再 利 用 每 年 排 定 教 育 訓 練 課 程, 持 續 提 供 員 工 相 關 環 保 知 識 觀 念 並 於 教 育 訓 練 雙 週 報 中 設 置 搶 救 地 球 專 區, 持 續 提 供 員 工 相 關 環 保 知 識 觀 念, 以 善 盡 保 護 地 球 責 任 與 心 力 詳 見 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/i_esh/04_1.html 41 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 二 ) 公 司 是 否 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度? ( 三 ) 公 司 是 否 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 並 執 行 溫 室 氣 體 盤 查 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 之 環 境 暨 安 全 衛 生 政 策 如 下 : 在 研 發 製 造 測 試 銷 售 等 過 程 中, 須 符 合 法 規 及 遵 守 其 他 相 關 要 求, 以 預 防 職 業 災 害 並 持 續 改 善 管 理 系 統 之 運 作, 以 與 國 際 接 軌 本 著 保 護 員 工 及 愛 護 地 球 的 企 業 責 任, 我 們 承 諾 : 保 障 員 工 安 全 衛 生, 是 公 司 各 級 主 管 之 首 要 責 任 及 義 務 防 止 與 工 作 有 關 的 傷 害 不 健 康 疾 病 和 事 故, 以 保 護 所 有 廠 內 人 員 遵 守 法 令 規 章, 降 低 環 境 污 染 衝 擊, 並 發 展 標 準 作 業 程 序 及 方 法 對 員 工 供 應 商 客 戶 承 攬 商 利 害 相 關 團 體 傳 達 政 策 並 施 以 必 要 之 教 育 訓 練, 以 確 保 彼 等 具 備 環 境 安 全 衛 生 的 認 知 及 正 確 的 行 為 持 續 改 善 管 理 系 統 運 作 並 提 升 績 效 鼓 勵 員 工 提 供 建 議, 建 立 並 維 持 公 司 主 管 與 員 工 良 好 之 溝 通 管 道 生 產 綠 色 產 品 推 展 減 廢 運 動, 持 續 整 頓 整 理, 以 創 造 安 全 衛 生 環 境 本 公 司 承 諾 將 以 國 際 及 國 內 最 先 進 環 境 安 全 衛 生 標 準 為 自 我 提 升 之 依 據 是 本 公 司 及 子 公 司 推 動 碳 管 理 相 關 作 業 已 歷 有 時 日, 每 年 均 定 期 進 行 溫 室 氣 體 查 證 (ISO 14064-1) 產 品 碳 足 跡 查 證 (PAS 2050) 碳 中 和 (PAS 2060) 之 各 項 做 為, 期 透 過 盤 查, 徹 底 瞭 解 本 公 司 於 碳 及 溫 室 氣 體 的 實 際 產 生 量, 並 依 此 數 據 建 立 基 準, 並 透 過 碳 權 交 易 進 行 中 和, 以 展 現 本 公 司 對 於 環 境 保 護 之 決 心 此 外, 本 公 司 亦 針 對 公 用 設 施 製 程 機 器 設 備 及 電 力 等 能 源 使 用 每 年 進 行 盤 查, 以 瞭 解 公 司 能 源 消 費 量, 並 由 BSI 公 司 完 成 能 源 管 理 系 統 (ISO 50001) 驗 證 42 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 一 ) 公 司 是 否 依 照 相 關 法 規 及 國 際 人 權 公 約, 制 定 相 關 之 管 理 政 策 與 程 序? ( 二 ) 公 司 是 否 建 置 員 工 申 訴 機 制 及 管 道, 並 妥 適 處 理? ( 三 ) 公 司 是 否 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 全 與 健 康 教 育? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 三 維 護 社 會 公 益 是 本 公 司 及 子 公 司 為 保 障 勞 工 權 益, 制 定 勞 工 權 益 及 倫 理 道 德 政 策, 各 自 遵 循 當 地 勞 動 法 規 及 SA8000 EICC 等 公 認 之 人 權 原 則, 制 訂 保 障 員 工 合 法 權 益 之 勞 工 權 益 與 倫 理 道 德 政 策, 並 依 政 策 要 求 制 訂 企 業 社 會 責 任 系 統 運 行 管 理 辦 法 禁 止 強 迫 勞 動 控 制 程 序 救 濟 童 工 及 未 成 年 工 保 護 控 制 程 序 反 歧 視 控 制 程 序 禁 止 體 罰 與 虐 待 控 制 程 序 員 工 自 由 結 社 管 理 辦 法 等 管 理 辦 法 與 程 序, 並 於 每 季 勞 資 會 議 中 審 查 所 擬 訂 之 政 策 是 否 需 修 正 調 整 之, 以 遵 守 企 業 倫 理 道 德, 善 盡 企 業 社 會 責 任 詳 見 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/h_csr/02.html 是 本 公 司 及 子 公 司 為 了 維 護 公 司 與 員 工 的 合 法 權 益 設 有 多 元 的 溝 通 管 道, 如 員 工 意 見 箱 員 工 滿 意 度 調 查 主 管 信 箱 / 專 線 勞 資 會 議 福 委 會 會 議 及 各 式 會 議 / 座 談 會 等, 以 期 公 司 的 方 向 與 員 工 的 意 見 得 以 充 分 交 流 是 本 公 司 及 子 公 司 設 置 環 境 暨 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 每 季 召 開 一 次 檢 討 工 作 進 度, 並 研 議 環 保 安 全 衛 生 事 項, 以 確 保 作 業 環 境 之 安 全 與 衛 生 本 公 司 從 事 勞 工 安 全 衛 生 相 關 工 作 同 仁 均 依 法 取 得 相 關 證 照, 並 不 定 期 派 員 參 加 政 府 機 關 或 學 術 機 構 所 舉 辦 之 研 討 會 或 說 明 會 此 外, 亦 設 置 醫 務 室, 由 駐 廠 醫 生 及 專 職 護 士 提 供 專 業 醫 療 諮 詢 服 務, 並 不 定 期 舉 辦 健 康 資 訊 ( 含 疾 病 預 防 )/ 講 座,2014 年 健 康 管 理 活 動 請 參 見 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/i_esh/06_5.html 本 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 分 別 設 置 環 境 健 康 安 全 委 員 會 及 安 全 生 產 管 理 委 員 會, 每 月 召 開 一 次 檢 討 工 作 進 度, 並 研 議 環 保 安 全 衛 生 事 項 2014 年 共 舉 辦 了 42 場 新 進 人 力 健 康 教 育 宣 導 課 程, 且 每 月 以 郵 件 形 式 向 全 體 同 仁 宣 導 健 康 生 活 本 公 司 於 公 司 內 部 網 頁 與 電 子 郵 件 亦 不 定 期 提 供 健 康 訊 息, 以 滿 足 員 工 及 眷 屬 的 健 康 需 求 43 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 四 ) 公 司 是 否 建 立 員 工 定 期 溝 通 之 機 制, 並 以 合 理 方 式 通 知 對 員 工 可 能 造 成 重 大 影 響 之 營 運 變 動? ( 五 ) 公 司 是 否 為 員 工 建 立 有 效 之 職 涯 能 力 發 展 培 訓 計 畫? ( 六 ) 公 司 是 否 就 研 發 採 購 生 產 作 業 及 服 務 流 程 等 制 定 相 關 保 護 消 費 者 權 益 政 策 及 申 訴 程 序? ( 七 ) 對 產 品 與 服 務 之 行 銷 及 標 示, 公 司 是 否 遵 循 相 關 法 規 及 國 際 準 則? ( 八 ) 公 司 與 供 應 商 來 往 前, 是 否 評 估 供 應 商 過 去 有 無 影 響 環 境 與 社 會 之 紀 錄? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 定 期 每 年 進 行 員 工 滿 意 度 調 查, 如 遇 有 特 定 事 故 而 需 改 變 現 有 員 工 關 係 時, 如 基 本 工 資 調 整 工 作 時 間 變 動 薪 資 結 構 之 異 動 進 出 管 制 措 施 停 車 空 間 之 調 整, 均 依 國 內 外 之 法 定 程 序 ( 國 內 依 據 勞 基 法 及 其 施 行 細 節 ) 以 及 透 過 福 委 會 進 行 協 調 與 處 理, 並 採 行 主 動 之 方 式, 向 相 關 同 仁 進 行 說 明 與 報 告, 亦 於 一 定 期 間 預 告 員 工, 以 盡 可 能 達 到 充 分 溝 通 無 縫 接 軌 之 目 的 是 本 公 司 及 子 公 司 依 職 系 / 職 等 制 度 及 實 際 需 要, 規 劃 員 工 培 訓 課 程, 以 強 化 員 工 之 專 業 知 識 技 能 及 專 長, 進 而 提 升 員 工 之 工 作 績 效 訓 練 課 程 包 括 新 進 人 員 訓 練 專 業 別 訓 練 主 管 才 能 訓 練 通 識 訓 練 自 我 啟 發 成 長 專 案 訓 練 及 線 上 學 習 平 台 等 課 程 是 本 公 司 及 子 公 司 自 2005 年 起, 已 就 公 司 所 有 產 品, 投 保 足 額 之 產 品 責 任 險 由 於 本 公 司 之 產 品 主 要 為 頻 率 之 主 被 動 元 件, 是 以 即 或 在 產 品 失 去 功 能 ( 頻 率 不 良 或 無 法 起 振 ) 時, 亦 不 會 對 銷 售 管 道 之 代 理 商, 或 市 場 最 終 消 費 者 產 生 身 體 上 之 傷 害 本 公 司 亦 設 置 客 服 專 責 單 位 負 責 處 理 消 費 者 申 訴 之 相 關 問 題 是 本 公 司 及 子 公 司 每 月 追 蹤 國 際 相 關 環 保 法 令 法 規 之 變 化 情 況 ( 如 WEEE, ROHS, REACH 等 ), 以 確 保 所 使 用 的 材 料 製 程 與 提 供 之 產 品 完 全 符 合 國 際 環 保 要 求 當 有 新 的 環 保 要 求 時, 本 公 司 立 即 展 開 盤 查 作 業 與 必 要 之 行 動 計 劃, 同 時, 將 此 要 求 納 入 本 公 司 文 件 EMS011_ 環 境 管 理 物 質 管 理 規 範 中, 用 以 要 求 廠 內 相 關 同 仁 與 合 作 廠 商 遵 守 此 規 定 是 本 公 司 及 子 公 司 為 確 保 上 下 游 之 廠 商, 均 具 備 履 行 企 業 社 會 責 任 之 能 力, 故 於 遴 選 供 應 商 時 與 新 供 應 商 導 入 時, 需 提 交 並 簽 署 供 應 商 公 司 基 本 資 料 調 查 品 質 及 環 境 系 統 自 我 評 鑑 表 產 業 行 規 遵 守 承 諾 書 SA8000 承 諾 書 環 境 職 業 安 全 衛 生 狀 態 調 查 表 及 非 衝 突 金 屬 宣 告 書 表 單 作 為 評 鑑 審 核 之 依 據 44 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 九 ) 公 司 與 其 主 要 供 應 商 之 契 約 是 否 包 含 供 應 商 如 涉 及 違 反 其 企 業 社 會 責 任 政 策, 且 對 環 境 與 社 會 有 顯 著 影 響 時, 得 隨 時 終 止 或 解 除 契 約 之 條 款? 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站 等 處 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊? 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 供 應 與 管 理 的 經 營 理 念 是 與 供 應 商 緊 密 合 作 達 到 客 戶 滿 意 為 最 高 目 標 在 善 盡 全 球 供 應 鏈 之 企 業 社 會 責 任 承 諾 下, 本 公 司 致 力 推 廣 企 業 社 會 責 任 承 諾 至 所 屬 供 應 商 群 組, 其 重 點 如 下 : 1. 對 廉 潔 採 購 的 贊 同 2. 品 質 及 產 品 安 全 的 確 保 3. 環 境 的 考 慮 ( 綠 色 採 購 ) 4. 法 令 及 社 會 規 範 的 遵 守 5. 資 訊 安 全 的 確 保 6. 對 人 權 與 勞 動 安 全 衛 生 的 考 慮 7. 企 業 社 會 責 任 履 行 情 況 本 公 司 現 有 之 供 應 商 若 彼 等 發 生 實 際 或 可 預 期 發 生 之 重 大 環 境 勞 動 條 件 人 權 社 會 等 負 面 影 響 時, 本 公 司 將 立 即 依 供 應 商 管 理 辦 法 予 以 降 等 或 移 除 於 合 格 供 應 商 名 單 之 內, 若 彼 等 所 供 應 之 料 件 有 相 當 程 度 之 不 可 替 代 性, 本 公 司 將 協 助 輔 導 彼 等 消 除 前 述 已 發 生 或 預 期 可 發 生 之 重 大 負 面 衝 擊, 以 維 持 供 應 鏈 之 有 效 運 作 是 本 公 司 及 子 公 司 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 如 公 司 治 理 環 境 安 全 衛 生 及 社 會 公 益 請 參 見 本 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/f_investor/01.asp http://www.txccorp.com/tw/i_esh/02.html http://www.txccorp.com/tw/h_csr/02.html 是 本 公 司 每 年 均 編 制 企 業 社 會 責 任 報 告, 其 報 告 內 容 及 相 關 運 作 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 均 相 吻 合, 並 無 重 大 差 異, 且 已 於 公 開 資 訊 觀 測 站 及 公 司 網 站 揭 露 經 第 三 方 認 證 之 永 續 責 任 報 告 書 45 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

叄 公 司 治 理 報 告 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 運 作 情 形 ( 註 1) 評 估 項 目 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 是 本 公 司 及 子 公 司 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 如 公 司 治 理 環 境 安 全 衛 生 及 社 會 公 益 請 參 見 本 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/f_investor/01.asp http://www.txccorp.com/tw/i_esh/02.html http://www.txccorp.com/tw/h_csr/02.html 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 : 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 是 本 公 司 為 提 升 報 告 書 資 訊 透 明 度 及 可 信 度, 自 2010 年 起, 即 委 託 第 三 方 查 證 單 位 英 國 標 準 協 會 (BSI) 進 行 查 證, 保 證 聲 明 書 請 參 閱 公 司 網 站 http://www.txccorp.com/tw/h_csr/09.html 七 公 司 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 註 1: 運 作 情 形 不 論 勾 選 是 或 否, 均 應 於 摘 要 說 明 欄 位 敘 明 註 2: 公 司 已 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書 者, 摘 要 說 明 得 以 註 明 查 閱 企 業 社 會 責 任 報 告 書 方 式 及 索 引 頁 次 替 代 之 ( 六 ) 公 司 履 行 誠 信 經 營 情 形 及 採 行 措 施 本 公 司 已 於 102 年 4 月 29 日 董 事 會 提 報 討 論 本 公 司 誠 信 經 營 守 則, 並 於 6 月 19 日 提 報 至 股 東 常 會 報 告 通 過, 同 時 亦 已 制 定 誠 信 經 營 守 則 內 控 制 度 及 內 稽 實 施 細 則, 將 納 入 稽 核 實 際 查 核 項 目, 本 公 司 未 來 將 會 遵 循 本 誠 信 經 營 守 則, 務 實 踏 實 經 營 公 司, 建 立 誠 信 經 營 之 企 業 文 化 及 健 全 發 展, 隨 時 注 意 國 內 外 誠 信 經 營 相 關 規 範 之 發 展, 並 鼓 勵 董 事 獨 立 董 事 經 理 人 及 員 工 提 出 建 議, 據 以 檢 討 改 進 公 司 訂 定 之 誠 信 經 營 守 則, 以 提 昇 公 司 誠 信 經 營 之 成 效, 為 更 加 落 實 誠 信 經 營 原 則, 且 於 每 年 底, 將 本 公 司 履 行 企 業 社 會 責 任 執 行 成 果 向 董 事 會 報 告, 請 參 考 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/f_investor/04_2.html 46

叄 公 司 治 理 報 告 1 ( 1) 47

叄 公 司 治 理 報 告 ( 1) 15 ( http://www.txccorp.com/tw/f_investor/10.asp) (Electronic Payroll System, EPS) ( http://www.txccorp.com/tw/f_investor/10.asp) 48

叄 公 司 治 理 報 告 ( 1) (http://www.txccorp.com/tw/h_csr/03.html http://www.txccorp.com/tw/f_investor/10.asp) (/ ) (/) / / http://www.txccorp.com/tw/f_investor/01.asp 49

叄 公 司 治 理 報 告 2 社 會 責 任 採 行 之 制 度 措 施 台 灣 晶 技 之 企 業 社 會 責 任 建 構 於 社 會 公 益 公 司 營 運 治 理 環 境 安 全 衛 生 三 大 主 軸 之 上, 實 際 做 為 則 表 現 於 公 益 活 動 相 關 系 統 認 證, 以 及 員 工 之 安 全 工 作 環 境 之 上 為 求 社 會 與 國 家 之 永 續 發 展, 公 司 將 賡 續 於 企 業 所 在 地 之 北 投 平 鎮 寧 波 及 重 慶, 盡 一 己 之 所 能, 就 近 照 顧 並 投 注 心 力 於 小 學 教 育 社 福 團 體 及 公 司 附 近 鄰 里 之 弱 勢 家 庭 而 於 公 司 營 運 治 理 部 分, 為 確 保 公 司 治 理 之 有 效 性, 每 年 皆 接 受 台 灣 證 券 暨 期 貨 發 展 基 金 會 舉 行 之 資 訊 揭 露 評 鑑, 已 連 續 三 年 獲 得 A++ 之 最 高 殊 榮, 並 有 獎 座 為 憑, 相 關 細 節 請 參 見 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/f_investor/08.html 此 外, 環 境 安 全 衛 生 方 面, 每 年 定 期 進 行 溫 室 氣 體 查 證 (ISO14064-1) 產 品 碳 足 跡 查 證 (PAS2050) 及 產 品 碳 中 和 查 證 (PAS2060),2014 年 亦 完 成 水 足 跡 認 證 (Water Footprint), 前 項 作 為 亦 獲 得 英 國 標 準 協 會 (BSI) 各 項 榮 譽 獎 項 相 關 盤 查 報 告 書 請 參 閱 公 司 網 頁 http://www.txccorp.com/tw/i_esh/03_3.html 相 關 細 節 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 : http://www.txccorp.com/tw/i_esh/02.html 3 企 業 社 會 責 任 之 組 織 架 構 50

叄 公 司 治 理 報 告 4 履 行 社 會 責 任 情 形 本 公 司 重 要 贊 助 活 動 項 次 活 動 主 題 辦 理 日 期 受 贈 / 合 作 單 位 A 環 保 1 環 境 保 護 活 動 贊 助 103/03~12 月 台 北 市 大 理 國 小 等 10 所 2 機 車 廢 氣 暨 重 點 檢 查 活 動 103/05/09 桃 園 縣 政 府 環 境 保 護 局 3 萬 人 齊 心 守 護 河 川 活 動 103/06/23 桃 園 縣 政 府 環 境 保 護 局 B 社 區 參 與 社 會 貢 獻 服 務 公 益 1 溫 馨 五 月 慈 善 音 樂 會 103/03/20 陽 光 社 會 福 利 基 金 會 2 如 果 兒 童 劇 團 103/04/12 龍 潭 育 德 教 養 院 3 植 根 興 學 活 動 103/04/12 桃 園 縣 義 盛 國 小 4 管 理 理 念 觀 摩 活 動 103/04/15.29 台 灣 科 技 大 學 大 同 大 學 5 捐 血 活 動 103/05/09 日 新 竹 捐 血 中 心 51 104 年 3 月 31 日 6 企 業 參 訪 103/05/13.22 台 大 國 際 企 業 所 北 京 盛 和 塾 IEEE 7 體 育 活 動 贊 助 103/06/06 台 北 市 立 農 國 小 包 裝 米 及 食 品 捐 贈 及 弱 勢 家 庭 關 懷 活 聖 愛 教 養 院 等 6 所 社 福 團 體 及 桃 園 平 鎮 103/08/8.20 8 動 湧 光 里 35 戶 弱 勢 家 庭 9 高 雄 氣 爆 捐 贈 103/09/06 高 雄 市 政 府 10 教 養 機 構 慈 善 捐 贈 104/01/23 方 舟 啟 智 教 養 院 11 弱 勢 家 庭 關 懷 活 動 104/02/09 桃 園 平 鎮 湧 光 湧 安 湧 豐 里 弱 勢 家 庭 12 歲 末 捐 贈 104/02/13 龍 潭 安 康 弘 化 教 養 院 消 費 者 權 益 : 台 灣 晶 技 之 經 營 模 式 係 以 B2B 為 導 向, 為 維 護 企 業 客 戶 之 權 益, 台 灣 晶 技 每 年 均 舉 辦 客 戶 滿 意 度 調 查, 並 針 對 客 戶 所 反 應 之 各 項 意 見, 逐 項 審 視 以 做 出 適 切 有 效 之 回 應, 而 滿 意 度 調 查 所 獲 致 之 訊 息, 主 標 亦 成 為 來 年 之 公 司 經 營 績 效 指 標 參 考 之 一 此 C 外, 本 公 司 產 品 屬 於 電 子 元 件, 即 或 失 效 亦 不 會 造 成 使 用 者 之 人 身 傷 害, 但 為 使 企 業 之 消 費 者 寬 心 使 用 本 公 司 之 產 品, 本 公 司 依 然 投 保 足 額 之 產 品 責 任 險, 以 示 對 自 身 產 品 之 負 責 又, 當 產 品 因 故 失 效 時, 除 進 行 失 效 分 析 及 根 因 研 判 外 已 解 決 失 效 問 題 外, 本 公 司 亦 依 誠 信 原 則, 依 照 與 客 戶 簽 訂 之 合 約 要 求, 誠 實 負 責 的 履 行 保 固 或 賠 償 責 任 D 維 護 員 工 人 權 落 實 安 全 衛 生 : 已 詳 載 年 報 第 97 頁 至 99 頁 子 公 司 ( 寧 波 廠 及 重 慶 廠 ) 重 要 贊 助 及 活 動 104 年 3 月 31 日 項 次 活 動 主 題 辦 理 日 期 受 贈 / 合 作 單 位 A 環 保 1 北 侖 區 環 保 志 愿 者 自 然 環 境 淨 山 活 動 103/08/10 北 侖 區 新 碶 街 道 2 P1 棟 T5 照 明 燈 改 LED 燈 103/09/05 揚 益 電 子 科 技 ( 寧 波 ) 有 限 公 司 3 北 侖 區 環 保 志 愿 者 淨 海 環 保 行 103/10/26 北 侖 區 新 碶 街 道 4 太 陽 能 光 伏 發 電 工 程 103/11/16 寧 波 合 大 屋 頂 能 源 開 發 有 限 公 司 5 空 壓 機 余 熱 回 收 ( 利 用 余 熱 加 熱 制 程 熱 寧 波 經 濟 技 術 開 發 區 智 博 機 電 物 資 有 103/12/10 水 ) 限 公 司

叄 公 司 治 理 報 告 項 次 活 動 主 題 辦 理 日 期 受 贈 / 合 作 單 位 6 通 過 第 二 輪 清 潔 生 產 驗 收 審 核 103/12/30 北 侖 區 能 源 綜 合 管 理 辦 公 室 B 社 區 參 與 社 會 貢 獻 服 務 公 益 1 TXC 產 品 通 過 浙 江 名 牌 產 品 續 審 認 定 103/01/03 浙 江 省 質 量 技 術 監 督 局 2 金 鳳 園 區 馬 拉 松 比 賽 103/04/18 重 慶 金 鳳 園 區 總 工 會 3 金 鳳 台 晶 盃 球 類 聯 賽 103/7~9 月 重 慶 金 鳳 園 區 總 工 會 4 通 過 高 新 技 術 企 業 複 審 認 定 103/09/26 寧 波 市 科 學 技 術 局 5 寧 波 市 示 範 職 工 食 堂 103/10/10 寧 波 市 總 工 會 / 寧 波 市 市 場 監 督 管 理 局 6 員 工 體 檢 103/11/06 重 慶 金 鳳 園 區 總 工 會 7 重 慶 市 九 龍 坡 區 電 子 信 息 產 業 聯 盟 103/12/18 九 龍 坡 區 政 府 C D 消 費 者 權 益 : 無 落 實 安 全 衛 生 1 年 度 食 堂 餐 具 衛 生 檢 測 103/07/23 上 海 譜 尼 測 試 技 術 有 限 公 司 2 年 度 食 堂 飲 用 水 水 質 檢 測 103/09/29 上 海 譜 尼 測 試 技 術 有 限 公 司 3 工 作 場 所 職 業 健 康 安 全 評 價 與 報 告 ( 每 年 11 月 進 行 ) 103/11/20 浙 江 多 譜 檢 測 服 務 有 限 公 司 4 廠 區 飲 用 水 水 質 檢 測 103/12/09 上 海 譜 尼 測 試 技 術 有 限 公 司 E 維 護 員 工 權 益 請 對 應 年 報 100 至 103 頁 ( 七 ) 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 1 本 公 司 已 經 董 事 會 通 過 訂 定 道 德 行 為 準 則 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 陸 續 訂 定 具 體 詳 細 之 各 項 規 章, 如 關 係 人 交 易 之 管 理 特 定 公 司 關 係 人 及 集 團 企 業 交 易 作 業 程 序, 以 及 獨 立 董 事 之 職 責 範 疇 子 公 司 監 理 作 業 辦 法 關 係 企 業 相 互 間 財 務 業 務 相 關 規 範 風 險 控 管 辦 法 內 部 重 大 資 訊 處 理 作 業 程 序 等 辦 法, 以 及 訂 定 TXC 行 為 準 則 誠 信 經 營 守 則, 除 定 期 宣 導 外, 並 公 開 置 放 於 公 司 網 站, 以 規 範 公 司 董 事 及 所 有 從 屬 人 員 行 為 道 德 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/04_3.html 本 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 已 訂 定 誠 信 經 營 守 則, 並 陸 續 訂 定 具 體 詳 細 之 各 項 規 章, 如 關 係 人 特 定 公 司 集 團 企 業 交 易 管 理 辦 法 董 事 會 議 事 規 範 商 業 道 德 控 制 程 序, 以 及 子 公 司 營 運 管 理 作 業 辦 法 負 債 承 諾 及 或 有 事 項 管 理 辦 法 財 務 及 非 財 務 資 訊 管 理 辦 法 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 處 理 辦 法 等 辦 法, 並 定 期 宣 導, 以 規 範 公 司 所 有 從 屬 人 員 之 行 為 道 德 2 有 關 內 部 人 股 權 交 易 宣 導, 除 於 定 期 召 開 董 監 事 教 育 訓 練 課 堂 上 說 明 外, 亦 將 主 管 機 關 有 關 之 宣 導 資 料 置 放 於 公 司 網 站, 供 內 部 人 參 考 使 用 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/04_7.html 3 本 公 司 已 經 董 事 會 通 過 訂 定 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 本 守 則 適 用 對 象, 為 本 公 司 及 集 團 企 業 之 整 體 營 運 活 動, 包 括 從 事 企 業 經 營 之 同 時, 積 極 實 踐 企 業 社 會 責 任, 以 符 合 平 衡 環 境 社 會 及 公 司 治 理 發 展 之 國 際 趨 勢, 並 透 過 企 業 公 民 擔 當, 提 升 國 家 經 濟 貢 獻, 改 善 員 工 社 區 社 會 之 生 活 品 質, 促 進 以 企 業 責 任 為 本 之 競 爭 優 勢 52

叄 公 司 治 理 報 告 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/04_3.html 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 已 訂 定 社 會 責 任 手 冊, 本 手 冊 適 用 對 象 為 本 公 司 整 體 營 運 活 動, 包 括 從 事 企 業 經 營 之 同 時, 積 極 實 踐 企 業 社 會 責 任, 以 符 合 平 衡 環 境 社 會 及 公 司 治 理 發 展 之 國 際 趨 勢, 並 透 過 企 業 公 民 擔 當, 提 升 國 家 經 濟 貢 獻, 改 善 員 工 社 區 社 會 之 生 活 品 質, 促 進 以 企 業 責 任 為 本 之 競 爭 優 勢 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊, 得 一 併 揭 露 其 他 如 有 關 獨 立 董 事 提 名 暨 選 任 方 式 提 名 過 程 候 選 人 資 料 ( 資 格 條 件 符 合 情 形 ) 選 任 過 程 與 選 任 結 果, 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/04_8.html 其 他 有 如 有 關 董 事 相 關 及 選 任 資 訊 ( 資 格 條 件 符 合 情 形 ), 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 http://www.txc.com.tw/tw/f_investor/04_9.html 53

叄 公 司 治 理 報 告 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 1 內 部 控 制 聲 明 書 公 開 發 行 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 表 示 設 計 及 執 行 均 有 效 ( 本 聲 明 書 於 遵 循 法 令 部 分 採 全 部 法 令 均 聲 明 時 適 用 ) 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 : 104 年 3 月 23 日 本 公 司 民 國 103 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 檢 查 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2. 風 險 評 估,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 及 溝 通, 及 5. 監 督 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 檢 查 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 註 五 本 公 司 基 於 前 項 檢 查 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 103 年 12 月 31 日 2 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 知 悉 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 104 年 3 月 23 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 11 人 中, 有 0 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 林 進 寶 簽 章 總 經 理 : 林 萬 興 簽 章 2 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告.. 無 54

叄 公 司 治 理 報 告 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰, 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰, 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 此 情 形 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 1 董 事 會 之 重 要 決 議 日 期 董 事 會 重 要 決 議 事 項 決 議 結 果 103.03.24 董 事 會 1. 102 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 103 年 股 東 常 會 召 開 議 程 相 關 事 宜 案 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 修 訂 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 修 訂 關 係 企 業 相 互 間 財 務 業 務 相 關 規 範 案 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 擴 線 計 劃 案 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 6. 年 度 內 部 控 制 自 行 檢 查 報 告 內 部 控 制 聲 明 書 及 稽 核 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 業 務 報 告 案 1.102 年 度 盈 餘 分 配 案 2.102 年 度 會 計 師 績 效 評 估 審 核 103.05.05 董 事 會 3. 銀 行 額 度 及 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 4.103 年 第 一 季 財 務 報 告 案 103.07.14 董 事 會 1. 訂 定 102 年 度 盈 餘 分 配 等 相 關 事 宜 2. 擬 購 置 深 圳 分 公 司 辦 公 室 案 1.103 年 第 二 季 財 務 報 告 案 2. 銀 行 額 度 及 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 103.08.12 董 事 會 3. 審 議 102 年 度 董 事 酬 勞 及 經 理 人 員 工 紅 利 分 配 案 4. 擬 辦 理 員 工 持 股 信 託 延 續 案 1. 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 2.103 年 度 預 算 目 標 修 訂 案 3. 本 公 司 股 權 轉 讓 案 103.11.06 董 事 會 4. 本 公 司 投 資 案 5. 本 公 司 權 責 劃 分 辦 法 修 訂 案 6.103 年 第 三 季 財 務 報 告 案 103.12.12 董 事 會 104.03.24 董 事 會 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 每 股 配 發 現 金 股 利 2.2 元 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 1.104 年 度 營 運 計 劃 及 年 度 預 算 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2.104 年 度 會 計 師 公 費 審 核 案 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 銀 行 授 信 額 度 核 備 案 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 孫 公 司 盈 餘 匯 回 案 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 新 訂 關 鍵 營 運 風 險 管 理 辦 法 案 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 6.103 年 經 濟 環 境 及 社 會 三 方 面 之 相 關 經 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 營 績 效 報 告 案 7. 內 控 制 度 增 修 訂 作 業 暨 104 年 度 稽 核 計 畫 報 告 案 7. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 8. 內 部 稽 核 報 告 案 1. 103 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 2. 104 年 股 東 常 會 召 開 議 程 相 關 事 宜 案 3. 股 東 常 會 受 理 股 東 提 案 權 之 相 關 事 宜 案 4. 修 訂 本 公 司 公 司 章 程 案 5. 修 訂 本 公 司 董 事 選 任 程 序 案 6. 解 除 董 事 競 業 禁 止 限 制 案 7. 本 公 司 擴 廠 擴 線 計 畫 案 8. 本 公 司 投 資 計 畫 案 9. 本 公 司 設 立 子 公 司 案 10. 年 度 內 部 控 制 自 行 檢 查 報 告 內 部 控 制 聲 明 書 及 稽 核 業 務 報 告 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 7. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 8. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 9. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 10. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 55

叄 公 司 治 理 報 告 日 期 董 事 會 重 要 決 議 事 項 決 議 結 果 104.05.04 董 事 會 1. 103 年 度 盈 餘 分 配 案 2. 103 年 度 會 計 師 之 獨 立 性 績 效 評 估 審 核 案 3. 銀 行 授 信 額 度 及 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 4. 本 公 司 LED 藍 寶 石 事 業 相 關 營 業 之 分 割 案 5. 本 公 司 釋 出 該 分 割 既 存 公 司 ( 台 晶 光 電 股 份 有 限 公 司 ) 股 份 暨 放 棄 現 金 增 資 案 6. 解 除 董 事 及 經 理 人 競 業 禁 止 限 制 案, 提 請 討 論 7. 修 正 104 年 股 東 常 會 召 開 議 程 案 8. 修 訂 本 公 司 管 理 辦 法 案 9. 104 年 度 績 效 獎 金 發 放 案 10.104 年 第 一 季 財 務 報 表 報 告 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過, 每 股 配 發 NT2.5 元 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 7. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 8. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 9. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2 103 年 股 東 常 會 之 重 要 決 議 時 間 :103 年 6 月 18 日 ( 星 期 三 ) 上 午 9 時 30 分 地 點 : 桃 園 縣 平 鎮 市 平 鎮 工 業 區 工 業 六 路 4 號 重 要 決 議 決 議 執 行 情 形 (1) 承 認 102 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 :103 年 股 東 常 會 決 議 通 過 (2) 承 認 102 度 盈 餘 分 配 案 :103 年 股 東 常 會, 現 金 股 利 每 股 配 發 新 台 幣 2.2 元,103 年 9 月 5 日 發 放 (3) 修 訂 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 :103 年 股 東 常 會 決 議 通 過, 依 修 訂 後 程 序 執 行, 並 將 修 訂 後 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 揭 露 於 公 司 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站 公 告 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 此 情 形 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 財 務 主 管 內 部 稽 核 主 管 及 研 發 主 管 等 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 無 此 情 形 五 會 計 師 公 費 資 訊 103 年 簽 證 會 計 師 異 動.. 無 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 自 103.1.1 至 103.12.31 103 年 會 計 師 公 費.. 金 額 單 位 : 新 台 幣 千 元 公 費 項 目 金 額 級 距 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 千 元 V 2 2,000 千 元 ( 含 )~4,000 千 元 V V 3 4,000 千 元 ( 含 )~6,000 千 元 4 6,000 千 元 ( 含 )~8,000 千 元 5 8,000 千 元 ( 含 )~10,000 千 元 6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上 56

叄 公 司 治 理 報 告 會 計 師 事 務 所 名 稱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 為 審 計 公 費 之 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容, 本 公 司 未 達 揭 露 標 準 單 位 : 新 台 幣 千 元 會 計 師 姓 名 審 計 公 費 非 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 人 力 資 源 其 他 ( 註 2) 小 計 會 計 師 查 核 期 間 龔 雙 雄 自 103.01.01-0 0 0 265 265 翁 博 仁 至 103.12.31 備 註 係 為 差 旅 費 打 字 印 刷 費 及 運 費 註 1: 本 年 度 本 公 司 若 有 更 換 會 計 師 或 會 計 師 事 務 所 者, 應 請 分 別 列 示 查 核 期 間, 及 於 備 註 欄 說 明 更 換 原 因, 並 依 序 揭 露 所 支 付 之 審 計 與 非 審 計 公 費 等 資 訊 註 2: 非 審 計 公 費 請 按 服 務 項 目 分 別 列 示, 若 非 審 計 公 費 之 其 他 達 非 審 計 公 費 合 計 金 額 25% 者, 應 於 備 註 欄 列 示 其 服 務 內 容 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因.. 無 此 情 形 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因.. 無 此 情 形 六 更 換 會 計 師 資 訊 : 無 此 情 形 ( 一 ) 關 於 前 任 會 計 師.. 更 換 日 期 更 換 原 因 及 說 明 說 明 係 委 任 人 或 會 計 師 終 止 或 不 接 受 委 任 最 新 兩 年 內 簽 發 無 保 留 意 見 以 外 之 查 核 報 告 書 意 見 及 原 因 與 發 行 人 有 無 不 同 意 見 其 他 揭 露 事 項 ( 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 第 四 點 應 加 以 揭 露 者 ) 情 況 當 事 人 會 計 師 委 任 人 主 動 終 止 委 任 不 再 接 受 ( 繼 續 ) 委 任 無 有 無 說 明 會 計 原 則 或 實 務 財 務 報 告 之 揭 露 查 核 範 圍 或 步 驟 其 他 ( 二 ) 關 於 繼 任 會 計 師.. 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 委 任 之 日 期 委 任 前 就 特 定 交 易 之 會 計 處 理 方 法 或 會 計 原 則 及 對 財 務 報 告 可 能 簽 發 之 意 見 諮 詢 事 項 及 結 果 繼 任 會 計 師 對 前 任 會 計 師 不 同 意 見 事 項 之 書 面 意 見 ( 三 ) 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 及 第 二 目 第 三 點 事 項 之 復 函.. 不 適 用 57

叄 公 司 治 理 報 告 七 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間.. 無 此 情 形 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 1 董 事 經 理 人 及 大 股 東 股 權 變 動 情 形 職 稱 ( 註 1) 姓 名 58 103 年 度 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 單 位 : 股 當 年 度 截 至 4 月 18 日 止 持 有 股 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 董 事 長 林 進 寶 (45,000) 0 0 0 副 董 事 長 許 德 潤 0 0 0 0 董 事 / 總 經 理 林 萬 興 (133,000) 0 0 0 董 事 葛 天 縱 (6,000) 0 0 0 董 事 郭 修 勳 0 0 0 0 董 事 / 行 銷 總 監 陳 闕 上 鑫 0 0 0 0 董 事 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 0 0 0 0 董 事 之 法 人 代 表 張 文 勤 0 0 0 0 董 事 楊 渡 安 (93,000) 0 0 0 獨 立 董 事 余 尚 武 0 0 0 0 獨 立 董 事 彭 雲 宏 0 0 0 0 獨 立 董 事 蔡 松 棋 0 0 0 0 副 總 經 理 郭 雅 屏 0 0 0 0 副 總 經 理 張 祺 鐘 (75,000) 0 0 0 副 總 經 理 李 萬 晉 0 0 0 0 副 總 經 理 張 建 聰 0 0 0 0 副 總 經 理 趙 岷 江 (27,000) 0 0 0 協 理 郭 雅 涵 0 0 0 0 協 理 林 素 芬 (35,000) 0 (5,000) 0 協 理 蘇 哲 明 0 0 0 0 協 理 林 詩 伯 (7,000) 0 0 0 協 理 游 芳 銘 0 0 0 0 協 理 藍 仁 宏 0 0 0 0 財 務 長 洪 冠 文 (15,000) 0 0 0 註 1.. 本 公 司 無 持 股 超 過 10% 之 大 股 東 註 2.. 藍 仁 宏 協 理 103 年 3 月 16 日 解 任

叄 公 司 治 理 報 告 2 股 權 移 轉 資 訊 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股 交 易 相 對 人 與 公 司 董 事 姓 名 股 權 移 轉 交 易 交 易 日 期 交 易 相 對 人 監 察 人 及 持 股 比 例 超 過 百 股 數 ( 註 1) 原 因 價 格 分 之 十 股 東 之 關 係 楊 渡 安 贈 與 103.03.04 楊 坤 龍 父 子 63,000 無 楊 戴 玉 秀 贈 與 103.03.04 楊 坤 龍 母 子 63,000 無 康 麗 燕 贈 與 103.03.16 許 雅 媛 祖 孫 60,000 無 註 1: 本 公 司 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 股 東 無 股 權 移 轉 情 形 3 股 權 質 押 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 者 資 訊 : 無 此 情 形 九 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 姓 名 本 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股,% 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 關 係 人 或 利 用 他 人 為 偶 二 親 等 以 備 名 義 合 計 內 親 屬 關 係 者, 註 持 有 股 份 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 股 數 持 股 比 率 名 稱 ( 或 姓 名 ) 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 18,500,000 5.97% 0 0 0 0 無 無 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 16,063,457 5.19% 0 0 0 0 無 無 南 山 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 12,294,000 3.97% 0 0 0 0 無 無 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 7,870,000 2.54% 0 0 0 0 無 無 林 進 寶 6,056,263 1.96% 163 0% 0 0 林 萬 興 兄 弟 林 萬 興 5,097,722 1.65% 152,991 0.05% 0 0 林 進 寶 兄 弟 匯 豐 銀 行 託 管 羅 貝 可 資 本 成 長 基 金 投 資 專 戶 5,072,000 1.64% 0 0 0 0 無 無 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 4,660,000 1.50% 0 0 0 0 無 無 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 3,464,000 1.12% 0 0 0 0 無 無 吳 玫 瑩 3,438,000 1.11% 945,000 0.31% 0 0 無 無 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 依 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定 揭 露 彼 此 間 之 關 係 關 係 59

叄 公 司 治 理 報 告 前 十 名 股 東 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 鄭 本 源 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 蔡 宏 圖 南 山 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 郭 文 德 法 人 之 主 要 股 東 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 (100%) 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 (100%) 第 一 銀 行 受 潤 成 投 資 控 股 公 司 信 託 專 戶 (83.11%); 潤 成 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 (7.52%); 杜 英 宗 (3.25%); 台 新 銀 行 受 託 南 山 人 壽 股 票 信 託 財 產 專 戶 (0.88%); 潤 華 染 織 廠 股 份 有 限 公 司 (0.28%); 潤 泰 租 賃 股 份 有 限 公 司 (0.15%); 郭 文 德 (0.11%); 吉 品 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.11%); 寶 志 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%); 寶 意 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%); 寶 暉 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%); 寶 煌 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%) 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 (97.28%) 代 表 人 : 吳 東 進 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 考 試 院 銓 敘 部 (100%) 委 員 會 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 交 通 部 (100%) 60

叄 公 司 治 理 報 告 十 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 轉 投 資 事 業 本 公 司 投 資 103 年 12 月 31 日 單 位 : 股,% 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 綜 合 投 資 業 之 投 資 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 42,835,294 100% 0 0 42,835,294 100% TXC Technology Inc. 300,000 100% 0 0 300,000 100% Growing Profits Trading LTD 0 0 50,000 100% 50,000 100% 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 0 0 45,835,294 100% 45,835,294 100% TXC Japan Corporation 2,100 100% 0 0 2,100 100% Taiwan Crystal Technology International (HK) Linited 10,080,000 100% 0 0 10,080,000 100% 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 0 0 156,842,032 100% 156,842,032 100% 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 0 0 66,000,000 100% 66,000,000 100% 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 0 0 1,000,000 100% 1,000,000 100% 台 興 電 子 企 業 股 份 有 限 公 司 2,500,000 12.5% 3,911,725 17.7% 6,411,725 30.2% 註 : 係 公 司 採 用 權 益 法 之 投 資 61

肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 年 月 肆 募 資 情 形 發 行 價 格 1 股 本 形 成 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股, 元 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 62 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 ( 核 准 函 號 ) 72.12 10 310,000 3,100,000 310,000 3,100,000 現 金 設 立 無 - 73.03 10 3,315,200 33,152,000 3,315,200 33,152,000 現 金 增 資 無 - 78.03 10 8,500,000 85,000,000 8,500,000 85,000,000 現 金 增 資 無 - 78.10 10 18,000,000 180,000,000 18,000,000 180,000,000 現 金 增 資 無 - 79.07 10 21,060,000 210,600,000 21,060,000 210,600,000 盈 轉 資 轉 無 79.07.10(79) 台 財 證 ( 一 ) 第 01530 號 80.08 10 60,000,000 600,000,000 31,590,000 315,900,000 現 增 盈 轉 資 轉 無 80.08.01(80) 台 財 證 ( 一 ) 第 02111 號 81.07 10 60,000,000 600,000,000 41,067,000 410,670,000 盈 轉 資 轉 無 81.07.07(81) 台 財 證 ( 一 ) 第 01518 號 82.07 10 60,000,000 600,000,000 47,300,000 473,000,000 盈 轉 無 82.07.14(82) 台 財 證 ( 一 ) 第 30047 號 83.07 10 60,000,000 600,000,000 51,557,000 515,570,000 盈 轉 資 轉 無 83.07.07(83) 台 財 證 ( 一 ) 第 31774 號 84.06 10 60,000,000 600,000,000 55,681,560 556,815,600 盈 轉 無 84.06.22(84) 台 財 證 ( 一 ) 第 36958 號 85.09 10 100,000,000 1,000,000,000 75,681,560 756,815,600 現 金 增 資 無 85.09.05(85) 台 財 證 ( 一 ) 第 53631 號 89.09 10 100,000,000 1,000,000,000 82,201,820 822,018,200 盈 轉 無 89.09.06(89) 台 財 證 ( 一 ) 第 75237 號 90.07 10 260,000,000 2,600,000,000 110,348,515 1,103,485,150 盈 轉 無 90.05.14(90) 台 財 證 ( 一 ) 第 129296 號 90.08 10 260,000,000 2,600,000,000 120,348,515 1,203,485,150 現 增 無 90.06.12(90) 台 財 證 ( 一 ) 第 135132 號 91.09 10 260,000,000 2,600,000,000 137,673,100 1,376,731,000 盈 轉 資 轉 無 91.08.21(91) 台 財 證 ( 一 ) 第 0910146351 號 92.08 10 260,000,000 2,600,000,000 144,140,534 1,441,405,340 盈 轉 無 92.08.12 台 財 證 一 字 第 0920136359 號 93.08 10 260,000,000 2,600,000,000 151,810,534 1,518,105,340 公 司 債 轉 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 93.08.18 經 授 商 字 第 09301157450 號 93.10 10 260,000,000 2,600,000,000 160,779,678 1,607,796,780 盈 轉 無 93.10.13 經 授 商 字 第 09301188710 號 93.10 10 260,000,000 2,600,000,000 160,784,678 1,607,846,780 公 司 債 轉 換 無 93.10.19 經 授 商 字 第 09301199790 號 94.05 10 260,000,000 2,600,000,000 163,133,882 1,631,338,820 公 司 債 轉 換 無 94.05.03 經 授 商 字 第 09401077580 號 94.07 10 260,000,000 2,600,000,000 168,068,138 1,680,681,380 公 司 債 轉 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 94.07.25 經 授 商 字 第 09401135020 號 94.09 10 260,000,000 2,600,000,000 178,181,410 1,781,814,100 盈 轉 無 94.09.23 經 授 商 字 第 09401185020 號 94.10 10 公 司 債 轉 換 員 260,000,000 2,600,000,000 181,557,883 1,815,578,830 工 認 股 權 轉 換 無 94.10.20 經 授 商 字 第 09401207340 號 95.01 10 公 司 債 轉 換 員 260,000,000 2,600,000,000 186,198,661 1,861,986,610 無 95.01.23 經 授 商 字 95.03 10 260,000,000 2,600,000,000 188,908,827 1,889,088,270 工 認 股 權 轉 換 公 司 債 轉 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 第 09501010180 號 95.04.17 經 授 商 字 第 09501068450 號 95.07 10 260,000,000 2,600,000,000 188,942,532 1,889,425,320 公 司 債 轉 換 無 95.07.20 經 授 商 字 第 09501152420 號 95.09 10 300,000,000 3,000,000,000 203,711,768 2,037,117,680 盈 轉 無 95.09.04 經 授 商 字 第 09501198120 號 95.10 10 公 司 債 轉 換 員 300,000,000 3,000,000,000 204,815,282 2,048,152,820 工 認 股 權 轉 換 無 95.10.16 經 授 商 字 第 09501232600 號 96.01 10 員 工 認 股 權 轉 300,000,000 3,000,000,000 205,698,282 2,056,982,820 無 96.01.16 經 授 商 字 96.04 10 300,000,000 3,000,000,000 206,032,282 2,060,322,280 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 第 09601010470 號 96.04.14 經 授 商 字 第 09601078450 號 96.07 10 300,000,000 3,000,000,000 206,624,577 2,066,245,770 公 司 債 轉 換 無 96.07.27 經 授 商 字 第 09601180970 號

肆 募 資 情 形 年 月 發 行 價 格 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 ( 核 准 函 號 ) 96.08 10 300,000,000 3,000,000,000 230,7397,19 2,307,397,190 盈 轉 無 96.08.28 經 授 商 字 第 09601210120 號 96.10 10 300,000,000 3,000,000,000 240,243,456 2,402,434,560 公 司 債 轉 換 無 96.10.22 經 授 商 字 第 09601258520 號 97.01 10 300,000,000 3,000,000,000 241,552,590 2,415,525,900 公 司 債 轉 換 無 97.01.29 經 授 商 字 第 09701022010 號 97.01 10 300,000,000 3,000,000,000 241,552,590 2,415,525,900 公 司 債 轉 換 無 97.01.29 經 授 商 字 第 09701022010 號 97.04 10 300,000,000 3,000,000,000 241,627,148 2,416,271,480 公 司 債 轉 換 無 97.04.11 經 授 商 字 第 09701087040 號 97.08 10 300,000,000 3,000,000,000 242,464,833 2,424,648,330 公 司 債 轉 換 無 97.08.05 經 授 商 字 第 09701191720 號 97.08 10 350,000,000 3,500,000,000 270,395,056 2,703,950,560 盈 轉 無 97.08.28 經 授 商 字 第 09701819210 號 97.11 10 350,000,000 3,500,000,000 271,698,090 2,716,980,900 公 司 債 轉 換 無 97.11.17 經 授 商 字 第 09701293960 號 98.09 10 400,000,000 4,000,000,000 287,312,523 2,873,125,230 盈 轉 無 98.09.11 經 授 商 字 第 0980120690 號 98.11 10 公 司 債 轉 換 無 98.11.11 經 授 商 字 400,000,000 4,000,000,000 287,340,930 2,873,409,300 第 09801260380 號 99.01 10 公 司 債 轉 換 無 99.01.26 經 授 商 字 400,000,000 4,000,000,000 288,727,249 2,887,272,490 第 09901016750 號 99.04 10 員 工 認 股 權 及 400,000,000 4,000,000,000 290,907,037 2,909,070,370 公 司 債 轉 換 無 99.04.21 經 授 商 字 第 09901078530 號 99.09 10 400,000,000 4,000,000,000 296,665,178 2,966,651,780 盈 轉 無 99.09.02 經 授 商 字 第 09901199850 號 99.11 10 400,000,000 4,000,000,000 297,183,178 2,971,831,780 員 工 認 股 權 無 99.11.18 經 授 商 字 第 099001257750 號 100.04 10 員 工 認 股 權 400,000,000 4,000,000,000 296,305,178 2,963,051,780 庫 藏 股 註 銷 無 100.4.15 經 授 商 字 第 100001075170 號 100.07 10 400,000,000 4,000,000,000 296,316,207 2,963,162,070 公 司 債 轉 換 無 100.7.26 經 授 商 字 第 100001171400 號 100.08 10 400,000,000 4,000,000,000 302,242,310 3,022,423,100 盈 轉 無 100.8.25 經 授 商 字 第 100001197910 號 102.01 10 員 工 認 股 權 及 500,000,000 5,000,000,000 309,757,040 3,097,570,400 公 司 債 轉 換 無 102.1.17 經 授 商 字 第 10201011600 號 2 股 份 種 類 股 份 核 定 股 本 種 類 流 通 在 外 股 份 ( 註 ) 未 發 行 股 份 合 計 上 市 普 通 股 309,757,040 190,242,960 500,000,000 註.. 上 述 股 票 均 屬 已 上 市 公 司 股 票, 以 統 計 至 104.04.18 停 止 過 戶 日 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股 備 註 3 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 不 適 用 ( 二 ) 股 東 結 構 104 年 4 月 18 日 單 位 : 人, 股,% 股 東 結 構 外 國 機 構 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 合 計 ( 註 ) 數 量 及 外 人 人 數 5 7 115 28,697 131 28,955 持 有 股 數 8,710,197 49,562,457 37,934,055 169,002,260 44,548,071 309,757,040 持 股 比 例 2.81% 16.00% 12.25% 54.57% 14.37% 100.00% 註 1.. 以 上 股 數 係 以 104.4.18 停 止 過 戶 日 統 計 註 2.. 第 一 上 市 ( 櫃 ) 公 司 及 興 櫃 公 司 應 揭 露 其 陸 資 持 股 比 例 : 不 適 用 63

肆 募 資 情 形 ( 三 ) 股 權 分 散 情 形 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股,% 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 % 1 至 999 10,454 1,301,350 0.42 1,000 至 5,000 13,389 28,623,683 9.24 5,001 至 10,000 2,479 19,297,213 6.23 10,001 至 15,000 840 10,543,262 3.40 15,001 至 20,000 543 10,049,940 3.24 20,001 至 30,000 408 10,422,376 3.36 30,001 至 50,000 347 13,843,742 4.47 50,001 至 100,000 227 16,129,474 5.21 100,001 至 200,000 117 16,188,711 5.23 200,001 至 400,000 62 17,341,664 5.60 400,001 至 600,000 23 11,606,804 3.75 600,001 至 800,000 18 12,492,979 4.03 800,001 至 1,000,000 9 8,160,098 2.63 1,000,001 以 上 39 133,755,744 43.19 合 計 28,955. 309,757,040 100.00 註.. 以 上 股 數 係 以 104.04.18 停 止 過 戶 日 統 計 ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 股 權 比 例 達 百 分 之 五 以 上 之 股 東 或 股 權 比 例 占 前 十 名 之 股 東 名 稱 持 股 數 額 及 比 例 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股,% 主 要 股 東 名 稱 股 份 持 股 有 數 持 比 股 例 1 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 2 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 3 南 山 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 4 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 5 林 進 寶 6 林 萬 興 7 匯 豐 銀 行 託 管 羅 貝 可 資 本 成 長 基 金 投 資 專 戶 8 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 9 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 10 吳 玫 瑩 18,500,000 16,063,457 12,294,000 7,870,000 6,056,263 5,097,722 5,072,000 4,660,000 3,464,000 3,438,000 5.97% 5.19% 3.97% 2.54% 1.96% 1.65% 1.64% 1.50% 1.12% 1.11% 64

肆 募 資 情 形 ( 五 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 年 度 當 年 度 截 至 102 年 103 年 項 目 104 年 3 月 31 日 每 股 最 高 48.90 49.25 41.60 市 價 最 低 30.20 33.95 37.10 ( 註 1) 平 均 40.91 40.54 38.59 每 股 分 配 前 26.88 28.71 29.19 淨 值 ( 註 2) 分 配 後 24.68 註 9 註 9 每 股 加 權 平 均 股 數 ( 仟 股 ) 309,757 309,757 309,757 盈 餘 每 股 盈 追 溯 調 整 前 3.02 3.21 0.71 餘 ( 註 3) 追 溯 調 整 後 3.02 註 9 - 現 金 股 利 2.20 註 9 - 每 股 無 償 盈 餘 配 股 - 註 9 - 股 利 配 股 資 本 公 積 配 股 - 註 9 - 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) - - - 本 益 比 ( 註 5) 13.55 12.63 - 投 資 報 本 利 比 ( 註 6) 18.60 註 9 - 酬 分 析 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) 5.38% 註 9 - * 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 註 1: 列 示 各 年 度 普 通 股 最 高 及 最 低 市 價, 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8.. 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 最 近 一 季 經 會 計 師 查 核 ( 核 閱 ) 之 資 料 ; 其 餘 欄 位 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 註 9.. 截 至 104.03.31 止,103 年 度 之 盈 餘 尚 未 經 股 東 常 會 決 議 分 配 65

肆 募 資 情 形 年 度 ( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1 公 司 章 程 所 訂 之 股 利 政 策 : 本 公 司 年 度 總 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款, 彌 補 已 往 虧 損 後, 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 累 積 已 達 本 公 司 實 收 資 本 總 額 時, 不 在 此 限 並 依 法 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 次 提 所 餘 盈 餘 不 高 於 百 分 之 二 作 為 董 監 事 酬 勞, 及 不 低 於 百 分 之 三 作 為 員 工 紅 利, 其 餘 併 同 以 前 年 度 累 計 未 分 配 盈 餘, 視 營 運 狀 況 酌 予 保 留 適 當 額 度 後, 由 股 東 會 決 議 分 派 股 東 紅 利 員 工 分 配 股 票 紅 利 之 對 象, 得 包 括 符 合 一 定 條 件 之 從 屬 公 司 員 工, 授 權 董 事 會 制 定 之 本 公 司 目 前 產 業 發 展 屬 成 長 階 段, 考 量 本 公 司 長 期 財 務 規 劃 及 滿 足 股 東 現 金 流 入 之 需 求, 故 盈 餘 之 分 派 方 式, 就 當 年 度 可 分 配 盈 餘 依 法 提 列 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 後, 依 前 段 規 定 分 配 盈 餘, 其 中 股 東 紅 利 中 之 現 金 股 利 不 得 低 於 現 金 股 利 及 股 票 股 利 合 計 數 之 20% 具 體 明 確 的 股 利 政 策 : 歷 年 股 利 發 放 情 形 現 金 股 利 股 票 股 利 除 權 息 現 金 股 利 股 票 股 利 股 東 會 日 期 盈 餘 配 股 公 積 配 股 交 易 日 發 放 日 發 放 日 88 0 0.8 0 89/09/14 89/05/13 不 適 用 89/11/16 89 0 2.9 0 90/06/05 90/04/26 不 適 用 90/07/31 90 0.2 0.8 0.5 91/09/12 91/05/30 91/10/17 91/11/27 91 0.10222 0.4089 0 92/09/09 92/06/16 92/10/16 92/11/11 92 0.2999 0.499901 0 93/09/13 93/06/24 93/10/15 93/11/12 93 0.480681 0.480681 0 94/08/31 94/06/13 94/10/21 94/10/21 94 0.99982162 0.59989298 0 95/08/09 95/06/15 95/09/20 95/09/20 95 1.94210210 0.97105104 0 96/08/09 96/06/13 96/09/20 96/09/20 96 1.98486059 0.9924303 0 97/08/12 97/06/13 97/09/18 97/09/18 97 2 0.5 0 98/08/24 98/06/16 98/09/30 98/09/30 98 1.99640807 0.1996408 0 99/08/12 99/06/15 99/09/21 99/09/21 99 2.49990694 0.19999253 0 100/08/03 100/06/10 100/09/09 100/09/09 100 2.2 0 0 101/08/20 101/06/13 101/09/13 不 適 用 101 2.2 0 0 102/08/19 102/06/19 102/09/17 不 適 用 102 2.2 0 0 103/08/17 103/06/18 103/09/05 不 適 用 103 2.5 0 0 未 定 104/06/16 未 定 不 適 用 本 公 司 章 程 雖 未 明 訂 股 東 紅 利 之 分 派 比 率, 因 前 項 盈 餘 提 供 分 派 之 比 率, 得 視 當 年 度 實 際 獲 利 資 本 預 算 及 資 金 狀 況 等 相 關 因 素 酌 予 調 整, 並 經 股 東 會 決 議 後 辦 理 之 預 估 未 來 三 年 股 利 發 放 政 策 1. 員 工 紅 利 12%~15% 2. 董 事 酬 勞 1%~2% 3. 股 利 總 額 以 當 年 度 獲 利 ( 扣 除 法 定 盈 餘 公 積 ) 之 60% 以 上 或 不 低 於 可 分 配 盈 餘 總 額 之 30% 為 發 放 基 礎, 且 現 金 股 利 不 得 低 於 現 金 股 利 及 股 票 股 利 合 計 數 之 20% 66

肆 募 資 情 形 2 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 103 年 度 盈 餘 分 配 表 單 位 : 新 台 幣 元 項 目 期 初 未 分 配 盈 餘 精 算 ( 損 ) 益 列 入 保 留 盈 餘 調 整 後 未 分 配 盈 餘 本 期 稅 後 淨 利 提 列 法 定 盈 餘 公 積 (10%) 本 期 可 供 分 配 盈 餘 分 配 項 目 股 東 現 金 紅 利 ( 每 股 配 發 新 台 幣 2.5 元 ) 期 末 未 分 配 盈 餘 小 計 (774,392,600) 金 額 合 計 1,627,673,291 (11,475,530) 1,616,197,761 995,173,772 (99,517,377) 2,511,854,156 (774,392,600) 1,737,461,556 附 註 : 員 工 紅 利 現 金 董 事 酬 勞 現 金 107,477,658 17,912,943 註 : 以 上 之 盈 餘 分 配, 以 103 年 度 之 未 分 配 盈 餘 為 優 先 分 配 之 董 事 長 : 林 進 寶 經 理 人 : 林 萬 興 會 計 主 管 : 洪 冠 文 67

肆 募 資 情 形 ( 七 ) 本 次 股 東 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 項 目 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ( 除 每 股 盈 餘 為 新 台 幣 元 外 ) 年 度 104 年 ( 預 估 ) 期 初 實 收 資 本 額 3,097,570 本 年 度 配 股 配 息 情 形 營 業 績 效 變 化 情 形 每 股 現 金 股 利 2.5 元 ( 註 一 ) 盈 餘 轉 增 資 每 股 配 股 數 無 資 本 公 積 轉 增 資 每 股 配 股 數 無 營 業 利 益 營 業 利 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 稅 後 純 益 不 適 用 ( 註 二 ) 稅 後 純 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 每 股 盈 餘 每 股 盈 餘 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 年 平 均 本 益 比 倒 數 ) 若 盈 餘 轉 增 資 全 數 改 配 放 現 金 股 利 擬 制 性 每 股 盈 餘 及 本 益 比 若 未 辦 理 資 本 公 積 轉 增 資 若 未 辦 理 資 本 公 積 且 盈 餘 轉 增 資 改 以 現 金 股 利 發 放 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 註 一 :103 年 度 盈 餘 分 配 案 尚 未 經 股 東 會 決 議 註 二 : 依 公 開 發 行 公 司 公 開 財 務 預 測 資 訊 處 理 準 則 規 定, 本 公 司 無 須 公 開 民 國 103 年 度 財 務 預 測 資 訊 ( 八 ) 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 1 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 及 範 圍 公 司 章 程 所 訂 之 盈 餘 分 配 原 則 : 本 公 司 年 度 總 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款, 彌 補 已 往 虧 損 後, 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 累 積 已 達 本 公 司 實 收 資 本 總 額 時, 不 在 此 限 並 依 法 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 次 提 所 餘 盈 餘 不 高 於 百 分 之 二 作 為 董 監 事 酬 勞, 及 不 低 於 百 分 之 三 作 為 員 工 紅 利, 其 餘 併 同 以 前 年 度 累 計 未 分 配 盈 餘, 視 營 運 狀 況 酌 予 保 留 適 當 額 度 後, 由 股 東 會 決 議 分 派 股 東 紅 利 員 工 分 配 股 票 紅 利 之 對 象, 得 包 括 符 合 一 定 條 件 之 從 屬 公 司 員 工, 授 權 董 事 會 制 定 之 2 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 (1) 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 : 請 參 閱 上 述 ( 六 ).1. 股 利 政 策 之 說 明 (2) 本 期 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 : 本 公 司 本 期 並 無 配 發 股 票 紅 利, 故 不 適 用 (3) 本 期 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 董 事 會 決 議 之 發 放 金 額 有 重 大 變 動 時, 該 變 動 調 整 原 提 列 年 度 費 用, 至 股 東 會 決 議 日 時, 若 金 額 仍 有 變 動, 則 依 會 計 估 計 變 動 處 理, 於 股 東 會 決 議 年 度 調 整 入 帳 68

肆 募 資 情 形 3 董 事 會 擬 配 發 員 工 分 紅 資 訊 103 年 度 盈 餘 分 配 提 案 : 本 公 司 經 104 年 5 月 4 日 董 事 會 決 議, 擬 議 分 配 103 年 度 盈 餘, 有 關 員 工 紅 利 及 董 事 酬 勞 之 配 發 情 形 (1) 擬 議 配 發 之 員 工 現 金 紅 利 107,477,658 元 及 董 事 酬 勞 現 金 17,912,943 元 (2) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 金 額 及 占 本 期 稅 後 純 益 及 員 工 紅 利 總 額 合 計 數 之 比 例.. 無 (3) 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 :3.21 元 4 前 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 102 年 度 盈 餘 分 配 : 本 公 司 經 103 年 6 月 18 日 股 東 常 會 決 議,102 年 度 之 盈 餘 分 派 有 關 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 : (1) 實 際 配 發 之 員 工 現 金 紅 利 及 董 事 酬 勞 分 別 為 100,998,482 元 及 16,832,910 元 (2) 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 情 形 與 股 東 會 之 決 議 無 任 何 差 異 ( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 此 情 形 69

肆 募 資 情 形 二 公 司 債 辦 理 情 形 ( 一 ) 公 司 債 辦 理 情 形 70 104 年 4 月 18 日 公 司 債 種 類 ( 註 2) 國 內 第 四 次 ( 期 ) 無 擔 保 轉 換 公 司 債 ( 註 5) 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 102 年 1 月 25 日 面 額 新 台 幣 100,000 元 發 行 及 交 易 地 點 ( 註 3) 不 適 用 發 行 價 格 依 面 額 發 行 總 額 新 台 幣 800,000,000 元 利 率 票 面 利 率 0% 期 限 3 年 期 到 期 日 :105 年 01 年 25 日 保 證 機 構 不 適 用 受 託 人 中 國 信 託 商 業 銀 行 承 銷 機 構 元 大 寶 來 證 券 股 份 有 限 公 司 簽 證 律 師 邱 雅 文 簽 證 會 計 師 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 會 計 師 債 券 持 有 人 依 本 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 依 本 辦 法 償 還 方 法 第 十 八 條 提 前 收 回, 或 本 公 司 由 證 券 商 營 業 處 所 買 回 註 銷 者 外, 到 期 時 依 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 未 償 還 本 金 新 台 幣 800,000,000 元 贖 回 或 提 前 清 償 之 條 款 ( 一 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 後 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 轉 換 價 格 達 百 分 之 三 十 ( 含 ) 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 按 債 券 面 額 以 現 金 贖 回 本 轉 換 公 司 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 二 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 轉 換 公 司 債 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 10% 時, 本 公 司 得 於 其 後 任 何 時 間, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 以 現 金 贖 回 本 轉 換 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 三 ) 若 債 權 人 於 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 轉 換 公 司 債 轉 換 本 公 司 普 通 股

肆 募 資 情 形 公 司 債 種 類 ( 註 2) 限 制 條 款 ( 註 4) 無 信 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 不 適 用 公 司 債 評 等 結 果 附 其 他 權 利 國 內 第 四 次 ( 期 ) 無 擔 保 轉 換 公 司 債 ( 註 5) 截 至 年 報 刊 印 日 截 至 年 報 刊 印 日 止, 尚 無 債 劵 持 有 人 請 求 轉 換 普 通 股 情 止 已 轉 換 ( 交 換 或 事, 尚 未 執 行 轉 換 金 額 為 新 台 幣 800,000,000 元 認 股 ) 普 通 股 海 外 存 託 憑 證 或 其 他 有 價 證 券 之 金 額 發 行 及 轉 換 ( 交 換 或 認 股 ) 辦 法 詳 見 附 錄 一 (101 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 ) 發 行 及 轉 換 交 換 或 認 股 辦 法 本 次 發 行 之 國 內 無 擔 保 轉 換 公 司 債 轉 換 價 目 前 為 每 股 新 台 幣 發 行 條 件 對 股 權 可 能 稀 釋 情 形 44.3 元 設 算 本 次 公 司 債 全 數 轉 換 為 普 通 股 時, 對 現 有 股 東 之 股 及 對 現 有 股 東 權 益 影 響 權 稀 釋 比 率 為 5.51%, 故 對 現 有 股 東 權 益 應 不 致 造 成 太 大 影 響 交 換 標 的 委 託 保 管 機 構 名 稱 不 適 用 註 1: 公 司 債 辦 理 情 形 含 辦 理 中 之 公 募 及 私 募 公 司 債 辦 理 中 之 公 募 公 司 債 係 指 已 經 本 會 生 效 ( 核 准 ) 者 ; 辦 理 中 之 私 募 公 司 債 係 指 已 經 董 事 會 決 議 通 過 者 註 2: 欄 位 多 寡 視 實 際 辦 理 次 數 調 整 註 3: 屬 海 外 公 司 債 者 填 列 註 4: 如 限 制 發 放 現 金 股 利 對 外 投 資 或 要 求 維 持 一 定 資 產 比 例 等 註 5: 屬 私 募 者, 應 以 顯 著 方 式 標 示 註 6: 屬 轉 換 公 司 債 交 換 公 司 債 總 括 申 報 發 行 公 司 債 或 附 認 股 權 公 司 債, 應 依 性 質 按 表 列 格 式 再 揭 露 轉 換 公 司 債 資 料 交 換 公 司 債 資 料 總 括 申 報 發 行 公 司 債 情 形 及 附 認 股 權 公 司 債 資 料 ( 二 ) 轉 換 公 司 債 資 料 國 內 第 四 次 無 擔 保 公 司 債 種 類 轉 換 公 司 債 ( 註 1) 項 年 度 103 年 當 年 度 截 至 目 104 年 3 月 31 日 轉 債 最 高 112.1 103.0 換 市 公 價 最 低 99.2 100.7 司 ( 註 2) 平 均 105.43 101.39 轉 換 價 格 新 台 幣 46.5 元 新 台 幣 44.3 元 新 台 幣 44.3 元 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 及 發 行 時 轉 換 價 格 履 行 轉 換 義 務 方 式 ( 註 3) 99 年 01 月 11 日 新 台 幣 57.6 元 發 行 新 股 99 年 01 月 11 日 新 台 幣 57.6 元 發 行 新 股 71

肆 募 資 情 形 ( 三 ) 交 換 公 司 債 資 料 : 無 ( 四 ) 總 括 申 報 發 行 公 司 債 辦 理 情 形 : 無 ( 五 ) 附 認 股 權 公 司 債 資 料 : 無 三 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 五 員 工 認 股 憑 證 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 七 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 72

肆 募 資 情 形 八 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 一 本 次 發 行 公 司 債 資 金 運 用 計 劃 及 執 行 情 形 ( 一 ) 本 次 發 行 轉 換 公 司 債 計 畫 內 容 1. 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 核 准 日 期 及 文 號 :101 年 12 月 17 日 金 管 證 發 字 第 1010056347 號 2. 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 櫃 臺 買 賣 中 心 核 准 日 期 及 文 號 :102 年 1 月 24 日 證 櫃 債 字 第 10200014731 號 3. 計 畫 所 需 資 金 總 額 : 新 台 幣 800,000 仟 元 4. 資 金 來 源 : 發 行 102 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 面 額 : 新 台 幣 壹 拾 萬 元 整 期 間 : 三 年 票 面 利 率 :0 % 總 金 額 : 新 台 幣 800,000 仟 元 5. 資 金 運 用 計 畫 預 計 進 度 及 可 能 產 生 效 益 : (1) 資 金 運 用 計 畫 項 目 預 計 進 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 計 畫 項 目 預 計 資 金 運 用 進 度 預 計 所 需 102 年 103 年 完 成 日 期 資 金 總 額 第 二 季 第 三 季 第 四 季 第 一 季 第 二 季 購 買 機 器 設 備 103 第 二 季 439,500 100,000 100,000 50,000 50,000 139,500 償 還 銀 行 借 款 102 第 二 季 400,000 400,000 - - - - 合 計 839,500 500,000 100,000 50,000 50,000 139,500 本 公 司 本 次 申 報 發 行 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 總 額 為 新 台 幣 800,000 仟 元, 於 101 年 11 月 向 金 管 會 提 出 申 報, 擬 採 詢 價 圈 購 方 式 對 外 辦 理 公 開 承 銷, 依 預 定 計 畫 於 102 年 第 一 季 完 成 資 金 募 集 後, 即 陸 續 用 於 支 應 購 買 機 器 設 備 及 償 還 銀 行 借 款 所 需 支 付 之 款 項, 其 資 金 用 途 及 預 計 進 度 應 屬 合 理 (2) 預 計 可 能 產 生 效 益 本 公 司 本 次 計 畫 資 金 運 用 總 額 為 新 台 幣 839,500 仟 元, 主 要 係 用 以 購 買 機 器 設 備 及 償 還 銀 行 借 款, 預 計 可 能 產 生 之 效 益 分 述 如 下 : 購 買 機 器 設 備 本 公 司 為 因 應 市 場 需 求, 擴 大 營 運 規 模, 本 次 計 畫 項 目 中 439,500 仟 元 係 用 以 購 買 機 器 設 備, 用 以 生 產 SMD 石 英 元 件 產 品, 預 估 可 增 加 之 生 產 量 銷 售 量 營 業 收 入 營 業 毛 利 及 營 業 利 益 如 下 表, 而 預 計 投 資 回 收 年 數 約 為 3.82 年 單 位 : 仟 只 ; 新 台 幣 仟 元 年 度 項 目 生 產 量 銷 售 量 銷 售 值 營 業 毛 利 營 業 淨 利 102 30,000 30,000 390,000 101,790 62,790 103 SMD 石 英 84,000 84,000 1,008,000 247,262 146,462 104 元 件 產 品 96,000 96,000 1,056,000 243,514 137,914 105 96,000 96,000 960,000 208,128 112,128 73

肆 募 資 情 形 償 還 銀 行 借 款 本 公 司 本 次 籌 資 計 畫 項 目 中 預 計 償 還 銀 行 借 款 400,000 仟 元, 本 次 申 報 發 行 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 預 計 於 募 集 完 成 後, 旋 即 依 銀 行 借 款 合 約 償 還 相 關 借 款, 除 預 計 102 年 度 約 可 節 省 2,530 仟 元 之 利 息 支 出, 另 自 103 年 度 起 每 年 約 可 節 省 5,060 仟 元 之 利 息 支 出 外, 並 可 改 善 財 務 結 構 ( 二 ) 執 行 情 形 : 新 台 幣 : 仟 元 進 度 超 前 或 落 後 原 因 及 改 進 計 畫 計 畫 項 目 執 行 狀 況 一 O 四 年 第 一 季 當 期 截 至 一 O 四 年 第 一 季 止 購 買 機 器 設 備 支 用 金 額 執 行 進 度 (%) 預 定 - 439,500 實 際 36,206 439,500 預 定 - 100.00% 實 際 8.24% 100.00% 主 係 因 配 合 客 戶 訂 單 調 整 設 備 採 購 進 度, 致 執 行 進 度 較 原 預 定 計 畫 落 後, 目 前 已 全 數 執 行 完 成 償 還 銀 行 借 款 支 用 金 額 執 行 進 度 (%) 預 定 - 400,000 實 際 - 400,000 預 定 - 100.00% 實 際 - 100.00% 與 原 預 定 運 用 進 度 無 重 大 差 異 合 計 支 用 金 額 執 行 進 度 (%) 預 定 - 839,500 實 際 36,206 839,500 預 定 - 100.00% 實 際 4.31% 100.00% 主 係 因 配 合 客 戶 訂 單 調 整 設 備 採 購 進 度, 致 執 行 進 度 較 原 預 定 計 畫 落 後, 目 前 已 全 數 執 行 完 成 二 前 次 現 金 增 資 計 劃 及 執 行 情 形.. 無 此 情 形 74

伍 營 運 概 況 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1 主 要 業 務 內 容 台 灣 晶 技 為 一 專 業 之 頻 率 控 制 元 件 製 造 商, 自 1983 年 12 月 成 立 以 來, 致 力 於 插 件 式 (DIP) 與 表 面 黏 著 式 (SMD) 石 英 晶 體 系 列 產 品 之 研 發 設 計 生 產 與 銷 售 專 事 生 產 高 精 密 高 品 質 之 石 英 晶 體 諧 振 器 (Crystal Resonator) 振 盪 器 (Oscillators) 等 系 列 產 品 ; 此 外, 為 擴 大 集 團 未 來 發 展, 應 用 核 心 技 術 能 力 導 入 LED 基 板 相 關 延 伸 製 程, 跨 足 藍 寶 石 LED 領 域, 同 時 跟 隨 物 聯 網 相 關 應 用 的 蓬 勃 發 展, 亦 跨 足 感 測 器 (Sensor) 產 品 領 域 多 年 來, 我 們 始 終 以 提 升 客 戶 價 值 為 目 標, 提 供 客 戶 各 種 頻 率 控 制 元 件 到 模 組 化 設 計 (Design In) 需 求 的 完 全 整 合 方 案, 以 滿 足 客 戶 全 方 位 的 需 求 ; 在 價 格 品 質 交 期 服 務 等 方 面, 晶 技 的 表 現, 始 終 超 越 客 戶 的 期 待 台 灣 晶 技 近 年 來, 致 力 於 汽 車 同 步 光 纖 網 路 市 場 及 新 能 源 之 產 品 開 發 生 產 與 銷 售 2 營 業 比 重 ( 單 位 新 台 幣 仟 元 ) 2014 年 合 併 營 收 NTD 9,526,243 仟 元 2013 年 合 併 營 收 NTD 9,503,583 仟 元 2014 年 營 收 NTD 8,178,579 仟 元 2013 年 營 收 NTD 8,336,979 仟 元 75

伍 營 運 概 況 3 公 司 目 前 之 產 品 產 品 類 別 Type 產 品 尺 寸 產 品 圖 片 石 英 晶 體 諧 振 器 (Crystals) 振 盪 器 (Oscillators) Metal Can Type Crystals Glass Sealing Crystals Seam Sealing Crystals Temperature Sensing Crystals (TSX) khz Crystals(Tuning Fork) Crystal Oscillators (CMOS) Crystal Oscillators (Differential) khz Crystal Oscillators Voltage Controlled Crystal Oscillators (VCXO) HC-49S / HC-49S SMD 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 1.6 x 1.2mm 1.2 x 1.0mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 1.6 x 1.2mm 6.9 x 1.4mm 3.2 x 1.5mm 2.0 x 1.2mm 1.6 x 1.0mm 14.0 x 9.0mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 14.0 x 9.0mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 14.0 x 9.0mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 76

伍 營 運 概 況 產 品 類 別 Type 產 品 尺 寸 產 品 圖 片 實 時 時 鐘 (RTC) 感 測 器 (Sensor) Oven Controlled Crystal Oscillators (OCXO) Temperature Compensated Crystal Oscillators (TCXO) Precise Temperature Compensated Crystal Oscillators (TCXO Stratum-3) MEMS Oscillators Real Time Clock Module Light Sensor/ E-compass Sensor DIP / Glass Sealed 36 x 27 x 14 mm(dip type) 25 x 25 x 11mm(Dip type) 20 x 20 x 10mm(Dip type) 21 x 13 x 10mm(Dip type) 9 x 14 x 7.7mm(SMD type) 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 1.6 x 1.2mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm SOP 14 2.5 x 2.0mm/4.5 x 0.9mm 1.6x1.6mm/2.5x2.5mm Crystal / Seam Sealed Crystal /XO/TCXO 車 用 電 子 /khz Crystal (Automotive) Oscillators/ khz Crystals(Tuning HC49S / HC-49S SMD / 8*4.5mm / 5*3.2mm / 3.2*2.5mm 3.2*1.5mm / 2.5*2 mm/2.0*1.6 mm Fork) 藍 寶 石 基 板 2 /4 /6 Single-side / Double-side Polished Sapphire Wafer 2 / 4 PSS wafer 430 um / 650 um / 900 um / 1000 um / 1300 um 77

伍 營 運 概 況 4 計 劃 開 發 之 新 產 品 本 公 司 將 投 入 更 多 資 源 用 於 開 發 新 產 品, 以 擴 大 在 高 階 應 用 及 高 附 加 價 值 產 品 之 市 場 佔 有 率 ; 並 積 極 跨 領 域 投 入 光 學 微 機 電 感 測 器 與 醫 療 電 子 等 領 之 技 術 研 究 與 開 發 本 著 永 續 經 營 的 理 念, 本 公 司 在 基 礎 研 究 上 仍 將 持 續 深 耕 努 力 面 對 國 內 外 競 爭 廠 商 的 挑 戰, 本 公 司 新 產 品 及 技 術 開 發 依 循 下 列 幾 個 方 向 (1) SMD 小 型 化 產 品 開 發 及 製 程 技 術 提 昇 : 本 公 司 多 年 來 在 石 英 元 件 小 型 化 的 努 力, 石 英 晶 體 元 件 1.2x1.0x0.35mm 已 開 發 完 成 除 持 續 進 行 產 品 小 型 化 之 外, 因 應 未 來 產 品 小 型 化 需 求 及 自 我 工 程 技 術 預 先 佈 局, 並 朝 極 小 型 化 1.0 x 0.8 x 0.35mm 石 英 晶 體 元 件 開 發, 另 也 將 持 續 關 注 於 生 產 及 研 發 更 高 精 度 製 程 技 術 需 求, 並 朝 以 低 成 本 低 耗 能 高 抗 震 及 增 大 頻 寬 級 距 等 方 向 投 入 研 究 資 源 (2) 車 用 電 子 產 品 開 發 本 公 司 獲 得 TS-16949 先 期 產 品 開 發 品 質 作 業 系 統 認 證 並 完 成 ISO/TS16949-2009 版 本 轉 換, 車 用 電 子 產 品 進 入 成 長 期 ; 產 品 在 技 術 安 全 品 質 等 方 面 除 持 續 提 升 至 Grade 1, 並 朝 Grade 0 之 最 高 品 質 信 賴 性 的 等 級 持 續 技 術 之 精 進 與 強 化 (3) 高 階 振 盪 器 及 模 組 產 品 開 發 持 續 投 入 高 階 產 品 的 開 發, 如 特 殊 通 訊 器 材 用 的 TCXO 光 纖 通 訊 模 組 的 VCSO HFF VCXO, 高 頻 通 訊 的 VCXO 及 基 地 台 用 的 高 精 密 頻 率 溫 度 控 制 器 (OCXO ) 等 此 類 產 品 可 配 合 亞 洲 區 及 新 興 國 家 蓬 勃 發 展 的 通 訊 系 統 之 成 長 (4) 感 測 應 用 產 品 開 發 積 極 投 入 感 測 元 件 市 場 與 佈 局, 並 以 微 型 化 特 殊 陶 瓷 封 裝 技 術 開 發 Proximity sensor 及 Ambient light sensor, 應 用 於 智 慧 手 持 裝 置 與 穿 戴 式 裝 置 的 感 測 元 件 ; 陸 續 也 將 佈 局 E-Compass, Gyroscope, Accelerometer 等 抗 磁 感 測 元 件 (5) 深 化 基 礎 研 究 透 過 技 術 團 隊 跨 部 門 平 台, 有 效 整 合 公 司 內 部 各 工 程 部 門 的 技 術 問 題, 累 積 基 礎 研 究 能 力, 加 速 新 產 品 切 入 市 場 的 時 機 優 勢 未 來 終 端 應 用 產 品 發 展 趨 勢 如 下 : 78

伍 營 運 概 況 ( 二 ) 產 業 概 況 1 產 業 之 現 況 與 發 展 目 前 國 內 石 英 元 件 產 業 係 以 生 產 石 英 晶 體 石 英 振 盪 器 等 石 英 元 件 為 主, 石 英 晶 體 的 製 程 基 本 上 是 從 原 石 切 片 開 始, 經 研 磨 拋 光 成 所 需 的 尺 寸 之 後, 在 其 表 面 真 空 蒸 鍍 金 屬 薄 膜 電 極 和 接 上 導 線 等 包 裝 即 成, 此 外, 將 石 英 晶 體 和 IC 等 振 盪 線 路 加 以 組 合 並 封 裝 即 成 石 英 振 盪 器 從 石 英 元 件 技 術 三 項 要 素 : 頻 率 精 確 度 尺 寸 大 小 的 橫 向 比 較 得 知, 在 頻 率 發 展 上 以 歐 美 廠 商 見 長, 由 於 其 對 無 線 通 訊 技 術 的 發 展, 使 其 在 設 計 開 發 上 具 優 良 能 力, 但 在 生 產 效 率 上 較 低 而 日 本 廠 商 居 技 術 領 導 之 地 位, 在 精 確 度 尺 寸 大 小 上 具 有 優 異 的 產 品 改 良 能 力, 同 時 能 夠 將 其 進 一 步 予 以 量 產 自 動 化 生 產 而 就 台 灣 廠 商 而 言, 大 都 是 直 接 購 買 原 料 配 方 機 器 設 備 或 直 接 購 買 製 程, 產 品 上 市 時 間 講 求 迅 速, 近 期 已 逐 步 透 過 設 備 製 程 能 力 的 改 善, 將 技 術 內 化 成 自 身 能 力 並 予 以 提 升 大 陸 廠 商 目 前 而 言, 主 要 為 低 階 的 產 品, 其 中 的 80% 用 於 出 口 且 所 生 產 的 產 品 尚 無 法 有 效 滿 足 其 龐 大 內 需 市 場 的 需 求, 因 而 近 年 來 大 陸 廠 商 亦 積 極 提 升 技 術 能 力, 邁 入 中 高 階 產 品 之 生 產 石 英 元 件 主 要 產 國 技 術 競 爭 優 勢 比 較 如 下 : 技 術 要 素 歐 美 廠 商 日 本 廠 商 台 灣 廠 商 大 陸 廠 商 頻 率 高 高 高 - 中 中 - 低 精 確 度 高 極 高 高 - 中 中 - 低 尺 寸 大 小 高 - 中 高 高 - 中 中 - 低 國 內 目 前 石 英 元 件 較 具 生 產 規 模 之 廠 家 為 台 灣 晶 技 加 高 電 子 希 華 晶 體 泰 藝 電 子 台 灣 嘉 碩 鴻 星 電 子 及 安 碁 科 技 等 廠 商, 在 產 品 市 場 佔 有 率 方 面, 目 前 以 台 灣 晶 技 最 高, 加 高 電 子 次 之 2 產 業 上 中 下 游 之 關 聯 性 本 公 司 主 要 產 品 石 英 晶 體 元 件 係 屬 於 電 子 類 基 本 元 件, 其 上 游 產 業 包 括 有 石 英 培 育 材 料 製 造 及 精 密 機 械, 下 游 的 應 用 領 域, 概 可 分 為 資 訊 有 線 / 無 線 通 訊 消 費 性 電 子 網 路 產 品 等, 茲 將 石 英 晶 體 元 件 產 業 之 上 中 下 游 關 聯 性 列 示 如 下 : 79

伍 營 運 概 況 潛 在 進 入 廠 商 電 子 零 組 件 通 路 商 其 他 非 頻 率 相 關 電 子 零 組 件 製 造 商 上 游 供 應 廠 商 石 英 培 育 - 人 工 水 晶 製 造 材 料 製 造 - 晶 棒 晶 圓 / 晶 片 金 屬 與 陶 瓷 封 裝 材 料 ( 上 蓋 基 殼 ) 膠 IC 精 密 機 械 - 清 洗 / 濺 鍍 微 調 / 封 裝 檢 查 / 測 試 ( 光 罩 製 作 真 空 鍍 膜 機 黃 光 鍍 膜 設 備 測 試 儀 器 量 測 夾 治 具 加 工 ) 下 游 客 戶 石 英 元 件 廠 商. 行 動 運 算 產 業. 晶 片 精 磨. 行 動 通 訊 產 業. 電 路 設 計. 有 線 無 線 網 通 產 業. 晶 體 / 振 盪 器 封 裝. 基 地 台 設 備 產 業. 晶 體 / 振 盪 器 測 試. 消 費 性 電 子 產 業. 汽 車 電 子 產 業 替 代 品 廠 商. 晶 片 組 定 時 器 件 (Silicon Timing Devices). 自 激 式 LC 可 變 頻 率 濾 波 器 振 盪 器. 電 介 質 共 振 振 盪 器 (DR Oscillator). 薄 膜 體 聲 元 件 (FBAR). 微 機 電 技 術 元 件 (MEMS). 混 合 信 號 集 成 電 路 產 品 (Green Clock) 3 產 業 之 發 展 趨 勢 石 英 晶 體 產 品 為 電 子 產 品 之 重 要 零 組 件, 為 配 合 未 來 終 端 應 用 蓬 勃 發 展 與 走 向, 其 未 來 產 品 型 式 產 品 精 度 及 尺 寸 大 小 將 朝 下 列 趨 勢 發 展 (1) 小 型 化 SMD 化 在 技 術 上 以 單 晶 片 IC 晶 片 設 計 製 造 封 裝 測 試 等 技 術, 達 到 小 型 化 的 要 求, 以 SMD 型 的 石 英 晶 體 為 例, 在 長 寬 尺 寸 上 已 由 11.8 5.5mm 8 4.5mm 7 5mm 6 3.5mm 5 3.2mm,4 2.5mm 3 2.5mm 2.5 2.0mm 2.0*1.6mm, 進 而 發 展 至 1.6*1.2mm 及 1.2*1.0mm; 在 高 度 上 亦 由 2mm 1.8mm 1.5mm 1.2mm 至 1mm 0.9mm 0.8mm 0.7mm 0.5mm 0.35mm 0.30mm 改 進 藉 由 SMD 封 裝 達 到 尺 寸 縮 減, 同 時 亦 能 與 下 游 客 戶 的 產 業 鏈, 從 前 端 Chipset 的 技 術 發 展 趨 勢 品 牌 客 戶 的 產 品 設 計 走 向 及 客 戶 的 SMT 生 產 都 能 達 成 適 配 (2) 高 頻 化 高 頻 元 件 模 組 化 高 精 密 度 :Fiber Channel Gigabit Ethernet 同 步 光 纖 網 路 (SONET) 同 步 數 位 架 構 (SDH) Smallcells( 小 型 基 地 台 ) 3G/4G 基 地 站 (Base Station) 等 各 種 高 速 傳 輸 系 統 的 演 進, 使 得 所 需 對 應 之 石 英 元 件 亦 往 高 頻 化 模 組 化 高 精 密 度 的 方 向 前 進 透 過 本 公 司 自 主 開 發 各 種 高 頻 高 精 度 及 低 相 噪 的 晶 體 振 盪 器 (XO) 電 壓 控 制 晶 體 振 盪 器 (VCXO) 溫 度 補 償 晶 體 振 盪 器 (TCXO) 與 恆 溫 晶 體 振 盪 器 (OCXO), 有 利 於 客 戶 電 路 設 計 的 簡 化, 並 滿 足 高 速 網 路 與 下 一 代 無 線 通 信 系 統 的 性 能 要 求 80

伍 營 運 概 況 以 目 前 常 用 之 高 頻 化 及 高 精 密 度 產 品 如 下 表 No Projects PKG (mm) Type Features 1 High Frequency XO (above 100MHz) 7x5 5x3.2 3.2*2.5 LVPECL LVDS HCSL High Freq. Low Noise 2 High Frequency VCXO (above 50MHz) 7x5 5x3.2 3.2*2.5 CMOS LVPECL LVDS High Freq. Low Noise High Pull 3 High Frequency SO (above 150MHz) 7x5 5x3.2 LVPECL LVDS High Freq. Low Noise 4 TCXO 3.2x2.5 2.5x2.0 2.0x1.6 1.6*1.2 Clipped Sine High Stability 5 32.768KHz CXO (TF) 7.0x5.0 5.0x3.2 3.2x2.5 CMOS High Stability 6 Precise XO/MO 7x5 5x3.2 3.2x2.5 2.5x2.0 2.0x1.6 CMOS High Stability 7 Stratum 3 TCXO 7x5 5x3.2 Clipped Sine CMOS Ultra High Stability 8 OCXO 36*27 25*25 20*20 21*13 14*9 LVCMOS HCMOS Sinewave High Stability Ultra Low Noise 4 競 爭 情 形 長 久 以 來 台 灣 電 子 業 透 過 委 託 生 產 製 造 (OEM) 的 模 式 在 供 應 世 界 電 子 資 訊 大 廠, 應 用 台 灣 在 資 金 技 術 勞 力 或 市 場 上 的 個 別 優 勢, 透 過 全 球 分 工 區 域 分 工 達 成 垂 直 整 合 的 目 的 隨 著 台 灣 電 子 廠 商 技 術 能 力 的 提 升, 經 營 能 力 已 從 早 期 的 零 件 組 裝, 進 入 委 託 生 產 製 造 (OEM), 再 提 升 為 委 託 設 計 製 造 (ODM), 甚 至 建 立 自 有 品 牌 (OBM) 為 了 提 高 自 身 的 附 加 價 值, 許 多 電 子 廠 商, 在 產 業 價 值 鏈 上 已 逐 漸 由 製 造 延 伸 至 產 品 研 發 設 計, 乃 至 運 籌 配 銷 售 後 服 務 與 品 牌 管 理, 在 全 球 分 工 體 系 中 佔 有 獨 特 的 地 位 ; 國 際 大 廠 藉 由 與 台 灣 電 子 業 形 成 價 值 創 造 的 分 工 夥 伴, 其 更 可 專 注 於 品 牌 經 營 與 行 銷 管 理, 彼 此 相 得 益 彰, 雙 贏 互 惠 台 灣 電 子 業 由 於 產 業 聚 落 的 成 形, 因 而 在 石 英 元 件 應 用 部 分 佔 全 球 至 少 30% 以 上 之 需 求 ; 但 台 灣 石 英 元 件 產 業 佔 全 球 石 英 元 件 之 供 應 約 20%, 中 國 大 陸 內 需 市 場 則 提 供 了 台 灣 石 英 元 件 廠 商 潛 在 的 成 長 空 間, 然 而 石 英 元 件 產 業 屬 於 緊 密 寡 佔 之 臨 界 值, 全 球 之 前 十 大 廠 即 佔 總 需 求 超 過 70% 以 上, 表 示 石 英 元 81

伍 營 運 概 況 件 產 業 之 廠 商 規 模 差 異 大, 屬 於 寡 佔 性 競 爭 市 場 ; 然 因 產 品 應 用 領 域 廣 泛, 各 廠 商 專 注 之 產 品 及 市 場 領 域 均 不 同 ; 惟 低 階 成 熟 性 市 場 削 價 競 爭 的 可 能 性 較 高, 市 場 競 爭 相 對 激 烈 全 球 石 英 晶 體 產 業 中, 仍 以 日 本 為 最 大 生 產 國, 產 值 約 佔 全 球 50% 以 上, 國 內 主 要 競 爭 同 業 為 加 高 電 子 鴻 星 電 子 希 華 晶 體 台 灣 嘉 碩 泰 藝 電 子 安 碁 電 子 等 廠 商, 各 廠 商 均 專 注 於 不 同 之 產 品 及 市 場 而 有 所 區 隔, 以 本 公 司 之 市 佔 率 為 最 高, 顯 示 本 公 司 於 石 英 晶 體 元 件 市 場 居 領 導 地 位 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 1 最 近 年 度 及 截 至 2015.03.31 之 合 併 研 究 發 展 支 出 及 佔 合 併 營 收 比 例 單 位 : 新 台 幣 仟 元,% 年 度 2013 年 2014 年 2015.03.31 營 業 淨 額 9,503,583 9,526,243 2,135,069 研 發 費 用 429,642 435,683 106,750 研 發 費 用 佔 營 業 淨 額 比 例 (%) 4.5% 4.6% 5.0% 2 研 究 發 展 成 果 1 SMD 4.0 x 2.4mm Ambient Light Sensor and Proximity Sensor with Integrated IR LED for Mobile Phone. 2 SMD 2.5 x 2.0mm Ambient Light Sensor and Proximity Sensor with Integrated IR LED for Mobile Phone. 3 SMD 3 in 1 Light Sensor 2.5 x 2.0 mm for Smartphone, Tablet, DSLR, Smart wearable, Fitness devices. 4 SMD 3 in 1 Light Sensor 4.5 x 0.9 mm for Smartphone, Tablet, Smart wearable, Fitness devices. 5 SMD Crystal 2.5 x 2.0 mm for Automotive. 6 SMD Crystal 2.0 x 1.6 mm for Automotive. 7 SMD Crystal 1.6 1.2 mm for SIP. 8 SMD 5.0 3.2 mm TF CXO for variable. 9 SAW-based Oscillator for SAN. 10 SMD Seam CXO 2.0 1.6 mm 2~54 MHz for digital camera, Portable TV. 產 品 開 發 11 SMD 3.2 x 2.5 mm TCXO for GPS and WiMAX. 12 SMD 2.5 x 2.0 mm TCXO for GPS and WiMAX SMD 2.0 x 1.6 mm TCXO for GPS and WiMAX. 14 SMD 1.6 x 1.2 mm TCXO for GPS and WiMAX. 15 SMD 5.0 x 3.2 mm Stratum-3 VC-TCXO for Base Station, Small-cell, Networking Infrastructure. 16 SMD 7.0 x 5.0 mm Stratum-3 TCXO for Base Station, Small-cell, Networking Infrastructure. 17 SMD Crystal 1.2 1.0mm for future. 18 SMD 5.0 3.2 mm TF CXO for variable. 19 Inverted MESA BLK 1.3 1.03mm 20 Inverted MESA BLK 1.6 1.14mm 21 Inverted MESA BLK 2.49 1.83mm 22 SMD 2.0 x 1.6 mm TSX for GPS 23 SMD 2.5 x 2.0 mm TSX for GPS 82

伍 營 運 概 況 研 發 專 利 及 學 術 論 文 24 SMD 3.2 x 1.5 mm Tuning Fork 25 SMD 3.2 x 1.5 mm Tuning Fork for Automotive. 26 SMD 2.0 x 1.2 mm Tuning Fork 27 SMD 1.6 x 1.0 mm Tuning Fork 28 SMD 7.0 x 5.0 mm Oscillator for HCSL 29 SMD 5.0 x 3.2 mm Oscillator for HCSL 30 DIP 25 x 25 mm OCXO for stratum-level and base-station. 31 DIP 20 x 20 mm OCXO for telecommunication. 32 RTC 10.1 x 7.4 mm for smart utilities devices, electric meters, gas meters. 33 4 Single-side Polished Sapphire Wafer for LED application 34 4 Double-side Polished Sapphire Wafer for LED application 35 6 Single-side Polished Sapphire Wafer for LED application 36 6 Double-side Polished Sapphire Wafer for LED application 專 利.. 1. 震 盪 器 封 裝 結 構 及 其 元 件 安 裝 方 法 2. 壓 電 晶 體 振 盪 元 件 及 其 使 用 的 電 極 3. 壓 電 晶 體 振 盪 元 件 之 電 極 4. 真 空 氣 密 式 之 系 統 整 合 封 裝 結 構 5. 製 作 壓 電 石 英 振 盪 子 晶 片 之 方 法 6. 石 英 晶 體 振 盪 器 7. 針 對 微 型 化 尺 寸 設 有 佈 局 結 構 之 晶 體 振 盪 器 8. 壓 電 複 材 薄 片 裝 置 9. 具 有 凹 槽 之 振 子 單 元 封 裝 結 構 10. 光 感 測 式 晶 片 封 裝 結 構 11. 疊 設 式 光 感 測 晶 片 封 裝 結 構 12. 貫 孔 式 振 子 裝 置 晶 圓 級 封 裝 結 構 13. 貫 孔 式 振 子 裝 置 晶 圓 級 封 裝 結 構 之 製 造 方 法 14. 改 良 式 振 子 晶 圓 級 封 裝 結 構 15. 強 化 氣 密 性 之 振 子 裝 置 晶 圓 級 封 裝 結 構 16. 分 區 並 列 式 光 感 測 晶 片 封 裝 結 構 其 餘 台 灣 晶 技 之 專 利 及 申 請 中 之 專 利, 請 參 見 相 關 之 專 利 資 料 庫, 如 : http://www.tipo.gov.tw/ch/ 論 文.. 1 A Perspective for the Quartz Crystal Devices Industry and Technologies in Taiwan and China. (English), 2014. 2 A Study for the Relationship between Drive Level and the Activity Energy in Arrhenius Accelerated Aging Model for the Small Quartz Resonators. (English), 2014. 3 A Study on Raising the Fundamental TS-mode Resistance by Energy Trapping for 3 rd Overtone. (English), 2014. 4 Laser Measurement and Identification of Vibration Modes of AT-cut Quartz Crystal Resonators. (English), 2013. 5 The Study of Aging Frequency Drift Mechanism for Quartz Crystal Resonators. (English), 2013. 6 Advanced TSV-Based Crystal Resonator Devices Using 3-D Integration Scheme With Hermetic Sealing. (English), 2013. 7 TSV-based quartz crystal resonator using 3D integration and Si Packaging technologies. (English), 2013. 83

伍 營 運 概 況 8 A Brief View of the Current State of the Development and Aging Performance of Fixed Frequency Surface Acoustic Wave (SAW) Oscillator (English), 2012. 9 Properties of Miniature X- and Z -Elongated Rectangular AT-CUT Quartz Resonators of Different Sizes (English), 2012. 10 Vibration Mode Identification and Coupling Assessment with the Mindlin Plate Equations and Measurements is a Quartz Crystal Plate (English), 2012. 11 Aging Performance of Small Size MHz Quartz Crystal Under High Drive (English),2011 12 Inharmonic Overtones in Partially Plated AT-cut Quartz Crystal Plates (English),2011 13 The Study of Activation Energy (Ea) by Aging and High Temperature Storage for Quartz Resonators' Life Evaluation (English), 2011. 14 An Efficient AT-cut quartz Crystal Resonator Design Tool for Activity Dip in Working Temperature Range (English), 2011. 15 Quartz Crystal Industry of China at Crossroads (English), 2011. 16 Resonant Frequency Function of Thickness- Shear Vibrations of Rectangular Crystal Plates (English), 2011. 其 餘 期 刊 論 文 等 資 料, 請 參 見 公 司 網 頁 內 容 :http://www.txc.com.tw/ ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 1 短 期 發 展 計 劃 (1) 行 銷 策 略 A 鞏 固 現 有 包 括 行 動 運 算 行 動 通 訊 網 通 及 消 費 性 電 子 產 業 客 群 市 占 率 B 高 階 產 品 包 含 AOM( 高 頻 ) 及 ACAP( 汽 車 電 子 產 品 ) 深 耕 與 擴 增 客 群 及 交 易 機 會, 持 續 保 持 高 度 成 長 C 視 客 戶 經 營 型 態, 從 Design in 與 CM 兩 端 同 步 掌 握 及 導 入, 把 握 商 機 與 爭 取 價 格 空 間 D 保 有 服 務 及 彈 性 優 勢, 深 耕 核 心 客 戶 關 係 E 持 續 強 化 歐 美 日 本 市 場, 開 拓 新 興 國 家 市 埸 ; 並 建 構 TXC 為 中 國 第 一 大 品 牌 F 建 構 專 案 型 領 導 組 織, 提 升 團 隊 運 作 氛 圍 及 組 織 運 作 效 率 G Marketing 功 能 持 續 優 化, 有 助 於 提 升 銷 售 策 略 佈 局 的 深 度 及 廣 度 H 建 構 完 整 之 全 球 Logistic 網 絡, 滿 足 客 戶 即 時 交 貨 之 需 求, 並 提 供 客 戶 即 時 之 技 術 整 合 服 務 I 靈 活 銷 售 渠 道 建 置, 佈 局 全 球 J 透 過 資 訊 系 統 建 立 學 習 曲 線, 協 助 業 務 人 員 銷 售 策 略 的 擬 定 及 判 斷 L 透 過 IOT( 物 聯 網 ), 延 伸 出 的 八 大 服 務 領 域, 尋 找 新 市 場, 包 含 工 業 監 測 Medical,Wearable,M2M 等, 以 期 擴 大 新 的 產 品 與 產 業 應 用 M 全 面 強 化 與 各 IDH(IC Design House) 關 係 耕 耘 的 深 度 及 廣 度, 從 產 品 技 術 發 展 到 市 場 需 求 變 化, 加 強 IDH 的 訊 息 掌 握 及 串 聯 N 提 升 銷 售 人 員 之 工 程 技 術 能 量 及 業 務 能 力 (2) 製 造 策 略 A 訴 求 Time to Volume,Time to Market. 之 理 念, 接 單 與 計 劃 生 產 政 策 雙 軌 進 行, 如 期 交 貨, 存 貨 水 平 適 量 兼 顧 B 因 應 產 業 特 殊 現 況, 強 化 應 變 力 + 控 管 力 + 整 合 力 = 核 心 競 爭 力 C 整 合 兩 岸 三 地 製 造 資 源 利 用 IOT( 物 聯 網 ) 與 大 數 據 分 析 架 構 下 建 構 做 最 佳 化 產 能 與 效 益 分 配, 達 到 公 司 利 益 最 大 化 84

伍 營 運 概 況 D 新 產 品 新 技 術 自 動 化 工 廠 建 立 及 快 速 導 入 生 產 以 發 展 建 立 公 司 核 心 技 術 E 全 員 檢 討 COPQ 及 Total Cost, 以 比 較 成 本 為 基 礎, 逐 月 改 善 至 合 理 化 F 全 面 導 入 ifactory 4.0 概 念 建 構 生 產 管 理 體 系 即 時 掌 握 生 產 資 訊 G 產 品 品 質 以 大 數 據 分 係 的 PAT/SYA 管 理 觀 念 導 入 生 產 管 制 監 控 生 產 品 質 變 異 並 搭 配 推 行 99.99 的 各 工 站 良 率 目 標, 以 改 善 整 體 生 產 良 率, 並 導 入 作 業 人 員 工 程 化 強 化 生 產 效 率 及 生 產 品 質 H 優 質 化 經 營 管 理 及 推 動 各 項 專 案 管 理 之 效 益 化 讓 生 產 更 具 競 爭 力 (3) 品 保 策 略 A 以 國 際 大 廠 為 標 竿, 優 化 TXC 集 團 品 質 管 理 系 統, 追 求 Zero Defect 的 終 極 目 標 B 提 昇 TXC 集 團 綠 色 產 品 及 過 程 的 服 務, 確 保 公 司 所 有 產 品 生 產 過 程 及 作 業 環 境 都 可 以 符 合 國 際 相 關 標 準 及 客 戶 要 求 C 持 續 推 動 COPQ( 品 質 失 敗 成 本 ) 的 改 善 對 策 D 推 動 基 礎 與 進 階 之 品 質 工 具 的 在 職 訓 練, 做 為 持 續 改 善 的 基 礎 E 提 昇 可 靠 度 設 備 及 人 員 分 析 能 力, 滿 足 產 品 小 型 化 高 精 度 高 穩 定 度 的 目 標 驗 證 監 控 作 業 F 對 供 應 商 及 協 力 廠 商 的 品 質 要 求 與 管 理 的 提 升, 降 低 原 物 料 及 產 品 之 品 質 風 險, 滿 足 客 戶 需 求 G 稽 核 專 業 人 才 的 育 成, 達 到 產 品 品 質 與 系 統 之 再 強 化 H 推 動 汽 車 業 安 全 性 產 品 的 品 質 體 系, 再 造 TXC 新 世 代 新 領 域 (4) 產 品 研 發 策 略 : A 依 市 場 行 銷 策 略 之 佈 局 與 需 求, 規 劃 產 品 開 發 方 向, 力 求 產 品 規 格 符 合 客 需 求 B 依 業 務 行 銷 客 戶 需 求 之 新 規 格, 由 研 發 在 預 期 時 間 完 整 提 供, 以 爭 取 商 機 C 依 公 司 經 營 策 略 規 劃, 由 研 發 制 訂 產 品 研 發 或 與 協 同 合 作 模 式, 進 而 將 產 品 導 入 市 場 行 銷 D 落 實 研 發 專 案 管 理 執 行 進 度, 有 效 監 督 及 掌 控 研 發 進 度 以 縮 短 研 發 時 程 E 持 續 強 化 研 發 團 隊 的 陣 容, 制 訂 有 效 率 的 訓 練, 使 之 提 升 整 體 技 術 與 專 業 素 質 F 結 合 產 學 交 流 合 作, 與 學 校 及 研 究 機 構 協 同 合 作 開 發, 加 速 並 強 化 研 發 技 術 能 力 G 效 率 化 的 研 發 管 理 機 制 與 合 理 化 的 獎 賞 制 度, 以 提 升 研 發 團 隊 的 效 益 與 士 氣 2 長 期 發 展 計 劃 (1) 致 力 開 發 高 階 產 品 應 用 於 Fiber Channel Gigabit Ethernet SDH-SONET( 同 步 光 纖 傳 輸 ) Smallcells( 小 型 基 地 台 ) 局 端 通 訊 以 及 符 合 醫 療 電 子 產 品 應 用 之 高 精 準 度 頻 率 控 制 元 件 產 品 此 外, 更 開 發 小 型 化 產 品 應 用 於 Wearable( 穿 戴 式 產 品 ) 與 Smart Home( 智 能 家 庭 產 品 ) 的 產 品 (2) 積 極 開 發 運 用 於 汽 車 週 邊 控 制 模 組 之 頻 率 控 制 元 件, 以 符 合 嚴 峻 之 品 質 條 件 要 求 為 首 要 目 標 (3) 持 續 擴 增 行 銷 服 務 據 點, 除 於 歐 美 地 區 強 化 行 銷 佈 局 外, 於 中 國 大 陸 地 區 華 南 ( 深 圳 武 漢 重 慶 ) 華 東 ( 蘇 州 北 京 上 海 ) 日 本 ( 新 橫 濱 大 阪 ) 等 行 銷 據 點 持 續 深 耕 廣 耕, 並 積 極 地 拓 展 歐 洲 韓 國 市 場, 加 強 新 加 坡 印 度 與 越 南 等 銷 售 市 場 的 通 路 佈 局, 以 提 供 各 區 域 市 場 之 需 求 與 服 務, 擴 大 市 場 規 模 及 奠 定 大 陸 與 新 興 市 場 發 展 之 根 基, 以 期 達 成 進 入 全 球 石 英 晶 體 產 業 排 名 前 二 大 之 目 標 (4) 持 續 發 展 更 高 階 與 符 合 市 場 應 用 的 Timing 及 感 測 器 產 品 開 發 多 元 化 的 產 品 應 用 與 多 角 化 經 營 策 略 以 發 掘 新 藍 海 商 機 (5) 持 續 尋 找 策 略 聯 盟 有 利 之 合 作 契 機, 以 強 化 公 司 整 體 之 競 爭 力 (6) 除 維 持 現 有 市 場 佔 有 率, 積 極 拓 展 新 產 品 新 應 用 新 產 業 與 新 客 戶 85

伍 營 運 概 況 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1 主 要 產 品 之 銷 售 地 區 產 品 朝 輕 薄 短 小 的 趨 勢 發 展, 表 面 黏 著 式 (SMD) 之 石 英 晶 體 產 品 出 貨 比 重 將 越 來 越 高, 展 望 未 來 亞 洲 仍 是 全 球 電 子 產 業 代 工 重 鎮, 亞 洲 區 域 出 貨 比 重 仍 高, 美 洲 歐 洲 及 日 本 市 場 Design-in 的 功 能 仍 是 台 灣 晶 技 持 續 強 化 及 著 墨 之 市 場 最 近 二 年 度 主 要 產 品 銷 售 地 區 分 佈 情 形 : 地 區 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 金 額 % 金 額 % 美 洲 307,844 3.24 463,466 4.86 歐 洲 97,488 1.03 117,106 1.23 亞 洲 8,423,300 88.63 7,995,959 83.94 國 內 674,951 7.10 949,712 9.97 合 計 9,503,583 100.00 9,526,243 100.00 2 市 場 佔 有 率 TXC 在 2014 年 市 場 激 烈 的 競 爭 中, 持 續 保 持 全 球 第 三 大 排 名 廠 家 未 來 亦 將 秉 持 著 不 間 斷 的 努 力 及 精 神 持 續 超 越 單 位 : 百 萬 美 元 Source:CS&A, 2015 86

伍 營 運 概 況 3 市 場 未 來 供 需 狀 況 與 成 長 性 (1) 產 業 面 根 據 市 調 機 構 CS&A 的 統 計 資 料, Crystal 及 Oscillator 未 來 三 年 出 貨 量 及 銷 貨 金 額, 都 有 穩 定 的 正 成 長 及 需 求 支 撐 力 道 Unit: Million pcs Source:CS&A, 2015 (2) 市 場 面 物 聯 網 相 關 應 用 帶 動 智 慧 家 庭 智 慧 工 業 智 慧 車 用 智 慧 聯 網 及 各 項 終 端 產 品 包 含 穿 戴 式 產 品 行 動 裝 置 的 蓬 勃 發 展 之 於 TXC 未 來 產 業 前 景 發 展 之 主 要 趨 勢 : 87

伍 營 運 概 況 A. 智 慧 車 用 (Automotive) 由 於 現 行 平 均 一 台 車 搭 載 60~100 顆 石 英 元 件, 相 關 應 用 包 含 從 Non-Safety 到 Safety, 對 於 頻 率 元 件 產 品 的 生 產 可 靠 度 要 求 都 相 對 其 他 消 費 性 電 子 產 品 要 來 得 高, 因 此, 對 於 提 升 產 品 的 ASP 及 毛 利 率 都 有 助 益, 再 由 於 現 有 客 群, 陸 續 看 好 未 來 車 用 電 子 的 市 場 發 展, 紛 紛 往 這 個 領 域 布 局, 對 於 未 來 TXC 在 車 用 領 域 的 業 務 拓 展, 都 有 其 利 基 點 B. 基 礎 建 設 (Infrastructure) 及 微 型 基 地 台 (Small cell) 隨 著 物 聯 網 的 蓬 勃 發 展 以 及 4G/LTE 的 技 術 逐 漸 成 熟, 整 體 行 動 網 路 流 量 快 速 增 長 用 戶 數 也 大 幅 提 升, 營 運 商 需 持 續 擴 建 更 多 的 基 地 台 以 滿 足 未 來 業 務 增 長, 且 營 運 商 為 了 降 低 投 資 成 本 並 快 速 地 增 加 網 路 覆 蓋 率, 將 藉 由 Small Cell 作 為 行 動 通 訊 的 強 化 與 延 伸, 對 於 TXC 高 階 產 品 包 含 OCXO 及 S3-TCXO 需 求 將 有 所 提 升, 之 於 推 升 整 體 產 品 ASP 及 毛 利 率 維 持 都 將 有 所 助 益 C. 感 測 器 (Sensor) 商 機 無 限 在 未 來 將 無 所 不 包 的 物 聯 網 世 代 中, 各 類 型 的 感 測 器 將 扮 演 不 可 或 缺 的 角 色, 將 協 助 個 人 或 企 業 蒐 集 環 境 中 的 各 項 數 據, 更 進 一 步 分 析 歸 納 出 可 創 造 價 值 的 資 訊 根 據 ET News 的 預 估, 感 測 器 從 2013~2020 的 複 合 年 均 增 長 率 可 望 來 到 40% D. 其 餘 各 項 行 動 裝 置 發 展 a. 平 板 電 腦 (Tablet) 2014 年 開 始, 平 板 電 腦 市 場 明 顯 降 溫, 年 成 長 率 僅 在 1~2.5%, 從 2015 年 CES 展 可 以 發 現, 無 論 是 PC 類 產 品 或 過 去 持 續 數 年 延 燒 的 智 慧 型 移 動 裝 置, 包 含 手 機 平 板 等 均 已 不 再 占 有 重 要 地 位, 取 而 代 之 的 是 穿 戴 式 裝 置 智 慧 車 載 以 及 智 慧 家 庭 等 IoT(Internet of Things) 相 關 議 題 除 了 展 出 品 項 明 顯 減 少 之 外, 過 去 著 重 終 端 規 格 的 競 賽 已 改 變, 議 題 重 心 轉 移 至 IoT 發 展 下 互 通 規 格 之 建 立 及 多 樣 化 服 務 應 用 情 境, 平 板 電 腦 已 從 前 幾 年 的 舞 台 要 角, 轉 換 為 車 用 醫 療 照 護 智 慧 家 庭 操 控 等 情 境 應 用 下 的 展 示 配 角 同 時, 由 於 低 價 筆 電 及 大 尺 寸 手 機 的 擠 壓 及 替 代 效 益 未 減, 各 大 品 牌 對 於 2015 銷 售 目 標 皆 保 守 看 待, 各 主 要 市 場 調 研 機 構 也 保 守 預 估 2015 全 球 平 板 電 腦 市 場 規 模 衰 退 15~20% 左 右 88

伍 營 運 概 況 b. 智 慧 型 手 機 (Smart Phone) 全 球 智 慧 型 手 機 出 貨 規 模 Unit: Million USD 資 料 來 源 : MIC, 2014/9 依 MIC 預 估,2015~2019 年 智 慧 型 行 動 電 話 平 均 銷 售 價 格 (ASP) 將 以 每 年 7~8% 速 度 持 續 下 滑,2019 年 平 均 銷 售 價 格 將 僅 約 154 美 元, 昭 示 著 高 階 智 慧 型 行 動 電 話 市 場 已 漸 趨 飽 和, 中 低 階 智 慧 行 動 電 話 市 場 正 式 崛 起 而 將 牽 動 智 慧 型 行 動 電 話 品 牌 大 廠 市 占 率 變 動,Apple 雖 在 其 品 牌 光 環 下 站 穩 高 階 市 場, 出 貨 持 續 成 長 中, 但 成 長 幅 度 將 不 及 整 體 市 場 成 長 幅 度 ; Samsung 則 處 於 尷 尬 地 位, 上 有 Apple, 下 有 眾 多 快 速 新 崛 起 的 中 低 階 Android 智 慧 型 行 動 品 牌 廠 商 搶 占 市 場, 營 運 備 受 挑 戰 而 在 此 趨 勢 下,Apple 及 Samsung 之 市 占 率 於 2015~2017 年 間 均 呈 現 下 滑 態 勢, 出 貨 量 排 名 第 3~7 名 之 廠 商, 則 將 維 持 群 雄 並 起 局 面 89

伍 營 運 概 況 資 料 來 源 : MIC, 2014/11 4 競 爭 利 基 及 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 應 對 策 優 勢 弱 勢 1 產 業 耕 耘 已 久 市 佔 率 高 誠 信 經 營, 對 客 戶 與 1 需 持 續 強 化 歐 美 及 其 他 新 區 域 市 場 通 路 佈 局 客 戶 的 製 造 基 地, 可 同 步 掌 握, 配 合 設 計 及 技 術 2 日 系 廠 商 具 相 對 品 牌 優 勢, 且 其 掌 控 原 物 料 生 產 服 務 及 技 術 能 力, 在 成 本 結 構 上 具 相 對 優 勢 2 彈 性 調 整 生 產 線 的 能 力, 大 量 且 完 整 的 自 動 化 產 3 關 鍵 材 料, 設 備 開 發 主 導 性 較 不 足 線, 良 好 的 製 程 改 善 能 力, 產 能 效 益 發 揮 單 位 成 4 前 段 製 程 自 動 化 程 度 受 限 本 具 競 爭 力 5 材 料 人 工 成 本 高 漲, 製 造 成 本 增 加 3 高 精 度 及 小 型 化 產 品 持 續 開 發 並 導 入 量 產, 不 斷 拉 近 與 日 本 廠 商 之 技 術 距 離 4 垂 直 整 合 之 技 術 能 力 高, 良 好 的 品 質 管 理 及 在 第 一 時 間 為 客 戶 提 供 應 用 上 的 整 合 方 案 5 全 球 運 籌 管 理, 快 速 供 貨 能 力, 良 好 的 客 戶 產 品 應 用 服 務 團 隊, 產 品 線 廣 泛, 可 滿 足 客 戶 一 次 性 購 足 的 需 求 機 會 威 脅 1 大 陸 服 務 據 點 可 就 近 供 貨 給 下 游 客 戶, 大 陸 市 場 1 競 爭 對 手 低 價 搶 單 近 幾 年 快 速 崛 起 為 世 界 第 二 大 經 濟 體, 市 場 具 成 2 部 分 產 品 基 於 客 戶 成 本 考 量, 可 能 由 高 價 產 品 轉 長 潛 力 用 較 低 價 產 品 2 汽 車 電 子 供 應 鏈 及 Chipset 大 廠 的 設 計 中 心 陸 3 成 本 考 量 因 素, 終 端 應 用 產 品 設 計 將 有 可 能 整 合 續 外 移 至 中 國 大 陸,TXC 具 同 文 同 種 的 競 爭 優 石 英 晶 體 的 使 用 量 勢 4 MEMS Green Clock 及 HCR 等 異 業 異 材 質 產 3 物 聯 網 產 業 起 飛 帶 動 週 邊 產 品 及 相 關 應 用, 包 含 品 已 威 脅 部 份 低 階 應 用 或 造 成 對 現 行 產 品 報 價 上 Sensor M2M Wearable Medical 等 都 將 注 的 壓 力 入 未 來 成 長 動 能 4 尋 求 利 基 市 場 及 產 品 成 為 公 司 穩 定 獲 利 來 源 90

伍 營 運 概 況 5 無 線 通 訊 應 用 發 展 蓬 勃, 其 市 場 成 長 可 期 6 高 階 高 精 密 度 產 品 及 市 場 佈 建 漸 趨 完 整, 可 大 幅 提 升 獲 利 能 力 7 陸 續 榮 獲 卓 越 中 堅 企 業 獎 CSR 國 家 品 質 獎 安 全 認 證 優 質 企 業 證 書 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO14064-1) 產 品 碳 足 跡 盤 查 (PAS2050) 產 品 碳 中 和 (PAS2060) 查 證 等 多 項 殊 榮, 除 提 昇 品 牌 曝 光 率 並 助 於 公 司 形 象 建 立 因 應 對 策 1 加 強 國 外 行 銷 團 隊, 積 極 開 發 歐 美 日 韓 等 Tier 1 客 戶 2 跟 隨 台 商 設 廠 腳 步 並 積 極 開 發 大 陸 內 需 市 場, 以 成 為 中 國 第 一 大 品 牌 3 加 強 大 陸 廠 工 程 技 術 能 力, 直 接 培 育 相 關 材 料 製 程 管 理 自 動 化 人 才 4 持 續 引 進 國 內 外 相 關 專 業 通 訊 及 汽 車 工 業 零 組 件 研 發 人 才 5 創 造 優 勢 產 品, 部 分 產 品 採 取 策 略 聯 盟, 分 工 合 作, 降 低 成 本 6 加 強 產 品 研 發 能 力, 發 展 Size 較 小 及 高 階 產 品, 以 提 高 整 體 獲 利 能 力 7 加 強 發 展 石 英 晶 體 模 組 化 產 品 8 即 時 與 密 切 確 認 客 戶 端 需 求, 以 便 彈 性 調 配, 並 持 續 關 注 替 代 產 品 之 發 展 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1 主 要 產 品 之 重 要 用 途 石 英 振 盪 器 (Crystal Oscillators) 產 品 主 要 應 用 領 域 手 機 無 線 電 應 用 設 備 W-LAN WiFi Module Sip Module 無 線 電 話 藍 芽 電 信 終 端 設 備 智 慧 型 運 輸 (ITS) 汽 車 配 件 LCD 投 影 機 複 印 機 電 腦 印 表 機 掃 瞄 器 視 聽 設 備 照 相 機 遊 戲 機 儲 存 週 邊 與 設 備 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 W-LAN 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 電 信 終 端 設 備 計 數 / 合 成 器 智 CXO, SO 慧 型 運 輸 (ITS) 電 腦 儲 存 週 邊 與 設 備 印 表 機 視 聽 設 備 照 相 機 遊 戲 機 手 機 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 衛 星 通 訊 VC-TCXO TCXO W-LAN 藍 芽 全 球 定 位 系 統 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 衛 星 通 訊 W-LAN VCXO, VCSO 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 電 信 終 端 設 備 計 數 / 合 成 器 石 英 晶 體 (Crystals) 感 測 器 Sensor 音 叉 型 晶 體 Tuning Fork 藍 寶 石 基 板 Sapphire OCXO 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 衛 星 通 訊 全 球 定 位 系 統 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 計 數 / 合 成 器 手 持 式 裝 置 手 機 數 位 家 電 數 位 相 機 無 線 網 路 電 腦 汽 車 配 合 MOCVD( 有 機 金 屬 氣 相 磊 晶 法 ) 的 氮 化 鎵 磊 晶 技 術, 可 製 造 出 高 亮 度 的 藍 光 LED 可 應 用 於 LED 背 光 源 與 照 明 系 統 91

伍 營 運 概 況 2 產 製 過 程 石 英 元 件 產 品 的 製 造 雛 形 為 : 先 製 作 供 應 壓 電 材 料 用 的 石 英 晶 片, 其 涉 及 石 英 晶 棒 的 切 割 研 磨 洗 淨, 形 成 石 英 晶 片 後, 將 晶 片 件 載 放 至 基 座 上 同 時 藉 由 銀 膠, 將 石 英 晶 片 作 固 定 接 著 便 是 在 嚴 格 控 制 的 環 境 下 予 以 封 蓋 而 若 是 振 盪 器 則 會 多 加 一 顆 震 盪 電 路 的 IC, 由 金 線 的 導 通, 藉 石 英 晶 片 的 振 盪 放 大 輸 出 (1) 前 製 程 - 石 英 晶 片 丸 目 晶 棒 切 割 ( 機 械 加 工 成 圓 形 或 長 條 形 ) 研 磨 ( 粗 中 精 ) 入 庫 清 洗 頻 率 分 別 (2) 後 製 程 - 石 英 晶 體 ( 以 銀 金 鎳 進 行 電 極 蒸 鍍, 蒸 鍍 會 降 低 晶 片 頻 率 ; 微 調 蒸 鍍 以 降 低 頻 率 誤 差 至 3~10ppm) 晶 片 清 洗 電 極 蒸 鍍 粗 調 頻 率 基 座 固 定 老 化 / 電 性 / 基 座 外 殼 頻 率 鍍 銀 點 膠 著 晶 溫 度 測 試 預 烤 / 焊 封 微 調 烤 膠 固 晶 終 檢 入 庫 後 製 程 -( 與 石 英 晶 體 相 比, 多 IC 放 置 與 打 線 製 程 ) 晶 片 清 洗 電 極 蒸 鍍 IC 放 置 與 打 線 ( 電 子 元 件 組 裝 ) 晶 片 放 置 ( 石 英 晶 體 組 裝 ) 印 碼 測 碼 老 化 / 電 性 / 溫 度 測 試 漏 氣 檢 查 基 座 外 殼 預 烤 / 焊 封 終 檢 入 庫 92

伍 營 運 概 況 (3) 光 感 測 器 製 程 (4) 藍 寶 石 基 板 製 程 晶 棒 切 割 研 磨 拋 光 清 洗 與 檢 驗 蝕 刻 曝 光 與 顯 影 光 阻 塗 佈 入 庫 清 洗 與 檢 驗 入 庫 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 石 英 晶 體 及 石 英 振 盪 器 之 主 要 原 料 為 基 座 上 蓋 IC 晶 片 晶 棒 ; 光 感 測 器 之 主 要 原 料 為 陶 瓷 基 座 IC IR LED 封 裝 膠 材 等 ; 藍 寶 石 基 板 之 主 要 原 料 為 氧 化 鋁 等 (1) 各 主 要 原 料 採 購 來 源 皆 有 2 家 以 上 之 供 貨, 沒 有 進 貨 集 中 之 風 險, 本 公 司 進 貨 政 策 將 以 交 易 條 件 供 貨 狀 況 及 產 品 規 格 之 需 求, 來 劃 分 進 貨 來 源, 並 可 依 特 殊 狀 況 考 量, 調 整 進 貨 比 率, 不 致 於 太 集 中, 或 斷 料 之 情 形 (2) 主 要 進 貨 之 廠 商 皆 與 本 公 司 長 遠 往 來, 彼 此 交 情 深 箇, 在 本 公 司 業 績 成 長 下, 該 等 廠 商 也 會 以 本 公 司 為 優 先 供 貨 對 象, 來 滿 足 本 公 司 需 求 另 每 年 都 會 定 期 與 不 定 期 檢 討 雙 方 之 交 易 條 件 及 改 善 措 施, 持 續 且 穩 定 供 貨 無 慮 (3) 本 公 司 為 考 量 生 產 材 料 之 穩 定, 均 會 事 先 提 供 Rolling Forecast, 給 予 廠 商 備 料 及 生 產 準 備, 以 縮 短 交 期 並 確 保 如 期 供 貨, 遇 有 特 殊 情 況 需 求, 該 等 廠 商 均 合 力 配 合, 以 求 進 貨 穩 定 93

伍 營 運 概 況 ( 四 ) 最 近 二 年 度 中 曾 占 進 ( 銷 ) 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 (1) 最 近 二 年 度 主 要 供 應 商 資 料 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 2015 年 第 一 季 ( 合 併 ) 占 全 年 度 項 目 名 稱 金 額 進 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 名 稱 金 額 係 占 全 年 度 進 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 名 稱 金 額 係 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 進 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 係 1 S 公 司 1,127,406 20.23% 無 S 公 司 1,284,442 24.27% 無 S 公 司 305,821 25.18% 無 2 其 他 4,445,867 79.77% 無 其 他 4,007,335 75.73% 無 其 他 908,584 74.82% 無 進 貨 淨 額 5,573,273 100.00% 進 貨 淨 額 5,291,777 100.00% 進 貨 淨 額 1,214,405 100.00% 註 1: 列 明 最 近 二 年 度 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 供 應 商 名 稱 及 其 進 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 供 應 商 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 代 號 為 之 (2) 最 近 二 年 度 主 要 銷 貨 客 戶 資 料 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 2015 年 第 一 季 ( 合 併 ) 占 全 年 度 銷 項 目 名 稱 金 額 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 名 稱 金 額 之 關 係 占 全 年 度 銷 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 名 稱 金 額 係 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 銷 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 係 1 F 集 團 1,355,391 14.26% 無 F 集 團 1,421,806 14.96% 無 F 集 團 311,979 14.61% 無 2 其 他 8,148,192 85.74% 無 其 他 8,104,437 85.04% 無 其 他 1,823,090 85.39% 無 銷 貨 淨 額 9,503,583 100.00% 銷 貨 淨 額 9,526,243 100.00% 銷 貨 淨 額 2,135,069 100.00% 註 1: 列 明 最 近 二 年 度 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 銷 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 客 戶 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 以 代 號 為 之 94

伍 營 運 概 況 (3) 其 增 減 變 動 原 因 A 進 貨 本 公 司 主 要 產 品 為 石 英 晶 體 石 英 晶 體 振 盪 器 及 藍 寶 石 基 板 等 產 品, 其 最 近 二 年 度 之 主 要 採 購 項 目 包 括 IC 基 座 晶 片 覆 蓋 貴 金 屬 及 氧 化 鋁 等 原 物 料, 且 多 自 國 外 進 口, 晶 片 因 自 製 能 力 及 製 程 提 升, 近 年 來 逐 步 轉 自 製 或 大 陸 廠 供 應 ; 另 由 於 市 場 需 求 量 持 續 成 長, 銷 售 產 品 大 部 份 來 自 各 生 產 基 地 自 製 供 應, 不 足 量 則 向 外 製 品 供 應 商 採 購 本 公 司 與 各 供 應 廠 商 均 往 來 多 年, 往 來 關 係 良 好, 並 已 針 對 重 要 原 材 料 於 採 購 合 約 中 明 訂 相 關 保 障 條 款, 且 儘 量 由 二 家 以 上 之 供 應 商 供 料, 應 不 致 有 供 貨 中 斷 或 貨 源 過 度 集 中 之 風 險, 實 質 上 並 無 重 大 變 動 情 形 B 銷 貨 本 公 司 係 以 生 產 石 英 系 列 產 品 及 藍 寶 石 基 板 等 產 品 為 主 要 營 業 項 目, 銷 售 對 象 主 要 為 資 訊 通 訊 網 路 及 光 電 產 品 等 下 游 應 用 廠 商 因 產 業 環 境 變 遷, 終 端 應 用 產 品 推 陳 出 新 使 得 需 求 雖 然 增 加, 但 競 爭 對 手 削 價 競 爭 下, 平 均 價 格 持 續 下 跌, 造 成 銷 售 量 增 營 收 微 幅 成 長, 目 前 石 英 元 英 元 件 於 車 用 及 物 聯 網 相 關 應 用 產 品 的 帶 動 下 仍 將 持 續 看 好 且 穩 定 成 長 本 公 司 主 要 客 戶 均 為 國 際 大 廠, 單 一 客 戶 集 團 因 產 業 變 化 調 整 營 運 方 向, 致 總 銷 售 額 比 例 微 幅 調 升, 惟 應 尚 無 銷 貨 過 度 集 中 之 情 形 及 風 險 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 主 要 商 品 年 度 生 產 量 值 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 單 位 : 仟 只, 仟 元 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 插 件 式 石 英 產 品 280,000 243,315 381,087 280,000 248,828 341,703 表 面 黏 著 式 石 英 產 品 2,200,000 1,983,218 6,860,769 2,211,000 1,974,345 5,306,880 其 他 0 734,230 499,787 0 1,620,572 2,243,013 合 計 2,480,000 2,960,763 7,741,643 2,491,000 3,843,745 7,891,596 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表 單 位 : 仟 只, 仟 元 年 度 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 銷 售 量 值 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 主 要 產 品 量 值 量 值 量 值 量 值 插 件 式 石 英 產 品 17,492 35,298 219,285 407,721 16,847 28,781 229,669 411,607 表 面 黏 著 式 石 英 產 品 89,290 393,960 1,901,264 7,578,529 77,086 339,244 2,197,289 7,619,730 其 他 938 208,921 1,160,493 879,154 568 347,450 1,200,127 779,431 合 計 107,721 638,179 3,281,042 8,865,404 94,501 715,475 3,627,084 8,810,768 95

伍 營 運 概 況 三 從 業 員 工 概 況 最 近 二 年 度 從 業 員 工 人 數 平 均 服 務 年 資 平 均 年 齡 及 學 歷 分 佈 比 率 員 工 人 數 學 歷 分 佈 比 率 年 度 2013 年 2014 年 當 年 度 截 至 2015 年 3 月 31 日 工 程 師 390 496 501 管 理 行 政 人 員 515 538 508 業 務 人 員 159 115 111 技 術 員 及 作 業 人 員 1,379 1,550 1,588 合 計 2,443 2,699 2,708 平 均 年 齡 29.41 29.93 30.06 平 均 服 務 年 資 3.38 4.09 4.18 博 士 0.5% 0.42% 0.50% 碩 士 5.36% 5.24% 5.20% 大 專 36.80% 36.01% 35.76% 高 中 33.69% 31.80% 32.88% 高 中 以 下 23.65% 24.67% 25.66% 96

伍 營 運 概 況 四 環 保 支 出 資 訊 1 環 保 裁 罰 說 明 平 鎮 廠 寧 波 廠 及 重 慶 廠 均 無 相 關 環 保 裁 罰 事 項 2 依 法 令 規 定 應 申 領 污 染 設 施 設 置 許 可 證 或 污 染 排 放 許 可 證 或 應 繳 納 污 染 防 治 費 用 或 應 設 立 環 保 專 責 單 位 人 員 者, 其 申 領 繳 納 或 設 立 情 形 之 說 明 : A. 平 鎮 廠 負 責 晶 片 表 面 接 著 元 件 藍 寶 石 基 板 產 品 之 生 產, 已 特 別 注 意 噪 音 粉 塵 及 研 磨 廢 棄 物 等 可 能 污 染 而 採 各 項 改 善 措 施, 如 針 對 研 磨 液 造 成 水 污 染 之 顧 慮, 完 成 投 資 水 污 染 處 理 防 治 設 備 並 通 過 檢 驗, 亦 取 得 排 放 許 可 證, 空 氣 污 染 設 施 設 置 許 可 亦 已 向 桃 園 縣 環 保 局 申 請 完 成, 並 設 置 相 關 人 員 負 責 環 保 相 關 事 務 統 計 2014 年 之 支 出 總 金 額 為 NT1,595 萬 元, 主 要 以 環 境 清 理 作 業 環 境 檢 測 污 染 防 治 設 備 運 轉 維 護 防 護 具 及 等 費 用 為 主 B. 寧 波 廠 產 品 生 產 與 環 境 治 理 兼 顧, 對 於 水 氣 噪 音 危 廢 處 置 等 均 依 據 當 地 環 保 法 令 要 求 執 行, 環 保 治 理 系 統 2014 年 費 用 統 計 分 佈 於 環 境 保 護 運 行 費 用 環 境 保 護 檢 測 費 用 維 護 保 護 維 護 費 用 環 境 保 護 工 程 費 用 等 共 計 約 人 民 幣 53 萬 元 C. 重 慶 廠 運 行 順 暢, 產 品 品 質 穩 定, 各 項 設 備 保 持 良 好 生 產 狀 態,2014 年 擴 充 產 線 其 中 廢 水 站 增 加 混 凝 中 和 壓 濾 等 設 備 約 人 民 幣 54 萬 元, 廢 氣 治 理 方 面 在 原 有 基 礎 上 增 加 一 倍 設 備 約 人 民 幣 17 萬 元, 節 能 減 排 方 面 為 執 行 收 集 製 程 水 過 濾 設 備 反 洗 水 再 利 用 投 入 約 人 民 幣 12 萬 元, 合 計 共 投 入 人 民 幣 83 萬 元 3 說 明 安 全 衛 生 執 行 狀 況 A. 平 鎮 廠 自 2009 年 起 成 立 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 現 有 委 員 共 16 名, 其 中 8 位 為 選 舉 產 生, 現 有 委 員 佔 全 體 員 工 之 比 例 為 1.65%, 每 季 定 期 召 開 勞 工 安 全 衛 生 會 議, 以 處 理 各 項 環 安 衛 問 題 公 司 為 提 升 作 業 場 所 之 安 全, 先 前 在 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會 推 動 下, 依 相 關 作 業 要 點, 於 2009 年 推 動 職 業 安 全 衛 生 績 效 認 可 之 作 業, 在 進 行 風 險 辨 識 以 及 改 正 預 防 等 措 施 後, 獲 得 勞 委 會 三 年 之 認 可,2013 年 3 月 通 過 第 二 次 績 效 認 可, 再 度 獲 得 勞 委 會 兩 年 之 認 可 2015 年 2 月 提 出 第 三 次 績 效 認 可 申 請, 目 前 已 通 過 審 查, 等 待 核 發 證 書 中 2014 年 8 月 份 持 續 進 行 ISO14001 環 境 管 理 系 統 OHSAS18001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 與 CNS 15506 台 灣 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 驗 證, 統 計 2014 年 共 舉 辦 16 場 次 健 康 促 進 活 動, 共 1,591 人 次 參 加, 相 關 詳 細 活 動 可 參 見 http://www.txccorp.com/tw/i_esh/06_5.html 再 再 顯 示 廠 內 持 續 建 置 安 全 健 康 之 工 作 環 境, 使 同 仁 之 安 全 獲 得 最 大 之 保 障 B. 寧 波 廠 負 責 晶 片 表 面 接 著 元 件 產 品 之 生 產, 已 特 別 注 意 噪 音 粉 塵 及 研 磨 廢 棄 物 等 可 能 污 染 而 採 各 項 改 善 措 施, 如 廢 水 站 投 資 人 民 幣 52 萬 元 增 加 生 化 除 氟 設 備, 使 排 放 的 廢 水 中 COD 氟 化 物 濃 度 更 低, 達 到 環 保 要 求 的 年 排 放 量 及 三 級 排 放 標 準 2014 年 合 計 相 關 環 保 設 施 運 行 改 善 工 作 共 投 入 人 民 幣 54 萬 元 2014 年 6 月 取 得 廢 水 排 污 許 可 證, 並 設 置 相 關 人 員 負 責 環 保 相 關 事 務 C. 重 慶 廠 負 責 晶 片 表 面 接 著 元 件 產 品 之 生 產, 已 特 別 注 意 噪 音 粉 塵 及 研 磨 廢 棄 物 等 可 能 污 染 而 採 各 項 改 善 措 施, 應 產 線 擴 產 需 求, 依 據 環 保 法 規 要 求, 廢 水 站 改 造 升 級 投 資 人 民 幣 55 萬 元, 廢 排 氣 改 造 投 資 人 民 幣 18 萬 元, 以 達 到 環 保 要 求 的 年 排 放 量 及 三 級 排 放 標 準 2014 并 取 得 了 排 污 許 可 證, 已 設 置 相 關 人 員 負 責 環 保 相 關 事 務 統 計 2014 年 之 環 保 支 出 總 金 額 為 人 民 幣 41 萬 元, 主 要 以 環 境 清 理 作 業 環 境 檢 測 污 染 防 治 設 備 運 轉 維 護 防 護 具 及 等 費 用 為 主 97

伍 營 運 概 況 (1) 2013 年 3 月 成 立 安 全 生 產 管 理 委 員 會, 完 全 遵 照 重 慶 九 龍 坡 安 監 局 的 要 求 開 展 安 全 生 產 管 理 活 動, 也 符 合 重 慶 市 安 全 生 產 監 督 管 理 條 例 爲 了 達 成 零 工 安 事 故 的 目 標, 每 月 組 織 各 單 位 進 行 一 次 安 全 巡 檢, 并 召 開 會 議 對 缺 失 改 善 進 行 追 蹤, 確 保 安 全 隱 患 及 時 得 到 排 除 同 時, 安 全 生 產 室 也 有 完 善 的 工 安 事 件 的 調 查 申 報 和 處 置 機 制 截 止 發 稿 日, 廠 內 無 重 大 安 全 事 故 (2) 公 司 亦 有 開 展 職 業 健 康 評 價 工 作, 正 式 投 產 前 已 通 過 專 家 小 組 的 預 評 價 和 控 制 效 果 評 價, 後 期 每 三 年 會 進 行 控 制 效 果 的 再 評 價 另 公 司 每 年 委 託 有 資 質 之 機 構 進 行 職 業 危 害 因 子 評 價, 并 安 排 特 定 崗 位 之 員 工 進 行 崗 前 崗 中 和 離 崗 前 的 職 業 病 體 檢 4 有 害 物 質 管 理 系 統 說 明 保 護 全 球 環 境 為 21 世 紀 人 類 共 通 之 重 要 課 題 基 於 善 盡 保 護 地 球 及 造 福 下 一 代 子 孫 之 信 念, 以 及 共 同 維 護 整 體 生 態 環 境 的 環 保 之 企 業 責 任, 本 公 司 肩 負 起 對 社 會 貢 獻 的 使 命, 以 審 慎 的 態 度 全 面 積 極 推 動 環 境 管 理 活 動 本 公 司 無 有 害 物 質 政 策 如 下.. 為 恪 盡 綠 色 地 球 公 民 的 目 標, 我 們 承 諾 : 1. 根 據 最 嚴 格 的 相 關 法 規 或 客 戶 要 求, 成 為 客 戶 的 最 佳 綠 色 產 品 夥 伴 2. 確 認 組 織 運 作 並 提 供 資 源, 推 動 環 境 教 育, 強 化 全 員 及 供 應 夥 伴 的 環 保 認 知 及 目 標 3. 設 計 綠 色 產 品, 重 視 無 有 害 物 質 的 產 品 及 生 產 過 程 4. 透 過 公 司 相 關 活 動, 進 行 持 續 改 善, 達 成 公 司 永 續 經 營 之 目 的 台 灣 晶 技 遵 循 歐 盟 電 機 電 子 設 備 限 用 有 害 物 質 指 令 RoHS (Restriction of Hazardous Substances in Electrical and Electronic Equipment) 2011/65/EU 廢 電 機 電 子 設 備 指 令 WEEE (Waste Electrical and Electronic Equipment) 2012/19/EU 全 氟 辛 烷 磺 酸 指 令 PFOS (The Perfluorooctane Sulfonates Directive) 2006/122/EC 化 學 品 註 冊 評 估 授 權 與 限 制 指 令 REACH (Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals) (EC) No 1907/2006 指 令 要 求 自 2006 年 7 月 1 日 起, 配 合 國 際 標 準 禁 用 鉛 (Pb) 鎘 (Cd) 汞 (Hg) 六 價 鉻 (Cr 6+ ) 聚 溴 聯 苯 (PBB) 聚 溴 聯 苯 醚 (PBDE) 與 全 氟 辛 烷 磺 酸 (PFOS) 等 物 質, 除 已 取 得 ISO 14001:2004 環 境 管 理 系 統 與 IECQ/QC 080000:2012 有 害 物 質 管 理 系 統 之 認 證 外, 在 同 仁 努 力 下, 持 續 通 過 國 際 大 廠 索 尼 (SONY) Green Partner 三 星 (Samsung) ECO-Partner 華 為 (Huawei) Green Partner 資 格,2012 年 依 據 電 子 資 訊 產 品 污 染 控 制 管 理 辦 法 China RoHS 取 得 中 國 電 子 信 息 產 品 污 染 控 制 自 願 性 產 品 認 證 證 書 基 於 相 互 理 解 與 共 同 推 動 環 境 改 善 之 基 礎 下, 將 綠 色 採 購 活 動 作 為 持 續 提 供 綠 色 產 品 予 使 用 者 之 基 礎, 為 確 保 產 品 品 質 符 合 綠 色 相 關 環 保 規 定, 本 公 司 於 製 程 中 嚴 禁 使 用 管 制 物 質, 亦 要 求 供 應 商 在 生 產 過 程 及 產 品 中, 不 得 使 用 或 含 有 禁 用 物 質, 以 期 從 產 品 設 計 到 製 造 出 貨 都 能 符 合 不 使 用 不 混 入 不 受 污 染 之 條 件, 進 而 降 低 產 品 及 服 務 對 環 境 的 衝 擊 公 司 為 加 強 供 應 鏈 對 綠 色 產 品 之 要 求, 鼓 勵 供 應 商 在 具 備 基 本 的 ISO 9001 品 質 管 理 系 統 外, 能 導 入 QC 080000 系 統, 以 落 實 環 境 安 全 物 質 的 管 制 亦 於 供 應 商 管 理 辦 法 中 針 對 重 要 原 物 料 供 應 商 要 求 簽 訂 綠 色 產 品 暨 環 保 聲 明 書, 以 及 對 上 下 游 之 供 應 商 環 境 安 全 所 需 之 SDS 表 單, 特 別 予 以 加 強, 並 將 全 廠 所 有 之 SDS 表 單 以 中 英 98

伍 營 運 概 況 文 說 明, 以 確 保 閱 讀 無 誤, 必 要 處 置 得 宜 同 時, 為 求 進 一 步 符 合 國 際 環 境 安 全 衛 生 相 關 之 規 範, 已 發 行 環 安 衛 管 理 手 冊, 以 期 與 供 應 商 共 同 致 力 於 符 合 國 際 最 高 要 求 之 生 產 條 件 及 環 保 規 範 5 其 他 補 充 說 明 為 強 化 企 業 社 會 責 任 之 履 行, 平 鎮 廠 於 2014 年 完 成 之 溫 室 氣 體 盤 查 報 告 產 品 碳 足 跡 盤 查 報 告 碳 中 和 達 成 宣 告 書 及 4" 藍 寶 石 圖 案 基 板 產 品 水 足 跡 盤 查, 並 通 過 英 國 標 準 協 會 公 司 (BSI) 之 查 證, 取 得 ISO 14064-1 PAS 2050 PAS 2060 及 水 足 跡 之 查 證 聲 明 書, 除 進 行 組 織 及 產 品 之 碳 盤 查, 本 公 司 針 對 公 用 設 施 製 程 機 器 設 備 及 電 力 等 能 源 使 用 每 年 進 行 盤 查, 以 瞭 解 公 司 能 源 消 費 量, 進 一 步 達 到 管 理 管 控 之 目 的, 此 亦 由 英 國 標 準 協 會 (BSI) 進 行 ISO 50001 能 源 管 理 系 統 驗 證 本 公 司 持 續 配 合 環 保 署 推 廣 低 碳 活 動,2014 年 已 取 得 3 個 環 保 署 低 碳 活 動 標 章, 分 別 為 4 月 12 日 藝 文 活 動 - 如 果 兒 童 劇 團 表 演 ( 環 保 署 第 10300113 號 ) 5 月 1 日 寵 愛 勞 工 爬 山 趣 - 陳 家 農 場 ( 環 保 署 第 10300504 號 ) 及 5 月 31 日 樂 活 一 日 遊 - 竹 蜻 蜓 健 康 休 閒 庭 園 ( 環 保 署 第 10300506 號 ), 爾 後 將 賡 續 於 廠 內 推 動 各 項 與 環 安 衛 相 關 之 作 為, 確 保 作 業 環 境 之 安 全 與 衛 生, 使 同 仁 安 全 獲 得 最 大 保 障 相 關 環 境 保 護 各 項 推 動 及 追 踪, 本 公 司 均 詳 載 於 本 公 司 網 站, 參 閱 本 公 司 網 站.. http://www.txc.com.tw/tw/i_esh/02.html 99

伍 營 運 概 況 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 員 工 福 利 措 施 1 員 工 福 利 本 公 司 自 成 立 以 來 勞 資 關 係 和 諧, 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 並 無 因 勞 資 糾 紛 而 遭 受 之 損 失, 自 創 立 迄 今 亦 未 發 生 重 大 之 勞 資 糾 紛, 除 依 法 辦 理 勞 資 會 議 員 工 滿 意 度 調 查 新 進 人 員 座 談 外 籍 人 員 座 談 外, 並 設 置 員 工 意 見 箱 及 其 他 意 見 反 應 管 道, 對 員 工 權 益 的 維 護 不 遺 餘 力 員 工 之 各 項 福 利 措 施 如 下 表 : 保 險 及 退 休 勞 健 團 保 退 休 準 備 金 住 房 公 積 金 ( 大 陸 子 公 司 ) 社 會 保 險 ( 大 陸 子 公 司 ) 利 潤 分 享 員 工 分 紅 認 股 權 憑 證 可 轉 換 公 司 債 庫 藏 股 制 度 持 股 信 託 年 終 獎 金 禮 金 三 節 禮 金 生 日 禮 金 結 婚 禮 金 生 育 禮 金 住 院 慰 問 金 白 帖 慰 問 金 ( 花 籃 ) 1. 團 體 保 險 : 壽 險 重 大 疾 病 險 意 外 傷 害 險 意 外 醫 療 住 院 醫 療 職 業 災 害 保 險 2. 定 期 健 康 檢 查 : 身 體 理 學 檢 查 血 液 常 規 檢 查 視 力 檢 查 聽 力 檢 查 肝 功 能 檢 醫 療 保 險 查 血 脂 檢 查 尿 液 檢 查 胸 部 X 光 攝 影 等 檢 查 季 流 感 疫 苗 注 射 補 助 3. 主 管 健 檢 4. 高 齡 商 業 保 險 大 病 醫 療 保 險 基 本 醫 療 保 險 ( 大 陸 子 公 司 ) 國 內 外 旅 遊 活 動 員 工 運 動 會 旺 年 會 活 動 各 式 球 類 比 賽 特 約 商 店 折 扣 讀 書 活 動 會 多 樣 化 員 工 社 團 活 動 電 影 欣 賞 會 員 工 舒 壓 課 程 / 活 動 健 康 講 座 戒 菸 班 / 減 重 班 家 庭 日 各 式 藝 文 活 動 及 依 節 慶 舉 辦 之 主 題 活 動 急 難 救 助 視 員 工 實 際 情 形 予 以 補 助 書 籍 閱 覽 定 期 購 有 各 種 書 刊 雜 誌 報 紙 VCD/DVD 多 媒 體 供 員 工 閱 讀 欣 賞 健 全 升 遷 管 道 派 駐 海 外 公 司 發 展 機 會 及 海 外 公 司 受 訓 機 會 依 營 運 狀 況 發 放 績 效 其 他 福 利 獎 金 表 揚 資 深 優 秀 員 工 年 度 傑 出 專 案 表 揚 年 度 模 範 員 工 表 揚 員 工 提 案 獎 勵 員 工 子 女 獎 學 金 專 利 獎 金 專 案 獎 金 員 工 餐 廳 員 工 宿 舍 汽 機 車 停 車 位 桌 球 室 籃 球 場 羽 球 場 健 身 房 哺 乳 室 設 施 瑜 珈 室 醫 務 室 便 利 商 店 休 閒 視 聽 室 投 籃 機 圖 書 館 KTV( 大 陸 子 公 司 ) 棋 牌 室 ( 大 陸 子 公 司 ) 2 員 工 之 進 修 及 訓 練 情 形 (1) 本 公 司 提 供 員 工 一 個 開 放 多 元 的 學 習 環 境, 同 仁 可 透 過 內 / 外 訓 OJT KM ( 知 識 管 理 系 統 ) 讀 書 會 線 上 / 實 體 圖 書 館 及 主 管 / 同 儕 的 指 導, 不 斷 挑 戰 自 我 的 成 長 極 限 ; 同 時, 藉 由 新 進 人 員 / 專 業 職 能 / 主 管 才 能 / 通 識 課 程 / 自 我 啟 發 的 培 訓 體 系, 使 員 工 獲 得 最 大 的 滿 足 另 一 方 面, 透 過 職 系 / 職 等 的 規 劃 工 作 輪 調 專 案 指 派 及 海 外 派 任, 使 同 仁 生 涯 與 職 涯 相 互 結 合, 共 同 享 受 知 能 成 長 的 喜 悅, 開 創 美 好 的 未 來 (2) 本 公 司 已 訂 定 教 育 訓 練 管 理 辦 法 及 職 位 必 修 課 程 管 理 辦 法, 子 公 司 並 訂 定 員 工 晋 升 調 任 管 理 辦 法, 依 職 能 及 專 業 之 要 求 規 劃 相 關 培 訓 課 程, 以 增 進 員 工 知 能, 提 升 員 工 整 體 之 素 質, 提 升 經 營 績 效,2014 年 度 相 關 教 育 訓 練 實 績 如 下 表.. 100

伍 營 運 概 況 a. 平 鎮 廠 訓 練 類 別 課 程 數 場 次 人 次 訓 練 時 數 費 用 (NTD) 通 識 訓 練 20 77 2516 3,306.4 72,150 主 管 才 能 訓 練 16 33 548 1,621 362,933 新 人 訓 練 20 20 203 2,612.8 0 專 案 訓 練 1 2 58 406 146,055 專 業 訓 練 185 225 4654 8,550.8 478,975 自 我 啟 發 訓 練 12 16 1052 1,188.5 6,600 合 計 254 373 9,031 17,686 1,066,713 b. 寧 波 廠 訓 練 類 別 課 程 數 場 次 人 次 訓 練 時 數 費 用 (RMB) 其 他 12 19 2,755 7,202.30 0 管 理 類 9 11 441 403 17,000 專 業 類 別 31 43 812 3,229 38,320 通 識 類 別 27 130 13,248 17,550.20 0 專 案 類 1 1 42 294 8,000 合 計 80 204 17,256 28,384.50 63,320 c. 重 慶 廠 訓 練 類 別 課 程 數 場 次 人 次 訓 練 時 數 費 用 (RMB) 其 他 22 44 770 1,155 0 管 理 類 2 2 88 149.5 0 專 業 類 別 23 23 739 1,429.5 9,320 通 識 類 別 16 126 1,155 2,948 0 合 計 63 195 2,752 5,682 9,320 (3) 財 務 相 關 人 員 取 得 主 管 機 關 指 明 之 相 關 證 照 情 形 A 本 公 司 財 務 主 管 經 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 舉 辦 之 公 開 發 行 公 司 財 會 主 管 專 業 認 證 並 持 續 進 修 合 格 B 本 公 司 財 務 人 員 二 名 取 得 內 部 稽 核 協 會 頒 發 之 內 部 稽 核 師 證 C 本 公 司 財 務 人 員 一 名 取 得 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 頒 發 之 股 務 人 員 專 業 能 力 測 驗 合 格 證 明 D 本 公 司 財 務 人 員 一 名 取 得 考 選 部 頒 發 之 會 計 師 證 照 E 本 公 司 財 務 人 員 一 名 取 得 考 選 部 記 帳 士 考 試 及 格 證 書 F 本 公 司 財 務 人 員 二 名 取 得 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 頒 發 之 證 券 營 業 員 證 照 G 本 公 司 財 務 人 員 二 名 取 得 PMP 專 案 管 理 師 101

伍 營 運 概 況 3 退 休 制 度 實 施 情 形 本 公 司 依 勞 動 基 準 法 規 定, 訂 定 員 工 退 休 辦 法, 並 依 法 令 定 期 提 撥 退 休 準 備 金 存 入 台 灣 銀 行, 再 由 職 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 負 責 退 休 準 備 金 之 管 理 及 運 用 事 宜, 本 公 司 2014 年 及 2013 年 度 認 列 之 退 休 金 福 利 分 別 為 NT58,442 仟 元 及 NT47,289 仟 元 並 配 合 勞 工 退 休 金 條 例 新 制 按 月 提 撥 退 休 金, 儲 存 於 勞 保 局 設 立 之 勞 工 退 休 金 個 人 專 戶 ; 另 已 於 2007 年 1 月 成 立 委 任 經 理 人 職 工 退 休 基 金, 以 保 障 專 業 經 理 退 休 規 劃 4 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 情 形 公 司 除 依 法 辦 理 勞 資 會 議 員 工 滿 意 度 調 查 新 進 人 員 座 談 外 籍 人 員 座 談, 並 設 置 員 工 意 見 箱 及 其 他 意 見 反 應 管 道 外, 基 於 保 護 員 工 工 作 安 全, 對 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 保 護, 除 已 設 置 環 境 暨 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 定 期 召 開 委 員 會, 以 檢 討 業 務 推 展 成 效 及 環 保 安 全 衛 生 事 項 外, 另 訂 有 各 項 管 理 辦 法, 並 要 求 所 屬 同 仁 徹 底 執 行 ; 本 公 司 除 每 年 投 保 團 體 保 險 定 期 舉 辦 工 安 講 座, 並 派 人 參 加 相 關 工 安 課 程 外, 已 訂 定 且 持 續 修 訂 TXC 緊 急 應 變 計 畫 環 安 衛 管 理 手 冊 等, 以 確 保 保 障 所 屬 同 仁 生 命 安 全 以 及 從 容 應 對 緊 急 事 故, 請 參 閱 本 公 司 網 站.. http://www.txccorp.com/business/index_tw.html 為 達 成 零 災 害 目 標, 本 公 司 定 期 修 訂 年 度 緊 急 應 變 計 劃 及 環 安 衛 管 理 手 冊, 再 依 據 計 畫 內 容, 制 訂 詳 細 之 執 行 作 業, 並 由 事 業 單 位 依 計 畫 時 程 和 內 容 執 行, 再 透 過 稽 核 制 度 發 掘 執 行 缺 失, 訂 定 次 年 度 之 緊 急 應 變 計 畫 環 安 衛 管 理 手 冊, 並 依 執 行 過 程 及 稽 核 作 本 業 隨 時 檢 討 修 正 等, 降 低 事 業 單 位 之 危 害 風 險, 以 達 成 零 災 害 之 最 終 目 標 102

伍 營 運 概 況 ( 二 ) 最 近 年 度 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 與 因 應 措 施 : 無 此 情 形 ( 三 ) 有 無 訂 定 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 本 公 司 已 訂 定 第 二 版 中 英 文 版 TXC 行 為 準 則, 以 規 範 公 司 所 有 從 屬 人 員 行 為 道 德, 請 參 閱 本 公 司 網 站..http://www.txccorp.com/wed/index.html 103

伍 營 運 概 況 ( 四 ) 履 行 社 會 責 任 本 公 司 本 於 關 懷 弱 勢 族 群 之 人 道 信 念, 於 每 年 度 編 列 預 算, 期 以 多 方 回 饋 社 會, 履 行 企 業 社 會 之 責 任, 每 年 除 持 續 捐 贈 基 礎 教 育 及 弱 勢 族 群 外 並 加 強 投 入 教 育 事 業 公 益 慈 善 等 贊 助 且 於 2014 年 獲 天 下 雜 誌 第 八 屆 天 下 公 民 獎 中 堅 企 業 第 四 名 桃 園 縣 政 府 第 二 屆 僱 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 台 灣 永 續 能 源 研 究 基 金 會 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 之 大 型 企 業 科 技 電 子 製 造 業 銀 獎 英 國 標 準 協 會 資 安 管 理 啟 航 獎 及 GRC 管 理 典 範 獎, 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO14064-1) 永 續 發 展 報 告 書 (Corporation Sustainability Report) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 產 品 碳 中 和 (PAS 2060) 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO 27001) 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO 28000) 水 足 跡 (Water Footprint) 等 認 證 此 外, 從 2009 年 11 月 起 陸 續 出 刊 TXC 企 業 社 會 責 任 報 告, 致 力 善 盡 企 業 公 民 的 社 會 責 任 貢 獻 一 份 心 力 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 :http://www.txccorp.com/tw/h_csr/02.html http://www.txccorp.com/download/csr/csr_report_2012_tw.pdf 104

伍 營 運 概 況 六 重 要 契 約 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 迄 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 子 公 司 美 商 甲 骨 文 股 份 有 限 禁 止 授 權 軟 體 授 權 91.09 ~ 永 久 授 權 Oracle ERP R12.1.3 平 鎮 廠 公 司 轉 讓 華 苓 科 技 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 91.09 ~ 永 久 授 權 簽 核 流 程 Angent 平 鎮 廠 司 轉 讓 碩 網 資 訊 股 份 有 限 公 知 識 管 理 系 統 (KM) + 禁 止 授 權 軟 體 授 權 95.01 ~ 永 久 授 權 平 鎮 廠 司 Trust View 轉 讓 資 通 電 腦 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 100.08.30~ 永 久 授 權 GUI/VAT 產 品 授 權 平 鎮 廠 司 轉 讓 美 商 甲 骨 文 股 份 有 限 禁 止 授 權 軟 體 授 權 100.04 ~ 永 久 授 權 Oracle Agile PLM 平 鎮 廠 公 司 轉 讓 美 商 甲 骨 文 股 份 有 限 Oracle WebLogic & 禁 止 授 權 軟 體 授 權 102.12 ~ 永 久 授 權 平 鎮 廠 公 司 WebCenter Portal 轉 讓 碩 網 資 訊 股 份 有 限 公 知 識 管 理 系 統 (SmartKMS 禁 止 授 權 軟 體 授 權 103.10 ~ 永 久 授 權 平 鎮 廠 司 8) 轉 讓 旭 聯 科 技 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 104.03 ~ 永 久 授 權 培 訓 大 師 (CTMS) 平 鎮 廠 司 轉 讓 旭 聯 科 技 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 104.03 ~ 永 久 授 權 能 力 大 師 (CSAS) 平 鎮 廠 司 轉 讓 杭 州 金 邁 軟 件 有 限 公 非 經 同 意 軟 體 授 權 99.07~ 永 久 授 權 CAD 網 路 版 軟 件 軟 體 授 權 寧 波 廠 司 不 得 轉 讓 上 海 互 普 信 息 技 術 有 禁 止 授 權 軟 體 授 權 103.08.01~ 永 久 授 權 內 網 安 全 管 理 軟 件 重 慶 廠 限 公 司 轉 讓 軟 體 授 權 昆 山 夢 騰 電 腦 科 技 有 限 公 司 重 慶 分 公 司 技 術 開 發 國 立 交 通 大 學 102.05.01~105.04.30 技 術 開 發 國 立 清 華 大 學 103.11.01~104.10.31 技 術 開 發 宁 波 大 學 102.12.01~105.11.30 承 攬 合 約 寧 波 尚 品 機 電 工 程 有 限 公 司 102.10.18~105.10.18 小 紅 帽 殺 毒 軟 件 繁 體 版 禁 止 授 權 轉 讓 圖 案 化 藍 寶 石 基 板 製 程 優 非 經 同 意 化 改 善 與 開 發 不 得 轉 讓 應 用 於 氣 體 感 測 之 熱 致 動 非 經 同 意 式 微 機 電 振 盪 器 技 術 研 發 不 得 轉 讓 石 英 晶 體 諧 振 器 模 擬 分 析 非 經 同 意 和 產 品 設 計 流 程 建 設 不 得 轉 讓 重 慶 廠 平 鎮 廠 平 鎮 廠 寧 波 廠 103.12.25~106.12.25 廠 務 配 套 設 施 擴 建 工 程 無 重 慶 廠 銀 行 融 資 台 灣 銀 行 103.10.28-108.10.28 中 長 期 貸 款 無 平 鎮 廠 中 國 信 託 商 業 銀 行 股 銀 行 融 資 98.02.27~105.05.28 中 長 期 貸 款 無 寧 波 廠 份 有 限 公 司 花 旗 商 業 銀 行 股 份 有 銀 行 融 資 102.03.05~105.03.04 中 長 期 貸 款 無 寧 波 廠 限 公 司 銀 行 融 資 中 國 信 託 102.03.13~105.02.01 中 長 期 貸 款 無 重 慶 廠 105

陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 資 料 項 陸 財 務 概 況 ( 一 ) 合 併 簡 明 資 產 負 債 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 度 104 年 3 月 31 日 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 3) 流 動 資 產 6,858,639 7,806,568 8,050,907 不 動 產 廠 房 及 設 備 5,508,064 5,153,830 4,962,083 ( 註 2 ) 無 形 資 產 0 0 0 其 他 資 產 ( 註 2 ) 616,827 661,849 771,706 資 產 總 額 12,983,530 13,622,247 13,784,696 流 動 分 配 前 2,811,689 2,791,774 3,678,563 負 債 分 配 後 2,811,689 註 6 註 6 非 流 動 負 債 不 適 用 1,846,958 1,935,897 1,063,582 負 債 分 配 前 4,658,647 4,727,671 4,742,145 總 額 分 配 後 4,658,647 註 6 註 6 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 8,324,883 8,894,576 9,042,551 權 益 股 本 3,097,570 3,097,570 3,097,570 資 本 公 積 1,662,181 1,662,181 1,662,181 保 留 分 配 前 3,489,796 3,792,029 4,013,094 盈 餘 分 配 後 3,489,796 註 6 註 6 其 他 權 益 75,336 342,796 269,706 庫 藏 股 票 0 0 0 非 控 制 權 益 0 0 0 權 益 分 配 前 8,324,883 8,894,576 9,042,551 總 額 分 配 後 8,324,883 註 6 註 6 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 註 4: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 5: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 註 6: 截 至 104.3.31 止,103 年 度 之 盈 餘 尚 未 經 股 東 常 會 決 議 通 過 106

陸 財 務 概 況 ( 二 ) 個 體 簡 明 資 產 負 債 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 項 度 104 年 3 月 31 日 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 3) 流 動 資 產 4,931,108 5,042,763 不 動 產 廠 房 及 設 備 ( 註 2 ) 3,013,892 2,739,181 無 形 資 產 0 0 其 他 資 產 ( 註 2 ) 4,598,770 5,216,153 資 產 總 額 12,543,770 12,998,097 流 動 分 配 前 2,373,019 2,437,562 負 債 分 配 後 2,373,019 註 6 非 流 動 負 債 不 適 用 1,845,868 1,665,959 負 債 分 配 前 4,218,887 4,103,521 總 額 分 配 後 4,218,887 註 6 歸 屬 於 母 公 司 業 主 8,324,883 8,894,576 之 權 益 股 本 3,097,570 3,097,570 資 本 公 積 1,662,181 1,662,181 保 留 分 配 前 3,489,796 3,792,029 盈 餘 分 配 後 3,489,796 註 6 其 他 權 益 75,336 342,796 庫 藏 股 票 0 0 非 控 制 權 益 0 0 權 益 分 配 前 8,324,883 8,894,576 總 額 分 配 後 8,324,883 註 6 不 適 用 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 註 4: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 5: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 註 6: 截 至 104.3.31 止,103 年 度 之 盈 餘 尚 未 經 股 東 常 會 決 議 通 過 107

陸 財 務 概 況 ( 三 ) 合 併 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 度 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 流 動 資 產 5,690,645 5,727,086 6,737,268 基 金 及 投 資 137,935 294,102 299,192 固 定 資 產 ( 註 2 ) 5,061,636 5,689,646 5,734,497 無 形 資 產 15,144 117,530 115,024 其 他 資 產 163,293 114,957 110,221 資 產 總 額 11,068,653 11,943,321 12,996,202 流 動 分 配 前 2,808,544 2,623,371 3,445,764 負 債 分 配 後 2,808,544 2,623,371 3,445,764 長 期 負 債 1,717,897 2,087,835 1,525,637 其 他 負 債 13,397 71,715 144,305 不 適 用 不 適 用 負 債 分 配 前 4,539,838 4,782,921 5,115,706 總 額 分 配 後 4,539,838 4,782,921 5,115,706 股 本 2,971,831 3,022,423 3,097,570 資 本 公 積 1,302,853 1,356,078 1,616,549 保 留 分 配 前 2,375,441 2,545,465 3,029,417 盈 餘 分 配 後 1,575,417 1,880,531 2,347,952 金 融 商 品 未 實 現 (3,235) (18,133) (13,105) 損 益 累 積 換 算 調 整 數 3,716 264,762 167,431 未 認 列 為 退 休 金 0 (15,637) (22,808) 成 本 之 淨 損 失 股 東 權 分 配 前 6,528,815 7,160,400 7,880,496 益 總 額 分 配 後 5,788,052 6,495,466 7,199,031 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 108

陸 財 務 概 況 ( 四 ) 個 體 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 度 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 流 動 資 產 4,660,207 4,476,212 5,188,324 基 金 及 投 資 2,646,768 3,572,912 4,033,572 固 定 資 產 ( 註 2) 2,967,919 3,450,973 3,394,698 無 形 資 產 0 0 0 其 他 資 產 38,878 24,972 18,424 資 產 總 額 10,313,772 11,525,069 12,635,018 流 動 負 債 分 配 前 2,229,042 2,417,825 3,173,779 分 配 後 2,229,042 2,417,825 3,173,779 長 期 負 債 1,543,117 1,875,805 1,437,500 其 他 負 債 12,798 67,527 139,731 不 適 用 不 適 用 負 債 總 額 分 配 前 3,784,957 4,364,669 4,754,522 分 配 後 3,784,957 4,364,669 4,754,522 股 本 2,971,831 3,022,423 3,022,423 資 本 公 積 1,302,853 1,356,078 1,616,549 保 留 分 配 前 2,375,441 2,545,465 3,029,417 盈 餘 分 配 後 1,575,417 1,880,531 2,347,952 金 融 商 品 未 實 現 (3,235) (18,133) (13,105) 損 益 累 積 換 算 調 整 數 3,716 264,762 167,431 未 認 列 為 退 休 金 0 (15,637) (22,808) 成 本 之 淨 損 失 股 東 權 分 配 前 6,528,815 7,160,400 7,880,496 益 總 額 分 配 後 5,788,052 6,495,466 7,199,031 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 109

陸 財 務 概 況 ( 五 ) 合 併 簡 明 綜 合 損 益 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 104 年 3 月 31 日 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 2) 營 業 收 入 9,503,583 9,526,243 2,135,069 營 業 毛 利 2,194,030 2,331,149 533,220 營 業 損 益 951,154 1,004,022 216,792 營 業 外 收 入 及 支 出 110,611 141,733 26,819 稅 前 淨 利 1,061,765 1,145,755 243,611 繼 續 營 業 單 位 1,061,765 1,145,755 243,611 本 期 淨 利 停 業 單 位 損 失 不 適 用 0 0 0 本 期 淨 利 ( 損 ) 935,161 995,174 221,065 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 179,040 255,984 (73,090) 本 期 綜 合 損 益 總 額 1,114,201 1,251,158 147,975 淨 利 歸 屬 於 935,161 995,174 221,065 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 0 0 0 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 1,114,201 1,251,158 147,975 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 非 控 制 權 益 0 0 0 每 股 盈 餘 3.02 3.21 0.71 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 3: 停 業 單 位 損 失 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 110

陸 財 務 概 況 ( 六 ) 個 體 簡 明 綜 合 損 益 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1 ) 當 年 度 截 至 104 年 3 月 31 日 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 2) 營 業 收 入 8,336,979 8,178,579 營 業 毛 利 1,508,429 1,476,609 營 業 損 益 678,460 638,958 營 業 外 收 入 及 支 出 345,119 444,759 稅 前 淨 利 1,023,579 1,083,717 繼 續 營 業 單 位 1,023,579 1,083,717 本 期 淨 利 停 業 單 位 損 失 0 0 本 期 淨 利 ( 損 ) 不 適 用 935,161 995,174 不 適 用 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 179,040 255,984 本 期 綜 合 損 益 總 額 1,114,201 1,251,158 淨 利 歸 屬 於 935,161 995,174 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 0 0 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 1,114,201 1,251,158 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 非 控 制 權 益 0 0 每 股 盈 餘 3.02 3.21 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 3: 停 業 單 位 損 失 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 111

項 陸 財 務 概 況 ( 七 ) 合 併 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 營 業 收 入 9,650,594 9,897,341 10,928,495 營 業 毛 利 2,536,096 2,400,646 2,508,295 營 業 損 益 1,346,840 1,151,521 1,257,655 營 業 外 收 入 及 利 益 506,905 145,019 159,188 營 業 外 費 用 及 損 失 (528,931) (83,330) (114,224) 繼 續 營 業 部 門 1,324,814 1,213,210 1,302,619 稅 前 損 益 不 適 用 不 適 用 繼 續 營 業 部 門 1,190,178 1,050,216 1,148,886 損 益 停 業 部 門 損 益 0 0 0 非 常 損 益 0 0 0 會 計 原 則 變 動 0 0 0 之 累 積 影 響 數 本 期 損 益 1,190,178 1,050,216 1,148,886 每 股 盈 餘 4.06 3.48 3.79 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 及 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 3: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 112

陸 財 務 概 況 ( 八 ) 個 體 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 營 業 收 入 8,156,933 8,918,023 9,477,481 營 業 毛 利 1,702,014 1,658,329 1,708,304 營 業 損 益 805,521 744,212 866,519 營 業 外 收 入 及 利 益 565,225 457,626 449,511 營 業 外 費 用 及 損 失 125,316 42,650 57,327 繼 續 營 業 部 門 1,245,430 1,159,188 1,258,703 不 適 用 不 適 用 稅 前 損 益 繼 續 營 業 部 門 1,190,178 1,050,216 1,148,886 損 益 停 業 部 門 損 益 0 0 0 非 常 損 益 0 0 0 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 0 0 0 本 期 損 益 1,190,178 1,050,216 1,148,886 每 股 盈 餘 4.06 3.48 3.79 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 及 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 3: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 ( 五 ) 最 近 五 年 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 年 度 會 計 師 事 務 所 簽 證 會 計 師 查 核 意 見 九 十 九 年 度 2010 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 楊 清 鎮 無 保 留 意 見 一 年 度 2011 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 楊 清 鎮 無 保 留 意 見 一 一 年 度 2012 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 無 保 留 意 見 一 二 年 度 2013 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 無 保 留 意 見 一 三 年 度 2014 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 無 保 留 意 見 註 :1. 最 近 五 年 度 更 換 會 計 師 說 明 : 係 因 會 計 師 事 務 所 組 織 異 動 合 併 及 內 部 組 織 人 事 工 作 調 度 安 排, 以 及 配 合 公 司 治 理 辦 法 所 致 113

陸 財 務 概 況 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 ( 一 ) 合 併 財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 當 年 度 截 至 104 年 3 月 31 日 財 務 資 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 分 析 項 目 ( 註 3) 料 ( 註 2) 財 務 結 構 (%) 償 債 能 力 (%) 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 負 債 占 資 產 比 率 35.88% 34.71% 34.40% 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 184.67% 210.14% 203.67% 流 動 比 率 243.93% 279.63% 218.86% 速 動 比 率 180.81% 215.62% 167.52% 利 息 保 障 倍 數 2,406 2,538 2,331 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 3.07 3.36 2.97 平 均 收 現 日 數 118.79 108.63 122.88 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 4.67 4.35 3.73 不 適 用 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 6.34 7.36 5.83 平 均 銷 貨 日 數 78.13 83.97 97.74 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 1.73 1.79 1.72 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 0.73 0.70 0.62 資 產 報 酬 率 (%) 7.48% 7.77% 1.68% 權 益 報 酬 率 (%) 11.57% 11.56% 2.46% 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 (%)( 註 7) 34.28% 36.99% 7.86% 純 益 率 (%) 9.84% 10.45% 10.35% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 3.02 3.21 0.71 現 金 流 量 比 率 (%) 54.61% 54.96% 19.68% 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 86.44% 81.61% 81.61% 現 金 再 投 資 比 率 (%) 6.45% 5.76% 6.11% 營 運 槓 桿 度 1.9799 1.9446 2.1273 財 務 槓 桿 度 1.0506 1.0491 1.0530 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 變 動 未 達 20% 不 予 分 析 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 公 司 個 體 財 務 比 率 分 析 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 114

陸 財 務 概 況 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 將 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 之 當 年 度 財 務 資 料 併 入 分 析 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 115

陸 財 務 概 況 ( 二 ) 個 體 財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 當 年 度 截 至 104 年 3 月 分 析 項 目 ( 註 3) 31 日 財 務 資 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 料 ( 註 2) 財 務 負 債 占 資 產 比 率 33.63% 31.57% 結 構 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 (%) 及 設 備 比 率 337.46% 385.54% 償 債 流 動 比 率 207.80% 206.88% 能 力 速 動 比 率 156.54% 161.39% (%) 利 息 保 障 倍 數 2932 3230 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 3.03 3.18 平 均 收 現 日 數 120.55 114.80 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 6.19 5.89 不 適 用 不 適 用 經 營 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 5.03 5.31 能 力 平 均 銷 貨 日 數 58.95 61.95 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 2.77 2.99 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 0.66 0.63 資 產 報 酬 率 (%) 7.66% 7.99% 權 益 報 酬 率 (%) 11.57% 11.56% 獲 利 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 能 力 比 率 (%)( 註 7) 33.04% 34.99% 純 益 率 (%) 11.22% 12.17% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 3.02 3.21 現 金 流 量 比 率 (%) 55.74% 43.94% 現 金 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 83.80% 90.99% 流 量 現 金 再 投 資 比 率 (%) 5.60% 3.16% 營 運 槓 桿 度 1.7327 1.7827 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 1.0563 1.0505 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 利 息 保 障 倍 數 增 加 : 主 要 係 103 年 償 還 長 期 借 款 所 致 現 金 流 量 比 率 減 少 : 主 要 係 應 收 款 項 存 貨 增 加 及 應 付 款 項 減 少 所 致 現 金 再 投 資 比 率 減 少 : 主 要 係 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 減 少 所 致 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 公 司 個 體 財 務 比 率 分 析 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 116

陸 財 務 概 況 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 將 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 之 當 年 度 財 務 資 料 併 入 分 析 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 117

陸 財 務 概 況 ( 三 ) 合 併 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 ( 註 2) 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 結 構 (%) 償 債 能 力 (%) 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 負 債 占 資 產 比 率 41.02% 40.05% 39.36% 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 162.93% 162.54% 164.03% 率 流 動 比 率 202.62% 218.31% 195.52% 速 動 比 率 160.77% 170.70% 150.24% 利 息 保 障 倍 數 4,914 3,994 3,764 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 3.64 3.32 3.28 平 均 收 現 日 數 100.24 110.08 111.24 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 6.96 6.34 6.19 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 5.53 5.98 6.44 平 均 銷 貨 日 數 52.46 57.60 58.97 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.91 1.74 1.91 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 0.87 0.83 0.84 資 產 報 酬 率 (%) 11.82% 9.35% 9.45% 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 19.12% 15.34% 15.28% 占 實 收 營 業 利 益 45.32% 38.10% 41.61% 資 本 比 率 (%) 稅 前 純 益 44.58% 40.14% 43.10% 純 益 率 (%) 12.33% 10.61% 10.51% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 4.06 3.48 3.79 現 金 流 量 比 率 (%) 64.87% 59.60% 48.53% 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 85.50% 81.67% 77.61% 現 金 再 投 資 比 率 (%) 10.89% 6.37% 8.56% 營 運 槓 桿 度 1.6305 1.7930 1.6875 財 務 槓 桿 度 1.0209 1.0278 1.0291 不 適 用 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 因 102 年 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 予 分 析 其 變 動 原 因 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 118

陸 財 務 概 況 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 3: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 4: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 固 定 資 產 總 額 註 5: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 119

陸 財 務 概 況 ( 四 ) 個 體 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 ( 註 2) 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 結 構 (%) 償 債 能 力 (%)% 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 負 債 占 資 產 比 率 36.70% 37.87% 37.63% 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 271.97% 261.85% 274.49% 率 流 動 比 率 209.07% 185.13% 163.47% 速 動 比 率 166.04% 145.45% 130.78% 利 息 保 障 倍 數 6,230 5,013 4,409 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 3.65 3.45 3.23 平 均 收 現 日 數 100.09 105.79 113.14 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 7.51 7.54 7.73 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 6.19 6.08 5.57 平 均 銷 貨 日 數 48.57 48.40 47.24 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 2.75 2.58 2.79 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 0.79 0.77 0.75 資 產 報 酬 率 (%) 12.69% 9.80% 9.71% 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 19.12% 15.34% 15.28% 占 實 收 營 業 利 益 27.11% 24.62% 28.67% 資 本 比 率 (%) 稅 前 純 益 41.91% 38.35% 41.65% 純 益 率 (%) 14.59% 11.78% 12.12% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 4.06 3.48 3.79 現 金 流 量 比 率 (%) 56.24% 45.34% 39.80% 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 84.24% 77.14% 74.99% 現 金 再 投 資 比 率 (%) 6.49% 3.06% 5.77% 營 運 槓 桿 度 1.7002 1.7848 1.5786 財 務 槓 桿 度 1.0259 1.0327 1.0349 不 適 用 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 因 102 年 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 予 分 析 其 變 動 原 因 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 120

陸 財 務 概 況 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 3: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 4: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 固 定 資 產 總 額 註 5: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 121

陸 財 務 概 況 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 審 計 委 員 會 審 查 報 告 書 董 事 會 造 具 本 公 司 一 三 年 度 營 業 報 告 書 合 併 財 務 報 表 個 體 財 務 報 表 及 盈 餘 分 派 議 案 等, 其 中 合 併 財 務 報 表 及 個 體 財 務 報 表 業 經 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 會 計 師 查 核 完 峻 並 出 具 查 核 報 告 書, 上 述 營 業 報 告 書 合 併 財 務 報 表 個 體 財 務 報 表 及 盈 餘 分 派 議 案 經 本 審 計 委 員 會 查 核, 認 為 尚 無 不 符, 爰 依 證 券 交 易 法 第 十 四 條 之 四 及 公 司 法 第 二 百 一 十 九 條 規 定, 繕 具 報 告, 報 請 鑒 核 此 致 本 公 司 一 四 年 股 東 常 會 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 審 計 委 員 會 召 集 人 余 尚 武 中 華 民 國 一 四 年 五 月 四 日 122

陸 財 務 概 況 四 最 近 年 度 財 務 報 告.. 請 詳 閱 附 錄 二 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告 : 請 詳 閱 附 錄 三 六 公 司 及 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 之 情 事, 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 此 情 形 123

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 項 目 年 度 103 年 度 102 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 差 異 金 額 % 流 動 資 產 7,806,568 6,858,639 947,929 13.82% 非 流 動 資 產 5,815,679 6,124,891 (309,212) (5.05%) 資 產 總 額 13,622,247 12,983,530 638,717 4.92% 流 動 負 債 2,791,774 2,811,689 (19,915) (0.71%) 非 流 動 負 債 1,935,897 1,846,958 88,939 4.82% 負 債 總 額 4,727,671 4,658,647 69,024 1.48% 股 本 3,097,570 3,097,570 0 0.00% 資 本 公 積 1,662,181 1,662,181 0 0.00% 保 留 盈 餘 3,792,029 3,489,796 302,233 8.66% 其 他 權 益 342,796 75,336 267,460 355.03% 權 益 總 額 8,894,576 8,324,883 569,693 6.84% 說 明.. 其 他 權 益 增 加 係 因 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 所 致 二 財 務 績 效 ( 一 ) 經 營 結 果 比 較 分 析 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 103 年 度 102 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 % 項 目 銷 貨 收 入 9,526,243 9,503,583 22,660 0.24% 營 業 成 本 (7,195,094) (7,309,553) 114,459 (1.57%) 營 業 毛 利 2,331,149 2,194,030 137,119 6.25% 營 業 費 用 (1,327,127) (1,242,876) (84,251) 6.78% 營 業 淨 利 1,004,022 951,154 52,868 5.56% 營 業 外 收 入 及 支 出 141,733 110,611 31,122 28.14% 稅 前 淨 利 1,145,755 1,061,765 83,990 7.91% 所 得 稅 費 用 (150,581) (126,604) (23,977) 18.94% 本 期 淨 利 995,174 935,161 60,013 6.42% 其 他 綜 合 損 益 255,984 179,040 76,944 42.98% 本 期 綜 合 損 益 總 額 1,251,158 1,114,201 136,957 12.29% 註 1: 最 近 二 年 度 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 :( 增 減 變 動 未 達 20% 者, 可 免 分 析 ) 1 營 業 外 收 支 係 匯 兌 收 益 增 加 所 致 2 其 他 綜 合 損 益 增 加 係 因 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 所 致 124

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 ( 二 ) 預 期 銷 售 數 量 與 其 依 據 2014 年 全 球 經 濟 情 勢 溫 和 復 甦, 但 各 國 持 續 競 採 寬 鬆 貨 幣 政 策, 在 貨 幣 貶 值 造 成 產 業 競 爭 環 境 變 動 且 在 市 場 價 格 競 爭 激 烈 下, 本 公 司 仍 能 保 持 一 定 之 營 運 成 果 預 期 2015 年 公 司 仍 抱 持 審 慎 保 守 的 態 度, 除 在 既 有 國 際 大 廠 訂 單 之 支 撐 下, 亦 仍 規 劃 擴 增 新 產 品 之 產 能 及 優 化 既 有 產 品 之 製 程 此 外, 由 於 本 公 司 在 汽 車 產 業 產 品 及 高 階 精 密 之 產 品 逐 步 取 得 客 戶 之 認 證 及 承 認, 預 期 車 用 高 階 精 密 及 新 產 品 之 營 收 貢 獻 將 大 幅 躍 進 與 此 同 時, 本 公 司 借 助 於 石 英 既 有 技 術, 將 據 此 延 伸 切 入 LED 及 感 測 元 件 產 品, 又 由 於 持 續 著 力 於 小 型 化 高 頻 低 耗 能 之 精 密 產 品 日 見 成 果, 以 及 產 品 品 質 普 遍 受 到 國 內 外 客 戶 信 賴, 在 有 效 經 營 客 戶 關 係 及 產 品 多 樣 化 之 條 件 下, 預 計 2015 年 合 併 銷 售 總 量 將 達 26 億 只 以 上, 而 全 球 市 場 佔 有 率 約 可 達 到 10% 以 上, 應 仍 可 維 持 全 球 石 英 產 業 排 名 之 第 三 名 ( 三 ) 行 業 特 殊 性 的 關 鍵 績 效 指 標 (KPI) 績 效 指 標 的 設 定 大 致 分 為 財 務 面 客 戶 面 流 程 面 以 及 組 織 成 長 與 學 習 面, 但 此 四 個 構 面 係 以 本 公 司 經 營 理 念 與 策 略 目 標 為 中 心 向 外 展 延 的 各 個 績 效 指 標, 而 此 一 關 鍵 績 效 指 標 來 自 組 織 核 心 由 內 而 外, 由 上 而 下 的 績 效 指 標 展 延 本 公 司 財 務 績 效 指 標 (KPI) 有.. 營 收 負 債 比 營 業 週 期 ( 應 收 帳 款 週 轉 天 數 + 存 貨 週 轉 天 數 - 應 付 帳 款 週 轉 天 數 ) 固 定 ( 總 ) 資 產 週 轉 率 股 東 權 益 報 酬 率 淨 利 率 及 EPS 本 公 司 除 定 期 檢 視 比 較 同 行 間 的 財 務 績 效 指 標 ( 如 下 各 項 財 務 分 析 ) 外, 並 設 定 非 財 務 指 標 (KPI), 以 隨 時 掌 控 本 公 司 競 爭 優 勢, 以 及 業 界 動 態 本 公 司 與 同 行 間 關 鍵 績 效 指 標 (KPI) 有.. 市 佔 率 製 程 良 率 重 要 客 戶 營 收 比 率 品 質 成 本 研 發 費 用 比 率 員 工 產 值 客 戶 滿 意 度 等, 透 過 一 連 串 收 集 與 分 析, 以 確 保 本 公 司 在 同 業 中 競 爭 優 勢 項 目 (103 年 度 ) KPI 達 成 率 項 目 (103 年 度 ) KPI 達 成 率 項 目 (103 年 度 ) KPI 達 成 率 負 債 佔 資 產 比 率 40.00% 115.24% 應 收 帳 款 週 轉 天 數 100 108.63% 股 東 權 益 報 酬 率 15.00% 77.07% 資 本 比 率 65.00% 100.47% 應 付 帳 款 週 轉 營 業 利 益 占 實 天 數 80 61.99% 收 資 本 額 比 率 30.00% 108.04% 長 期 資 金 佔 不 動 產 稅 前 純 益 占 實 收 300.00% 70.05% 存 貨 週 轉 天 數 60 71.45% 廠 房 及 設 備 比 率 資 本 額 比 率 36.00% 102.75% 流 動 比 率 200.00% 139.82% 營 業 週 期 100 142.31% 純 益 率 12.00% 87.08% 速 動 比 率 150.00% 143.75% 固 定 資 產 週 轉 率 3 61.67% 營 業 比 率 85.00% 105.25% 利 息 保 障 倍 數 3,000 84.60% 總 資 產 週 轉 率 1 70.00% 每 股 稅 前 盈 餘 3 107.00% 125

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 三 現 金 流 量 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 量 全 年 現 金 流 入 ( 出 ) 量 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 單 位 : 新 台 幣 仟 元 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 畫 融 資 計 畫 1,829,536 1,534,263 (61,132) 1,768,404 無 無 (1). 本 年 度 現 金 流 動 變 動 情 形 分 析 : 本 公 司 103 年 度 現 金 淨 流 出 61,132 仟 元, 各 項 營 運 活 動 現 金 流 量 變 動 情 下 : A. 營 業 活 動 : 流 入 金 額 1,534,263 仟 元 B. 投 資 活 動 : 流 出 金 額 802,874 仟 元 C. 融 資 活 動 : 流 出 金 額 886,796 仟 元 (2). 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 無 (3). 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 量 全 年 現 金 流 入 ( 出 ) 量 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 畫 融 資 計 畫 1,768,404 972,339 (900,000) 1,840,743 無 無 預 計 現 金 不 足 須 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 無 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 ( 一 ) 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 計 劃 項 目 實 際 或 預 期 之 實 際 或 預 期 資 金 來 源 完 工 日 期 所 需 資 金 總 額 單 位 : 新 台 幣 仟 元 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 一 0 四 年 度 一 0 五 年 度 一 0 六 年 度 一 0 七 年 度 一 0 八 年 度 購 置 機 器 設 備 擴 銀 行 借 款 及 營 運 104 年 ~108 年 $1,800,000 $500,000 $400,000 $300,000 $300,000 $300,000 充 產 線 資 金 註 : 若 預 期 未 來 舉 債 及 增 資 之 相 對 資 金 成 本 或 舉 債 及 增 資 政 策 將 有 重 大 變 動 時, 應 加 以 說 明 ( 二 ) 預 計 可 能 產 生 效 益 : 1 預 計 可 增 加 之 產 銷 量 值 及 毛 利 年 度 項 生 產 量 銷 量 銷 售 值 毛 利 目 ( 仟 PCS) ( 仟 PCS) ( 仟 元 ) ( 仟 元 ) 104 SMD 石 英 產 品 等 80,000 80,000 288,000 72,000 105 SMD 石 英 產 品 等 72,000 72,000 259,200 64,800 106 SMD 石 英 產 品 等 48,000 48,000 140,790 35,200 107 SMD 石 英 產 品 等 48,000 48,000 133,750 33,430 108 SMD 石 英 產 品 等 48,000 48,000 127,060 31,800 2 其 他 效 益 說 明 ( 如 產 品 品 質 污 染 防 治 成 本 減 少 等 ).. 產 量 增 加 後, 將 能 擴 大 經 濟 規 模, 單 位 固 定 成 本, 增 加 獲 利 126

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 劃 及 未 來 一 年 投 資 計 劃 項 目 說 明 台 晶 科 技 國 際 開 發 股 份 有 限 公 司 台 晶 科 技 ( 香 港 ) 有 限 公 司 金 額 NT367,625 仟 元 NT27,721 仟 元 政 策 轉 投 資 大 陸 廠 境 外 公 司 轉 投 資 重 慶 廠 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 本 年 度 獲 利 主 因 係 擴 建 廠 房, 產 能 增 加, 並 積 極 提 昇 良 率 及 提 高 品 質 成 效 顯 現 本 年 度 獲 利 主 因 係 擴 建 廠 房, 產 能 增 加, 並 積 極 提 昇 良 率 及 提 高 品 質 成 效 顯 現 改 善 計 劃 持 續 引 進 優 秀 人 才, 並 要 求 提 高 良 率 及 品 質 水 準 持 續 引 進 優 秀 人 才, 並 要 求 提 高 良 率 及 品 質 水 準 未 來 其 他 投 資 計 劃 其 他 相 關 擴 充 投 資 計 劃 持 續 評 估 中 其 他 相 關 擴 充 投 資 計 劃 持 續 評 估 中 六 風 險 事 項 之 分 析 評 估 ( 一 ) 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 1 最 近 年 度 利 率 變 動 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 (1) 利 率 變 動 對 本 公 司 及 子 公 司 損 益 之 影 響 103 年 度 本 公 司 及 子 公 司 利 息 淨 額 為 新 台 幣 46,989 仟 元, 若 未 來 市 場 利 率 提 高 1 碼, 將 增 加 公 司 利 息 費 用 約 新 台 幣 3,424 仟 元 (2) 未 來 因 應 措 施 本 公 司 及 子 公 司 因 財 務 體 質 健 全, 加 上 公 司 營 業 規 模 逐 漸 擴 大, 與 銀 行 長 期 合 作 往 來 密 切, 透 過 銀 行 協 助, 得 以 取 得 較 佳 之 利 率 條 件, 以 改 善 財 務 結 構 充 實 中 長 期 營 運 資 金 及 降 低 利 率 變 動 的 風 險, 融 資 成 本 皆 低 於 市 場 平 均 利 率 1.5% 的 水 準 2 最 近 年 度 匯 率 變 動 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 (1) 匯 率 變 動 對 本 公 司 及 子 公 司 損 益 之 影 響 由 於 本 公 司 產 業 特 性, 國 外 採 購 原 料, 約 佔 8 成, 外 銷 收 入 約 佔 9 成, 故 匯 率 控 管 相 形 重 要 103 年 度 雖 然 匯 率 劇 烈 波 動 而 使 得 避 險 作 業 相 形 困 難, 但 因 公 司 避 險 得 宜, 本 公 司 及 子 公 司 認 列 匯 兌 收 益 計 新 台 幣 130,434 仟 元, 且 本 公 司 及 子 公 司 已 建 立 適 當 之 風 險 管 理 機 制 以 規 避 風 險, 未 來 若 市 場 匯 率 升 值 1%, 將 影 響 公 司 毛 利 約 0.5% (2) 未 來 因 應 措 施 對 於 匯 率 變 動 的 因 應, 本 公 司 及 子 公 司 已 有 成 立 風 險 評 估 小 組, 另 採 取 動 態 自 然 避 險, 其 餘 承 做 以 即 遠 期 外 匯 交 易 為 主 之 避 險 工 具, 維 持 高 避 險 比 例 以 降 低 風 險 3 最 近 年 度 通 貨 膨 脹 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 (1) 通 貨 膨 脹 對 本 公 司 及 子 公 司 損 益 之 影 響 若 通 貨 膨 脹 率 提 高 1%, 將 增 加 公 司 費 用 約 新 台 幣 13,271 仟 元 (2) 未 來 因 應 措 施 近 年 來 因 通 貨 膨 脹 數 據 和 緩, 對 成 本 及 售 價 影 響 不 大, 未 來 在 成 本 控 制 及 報 價 上 將 持 續 注 意 通 貨 膨 脹 情 形, 予 以 適 度 調 整 127

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 ( 二 ) 最 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 1 103 年 度 本 公 司 及 子 公 司 並 未 從 事 有 關 高 風 險 高 槓 桿 投 資 2 本 公 司 及 子 公 司 從 事 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 時, 除 遵 照 管 理 法 辦 作 業 外, 並 依 據 主 管 機 關 及 本 公 司 相 關 規 定 辦 理, 定 期 稽 核 並 依 法 公 告 申 報, 詳 細 資 料 如 下.. (1) 資 金 貸 與 他 人.. 無 (2) 背 書 保 證.. 無 (3) 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施.. A 本 公 司 及 子 公 司 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 係 以 規 避 風 險 為 目 的, 主 要 係 為 規 避 外 幣 債 權 債 務 及 承 諾 因 匯 率 利 率 變 動 產 生 之 風 險 避 險 之 策 略 係 以 達 成 能 夠 規 避 大 部 分 市 場 價 格 風 險 為 目 的 B 103 年 度 本 公 司 及 子 公 司 認 列 兌 換 收 益 計 130,434 仟 元, 顯 示 本 公 司 對 匯 率 波 動 敏 感 度 掌 控 度 及 預 測 能 力 均 維 持 一 定 水 準 C 本 公 司 及 子 公 司 以 與 被 避 險 項 目 公 平 價 值 變 動 呈 高 度 相 關 之 衍 生 性 金 融 商 品 作 為 避 險 工 具, 並 選 擇 使 用 能 規 避 公 司 業 務 經 營 所 產 生 風 險 為 主, 並 作 定 期 評 價 以 為 風 險 之 控 管 ( 三 ) 未 來 研 發 計 畫 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 1 本 公 司 已 將 研 發 計 劃 系 統 管 理 化, 同 時 已 導 入 KMS 知 識 管 理 系 統 及 PLM 系 統, 透 過 PLM 系 統 更 能 掌 握 產 品 研 發 進 展 103 年 度 本 公 司 依 產 品 類 別 訂 定 不 同 之 研 發 專 案, 並 配 合 市 場 需 求 設 定 目 標 進 度 及 時 程, 共 計 十 餘 項 專 案, 尚 有 7 項 專 案 仍 持 續 進 行, 各 專 案 進 度 約 為 70%~80%,104 年 研 發 費 用 預 計 再 投 入 約 新 台 幣 4,000 萬 元, 預 計 一 年 內 成 功 導 入 量 產 目 前 再 投 入 研 計 劃 名 稱 預 計 量 產 時 間 成 功 之 主 要 因 素 進 度 發 費 用 ACAP 2520 G1 80% NT$ 5M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 ACAP 2016 G1 80% NT$ 5M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 ACAP XO G2 for 3225 80% NT$ 5M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 ACAP XO G2 for 2520 80% NT$ 5M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 9775 SMD AT-OCXO 70% NT$10M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 1612 KOVAR Seam 70% NT$ 5M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 2016 TSX KOVAR Seam 70% NT$ 5M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 2 104 年 度 研 發 新 增 專 案 目 前 已 啟 動 者, 共 計 5 項, 預 計 一 至 二 年 內 導 入 量 產 階 段, 全 年 度 研 發 經 費 預 計 為 新 台 幣 16,500 萬 元 項 目 前 再 投 入 研 發 計 劃 名 稱 次 進 度 費 用 預 計 量 產 時 間 成 功 之 主 要 因 素 1 ACAP 3225 TCXO 30% NT$ 50M 105 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 2 1612 TSX 30% NT$ 50M 105 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 3 ACAP 2520 TSX 40% NT$ 40M 105 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 4 2016 TSX KOVAR Seam 50% NT$ 10M 104 年 10 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 5 2520 3in1 Sensor Gen2 50% NT$ 15M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 128

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 3 影 響 研 發 成 功 因 素, 本 公 司 競 爭 優 勢 在 於 持 續 創 新, 而 創 新 則 顯 現 在 前 瞻 的 產 品 上 因 此, 除 了 考 量 市 場 需 求 面 強 弱 外, 落 實 研 發 專 案 管 理 執 行 進 度, 有 效 監 督 及 掌 控 研 發 進 度 以 縮 短 研 發 時 程, 以 及 持 續 強 化 研 發 團 隊 的 陣 容, 制 訂 有 效 率 的 訓 練, 使 整 體 專 業 素 質 提 升, 都 是 直 接 影 響 研 發 是 否 成 功 的 關 鍵 因 素 另 外, 生 產 製 程 能 力 是 否 能 隨 產 品 進 階 而 提 高 生 產 良 率, 以 降 低 產 品 成 本, 也 是 左 右 新 產 品 是 否 能 順 利 成 功 導 入 市 場 的 另 一 個 重 點 ( 四 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1 IFRS( 國 際 會 計 準 則 ) 導 入.. 資 本 市 場 之 全 球 化 已 是 趨 勢, 考 量 國 際 間 之 商 業 交 易 日 趨 頻 繁, 國 內 企 業 設 置 海 外 子 公 司 之 情 形 亦 漸 普 遍, 國 內 企 業 之 會 計 資 訊 與 國 際 規 定 一 致, 將 有 助 於 企 業 之 國 際 化, 並 利 於 吸 引 外 資 投 資 國 內 企 業, 故 為 提 升 全 球 競 爭 力, 金 管 會 已 宣 布 我 國 會 計 準 則 將 自 102 年 起 開 始 依 國 際 會 計 準 則 編 製 財 務 報 告, 公 司 為 因 應 採 用 IFRS 編 製 財 務 報 告, 依 IFRS 之 因 應 計 畫 進 度 執 行 完 成, 並 於 每 季 向 董 事 會 呈 報 推 動 進 度,102 年 已 完 成 正 式 轉 換, 本 公 司 因 採 用 IFRSs 編 製 財 務 報 告 致 101 年 1 月 1 日 ( 轉 換 日 ) 保 留 盈 餘 淨 增 加 NT 222,793 元, 累 積 至 102 年 1 月 1 日 則 為 淨 增 加 NT 213,415 元, 本 公 司 於 102 年 1 月 1 日 依 101.4.6 金 管 證 發 字 第 1010012865 號 函 規 定, 就 首 次 採 用 IFRSs 編 製 財 務 報 告 時, 因 選 擇 適 用 IFRSs 第 一 號 豁 免 項 目, 而 就 股 東 權 益 項 下 之 未 實 現 重 估 增 值 及 累 計 換 算 調 整 數 ( 利 益 ) 轉 入 保 留 盈 餘 部 分, 提 列 特 別 盈 餘 公 積 NT 222,793 元 2 基 本 工 資 調 整 及 二 代 健 保 實 施 之 影 響.. 基 本 工 資 於 102 年 4 月 1 日 修 正 為 壹 萬 玖 仟 零 肆 拾 柒 元, 本 公 司 依 法 令 規 定 調 整 基 本 工 資 後, 以 現 有 人 力 預 估 每 年 用 人 成 本 增 加 約 NT43 萬 元 二 代 健 保 於 102 年 1 月 1 日 起 實 施, 在 預 估 每 年 用 人 成 本 將 增 加 約 NT600 餘 萬 元 前 述 成 本 為 法 令 變 動 所 致, 本 公 司 遵 行 辦 理, 除 增 加 銷 售 高 毛 利 產 品 及 樽 節 成 本 之 外, 本 公 司 提 高 生 產 力 以 降 低 對 成 本 之 衝 擊 ( 四 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1 IFRS( 國 際 會 計 準 則 ) 導 入.. 資 本 市 場 之 全 球 化 已 是 趨 勢, 考 量 國 際 間 之 商 業 交 易 日 趨 頻 繁, 國 內 企 業 設 置 海 外 子 公 司 之 情 形 亦 漸 普 遍, 國 內 企 業 之 會 計 資 訊 與 國 際 規 定 一 致, 將 有 助 於 企 業 之 國 際 化, 並 利 於 吸 引 外 資 投 資 國 內 企 業, 故 為 提 升 全 球 競 爭 力, 金 管 會 已 宣 布 我 國 會 計 準 則 將 自 102 年 起 開 始 依 國 際 會 計 準 則 編 製 財 務 報 告, 公 司 已 因 應 並 完 成 採 用 IFRS 國 際 準 則 編 製 財 務 報 告, 後 續 配 合 IFRS 條 文 修 訂 調 整 之 2 基 本 工 資 調 整 及 二 代 健 保 實 施 之 影 響.. 基 本 工 資 於 103 年 修 正 為 NT19,273 元, 本 公 司 依 法 令 規 定 調 整 基 本 工 資 後, 以 現 有 人 力 預 估 每 年 用 人 成 本 增 加 約 NT40 萬 元 本 公 司 向 來 密 集 注 意 並 掌 握 可 能 影 響 公 司 營 運 的 政 策 及 法 令, 並 配 合 增 修 公 司 內 部 相 關 制 度, 經 評 估 對 本 公 司 的 營 運 無 重 大 影 響 ( 五 ) 最 近 年 度 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1 隨 著 資 訊 科 技 發 展 的 延 伸, 諸 如 汽 車 頻 率 元 件 無 線 通 訊 家 庭 數 位 行 動 視 訊 數 位 移 動 裝 置 醫 療 健 康 科 技 物 聯 網 (IOT) 等 應 用 產 品, 對 石 英 晶 體 元 件 應 用 面 將 有 擴 大 效 益, 而 且 預 期 全 球 資 訊 科 技 產 業 2015 年 仍 將 持 續 穩 定 成 長 整 體 而 言, 未 來 幾 年 石 英 元 件 市 場 之 需 求 基 本 上 仍 屬 穩 定 本 公 司 為 維 持 穩 定 獲 利 及 產 業 競 爭 力, 將 持 續 改 善 製 程 及 精 進 技 術 以 維 持 成 本 優 勢 129

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 2 油 價 電 價 的 波 動 及 工 業 限 水 將 成 為 常 態 的 情 況 下, 工 商 業 首 當 其 衝, 營 運 成 本 皆 大 幅 增 加, 本 公 司 仍 將 持 續 推 動 節 能 省 碳 方 案 以 減 少 能 源 消 耗 ( 六 ) 最 近 年 度 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 1 本 公 司 本 於 關 懷 弱 勢 族 群 之 人 道 信 念, 於 每 年 度 編 列 預 算, 期 以 多 方 回 饋 社 會, 履 行 企 業 社 會 之 責 任, 每 年 除 持 續 捐 贈 基 礎 教 育 及 弱 勢 族 群 外, 並 加 強 投 入 教 育 事 業 公 益 慈 善 等 贊 助,103 年 榮 獲 第 十 一 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 獎 項 天 下 雜 誌 第 八 屆 天 下 公 民 獎 中 堅 企 業 第 四 名 桃 園 縣 政 府 第 二 屆 僱 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 台 灣 永 續 能 源 研 究 基 金 會 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 之 大 型 企 業 科 技 電 子 製 造 業 銀 獎 英 國 標 準 協 會 資 安 管 理 啟 航 獎 及 GRC 管 理 典 範 獎, 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO14064-1) 永 續 發 展 報 告 書 (Corporation Sustainability Report) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 產 品 碳 中 和 (PAS 2060) 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO 27001) 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO 28000) 水 足 跡 (Water Footprint) 等 認 證 2 為 提 高 公 司 治 理, 加 強 與 股 東 間 溝 通 管 道, 不 但 成 立 公 司 網 站, 定 期 更 新 公 司 最 新 財 務 業 務 訊 息 外, 並 每 年 定 期 召 開 法 人 說 明 會, 投 入 相 當 努 力 於 提 高 財 務 資 訊 透 明 度, 已 連 續 於 2007 年 起 取 得 四 屆 證 基 會 獲 頒 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 連 續 八 屆 自 願 性 揭 露 資 訊 較 透 明 之 公 司 殊 榮, 自 2011~2014 年 連 續 四 屆 榮 獲 A++ 評 比 以 及 榮 獲 中 華 公 司 治 理 協 會 頒 贈 CG6005 公 司 治 理 制 度 評 量 通 用 版 認 證 證 書 通 過 CG6008 公 司 治 理 制 度 評 量 進 階 版 之 認 證 3 為 提 高 客 戶 滿 意 度, 公 司 強 化 現 有 之 客 戶 關 係 管 理 系 統, 已 獲 得 多 家 廠 商 認 同, 已 連 續 多 年 獲 得 Intel Broadcom 華 為 等 客 戶 的 最 佳 供 應 商 獎 項 之 肯 定, 並 持 續 於 大 陸 台 灣 兩 廠 推 動 6-Sigma 黑 帶 訓 練 計 劃, 亦 另 行 推 動 六 標 準 差 設 計 DFSS (Design for Six Sigma) 課 程 及 專 案 規 劃, 並 藉 由 六 標 準 差 綠 帶 黑 帶 及 六 標 準 差 設 計 之 推 動, 繼 續 強 化 並 推 昇 公 司 之 研 發 水 平 以 上 各 項 措 施 不 但 已 獲 得 主 管 機 關 媒 體 的 肯 定 外, 更 取 得 客 戶 的 認 同, 對 提 升 公 司 未 來 發 展 將 有 不 小 之 助 益 4 為 落 實 我 本 公 司 供 應 鏈 安 全 管 理 資 訊 機 密 管 理, 以 提 升 貿 易 競 爭 力, 故 相 關 系 統 安 全 管 控 為 本 公 司 當 務 之 急, 已 獲 財 政 部 關 稅 總 局 頒 發 安 全 認 證 優 質 企 業 (AEO) 證 書 ISO28000 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 ISO27001 資 訊 安 全 管 理 系 統 等 認 證 ( 七 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施.. 無 ( 八 ) 擴 充 廠 房 及 產 線 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 擴 線 效 益.. 本 公 司 持 續 擴 充 台 灣 平 鎮 廠 寧 波 廠 及 重 慶 廠 之 產 能, 以 擴 大 經 濟 規 模 降 低 生 產 成 本 及 提 升 產 品 規 格, 預 期 依 產 能 計 劃 將 可 增 加 產 能, 以 滿 足 市 場 需 求, 提 高 市 場 佔 有 率 可 能 風 險.. 需 求 下 滑 產 能 稼 動 率 偏 低, 生 產 成 本 增 加 ( 九 ) 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 各 主 要 原 料 採 購 來 源 皆 有 2 家 以 上 之 供 貨, 沒 有 進 貨 集 中 之 風 險 ; 銷 貨 對 象 主 要 為 國 內 外 生 產 通 訊 資 訊 產 品 消 費 性 等 產 業 知 名 大 廠, 除 單 一 客 戶 因 其 營 運 規 模 持 續 擴 充 及 成 長 需 求 致 總 銷 售 比 例 達 10% 以 上 外, 應 無 銷 貨 過 度 集 中 之 情 形 及 風 險 130

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 ( 十 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施.. 無 此 情 形 ( 十 一 ) 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施.. 無 此 情 形 ( 十 二 ) 訴 訟 或 非 訟 事 件, 應 列 明 公 司 及 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 應 揭 露 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形.. 無 此 情 形 ( 十 三 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 1 風 險 管 理 之 政 策 本 公 司 風 險 管 理 政 策 為 建 立 風 險 辨 識 衡 量 監 督 及 控 管 之 風 險 管 理 機 制, 架 構 整 體 化 之 風 險 管 理 體 系, 促 進 以 適 切 風 險 管 理 為 導 向 之 經 營 模 式, 達 成 營 運 目 標, 增 進 股 東 價 值 本 公 司 就 各 項 業 務 經 營 所 面 對 之 行 銷 市 場 生 產 營 運 人 力 資 源 規 劃 新 產 品 開 發 進 度, 以 及 財 務 會 計 控 管 等 主 要 風 險, 除 原 有 之 制 度 規 範 與 處 理 外, 更 積 極 開 發 更 先 進 與 敏 感 度 更 高 的 監 督 評 估 控 管 風 險 之 程 序 及 準 則, 以 兼 顧 安 全 與 效 率, 建 立 更 具 經 濟 效 益 之 業 務 運 作 模 式, 如 強 化 資 訊 系 統 建 立, 加 強 預 警 監 控 能 力 及 推 動 與 風 險 辨 識 及 管 控 相 關 之 ISO22301 及 ISO31000 風 險 管 理 系 統 ; 更 已 完 成 ISO27001 資 訊 安 全 管 理 系 統 及 ISO28000 供 應 鏈 安 管 系 統 的 建 置 與 認 證 2 風 險 管 理 之 組 織 架 構 本 公 司 設 有 風 險 應 變 組 織, 由 本 公 司 總 經 理 擔 任 總 召 集 人, 統 籌 指 揮 風 險 管 理 計 劃 推 動 及 運 作, 其 下 設 有 各 中 心 權 責 單 位, 負 責 推 動 各 項 業 務 風 險 管 理 管 理 中 心 : 人 力 資 源 的 配 置 及 應 變 財 務 風 險 的 評 估 各 項 保 險 作 業 的 執 行 維 持 系 統 架 構 的 運 作 環 境 安 全 衛 生 的 建 立 與 維 持 法 令 規 範 的 審 核 及 建 立, 以 及 媒 體 公 關 及 對 外 聯 繫 事 宜 研 發 中 心 : 研 發 作 業 環 境 的 應 變 措 施 新 產 品 開 發 風 險 評 估 研 發 進 度 控 管 行 銷 中 心 : 市 場 資 訊 收 集 及 建 立 產 銷 協 調 應 變 事 宜 客 戶 關 係 建 立 與 處 理, 以 及 應 收 款 項 的 追 踨 與 收 款 製 造 中 心.. 生 產 作 業 的 應 變 措 施 生 產 應 變 計 劃 規 範 人 力 支 援 配 置 計 劃, 以 及 現 場 環 境 安 全 應 變 計 劃 供 應 鏈 中 心 : 供 應 商 應 變 計 劃 的 建 立 採 購 應 變 事 宜 進 出 口 運 輸 報 關 通 關 保 險 相 關 作 業 及 設 備 購 置 之 替 代 計 劃 品 保 中 心 : 文 件 資 料 保 存 計 劃 災 害 不 良 品 的 損 害 及 品 質 控 管, 以 及 產 品 檢 測 作 業 的 應 變 措 施 稽 核 室 : 依 據 公 司 內 控 及 稽 核 計 劃 定 期 查 核 各 中 心 單 位 執 行 風 險 控 管 是 否 確 實 執 行, 並 依 實 際 查 核 結 果 製 作 稽 核 報 告 勞 工 安 全 衛 生 管 理 室 : 督 導 環 安 衛 審 查 / 風 險 評 估 等 還 安 衛 管 理 確 保 安 全 衛 生 系 統 的 正 常 運 作 131

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 七 其 他 重 要 事 項 ( 一 ) 資 產 價 值 減 損 之 會 計 處 理 倘 資 產 減 損 之 跡 象 發 生 時, 公 司 必 須 針 對 其 投 資 有 形 及 無 形 資 產 進 行 減 損 評 估, 以 其 相 關 可 回 收 金 額 衡 量 帳 面 價 值 有 重 大 減 損 時, 就 其 減 損 部 分 認 列 損 失 嗣 後 若 資 產 可 回 收 金 額 增 加 時, 將 減 損 損 失 之 迴 轉 認 列 為 利 益, 惟 資 產 於 減 損 損 失 迴 轉 後 之 帳 面 價 值, 不 得 超 過 該 項 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 之 情 況 下, 減 除 應 提 列 攤 銷 後 之 帳 面 價 值 資 產 減 損 說 明 如 下 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 認 列 於 損 益 表 部 分 認 列 於 股 東 權 益 部 分 103 年 度 減 損 損 失 $ 57,788 $ 0 102 年 度 減 損 損 失 $ 21,947 $ 0 ( 二 ) 不 動 產 廠 房 及 設 備 折 舊 之 方 法 及 年 限 折 舊 採 用 直 線 法 依 下 列 耐 用 年 限 計 提 : 土 地 改 良 物, 六 年 ; 建 築 物, 一 年 至 六 十 一 年 ; 機 器 設 備, 一 年 至 七 年 ; 運 輸 設 備, 三 年 至 八 年 ; 辦 公 設 備, 二 年 至 六 年 ; 投 資 性 不 動 產, 四 至 六 十 一 年 耐 用 年 限 屆 滿 仍 繼 續 使 用 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 投 資 性 不 動 產, 則 就 其 殘 值 按 重 行 估 計 可 使 用 年 數 繼 續 提 列 折 舊 資 產 重 估 增 值 部 分 之 折 舊, 係 以 直 線 法 按 重 估 時 該 項 資 產 之 剩 餘 耐 用 年 限 計 提 不 動 產 廠 房 及 設 備 投 資 性 不 動 產 出 售 或 報 廢 時, 其 相 關 成 本 ( 含 重 估 增 值 ) 累 計 折 舊 累 計 減 損 及 未 實 現 重 估 增 值 均 自 帳 上 除 列, 因 而 產 生 之 損 益 列 為 當 期 之 營 業 外 利 益 或 損 失 ( 三 ) 本 公 司 將 採 用 避 險 會 計 之 目 標 與 方 法 本 公 司 採 用 全 面 風 險 管 理 與 控 制 系 統, 以 辨 認 本 公 司 所 有 風 險 ( 包 含 市 場 風 險 信 用 風 險 流 動 性 風 險 及 現 金 流 量 風 險 ), 使 本 公 司 之 管 理 階 層 能 有 效 從 事 控 制 並 衡 量 市 場 風 險 信 用 風 險 流 動 性 風 險 及 現 金 流 量 風 險 本 公 司 市 場 風 險 管 理 目 標, 係 適 當 考 慮 經 濟 環 境 競 爭 狀 況 及 市 場 價 值 風 險 之 影 響 下, 達 到 最 佳 化 之 風 險 部 位 維 持 適 當 流 動 性 部 位 及 集 中 管 理 所 有 市 場 風 險 為 了 達 成 風 險 管 理 之 目 標, 本 公 司 之 避 險 活 動 集 中 於 市 場 價 值 風 險 及 現 金 流 量 風 險 ( 四 ) 資 產 負 債 評 價 科 目 提 列 方 式 的 評 估 依 據 及 基 礎 備 抵 呆 帳 本 公 司 備 抵 呆 帳 評 估 基 礎 係 依 據 34 號 公 報 相 關 規 定, 以 客 戶 之 應 收 帳 款 帳 齡 分 析 信 用 評 等 及 經 濟 環 境 等 因 素, 定 期 評 估 應 收 帳 款 之 收 回 可 能 性 對 客 戶 別 應 收 帳 款 餘 額 占 該 科 目 區 間 比 例 進 行 減 損 評 估, 比 率 :>= 10 % 10~ 5 % <= 5 % 分 別 提 列 0.8 % 0.6 % 0.6 % 之 備 抵 呆 帳 權 益 法 投 資 之 持 有 的 子 公 司 尚 不 做 減 損 評 估 132

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 備 抵 存 貨 跌 價 損 失 存 貨 包 括 原 料 物 料 在 製 品 製 成 品 及 商 品 存 貨 存 貨 係 以 成 本 與 淨 變 現 價 值 孰 低 計 價, 比 較 成 本 與 淨 變 現 價 值 時 除 同 類 別 存 貨 外 係 以 個 別 項 目 為 基 礎 淨 變 現 價 值 係 指 在 正 常 情 況 下 之 估 計 售 價 減 除 至 完 工 尚 需 投 入 之 成 本 及 銷 售 費 用 後 之 餘 額 存 貨 成 本 之 計 算 採 用 加 權 平 均 法 另 根 據 期 末 存 貨 庫 齡 分 析 市 場 狀 況 等 因 素, 評 估 期 末 存 貨 呆 滯 之 可 能 性, 並 提 列 備 抵 存 貨 呆 滯 損 失, 其 依 庫 齡 提 列 政 策 如 後.. 對 7~12 個 月 內 12~24 個 月 內 及 24 個 月 以 上 未 有 異 動 之 期 末 存 貨 分 別 提 列 10% 100% 及 100% 之 備 抵 存 貨 呆 滯 損 失 ( 五 ) 股 票 及 存 託 憑 證 以 外 之 金 融 商 品, 其 公 平 價 值 之 評 鑑 基 礎 金 融 商 品 資 訊 之 揭 露 ( 一 ) 公 平 價 值 之 資 訊 1 0 3 年 度 1 0 2 年 度 帳 面 價 值 公 平 價 值 帳 面 價 值 公 平 價 值 資 產 現 金 及 約 當 現 金 1,768,404 1,768,404 1,829,536 1,829,536 應 收 帳 款 2,925,331 2,925,331 2,645,818 2,645,818 應 收 票 據 42,961 42,961 20,521 20,521 公 平 價 值 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 1,149,004 1,149,004 445,807 445,807 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 20,800 20,800 49,414 49,414 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 44,510 0 44,510 0 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 非 流 動 47,840 0 47,840 0 其 他 金 融 資 產 - 流 動 53,244 53,244 24,443 24,443 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 111,998 0 198,245 0 負 債 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 15,352 15,352 17,329 17,329 應 付 公 司 債 ( 含 一 年 內 到 期 部 分 ) 782,139 782,139 765,337 765,337 長 期 借 款 ( 含 一 年 內 到 期 部 分 ) 944,025 944,025 887,500 887,500 ( 二 ) 本 公 司 決 定 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 1 短 期 金 融 商 品 係 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 為 其 估 計 公 平 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 當 現 金 應 收 票 據 及 帳 款 等 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 長 期 資 產 或 負 債 2 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 包 括 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 以 及 於 原 始 認 列 時, 指 定 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列 為 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 本 公 司 成 為 金 融 商 品 合 約 之 一 方 時, 認 列 金 融 資 產 或 金 融 負 債 ; 於 合 約 權 133

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 利 喪 失 控 制 時, 除 列 金 融 資 產 ; 於 合 約 規 定 之 義 務 解 除 取 消 或 到 期 而 使 金 融 負 債 消 滅 時, 除 列 金 融 負 債 原 始 認 列 時, 係 以 公 平 價 值 衡 量, 交 易 成 本 列 為 當 期 費 用, 續 後 評 價 時, 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列 為 當 期 損 益 金 融 商 品 除 列 時, 出 售 所 得 價 款 或 支 付 金 額 與 帳 面 價 值 之 差 額, 計 入 當 期 損 益 依 交 易 慣 例 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時, 採 用 交 易 日 會 計 處 理 3 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 係 無 法 可 靠 衡 量 公 平 價 值 之 權 益 商 品 投 資, 包 括 未 上 市 ( 櫃 ) 股 票 及 興 櫃 股 票 等, 以 原 始 認 列 之 成 本 衡 量 現 金 股 利 於 除 息 日 ( 或 股 東 會 決 議 日 ) 認 列 收 益, 但 依 據 投 資 前 淨 利 宣 告 之 部 分, 係 自 投 資 成 本 減 除 股 票 股 利 不 列 為 投 資 收 益, 僅 註 記 股 數 增 加, 並 按 增 加 後 之 總 股 數 重 新 計 算 每 股 成 本 若 有 減 損 之 客 觀 證 據, 則 認 列 減 損 損 失, 此 減 損 金 額 不 予 迴 轉 4 應 付 公 司 債 長 期 借 款 等 長 期 款 項 係 以 其 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 為 其 估 計 公 平 價 值, 折 現 率 則 以 本 公 司 所 能 獲 得 類 似 條 件 ( 相 近 之 到 期 日 ) 之 利 率 為 準 5 長 期 股 權 投 資 有 公 開 市 場 價 格 以 年 底 收 盤 價 為 為 公 平 價 值 若 無 公 開 之 市 場 價 格, 採 權 益 法 評 價 者, 以 被 投 資 公 司 同 期 經 會 計 師 查 核 財 務 報 表 之 股 權 淨 值 為 其 估 計 公 平 價 值 ; 採 成 本 法 評 價 者, 則 以 被 投 資 公 司 期 末 股 權 淨 值 或 收 盤 價 為 其 估 計 公 平 價 值 6 存 出 保 證 金 長 期 應 收 票 據 及 款 項 係 以 其 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 為 其 估 計 公 平 價 值, 折 現 率 則 以 期 末 郵 政 儲 金 匯 業 局 一 年 期 定 期 存 款 固 定 利 率 為 準 7 附 賣 回 債 券 投 資 係 從 事 債 券 附 賣 回 條 件 交 易 時 向 交 易 對 手 實 際 支 付 之 金 額 ; 附 買 回 債 券 負 債 係 從 事 附 買 回 條 件 交 易 時 向 交 易 對 手 實 際 取 得 之 金 額 前 述 交 易 相 關 利 息 收 入 或 支 出 按 權 責 發 生 基 礎 認 列 8 衍 生 性 金 融 商 品 如 無 活 絡 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 遠 期 外 匯 及 利 率 交 換 合 約 將 採 用 現 金 流 量 折 現 法, 選 擇 權 採 用 二 項 式 評 價 或 蒙 地 卡 羅 模 擬 法 另 未 能 符 合 避 險 會 計 者, 係 分 類 為 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 公 平 價 值 為 正 值 時, 列 為 金 融 資 產 ; 公 平 價 值 為 負 值 時, 列 為 金 融 負 債 9 本 公 司 係 以 各 銀 行 之 報 價 系 統 所 顯 示 之 外 匯 匯 率, 就 個 別 遠 期 外 匯 合 約 到 期 之 遠 期 匯 率 分 別 計 算 個 別 合 約 之 公 平 價 值 利 率 交 換 或 換 匯 換 利 合 約 之 公 平 價 值 除 部 分 係 以 交 易 對 象 提 供 之 報 價 資 料, 其 餘 係 以 各 銀 行 資 訊 系 統 顯 示 之 報 價 資 料, 就 個 別 合 約 分 別 計 算 評 估 公 平 價 值, 前 述 報 價 皆 以 買 價 為 評 估 基 礎 並 一 致 性 採 用 134

捌 特 別 記 載 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 1 關 係 企 業 組 織 圖 135

捌 特 別 記 載 事 項 2 各 關 係 企 業 基 本 資 料 103 年 12 月 31 日 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 項 目 或 生 產 項 目 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 1998.12.23 WESTERN SAMOA USD42,835,294 一 般 投 資 業 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY INTERNATIONAL LIMITED GROWING PROFITS TRADING LTD 1999.03.09 BRITISH VIRGIN ISLANDS USD 50,000 貿 易 事 業 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 TXC (NINGBO) CORPORATION 1999.03.12 中 國 浙 江 省 寧 波 市 北 侖 區 黃 山 西 路 189 號 No.189, Huangshan Xi Rd., Economic & Technical Development Zone,Ningbo Zhejiang, China USD45,835,294 晶 片 石 英 晶 體 石 英 晶 體 振 盪 器 等 產 品 及 其 他 相 關 電 子 元 器 件 之 生 產 TXC TECHNOLOGY INC 2000.12.01 431 Lambert Road,Suite 306 USD Brea,California 92812, U.S.A. 300,000 業 務 拓 展 TXC JAPAN CORPORATION 2005.09.13 Davinici-shin-yokohama 131 Bldg.,1-3-1, Shin-yokohama, Kohoku-ku,Yokohama,222-0 033 Japan YEN 21,000,000 業 務 拓 展 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY (HK) LIMITED 2010.07.06 Rm.804,Sino Centre, 582-592 Nathan Rd., Kln. H.k. USD10,080,000 一 般 投 資 業 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 2010.10.11 中 國 重 慶 市 九 龍 坡 區 鳳 笙 路 22 號 RMB156,842,032 晶 片 石 英 晶 體 石 英 晶 體 振 盪 器 等 產 品 及 其 他 相 關 電 子 元 器 件 之 生 產 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 2011.02.14 中 國 重 慶 市 九 龍 坡 區 鳳 笙 路 22 號 2011.09.07 中 國 浙 江 省 寧 波 市 北 侖 區 黃 山 西 路 189 號 RMB 66,000,000 提 供 產 品 行 銷 服 務 RMB 1,000,000 貿 易 事 業 136

捌 特 別 記 載 事 項 3 各 關 係 企 業 董 監 事 總 經 理 資 料 103 年 12 月 31 日 單 位 : 股 ;% 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 長 許 德 潤 0 0 TAIWAN CRYSTAL 董 事 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 42,835,294 100% TECHNOLOGY INTERNATIONAL LIMITED 法 人 代 表 : 許 德 潤 TXC Corp. GROWING PROFITS 董 事 長 林 萬 興 0 0 TRADING LTD 董 事 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 法 人 代 表 : 林 萬 興 50,000 台 晶 科 技 100% 轉 投 資 公 司 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY INTERNATIONAL LIMITED 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 董 事 長 林 萬 興 0 0 TXC (NINGBO) 總 經 理 陳 闕 上 鑫 0 0 CORPORATION 董 事 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 法 人 代 表 : 林 萬 興 45,835,294 台 晶 科 技 100% 轉 投 資 公 司 TXC TECHNOLOGY INC 董 事 長 林 萬 興 0 0 董 事 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 300,000 100% 法 人 代 表 : 林 進 寶 TXC JAPAN CORPORATION 董 事 長 石 田 敦 雄 0 0 董 事 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 2,100 100% 法 人 代 表 : 林 進 寶 林 萬 興 監 察 人 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 法 人 代 表.. 蔡 榮 顯 TAIWAN CRYSTAL 董 事 長 林 萬 興 0 0 TECHNOLOGY (HK) 董 事 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 10,080,000 100% LIMITED 法 人 代 表 : 林 萬 興 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 董 事 長 陳 闕 上 鑫 0 0 董 事 台 晶 科 技 香 港 有 限 公 司 64,132,112 40.44% 法 人 代 表 : 林 萬 興 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY (HK) LIMITED 董 事 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 92,709,920 59.56% 法 人 代 表 : 陳 闕 上 鑫 張 建 聰 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 董 事 長 陳 闕 上 鑫 66,000,000 台 晶 ( 寧 波 )100% 代 表 人 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 0 轉 投 資 公 司 法 人 代 表 : 周 建 福 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 代 表 人 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 法 人 代 表 : 林 家 慶 1,000,000 台 晶 ( 寧 波 )100% 轉 投 資 公 司 137

捌 特 別 記 載 事 項 4 各 關 係 企 業 營 運 狀 況 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 額 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 103 年 12 月 31 日 ( 單 位.. 新 台 幣 仟 元 ) 本 期 損 益 ( 稅 後 ) 每 股 盈 餘 ( 稅 後 ) 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY 1,390,461 4,536,540 0 4,536,540 0 (22,076) 367,625 8.58 INTERNATIONAL LIMITED GROWING PROFITS TRADING LTD. 1,691 581,031 321,843 259,187 1,358,132 58,682 59,588 1191.76 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 TXC (NINGBO) 1,487,211 5,378,590 1,101,440 4,277,150 2,982,473 224,093 308,059 6.72 CORPORATION TXC TECHNOLOGY INC 9,879 15,600 1,841 13,759 55,861 575 575 1.92 TXC JAPAN CORPORATION 6,172 20,364 9,029 11,335 55,570 9,696 415 207.50 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY (HK) LIMITED 298,362 340,912-340,912 - (35.00) 27,721 2.75 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 744,793 1,156,529 314,947 841,582 536,794 71,274 66,950 0.65 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 312,644 341,464 212 341,252-4,231 (165) 0.00 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 4,807 8,810 523 8,287 2,879 551 623 0.62 註 1: 所 有 關 係 企 業 以 103 年 度 經 會 計 師 查 核 之 財 報 數 揭 露 ( 二 ) 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 : 本 公 司 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 與 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 故 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 與 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 相 同, 請 詳 閱 附 錄 二 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 此 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 此 情 形 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 公 司 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無 此 情 形 138

附 錄 一 附 錄 一 : 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 一 一 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 一 債 券 名 稱 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 本 公 司 ) 一 一 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 ( 以 下 簡 稱 本 轉 換 公 司 債 ) 二 發 行 日 期 民 國 102 年 1 月 25 日 ( 以 下 簡 稱 發 行 日 ) 三 發 行 面 額 張 數 及 發 行 價 格 本 轉 換 公 司 債 每 張 面 額 為 新 台 幣 拾 萬 元 整, 依 票 面 金 額 十 足 發 行, 發 行 總 張 數 捌 仟 張, 發 行 總 額 為 新 台 幣 捌 億 元 整 四 發 行 期 間 發 行 期 間 三 年, 自 民 國 102 年 1 月 25 日 開 始 發 行, 至 民 國 105 年 1 月 25 日 到 期 ( 以 下 簡 稱 到 期 日 ) 五 票 面 利 率 本 轉 換 公 司 債 之 票 面 利 率 為 0% 六 還 本 日 期 及 方 式 除 債 券 持 有 人 依 本 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 本 辦 法 第 十 八 條 提 前 贖 回 或 由 證 券 商 營 業 處 所 買 回 註 銷 外, 本 公 司 於 本 轉 換 公 司 債 到 期 時 按 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 七 擔 保 情 形 本 轉 換 公 司 債 為 無 擔 保 債 券, 惟 發 行 後, 本 公 司 另 發 行 或 私 募 其 他 有 擔 保 附 認 股 權 公 司 債 或 轉 換 公 司 債 時, 本 轉 換 公 司 債 比 照 該 有 擔 保 附 認 股 權 或 轉 換 公 司 債, 設 定 同 等 級 之 債 權 或 同 順 位 之 擔 保 物 權 八 轉 換 標 的 本 公 司 之 普 通 股, 本 公 司 將 以 發 行 新 股 之 方 式 履 行 轉 換 義 務 九 轉 換 期 間 ( 一 ) 債 券 持 有 人 於 本 轉 換 公 司 債 發 行 日 後 屆 滿 一 個 月 翌 日 起 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ), 至 到 期 日 前 十 日 ( 民 國 105 年 1 月 15 日 ) 止, 除 依 法 暫 停 過 戶 期 間 及 本 條 第 ( 二 ) 項 規 定 期 間 外, 得 依 本 辦 法 第 十 條 規 定 將 本 轉 換 公 司 債 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 ( 二 ) 自 本 公 司 無 償 配 股 停 止 過 戶 日 現 金 股 息 停 止 過 戶 日 或 現 金 增 資 認 股 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 起, 至 權 利 分 派 基 準 日 止, 辦 理 減 資 之 減 資 基 準 日 起 至 減 資 換 發 股 票 開 始 交 易 日 前 一 日 止, 停 止 轉 換 139

附 錄 一 十 請 求 轉 換 程 序 ( 一 ) 債 券 持 有 人 至 原 交 易 券 商 填 具 轉 換 公 司 債 帳 簿 劃 撥 轉 換 / 贖 回 / 賣 回 申 請 書, 註 明 轉 換 並 檢 同 登 載 債 券 之 存 摺, 由 交 易 券 商 向 臺 灣 集 中 保 管 結 算 所 ( 以 下 簡 稱 集 保 結 算 所 ) 提 出 申 請, 一 經 申 請 不 得 撤 銷 集 保 結 算 所 於 接 受 申 請 後 送 交 本 公 司 股 務 代 理 機 構, 於 送 達 本 公 司 股 務 代 理 機 構 時 即 生 轉 換 之 效 力 本 公 司 股 務 代 理 機 構 於 送 達 後 五 個 營 業 日 內, 直 接 將 本 公 司 普 通 股 股 票 撥 入 原 債 券 持 有 人 之 集 保 帳 戶 ( 二 ) 華 僑 及 外 國 人 持 有 本 債 券 轉 換 為 股 票 時, 統 由 集 保 結 算 所 採 取 帳 簿 劃 撥 方 式 辦 理 配 發 十 一 轉 換 價 格 及 其 調 整 ( 一 ) 轉 換 價 格 之 訂 定 本 轉 換 公 司 債 轉 換 價 格 之 訂 定, 以 民 國 102 年 1 月 17 日 為 轉 換 價 格 訂 定 基 準 日, 以 基 準 日 ( 不 含 ) 前 一 三 五 個 營 業 日 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 之 簡 單 算 術 平 均 數 擇 一 為 基 準 價 格, 再 以 基 準 價 格 乘 以 104% 為 計 算 依 據 ( 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ) 基 準 日 前 如 遇 有 除 權 或 除 息 者, 其 經 採 樣 用 以 計 算 轉 換 價 格 之 收 盤 價, 應 先 設 算 為 除 權 或 除 息 後 價 格 ; 轉 換 價 格 於 決 定 後, 實 際 發 行 日 前, 如 遇 有 除 權 或 除 息 者, 應 依 轉 換 價 格 調 整 公 式 調 整 之 發 行 之 轉 換 價 格 為 每 股 新 台 幣 49.2 元 ( 二 ) 轉 換 價 格 之 調 整 1. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 除 因 本 公 司 履 行 本 公 司 所 發 行 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 股 權 之 各 種 有 價 證 券 而 換 發 普 通 股 股 份 或 因 員 工 紅 利 發 行 新 股 外, 遇 有 本 公 司 已 發 行 ( 或 私 募 ) 普 通 股 股 數 增 加 時 ( 包 括 但 不 限 於 以 募 集 發 行 或 以 私 募 方 式 辦 理 現 金 增 資 盈 餘 轉 增 資 資 本 公 積 轉 增 資 公 司 合 併 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 股 票 分 割 及 現 金 增 資 參 與 發 行 海 外 存 託 憑 證 等 ), 本 公 司 應 依 下 列 公 式 調 整 轉 換 價 格 ( 向 下 調 整, 向 上 則 不 調 整 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 於 新 股 發 行 除 權 基 準 日 ( 註 1) 調 整 之 ( 有 實 際 繳 款 作 業 者 則 於 股 款 繳 足 日 調 整 之 ) 如 於 現 金 增 資 發 行 新 股 之 除 權 基 準 日 後 變 更 新 股 發 行 價 格, 則 依 更 新 後 之 新 股 發 行 價 格 重 新 按 下 列 公 式 調 整 之, 如 經 設 算 調 整 後 之 轉 換 價 格 低 於 原 除 權 基 準 日 前 已 公 告 調 整 之 轉 換 價 格, 則 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 重 新 公 告 調 整 之 調 整 後 轉 換 價 格 = 調 整 前 轉 換 價 格 已 發 行 股 數 ( 註 2)+ 每 股 繳 款 金 額 ( 註 3) 新 股 發 行 或 私 募 股 數 已 發 行 股 數 + 新 股 發 行 股 數 或 私 募 股 數 140

附 錄 一 調 整 後 轉 換 價 格 = 註 1: 如 為 股 票 分 割 則 為 分 割 基 準 日 ; 如 係 採 詢 價 圈 購 辦 理 之 現 金 增 資 或 現 金 增 資 參 與 發 行 海 外 存 託 憑 證 因 無 除 權 基 準 日, 則 於 股 款 繳 足 日 調 整 ; 如 為 合 併 或 受 讓 增 資 則 於 合 併 或 受 讓 基 準 日 調 整 ; 如 係 採 私 募 方 式 辦 理 之 現 金 增 資, 則 於 私 募 交 付 日 調 整 註 2: 已 發 行 股 數 係 指 普 通 股 已 發 行 股 份 總 數 ( 包 括 募 集 發 行 與 私 募 股 份 ) 減 除 本 公 司 買 回 惟 尚 未 註 銷 或 轉 讓 之 庫 藏 股 股 數 註 3: 每 股 繳 款 額 如 係 屬 無 償 配 股 或 股 票 分 割, 則 其 繳 款 額 為 零 若 係 屬 合 併 增 資 發 行 新 股 者, 則 其 每 股 繳 款 額 為 合 併 基 準 日 前 依 消 滅 公 司 最 近 期 經 會 計 師 簽 證 或 核 閱 之 財 務 報 表 計 算 之 每 股 淨 值 乘 以 換 股 比 例 如 係 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股, 則 每 股 繳 款 額 為 受 讓 之 他 公 司 最 近 期 經 會 計 師 簽 證 或 核 閱 之 財 務 報 表 計 算 之 每 股 淨 值 乘 以 換 股 比 例 2. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 如 遇 本 公 司 配 發 普 通 股 現 金 股 利 占 每 股 時 價 之 比 率 超 過 1.5% 時, 應 按 所 占 每 股 時 價 之 比 率 於 除 息 基 準 日 調 降 轉 換 價 格 ( 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 本 公 司 並 應 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 調 降 後 之 轉 換 價 格 本 項 規 定 不 適 用 於 除 息 基 準 日 ( 不 含 ) 前 已 提 出 請 求 轉 換 者 其 調 整 公 式 如 下 : 調 降 後 轉 換 價 格 = 調 降 前 轉 換 價 格 (1 發 放 普 通 股 現 金 股 利 占 每 股 時 價 ( 註 4) 之 比 率 ) 註 4: 每 股 時 價 之 訂 定, 應 以 現 金 股 息 停 止 過 戶 除 息 公 告 日 之 前 一 三 五 個 營 業 日 擇 一 計 算 普 通 股 收 盤 價 之 簡 單 算 術 平 均 數 為 準 3. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 遇 有 本 公 司 以 低 於 每 股 時 價 ( 註 5) 之 轉 換 或 認 購 價 格 再 發 行 ( 或 私 募 ) 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 購 權 之 各 種 有 價 證 券 時, 本 公 司 應 依 下 列 公 式 調 整 轉 換 價 格 ( 向 下 調 整, 向 上 則 不 調 整 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 於 前 述 有 價 證 券 或 認 購 權 發 行 之 日 或 私 募 有 價 證 券 交 付 日 調 整 之 調 整 前 轉 換 價 格 已 發 行 股 數 ( 註 6) + 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 價 價 證 券 或 認 股 權 之 證 券 或 認 股 權 可 轉 換 轉 換 或 認 股 價 格 或 認 購 之 股 數 已 發 行 股 數 + 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 價 證 券 或 認 股 權 可 轉 換 或 認 購 之 股 數 註 5: 每 股 時 價 為 再 發 行 ( 或 私 募 ) 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 股 權 之 各 種 有 價 證 券 之 訂 價 基 準 日 之 前 一 三 五 個 營 業 日 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 之 簡 單 算 術 平 均 數 孰 低 者 如 訂 價 基 準 日 前 遇 有 除 權 或 除 息 者, 其 經 採 樣 用 以 計 算 轉 換 價 格 之 收 盤 價, 應 先 設 算 為 除 權 或 除 息 後 價 格 註 6: 已 發 行 股 數 係 指 普 通 股 已 募 集 發 行 與 私 募 部 分, 發 行 ( 或 私 募 ) 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 股 權 之 各 種 有 價 證 券 如 係 以 庫 藏 股 支 應, 則 調 整 公 式 中 之 已 發 行 股 數 應 減 除 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 價 證 券 可 轉 換 或 認 購 之 股 數 4. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 如 遇 本 公 司 非 因 庫 藏 股 註 銷 之 減 資 致 普 通 股 股 份 減 少 時, 本 公 司 應 依 下 列 公 式 調 整 轉 換 價 格 ( 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 於 減 資 基 準 日 調 整 之 141

附 錄 一 減 資 前 已 發 行 普 通 股 股 數 調 整 後 轉 換 價 格 調 整 前 轉 換 價 格 減 資 後 已 發 行 普 通 股 股 數 註 7: 已 發 行 股 數 係 指 普 通 股 已 發 行 股 份 總 數 ( 包 括 募 集 發 行 與 私 募 股 份 ) 減 除 本 公 司 買 回 惟 尚 未 註 銷 或 轉 讓 之 庫 藏 股 股 數 十 二 本 轉 換 公 司 債 之 上 櫃 及 終 止 上 櫃 本 債 券 於 發 行 日 之 前 向 櫃 檯 買 賣 中 心 申 請 上 櫃 買 賣, 並 由 本 公 司 洽 櫃 檯 買 賣 中 心 同 意 後 公 告 之 本 債 券 至 全 數 轉 換 為 普 通 股 股 份 或 全 數 由 本 公 司 買 回 或 償 還 時 終 止 上 櫃 十 三 轉 換 後 新 股 之 上 市 本 轉 換 公 司 債 經 轉 換 後 換 發 之 普 通 股 自 交 付 日 起 於 台 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 上 市 買 賣, 並 由 本 公 司 洽 台 灣 證 券 交 易 所 同 意 後 公 告 之 本 公 司 普 通 股 採 無 實 體 發 行, 轉 換 後 之 普 通 股 以 無 實 體 方 式 自 交 付 日 起 於 台 灣 證 券 交 易 所 上 市 買 賣 十 四 本 公 司 應 於 每 季 結 束 後 十 五 日 內 將 前 一 季 因 本 轉 換 公 司 債 轉 換 所 交 付 之 普 通 股 股 票 數 額 予 以 公 告, 且 每 季 至 少 應 向 公 司 登 記 之 主 管 機 關 申 請 資 本 額 變 更 登 記 一 次 十 五 轉 換 成 普 通 股 時, 若 有 不 足 壹 股 之 畸 零 股, 該 股 份 金 額, 除 折 抵 集 保 劃 撥 費 用 外, 本 公 司 應 以 現 金 償 付 之 ( 計 算 至 新 台 幣 元, 角 以 下 四 捨 五 入 ) 十 六 轉 換 後 之 權 利 義 務 除 本 辦 法 另 有 約 定 者 外, 請 求 轉 換 之 債 券 持 有 人, 於 轉 換 請 求 生 效 後, 其 權 利 義 務 與 持 有 本 公 司 普 通 股 股 份 之 股 東 相 同 十 七 轉 換 年 度 股 利 之 歸 屬 ( 一 ) 現 金 股 利 1. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 一 月 一 日 起 至 當 年 度 本 公 司 現 金 股 息 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 不 含 ) 以 前 請 求 轉 換 者, 轉 換 而 得 之 普 通 股 得 參 與 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 現 金 股 利 2. 於 本 公 司 現 金 股 息 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 含 ) 起 至 現 金 股 息 除 息 基 準 日 ( 含 ) 止, 停 止 轉 換 3. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 現 金 股 息 除 息 基 準 日 翌 日 起 至 當 年 度 十 二 月 三 十 一 日 ( 含 ) 請 求 轉 換 者, 應 放 棄 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 現 金 股 利 而 參 與 次 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 當 年 度 現 金 股 利 142

附 錄 一 ( 二 ) 股 票 股 利 1. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 一 月 一 日 起 至 當 年 度 本 公 司 無 償 配 股 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 不 含 ) 以 前 請 求 轉 換 者, 轉 換 而 得 之 普 通 股 得 參 與 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 股 票 股 利 2. 於 本 公 司 無 償 配 股 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 含 ) 起 至 無 償 配 股 除 權 基 準 日 ( 含 ) 止 停 止 債 券 轉 換 3. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 無 償 配 股 除 權 基 準 日 翌 日 起 至 當 年 度 十 二 月 三 十 一 日 ( 含 ) 請 求 轉 換 者, 應 放 棄 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 股 票 股 利, 而 參 與 次 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 當 年 度 股 票 股 利 十 八 本 公 司 之 贖 回 權 ( 一 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 後 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 轉 換 價 格 達 百 分 之 三 十 ( 含 ) 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 按 債 券 面 額 以 現 金 贖 回 本 轉 換 公 司 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 二 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 轉 換 公 司 債 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 10% 時, 本 公 司 得 於 其 後 任 何 時 間, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 以 現 金 贖 回 本 轉 換 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 143

附 錄 一 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 三 ) 若 債 權 人 於 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 轉 換 公 司 債 轉 換 本 公 司 普 通 股 十 九 所 有 本 公 司 由 次 級 市 場 買 回 償 還 或 已 轉 換 之 本 轉 換 公 司 債 將 被 註 銷, 不 得 再 賣 出 或 發 行 二 十 本 轉 換 公 司 債 及 所 換 發 之 普 通 股 均 為 記 名 式, 其 過 戶 異 動 登 記 設 質 遺 失 等 均 依 公 開 發 行 股 票 公 司 股 務 處 理 準 則 之 規 定, 另 稅 賦 事 宜 依 當 時 稅 務 法 規 之 規 定 辦 理 二 十 一 本 轉 換 公 司 債 由 中 國 信 託 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 為 債 券 持 有 人 之 受 託 人, 代 表 債 券 持 有 人 之 利 益 行 使 查 核 及 監 督 本 公 司 履 行 本 轉 換 公 司 債 發 行 事 項 之 權 責 凡 持 有 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人 不 論 係 於 發 行 時 認 購 或 中 途 買 受 者, 對 於 本 公 司 與 受 託 人 之 間 所 定 受 託 契 約 規 定 受 託 人 之 權 利 義 務 及 本 發 行 及 轉 換 辦 法, 均 予 同 意 並 授 與 受 託 人 有 關 受 託 事 項 之 全 權 代 理, 此 項 授 權 並 不 得 中 途 撤 銷, 至 於 受 託 契 約 內 容, 債 券 持 有 人 得 在 營 業 時 間 內 隨 時 至 本 公 司 或 受 託 人 營 業 處 所 查 閱 二 十 二 本 轉 換 公 司 債 由 本 公 司 之 股 務 代 理 機 構 辦 理 轉 換 及 還 本 事 宜 二 十 三 本 轉 換 公 司 債 之 發 行 依 證 券 交 易 法 第 八 條 規 定, 不 印 製 實 體 債 券 二 十 四 本 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 如 有 未 盡 事 宜 之 處, 悉 依 相 關 法 令 辦 理 之 144

附 錄 二 103 103 1 1 12 31 27 104 3 23 145

附 錄 二 103 102 12 31 103 102 1 1 12 31 103 102 12 31 103 102 1 1 12 31 103 102 0920123784 1010028123 104 3 23 146

附 錄 二 103 102 12 31 103 12 31 102 12 31 1100 $ 1,768,404 13 $ 1,829,536 14 1110 1,149,004 9 445,807 4 1125 20,800-49,414-1150 42,961-20,521-1170 2,918,461 21 2,636,402 20 1180 6,870-9,416-1200 59,122 1 81,263 1 1210 628-704 - 130X 1,657,491 12 1,652,913 13 1421 17,057-8,307-1412 2,564-2,538-1476 53,244-24,443-1479 109,962 1 97,375 1 11XX 7,806,568 57 6,858,639 53 1523 44,510-44,510-1527 47,840-47,840-1543 111,998 1 198,245 2 1550 64,335 1 61,747 1 1600 5,153,830 38 5,508,064 42 1760 55,173 1 55,693 1 1840 29,489-29,043-1915 50,635-12,014-1920 11,961-4,384-1985 119,352 1 115,225 1 1990 126,556 1 48,126-15XX 5,815,679 43 6,124,891 47 1XXX $ 13,622,247 100 $ 12,983,530 100 2100 $ 425,585 3 $ 707,268 5 2120 15,352-17,329-2170 1,068,131 8 886,627 7 2180 321-177 - 2200 606,921 4 594,959 5 2220 1,139-1,027-2230 73,576 1 67,919 1 2320 538,300 4 489,415 4 2399 62,449 1 46,968-21XX 2,791,774 21 2,811,689 22 2530 782,139 6 765,337 6 2540 944,025 7 887,500 7 2570 138,976 1 130,540 1 2640 39,891-34,163-2645 30,866-29,418-25XX 1,935,897 14 1,846,958 14 2XXX 4,727,671 35 4,658,647 36 3110 3,097,570 23 3,097,570 24 3200 1,662,181 12 1,662,181 13 3310 957,864 7 864,348 7 3320 222,793 2 222,793 2 3350 2,611,372 19 2,402,655 18 3300 3,792,029 28 3,489,796 27 3410 341,996 2 75,336-3425 800 - - - 3400 342,796 2 75,336-31XX 8,894,576 65 8,324,883 64 3XXX 8,894,576 65 8,324,883 64 $ 13,622,247 100 $ 12,983,530 100 147

附 錄 二 103 102 1 1 12 31 103 102 4100 $9,526,243 100 $9,503,583 100 5110 ( 7,195,094 ) ( 75 ) ( 7,309,553 ) ( 77 ) 5900 2,331,149 25 2,194,030 23 6100 517,442 5 473,499 5 6200 374,002 4 339,735 4 6300 435,683 5 429,642 4 6000 1,327,127 14 1,242,876 13 6900 1,004,022 11 951,154 10 7010 95,433 1 91,970 1 7020 73,985 1 51,025 1 7050 ( 46,989 ) ( 1 ) ( 45,830 ) ( 1 ) 7060 19,304-13,446-7000 141,733 1 110,611 1 7900 1,145,755 12 1,061,765 11 7950 ( 150,581 ) ( 2 ) ( 126,604 ) ( 1 ) 8200 995,174 10 935,161 10 148

附 錄 二 103 102 8310 $ 266,660 3 $ 172,667 2 8325 800-13,105-8360 ( 13,826 ) - ( 10,164 ) - 8390 2,350-3,432-8300 255,984 3 179,040 2 8500 $1,251,158 13 $1,114,201 12 9710 $ 3.21 $ 3.02 9810 $ 3.04 $ 2.82 149

附 錄 二 103 102 1 1 12 31 ( ) A1 102 1 1 $ 309,757 $ 3,022,423 $ 24,460 $ 50,687 $ 1,616,549 $ 749,459 $ - $ 2,493,373 ( $ 97,331 ) ( $ 13,105 ) $ 7,846,515 B3 1010012865 - - - - - - 222,793 ( 222,793 ) - - - 101 B1 - - - - - 114,889 - ( 114,889 ) - - - B5 - - - - - - - ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) C5 - - - - 45,632 - - - - - 45,632 D1 102 1 1 12 31 - - - - - - - 935,161 - - 935,161 D3 102 1 1 12 31 - - - - - - - ( 6,732 ) 172,667 13,105 179,040 D5 102 1 1 12 31 - - - - - - - 928,429 172,667 13,105 1,114,201 I3-50,687 - ( 50,687 ) - - - - - - - N1-24,460 ( 24,460 ) - - - - - - - - Z1 102 12 31 309,757 3,097,570 - - 1,662,181 864,348 222,793 2,402,655 75,336-8,324,883 102 B1 - - - - - 93,516 - ( 93,516 ) - - - B5 - - - - - - - ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) C5 - - - - - - - - - - - D1 103 1 1 12 31 - - - - - - - 995,174 - - 995,174 D3 103 1 1 12 31 - - - - - - - ( 11,476 ) 266,660 800 255,984 D5 103 1 1 12 31 - - - - - - - 983,698 266,660 800 1,251,158 Z1 103 12 31 $ 309,757 $ 3,097,570 $ - $ - $ 1,662,181 $ 957,864 $ 222,793 $ 2,611,372 $ 341,996 $ 800 $ 8,894,576 150

附 錄 二 103 102 1 1 12 31 151 103 102 A10000 $ 1,145,755 $ 1,061,765 A20010 A20300 1,306 706 A20100 926,535 886,327 A20200 21,874 43,714 A20400 ( 37,489 ) ( 2,714 ) A20900 46,989 45,830 A22300 ( 19,304 ) ( 13,446 ) A21200 ( 21,850 ) ( 13,887 ) A23500 47,569 21,072 A23700 20,528 7,912 A29900 10,219 875 A23200 ( 6,621 ) - A22500 ( 3,611 ) ( 1,264 ) A21300 ( 1,118 ) ( 1,035 ) A23100 27,324 ( 6,368 ) A30000 A31110 ( 334,988 ) ( 455,332 ) A31130 ( 22,552 ) ( 3,304 ) A31150 ( 283,424 ) 816,843 A31160 2,561 1,050 A31180 23,535 ( 10,168 ) A31190 76 ( 122 ) A31200 ( 24,521 ) ( 176,930 ) A31230 ( 8,750 ) 8,755 A31240 ( 12,587 ) ( 30,632 ) A32150 181,504 ( 528,776 ) A32160 144 ( 2,118 ) A32180 11,023 49,450 A32190 112 1,015

附 錄 二 103 102 A32230 $ 15,481 ( $ 23,261 ) A32240 ( 8,098 ) ( 7,423 ) A33000 1,697,622 1,668,534 A33300 ( 29,248 ) ( 28,542 ) A33500 ( 134,111 ) ( 104,602 ) AAAA 1,534,263 1,535,390 B00100 ( 4,366,187 ) ( 1,913,892 ) B00200 4,089,723 1,924,782 B01800 ( 65,000 ) - B01900 70,824 - B00300 ( 89,617 ) ( 179,665 ) B00400 122,468 186,034 B01300 7,917 - B00900 - ( 47,840 ) B02700 ( 474,248 ) ( 763,200 ) B02800 34,967 58,575 B03700 ( 7,577 ) ( 179 ) B06500 ( 28,801 ) ( 24,443 ) B06700 ( 97,338 ) ( 45,224 ) B07100 ( 38,621 ) - B07200-166,701 B07500 20,456 12,189 B07600 18,160 1,035 BBBB ( 802,874 ) ( 625,127 ) C00100-416,519 C00200 ( 80,006 ) - C01200-800,000 C01300 - ( 556,100 ) C01600 450,000 750,000 C01700 ( 576,773 ) ( 1,393,471 ) C03000 1,448 1,527 C04500 ( 681,465 ) ( 681,465 ) CCCC ( 886,796 ) ( 662,990 ) 152

附 錄 二 103 102 DDDD $ 94,275 $ 11,516 EEEE ( 61,132 ) 258,789 E00100 1,829,536 1,570,747 E00200 $ 1,768,404 $ 1,829,536 153

附 錄 二 103 102 1 1 12 31 ( ) 72 12 ( ) Crystals Automotive Crystal Crystal Oscillators SAW Devices Timing Module ( ) 91 8 26 ( ) ( ) 100 3 23 CG6005 102 6 27 CG6008 104 3 23 ( ) 2013 IFRS IAS IFRIC SIC 1030029342 1030010325 104 IASB 154

附 錄 二 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs IASB IFRSs IFRSs IAS 39 2009 2009 1 1 2010 1 1 IAS 39 2009 6 30 IFRSs 2010 2010 7 1 2011 1 1 2009-2011 2013 1 1 IFRS 1 IFRS 7 2010 7 1 IFRS 1 2011 7 1 IFRS 1 2013 1 1 IFRS 7 2013 1 1 IFRS 7 2011 7 1 IFRS 10 2013 1 1 IFRS 11 2013 1 1 IFRS 12 2013 1 1 IFRS 10 IFRS 11 IFRS 12 2013 1 1 IFRS 10 IFRS 12 IAS 27 2014 1 1 IFRS 13 2013 1 1 IAS 1 2012 7 1 IAS 12 2012 1 1 IAS 19 2013 1 1 IAS 28 2013 1 1 IAS 32 2014 1 1 IFRIC 20 2013 1 1 155

附 錄 二 2013 IFRSs 1. IFRS 13 IFRS 13 IFRS 13 IFRS 13 104 2. IAS 1 (1) (2) 104 3. IAS 19 IAS 19 156

附 錄 二 4. 2009-2011 2009-2011 IFRS 1 IFRSs IAS 1IAS 16IAS 32 IAS 34 IAS 1 IAS 16 IAS 16 IAS 32 IAS 12 IAS 34 104 2013 IFRSs 103 1 1 104 IAS 1 103 1 1 IAS 8 103 1 1 ( ) IASB IFRSs IASB IFRSs IASB 1 2010-2012 2014 7 1 2 2011-2013 2014 7 1 157

附 錄 二 IASB 1 2012-2014 2016 1 1 4 IFRS 9 2018 1 1 IFRS 9 IFRS 7 2018 1 1 IFRS 10 IAS 28 2016 1 1 3 IFRS 10 IFRS 12 IAS 28 2016 1 1 IFRS 11 2016 1 1 IFRS 14 2016 1 1 IFRS 15 2017 1 1 IAS 1 2016 1 1 IAS 16 IAS 38 2016 1 1 IAS 16 IAS 41 2016 1 1 IAS 19 2014 7 1 IAS 27 2016 1 1 IAS 36 2014 1 1 IAS 39 2014 1 1 IFRIC 21 2014 1 1 1 2 2014 7 1 IFRS 2 2014 7 1 IFRS 3 IFRS 13 2014 7 1 3 2016 1 1 4 IFRS 5 2016 1 1 2016 1 1 158

附 錄 二 1. IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 (1) (2) IFRS 9 IFRS 15 159

附 錄 二 12 2. IAS 19 2013 3. IAS 36 IASB IFRS 13 IAS 36 IAS 36 4. IFRIC 21 IFRIC 21 160

附 錄 二 5. 2010-2012 2010-2012 IFRS 2 IFRS 3 IFRS 8 IFRS 2 IFRS 3 IAS 39 IFRS 9 IFRS 8 IFRS 13 IFRS 13 IAS 24 161

附 錄 二 6. 2011-2013 2011-2013 IFRS 3 IFRS 13 IAS 40 IFRS 3 IFRS 3 IFRS 13 IAS 39 IFRS 9 IAS 32 IAS 40 IAS 40 IFRS 3 7. IFRS 15 IFRS 15 IAS 18 IAS 11 IFRS 15 (1) (2) (3) (4) (5) IFRS 15 8. IFRS 10 IAS 28 IFRS 3 162

附 錄 二 IFRS 3 9. 2012-2014 2012-2014 IFRS 5 IFRS 7 IAS 19 IAS 34 IFRS 5 IFRS 7 IAS 19 10. IAS 1 163

附 錄 二 ( ) IFRSs ( ) ( ) 1. 2. 12 3. 12 1. 2. 12 3. 12 ( ) 1. 164

附 錄 二 2. 103 12 31 102 12 31 Taiwan Crystal 100% 100% (1) (10) Technology International Limited TCTI TXC Technology, Inc. 100% 100% (2) (10) TXC Japan Corporation 100% 100% (3) (10) Taiwan Crystal 100% 100% (6) (10) Technology (HK) Limited. TCT-HK Taiwan Crystal Technology Growing Profits Trading 100% 100% (4) (10) International Limited Ltd. GPT 100% 100% (5) (10) 59.56% 56.73% (7) (10) 100% 100% (8) (10) 100% 100% (9) (10) Taiwan Crystal Technology(HK) Limited 40.44% 43.27% (7) (10) (1) Taiwan Crystal Technology International Limited 1998 12 23 (2) TXC Technology, Inc. 2000 12 1 (3) TXC Japan Corporation 2005 9 13 165

附 錄 二 (4) Growing Profits Trading Ltd. 1999 3 9 (5) 1999 3 12 (6) Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 2010 7 16 (7) 2010 10 11 (8) 2011 2 10 (9) 2011 9 7 (10) 103 ( ) 166

附 錄 二 ( ) ( ) 167

附 錄 二 ( ) 168

附 錄 二 ( ) ( ) 169

附 錄 二 () 1. (1) A. B. C. 170

附 錄 二 (2) (3) 171

附 錄 二 (4) 3 2. 172

附 錄 二 3. 173

附 錄 二 1. (1) (2) (3) 2. 174

附 錄 二 () 175

附 錄 二 1. (1) (2) (3) (4) (5) 2. () 1. 176

附 錄 二 2. () () () 177

附 錄 二 () 1. 10% 2. 178

附 錄 二 3. ( ) ( ) 103 102 12 31 29,489 29,043 179

附 錄 二 ( ) ( ) 103 102 12 31 44,510 ( ) ( ) 180

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 $ 705 $ 933 1,345,005 1,055,240 3,528 20,929 3 369,166 262,434 50,000 490,000 $ 1,768,404 $ 1,829,536 103 12 31 102 12 31 0.02%-4.03% 0.02%-3.4% 0.63%-0.65% 0.68%-0.71% 103 12 31 102 12 31 - ( ) $ 315,418 $ - ( ) - 860 833,586 444,947 $ 1,149,004 $ 445,807 - ( ) $ 15,352 $ 17,329 181

附 錄 二 ( ) 103 12 31 104.01.05-104.04.01 USD 13,000/ NTD 404,240 104.01.05-104.03.03 USD 6,500/ JPY 764,631 104.02.26-104.03.23 USD 2,500/ CNY 15,569 104.01.05-104.03.02 USD 3,000/ NTD 93,360 104.01.05-104.05.05 USD 16,000/ RMB 99,256 102 12 31 103.01.24-103.03.03 USD 13,000/ NTD 383,792 103.01.14-103.03.10 USD 17,000/ JPY 1,733,929 103.01.10-103.06.26 USD 20,100/ RMB 122,736 (USD TWD Window Knock-Out) 104 1 5 104 3 2 30.64 30.64 USD 1,000 30.64 30.64 USD1,000 30.30 31.00 31.00 USD 1,000 31.00 31.00 USD1,000 30.60 31.72 31.72 USD 1,000 31.72 31.72 USD1,000 31.20 103 102 182

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 $ 20,800 $ 49,414 ( ) $ 44,510 $ 44,510 103 1,936 103 12 31 102 12 31 $ 47,840 $ 47,840 102 10,000 3 2.9% 2.9% 103 12 31 102 12 31 $ 65,520 $ 101,000 46,478 46,478-50,767 $ 111,998 $ 198,245 103 45,633 7,917 32,697 183

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 3 $ 53,244 $ 24,443 103 3 0.56%~3.25% 103 12 31 102 12 31 $ 43,079 $ 20,527 - - ( 118 ) ( 6 ) $ 42,961 $ 20,521 $ 2,936,107 $ 2,654,332 6,912 9,473 2,943,019 2,663,805 ( 17,646 ) ( 17,930 ) ( 42 ) ( 57 ) $ 2,925,331 $ 2,645,818 $ 15,884 $ 25,353-33,469 43,238 22,441 $ 59,122 $ 81,263 2 4 184

附 錄 二 102 1 1 $ - $ 21,114 $ 21,114-703 703 - ( 3,925 ) ( 3,925 ) - 95 95 102 12 31 $ - $ 17,987 $ 17,987 103 1 1 $ - $ 17,987 $ 17,987-1,194 1,194 - ( 1,649 ) ( 1,649 ) - 156 156 103 12 31 $ - $ 17,688 $ 17,688 102 1 1 $ - $ 3 $ 3-3 3 102 12 31 $ - $ 6 $ 6 103 1 1 $ - $ 6 $ 6-112 112 - - - 103 12 31 $ - $ 118 $ 118 103 12 31 102 12 31 $ 364,217 $ 373,430 385,832 315,908 215,815 233,073 48,981 43,819 413,199 470,683 229,447 216,000 $ 1,657,491 $ 1,652,913 185

附 錄 二 101 C 102 103 12 31 103 102 7,195,094 7,309,553 103 102 20,528 7,912 103 12 31 102 12 31 $ 64,335 $ 61,747 103 12 31 102 12 31 $ - $ 61,747 $ 64,335 $ - 103 12 31 102 12 31 -% 23% 12.5% -% 2014 11 65,000 12.5% 2014 17,042 2014 11 6,621 186

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 $ 514,739 $ 439,284 $ 93,940 $ 339,109 $ 915,229 $ 1,549,022 $ 84,101 $ 64,956 103 102 102 1 1 $ 598,145 $ 151 $ 2,068,029 $ 5,069,798 $ 13,778 $ 188,746 $ 306,248 $ 8,244,895 - - 5,144 778,167 390 36,736 77,037 897,474 - - - ( 230,241 ) - ( 4,003 ) - ( 234,244 ) - - 37,309 140,020 648 4,276 1,509 183,762 - - 2,361 - - - - 2,361 - - 240,825 173,197 - - ( 384,794 ) 29,228 - - - ( 134,274 ) - - - ( 134,274 ) 102 12 31 $ 598,145 $ 151 $ 2,353,668 $ 5,796,667 $ 14,816 $ 225,755 $ - $ 8,989,202 102 1 1 $ - $ 103 $ 415,229 $ 2,153,230 $ 7,511 $ 121,631 $ - $ 2,697,704 - - - ( 173,350 ) - ( 3,583 ) - ( 176,933 ) - 25 124,713 723,697 2,158 32,520-883,113 - - 429 - - - - 429 - - - 875 - - - 875 - - 7,387 65,815 389 2,359-75,950 102 12 31 $ - $ 128 $ 547,758 $ 2,770,267 $ 10,058 $ 152,927 $ - $ 3,481,138 102 12 31 $ 598,145 $ 23 $ 1,805,910 $ 3,026,400 $ 4,758 $ 72,828 $ - $ 5,508,064 103 1 1 $ 598,145 $ 151 $ 2,353,668 $ 5,796,667 $ 14,816 $ 225,755 $ - $ 8,989,202 - - 33,601 428,464 4,371 20,835-487,271 - - - ( 130,251 ) ( 4,146 ) ( 3,636 ) - ( 138,033 ) - - 51,988 202,822 870 7,005-262,685 - - 359 - - - 359 - - - ( 13,023 ) - - - ( 13,023 ) 103 12 31 $ 598,145 $ 151 $ 2,439,616 $ 6,284,679 $ 15,911 $ 249,959 $ - $ 9,588,461 103 1 1 $ - $ 128 $ 547,758 $ 2,770,267 $ 10,058 $ 152,927 $ - $ 3,481,138 - - ( 99,787 ) ( 3,466) ( 3,424 ) - ( 106,677 ) - 23 130,511 762,990 2,240 27,546-923,310 - - 359 - - - - 359 - - - 10,219 - - - 10,219 - - 12,839 108,565 526 4,352-126,282 103 12 31 $ - $ 151 $ 691,467 $ 3,552,254 $ 9,358 $ 181,401 $ - $ 4,434,631 103 12 31 $ 598,145 $ - $ 1,748,149 $ 2,732,425 $ 6,553 $ 68,558 $ - $ 5,153,830 103 102 10,219 875 187

附 錄 二 6 35 61 4 10 1 17 1 5 4 7 4 7 3 8 2 6 103 12 31 102 12 31 $ 55,173 $ 55,693 102 1 1 $ 77,051 ( 2,361 ) 3,010 102 12 31 $ 77,700 102 1 1 ( $ 18,498 ) 429 ( 3,214 ) ( 724 ) 102 12 31 ( $ 22,007 ) 188

附 錄 二 103 1 1 $ 77,700 ( 359 ) 3,901 103 12 31 $ 81,242 103 1 1 ( $ 22,007 ) 359 ( 3,225 ) ( 1,196 ) 103 12 31 ( $ 26,069 ) 4 61 103 102 12 31 112,259 131,588 103 12 31 102 12 31 $ 2,564 $ 2,538 119,352 115,225 $ 121,916 $ 117,763 103 102 12 31 189

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 $ 26,936 $ 8,421 69,103 76,703 13,923 12,251 $ 109,962 $ 97,375 $ 89,648 $ - 36,908 48,126 $ 126,556 $ 48,126 103 103 12 31 ( ) 103 12 31 102 12 31 (1) $ 110,226 $ 153,000 (2) 263,582 461,770 (3) 51,777 92,498 315,359 554,268 $ 425,585 $ 707,268 1. 103 102 12 31 1.78%-1.93% 2.138%-2.737% 2. 103 102 12 31 1.15%-2.22% 1.1%-2.342% 3. 103 102 12 31 0.96% 0.96%-1.903% 190

附 錄 二 ( ) 103 12 31 102 12 31 (1) $950,000 $1,087,500 532,325 289,415 1 ( 538,300 ) ( 489,415 ) $944,025 $ 887,500 103 12 31 102 12 31 105 08 17 101 11 3 105 10 13 102 1 3 104 10 28 100 10 01 3 108 08 01 108 08 01 105 12 30 104 03 30 104 11 06 105 02 27 105 02 27 105 05 28 104 02 17 105 02 01 $ - $ 212,500 150,000 275,000-250,000 200,000-250,000-200,000 200,000 150,000 150,000 200,000 200,000 63,300 59,610 31,650 29,805 79,125-63,300-94,950 - ( 538,300) ( 489,415 ) $ 944,025 $ 887,500 103 102 12 31 1.15%-1.782% 1.1%-1.836% 191

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 $ 782,139 $ 765,337 - - $ 782,139 $ 765,337 102 1 25 3 800,000 ( ) 102 1 25 ( ) 800,000 ( ) 100% ( ) 100 ( ) 0% ( ) 3 105 1 25 ( ) ( ) 102 2 26 105 1 15 ( ) 44.3 ( ) 1. 2. (1) 1 40 30 30% (2) 1 40 90% 192

附 錄 二 () 103 12 31 1.5% $ 800,000 ( 5,001 ) 2 318 288 ( 45,632 ) - 103 12 31 32,454 103 12 31 $ 782,139 102 1 25 12 31 $ 318 ( 318 ) 103 12 31 $ - 103 12 31 102 12 31 $ 1,068,131 $ 886,627 2 3 193

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 $ 125,391 $ 117,831 69,758 69,842 79,673 67,397 209,856 193,454 23,367 21,186 98,876 125,249 $ 606,921 $ 594,959 $ 9,390 $ 16,442 4,768 4,259 48,291 26,267 $ 62,449 $ 46,968 $ 30,866 $ 29,418 ( ) 6% ( ) 6 4% 194

附 錄 二 2 103 12 31 102 12 31 1.625% 1.75% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 103 102 $ 2,226 $ 2,185 1,515 1,049 ( 1,156 ) ( 906 ) 1,844 - $ 4,429 $ 2,328 $ 2,152 $ 1,086 603 286 772 481 902 475 $ 4,429 $ 2,328 103 102 13,826 10,164 103 102 12 31 34,016 20,190 195

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) 66,138 60,370 ( 39,891 ) ( 34,163 ) ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) 103 102 $ 94,533 $ 83,975 2,226 2,185 1,515 1,049 14,047 9,946 1,844 - ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 106,029 $ 94,533 103 102 $ 60,370 $ 52,553 1,156 906 221 ( 218 ) 12,527 9,751 ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 66,138 $ 60,370 103 102 1,377 688 103 12 31 102 12 31 49.69% 44.77% 28.36% 31.58% 19.12% 22.86% 2.83% 0.79% 100.00% 100.00% 196

附 錄 二 101 1 1 103 12 31 102 12 31 101 12 31 101 1 1 ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) ( $ 83,975 ) ( $ 71,529 ) $ 66,138 $ 60,370 $ 52,553 $ 45,938 ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) ( $ 31,422 ) ( $ 25,591 ) ( $ 12,323 ) ( $ 10,709 ) ( $ 9,662 ) $ - $ 221 ( $ 218 ) ( $ 364 ) $ - 103 102 12,527 9,751 ( ) 103 12 31 102 12 31 500,000 500,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 309,757 309,757 $ 3,097,570 $ 3,097,570 10 50,000 20,000 101 12 31 24,460 50,687 102 1 17 ( ) 103 102 102 1 1 $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $ 977,028 $1,616,549 - - - 45,632 45,632 102 12 31 $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $1,022,660 $1,662,181 197

附 錄 二 103 ( ) 10% 20% 103 102 107,478 100,998 17,913 16,833 12% 2% 198

附 錄 二 1010012865 IFRSs 25% 103 6 18 102 6 19 102 101 102 101 102 101 $ 93,516 $ 114,889 $ - $ - 681,465 681,465 2.2 2.2 103 6 18 102 6 19 102 101 102 101 $ 100,998 $ - $ 124,079 $ - 16,833-20,680-103 6 18 102 6 19 102 101 103 104 6 16 199

附 錄 二 ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 222,793 $ - IFRS - 222,793 $ 222,793 $ 222,793 IFRSs IFRSs 222,793 ( ) 103 102 $ 21,850 $ 13,887 21,611 22,563 1,118 1,035 50,854 54,485 $ 95,433 $ 91,970 ( ) 103 102 $ 3,611 $ 1,264 ( 27,324 ) 6,368 37,489 2,714 130,434 69,475 6,621 ( 47,569 ) ( 21,072 ) ( 10,219 ) ( 875 ) ( 19,058 ) ( 6,849 ) $ 73,985 $ 51,025 200

附 錄 二 ( ) 103 102 ( $ 47,569 ) ( $ 21,072 ) ( ) 103 102 ( $ 30,187 ) ( $ 30,157 ) ( 16,802 ) ( 15,673 ) ( $ 46,989 ) ( $ 45,830 ) ( ) 103 102 $ 923,310 $ 883,113 3,225 3,214 21,874 43,714 $ 948,409 $ 930,041 $ 804,359 $ 800,456 122,176 85,871 $ 926,535 $ 886,327 $ 11,247 $ 13,782 10,627 29,932 $ 21,874 $ 43,714 ( ) 103 102 $ 54,013 $ 44,961 4,429 2,328 58,442 47,289 1,430,983 1,288,827 $ 1,489,425 $ 1,336,116 $ 852,445 $ 760,100 636,980 576,016 $ 1,489,425 $ 1,336,116 201

附 錄 二 ( ) 103 102 $ 395,805 $ 370,984 ( 265,371 ) ( 301,509 ) $ 130,434 $ 69,475 ( ) 103 102 $ 20,528 $ 7,912 ( ) 103 102 $ 118,007 $ 59,721 16,018 35,253 5,743 5,821 139,768 100,795 10,813 25,809 $ 150,581 $ 126,604 103 102 $ 1,145,755 $ 1,061,765 17% $ 194,778 $ 180,500 17,984 5,385 ( 4,595 ) ( 12,794 ) 5 ( 37,648) ( 40,979 ) 16,018 35,253 5,229 ( 431 ) ( 3,671 ) 3,940 10,812 1,216 ( 14,601 ) ( 15,662 ) ( 39,468 ) ( 35,645 ) 5,743 5,821 $ 150,581 $ 126,604 202

附 錄 二 17% 15%-25% 103 103 10% ( ) 103 102 ( $ 2,350 ) ( $ 3,432 ) ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 73,576 $ 67,919 ( ) 103 $ 7,084 $ 1,409 $ - $ 107 $ 8,600 2,946 ( 823 ) - - 2,123 3,437 334-57 3,828 7,817 ( 1,377 ) 2,350-8,790 2,853 ( 898 ) - 124 2,079 3,980 ( 3,980 ) - - - 602 ( 196 ) - 26 432 324 3,154-159 3,637 $ 29,043 ( $ 2,377 ) $ 2,350 $ 473 $ 29,489 $ 6,104 $ 8,436 $ - $ - $ 14,540 124,436 - - - 124,436 $130,540 $ 8,436 $ - $ - $138,976 203

附 錄 二 102 $ 6,971 $ 53 $ - $ 60 $ 7,084 2,051 ( 2,051 ) - - - 4,423 ( 1,477 ) - - 2,946 3,258 37-142 3,437 5,649 ( 1,264 ) 3,432-7,817 5,450 ( 2,796 ) - 199 2,853 25,045 ( 21,065 ) - - 3,980 600 ( 25 ) - 27 602 220 104 - - 324 $ 53,667 ( $ 28,484 ) $ 3,432 $ 428 $ 29,043 $ 6,524 ( $ 420 ) $ - $ - $ 6,104 126,630 ( 2,255 ) - 61 124,436 $133,154 ( $ 2,675 ) $ - $ 61 $130,540 ( ) 103 12 31 102 12 31 100 $ - $ 417 101-4,821 102-3,940 $ - $ 9,178 ( ) 103 12 31 5 94 99 103 98 103 107 ( ) 103 12 31 102 12 31 86 $ - $ - 87 2,611,372 2,402,655 $ 2,611,372 $ 2,402,655 $ 117,593 $ 92,934 204

附 錄 二 103 102 6.71% 6.20% ( ) 98 100 103 102 $ 995,174 $ 935,161 13,946 12,991 - - $ 1,009,120 $ 948,152 103 102 309,757 309,757 18,059 22,161 - - 3,787 4,156 331,603 336,074 205

附 錄 二 ( ) 3 3 103 102 12 31 727 103 12 31 102 12 31 1 $ 2,909 $ 2,909 1 5 1,455 4,364 5 - - $ 4,364 $ 7,273 ( ) 1 2 103 12 31 102 12 31 1 $ 4,623 $ 2,525 1 5-210 5 - - $ 4,623 $ 2,735 206

附 錄 二 ( ) 1. 2. (1) (2) (3) 103 12 31 $ 833,586 $ - $ - $ 833,586-315,418-315,418 $ 833,586 $ 315,418 $ - $ 1,149,004 $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 20,800 - - 20,800 $ 20,800 $ - $ 44,510 $ 65,310 $ - $ 15,352 $ - $ 15,352 207

附 錄 二 102 12 31 $ 444,947 $ - $ - $ 444,947-860 - 860 $ 444,947 $ 860 $ - $ 445,807 $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 49,414 - - 49,414 $ 49,414 $ - $ 44,510 $ 93,924 $ - $ 17,329 $ - $ 17,329 103 102 3. 103 12 31 $ 44,510 - $ 44,510 102 12 31 $ 54,997 - - ( 10,487 ) - - $ 44,510 208

附 錄 二 102 (10,487) 4. (1) (2) ( ) 103 12 31 102 12 31 1 $ 1,149,004 $ 445,807 2 4,861,651 4,606,669 3 47,840 47,840 4 65,310 93,924 111,998 198,245 1 15,352 17,329 5 4,366,561 4,332,310 1 2 3 209

附 錄 二 4 5 ( ) 1. (1) (2) (1) 210

附 錄 二 1% 1% 1% 1% 1% 103 102 103 102 $ 14,518 $ 27,576 ( $ 1,555 ) ( $ 1,613 ) (i) (ii) (2) 211

附 錄 二 103 12 31 102 12 31 $ 472,410 $ 776,877 782,139 765,337 1,345,005 1,055,240 1,907,910 2,084,183 0.25% 0.25% 103 1,407 2. 3. 212

附 錄 二 103 102 12 31 4,211,847 3,642,988 103 12 31 % 1 2 3 4 5 5 - $ 1,068,452 $ - $ - $ - $ 1,068,452-608,060 - - - 608,060-62,449 - - - 62,449-782,139 - - - 782,139 0.96-2.22 963,885 494,025 450,000-1,907,910 - - 30,866 - - 30,866 102 12 31 % 1 2 3 4 5 5 - $ 886,804 $ - $ - $ - $ 886,804-595,986 - - - 595,986-46,968 - - - 46,968 - - 765,337 - - 765,337 0.96-2.737 1,196,683 862,500 25,000-2,084,183 - - 29,418 - - 29,418 103 12 31 1 1 3 3 1 1 5 5 ( $ 10,081 ) ( $ 4,978 ) ( $ 293 ) $ $ 213

附 錄 二 102 12 31 1 1 3 3 1 1 5 5 ( $ 10,708 ) ( $ 6,621 ) $ - $ - $ - ( ) 103 102 $ 43,216 $ 37,681 103 102 173 427 3 - $ 176 $ 427 103 102 $ 596 $ 440 103 102 $ 1,174 $ 1,495 189 P5 1 103 102 $ 3,557 - $ 3,457-214

附 錄 二 ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 6,912 $ 9,473 ( 42 ) ( 57 ) $ 6,870 $ 9,416 103 12 31 102 12 31-177 321 - $ 321 $ 177 103 12 31 102 12 31 $ 628 $ 704 103 12 31 102 12 31 $ 1,139 $ 1,027 ( ) 103 102 $ 53 $ 759 323 - $ 376 $ 759 ( ) 103 102 $ 82,472 $ 79,115 1,734 2,154 $ 84,206 $ 81,269 215

附 錄 二 ( ) 2014 11 70,824 6,621 103 12 31 102 12 31 $ 573,770 $ 573,770 1,340,872 1,419,469 28,897 28,994 16,169 15,592 $ 1,959,708 $ 2,037,825 ( ) 103 102 12 31 343,688 275,956 ( ) 103 12 31 $ 33,893 $ 12,960 $ 20,933 USD 80 USD - USD 80 RMB 7,626 RMB - RMB 7,626 JPY 9,220 JPY - JPY 9,220 ( ) 103 ( ) 20,551 7,917 12,634 216

附 錄 二 103 12 31 $ 101,241 31.65 $ 3,204,278 27,111 6.119 858,063 286,404 0.2646 75,782 52,924 31.65 1,675,045 29,556 6.119 935,447 763,009 0.2646 201,892 110,966 0.0512 29,362 102 12 31 $ 90,497 29.805 $ 2,697,263 31,199 6.0969 929,886 638,683 0.2839 181,322 7,743 29.805 230,780 21,430 6.0969 638,721 1,135,388 0.2839 322,337 71,367 0.0581 20,261 ( ) ( ) 1. 2. 3. 217

附 錄 二 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. ( ) 1. 2. (1) (2) (3) (4) (5) (6) 218

附 錄 二 ( ) 103 102 103 102 $ 9,177,265 $ 9,271,043 $ 1,002,769 $ 1,015,322 348,978 232,540 1,253 ( 64,168 ) $ 9,526,243 $ 9,503,583 1,004,022 951,154 19,304 13,446 21,850 13,887 3,611 1,264 130,434 69,475 37,489 2,714 ( 46,989 ) ( 45,830 ) ( 23,966 ) 55,655 $ 1,145,755 $ 1,061,765 103 102 ( ) 103 102 $ 9,177,265 $ 9,271,043 348,978 232,540 $ 9,526,243 $ 9,503,583 219

附 錄 二 ( ) 103 102 103 102 12 31 12 31 $ 8,393,934 $ 8,407,344 $ 2,799,211 $ 3,034,872 1,111,114 1,078,201 2,712,948 2,705,839 21,195 18,038 5,348 2,795 $ 9,526,243 $ 9,503,583 $ 5,517,507 $ 5,743,506 ( ) 103 102 10% 220

附 錄 二 103 12 31 2,000 $ 20,800 - $ 20,800 1,365 $ 44,510 3 $ 44,510 414 $ 3,000 5 RMB 10,096 46,478 8 2,000 62,520 2 $ 111,998 RMB 10,000 $ 47,840 - $ 47,840 RMB 31,865 $ 164,818 - $ 164,818 RMB 30,916 159,911-159,911 RMB 32,187 166,483-166,483 RMB 11,001 56,903-56,903 RMB 22,235 115,008-115,008 $ 663,123 $ 663,123 RMB 10,108 $ 52,284 - $ 52,284 RMB 20,175 104,354-104,354 RMB 30,697 158,780-158,780 $ 315,418 $ 315,418 RMB 12,933 $ 66,897 - $ 66,897 RMB 18,571 96,056-96,056 $ 162,953 $ 162,953 RMB 1,452 $ 7,510 - $ 7,510 221

附 錄 二 103 1 1 12 31 - $ - - $ 504,342 - ( $ 409,498 ) ( $ 409,498) $ - $ 9,510 - $ 104,354 - - - 1,643,927 - ( 1,602,297 ) ( 1,602,297) - 10,654-52,284 - - - 330,959 - ( 183,886 ) ( 183,886) - 11,707-158,780 - - - 1,149,959 - ( 1,149,962 ) ( 1,149,962) - 3 - - - 63,727-451,981 - ( 517,726 ) ( 517,726) - 2,018 - - - 82,604-311,200 - ( 247,265 ) ( 247,265) - 13,372-159,911 222

附 錄 二 103 1 1 12 31 $ 1,875,440 33 ( $ 530,193 ) ( 42 ) 322,426 4 118,313 4 415,530 7 ( 133,984 ) ( 11 ) Growing Profits Trading Ltd. 105,842 2 ( 41,921 ) ( 3 ) Growing Profits Trading Ltd. 614,489 38 ( 135,008 ) ( 28 ) 120,645 7 ( 42,210 ) ( 9 ) Growing Profits Trading Ltd. 169,782 68 ( 60,028) ( 69 ) 223

附 錄 二 103 12 31 $ 118,313 2.73 $ - - $ 38,212 $ - 530,193 3.54 - - 342,729 - Growing Profits Trading Ltd. 135,008 4.55 - - 57,973-133,984 3.10 - - 83,120-224

附 錄 二... 103 1 1 12 31 WESTERN SAMOA Investment $ 1,390,461 $ 1,390,461 42,835 100 $ 4,500,753 $ 367,625 $ 372,049 4,424 Taiwan Crystal Technology International Limited TXC Technology Inc. 9,879 9,879 300 100 13,759 575 575 TXC Japan Corporation 6,172 6,172 2 100 11,335 415 415 Investment 298,362 298,362 10,080 100 340,912 27,721 27,721 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 65,000-2,500 12.5 64,335 84,101 ( 665) Growing Profits Trading Ltd. B.V.I. 1,691 1,691 50 100 259,187 59,588 59,588 1,487,211 1,487,211 45,835 100 4,277,150 308,059 308,059 446,431 396,903 92,710 59.56 501,246 66,950 39,550 312,644 312,644 66,000 100 341,252 ( 165 ) ( 165) 4,807 4,807 1,000 100 8,287 623 623 298,362 298,362 10,080 40.44 340,336 66,950 27,400 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 225

附 錄 二 103 1 1 12 31 1. 2 $ 1,427,630 $ - $ - $ 1,427,630 $ 308,059 100.00 $ 308,059 $ 4,277,150 $ 256,146 $ 1,487,211 580,947 46,478 - - 46,478-8.00-46,478-298,362 - - 298,362 66,950 100.00 66,950 841,582-744,793 312,644 - - - - ( 165 ) 100.00 ( 165 ) 341,252-4,807 - - - - 623 100.00 623 8,287-2. $ 1,772,470 $ 1,832,878 $ 5,336,746 0970460680 226

附 錄 二 103 1 1 12 31 1. $ 1,875,440 33 ( $ 530,193 ) (42 ) $ 25,178 322,426 4 118,313 4 2,110 415,530 7 ( 133,984 ) (11 ) 7,750 Growing Profits Trading Ltd. 614,489 45 135,008 39-169,782 13 60,028 17 - Growing Profits Trading Ltd. 2. 3. 4. 5. 227

附 錄 二 103 1 1 12 31 0 TXC Technology, Inc. 1 $ 2,229 1-50,233 1 1 42 1-177 1 - TXC Japan Corporation 1 4,747 1-43,380 1-27,825 1-1,911 1-1 322,426 1 3 1,875,440 1 20 118,313 1 1 530,193 1 4 32,954 1-1 1,392 1-415,530 1 4 92 1-133,984 1 1 Growing profits Trading Ltd. 105,842 1 1 41,921 1-1 Growing profits Trading Ltd. 3 614,489 3 6 135,008 3 1 3 32,083 3-120,645 3 1 2,311 3-42,210 3-23,489 3-2 Growing profits Trading Ltd. 3 169,782 3 2 60,028 3-1. 3. 103 GPT 228

附 錄 三 103 102 12 31 103 102 1 1 12 31 103 102 12 31 103 102 1 1 12 31 103 0920123784 1010028123 104 3 23 229

附 錄 三 103 102 12 31 103 12 31 102 12 31 1100 $ 1,139,506 9 $ 1,068,203 9 1125 20,800-49,414-1150 23,533-1,184-1170 2,517,663 19 2,333,245 19 1180 125,317 1 113,216 1 1200 20,685-50,770-1210 33,131-98,603 1 130X 1,092,321 9 1,182,362 9 1476 53,244 1 24,443-1479 16,563-9,668-11XX 5,042,763 39 4,931,108 39 1523 44,510-44,510-1527 47,840 1 47,840 1 1543 111,998 1 198,245 2 1550 4,931,094 38 4,263,503 34 1600 2,739,181 21 3,013,892 24 1760 6,472-6,601-1840 20,681-23,692-1915 47,558-5,470-1920 1,061-1,056-1990 4,939-7,853-15XX 7,955,334 61 7,612,662 61 1XXX $ 12,998,097 100 $ 12,543,770 100 2100 $ 151,777 1 $ 92,498 1 2120 12,488-17,329-2170 555,849 4 404,028 3 2180 708,330 6 855,260 7 2200 462,073 4 529,821 4 2220 1,139-1,027-2230 57,560-59,371 1 2320 475,000 4 400,000 3 2399 13,346-13,685-21XX 2,437,562 19 2,373,019 19 2530 782,139 6 765,337 6 2540 675,000 5 887,500 7 2570 138,976 1 130,540 1 2640 39,891 1 34,163 1 2645 29,953-28,328-25XX 1,665,959 13 1,845,868 15 2XXX 4,103,521 32 4,218,887 34 3110 3,097,570 24 3,097,570 25 3200 1,662,181 13 1,662,181 13 3310 957,864 7 864,348 7 3320 222,793 2 222,793 2 3350 2,611,372 20 2,402,655 19 3300 3,792,029 29 3,489,796 28 3410 341,996 2 75,336-3425 800 - - - 3400 342,796 2 75,336-3XXX 8,894,576 68 8,324,883 66 $ 12,998,097 100 $ 12,543,770 100 230

附 錄 三 103 102 1 1 12 31 103 102 4110 $ 8,248,029 101 $ 8,460,339 102 4170 14,704-57,405 1 4190 54,746 1 65,955 1 4100 8,178,579 100 8,336,979 100 5110 6,701,406 82 6,827,004 82 5900 1,477,173 18 1,509,975 18 5910 ( 2,110 ) - ( 1,546 ) - 5920 1,546 - - - 5950 1,476,609 18 1,508,429 18 6100 347,661 4 342,597 4 6200 185,016 2 179,228 2 6300 304,974 4 308,144 4 6000 837,651 10 829,969 10 6900 638,958 8 678,460 8 7010 43,334-50,904 1 7020 32,029-14,931-231

附 錄 三 103 102 7050 ( $ 30,699 ) - ( $ 36,139 ) ( 1 ) 7070 400,095 5 315,423 4 7000 444,759 5 345,119 4 7900 1,083,717 13 1,023,579 12 7950 88,543 1 88,418 1 8200 995,174 12 935,161 11 8310 266,660 3 172,667 2 8325 800-13,105-8360 ( 13,826 ) - ( 10,164 ) - 8390 2,350-3,432-8300 255,984 3 179,040 2 8500 $ 1,251,158 15 $ 1,114,201 13 9710 $ 3.21 $ 3.02 9810 $ 3.04 $ 2.82 232

附 錄 三 103 102 1 1 12 31 A1 102 1 1 309,757 $ 3,022,423 $ 24,460 $ 50,687 $ 1,616,549 $ 749,459 $ - $ 2,493,373 ( $ 97,331 ) ( $ 13,105 ) $ 7,846,515 101 B1 - - - - - 114,889 - ( 114,889 ) - - - B3 1010012865 - - - - - - 222,793 ( 222,793 ) - - - B5 - - - - - - - ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) C5 - - - - 45,632 - - - - - 45,632 D1 102 - - - - - - - 935,161 - - 935,161 D3 102 - - - - - - - ( 6,732 ) 172,667 13,105 179,040 D5 102 - - - - - - - 928,429 172,667 13,105 1,114,201 I3-50,687 - ( 50,687 ) - - - - - - - N1-24,460 ( 24,460 ) - - - - - - - - Z1 102 12 31 309,757 3,097,570 - - 1,662,181 864,348 222,793 2,402,655 75,336-8,324,883 102 B1 - - - - - 93,516 - ( 93,516 ) - - - B5 - - - - - - - ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) D1 103 - - - - - - - 995,174 - - 995,174 D3 103 - - - - - - - ( 11,476 ) 266,660 800 255,984 D5 103 - - - - - - - 983,698 266,660 800 1,251,158 Z1 103 12 31 309,757 $ 3,097,570 $ - $ - $ 1,662,181 $ 957,864 $ 222,793 $ 2,611,372 $ 341,996 $ 800 $ 8,894,576 233

附 錄 三 103 102 1 1 12 31 103 102 A10000 $ 1,083,717 $ 1,023,579 A20010 A20300 1,133 54 A20100 494,967 469,315 A20200 4,562 27,775 A20400 12,488 17,647 A20900 30,699 36,139 A23900 2,110 1,546 A24000 ( 1,546 ) - A22300 ( 400,095 ) ( 315,423 ) A21200 ( 11,844 ) ( 7,211 ) A23500 47,569 21,072 A23700 17,819 10,069 A21300 ( 1,118 ) ( 1,035 ) A23100 27,324 ( 6,368 ) A30000 A31130 ( 22,461 ) ( 669 ) A31150 ( 185,439 ) 636,164 A31160 ( 12,101 ) ( 58,506 ) A31180 31,479 ( 21,006 ) A31190 65,472 ( 65,534 ) A31200 72,222 ( 169,464 ) A31240 ( 6,895 ) 6,684 A32110 ( 17,329 ) ( 26,019 ) A32150 151,821 ( 321,979 ) A32160 ( 146,930 ) 127,790 A32180 ( 68,062 ) 37,984 A32190 112 941 A32230 ( 339 ) ( 5,574 ) A32240 ( 8,098 ) ( 7,423 ) 234

附 錄 三 103 102 A33000 $ 1,161,237 $ 1,410,548 A33300 ( 13,583 ) ( 20,613 ) A33500 ( 76,557 ) ( 67,324 ) AAAA 1,071,097 1,322,611 B01800 ( 65,000 ) - B00300 ( 89,617 ) ( 179,665 ) B00400 122,468 186,034 B01300 7,917 - B00900 - ( 47,840 ) B02700 ( 235,562 ) ( 273,253 ) B02800 15,435 34,148 B03700 ( 5 ) ( 146 ) B06500 ( 28,801 ) ( 24,443 ) B06700 ( 1,648 ) ( 26,543 ) B07100 ( 42,088 ) - B07200-136,378 B07500 10,450 5,513 B07600 64,718 1,035 BBBB ( 241,733 ) ( 188,782 ) C00100 59,279 ( 42,834 ) C01200-800,000 C01300 - ( 556,100 ) C01600 450,000 750,000 C01700 ( 587,500 ) ( 1,348,938 ) C03000 1,625 1,499 C04500 ( 681,465 ) ( 681,465 ) CCCC ( 758,061 ) ( 1,077,838 ) EEEE 71,303 55,991 E00100 1,068,203 1,012,212 E00200 $ 1,139,506 $ 1,068,203 235

附 錄 三 103 102 1 1 12 31 ( ) 72 12 ( ) Crystals Automotive Crystal Crystal Oscillators SAW Devices Timing Module ( ) 91 8 26 ( ) ( ) 100 3 23 CG6005 102 6 27 CG6008 104 3 23 ( ) 2013 IFRS IAS IFRIC SIC 1030029342 1030010325 104 IASB 236

附 錄 三 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs IASB IFRSs IFRSs IAS 39 2009 2009 1 1 2010 1 1 IAS 39 2009 6 30 IFRSs 2010 2010 7 1 2011 1 1 2009-2011 2013 1 1 IFRS 1 IFRS 7 2010 7 1 IFRS 1 2011 7 1 IFRS 1 2013 1 1 IFRS 7 2013 1 1 IFRS 7 2011 7 1 IFRS 11 2013 1 1 IFRS 12 2013 1 1 IFRS 10 IFRS 11 IFRS 12 2013 1 1 IFRS 10 IFRS 12 IAS 27 2014 1 1 IFRS 13 2013 1 1 IAS 1 2012 7 1 IAS 12 2012 1 1 IAS 19 2013 1 1 IAS 27 2013 1 1 IAS 28 2013 1 1 IAS 32 2014 1 1 IFRIC 20 2013 1 1 2013 IFRSs 1. IFRS 13 IFRS 13 237

附 錄 三 IFRS 13 IFRS 13 104 2. IAS 1 (1) (2) 104 3. IAS 19 IAS 19 4. 2009-2011 2009-2011 IFRS 1 IFRSs IAS 1IAS 16IAS 32 IAS 34 IAS 1 238

附 錄 三 IAS 16 IAS 16 IAS 32 IAS 12 IAS 34 104 2013 IFRSs 103 1 1 104 IAS 1 103 1 1 IAS 8 103 1 1 ( ) IASB IFRSs IASB IFRSs IASB 1 2010-2012 2014 7 1 2 2011-2013 2014 7 1 2012-2014 2016 1 1 4 IFRS 9 2018 1 1 IFRS 9 IFRS 7 2018 1 1 IFRS 10 IAS 28 2016 1 1 3 IFRS 10 IFRS 12 IAS 28 2016 1 1 IFRS 11 2016 1 1 IFRS 14 2016 1 1 239

附 錄 三 IFRS 15 IAS 1 IAS 16 IAS 38 IAS 16 IAS 41 IAS 19 IAS 27 IAS 36 IAS 39 IFRIC 21 IASB 1 2017 1 1 2016 1 1 2016 1 1 2016 1 1 2014 7 1 2016 1 1 2014 1 1 2014 1 1 2014 1 1 1 2 2014 7 1 IFRS 2 2014 7 1 IFRS 3 IFRS 13 2014 7 1 3 2016 1 1 4 IFRS 5 2016 1 1 2016 1 1 1. IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 240

附 錄 三 (1) (2) IFRS 9 IFRS 15 12 241

附 錄 三 2. IAS 36 IASB IFRS 13 IAS 36 IAS 36 3. IFRIC 21 IFRIC 21 4. 2010-2012 2010-2012 IFRS 2 IFRS 3 IFRS 8 IFRS 2 242

附 錄 三 IFRS 3 IAS 39 IFRS 9 IFRS 8 IFRS 13 IFRS 13 IAS 24 5. 2011-2013 2011-2013 IFRS 3 IFRS 13 IAS 40 IFRS 3 IFRS 3 IFRS 13 IAS 39 IFRS 9 IAS 32 IAS 40 IAS 40 IFRS 3 6. IAS 16 IAS 38 243

附 錄 三 IAS 16 IAS 38 (1) (2) 7. IFRS 15 IFRS 15 IAS 18 IAS 11 IFRS 15 (1) (2) (3) (4) (5) IFRS 15 8. IFRS 10 IAS 28 IFRS 3 244

附 錄 三 IFRS 3 9. 2012-2014 2012-2014 IFRS 5 IFRS 7 IAS 19 IAS 34 IFRS 5 IFRS 7 ( ) ( ) 245

附 錄 三 ( ) 1. 2. 12 3. 12 1. 2. 12 3. 12 ( ) 246

附 錄 三 ( ) ( ) 1. 247

附 錄 三 2. 248

附 錄 三 249

附 錄 三 ( ) ( ) 250

附 錄 三 ( ) ( ) 1. (1) 251

附 錄 三 A. a. b. c. B. 252

附 錄 三 C. D. 3 253

附 錄 三 (2) 254

附 錄 三 (3) 2. 255

附 錄 三 3. (1) A. a. b. c. (2) 4. 256

附 錄 三 5. () 257

附 錄 三 1. (1) (2) (3) (4) (5) 2. () 1. 258

附 錄 三 2. () () () 259

附 錄 三 () () 1. 10% 2. 260

附 錄 三 3. ( ) ( ) 103 102 12 31 20,681 23,692 261

附 錄 三 ( ) 103 102 12 31 ( ) 103 102 12 31 44,510 ( ) 262

附 錄 三 ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 338 $ 587 720,002 315,182 3 369,166 262,434 50,000 490,000 $ 1,139,506 $ 1,068,203 103 12 31 102 12 31 0.02%~4.03% 0.02%~3.4% 0.63%~0.65% 0.68%~0.71% 103 12 31 102 12 31 ( ) $ 12,488 $ 17,329 103 12 31 104.01.05-104.04.01 USD13,000/NTD404,240 104.01.05-104.03.03 USD6,500/JPY764,631 104.2.26-104.3.23 USD2,500/CNY15,569 104.01.05-104.03.02 USD3,000/NTD93,360 102 12 31 103.01.24-103.03.03 USD13,000/NTD383,792 103.01.14-103.03.10 USD17,000/JPY1,733,929 263

附 錄 三 USD TWD Window Knock-Out 104 1 5 104 3 2 30.64 30.64 USD 1,000 30.64 30.64 USD1,000 30.30 31.00 31.00 USD 1,000 31.00 31.00 USD1,000 30.60 31.72 31.72 USD 1,000 31.72 31.72 USD1,000 31.20 103 102 103 12 31 102 12 31 $ 20,800 $ 49,414 $ 44,510 $ 44,510 103 1,936 264

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 $ 47,840 $ 47,840 102 10,000 3 2.9% 2.9% 103 12 31 102 12 31 $ 65,520 $ 101,000 46,478 46,478-50,767 $ 111,998 $ 198,245 103 45,633 7,917 32,697 103 12 31 102 12 31 3 $ 53,244 $ 24,443 103 3 0.56%~3.25% 265

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 $ 23,651 $ 1,190 ( 118 ) ( 6 ) $ 23,533 $ 1,184 $ 2,532,430 $ 2,348,625 125,359 113,273 2,657,789 2,461,898 ( 14,767 ) ( 15,380 ) ( 42 ) ( 57 ) $ 2,642,980 $ 2,446,461 $ 15,884 $ 15,279-33,469 4,801 2,022 $ 20,685 $ 50,770 2 4 102 1 1 $ - $ 19,311 $ 19,311-51 51 - ( 3,925 ) ( 3,925 ) 102 12 31 $ - $ 15,437 $ 15,437 103 1 1 $ - $ 15,437 $ 15,437-1,021 1,021 - ( 1,649 ) ( 1,649 ) 103 12 31 $ - $ 14,809 $ 14,809 266

附 錄 三 102 1 1 $ - $ 3 $ 3-3 3 102 12 31 $ - $ 6 $ 6 103 1 1 $ - $ 6 $ 6-112 112 - - - 103 12 31 $ - $ 118 $ 118 103 12 31 102 12 31 $ 253,242 $ 291,843 297,940 244,009 105,442 150,235 35,296 28,734 390,336 430,631 10,065 36,910 $ 1,092,321 $ 1,182,362 103 102 12 31 38,328 34,840 103 102 6,701,406 6,827,004 103 102 17,819 10,069 103 12 31 102 12 31 $ 4,866,759 $ 4,263,503 64,335 - $ 4,931,094 $ 4,263,503 267

附 錄 三 ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 4,500,753 $ 3,943,223 TXC Technology Inc. 13,759 13,491 TXC Japan Corporation 11,335 12,013 Taiwan Crystal Technology International HK Limited 340,912 294,776 $ 4,866,759 $ 4,263,503 103 12 31 102 12 31 100% 100% TXC Technology Inc. 100% 100% TXC Japan Corporation 100% 100% Taiwan Crystal Technology International HK Limited 100% 100% 103 102 103 63,600 ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 64,335 $ - 268

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 12.5% - 2014 11 65,000 12.5% 103 12 31 102 12 31 $ 514,739 $ 439,284 $ 93,940 $ 339,109 $ 915,229 $ 1,549,022 $ 84,101 $ 64,956 102 1 1 $ 598,145 $ 151 $ 1,469,923 $ 2,243,769 $ 90,318 $ 4,402,306 - - 5,144 262,468 5,641 273,253 - - - ( 82,474 ) ( 380 ) ( 82,854 ) 102 12 31 $ 598,145 $ 151 $ 1,475,067 $ 2,423,763 $ 95,579 $ 4,592,705 102 1 1 $ - $ 103 $ 273,620 $ 828,940 $ 55,747 $ 1,158,410 - - - ( 48,326 ) ( 380 ) ( 48,706 ) - 25 87,361 362,368 19,355 469,109 102 12 31 $ - $ 128 $ 360,981 $ 1,142,982 $ 74,722 $ 1,578,813 102 12 31 $ 598,145 $ 23 $ 1,114,086 $ 1,280,781 $ 20,857 $ 3,013,892 103 1 1 $ 598,145 $ 151 $ 1,475,067 $ 2,423,763 $ 95,579 $ 4,592,705 - - 13,002 216,844 5,716 235,562 - - - ( 34,762 ) ( 1,100 ) ( 35,862 ) - - 359 - - 359 103 12 31 $ 598,145 $ 151 $ 1,488,428 $ 2,605,845 $ 100,195 $ 4,792,764 103 1 1 $ - $ 128 $ 360,981 $ 1,142,982 $ 74,722 $ 1,578,813 - - - ( 19,327 ) ( 1,100 ) ( 20,427 ) - 23 88,197 394,002 12,616 494,838 - - 359 - - 359 103 12 31 $ - $ 151 $ 449,537 $ 1,517,657 $ 86,238 $ 2,053,583 103 12 31 $ 598,145 $ - $ 1,038,891 $ 1,088,188 $ 13,957 $ 2,739,181 269

附 錄 三 103 102 6 35 61 4 10 1 17 1 5 4 7 4 7 3 8 2 6 102 1 1 $ 10,519-102 12 31 $ 10,519 102 1 1 ( $ 3,712 ) - ( 206 ) 102 12 31 ( $ 3,918 ) 102 1 1 $ 6,807 102 12 31 $ 6,601 270

附 錄 三 103 1 1 $ 10,519 ( 359 ) 103 12 31 $ 10,160 103 1 1 ( $ 3,918 ) 359 ( 129 ) 103 12 31 ( $ 3,688 ) 103 1 1 $ 6,601 103 12 31 $ 6,472 6 61 103 102 12 31 72,311 93,236 103 12 31 102 12 31 $ 11,779 $ 4,521 4,784 5,147 $ 16,563 $ 9,668 $ 4,939 $ 7,853 271

附 錄 三 ( ) 103 12 31 102 12 31 (1) $ 100,000 $ - (2) 51,777 92,498 $ 151,777 $ 92,498 ( ) 1 103 12 31 1.15% 2. 103 102 12 31 0.96% 0.96%~1.903% 103 12 31 102 12 31 (1) $ 950,000 $ 737,500 (2) 200,000 550,000 ( 475,000 ) ( 400,000 ) $ 675,000 $ 887,500 1. 103 102 12 31 1.15%~1.255% 1.18%~1.255% 2. 102 12 31 1.17%~1.18% 103 12 31 102 12 31 $ 800,000 $ 800,000 ( 17,861 ) ( 34,663 ) $ 782,139 $ 765,337 272

附 錄 三 102 1 25 3 800,000 ( ) 102 1 25 ( ) 800,000 ( ) 100% ( ) 100 ( ) 0% ( ) 3 105 1 25 ( ) ( ) 102 2 26 105 1 15 ( ) 44.3 ( ) 1. 2. (1) 1 40 30 30% (2) 1 40 90% () 103 12 31 273

附 錄 三 1.5% $ 800,000 ( 5,001 ) 2 318 288 ( 45,632 ) - 103 12 31 32,454 103 12 31 $ 782,139 102 1 25 12 31 $ 318 ( 318 ) 103 12 31 $ - 103 12 31 102 12 31 $ 555,849 $ 404,028 - - $ 555,849 $ 404,028 2 3 274

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 $ 125,391 $ 117,831 62,346 65,533 35,812 33,784 116,238 114,327 16,156 15,896 106,130 182,450 $ 462,073 $ 529,821 $ 4,749 $ 4,245 8,597 9,440 $ 13,346 $ 13,685 $ 29,953 $ 28,328 ( ) 6% ( ) 6 4% 275

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 1.625% 1.75% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 103 102 $ 2,226 $ 2,185 1,515 1,049 ( 1,156 ) ( 906 ) 1,844 - $ 4,429 $ 2,328 $ 2,152 $ 1,086 603 286 772 481 902 475 $ 4,429 $ 2,328 103 102 13,826 10,164 103 102 12 31 34,016 20,190 103 12 31 102 12 31 ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) 66,138 60,370 ( 39,891 ) ( 34,163 ) ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) 276

附 錄 三 103 102 $ 94,533 $ 83,975 2,226 2,185 1,515 1,049 14,047 9,946 1,844 - ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 106,029 $ 94,533 103 102 $ 60,370 $ 52,553 1,156 906 221 ( 218 ) 12,527 9,751 ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 66,138 $ 60,370 103 102 1,377 688 103 12 31 102 12 31 49.69% 44.77% 28.36% 31.58% 19.12% 22.86% 2.83% 0.79% 100.00% 100.00% (101 1 1 ) 103 12 31 102 12 31 101 12 31 101 1 1 ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) ( $ 83,975 ) ( $ 71,529 ) $ 66,138 $ 60,370 $ 52,553 $ 45,938 ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) ( $ 31,422 ) ( $ 25,591 ) ( $ 12,323 ) ( $ 10,709 ) ( $ 9,662 ) $ - $ 221 ( $ 218 ) ( $ 364 ) $ - 103 102 12,527 9,751 277

附 錄 三 ( ) 103 12 31 102 12 31 500,000 500,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000 309,757 309,757 $ 3,097,570 $ 3,097,570 10 50,000 20,000 101 12 31 24,460 50,687 102 1 17 ( ) 103 102 102 1 1 $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $ 977,028 $ 1,616,549 - - - 45,632 45,632 102 12 31 $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $ 1,022,660 $ 1,662,181 103 278

附 錄 三 ( ) 10% 20% 103 102 107,478 100,998 17,913 16,833 12% 2% 1 1010012865 1010047490 IFRSs 279

附 錄 三 25% 103 6 18 102 6 19 102 101 102 101 102 101 $ 93,516 $ 114,889 $ - $ - 681,465 681,465 2.2 2.2 103 6 18 102 6 19 102 101 102 101 $ 100,998 $ - $ 124,079 $ - 16,833-20,680-103 6 18 102 6 19 102 101 103 104 6 16 ( ) IFRSs 103 12 31 102 12 31 $ 222,793 $ - IFRSs - 222,923 $ 222,793 $ 222,793 280

附 錄 三 IFRSs IFRSs 222,793 ( ) 103 102 $ 11,844 $ 7,211 6,769 6,316 1,118 1,035 23,603 36,342 $ 43,334 $ 50,904 ( ) 103 102 ( $ 27,324 ) $ 6,368 ( 12,488 ) ( 17,647 ) 129,839 47,487 ( 47,569 ) ( 21,072 ) ( 10,429 ) ( 205 ) $ 32,029 $ 14,931 ( ) 103 102 ( $ 1,936 ) ( $ 21,072 ) ( 45,633 ) - ( $ 47,569 ) ( $ 21,072 ) ( ) 103 102 ( $ 13,897 ) ( $ 20,466 ) ( 16,802 ) ( 15,673 ) ( $ 30,699 ) ( $ 36,139 ) 281

附 錄 三 ( ) 103 102 $ 494,838 $ 469,109 129 206 4,562 27,775 $ 499,529 $ 497,090 $ 420,437 $ 395,210 612 776 20,502 24,359 53,416 48,970 $ 494,967 $ 469,315 $ 382 $ 3,383-4,269 4,070 11,199 110 8,924 $ 4,562 $ 27,775 ( ) 103 102 $ 25,562 $ 26,255 4,429 2,328 29,991 28,583 779,559 757,104 $ 809,550 $ 785,687 $ 466,209 $ 452,859 343,341 332,828 $ 809,550 $ 785,687 ( ) 103 102 $ 357,265 $ 299,641 ( 227,426 ) ( 252,154 ) $ 129,839 $ 47,487 282

附 錄 三 ( ) 103 102 ( $ 17,819 ) ( $ 10,069 ) ( ) 103 102 $ 56,949 $ 21,455 16,018 35,253 1,779 6,832 74,746 63,540 13,797 24,878 $ 88,543 $ 88,418 103 102 $ 1,083,717 $ 1,023,579 17% $ 184,232 $ 174,009 12,392 4,547 ( 69,120 ) ( 55,599 ) 5 ( 37,648 ) ( 40,979 ) 16,018 35,253 220-10,812 - ( 30,142 ) ( 35,645 ) 1,779 6,832 $ 88,543 $ 88,418 17% 103 103 10% 283

附 錄 三 ( ) 103 102 ( $ 2,350 ) ( $ 3,432 ) ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 57,560 $ 59,371 ( ) 103 $ 5,923 $ 1,002 $ - $ 6,925 2,946 ( 823 ) - 2,123 2,702 44-2,746 7,817 ( 1,377 ) 2,350 8,790 3,980 ( 3,980 ) - - 324 ( 227 ) - 97 $ 23,692 ( $ 5,361 ) $ 2,350 $ 20,681 $ 6,104 $ 8,436 $ - $ 14,540 124,436 - - 124,436 $ 130,540 $ 8,436 $ - $ 138,976 102 $ 5,527 $ 396 $ - $ 5,923 2,051 ( 2,051 ) - - 4,423 ( 1,477 ) - 2,946 284

附 錄 三 $ 2,643 $ 59 $ - $ 2,702 5,649 ( 1,264 ) 3,432 7,817 25,045 ( 21,065 ) - 3,980 220 104-324 $ 45,558 ( $ 25,298 ) $ 3,432 $ 23,692 $ 6,524 ( $ 420 ) $ - $ 6,104 124,436 - - 124,436 $ 130,960 ( $ 420 ) $ - $ 130,540 ( ) 103 12 31 5 94 99 103 98 103 107 ( ) 103 12 31 102 12 31 86 $ - $ - 87 2,611,372 2,402,655 $ 2,611,372 $ 2,402,655 $ 117,593 $ 92,934 103 102 6.71% 6.20% ( ) 98 100 285

附 錄 三 103 102 $ 995,174 $ 935,161 13,946 12,991 - - $ 1,009,120 $ 948,152 103 102 309,757 309,757 18,059 22,161 - - 3,787 4,156 331,603 336,074 ( ) 3 3 103 102 12 31 727 286

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 1 $ 2,909 $ 2,909 1 5 1,455 4,364 5 - - $ 4,364 $ 7,273 ( ) 1 2 103 102 12 31 210 103 12 31 102 12 31 1 $ 210 $ 1,260 1 5-210 5 - - $ 210 $ 1,470 ( ) 1. 287

附 錄 三 2. (1) (2) (3) 103 12 31 $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 20,800 - - 20,800 $ 20,800 $ - $ 44,510 $ 65,310 $ - $ 12,488 $ - $ 12,488 102 12 31 $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 49,414 - - 49,414 $ 49,414 $ - $ 44,510 $ 93,924 $ - $ 17,329 $ - $ 17,329 103 102 288

附 錄 三 3. 103 12 31 $ 44,510 - $ 44,510 102 12 31 $ 54,997 - - ( 10,487 ) - - $ 44,510 102 (10,487) 4. (1) (2) 289

附 錄 三 ( ) (3) 103 12 31 102 12 31 1 $ 3,914,140 $ 3,690,720 2 47,840 47,840 3 65,310 93,924 111,998 198,245 4 12,488 17,329 5 3,811,307 3,935,471 1 2 3 4 5 ( ) 290

附 錄 三 1. (1)(2) (1) 1%1% 1% 291

附 錄 三 1% 1% 103 102 103 102 $ 15,292 $ 16,502 ( $ 1,261 ) ( $ 1,297 ) (i) (ii) (2) 103 12 31 102 12 31 $ 472,410 $ 776,877 782,139 765,337 720,002 315,182 1,301,777 1,379,998 0.25% 292

附 錄 三 0.25% 2. 103 1,454 3. 103 102 12 31 2,917,535 2,827,117 (1) 103 12 31 1 2 3 4 5 5 - $ 1,264,179 $ - $ - $ - $ 1,264,179-464,359 - - - 464,359-13,348 - - - 13,348-782,139 - - - 782,139 0.96~1.255 626,777 225,000 450,000-1,301,777 - - 29,953 - - 29,953 293

附 錄 三 102 12 31 1 2 3 4 5 5 - $ 1,259,288 $ - $ - $ - $ 1,259,288-530,848 - - - 530,848-13,685 - - - 13,685 - - 765,337 - - 765,337 0.96-1.255 492,498 862,500 25,000-1,379,998 - - 28,328 - - 28,328 (2) 103 12 31 1 1 3 3 1 1 5 5 ( $ 10,325 ) ( $ 2,163 ) $ - $ - $ - 102 12 31 1 1 3 3 1 1 5 5 ( $ 10,708 ) ( $ 6,621 ) $ - $ - $ - ( ) 103 102 $ 330,784 $ 250,137 43,216 37,681 $ 374,000 $ 287,818 294

附 錄 三 103 102 $ 2,424,645 $ 2,594,013 173 427 3 - $ 2,424,821 $ 2,594,440 103 102 $ 93,613 $ 95,604 103 102 $ 596 $ 440 103 102 GPT TXC JAPAN ( ) 103 12 31 102 12 31 $ 118,447 $ 103,800 6,912 9,473 ( 42 ) ( 57 ) $ 125,317 $ 113,216 103 12 31 102 12 31 $ 708,009 $ 855,083-177 321 - $ 708,330 $ 855,260 295

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 $ 33,131 $ 98,603 103 12 31 102 12 31 $ 1,139 $ 1,027 ( ) 103 102 $ 53 $ 759 323 - $ 376 $ 759 ( ) 103 102 $ 1,515 $ - $ 34,148 $ - ( ) 103 102 $ 82,472 $ 79,115 1,734 2,154 $ 84,206 $ 81,269 296

附 錄 三 103 12 31 102 12 31 $ 573,770 $ 573,770 1,036,691 1,111,598 $ 1,610,461 $ 1,685,368 ( ) 103 102 12 31 343,688 275,956 ( ) 103 12 31 $ 33,893 $ 12,960 $ 20,933 ( ) 103 20,551 7,917 12,634 103 12 31 $ 101,241 31.65 $ 3,204,278 286,404 0.2646 75,782 75,134 5.1724 388,623 297

附 錄 三 $ 435 31.65 $ 13,759 42,838 0.2646 11,335 936,058 5.1724 4,841,665 52,924 31.65 1,675,045 763,009 0.2646 201,892 102 12 31 $ 90,502 29.805 $ 2,697,406 755,098 0.2839 214,372 453 29.805 13,491 42,315 0.2839 12,013 866,932 4.8885 4,237,999 35,137 29.805 1,047,245 1,212,052 0.2839 344,102 ( ) ( ) 1. 2. 3. 4. 298

附 錄 三 5. 6. 7. 8. 9. 10. ( ) 1. 2. (1) (2) (3) (4) (5) (6) 299

附 錄 三 103 12 31 2,000 $ 20,800 - $ 20,800 1,365 $ 44,510 3 $ 44,510 414 $ 3,000 5 RMB 10,096 46,478 8 2,000 62,520 2 $ 111,998 RMB 10,000 $ 47,840 - $ 47,840 RMB 31,865 $ 164,818 - $ 164,818 RMB 30,916 159,911-159,911 RMB 32,187 166,483-166,483 RMB 11,001 56,903-56,903 RMB 22,235 115,008-115,008 $ 663,123 $ 663,123 RMB 10,108 $ 52,284 - $ 52,284 RMB 20,175 104,354-104,354 RMB 30,697 158,780-158,780 $ 315,418 $ 315,418 RMB 12,933 $ 66,897 - $ 66,897 RMB 18,571 96,056-96,056 $ 162,953 $ 162,953 RMB 1,452 $ 7,510 - $ 7,510 300

附 錄 三 103 1 1 12 31 - $ - - $ 504,342 - ( $ 409,498 ) ( $ 409,498) $ - $ 9,510 - $ 104,354 - - - 1,643,927 - ( 1,602,297 ) ( 1,602,297) - 10,654-52,284 - - - 330,959 - ( 183,886 ) ( 183,886) - 11,707-158,780 - - - - - 1,149,959 - ( 1,149,962 ) ( 1,149,962) 3 - - - 63,727-451,981 - ( 517,726 ) ( 517,726) - 2,018 - - - 82,604-311,200 - ( 247,265 ) ( 247,265) - 13,372-159,911 301

附 錄 三 103 1 1 12 31 $ 1,875,440 33 ( $ 530,193 ) ( 42 ) 322,426 4 118,313 4 415,530 7 ( 133,984 ) ( 11 ) Growing Profits Trading Ltd. 105,842 2 ( 41,921 ) ( 3 ) Growing Profits Trading Ltd. 614,489 38 ( 135,008 ) ( 28 ) 120,645 7 ( 42,210 ) ( 9 ) Growing Profits Trading Ltd. 169,782 68 ( 60,028 ) ( 69 ) 302

附 錄 三 103 12 31 $ 118,313 2.73 $ - - $ 38,212 $ - 530,193 3.54 - - 342,729 - Growing Profits Trading Ltd. 135,008 4.55 - - 57,973-133,984 3.10 - - 83,120-303

附 錄 三 103 103 12 31 103 12 31 104.01.05 104.05.05 USD16,000/RMB99,256 304

附 錄 三... 103 1 1 12 31 WESTERN SAMOA Investment $ 1,390,461 $ 1,390,461 42,835 100 $ 4,500,753 $ 367,625 $ 372,049 4,424 Taiwan Crystal Technology International Limited TXC Technology Inc. 9,879 9,879 300 100 13,759 575 575 TXC Japan Corporation 6,172 6,172 2 100 11,335 415 415 Investment 298,362 298,362 10,080 100 340,912 27,721 27,721 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 65,000-2,500 12.5 64,335 84,101 ( 665) Growing Profits Trading Ltd. B.V.I. 1,691 1,691 50 100 259,187 59,588 59,588 1,487,211 1,487,211 45,835 100 4,277,150 308,059 308,059 446,431 396,903 92,710 59.56 501,246 66,950 39,550 312,644 312,644 66,000 100 341,252 ( 165 ) ( 165) 4,807 4,807 1,000 100 8,287 623 623 298,362 298,362 10,080 40.44 340,336 66,950 27,400 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 305

附 錄 三 103 1 1 12 31 1. 2 $ 1,427,630 $ - $ - $ 1,427,630 $ 308,059 100.00 $ 308,059 $ 4,277,150 $ 256,146 $ 1,487,211 580,947 46,478 - - 46,478-8.00-46,478-298,362 - - 298,362 66,950 100.00 66,950 841,582-744,793 312,644 - - - - ( 165 ) 100.00 ( 165 ) 341,252-4,807 - - - - 623 100.00 623 8,287-2. $ 1,772,470 $ 1,832,878 $ 5,336,746 0970460680 306

附 錄 三 103 1 1 12 31 1. $ 1,875,440 33 ( $ 530,193 ) ( 42 ) $ 25,178 322,426 4 118,313 4 2,110 415,530 7 ( 133,984 ) ( 11 ) 7,750 Growing Profits Trading Ltd. 614,489 45 135,008 39-169,782 13 60,028 17 - Growing Profits Trading Ltd. 2. 3. 4. 5. 307

MEMO

台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 林 進 寶