公 司 發 言 人 及 代 理 發 言 人 姓 名 職 稱 及 聯 絡 電 話 : 發 言 人 : 代 理 發 言 人 : 姓 名 : 洪 冠 文 姓 名 : 張 瑛 楓 職 稱 : 財 務 長 職 稱 : 特 別 助 理 電 話 :(02) 分 機 2141 電 話 :(03)4

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2 公 司 發 言 人 及 代 理 發 言 人 姓 名 職 稱 及 聯 絡 電 話 : 發 言 人 : 代 理 發 言 人 : 姓 名 : 洪 冠 文 姓 名 : 張 瑛 楓 職 稱 : 財 務 長 職 稱 : 特 別 助 理 電 話 :(02) 分 機 2141 電 話 :(03) 分 機 [email protected] [email protected] 公 司 及 工 廠 之 地 址 及 電 話 : 總 公 司 : 台 北 市 北 投 區 中 央 南 路 二 段 16 號 4 樓 電 話 :(02) 傳 真 :(02) 平 鎮 廠 : 桃 園 縣 平 鎮 市 平 鎮 工 業 區 工 業 六 路 4 號 電 話 :(03) 傳 真 :(03) 寧 波 廠 : 浙 江 省 寧 波 市 北 侖 區 黃 山 西 路 189 號 電 話 : 傳 真 : 重 慶 廠 : 重 慶 市 九 龍 波 區 鳳 笙 路 22 號 電 話 : 傳 真 : 深 圳 分 公 司 : 廣 東 省 深 圳 市 寶 安 區 新 安 街 道 前 進 路 西 側 雅 然 居 一 棟 201 電 話 : 傳 真 : 蘇 州 分 公 司 : 江 蘇 省 蘇 州 市 新 區 西 環 路 1638 號 國 際 經 貿 大 廈 2205 室 電 話 : 傳 真 : 上 海 分 公 司 : 上 海 市 浦 東 張 江 高 科 技 園 區 張 東 路 1388 號 科 技 領 袖 之 都 二 期 棟 電 話 : 傳 真 : 美 國 分 公 司 :451 West Lambert Road Suite 201, Brea, CA 92821, U.S.A 電 話 : 傳 真 : 日 本 分 公 司 :Shin-yohohama Urban Square 201., Bldg.,1-3-1, Shin-yohohama. Kohoku-ku, Yokohama, Japan 電 話 : 傳 真 : 股 票 過 戶 機 構 之 名 稱 地 址 網 址 及 電 話 : 名 稱 : 元 大 寶 來 證 券 股 份 有 限 公 司 地 址 :103 台 北 市 承 德 路 三 段 210 號 地 下 一 樓 電 話 :(02) 網 址 : 最 近 年 度 財 務 報 告 簽 證 會 計 師 事 務 所 名 稱 地 址 網 址 及 電 話 : 會 計 師 姓 名 : 龔 雙 雄 會 計 師 翁 博 仁 會 計 師 事 務 所 名 稱 : 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 地 址 :105 台 北 市 民 生 東 路 三 段 156 號 12 樓 電 話 :(02) 網 址 : 海 外 有 價 證 券 掛 牌 買 賣 之 交 易 場 所 名 稱 及 查 詢 該 海 外 有 價 證 券 資 訊 之 方 式 : 無 公 司 網 址 :

3 經 營 理 念 企 業 的 核 心 價 值 在 於 所 宣 達 之 經 營 理 念 以 及 相 隨 之 經 營 理 念 及 使 命, 是 以 企 業 為 求 永 續 之 發 展, 無 不 用 心 於 長 遠 架 構 之 建 立, 以 及 核 心 價 值 之 建 構 之 上 願 景 宣 言 矢 志 提 供 資 訊 通 訊 光 電 汽 車 產 業 頻 率 控 制 元 件 所 需 之 各 項 應 用 產 品, 並 成 為 全 球 石 英 晶 體 產 業 經 營 績 效 最 好 公 司 之 一 使 命 宣 言 透 由 持 續 改 善 以 及 紀 律 執 行 力 之 要 求, 達 成 產 業 升 級, 並 以 專 業 素 養 以 及 全 球 化 佈 局, 成 為 國 際 級 廠 商 之 一 員 企 業 文 化 為 達 成 經 營 理 念 及 使 命 所 揭 櫫 之 目 標, 公 司 進 一 步 將 誠 信 踏 實 創 新 服 務 之 原 始 立 業 精 神, 以 和 諧 團 結 高 效 率 為 原 則, 轉 化 為 明 確 之 企 業 文 化 1

4 目 錄 壹 致 股 東 報 告 書 4 貳 公 司 簡 介 一 公 司 設 立 二 公 司 沿 革 7 7 叁 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 9 二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料.. 12 三 最 近 年 度 支 付 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金..18 四 公 司 治 理 運 作 情 形..24 五 會 計 師 公 費 資 訊..56 六 更 換 會 計 師 資 訊..57 七 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 資 訊. 58 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形. 58 九 持 股 比 例 占 前 十 大 股 東 間, 其 相 互 間 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 關 係 之 資 訊 59 十 公 司 公 司 之 董 事 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例. 61 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 二 公 司 債 辦 理 情 形 三 特 別 股 辦 理 情 形 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 七 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 八 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 市 場 及 產 銷 概 況 三 從 業 員 工 概 況 四 環 保 支 出 資 訊 五 勞 資 關 係 六 重 要 契 約

5 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 資 料 106 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析..114 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告..122 四 最 近 年 度 財 務 報 告 123 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 個 體 財 務 報 告..123 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 之 情 事 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響..123 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況..124 二 財 務 績 效..124 三 現 金 流 量 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響..126 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 劃 及 未 來 一 年 投 資 計 劃 127 六 風 險 事 項 之 分 析 評 估..127 七 其 他 重 要 事 項 132 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料..135 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 138 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 138 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 138 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 公 司 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 附 錄 一 : 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法..139 附 錄 二.. 最 近 年 度 財 務 報 告 附 錄 三.. 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告

6 壹 致 股 東 報 告 書 壹 致 股 東 報 告 書 各 位 股 東 先 生 女 士 大 家 好, 時 移 勢 遷, 歲 月 荏 苒, 晃 眼 又 是 一 個 年 頭, 而 過 去 一 年, 公 司 在 貨 幣 競 貶 的 環 境 中 度 過, 也 在 國 際 削 價 競 爭 中 一 路 走 來, 或 因 應 變 得 宜, 或 因 策 略 整 合 得 當, 我 們 對 於 最 後 的 經 營 成 果, 雖 未 能 達 到 原 始 目 標, 但 就 獲 利 率 而 言, 公 司 應 仍 有 水 準 以 上 的 表 現, 應 尚 可 對 投 資 人 有 所 交 代 於 2014 年, 日 韓 兩 國 之 貨 幣 持 續 貶 值, 使 得 貶 值 幅 度 相 對 較 小 的 新 台 幣 而 言, 便 需 承 受 更 大 的 經 營 壓 力! 公 司 除 了 盡 量 不 跟 進 削 價 競 爭 外, 也 盡 量 調 整 產 品 及 市 場 策 略, 透 過 新 產 品 的 推 出, 走 入 獲 利 較 為 穩 定 的 利 基 市 場, 再 加 上 大 陸 生 產 基 地 的 效 益 發 揮, 公 司 方 能 持 續 穩 定 獲 利, 並 將 成 果 回 饋 予 股 東 大 德 本 公 司 2014 年 的 營 運 績 效, 合 併 營 業 收 入 為 新 台 幣 億 元, 較 前 一 年 合 併 營 業 收 入 新 台 幣 億 元 增 加 0.24%, 為 達 成 預 算 目 標 之 98.41%; 稅 後 淨 利 為 新 台 幣 9.95 億 元, 較 前 一 年 稅 後 淨 利 新 台 幣 9.35 億 元 增 加 6.42%, 達 成 預 算 目 標 %; 基 本 每 股 稅 後 盈 餘 為 新 台 幣 3.21 元, 較 前 一 年 基 本 每 股 稅 後 盈 餘 新 台 幣 3.02 元 較 增 加 約 6.29% 展 望 2015 年, 在 公 司 重 新 調 整 策 略 及 組 織 之 下, 加 上 新 產 品 的 陸 續 推 出, 期 許 業 績 及 獲 利 仍 能 維 持 一 定 程 度 的 表 現 一 如 米 道 斯 (Donella Meadows) 等 人 在 成 長 的 極 限 書 名 中 所 直 接 點 明 的, 成 長 有 其 極 限 並 受 限 於 資 源 的 有 無, 然 對 台 灣 晶 技 而 言, 相 信 透 過 持 續 的 創 新 資 源 的 有 效 分 配 目 標 的 重 新 篩 選, 以 及 觀 念 作 為 的 改 變, 對 於 未 來 的 成 長, 我 們 依 然 充 滿 信 心 在 成 長 意 識 的 推 動, 以 及 挑 戰 競 爭 的 意 志 下, 謹 將 2014 年 之 營 運 成 果 及 2015 年 之 營 運 計 畫 概 要 分 別 說 明 如 下 : 一 2014 年 營 運 成 果 : 1 合 併 營 收 及 稅 後 淨 利 單 位 : 新 台 幣 仟 元 科 目 年 度 2014 年 度 2013 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 營 業 收 入 淨 額 9,526,243 9,503,583 22, % 營 業 毛 利 2,331,149 2,194, , % 稅 後 淨 利 ( 損 ) 995, ,161 60, % 合 併 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 年 度 2014 年 度 2013 年 度 財 務 結 構 (%) 負 債 占 資 產 比 率 34.71% 35.88% 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 % % 償 債 能 力 (%) 流 動 比 率 % % 速 動 比 率 % % 資 產 報 酬 率 7.77% 7.48% 獲 利 能 力 (%) 權 益 報 酬 率 11.56% 11.57% 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 ) 預 算 執 行 情 形 : 本 公 司 2014 年 度 僅 設 定 內 部 預 算 目 標 並 未 對 外 公 開 財 務 預 測 數, 整 體 營 收 及 獲 利 因 產 業 變 化 及 市 場 競 爭 之 影 響, 致 達 成 公 司 所 設 定 之 營 運 目 標 約 98% 以 上 4

7 壹 致 股 東 報 告 書 3 研 究 發 展 狀 況 : 就 研 發 而 言, 公 司 針 對 既 有 石 英 產 品 之 技 術 持 續 改 良 外, 亦 依 照 技 術 地 圖 推 出 新 的 產 品 茲 舉 其 卓 犖 者 而 言,2014 年 內 已 完 成 開 發 之 產 品 如 微 型 化 三 合 一 光 感 測 器 (Proximity Sensor) Stratum-3 高 精 度 溫 度 補 償 控 制 石 英 振 盪 器 恆 溫 控 制 石 英 晶 體 振 盪 器 小 型 化 溫 度 補 償 控 制 石 英 晶 體 振 盪 器, 小 型 化 規 格 之 車 用 石 英 晶 體, 以 及 小 型 化 溫 度 感 應 石 英 晶 體 (TSX) Inverted Mesa 高 頻 石 英 晶 片 製 造 技 術 時 鐘 晶 片 模 組 RTC 等 等, 透 過 前 述 新 產 品 之 上 市, 對 公 司 之 業 績 成 長 及 獲 利 定 有 正 向 助 益 4 其 他 專 案 執 行 成 果 : (1) 綠 色 企 業 : 本 公 司 持 續 進 行 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO ) 產 品 碳 足 跡 盤 查 (PAS2050) 能 源 管 理 系 統 (ISO50001) 及 產 品 碳 中 和 (PAS2060) 之 各 項 作 為, 同 時 亦 協 助 環 保 署 碳 足 跡 排 放 係 數 建 置 工 作, 並 獲 其 肯 定 此 外, 亦 繼 續 從 事 各 項 低 碳 活 動, 並 以 取 得 環 保 署 之 低 碳 標 籤 標 章 自 我 期 許 又, 為 共 同 維 護 地 球 生 態 創 造 台 灣 之 永 續 生 存 環 境, 本 公 司 同 仁 亦 積 極 參 與 高 雄 氣 爆 事 件 的 捐 款, 以 共 同 協 助 災 區 重 建, 以 及 參 與 桃 園 縣 環 境 保 護 局 萬 人 齊 心, 手 護 河 川 竹 圍 漁 港 之 淨 灘 活 動, 以 期 能 略 盡 企 業 社 會 責 任 (2) 職 業 安 全 衛 生 : 為 維 護 勞 工 安 全, 在 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會 及 勞 資 會 議 之 主 導 下, 除 持 續 推 動 OHSAS18001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 驗 證 及 通 過 CNS 台 灣 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 驗 證 外, 並 舉 辦 多 場 次 之 健 康 促 進 活 動, 例 如 : 推 動 減 重 班 戒 煙 班 親 子 教 育 中 醫 紓 壓 講 座 等, 並 藉 由 勞 動 部 補 助 推 動 員 工 工 作 與 生 活 平 衡 計 畫 辦 理 陽 光 種 子 學 員 培 訓 課 程, 促 使 同 仁 間 增 進 察 覺 及 關 懷 技 巧 之 能 力, 對 於 發 生 於 廠 外 之 交 傷 事 故, 特 別 給 予 即 時 協 助 及 具 體 關 懷, 爾 後 仍 將 持 續 建 置 安 全 之 工 作 環 境, 以 提 供 同 仁 最 大 之 安 全 保 障 (3) 系 統 認 證 : 針 對 各 項 運 作 系 統 之 維 護, 在 2014 年 內, 持 續 進 行 認 證 者 計 有 品 質 管 理 系 統 (ISO9001), 汽 車 業 品 質 管 理 系 統 (ISO/TS16949), 環 境 管 理 系 統 (ISO14001), 台 灣 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (CNS15506), 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO/IEC27001), 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO28000), 能 源 管 理 系 統 (ISO50001), 有 害 物 質 過 程 管 理 系 統 (IECQ QC :2012), 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS 18001:2007), 以 及 職 業 安 全 衛 生 績 效 認 可 等 連 同 ISO :2006 溫 室 氣 體 查 證, 產 品 碳 足 跡 查 證 (PAS 2050:2011), 產 品 碳 中 和 (PAS 2060:2010, BB series ) 與 水 足 跡 (Water Footprint) 查 證, 台 灣 晶 技 之 各 項 管 理 系 統, 當 已 臻 國 際 水 平, 期 望 能 透 過 各 項 系 統 之 積 極 運 作, 充 分 滿 足 客 戶 之 要 求, 並 能 竿 頭 更 進 (4) 公 司 治 理 與 企 業 責 任 : 本 公 司 持 續 推 動 興 學 育 苗 植 根 教 育 之 活 動, 並 邀 請 平 鎮 及 北 投 左 近 之 小 學 學 生 至 校 參 觀, 以 瞭 解 父 母 親 養 育 之 辛 勞, 同 時 致 贈 植 根 興 學 獎 與 優 秀 之 教 師, 並 以 精 進 成 長 獎 給 予 成 績 進 步 最 大 之 同 學 此 外, 並 於 不 同 月 份 分 別 獲 贈 資 安 管 理 啟 航 獎 GRC 管 理 典 範 獎 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 雇 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 企 業 公 民 中 堅 企 業 第 四 名 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 等 級 等, 足 證 就 公 司 治 理 及 企 業 社 會 責 任 之 履 行 而 言, 當 可 與 大 型 企 業 齊 軌 連 轡 二 2015 年 營 運 計 畫 概 要 : 1 經 營 方 針 及 重 要 政 策 : (1) 投 入 感 測 器 元 件 市 場 : 繼 溫 度 感 應 石 英 晶 體 (TSX) 以 及 三 合 一 光 感 測 器 元 件 (PA12) 之 後, 公 司 將 持 續 開 發 更 多 的 感 測 元 件, 其 中 包 含 電 子 羅 盤 (e-compass) 加 速 度 計 (accelerometer ) 陀 螺 儀 (gyro-senor) 磁 力 計 (magnetometer) 等 抗 磁 感 測 元 件, 以 針 對 市 場 龐 大 之 智 慧 型 手 機, 平 板 裝 置, 以 及 穿 戴 裝 置 等 市 場 5

8 壹 致 股 東 報 告 書 (2) 研 發 單 位 組 織 再 造 : 基 於 市 場 變 動 快 速, 針 對 研 發 單 位 之 組 織, 公 司 將 再 度 做 出 調 整, 除 修 正 原 有 之 產 品 開 發 地 圖 外, 亦 將 專 利 申 請 之 項 目 做 出 調 整, 以 期 在 競 爭 變 動 頻 仍 的 環 境 中, 快 速 有 效 的 做 出 預 應 同 時, 公 司 亦 將 持 續 推 動 產 學 合 作, 進 用 更 多 優 質 之 研 發 人 才, 以 強 化 此 一 單 位 之 深 度 (3) 強 化 KM 系 統 及 產 品 生 命 週 期 系 統 : 本 公 司 之 KM 系 統 上 線 已 經 八 年, 為 調 整 系 統 內 之 樹 狀 結 構 以 及 其 內 容 新 穎 性, 公 司 已 經 完 成 版 本 更 新 作 業 及 內 存 資 料 之 重 新 審 視, 並 預 計 於 今 年 將 此 一 更 新 後 系 統 推 廣 至 大 陸 廠 區 此 外, 自 導 入 Oracle Agile 產 品 生 命 週 期 系 統 (Product Lifetime Management, PLM) 模 組 後, 為 使 三 廠 之 資 訊 連 結, 本 年 將 持 續 優 化 加 強, 並 將 之 導 入 大 陸 廠 區 間, 以 期 強 化 生 產 效 益 並 簡 化 溝 通 流 程 (4) 公 司 治 理 : 因 應 資 訊 揭 露 評 鑑 之 停 辦 以 及 公 司 治 理 評 鑑 之 啟 動, 本 公 司 於 2015 年 將 針 對 中 華 公 司 治 理 協 會 所 推 出 之 CG6010 之 公 司 治 理 要 求 進 行 審 視, 以 期 能 符 合 並 超 越 主 管 機 關 對 上 市 櫃 公 司 之 要 求 同 時, 將 持 續 GRI4.0 及 AA1000 之 要 求, 於 企 業 社 會 責 任 報 告 書 內 揭 露 公 司 之 各 項 作 為, 以 充 分 揭 露 營 運 資 訊 並 說 明 社 會 責 任 之 推 動 成 果 (5) 產 線 擴 充 : 為 增 加 生 產 效 率 並 增 加 競 爭 優 勢, 亦 將 於 寧 波 廠 及 重 慶 廠 擴 充 產 線, 透 過 作 業 分 工 及 產 品 組 合, 以 進 一 步 滿 足 市 場 之 需 求 另 為 使 LED 事 業 獲 得 更 大 的 進 展, 公 司 將 持 續 擴 充 圖 案 化 藍 寶 石 基 板 (PSS) 製 程 之 產 線, 以 期 在 成 本 降 低 產 能 充 足 客 戶 滿 意 之 狀 況 下, 使 LED 事 業 之 推 廣 有 更 大 之 突 破 2 預 期 銷 售 數 量 及 依 據 : 2014 年 全 球 經 濟 情 勢 溫 和 復 甦, 但 各 國 持 續 競 採 寬 鬆 貨 幣 政 策, 在 貨 幣 貶 值 造 成 產 業 競 爭 環 境 變 動 且 在 市 場 價 格 競 爭 激 烈 下, 本 公 司 仍 能 保 持 一 定 之 營 運 成 果 預 期 2015 年 公 司 仍 抱 持 審 慎 保 守 的 態 度, 除 在 既 有 國 際 大 廠 訂 單 之 支 撐 下, 亦 仍 規 劃 擴 增 新 產 品 之 產 能 及 優 化 既 有 產 品 之 製 程 此 外, 由 於 本 公 司 在 汽 車 產 業 產 品 及 高 階 精 密 之 產 品 逐 步 取 得 客 戶 之 認 證 及 承 認, 預 期 車 用 高 階 精 密 及 新 產 品 之 營 收 貢 獻 將 大 幅 躍 進 與 此 同 時, 本 公 司 借 助 於 石 英 既 有 技 術, 將 據 此 延 伸 切 入 LED 及 感 測 元 件 產 品, 又 由 於 持 續 著 力 於 小 型 化 高 頻 低 耗 能 之 精 密 產 品 日 見 成 果, 以 及 產 品 品 質 普 遍 受 到 國 內 外 客 戶 信 賴, 在 有 效 經 營 客 戶 關 係 及 產 品 多 樣 化 之 條 件 下, 預 計 2015 年 合 併 銷 售 總 量 將 達 26 億 只 以 上, 而 全 球 市 場 佔 有 率 約 可 達 到 10% 以 上, 應 仍 可 維 持 全 球 石 英 產 業 排 名 之 第 三 名 2014 年 對 經 營 層 而 言 是 重 大 的 挑 戰, 我 們 在 不 放 棄 獲 利 率 的 條 件 下, 一 直 抱 持 著 成 長 至 百 億 的 目 標, 獲 利 率 與 獲 利 情 形 相 較 於 2014 年 雖 不 孚 所 望, 但 營 業 額 卻 未 能 突 破 百 億 門 檻! 是 以, 在 2015 年, 公 司 將 持 續 調 整 研 發 單 位 的 應 變 速 度, 使 新 產 品 新 料 號 能 快 速 符 合 新 市 場 之 需 求, 並 習 變 為 常, 預 應 需 求 去 年, 我 們 期 許 同 仁 在 微 利 時 代 能 勇 於 突 破 敢 於 創 新, 並 且 將 改 變 視 為 當 然 2015 年, 我 們 更 要 自 問, 如 何 能 將 競 爭 決 策 予 以 簡 化, 並 在 少 量 多 樣 的 生 產 現 實 裡, 仍 能 如 陳 明 哲 教 授 所 言 : 辨 識 有 效 的 競 爭 性 活 動, 使 行 動 發 揮 實 質 效 益 毫 無 疑 問 的, 我 們 必 須 再 度 調 整 腳 步, 清 晰 辨 識 存 在 的 機 會, 然 後 集 中 資 源, 做 出 與 競 爭 者 有 所 區 別 的 策 略 及 具 體 做 法, 方 才 在 動 態 的 競 爭 中, 找 到 自 己 的 平 衡, 並 架 構 公 司 的 未 來, 我 們 前 瞻 未 來, 機 會 與 威 脅 俱 在, 且 讓 我 們 發 揮 尺 長, 強 化 吋 短, 以 最 大 的 努 力 及 實 力, 迎 接 討 戰 與 競 爭, 繼 續 在 頻 率 元 件 的 市 場 中, 頭 角 崢 嶸! 順 頌 時 祺 董 事 長 副 董 事 長 總 經 理 6

9 貳 公 司 簡 介 貳 公 司 簡 介 一 公 司 設 立 台 灣 晶 技 為 一 專 業 之 頻 率 控 制 元 件 製 造 商, 自 民 國 72 年 12 月 28 日 成 立 以 來, 致 力 於 插 件 式 (DIP) 與 表 面 黏 著 式 (SMD) 石 英 晶 體 系 列 產 品 之 研 發 設 計 生 產 與 銷 售 專 事 生 產 高 精 密 高 品 質 之 石 英 晶 體 (Crystals) 汽 車 用 石 英 晶 體 (Automotive Crystal) 石 英 晶 體 振 盪 器 (Crystal Oscillators) 表 面 聲 波 元 件 (SAW Devices) 及 時 間 模 組 (Timing Module) 等 五 大 系 列 產 品 ; 此 外, 為 擴 大 集 團 未 來 發 展, 應 用 核 心 技 術 能 力 導 入 LED 基 板 相 關 延 伸 製 程, 跨 足 藍 寶 石 LED 領 域, 以 及 三 合 一 光 感 測 器 元 件 Light Sensor 等 相 關 感 測 元 件 多 年 來, 我 們 始 終 以 提 升 客 戶 價 值 為 目 標, 提 供 客 戶 各 種 頻 率 控 制 元 件 到 模 組 化 設 計 (Design In) 需 求 的 完 全 整 合 方 案, 以 滿 足 客 戶 全 方 位 的 需 求 ; 在 價 格 品 質 交 期 服 務 等 方 面, 晶 技 的 表 現, 始 終 超 越 客 戶 的 期 待 二 公 司 沿 革 72 年 創 始 成 立, 資 本 額 新 台 幣 310 萬 元 73 年 資 本 額 增 資 為 新 台 幣 3,315 萬 元 78 年 資 本 額 增 至 新 台 幣 8,500 萬 元, 自 動 化 生 產 石 英 元 件 產 品 79 年 資 本 額 增 資 為 新 台 幣 21,060 萬 元, 核 准 公 開 發 行 80 年 獲 頒 經 濟 部 自 創 品 牌 獎, 資 本 額 增 資 為 資 本 額 新 台 幣 31,590 萬 元, 購 置 平 鎮 廠 擴 大 生 產 82 年 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 47,300 萬 元, 通 過 ISO9002 品 質 系 統 認 證 83 年 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 51,557 萬 元, 石 英 元 件 產 品 朝 高 頻 化 發 展 84 年 擴 建 平 鎮 廠 廠 房 面 積 達 2,200 坪, 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 55,681 萬 元, 獲 頒 第 四 屆 國 家 磐 石 獎 85 年 現 金 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 75,682 萬 元, 成 立 微 電 子 事 業 處, 專 責 量 產 表 面 黏 著 式 (SMD) 石 英 元 件 86 年 購 置 SMD 石 英 元 件 自 動 化 In Line 生 產 設 備, 大 量 生 產 87 年 獲 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助, 研 發 SMD 表 面 聲 波 濾 波 器 (SAW Filter), 全 面 導 入 Oracle 企 業 資 訊 管 理 系 統 (ERP); 籌 設 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 主 要 業 務 為 投 資 公 司 88 年 經 投 審 會 核 准 赴 大 陸 投 資 設 廠 於 浙 江 省 寧 波 經 濟 技 術 開 發 區 ; 同 年, 籌 設 GROWING PROFITS TRADING LTD 89 年 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 82,201 萬 元,SMD SAW Filter 開 發 完 成 測 試, 第 四 季 量 產, 設 立 美 國 子 公 司 TXC TECHNOLOGY INC 90 年 完 成 上 櫃 掛 牌,SMD VCXO 開 發 完 成 測 試, 完 成 寧 波 廠 第 一 期 擴 建 規 劃, 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 110,348 萬 元, 現 金 增 資 1 億 元 至 120,348 萬 元 91 年 獲 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助, 研 發 SMD TCXO( 溫 度 補 償 石 英 振 盪 器 ) 產 品, 完 成 上 櫃 轉 上 市 掛 牌, 盈 餘 暨 資 本 公 積 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 137,673 萬 元, 通 過 ISO14001 品 質 系 統 認 證 92 年 購 置 SMD TCXO 自 動 化 生 產 設 備 及 相 關 研 發 設 備 以 供 應 通 訊 市 場 需 求, 完 成 導 入 Oracle 企 業 資 訊 管 理 系 統 (ERP) 升 級 版 本, 大 陸 寧 波 廠 擴 建 完 工 啟 用, 盈 餘 轉 增 資 資 本 額 至 新 台 幣 144,140 萬 元 93 年 第 一 季 通 過 QS9000 汽 車 工 業 系 統 品 質 認 證 ; 完 成 導 入 Oracle OSFM(Shop Floor Control); 與 中 國 信 託 商 業 銀 行 簽 訂 新 台 幣 伍 億 元 聯 貸 案 ; 獲 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助, 研 發 電 波 時 鐘 用 之 石 英 共 振 子 產 品 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 160,785 萬 元 94 年 完 成 Six Sigma 綠 帶 培 訓 計 劃 持 續 推 動 ISO/TS 之 認 證 通 過 ISO 認 證 更 新 設 立 日 本 子 公 司 TXC Japan Corporation 車 用 石 英 元 件 之 應 用 產 品 的 開 發 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 186,199 萬 元 95 年 推 動 Six Sigma 黑 帶 培 訓 計 劃 取 得 ISO/TS 之 認 證 通 過 Sony GP 認 證, 完 成 綠 色 產 品 宣 導 手 冊 ; 發 行 可 轉 換 公 司 債 並 完 成 平 鎮 廠 一 期 擴 廠 計 劃 另 於 北 加 州 及 大 陸 北 京 設 立 辦 事 處 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 205,698 萬 元 7

10 貳 公 司 簡 介 96 年 平 鎮 廠 新 廠 啟 用 寧 波 廠 擴 建 廠 房 工 程 啟 動 獲 頒 Intel 的 最 佳 品 質 供 應 商 獎 持 續 推 動 Six Sigma 專 案 活 動 並 推 廣 至 寧 波 廠 綠 帶 培 訓 計 劃 購 置 深 圳 辦 公 室 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 241,553 萬 元 97 年 同 步 擴 建 台 灣 平 鎮 及 大 陸 寧 波 ; 榮 獲 Intel 的 供 應 商 品 質 持 續 改 善 獎 之 肯 定 ; 榮 獲 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 及 榮 獲 十 大 潛 力 金 炬 獎 ; 持 續 於 寧 波 平 鎮 兩 廠 推 動 6-Sigma 黑 帶 訓 練 計 劃 於 日 本 大 阪 及 新 加 坡 設 立 業 務 據 點 以 拓 展 業 務, 發 行 員 工 認 股 權 證 及 執 行 庫 藏 股 制 度 ; 設 立 香 港 孫 公 司 TXC Hongkong; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 271,698 萬 元 98 年 台 灣 平 鎮 廠 及 大 陸 寧 波 廠 二 期 擴 建 完 工 啟 用 ; 獲 頒 第 六 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 ; 持 續 於 寧 波 平 鎮 兩 廠 推 動 員 工 在 職 訓 練 計 劃, 再 度 獲 得 Intel 的 供 應 商 品 質 持 續 改 善 獎 之 肯 定, 強 化 公 司 內 部 管 理 以 確 保 公 司 治 理 之 成 果, 同 時 推 動 公 司 治 理 資 訊 之 透 明 化 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 288,727 萬 元 99 年 發 行 第 三 次 可 轉 換 公 司 債 榮 獲 中 華 公 司 治 理 協 會 頒 贈 公 司 治 理 制 度 評 量 認 證 證 書 遠 見 雜 誌 第 六 屆 企 業 社 會 責 任 科 技 業 B 組 楷 模 獎 行 政 院 頒 贈 國 家 品 質 獎 獲 頒 第 七 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 稽 核, 取 得 ISO 認 證 獲 得 石 英 產 品 碳 足 跡 標 籤 PAS2050 碳 足 跡 查 證 證 書 OHSAS18001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 健 康 職 場 自 主 認 證 - 健 康 促 進 標 章 等 認 證 經 濟 部 頒 贈 產 業 科 技 發 展 獎 ; 持 續 於 大 陸 台 灣 兩 廠 推 動 6-Sigma 黑 帶 訓 練 計 劃 ; 購 置 上 海 蘇 州 辦 公 室 籌 設 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 ; 擴 建 台 灣 平 鎮 廠 三 期 廠 房 及 購 買 5,733 坪 土 地, 並 興 建 新 能 源 事 業 廠 房 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 297,183 萬 元 100 年 台 灣 平 鎮 廠 三 期 廠 房 及 新 能 源 事 業 廠 房 完 工 啟 用 設 立 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 生 產 據 點 設 立 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 及 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 設 立 子 公 司 以 ; 於 歐 洲 拓 展 業 務 ; 榮 獲 頒 第 八 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 通 過 企 業 社 會 責 任 報 告 書 審 查 及 頒 贈 獲 經 濟 部 頒 贈 節 能 菁 英 卓 越 創 新 獎 獲 天 下 雜 誌 天 下 企 業 公 民 獎 獲 桃 園 縣 頒 贈 企 業 創 新 獎 獲 得 ISO50001 能 源 管 理 系 統 ISO28000 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 ISO27001 資 訊 安 全 管 理 系 統 等 認 證 ;Oracle ERP 系 統 升 級 至 R12 版 本 ; 為 有 效 評 量 薪 酬 制 度 合 理, 以 結 合 績 效 考 核, 成 立 薪 資 報 酬 委 員 會 ; 執 行 員 工 認 股 權 證 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 302,242 萬 元 101 年 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 廠 房 興 建 獲 財 政 部 關 稅 總 局 頒 發 安 全 認 證 優 質 企 業 (AEO) 證 書 通 過 英 國 標 準 協 會 (BSI) 溫 室 氣 體 (ISO ) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 盤 查 產 品 碳 中 和 查 證 (PAS 2060) 之 查 證 獲 天 下 雜 誌 天 下 企 業 公 民 獎 榮 獲 英 國 BSI 綠 色 永 續 企 業 獎 通 過 企 業 社 會 責 任 報 告 書 外 部 查 證 符 合 GRI G3.1 A+ 與 AA 1000 標 準 通 過 CNS 台 灣 職 業 安 全 衛 生 驗 證 榮 獲 頒 第 九 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 級 暨 前 十 名 獎 殊 榮 執 行 員 工 認 股 權 證 可 轉 換 公 司 債 轉 換 轉 增 資 至 新 台 幣 309,757 萬 元 102 年 發 行 第 四 次 可 轉 換 公 司 債 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 正 式 完 工 開 始 量 產 榮 獲 經 濟 部 頒 發 第 一 屆 卓 越 中 堅 企 業 獎 通 過 經 濟 部 工 業 局 主 導 性 新 產 品 開 發 計 劃 研 究 發 展 補 助 中 華 治 理 協 會 頒 贈 CG6008 進 階 版 公 司 治 理 制 度 評 量 認 證 證 書 獲 第 十 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 獎 項 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO ) 產 品 碳 足 跡 盤 查 (PAS2050) 產 品 碳 中 和 (PAS2060) 之 查 證 入 選 天 下 雜 誌 第 七 屆 天 下 公 民 獎 之 TOP50 獲 選 台 北 市 政 府 勞 動 局 第 三 屆 幸 福 企 業 獎 三 星 級 企 業 103 年 台 灣 平 鎮 廠 台 晶 ( 寧 波 ) 台 晶 ( 重 慶 ) 持 續 產 線 擴 充 購 置 深 圳 及 北 京 辦 公 室 榮 獲 第 十 一 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A ++ 獎 項 天 下 雜 誌 第 八 屆 天 下 公 民 獎 中 堅 企 業 第 四 名 桃 園 縣 政 府 第 二 屆 僱 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 台 灣 永 續 能 源 研 究 基 金 會 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 之 大 型 企 業 科 技 電 子 製 造 業 銀 獎 英 國 標 準 協 會 資 安 管 理 啟 航 獎 及 GRC 管 理 典 範 獎, 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO ) 永 續 發 展 報 告 書 (Corporation Sustainability Report) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 產 品 碳 中 和 (PAS 2060) 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO 27001) 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO 28000) 水 足 跡 (Water Footprint) 等 認 證 104 年 台 灣 平 鎮 廠 及 台 晶 ( 重 慶 ) 持 續 產 線 擴 充 通 過 安 全 認 證 優 質 企 業 (AEO) 重 新 認 證 榮 獲 第 十 二 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A ++ 獎 項 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO ) 8

11 叁 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 結 構 9 叄 公 司 治 理 報 告

12 叄 公 司 治 理 報 告 ( 二 ) 各 主 要 部 門 所 營 業 務 部 門 業 務 職 掌 公 司 各 項 重 大 策 略 規 劃 訂 定 協 助 解 決 重 大 之 品 質 及 工 程 技 術 問 題 董 事 長 室 技 術 能 力 之 提 升 發 展 及 產 品 研 發 推 展 監 管 新 科 技 及 投 資 可 行 性 之 風 險 與 商 機 評 估 整 體 財 務 規 劃 暨 投 資 管 理 發 展 綜 理 公 司 整 體 營 運 方 針 目 標 預 算 之 規 劃 與 訂 定, 執 行 全 盤 業 務 之 督 導 協 調 與 管 理 總 經 理 室 重 大 經 營 決 策 之 建 議 修 訂 與 執 行 海 外 子 公 司 營 運 之 監 管 擬 訂 稽 核 計 劃 至 結 果 追 蹤 止, 作 內 部 控 制 稽 核 的 全 面 管 理 年 度 稽 核 計 劃 及 月 份 稽 核 計 劃 之 製 作 稽 核 總 結 報 告 之 製 作, 呈 報 於 總 經 理 董 事 長 監 察 人 董 事 會 子 公 司 內 部 控 制 暨 稽 核 業 務 督 導 稽 核 室 各 單 位 管 理 執 行 效 能 評 估 與 指 導 改 善 內 控 制 度 及 實 施 細 則 之 修 訂 企 業 關 鍵 營 運 風 險 管 理 系 統 (CKR) 及 各 單 位 KPI 管 理 推 動 企 業 誠 信 經 營 之 管 理 產 品 銷 售 訂 單 處 理 及 客 戶 開 發 與 服 務 競 爭 對 手 產 銷 分 析 產 品 行 銷 策 略 及 產 業 市 場 分 析 成 本 售 價 及 樣 品 開 發 之 管 理 行 銷 中 心 新 興 市 場 開 拓 新 產 品 開 發 與 銷 售 服 務 客 戶 產 品 應 用 之 問 題 服 務 及 解 決 擬 定 產 品 行 銷 策 略 訂 定 營 運 ( 銷 售 成 本 品 質 ) 目 標 策 略 規 劃 新 產 品 研 發 及 量 產 導 入 新 產 品 / 材 料 技 術 之 移 轉 及 量 產 導 入 專 案 研 發 計 畫 之 研 究 執 行 與 導 入 新 功 能 產 品 評 估 及 開 發 行 銷 研 發 中 心 微 型 化 高 精 密 度 高 信 賴 性 之 新 產 品 開 發 的 規 劃 推 展 及 技 轉 生 產 新 產 品 設 備 模 組 儀 器 治 工 具 之 開 發 及 改 良 新 製 程 技 術 開 發 專 案 的 規 劃 推 展 及 技 轉 生 產 專 案 研 發 計 畫 之 研 究 執 行 與 導 入 協 助 產 品 工 程 各 單 位 之 新 產 品 樣 品 試 作 及 評 估 統 籌 運 用 整 體 製 造 中 心 ( 平 鎮 廠 & 寧 波 廠 & 重 慶 廠 ) 的 資 源 ( 人 力 設 備 產 能 預 算 投 資 等 ) 經 管 製 造 中 心 轄 下 的 各 製 造 廠 區 的 KPI( 主 要 績 效 指 標 ) 執 行 與 達 成 公 司 營 運 目 標 所 需 的 製 造 產 能 擴 充 計 劃 瞭 解 整 體 石 英 晶 體 產 業 的 製 造 策 略 與 趨 勢 產 品 之 生 產 與 製 造 生 產 流 程 之 規 劃 與 執 行 改 善 製 造 中 心 製 程 流 程 之 改 善 及 開 發 生 產 設 備 之 管 理 與 維 修 作 業 儀 器 之 校 正 與 管 理 產 能 物 料 需 求 規 劃, 產 銷 管 制 與 安 排, 存 貨 及 倉 儲 交 運 管 理 工 業 安 全 與 衛 生 環 境 管 理 系 統 之 督 導 與 執 行 公 用 系 統 設 備 之 檢 查 與 維 護 10

13 叄 公 司 治 理 報 告 部 門 業 務 職 掌 檢 討 與 訂 定 全 公 司 之 年 度 品 質 / 環 安 衛 目 標 建 立 稽 核 協 調 全 公 司 品 質 環 境 與 綠 色 產 品 系 統, 確 保 其 有 效 運 作 擬 定 年 度 各 種 有 關 品 質 活 動 之 工 作 計 畫 及 執 行 推 動 品 質 改 善 作 業 推 動 各 項 品 質 認 證 系 統 品 保 中 心 資 料 中 心 DCC 之 年 度 工 作 規 劃 與 執 行 規 劃 與 執 行 外 購 材 料 進 料 自 製 晶 片 的 製 程 成 品 出 貨 之 品 質 管 制 與 檢 驗 產 品 與 材 料 品 質 管 理 進 料 製 程 及 成 品 品 質 之 檢 驗 及 管 制 IQC 檢 驗 方 法 改 良, 使 增 進 檢 驗 效 能 達 到 檢 驗 最 佳 化 客 訴 流 程 之 管 理 公 司 組 織 系 統 及 部 門 職 責 之 規 劃 與 訂 定 公 司 各 項 管 理 制 度 之 建 立 與 推 行 公 司 年 度 預 算 編 列 審 核 之 研 擬 推 動 成 效 檢 討 公 司 各 項 帳 務 處 理 成 本 及 財 務 會 計 資 訊 之 製 作 與 分 析 財 務 管 理 資 金 調 度 及 上 市 公 司 相 關 股 務 處 理 作 業 管 理 中 心 人 事 薪 資 福 利 招 募 甄 選 晉 升 考 核 教 育 訓 練 與 發 展 等 各 項 人 力 資 源 管 理 作 業 員 工 關 係 暨 各 項 會 議 活 動 之 辦 理 總 務 行 政 庶 務 作 業 公 司 營 運 資 訊 之 提 供 與 管 理, 資 訊 作 業 系 統 之 建 立 開 發 與 維 護 網 路 通 訊 規 劃 建 置 與 維 護, 電 子 流 程 作 業 規 劃 與 實 施 資 訊 與 網 路 通 訊 之 安 全 與 管 理 推 動 企 業 社 會 責 任 (CSR) 相 關 事 務 設 備 原 物 料 半 成 品 成 品 及 庶 務 性 用 品 之 採 購 與 管 理 詢 議 價 採 購 交 易 條 件 協 商 請 款 追 蹤 等 供 應 商 管 理 體 系 運 作 的 推 動 與 開 發 供 應 商 管 理 產 銷 平 衡 計 劃 擬 定, 產 能 排 配, 執 行 與 管 理 供 應 鏈 中 心 進 出 口 運 輸 報 關 通 關 保 險 等 作 業 執 行 及 相 關 費 用 之 審 核 與 請 款 進 料 成 本 之 管 理 及 分 析 交 貨 OTD(On Time Delivery) 之 統 計, 檢 討 與 改 善 新 材 料, 替 代 材 料, 各 廠 共 同 材 料, 新 廠 商 或 新 設 備 的 開 發 供 應 市 場 資 料 ( 供 需 價 格 技 術 政 策 等 ) 彙 整 與 趨 勢 分 析 藍 寶 石 基 板 及 LED 產 業 的 策 略 與 趨 勢, 設 定 營 運 目 標 及 策 略 執 行 與 達 成 公 司 營 運 目 標 所 需 的 產 銷 平 衡 及 產 能 擴 充 計 劃 LED 產 品 事 業 處 藍 寶 石 基 板 及 藍 寶 石 圖 形 化 基 板 生 產 製 作 藍 寶 石 基 板 及 藍 寶 石 圖 形 化 基 板 生 產 技 術 開 發 硬 脆 材 料 產 品 及 技 術 開 發 主 導 安 衛 審 查 / 風 險 評 估 等 環 安 衛 管 理, 並 負 責 安 全 衛 生 管 理 系 統 規 劃 及 各 相 關 程 序 書 之 訂 定 勞 工 安 全 衛 生 管 理 督 導 安 全 衛 生 管 理 事 項 室 擬 訂 規 劃 及 推 動 安 全 衛 生 管 理 事 項, 並 指 導 有 關 部 門 實 施 負 責 安 全 衛 生 相 關 法 規 蒐 集 及 鑑 別 作 業 對 內 對 外 安 全 衛 生 議 題 之 諮 詢 與 溝 通 訂 定 並 檢 討 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 薪 酬 委 員 會 定 期 評 核 本 公 司 董 事 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 與 績 效 考 核 之 合 理 依 據 定 期 監 督 薪 酬 制 度 執 行 狀 況 訂 定 或 修 正 內 部 控 制 制 度 及 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 考 核 訂 定 或 修 正 取 得 或 處 分 資 產 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 資 金 貸 與 他 人 為 他 人 背 書 或 提 供 保 證 之 重 大 財 務 業 務 行 為 之 處 理 程 序 評 估 涉 及 董 事 自 身 利 害 關 係 之 事 項 審 計 委 員 會 評 估 重 大 之 資 產 投 資 或 衍 生 性 商 品 交 易 資 金 貸 與 背 書 或 提 供 保 證 事 項 評 估 募 集 發 行 或 私 募 具 有 股 權 性 質 之 有 價 證 券 評 估 簽 證 會 計 師 之 委 任 解 任 或 報 酬 及 財 務 會 計 或 內 部 稽 核 主 管 之 任 免 審 議 財 務 報 告 11

14 叄 公 司 治 理 報 告 ( ) 1 ( ) ,101, % 6,056, % ( ) ,076, % 2,720, % 213, % 0 0 ( ) ,730, % 5,097, % 152, % , % 838, % ,958, % 2,958, % 34, % , % 282, % ,977, % 1,977, % ( ) ( ) ( ) MING MICRO STSTEM INC ( ) ( ) ESS Technology International Inc. ( )

15 叄 公 司 治 理 報 告 ( ) ,014, % 1,711, % 7, ( ) ( )

16 叄 公 司 治 理 報 告 2 法 人 股 東 之 主 要 股 東 104 年 4 月 18 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 率 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司 100% 註 : 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 3 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 104 年 4 月 18 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 率 聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司 美 商 摩 根 大 通 託 管 聯 華 電 子 海 外 存 託 憑 證 專 戶 6.52% 迅 捷 投 資 股 份 有 限 公 司 3.47% 臺 銀 保 管 希 爾 契 斯 特 國 際 投 資 人 國 際 價 值 股 票 信 託 投 資 專 戶 2.56% 矽 統 科 技 股 份 有 限 公 司 2.48% 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 1.93% 臺 銀 保 管 希 爾 契 斯 特 國 際 投 資 人 國 際 價 值 股 票 集 團 信 託 投 資 專 戶 1.47% 花 旗 台 灣 託 管 次 元 新 興 市 場 評 估 基 金 投 資 專 戶 1.41% 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 1.39% 大 通 託 管 沙 烏 地 阿 拉 伯 中 央 銀 行 投 資 專 戶 1.38% 摩 根 大 通 銀 行 託 管 ABP 退 休 基 金 投 資 專 戶 1.19% 註 1: 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例, 註 2: 持 股 基 準 日 為 民 國 103 年 7 月 13 日, 此 為 民 國 103 年 除 息 基 準 日 4 董 事 教 育 訓 練 職 稱 姓 名 就 任 日 期 起 進 修 日 期 迄 主 辦 單 位 課 程 名 稱 董 事 林 進 寶 102/06/19 董 事 許 德 潤 102/06/19 董 事 林 萬 興 102/06/19 董 事 葛 天 縱 102/06/19 董 事 郭 修 勳 102/06/19 董 事 陳 闕 上 鑫 102/06/19 董 事 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 102/06/19 董 事 楊 渡 安 102/06/19 獨 立 董 事 余 尚 武 102/06/19 獨 立 董 事 彭 雲 宏 102/06/19 獨 立 董 事 蔡 松 棋 102/06/19 103/07/14 103/07/14 社 團 法 人 中 華 公 司 治 理 協 會 超 越 法 令 遵 行, 邁 向 價 值 創 造 的 公 司 治 理 新 境 界 14

17 叄 公 司 治 理 報 告 5 董 事 獨 立 性 資 料 條 件 姓 名 ( 註 1) 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 董 事 資 料 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 林 進 寶 V V V V V 無 許 德 潤 V V V V V V V 無 林 萬 興 V V V V V 1 葛 天 縱 V V V V V V V V V V V 無 郭 修 勳 V V V V V V V V V V 無 陳 闕 上 鑫 V V V V V V V V 無 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 V V V V V V V V V V 無 楊 渡 安 V V V V V V V V V V V 無 余 尚 武 V V V V V V V V V V V V 無 彭 雲 宏 V V V V V V V V V V V V 無 蔡 松 棋 V V V V V V V V V V V V 無 註 : 各 董 事 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 之 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 之 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 但 依 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 七 條 履 行 職 權 之 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 不 在 此 限 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 15

18 叄 公 司 治 理 報 告 ( ) ( ) ,097, % 152, % 0 0 ( ) , % MING MICRO STSTEM INC , % , , % 0 0 ( ) ( ) , % , % , % , WESTCOASTUNIVERSITY ( ) ( )OEM ( )

19 叄 公 司 治 理 報 告 ( ) , % ( ) , % , % ( ) ( ) ( ) 17

20 叄 公 司 治 理 報 告 ( ) ( ) ( ) (A) ( 2) ( 8) (B) ( 8) (C)( 3) ( 8) (D)( 4) ( 8) A B C D ( 11) ( 8) (E) ( 5) ( 8) A B C D E F G (F) (G)( 6) ( 8) ( 8) (H)( 7) ( 8) (I)( 13) ( 8) ( 11) ,913 17,913 1,270 1, ,790 14, , , ( 8)) ( 12) 18

21 叄 公 司 治 理 報 告 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 低 於 2,000,000 元 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 本 公 司 ( 註 9) 許 德 潤 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 陳 闕 上 鑫 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 9 人 林 進 寶 林 萬 興 等 2 人 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 10) I 許 德 潤 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 陳 闕 上 鑫 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 9 人 林 進 寶 林 萬 興 等 2 人 本 公 司 ( 註 9) 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 7 人 許 德 潤 陳 闕 上 鑫 等 2 人 林 進 寶 林 萬 興 等 2 人 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 10) J 葛 天 縱 郭 修 勳 余 尚 武 楊 渡 安 彭 雲 宏 蔡 松 棋 弘 鼎 創 業 投 資 ( 股 ) 張 文 勤 等 7 人 許 德 潤 1 人 林 進 寶 林 萬 興 陳 闕 上 鑫 等 3 人 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 100,000,000 元 以 上 總 計 11 人 11 人 11 人 11 人 註 1: 董 事 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 下 表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係 指 103 年 度 董 事 之 報 酬 ( 包 括 董 事 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 104 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 董 事 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 103 年 度 董 事 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 係 指 103 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 所 領 取 包 括 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 6: 係 指 103 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 應 揭 露 103 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 103 年 度 員 工 紅 利 金 額, 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 註 7: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 8: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 董 事 各 項 酬 金 之 總 額 註 9: 本 公 司 給 付 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 10: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 19

22 叄 公 司 治 理 報 告 a. b. J c. 13 ( ) (A)( 2) (B) 6 6 (C) ( 3) 6 (D) ( 4) 6 A B C D (%)( ( 5) 6 ( 11) 6 ( 10) 13,002 16,982 1,527 1,527 6,045 9,636 7, , ( ) 20

23 叄 公 司 治 理 報 告 酬 金 級 距 表 低 於 2,000,000 元 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 ( 註 7) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) (E) 林 進 寶 許 德 潤 林 萬 興 陳 闕 上 鑫 郭 雅 屏 張 祺 鐘 李 萬 晉 張 建 聰 趙 岷 江 等 9 人 林 進 寶 許 德 潤 郭 雅 屏 張 祺 鐘 李 萬 晉 張 建 聰 趙 岷 江 等 7 人 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 林 萬 興 陳 闕 上 鑫 等 2 人 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 100,000,000 元 以 上 總 計 9 人 9 人 * 不 論 職 稱, 凡 職 位 相 當 於 總 經 理 副 總 經 理 者 ( 例 如 : 總 裁 執 行 長 總 監 等 等 ), 均 應 予 揭 露 註 1: 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 應 分 別 列 示, 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 上 表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係 填 列 103 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 註 3: 係 填 列 103 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 及 其 他 報 酬 金 額 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 4: 係 填 列 104 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 總 經 理 及 副 總 經 理 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 5: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 6: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 司 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 之 總 額 註 7: 本 公 司 給 付 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 8: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 9: 稅 後 純 益 係 指 103 年 度 之 稅 後 純 益 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 10:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 註 11: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數, 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 之 一 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 21

24 叄 公 司 治 理 報 告 ( 三 ) 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 (103 年 度 盈 餘 之 員 工 分 紅 擬 議 數 ) 103 年 12 月 31 日 單 位 : 仟 元, 仟 股 經 職 稱 姓 名 執 行 長 林 進 寶 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 總 計 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 副 執 行 長 許 德 潤 總 經 理 林 萬 興 行 銷 總 監 陳 闕 上 鑫 副 總 經 理 郭 雅 屏 副 總 經 理 張 祺 鐘 副 總 經 理 李 萬 晉 理 副 總 經 理 副 總 經 理 張 建 聰 趙 岷 江 0 13,600 13, 協 理 郭 雅 涵 協 理 林 素 芬 協 理 蘇 哲 明 協 理 林 詩 伯 協 理 游 芳 銘 人 協 理 財 務 長 藍 仁 宏 洪 冠 文 註 1: 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 盈 餘 分 配 情 形 註 2: 係 填 列 104 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 經 理 人 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額 稅 後 純 益 係 指 103 年 度 之 稅 後 純 益 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 3: 經 理 人 之 適 用 範 圍, 依 據 本 會 92 年 3 月 27 日 台 財 證 三 字 第 號 函 令 規 定, 其 範 圍 如 下 : (1) 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (2) 副 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (3) 協 理 及 相 當 等 級 者 (4) 財 務 部 門 主 管 (5) 會 計 部 門 主 管 (6) 其 他 有 為 公 司 管 理 事 務 及 簽 名 權 利 之 人 註 4: 若 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 領 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 除 填 列 附 表 一 之 二 外, 另 應 再 填 列 本 表 註 5: 藍 仁 宏 104 年 3 月 16 日 解 任 22

25 叄 公 司 治 理 報 告 ( 四 ) 取 得 前 十 大 員 工 分 紅 人 士 姓 名 及 配 發 情 形 (103 年 取 得 102 年 度 盈 餘 之 員 工 分 紅 ) 單 位 : 仟 元, 仟 股 職 稱 姓 名 股 數 現 金 行 銷 總 監 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 協 理 協 理 協 理 協 理 財 務 長 陳 闕 上 鑫 郭 雅 屏 張 祺 鐘 張 建 聰 趙 岷 江 郭 雅 涵 林 素 芬 蘇 哲 明 游 芳 銘 洪 冠 文 0 9,520 ( 五 ) 公 司 有 下 列 情 事 之 一 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 1 最 近 二 年 度 連 續 稅 後 虧 損 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 : 無 此 情 形 2 最 近 年 度 董 事 持 股 成 數 不 足 情 事 連 續 達 三 個 月 以 上 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 : 無 此 情 形 3 最 近 年 度 任 三 個 月 份 董 事 平 均 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 者, 應 揭 露 於 各 該 月 份 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 之 個 別 董 事 : 無 此 情 形 ( 六 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 及 未 來 風 險 關 聯 性 1 本 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 單 位 :% 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 103 年 度 102 年 度 職 稱 本 公 司 合 併 報 表 內 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 所 有 公 司 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 註 年 配 發 103 年 度 盈 餘 分 配 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 金 額, 故 本 欄 資 料 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 計 算 為 暫 估 數 字 註 年 度 為 實 際 數 2 本 公 司 董 事 酬 金 依 公 司 章 程 辦 理, 並 考 量 公 司 營 運 成 果, 及 參 酌 其 對 公 司 績 效 貢 獻 度, 給 予 合 理 報 酬 ; 總 經 理 及 副 總 經 理 給 付 酬 勞 之 政 策, 依 據 本 公 司 薪 資 管 理 辦 法 及 該 職 位 於 同 業 市 場 中 的 薪 資 水 平 於 公 司 內 該 職 位 的 權 責 範 圍 以 及 對 公 司 營 運 目 標 的 貢 獻 度 給 付 酬 金 訂 定 酬 金 之 程 序, 以 本 公 司 之 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法 作 為 評 核 之 依 循, 除 參 考 公 司 整 體 的 營 運 績 效 產 業 未 來 經 營 風 險 及 發 展 趨 勢, 亦 參 考 個 人 的 績 效 達 成 率 及 對 公 司 績 效 的 貢 獻 度, 而 給 予 合 理 報 酬, 相 關 績 效 考 核 及 薪 酬 合 理 性 均 經 薪 資 報 酬 委 員 會 及 董 事 會 審 核, 並 隨 時 視 實 際 經 營 狀 況 及 相 關 法 令 適 時 檢 討 酬 金 制 度, 以 謀 公 司 永 續 經 營 與 風 險 控 管 之 平 衡 23

26 叄 公 司 治 理 報 告 四 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 103 年 度 董 事 會 開 會 6 次 (A), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 B 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) B/A 103 年 12 月 31 日 備 註 董 事 長 林 進 寶 連 任 副 董 事 長 許 德 潤 連 任 董 事 ( 總 經 理 ) 林 萬 興 連 任 董 事 葛 天 縱 連 任 董 事 郭 修 勳 連 任 董 事 陳 闕 上 鑫 連 任 董 事 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 連 任 董 事 楊 渡 安 新 任 ( 改 選 前 原 任 監 察 人 ) 獨 立 董 事 余 尚 武 連 任 獨 立 董 事 彭 雲 宏 新 任 獨 立 董 事 蔡 松 棋 新 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項 ( 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 ).. 無 此 情 形, 各 獨 立 董 事 於 會 議 中 均 充 分 表 達 其 意 見 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 ( 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 ).. 1 董 事 會 日 期 :103 年 8 月 12 日 議 事 內 容 : 審 議 102 年 度 董 事 酬 勞 及 經 理 人 員 工 紅 利 分 配 案 利 益 迴 避 董 事 : 林 進 寶 董 事 長 許 德 潤 副 董 事 長 林 萬 興 總 經 理 陳 闕 上 鑫 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 林 進 寶 董 事 長 許 德 潤 副 董 事 長 林 萬 興 總 經 理 陳 闕 上 鑫 董 事 為 本 公 司 之 經 理 人, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 並 由 林 董 事 長 指 定 余 尚 武 獨 立 董 事 代 理 主 席 主 持 本 案 之 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 2 董 事 會 日 期 :103 年 11 月 16 日 議 事 內 容 : 本 公 司 轉 投 資 股 權 轉 讓 案 利 益 迴 避 董 事 : 陳 闕 上 鑫 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 陳 闕 上 鑫 董 事 係 為 該 公 司 董 事 長, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 24

27 叄 公 司 治 理 報 告 3 董 事 會 日 期 :103 年 11 月 16 日 議 事 內 容 : 本 公 司 轉 投 資 案 利 益 迴 避 董 事 : 林 進 寶 董 事 長 許 德 潤 董 事 陳 闕 上 鑫 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 董 事 林 進 寶 董 事 長 陳 闕 上 鑫 董 事 為 該 公 司 董 事, 許 德 潤 副 董 事 長 為 該 公 司 監 察 人, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 並 由 林 董 事 長 指 定 余 尚 武 獨 立 董 事 代 理 主 席 主 持 本 案 之 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 4 董 事 會 日 期 :103 年 12 月 22 日 議 事 內 容 : 孫 公 司 GROWING PROFIT TRADING LTD 盈 餘 匯 回 案 利 益 迴 避 董 事 : 林 萬 興 董 事 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 依 公 司 法 206 條 第 2 項 之 規 定, 董 事 林 萬 興 董 事 係 為 GROWING PROFIT TRADING LTD 董 事 長, 當 事 人 應 予 利 益 迴 避 不 參 與 討 論 及 表 決, 經 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事 無 異 議 一 致 通 過 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估.. 本 公 司 自 102 年 6 月 19 日 審 計 委 員 會 正 式 成 立, 由 三 位 獨 立 董 事 組 成, 每 季 至 少 開 會 一 次, 負 責 執 行 公 司 財 務 報 表 之 允 當 表 達 簽 證 會 計 師 之 選 ( 解 ) 任 及 獨 立 性 與 績 效 公 司 內 部 控 制 之 有 效 實 施 公 司 遵 循 相 關 法 令 及 規 則 以 及 公 司 存 在 或 潛 在 風 險 之 管 控 等, 自 審 計 委 員 會 成 立 迄 今, 開 會 期 間 皆 邀 請 簽 證 會 計 師 及 相 關 人 員 列 席 備 詢 參 與 討 論,103 年 度 已 開 會 6 次, 運 作 情 形 順 暢 第 一 屆 薪 酬 委 員 會 100 年 12 月 正 式 成 立, 第 二 屆 薪 酬 委 員 會 於 102 年 7 月 10 日 董 事 會 決 議 通 過 成 立, 負 責 訂 定 並 定 期 檢 討 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 及 定 期 評 估 並 訂 定 董 事 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬, 並 訂 定 及 修 訂 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法, 每 年 於 第 一 季 前 完 成 前 年 度 評 核, 並 評 核 發 放 薪 酬 之 合 理 性, 自 薪 酬 委 員 會 改 選 迄 今, 開 會 期 間 皆 相 關 人 員 列 席 備 詢 參 與 討 論,103 年 度 已 開 會 2 次, 運 作 情 形 順 暢 本 公 司 持 續 加 強 公 司 治 理, 於 102 年 5 月 通 過 公 司 治 理 協 會 之 CG6008 進 階 版 公 司 治 理 制 度 評 量, 董 事 會 審 計 委 員 會 薪 酬 委 員 會 之 會 議 紀 錄 及 本 公 司 規 章 辦 法 皆 摘 錄 於 公 司 網 站, 本 公 司 一 向 秉 持 資 訊 公 開 透 明 之 原 則, 積 極 維 護 股 東 的 權 益, 於 董 事 會 決 議 後 將 重 要 決 議 於 公 開 資 訊 觀 測 站 及 公 司 網 頁 揭 露, 於 100 年 度 起 連 續 四 屆 獲 得 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 之 佳 績, 並 入 選 證 券 交 易 所 推 行 之 公 司 治 理 評 鑑 前 20% 績 優 廠 商, 有 關 公 司 治 理 相 關 之 規 章 辦 法 及 執 行 情 形, 請 參 考 公 司 網 頁, 網 址 : 董 事 會 會 議 紀 錄 請 參 考 公 司 網 頁, 網 址 : 25

28 叄 公 司 治 理 報 告 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 1 審 計 委 員 會 運 作 情 形 102 年 6 月 19 日 審 計 委 員 會 正 式 成 立, 由 三 位 獨 立 董 事 組 成, 並 推 選 余 尚 武 獨 立 董 事 擔 任 召 集 人, 每 季 至 少 開 會 一 次, 負 責 執 行 公 司 財 務 報 表 之 允 當 表 達 簽 證 會 計 師 之 選 ( 解 ) 任 及 獨 立 性 與 績 效 公 司 內 部 控 制 之 有 效 實 施 公 司 遵 循 相 關 法 令 及 規 則 以 及 公 司 存 在 或 潛 在 風 險 之 管 控 等, 其 主 要 職 權 事 項 如 下 : ( 一 ) 依 證 交 法 第 十 四 條 之 一 規 定 訂 定 或 修 正 內 部 控 制 制 度 ( 二 ) 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 考 核 ( 三 ) 依 證 交 法 第 三 十 六 條 之 一 規 定 訂 定 或 修 正 取 得 或 處 分 資 產 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 資 金 貸 與 他 人 為 他 人 背 書 或 提 供 保 證 之 重 大 財 務 業 務 行 為 之 處 理 程 序 ( 四 ) 涉 及 董 事 自 身 利 害 關 係 之 事 項 ( 五 ) 重 大 之 資 產 或 衍 生 性 商 品 交 易 ( 六 ) 重 大 之 資 金 貸 與 背 書 或 提 供 保 證 ( 七 ) 募 集 發 行 或 私 募 具 有 股 權 性 質 之 有 價 證 券 ( 八 ) 簽 證 會 計 師 之 委 任 解 任 或 報 酬 ( 九 ) 財 務 會 計 或 內 部 稽 核 主 管 之 任 免 ( 十 ) 年 度 財 務 報 告 及 半 年 度 財 務 報 告 ( 十 一 ) 其 他 公 司 或 主 管 機 關 規 定 之 重 大 事 項 103 年 度 審 計 委 員 會 開 會 6 次 (A), 獨 立 董 事 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) 備 註 (B) (B/A)( 註 ) 獨 立 董 事 余 尚 武 連 任 獨 立 董 事 彭 雲 宏 新 任 獨 立 董 事 蔡 松 棋 新 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 5 所 列 事 項 暨 其 他 未 經 審 計 委 員 會 通 過, 而 經 全 體 董 事 三 分 之 二 以 上 同 意 之 議 決 事 項 ( 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 審 計 委 員 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 審 計 委 員 會 意 見 之 處 理 ): 無 此 情 形 二 獨 立 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 ( 應 敘 明 獨 立 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 ): 無 此 情 形, 且 各 審 計 委 員 於 會 議 中 均 充 分 表 達 其 意 見 三 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): ( 一 ) 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 簽 證 會 計 師 皆 有 直 接 聯 繫 之 管 道, 溝 通 情 形 良 好 ( 二 ) 本 公 司 定 期 召 開 審 計 委 員 會 將 邀 請 會 計 師 稽 核 主 管 列 席 並 視 需 要 亦 邀 請 相 關 主 管 列 席 ( 三 ) 內 部 稽 核 主 管 根 據 年 度 稽 核 計 劃 按 月 向 審 計 委 員 會 提 報 稽 核 彙 總 報 告 ( 四 ) 在 審 查 財 務 報 告 時, 獨 立 董 事 就 財 務 報 告 中 相 關 之 財 務 業 務 議 題 與 會 計 師 討 論, 並 由 會 計 師 對 於 內 控 及 法 令 應 遵 循 事 項 提 出 建 議, 其 重 要 意 見 並 紀 錄 於 會 議 記 錄 ; 本 公 司 於 次 年 度 第 一 季 時 將 針 對 會 計 師 績 效 及 獨 立 性 加 以 評 核, 送 審 計 委 員 會 審 議 審 計 委 員 會 會 會 議 紀 錄 請 參 考 公 司 網 頁, 網 址 : 26

29 叄 公 司 治 理 報 告 ( 三 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 評 估 項 目 一 公 司 是 否 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 定 並 揭 露 公 司 治 理 實 務 守 則? 二 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 作 業 程 序 處 理 股 東 建 議 疑 義 糾 紛 及 訴 訟 事 宜, 並 依 程 序 實 施? ( 二 ) 公 司 是 否 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單? ( 三 ) 公 司 是 否 建 立 執 行 與 關 係 企 業 間 之 風 險 控 管 及 防 火 牆 機 制? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 是 本 公 司 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則, 針 對 建 置 有 效 的 公 司 治 理 架 構 保 障 股 東 權 益 強 化 董 事 會 職 能 發 揮 審 計 委 員 會 功 能 尊 重 利 害 關 係 人 權 益 提 升 資 訊 透 明 度 等 皆 有 相 關 規 範 是 本 公 司 訂 有 處 理 利 害 關 係 人 建 議 疑 義 糾 紛 及 訴 訟 事 宜 程 序, 以 保 障 利 害 關 係 人 與 公 司 管 理 層 的 溝 通 並 及 時 發 現 和 處 理 各 種 問 題, 並 設 有 專 人 處 理 相 關 事 宜 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 為 本 公 司 100% 持 有, 相 關 股 東 建 議 與 權 益 問 題 由 本 公 司 代 為 處 理 是 本 公 司 依 證 交 法 第 25 條 規 定, 對 內 部 人, 包 括 董 事 經 理 人 及 股 份 超 過 10% 之 股 東, 所 持 股 權 之 變 動 情 形, 均 按 月 於 證 期 局 指 定 公 開 資 訊 觀 測 站 網 站 申 報 是 除 本 公 司 已 制 定 各 項 風 險 控 管 機 制 外, 本 公 司 與 關 係 企 業 間 之 經 營 業 務 及 財 務 往 來 亦 訂 定 相 關 作 業 辦 法, 如 子 公 司 營 運 管 理 作 業 辦 法, 除 已 輔 導 子 公 司 建 立 書 面 內 控 制 度 外, 並 訂 定 子 公 司 核 決 權 限 關 係 人 交 易 之 管 理 特 定 公 司 關 係 人 及 集 團 企 業 交 易 作 業 程 序, 以 及 比 照 母 公 司 制 定 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 背 書 保 證 辦 法 資 金 貸 予 他 人 作 業 辦 法 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 處 理 程 序, 以 落 實 對 子 公 司 風 險 控 管 機 制 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 均 已 制 定 各 自 的 風 險 控 管 機 制, 並 依 本 公 司 之 相 關 作 業 辦 法 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 防 火 牆 ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 規 範, 禁 止 公 司 內 部 人 利 用 市 場 上 未 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券? 是 本 公 司 101 年 訂 有 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 程 序, 禁 止 公 司 公 司 內 部 人 利 用 市 場 上 未 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券 27 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

30 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 三 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 董 事 會 是 否 就 成 員 組 成 擬 訂 多 元 化 方 針 及 落 實 執 行? ( 二 ) 公 司 除 依 法 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 外, 是 否 自 願 設 置 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會? ( 三 ) 公 司 是 否 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法 及 其 評 估 方 式, 每 年 並 定 期 進 行 績 效 評 估? ( 四 ) 公 司 是 否 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 是 本 公 司 董 事 會 成 員 具 備 各 種 不 同 的 專 業 背 景 及 工 作 領 域 以 落 實 董 事 會 結 構 多 元 化 之 方 針 是 本 公 司 除 依 法 設 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 外, 另 設 有 環 境 社 會 委 員 會 及 經 濟 委 員 會, 並 訂 定 經 濟 環 境 和 社 會 委 員 會 運 作 辦 法, 詳 見 網 站 : 是 本 公 司 訂 有 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法, 每 年 定 期 對 董 事 會 之 績 效 進 行 評 估, 並 送 薪 酬 委 員 會 及 董 事 會 討 論 ; 評 估 共 分 為 三 大 方 式 (1) 公 司 整 體 經 營 績 效 及 董 事 會 實 際 運 作 情 形 評 核 (2) 董 事 會 成 員 自 評 (3) 董 事 長 及 董 事 會 議 事 單 位 依 董 事 會 成 員 評 核 表 針 對 各 別 董 事 予 以 評 核, 上 述 各 項 評 量 指 標 之 權 重 授 權 董 事 長 核 定 之, 詳 見 網 站 : 是 本 公 司 為 強 化 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性 及 對 本 公 司 業 務 之 熟 悉 度, 每 年 公 司 內 部 均 會 對 簽 證 會 計 師 適 任 性 進 度 評 估, 並 定 期 提 報 至 董 事 會 討 論, 以 評 估 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性, 並 已 訂 定 會 計 師 評 估 及 績 效 考 核 辦 法, 針 對 會 計 師 的 獨 立 性 適 任 性 及 績 效 加 以 評 核, 於 次 年 第 一 季 前 完 成 會 計 師 績 效 考 核 評 核 表 後 送 審 計 委 員 會 同 意 並 提 報 董 事 會 討 論, 以 落 實 公 司 治 理 及 提 升 董 事 會 的 功 能 若 有 變 更 簽 證 會 計 師 前, 董 事 長 總 經 理 先 了 解 更 換 原 因 及 其 狀 況 並 與 接 任 會 計 師 進 行 面 談, 評 估 後 再 將 會 計 師 相 關 簡 介 資 料 送 予 審 計 委 員 會 審 核, 並 提 報 至 董 事 會 進 行 討 論, 後 續 如 有 必 要 則 邀 請 簽 證 會 計 師 列 席 董 事 會, 詳 見 網 站 : 28 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

31 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 四 公 司 是 否 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道, 及 於 公 司 網 站 設 置 利 害 關 係 人 專 區, 並 妥 適 回 應 利 害 關 係 人 所 關 切 之 重 要 企 業 社 會 責 任 議 題? 五 公 司 是 否 委 任 專 業 股 務 代 辦 機 構 辦 理 股 東 會 事 務? 六 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 是 否 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊? ( 二 ) 公 司 是 否 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 )? 七 公 司 是 否 有 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 包 括 但 不 限 於 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 是 本 公 司 設 有 發 言 人 制 度 網 站 等 多 種 管 道 提 供 本 公 司 及 子 公 司 最 近 訊 息 與 溝 通 管 道, 並 設 置 股 東 專 欄 信 箱 及 投 資 人 關 係 信 箱, 對 於 業 務 管 理 及 營 運 項 目 都 設 定 對 應 的 窗 口 此 外 本 公 司 設 有 利 害 關 係 人 專 區, 若 本 公 司 利 害 關 係 人 有 相 關 建 議 疑 義 或 申 訴 事 宜, 可 利 用 本 專 區 所 提 供 之 信 箱 聯 絡 本 公 司 董 事 長 總 經 理 獨 立 董 事 或 稽 核 室 網 址.. 是 本 公 司 目 前 委 任 元 大 寶 來 證 券 為 本 公 司 之 專 業 股 務 代 辦 機 構 並 協 助 本 公 司 處 理 各 類 股 東 會 事 務 是 本 公 司 及 子 公 司 已 確 實 架 設 網 站, 提 供 財 務 業 務 等 資 訊, 並 有 專 人 負 責 維 護 資 料 之 更 新, 網 址.. 是 本 公 司 除 中 文 網 站 外 已 同 時 架 設 了 英 文 及 日 文 網 站, 並 設 有 專 人 負 責 相 關 資 訊 之 蒐 集 及 公 司 重 大 事 項 之 揭 露, 並 由 發 言 人 統 一 對 外 發 言, 並 將 本 公 司 法 人 說 明 會 過 程 之 錄 音 或 錄 影 檔 案 放 置 於 公 司 資 訊 揭 露 網 站, 以 利 各 界 查 詢, 並 將 相 關 資 訊 公 告 至 主 管 機 關 指 定 之 公 開 資 訊 觀 測 站 是 1 員 工 權 益.. 本 公 司 已 依 勞 基 法 規 定 辦 理, 其 它 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 進 修 及 各 項 員 工 權 益, 請 參 照 本 公 司 年 報 P103 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 之 員 工 相 關 權 益 已 依 中 華 人 民 共 和 國 勞 動 法 及 勞 動 合 同 法 等 規 定 辦 理 2 僱 員 關 懷.. 本 公 司 及 子 公 司 除 已 設 置 醫 務 室, 並 配 置 專 業 醫 務 人 員 外, 並 成 立 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 專 司 員 工 安 全 衛 生 相 29 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

32 叄 公 司 治 理 報 告 運 作 情 形 ( 註 1) 評 估 項 目 是 否 摘 要 說 明 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 )? 關 議 事, 以 及 提 供 員 工 協 助 各 項 方 案, 內 容 包 括 心 理 醫 療, 健 康, 並 開 放 多 元 管 道 供 員 工 表 達 意 見, 以 創 造 良 好 的 雙 方 溝 通 管 道 3 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利.. 依 本 公 司 及 子 公 司 各 項 作 業 規 定 辦 理, 合 作 廠 商 依 契 約 履 約, 以 維 護 雙 方 之 合 法 權 益, 並 至 今 未 發 生 任 何 相 關 訴 訟 案 件 4 投 資 者 關 係.. 本 公 司 及 子 公 司 極 為 重 視 投 資 人 權 益, 除 依 相 關 規 定 將 相 關 資 訊 即 時 公 告 於 主 管 機 關 指 定 之 公 開 資 訊 觀 測 站 網 站 外, 並 同 時 將 相 關 訊 息 置 於 公 司 網 站, 已 連 續 4 屆 榮 獲 證 基 會 資 訊 揭 露 評 鑑 評 比 為 A+ 及 連 續 8 屆 自 願 性 揭 露 資 訊 較 透 明 之 公 司 殊 榮, 並 於 第 9 屆 及 第 10 屆 榮 獲 A++ 評 比 5 本 公 司 董 事 均 不 定 期 參 加 財 務 業 務 等 專 業 知 識 進 修 課 程, 請 參 考 本 公 司 年 報 董 監 事 教 育 訓 練 一 覽 表 6 本 公 司 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形.. 本 公 司 及 子 公 司 相 關 風 險 管 理 政 策 組 織 架 構, 及 相 關 風 險 控 管 作 業, 請 參 照 本 公 司 年 報 P127, 另 外, 本 公 司 及 子 公 司 已 就 可 能 造 成 營 運 目 標 高 風 險 事 件 加 以 分 析 追 蹤 與 因 應, 以 健 全 風 險 管 理 機 制 7 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形.. 客 戶 至 上 使 命 必 達 展 現 TXC 以 客 為 尊 的 決 心 與 毅 力, 在 品 質 方 面 的 堅 持 與 執 著, 多 年 來 深 得 客 戶 的 肯 定, 已 多 次 獲 頒 多 家 客 戶 最 佳 供 應 商 獎 項, 以 茲 鼓 勵 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 30

33 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 八 公 司 是 否 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告?( 若 有, 請 敍 明 其 董 事 會 意 見 自 評 或 委 外 評 鑑 結 果 主 要 缺 失 或 建 議 事 項 及 改 善 情 形 ) 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 8 本 公 司 每 年 均 為 董 事 及 經 理 人 購 買 責 任 保 險, 目 前 投 保 額 度 為 美 元 伍 佰 萬 元 9 本 公 司 已 於 98 年 4 月 29 日 經 董 事 會 通 過 內 部 重 大 資 訊 處 理 作 業 程 序 初 版,102 年 4 月 29 日 修 訂, 已 揭 露 至 公 司 網 頁 並 於 新 進 同 仁 教 育 訓 練 時 進 行 宣 導, 網 址 : 是 本 公 司 於 102 年 度 已 通 過 並 取 得 中 華 公 司 治 理 協 會 所 頒 發 之 公 司 治 理 CG6008 進 階 版 評 量 認 證, 評 量 建 議 如 下, 本 公 司 亦 將 陸 續 依 此 一 建 議 逐 項 改 善 1 公 司 雖 已 於 年 報 中 依 法 揭 露 十 大 股 東 及 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 名 單, 惟 其 中 有 關 國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 之 主 要 股 東, 年 報 中 並 未 續 行 揭 露 為 達 公 司 治 理 對 提 高 資 訊 透 明 度 之 要 求, 建 議 仍 宜 設 法 盡 力 取 得 相 關 資 訊 並 為 揭 露, 以 表 彰 對 保 障 小 股 東 知 悉 權 的 尊 重, 改 善 情 形 : 本 公 司 自 102 年 度 起 年 報 中 以 完 整 揭 露 法 人 股 東 之 主 要 股 東 資 訊 2 公 司 董 事 長 身 兼 執 行 長 副 董 事 長 身 兼 副 執 行 長, 充 分 運 用 兩 位 之 產 業 專 業, 且 此 兼 任 情 形 已 行 之 有 年 惟 董 事 長 副 董 事 長 職 司 監 督 指 導 經 營 管 理 團 隊 職 責, 實 不 宜 同 時 兼 具 雙 重 職 務, 以 免 產 生 角 色 衝 突 現 象 建 議 公 司 宜 逐 步 排 除 此 一 作 法, 並 輔 以 增 加 獨 立 董 事 席 次 方 式, 以 落 實 專 業 經 營 並 發 揮 決 策 監 督 效 益 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 持 續 改 進 3 公 司 董 事 長 與 內 部 董 事 席 位 超 過 全 體 董 事 席 位 1/3, 基 於 董 事 會 的 獨 立 性, 建 議 公 司 酌 減 內 部 董 事 或 增 加 獨 立 董 事 席 次, 俾 能 以 超 然 立 場 督 導 公 司 管 理 階 層 績 效 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 持 續 改 進 31 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 無 差 異

34 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 4 公 司 獨 立 董 事 俱 為 產 學 專 精 人 士, 並 於 獨 立 董 事 法 規 宣 導 手 冊 訂 定 獨 立 董 事 之 席 次, 但 並 未 載 明 獨 立 董 事 所 需 之 專 業 資 格 條 件 建 議 公 司 可 針 對 符 合 公 司 產 業 特 性 及 多 元 才 能 組 合 所 需 之 獨 立 董 事 資 格 規 範, 充 分 討 論 後 明 訂 於 相 關 規 章 制 度 中 改 善 情 形 : 本 公 司 訂 定 之 相 關 辦 法 已 載 明 獨 立 董 事 所 需 之 資 格 條 件 5 公 司 雖 曾 就 個 別 募 資 行 為 ( 如 : 發 行 公 司 債 ) 向 董 事 會 提 送 完 整 評 估 報 告, 為 使 併 購 募 資 私 募 等 重 大 作 業 決 策 能 有 所 依 循, 建 議 公 司 宜 建 立 有 關 併 購 交 易 及 募 資 發 行 或 私 募 具 股 權 性 質 有 價 證 券 之 正 式 程 序 改 善 情 形 : 未 來 於 併 購 行 為 發 生 前 考 慮 訂 定 此 程 序 使 程 序 更 加 完 成 6 公 司 於 定 期 聘 任 會 計 師 時, 均 尊 重 獨 立 董 事 及 監 察 人 之 意 見, 惟 董 事 會 對 於 會 計 師 之 適 任 性 尚 缺 乏 書 面 評 估 制 度, 建 議 公 司 宜 每 年 就 會 計 師 的 適 任 性 列 表 評 估, 提 報 董 事 會 做 為 聘 任 決 策 參 考 改 善 情 形 : 本 公 司 102 年 4 月 訂 定 會 計 師 績 效 評 估 辦 法, 根 據 辦 法 每 年 第 一 季 就 前 年 度 會 計 師 之 獨 立 性 及 績 效 評 估 予 以 評 核 並 送 審 計 委 員 會 審 核 後 送 董 事 會 報 告 7 公 司 獨 立 董 事 及 監 察 人 克 盡 職 責, 董 事 會 成 員 整 體 出 席 率 亦 高, 惟 年 報 或 股 東 會 議 事 錄 中, 未 見 獨 立 董 事 及 監 察 人 對 於 公 司 重 大 營 運 計 畫 及 財 務 報 表 編 製 督 導 情 形 之 記 載, 建 議 宜 予 充 分 揭 露, 俾 使 股 東 充 分 了 解 獨 立 董 事 及 監 察 人 執 行 職 務 情 形 改 善 情 形 : 本 公 司 已 於 審 計 委 員 會 及 董 事 會 會 議 記 錄 中, 詳 細 記 載 獨 立 董 事 之 相 關 發 言 情 形 8 公 司 於 平 日 如 有 重 大 偶 發 事 件 發 生, 應 如 何 向 董 事 會 及 時 提 出 報 告, 對 平 時 不 在 公 司 的 獨 立 董 事 及 監 察 人 尤 其 重 要, 然 公 司 尚 無 明 確 之 書 面 規 範 可 供 遵 循 貴 公 司 在 資 訊 揭 露 方 面 已 32 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

35 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 有 相 當 成 效, 但 為 確 保 董 事 會 成 員 即 時 獲 悉 公 司 重 大 訊 息, 並 適 時 給 予 指 導, 建 議 貴 公 司 宜 建 立 向 董 事 會 獨 立 董 事 監 察 人 報 告 重 要 資 訊 之 程 序, 包 括 報 告 期 限 應 報 告 之 資 訊 種 類 報 告 方 式 等 改 善 情 形 : 本 公 司 已 於 發 布 重 大 訊 息 後, 亦 即 時 通 知 董 事 會 成 員 相 關 訊 息 9 公 司 雖 已 於 薪 酬 委 員 會 議 中 訂 定 董 監 事 及 經 理 人 績 效 評 估 辦 法, 並 提 報 董 事 會 通 過, 惟 目 前 尚 未 制 訂 功 能 性 委 員 會 績 效 評 估 制 度 鑒 於 董 事 會 功 能 性 委 員 會 對 於 公 司 治 理 成 效 之 重 要 性, 建 議 公 司 未 來 宜 就 功 能 性 委 員 會 運 作 紀 律 重 大 決 策 與 成 效 等 指 標, 建 立 客 觀 評 估 機 制, 以 期 發 揮 委 員 會 成 員 自 我 鞭 策 功 能 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 持 續 努 力 改 進 10 為 強 化 監 察 人 與 查 核 會 計 師 之 溝 通 機 制, 提 升 監 督 效 能, 建 議 公 司 之 查 核 會 計 師 宜 在 無 其 他 管 理 階 層 陪 同 下, 定 期 單 獨 向 監 察 人 報 告 並 做 成 書 面 紀 錄, 以 利 監 察 人 後 續 追 蹤 督 導 之 用 改 善 情 形 : 本 公 司 自 102 年 自 願 設 立 審 計 委 員 會 代 替 監 察 人 職 責, 在 審 查 財 務 報 告 時, 獨 立 董 事 就 財 務 報 告 中 相 關 之 財 務 業 務 議 題 與 會 計 師 討 論, 並 由 會 計 師 對 於 內 控 及 法 令 應 遵 循 事 項 提 出 建 議, 其 重 要 意 見 並 紀 錄 於 會 議 記 錄 ; 本 公 司 於 次 年 度 第 一 季 時 將 針 對 會 計 師 績 效 及 獨 立 性 加 以 評 核, 送 審 計 委 員 會 審 議 11 公 司 監 察 人 及 會 計 師 雖 皆 積 極 參 與 董 事 會, 然 仍 建 議 公 司 監 察 人 宜 與 查 核 會 計 師 除 董 事 會 場 合 之 外, 於 查 核 規 劃 與 出 具 查 核 意 見 前, 進 行 適 當 的 互 動 與 溝 通, 以 提 升 會 計 師 查 核 工 作 品 質, 並 留 下 書 面 紀 錄, 俾 供 事 後 查 考 及 追 蹤 之 用 改 善 情 形 : 本 公 司 獨 立 董 事 及 會 計 師 不 定 期 以 電 話 或 進 33 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

36 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 行 適 當 溝 通 12 內 部 稽 核 在 組 織 架 構 上, 係 直 接 向 董 事 會 報 告, 平 時 並 須 與 獨 立 董 事 及 監 察 人 保 持 密 切 聯 繫 公 司 內 部 稽 核 人 員 績 效 目 前 係 由 董 事 長 及 總 經 理 進 行 考 評, 建 議 未 來 宜 由 董 事 會 實 施 定 期 考 核, 並 參 酌 獨 立 董 事 及 監 察 人 意 見 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 建 議 持 續 改 進 13 公 司 曾 因 違 反 廢 棄 物 清 理 法 及 污 水 防 治 法 事 件 遭 主 管 機 關 罰 鍰, 但 於 事 件 發 生 後 及 時 完 成 改 善 建 議 公 司 應 加 強 對 權 責 單 位 之 督 導, 並 列 入 績 效 考 核, 以 避 免 違 規 情 形 再 度 發 生 改 善 情 形 : 本 公 司 近 期 並 未 有 違 規 之 情 事, 有 關 建 議 事 項 擬 列 為 績 效 評 核 事 項 之 一 為 努 力 14 股 東 會 之 召 開, 應 力 求 讓 所 有 股 東 ( 包 含 小 股 東 及 國 外 股 東 ) 充 分 參 與, 並 針 對 公 司 重 大 議 案 行 使 表 決 權 貴 公 司 最 近 二 次 股 東 會 召 開 日 期, 分 別 為 100 年 6 月 10 日 101 年 6 月 13 日, 其 中 100/06/10 當 天 召 開 股 東 會 家 數 高 達 202 家, 超 過 200 家 之 限 額 建 議 公 司 未 來 應 提 前 著 手 股 東 會 準 備 作 業 事 項, 朝 向 五 月 底 以 前 完 成 召 開 之 目 標 努 力 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 改 進 15 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 第 七 條 : 上 市 上 櫃 公 司 宜 安 排 股 東 就 股 東 會 議 案 逐 案 進 行 投 票 表 決, 並 於 股 東 會 召 開 後 當 日, 將 股 東 同 意 反 對 或 棄 權 之 結 果 輸 入 本 公 司 指 定 之 網 際 網 路 資 訊 申 報 系 統 建 議 公 司 未 來 應 逐 步 實 施 上 述 逐 案 票 決 (voting by poll) 制 度, 並 將 贊 成 與 反 對 權 數 記 載 於 股 東 會 議 事 錄, 以 與 國 際 潮 流 接 軌, 強 化 我 國 公 司 治 理 水 準 改 善 情 形 : 本 公 司 將 於 104 年 股 東 會 自 願 採 電 子 投 票 採 逐 案 票 決 34 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

37 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 16 公 司 目 前 董 事 及 監 察 人 選 舉 辦 法 僅 明 訂 獨 立 董 事 選 任 採 取 提 名 制, 並 未 包 含 全 體 董 事 及 監 察 人 建 議 公 司 宜 參 照 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 第 22 及 32 條 規 定, 將 全 體 董 事 及 監 察 人 納 入 提 名 範 圍, 於 章 程 中 載 明 董 事 及 監 察 人 採 取 候 選 人 提 名 制 度, 俾 能 選 出 適 任 之 董 監 事 改 善 情 形 : 本 公 司 將 於 104 年 股 東 會 全 面 採 提 名 制 17 貴 公 司 設 立 董 事 9 名, 監 察 人 3 名, 並 於 民 國 九 十 九 年 選 任 兩 位 獨 立 董 事, 惟 獨 立 董 事 席 次 未 超 過 董 事 會 席 位 比 率 1/3 以 上 鑒 於 獨 立 董 事 對 公 司 治 理 之 重 要 性 日 益 升 高, 功 能 性 委 員 會 有 待 獨 立 董 事 之 參 與 及 投 入, 建 議 公 司 宜 儘 早 增 選 至 少 一 位 符 合 公 司 產 業 特 性 及 多 元 才 能 組 合 所 需 之 獨 立 董 事, 以 利 董 事 會 職 能 之 發 揮 改 善 情 形 : 未 來 朝 此 目 標 努 力 改 善 18 公 司 董 事 會 成 員 每 人 每 年 參 與 公 司 治 理 相 關 課 程 之 進 修 時 數 已 達 3 小 時, 鑒 於 未 來 產 業 環 境 詭 譎 多 變, 建 議 公 司 宜 安 排 將 董 事 會 成 員 進 修 公 司 治 理 相 關 課 程 時 數 增 加 至 6 個 小 時 以 上, 以 提 升 董 事 會 成 員 專 業 智 能 及 董 事 會 整 體 效 能, 因 應 公 司 成 長 需 要 改 善 情 形 : 本 公 司 已 自 102 年 起 董 事 進 修 時 數 以 6 小 時 來 目 標 加 以 執 行 19 監 察 人 肩 負 公 司 監 察 職 能, 除 列 席 例 行 性 董 事 會 外, 宜 與 員 工 股 東 及 利 害 關 係 人 建 置 多 元 溝 通 管 道, 並 與 查 核 會 計 師 保 持 經 常 性 接 觸, 建 議 公 司 監 察 人 多 加 運 用 董 事 會 外 場 合, 強 化 與 會 計 師 之 互 動 改 善 情 形 : 本 公 司 已 設 立 審 計 委 員 會 代 替 監 察 人 職 權, 審 計 委 員 與 會 計 師 互 動 良 好, 以 電 話 及 進 行 溝 通 20 公 司 經 理 人 之 績 效 評 估, 除 每 年 有 三 次 公 司 績 效 評 核 之 外, 對 高 階 經 理 人 並 訂 定 績 效 評 估 辦 法 且 參 考 同 業 水 準 支 付 薪 35 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

38 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 酬, 惟 並 未 考 量 與 未 來 風 險 之 關 聯 合 理 性 為 免 經 理 人 因 追 求 薪 資 報 酬 而 從 事 逾 越 公 司 風 險 胃 納 之 行 為, 建 議 公 司 宜 由 薪 資 報 酬 委 員 會, 將 前 述 未 來 風 險 之 關 聯 合 理 性 納 入 經 理 人 績 效 評 估 制 度 中, 以 符 合 主 管 機 關 所 頒 布 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 要 求 改 善 情 形 : 本 公 司 已 將 未 來 風 險 之 關 聯 性 納 入 經 理 人 評 估 制 度 中 註 1: 運 作 情 形 不 論 勾 選 是 或 否, 均 應 於 摘 要 說 明 欄 位 敘 明 36 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

39 叄 公 司 治 理 報 告 ( 四 ) 薪 酬 委 員 會 者 組 成 職 責 及 運 作 情 形 1 本 公 司 已 於 100 年 12 月 28 日 董 事 會 通 過 設 置 薪 酬 委 員 會, 委 任 獨 立 董 事 余 尚 武 先 生 黃 梓 蒼 先 生 鄧 治 萍 小 姐 為 第 一 屆 薪 酬 委 員, 因 102 年 6 月 19 日 股 東 會 通 過 全 選 案 後 即 卸 任, 故 第 一 屆 薪 酬 委 員 任 期 自 100 年 12 月 28 日 至 102 年 6 月 19 日 止 102 年 7 月 10 日 董 事 會 通 過, 委 任 獨 立 董 事 余 尚 武 先 生 黃 梓 蒼 先 生 鄧 治 萍 小 姐 連 任 為 第 二 屆 薪 酬 委 員, 召 集 人 由 獨 立 董 事 余 尚 武 續 任, 第 二 屆 薪 酬 委 員 任 期 自 102 年 7 月 10 日 至 105 年 6 月 18 日 止 有 關 本 屆 委 員 之 資 格 條 件 審 查, 包 括 委 員 學 經 歷 委 員 資 格 審 核 表 聲 明 書, 以 及 相 關 保 密 契 約 等, 詳 細 資 料 請 參 閱 公 司 網 頁 委 員 會 組 織 如 下 : 身 份 別 ( 註 1) 2 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 法 官 檢 察 務 財 官 律 師 會 務 會 計 計 師 或 其 他 或 公 司 業 與 公 司 業 務 務 所 需 相 所 需 之 國 家 關 料 系 之 考 試 及 格 領 公 私 立 大 有 證 書 之 專 專 院 校 講 門 職 業 及 技 師 以 上 術 人 員 條 件 姓 名 具 有 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 需 之 工 作 經 驗 37 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 備 註 ( 註 3) 獨 立 董 事 余 尚 武 0 符 合 其 他 黃 梓 蒼 0 - 其 他 鄧 治 萍 1 - 註 1: 身 分 別 請 填 列 係 為 董 事 獨 立 董 事 或 其 他 註 2: 各 成 員 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 註 3: 若 成 員 身 分 別 係 為 董 事, 請 說 明 是 否 符 合 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 6 條 第 5 項 之 規 定

40 叄 公 司 治 理 報 告 3 薪 酬 委 員 會 運 作 情 形 (1) 本 公 司 之 薪 酬 委 員 會 委 員 計 3 人 (2) 本 屆 薪 酬 委 員 任 期 :102 年 7 月 10 日 至 105 年 6 月 18 日,103 年 度 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 2 次 (A), 委 員 資 格 及 出 席 情 形 如 下 : 實 際 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) 職 稱 姓 名 委 託 出 席 次 數 備 註 (B) (B/A)( 註 ) 召 集 人 余 尚 武 % 連 任 委 員 黃 梓 蒼 % 連 任 委 員 鄧 治 萍 % 連 任 其 他 應 記 載 事 項 : 五 董 事 會 如 不 採 納 或 修 正 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 薪 資 報 酬 委 員 會 意 見 之 處 理 ( 如 董 事 會 通 過 之 薪 資 報 酬 優 於 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 其 差 異 情 形 及 原 因 ): 無 此 情 形 六 薪 資 報 酬 委 員 會 之 議 決 事 項, 如 成 員 有 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 應 敘 明 薪 資 報 酬 委 員 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 成 員 意 見 及 對 成 員 意 見 之 處 理 : 無 此 情 形 七 有 關 本 公 司 薪 酬 委 員 會 運 作 情 形 及 會 議 紀 錄, 詳 細 資 料 請 參 閱 公 司 網 頁 4 薪 資 報 酬 委 員 會 職 責 依 據 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程 所 述, 本 公 司 薪 酬 委 員 會 職 責 如 下, 並 將 所 提 建 議 提 請 董 事 會 討 論.. 一 定 期 檢 討 本 組 織 規 程 並 提 出 修 正 建 議 二 訂 定 並 定 期 檢 討 本 公 司 董 事 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 三 定 期 評 估 本 公 司 董 事 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 薪 資 報 酬 委 員 會 履 行 前 項 職 權 時, 應 依 下 列 原 則 為 之 : 一 確 保 公 司 之 薪 資 報 酬 安 排 符 合 相 關 法 令 並 足 以 吸 引 優 秀 人 才 二 董 事 及 經 理 人 之 績 效 評 估 及 薪 資 報 酬, 應 參 考 同 業 通 常 水 準 支 給 情 形, 並 考 量 個 人 所 投 入 之 時 間 所 擔 負 之 職 責 達 成 個 人 目 標 情 形 擔 任 其 他 職 位 表 現 公 司 近 年 給 予 同 等 職 位 者 之 薪 資 報 酬, 暨 由 公 司 短 期 及 長 期 業 務 目 標 之 達 成 公 司 財 務 狀 況 等 評 估 個 人 表 現 與 公 司 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 連 合 理 性 三 不 應 引 導 董 事 及 經 理 人 為 追 求 薪 資 報 酬 而 從 事 逾 越 公 司 風 險 胃 納 之 行 為 四 針 對 董 事 及 高 階 經 理 人 短 期 績 效 發 放 紅 利 之 比 例 及 部 分 變 動 薪 資 報 酬 支 付 時 間, 應 考 量 行 業 特 性 及 公 司 業 務 性 質 予 以 決 定 五 委 員 會 成 員 對 於 其 個 人 薪 資 報 酬 之 決 定, 不 得 加 入 討 論 及 表 決 六 子 公 司 之 董 事 及 經 理 人 薪 資 報 酬 事 項 如 依 子 公 司 分 層 負 責 決 行 事 項 須 經 本 公 司 董 事 會 核 定 者, 應 先 經 本 委 員 會 提 出 建 議 後, 再 提 交 董 事 會 討 論 有 關 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程, 詳 細 資 料 請 參 閱 公 司 網 頁 38

41 叄 公 司 治 理 報 告 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 評 估 項 目 一 落 實 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效? ( 二 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 社 會 責 任 教 育 訓 練? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 已 訂 定 企 業 社 會 責 任 報 告 書 GRI G3 及 永 續 發 展 報 告 書 GRI G4, 本 公 司 及 子 公 司 承 諾 從 企 業 社 會 公 益 公 司 營 運 治 理 及 環 境 安 全 衛 生 三 個 面 向 著 手 進 行, 藉 由 企 業 社 會 責 任 報 告 書 向 利 害 關 係 人 報 告 本 公 司 在 三 方 面 的 作 法 與 成 果, 並 於 每 年 董 事 會 分 別 由 經 濟 管 理 代 表 及 環 境 和 社 會 管 理 代 表 呈 報 董 事 會 經 濟 環 境 及 社 會 三 方 面 之 經 營 績 效 是 本 公 司 2010 年 出 版 第 二 版 行 為 準 則, 內 含 企 業 社 會 責 任 (CSR) 重 要 範 疇, 如 商 業 道 德 規 範 及 環 境 保 護 等, 並 就 公 司 營 運 治 理 員 工 客 戶 社 區 團 體 供 應 商 政 府 與 法 規 機 構 股 東 競 爭 同 業 等 八 個 構 面 提 供 相 關 具 體 規 範 台 灣 晶 技 同 仁 及 董 事 均 保 有 此 行 為 準 則 手 冊, 員 工 需 簽 回 該 手 冊 所 附 之 責 任 宣 言, 以 確 保 所 有 同 仁 已 收 取 閱 讀 了 解 接 受 並 同 意 維 護 此 一 手 冊 之 所 有 內 容, 本 手 冊 作 為 全 體 同 仁 執 行 業 務 時 之 原 則, 公 司 於 每 位 新 進 同 仁 加 入 時, 均 施 以 教 育 訓 練 以 提 醒 同 仁 需 依 準 則 確 實 執 行 為 確 保 同 仁 確 實 執 行 且 不 會 因 時 間 游 移 而 忘 卻 前 述 行 為 準 則 之 內 容, 本 公 司 及 子 公 司 將 不 定 期 舉 辦 企 業 社 會 責 任 教 育 訓 練 說 明 會, 並 於 電 子 薪 資 管 理 系 統 (Electronic Payroll System, EPS) 中 於 同 仁 查 取 個 人 薪 資 時, 跳 出 行 為 準 則 之 重 大 內 容, 並 提 醒 同 仁 確 實 依 照 行 為 準 則 之 內 容 予 以 執 行 39 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

42 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 三 ) 公 司 是 否 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 由 董 事 會 授 權 高 階 管 理 階 層 處 理, 及 向 董 事 會 報 告 處 理 情 形? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 設 有 企 業 社 會 責 任 管 理 委 員 會, 專 責 推 動 企 業 社 會 責 任, 由 由 總 經 理 擔 任 該 委 員 會 主 委, 其 組 織 架 構 請 參 見 公 司 網 站 此 外, 本 公 司 已 於 2013 年 成 立 經 濟 及 環 境 與 社 會 委 員 會, 以 有 效 執 行 上 述 相 關 議 題 之 決 策 與 權 責 分 工, 各 管 理 代 表 經 董 事 會 任 命 通 過 後, 並 由 總 經 理 代 表 授 權, 經 濟 管 理 代 表 由 董 事 會 任 命 公 司 之 財 務 最 高 主 管 充 任, 環 境 和 社 會 管 理 代 表 由 董 事 會 任 命 公 司 之 現 任 環 安 衛 系 統 管 理 代 表 充 任, 於 每 年 呈 報 董 事 會 經 濟 環 境 及 社 會 三 方 面 之 經 營 績 效 海 外 之 子 公 司 因 應 當 地 法 令 不 同, 設 置 社 會 責 任 管 理 體 系 運 行, 由 管 理 處 總 其 責, 其 下 設 有 勞 工 與 道 德 組 安 全 與 健 康 組 環 境 能 源 組 體 系 管 理 組 等 四 個 單 位 上 述 各 小 組 與 公 司 安 全 委 員 會, 依 據 每 年 計 劃, 將 各 利 害 關 係 人 之 議 題 納 入 例 行 性 工 作 及 年 度 計 劃 及 年 度 管 理 評 審 報 告 中, 進 而 持 續 推 動 執 行 企 業 責 任 相 關 之 活 動 與 驗 證 並 由 董 事 會 授 權 公 司 總 經 理 為 體 系 最 高 負 責 人, 於 每 年 定 期 向 董 事 會 報 告 體 系 運 行 情 況 40 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

43 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 合 理 薪 資 報 酬 政 策, 並 將 員 工 績 效 考 核 制 度 與 企 業 社 會 責 任 政 策 結 合, 及 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 與 懲 戒 制 度? ( 一 ) 公 司 是 否 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 依 職 務 的 相 對 貢 獻 度 訂 定 薪 等 薪 級 表, 給 予 合 理 的 薪 資 報 酬, 配 合 公 司 發 展 策 略, 依 員 工 個 人 績 效 表 現 未 來 發 展 潛 力 及 公 司 營 運 狀 況 作 為 薪 資 調 整 及 獎 金 發 放 之 依 據, 以 激 勵 優 異 表 現, 達 到 薪 酬 之 內 部 公 平 及 個 別 公 平 ; 為 鼓 勵 員 工 努 力 創 造 經 營 成 果, 提 撥 一 定 比 例 的 獲 利 盈 餘 作 為 員 工 分 紅 的 基 礎, 與 同 仁 共 享 盈 餘 成 果, 參 酌 產 業 之 標 竿 企 業, 檢 視 各 項 薪 資 和 福 利 制 度, 以 達 成 吸 引 留 任 優 秀 人 才 的 薪 酬 外 部 競 爭 力, 並 由 薪 酬 委 員 會 定 期 檢 視 薪 酬 制 度 之 合 理 性 此 外, 績 效 評 核 管 理 辦 法 明 訂, 主 管 得 視 員 工 參 與 企 業 社 會 責 任 相 關 活 動 之 投 入 及 配 合 度, 於 績 效 評 核 中 給 予 適 度 正 面 表 列 獎 勵 ; 本 公 司 亦 訂 有 獎 懲 管 理 辦 法 提 案 改 善 機 制 及 工 作 場 所 性 騷 擾 防 治 措 施 申 訴 及 懲 戒 措 施, 及 時 獎 勵 功 績, 警 惕 違 法, 讓 行 為 準 則 及 獎 懲 標 準 有 所 遵 循 二 發 展 永 續 環 境 是 本 公 司 及 子 公 司 持 續 推 動 節 能 減 碳 方 案, 如 太 陽 能 發 電 系 統 架 設 全 廠 使 用 節 能 照 明 燈 具 配 合 日 出 / 日 落 時 間 調 整 廠 區 公 共 照 明 時 間 依 天 氣 狀 況 調 整 空 調 啟 / 停 時 間 及 生 活 區 熱 水 供 應 時 間 製 程 濃 縮 水 回 收 使 用 於 廁 所 馬 桶 沖 水, 報 廢 下 腳 料 則 回 收 至 合 格 之 廢 金 屬 之 廠 商, 進 行 金 與 銀 之 提 煉 再 利 用 每 年 排 定 教 育 訓 練 課 程, 持 續 提 供 員 工 相 關 環 保 知 識 觀 念 並 於 教 育 訓 練 雙 週 報 中 設 置 搶 救 地 球 專 區, 持 續 提 供 員 工 相 關 環 保 知 識 觀 念, 以 善 盡 保 護 地 球 責 任 與 心 力 詳 見 公 司 網 頁 41 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

44 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 二 ) 公 司 是 否 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度? ( 三 ) 公 司 是 否 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 並 執 行 溫 室 氣 體 盤 查 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 之 環 境 暨 安 全 衛 生 政 策 如 下 : 在 研 發 製 造 測 試 銷 售 等 過 程 中, 須 符 合 法 規 及 遵 守 其 他 相 關 要 求, 以 預 防 職 業 災 害 並 持 續 改 善 管 理 系 統 之 運 作, 以 與 國 際 接 軌 本 著 保 護 員 工 及 愛 護 地 球 的 企 業 責 任, 我 們 承 諾 : 保 障 員 工 安 全 衛 生, 是 公 司 各 級 主 管 之 首 要 責 任 及 義 務 防 止 與 工 作 有 關 的 傷 害 不 健 康 疾 病 和 事 故, 以 保 護 所 有 廠 內 人 員 遵 守 法 令 規 章, 降 低 環 境 污 染 衝 擊, 並 發 展 標 準 作 業 程 序 及 方 法 對 員 工 供 應 商 客 戶 承 攬 商 利 害 相 關 團 體 傳 達 政 策 並 施 以 必 要 之 教 育 訓 練, 以 確 保 彼 等 具 備 環 境 安 全 衛 生 的 認 知 及 正 確 的 行 為 持 續 改 善 管 理 系 統 運 作 並 提 升 績 效 鼓 勵 員 工 提 供 建 議, 建 立 並 維 持 公 司 主 管 與 員 工 良 好 之 溝 通 管 道 生 產 綠 色 產 品 推 展 減 廢 運 動, 持 續 整 頓 整 理, 以 創 造 安 全 衛 生 環 境 本 公 司 承 諾 將 以 國 際 及 國 內 最 先 進 環 境 安 全 衛 生 標 準 為 自 我 提 升 之 依 據 是 本 公 司 及 子 公 司 推 動 碳 管 理 相 關 作 業 已 歷 有 時 日, 每 年 均 定 期 進 行 溫 室 氣 體 查 證 (ISO ) 產 品 碳 足 跡 查 證 (PAS 2050) 碳 中 和 (PAS 2060) 之 各 項 做 為, 期 透 過 盤 查, 徹 底 瞭 解 本 公 司 於 碳 及 溫 室 氣 體 的 實 際 產 生 量, 並 依 此 數 據 建 立 基 準, 並 透 過 碳 權 交 易 進 行 中 和, 以 展 現 本 公 司 對 於 環 境 保 護 之 決 心 此 外, 本 公 司 亦 針 對 公 用 設 施 製 程 機 器 設 備 及 電 力 等 能 源 使 用 每 年 進 行 盤 查, 以 瞭 解 公 司 能 源 消 費 量, 並 由 BSI 公 司 完 成 能 源 管 理 系 統 (ISO 50001) 驗 證 42 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

45 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 一 ) 公 司 是 否 依 照 相 關 法 規 及 國 際 人 權 公 約, 制 定 相 關 之 管 理 政 策 與 程 序? ( 二 ) 公 司 是 否 建 置 員 工 申 訴 機 制 及 管 道, 並 妥 適 處 理? ( 三 ) 公 司 是 否 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 全 與 健 康 教 育? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 三 維 護 社 會 公 益 是 本 公 司 及 子 公 司 為 保 障 勞 工 權 益, 制 定 勞 工 權 益 及 倫 理 道 德 政 策, 各 自 遵 循 當 地 勞 動 法 規 及 SA8000 EICC 等 公 認 之 人 權 原 則, 制 訂 保 障 員 工 合 法 權 益 之 勞 工 權 益 與 倫 理 道 德 政 策, 並 依 政 策 要 求 制 訂 企 業 社 會 責 任 系 統 運 行 管 理 辦 法 禁 止 強 迫 勞 動 控 制 程 序 救 濟 童 工 及 未 成 年 工 保 護 控 制 程 序 反 歧 視 控 制 程 序 禁 止 體 罰 與 虐 待 控 制 程 序 員 工 自 由 結 社 管 理 辦 法 等 管 理 辦 法 與 程 序, 並 於 每 季 勞 資 會 議 中 審 查 所 擬 訂 之 政 策 是 否 需 修 正 調 整 之, 以 遵 守 企 業 倫 理 道 德, 善 盡 企 業 社 會 責 任 詳 見 公 司 網 頁 是 本 公 司 及 子 公 司 為 了 維 護 公 司 與 員 工 的 合 法 權 益 設 有 多 元 的 溝 通 管 道, 如 員 工 意 見 箱 員 工 滿 意 度 調 查 主 管 信 箱 / 專 線 勞 資 會 議 福 委 會 會 議 及 各 式 會 議 / 座 談 會 等, 以 期 公 司 的 方 向 與 員 工 的 意 見 得 以 充 分 交 流 是 本 公 司 及 子 公 司 設 置 環 境 暨 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 每 季 召 開 一 次 檢 討 工 作 進 度, 並 研 議 環 保 安 全 衛 生 事 項, 以 確 保 作 業 環 境 之 安 全 與 衛 生 本 公 司 從 事 勞 工 安 全 衛 生 相 關 工 作 同 仁 均 依 法 取 得 相 關 證 照, 並 不 定 期 派 員 參 加 政 府 機 關 或 學 術 機 構 所 舉 辦 之 研 討 會 或 說 明 會 此 外, 亦 設 置 醫 務 室, 由 駐 廠 醫 生 及 專 職 護 士 提 供 專 業 醫 療 諮 詢 服 務, 並 不 定 期 舉 辦 健 康 資 訊 ( 含 疾 病 預 防 )/ 講 座,2014 年 健 康 管 理 活 動 請 參 見 公 司 網 頁 本 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 分 別 設 置 環 境 健 康 安 全 委 員 會 及 安 全 生 產 管 理 委 員 會, 每 月 召 開 一 次 檢 討 工 作 進 度, 並 研 議 環 保 安 全 衛 生 事 項 2014 年 共 舉 辦 了 42 場 新 進 人 力 健 康 教 育 宣 導 課 程, 且 每 月 以 郵 件 形 式 向 全 體 同 仁 宣 導 健 康 生 活 本 公 司 於 公 司 內 部 網 頁 與 電 子 郵 件 亦 不 定 期 提 供 健 康 訊 息, 以 滿 足 員 工 及 眷 屬 的 健 康 需 求 43 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

46 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 四 ) 公 司 是 否 建 立 員 工 定 期 溝 通 之 機 制, 並 以 合 理 方 式 通 知 對 員 工 可 能 造 成 重 大 影 響 之 營 運 變 動? ( 五 ) 公 司 是 否 為 員 工 建 立 有 效 之 職 涯 能 力 發 展 培 訓 計 畫? ( 六 ) 公 司 是 否 就 研 發 採 購 生 產 作 業 及 服 務 流 程 等 制 定 相 關 保 護 消 費 者 權 益 政 策 及 申 訴 程 序? ( 七 ) 對 產 品 與 服 務 之 行 銷 及 標 示, 公 司 是 否 遵 循 相 關 法 規 及 國 際 準 則? ( 八 ) 公 司 與 供 應 商 來 往 前, 是 否 評 估 供 應 商 過 去 有 無 影 響 環 境 與 社 會 之 紀 錄? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 定 期 每 年 進 行 員 工 滿 意 度 調 查, 如 遇 有 特 定 事 故 而 需 改 變 現 有 員 工 關 係 時, 如 基 本 工 資 調 整 工 作 時 間 變 動 薪 資 結 構 之 異 動 進 出 管 制 措 施 停 車 空 間 之 調 整, 均 依 國 內 外 之 法 定 程 序 ( 國 內 依 據 勞 基 法 及 其 施 行 細 節 ) 以 及 透 過 福 委 會 進 行 協 調 與 處 理, 並 採 行 主 動 之 方 式, 向 相 關 同 仁 進 行 說 明 與 報 告, 亦 於 一 定 期 間 預 告 員 工, 以 盡 可 能 達 到 充 分 溝 通 無 縫 接 軌 之 目 的 是 本 公 司 及 子 公 司 依 職 系 / 職 等 制 度 及 實 際 需 要, 規 劃 員 工 培 訓 課 程, 以 強 化 員 工 之 專 業 知 識 技 能 及 專 長, 進 而 提 升 員 工 之 工 作 績 效 訓 練 課 程 包 括 新 進 人 員 訓 練 專 業 別 訓 練 主 管 才 能 訓 練 通 識 訓 練 自 我 啟 發 成 長 專 案 訓 練 及 線 上 學 習 平 台 等 課 程 是 本 公 司 及 子 公 司 自 2005 年 起, 已 就 公 司 所 有 產 品, 投 保 足 額 之 產 品 責 任 險 由 於 本 公 司 之 產 品 主 要 為 頻 率 之 主 被 動 元 件, 是 以 即 或 在 產 品 失 去 功 能 ( 頻 率 不 良 或 無 法 起 振 ) 時, 亦 不 會 對 銷 售 管 道 之 代 理 商, 或 市 場 最 終 消 費 者 產 生 身 體 上 之 傷 害 本 公 司 亦 設 置 客 服 專 責 單 位 負 責 處 理 消 費 者 申 訴 之 相 關 問 題 是 本 公 司 及 子 公 司 每 月 追 蹤 國 際 相 關 環 保 法 令 法 規 之 變 化 情 況 ( 如 WEEE, ROHS, REACH 等 ), 以 確 保 所 使 用 的 材 料 製 程 與 提 供 之 產 品 完 全 符 合 國 際 環 保 要 求 當 有 新 的 環 保 要 求 時, 本 公 司 立 即 展 開 盤 查 作 業 與 必 要 之 行 動 計 劃, 同 時, 將 此 要 求 納 入 本 公 司 文 件 EMS011_ 環 境 管 理 物 質 管 理 規 範 中, 用 以 要 求 廠 內 相 關 同 仁 與 合 作 廠 商 遵 守 此 規 定 是 本 公 司 及 子 公 司 為 確 保 上 下 游 之 廠 商, 均 具 備 履 行 企 業 社 會 責 任 之 能 力, 故 於 遴 選 供 應 商 時 與 新 供 應 商 導 入 時, 需 提 交 並 簽 署 供 應 商 公 司 基 本 資 料 調 查 品 質 及 環 境 系 統 自 我 評 鑑 表 產 業 行 規 遵 守 承 諾 書 SA8000 承 諾 書 環 境 職 業 安 全 衛 生 狀 態 調 查 表 及 非 衝 突 金 屬 宣 告 書 表 單 作 為 評 鑑 審 核 之 依 據 44 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

47 叄 公 司 治 理 報 告 評 估 項 目 ( 九 ) 公 司 與 其 主 要 供 應 商 之 契 約 是 否 包 含 供 應 商 如 涉 及 違 反 其 企 業 社 會 責 任 政 策, 且 對 環 境 與 社 會 有 顯 著 影 響 時, 得 隨 時 終 止 或 解 除 契 約 之 條 款? 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站 等 處 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊? 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 是 本 公 司 及 子 公 司 供 應 與 管 理 的 經 營 理 念 是 與 供 應 商 緊 密 合 作 達 到 客 戶 滿 意 為 最 高 目 標 在 善 盡 全 球 供 應 鏈 之 企 業 社 會 責 任 承 諾 下, 本 公 司 致 力 推 廣 企 業 社 會 責 任 承 諾 至 所 屬 供 應 商 群 組, 其 重 點 如 下 : 1. 對 廉 潔 採 購 的 贊 同 2. 品 質 及 產 品 安 全 的 確 保 3. 環 境 的 考 慮 ( 綠 色 採 購 ) 4. 法 令 及 社 會 規 範 的 遵 守 5. 資 訊 安 全 的 確 保 6. 對 人 權 與 勞 動 安 全 衛 生 的 考 慮 7. 企 業 社 會 責 任 履 行 情 況 本 公 司 現 有 之 供 應 商 若 彼 等 發 生 實 際 或 可 預 期 發 生 之 重 大 環 境 勞 動 條 件 人 權 社 會 等 負 面 影 響 時, 本 公 司 將 立 即 依 供 應 商 管 理 辦 法 予 以 降 等 或 移 除 於 合 格 供 應 商 名 單 之 內, 若 彼 等 所 供 應 之 料 件 有 相 當 程 度 之 不 可 替 代 性, 本 公 司 將 協 助 輔 導 彼 等 消 除 前 述 已 發 生 或 預 期 可 發 生 之 重 大 負 面 衝 擊, 以 維 持 供 應 鏈 之 有 效 運 作 是 本 公 司 及 子 公 司 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 如 公 司 治 理 環 境 安 全 衛 生 及 社 會 公 益 請 參 見 本 公 司 網 頁 是 本 公 司 每 年 均 編 制 企 業 社 會 責 任 報 告, 其 報 告 內 容 及 相 關 運 作 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 均 相 吻 合, 並 無 重 大 差 異, 且 已 於 公 開 資 訊 觀 測 站 及 公 司 網 站 揭 露 經 第 三 方 認 證 之 永 續 責 任 報 告 書 45 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異

48 叄 公 司 治 理 報 告 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 運 作 情 形 ( 註 1) 評 估 項 目 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 是 本 公 司 及 子 公 司 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 如 公 司 治 理 環 境 安 全 衛 生 及 社 會 公 益 請 參 見 本 公 司 網 頁 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 : 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 並 無 差 異 是 本 公 司 為 提 升 報 告 書 資 訊 透 明 度 及 可 信 度, 自 2010 年 起, 即 委 託 第 三 方 查 證 單 位 英 國 標 準 協 會 (BSI) 進 行 查 證, 保 證 聲 明 書 請 參 閱 公 司 網 站 七 公 司 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 註 1: 運 作 情 形 不 論 勾 選 是 或 否, 均 應 於 摘 要 說 明 欄 位 敘 明 註 2: 公 司 已 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書 者, 摘 要 說 明 得 以 註 明 查 閱 企 業 社 會 責 任 報 告 書 方 式 及 索 引 頁 次 替 代 之 ( 六 ) 公 司 履 行 誠 信 經 營 情 形 及 採 行 措 施 本 公 司 已 於 102 年 4 月 29 日 董 事 會 提 報 討 論 本 公 司 誠 信 經 營 守 則, 並 於 6 月 19 日 提 報 至 股 東 常 會 報 告 通 過, 同 時 亦 已 制 定 誠 信 經 營 守 則 內 控 制 度 及 內 稽 實 施 細 則, 將 納 入 稽 核 實 際 查 核 項 目, 本 公 司 未 來 將 會 遵 循 本 誠 信 經 營 守 則, 務 實 踏 實 經 營 公 司, 建 立 誠 信 經 營 之 企 業 文 化 及 健 全 發 展, 隨 時 注 意 國 內 外 誠 信 經 營 相 關 規 範 之 發 展, 並 鼓 勵 董 事 獨 立 董 事 經 理 人 及 員 工 提 出 建 議, 據 以 檢 討 改 進 公 司 訂 定 之 誠 信 經 營 守 則, 以 提 昇 公 司 誠 信 經 營 之 成 效, 為 更 加 落 實 誠 信 經 營 原 則, 且 於 每 年 底, 將 本 公 司 履 行 企 業 社 會 責 任 執 行 成 果 向 董 事 會 報 告, 請 參 考 公 司 網 頁 46

49 叄 公 司 治 理 報 告 1 ( 1) 47

50 叄 公 司 治 理 報 告 ( 1) 15 ( (Electronic Payroll System, EPS) ( 48

51 叄 公 司 治 理 報 告 ( 1) ( (/ ) (/) / / 49

52 叄 公 司 治 理 報 告 2 社 會 責 任 採 行 之 制 度 措 施 台 灣 晶 技 之 企 業 社 會 責 任 建 構 於 社 會 公 益 公 司 營 運 治 理 環 境 安 全 衛 生 三 大 主 軸 之 上, 實 際 做 為 則 表 現 於 公 益 活 動 相 關 系 統 認 證, 以 及 員 工 之 安 全 工 作 環 境 之 上 為 求 社 會 與 國 家 之 永 續 發 展, 公 司 將 賡 續 於 企 業 所 在 地 之 北 投 平 鎮 寧 波 及 重 慶, 盡 一 己 之 所 能, 就 近 照 顧 並 投 注 心 力 於 小 學 教 育 社 福 團 體 及 公 司 附 近 鄰 里 之 弱 勢 家 庭 而 於 公 司 營 運 治 理 部 分, 為 確 保 公 司 治 理 之 有 效 性, 每 年 皆 接 受 台 灣 證 券 暨 期 貨 發 展 基 金 會 舉 行 之 資 訊 揭 露 評 鑑, 已 連 續 三 年 獲 得 A++ 之 最 高 殊 榮, 並 有 獎 座 為 憑, 相 關 細 節 請 參 見 公 司 網 頁 此 外, 環 境 安 全 衛 生 方 面, 每 年 定 期 進 行 溫 室 氣 體 查 證 (ISO ) 產 品 碳 足 跡 查 證 (PAS2050) 及 產 品 碳 中 和 查 證 (PAS2060),2014 年 亦 完 成 水 足 跡 認 證 (Water Footprint), 前 項 作 為 亦 獲 得 英 國 標 準 協 會 (BSI) 各 項 榮 譽 獎 項 相 關 盤 查 報 告 書 請 參 閱 公 司 網 頁 相 關 細 節 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 : 3 企 業 社 會 責 任 之 組 織 架 構 50

53 叄 公 司 治 理 報 告 4 履 行 社 會 責 任 情 形 本 公 司 重 要 贊 助 活 動 項 次 活 動 主 題 辦 理 日 期 受 贈 / 合 作 單 位 A 環 保 1 環 境 保 護 活 動 贊 助 103/03~12 月 台 北 市 大 理 國 小 等 10 所 2 機 車 廢 氣 暨 重 點 檢 查 活 動 103/05/09 桃 園 縣 政 府 環 境 保 護 局 3 萬 人 齊 心 守 護 河 川 活 動 103/06/23 桃 園 縣 政 府 環 境 保 護 局 B 社 區 參 與 社 會 貢 獻 服 務 公 益 1 溫 馨 五 月 慈 善 音 樂 會 103/03/20 陽 光 社 會 福 利 基 金 會 2 如 果 兒 童 劇 團 103/04/12 龍 潭 育 德 教 養 院 3 植 根 興 學 活 動 103/04/12 桃 園 縣 義 盛 國 小 4 管 理 理 念 觀 摩 活 動 103/04/15.29 台 灣 科 技 大 學 大 同 大 學 5 捐 血 活 動 103/05/09 日 新 竹 捐 血 中 心 年 3 月 31 日 6 企 業 參 訪 103/05/13.22 台 大 國 際 企 業 所 北 京 盛 和 塾 IEEE 7 體 育 活 動 贊 助 103/06/06 台 北 市 立 農 國 小 包 裝 米 及 食 品 捐 贈 及 弱 勢 家 庭 關 懷 活 聖 愛 教 養 院 等 6 所 社 福 團 體 及 桃 園 平 鎮 103/08/ 動 湧 光 里 35 戶 弱 勢 家 庭 9 高 雄 氣 爆 捐 贈 103/09/06 高 雄 市 政 府 10 教 養 機 構 慈 善 捐 贈 104/01/23 方 舟 啟 智 教 養 院 11 弱 勢 家 庭 關 懷 活 動 104/02/09 桃 園 平 鎮 湧 光 湧 安 湧 豐 里 弱 勢 家 庭 12 歲 末 捐 贈 104/02/13 龍 潭 安 康 弘 化 教 養 院 消 費 者 權 益 : 台 灣 晶 技 之 經 營 模 式 係 以 B2B 為 導 向, 為 維 護 企 業 客 戶 之 權 益, 台 灣 晶 技 每 年 均 舉 辦 客 戶 滿 意 度 調 查, 並 針 對 客 戶 所 反 應 之 各 項 意 見, 逐 項 審 視 以 做 出 適 切 有 效 之 回 應, 而 滿 意 度 調 查 所 獲 致 之 訊 息, 主 標 亦 成 為 來 年 之 公 司 經 營 績 效 指 標 參 考 之 一 此 C 外, 本 公 司 產 品 屬 於 電 子 元 件, 即 或 失 效 亦 不 會 造 成 使 用 者 之 人 身 傷 害, 但 為 使 企 業 之 消 費 者 寬 心 使 用 本 公 司 之 產 品, 本 公 司 依 然 投 保 足 額 之 產 品 責 任 險, 以 示 對 自 身 產 品 之 負 責 又, 當 產 品 因 故 失 效 時, 除 進 行 失 效 分 析 及 根 因 研 判 外 已 解 決 失 效 問 題 外, 本 公 司 亦 依 誠 信 原 則, 依 照 與 客 戶 簽 訂 之 合 約 要 求, 誠 實 負 責 的 履 行 保 固 或 賠 償 責 任 D 維 護 員 工 人 權 落 實 安 全 衛 生 : 已 詳 載 年 報 第 97 頁 至 99 頁 子 公 司 ( 寧 波 廠 及 重 慶 廠 ) 重 要 贊 助 及 活 動 104 年 3 月 31 日 項 次 活 動 主 題 辦 理 日 期 受 贈 / 合 作 單 位 A 環 保 1 北 侖 區 環 保 志 愿 者 自 然 環 境 淨 山 活 動 103/08/10 北 侖 區 新 碶 街 道 2 P1 棟 T5 照 明 燈 改 LED 燈 103/09/05 揚 益 電 子 科 技 ( 寧 波 ) 有 限 公 司 3 北 侖 區 環 保 志 愿 者 淨 海 環 保 行 103/10/26 北 侖 區 新 碶 街 道 4 太 陽 能 光 伏 發 電 工 程 103/11/16 寧 波 合 大 屋 頂 能 源 開 發 有 限 公 司 5 空 壓 機 余 熱 回 收 ( 利 用 余 熱 加 熱 制 程 熱 寧 波 經 濟 技 術 開 發 區 智 博 機 電 物 資 有 103/12/10 水 ) 限 公 司

54 叄 公 司 治 理 報 告 項 次 活 動 主 題 辦 理 日 期 受 贈 / 合 作 單 位 6 通 過 第 二 輪 清 潔 生 產 驗 收 審 核 103/12/30 北 侖 區 能 源 綜 合 管 理 辦 公 室 B 社 區 參 與 社 會 貢 獻 服 務 公 益 1 TXC 產 品 通 過 浙 江 名 牌 產 品 續 審 認 定 103/01/03 浙 江 省 質 量 技 術 監 督 局 2 金 鳳 園 區 馬 拉 松 比 賽 103/04/18 重 慶 金 鳳 園 區 總 工 會 3 金 鳳 台 晶 盃 球 類 聯 賽 103/7~9 月 重 慶 金 鳳 園 區 總 工 會 4 通 過 高 新 技 術 企 業 複 審 認 定 103/09/26 寧 波 市 科 學 技 術 局 5 寧 波 市 示 範 職 工 食 堂 103/10/10 寧 波 市 總 工 會 / 寧 波 市 市 場 監 督 管 理 局 6 員 工 體 檢 103/11/06 重 慶 金 鳳 園 區 總 工 會 7 重 慶 市 九 龍 坡 區 電 子 信 息 產 業 聯 盟 103/12/18 九 龍 坡 區 政 府 C D 消 費 者 權 益 : 無 落 實 安 全 衛 生 1 年 度 食 堂 餐 具 衛 生 檢 測 103/07/23 上 海 譜 尼 測 試 技 術 有 限 公 司 2 年 度 食 堂 飲 用 水 水 質 檢 測 103/09/29 上 海 譜 尼 測 試 技 術 有 限 公 司 3 工 作 場 所 職 業 健 康 安 全 評 價 與 報 告 ( 每 年 11 月 進 行 ) 103/11/20 浙 江 多 譜 檢 測 服 務 有 限 公 司 4 廠 區 飲 用 水 水 質 檢 測 103/12/09 上 海 譜 尼 測 試 技 術 有 限 公 司 E 維 護 員 工 權 益 請 對 應 年 報 100 至 103 頁 ( 七 ) 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 1 本 公 司 已 經 董 事 會 通 過 訂 定 道 德 行 為 準 則 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 陸 續 訂 定 具 體 詳 細 之 各 項 規 章, 如 關 係 人 交 易 之 管 理 特 定 公 司 關 係 人 及 集 團 企 業 交 易 作 業 程 序, 以 及 獨 立 董 事 之 職 責 範 疇 子 公 司 監 理 作 業 辦 法 關 係 企 業 相 互 間 財 務 業 務 相 關 規 範 風 險 控 管 辦 法 內 部 重 大 資 訊 處 理 作 業 程 序 等 辦 法, 以 及 訂 定 TXC 行 為 準 則 誠 信 經 營 守 則, 除 定 期 宣 導 外, 並 公 開 置 放 於 公 司 網 站, 以 規 範 公 司 董 事 及 所 有 從 屬 人 員 行 為 道 德 本 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 已 訂 定 誠 信 經 營 守 則, 並 陸 續 訂 定 具 體 詳 細 之 各 項 規 章, 如 關 係 人 特 定 公 司 集 團 企 業 交 易 管 理 辦 法 董 事 會 議 事 規 範 商 業 道 德 控 制 程 序, 以 及 子 公 司 營 運 管 理 作 業 辦 法 負 債 承 諾 及 或 有 事 項 管 理 辦 法 財 務 及 非 財 務 資 訊 管 理 辦 法 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 處 理 辦 法 等 辦 法, 並 定 期 宣 導, 以 規 範 公 司 所 有 從 屬 人 員 之 行 為 道 德 2 有 關 內 部 人 股 權 交 易 宣 導, 除 於 定 期 召 開 董 監 事 教 育 訓 練 課 堂 上 說 明 外, 亦 將 主 管 機 關 有 關 之 宣 導 資 料 置 放 於 公 司 網 站, 供 內 部 人 參 考 使 用 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 3 本 公 司 已 經 董 事 會 通 過 訂 定 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 本 守 則 適 用 對 象, 為 本 公 司 及 集 團 企 業 之 整 體 營 運 活 動, 包 括 從 事 企 業 經 營 之 同 時, 積 極 實 踐 企 業 社 會 責 任, 以 符 合 平 衡 環 境 社 會 及 公 司 治 理 發 展 之 國 際 趨 勢, 並 透 過 企 業 公 民 擔 當, 提 升 國 家 經 濟 貢 獻, 改 善 員 工 社 區 社 會 之 生 活 品 質, 促 進 以 企 業 責 任 為 本 之 競 爭 優 勢 52

55 叄 公 司 治 理 報 告 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 子 公 司 寧 波 廠 及 重 慶 廠 已 訂 定 社 會 責 任 手 冊, 本 手 冊 適 用 對 象 為 本 公 司 整 體 營 運 活 動, 包 括 從 事 企 業 經 營 之 同 時, 積 極 實 踐 企 業 社 會 責 任, 以 符 合 平 衡 環 境 社 會 及 公 司 治 理 發 展 之 國 際 趨 勢, 並 透 過 企 業 公 民 擔 當, 提 升 國 家 經 濟 貢 獻, 改 善 員 工 社 區 社 會 之 生 活 品 質, 促 進 以 企 業 責 任 為 本 之 競 爭 優 勢 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊, 得 一 併 揭 露 其 他 如 有 關 獨 立 董 事 提 名 暨 選 任 方 式 提 名 過 程 候 選 人 資 料 ( 資 格 條 件 符 合 情 形 ) 選 任 過 程 與 選 任 結 果, 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 其 他 有 如 有 關 董 事 相 關 及 選 任 資 訊 ( 資 格 條 件 符 合 情 形 ), 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 53

56 叄 公 司 治 理 報 告 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 1 內 部 控 制 聲 明 書 公 開 發 行 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 表 示 設 計 及 執 行 均 有 效 ( 本 聲 明 書 於 遵 循 法 令 部 分 採 全 部 法 令 均 聲 明 時 適 用 ) 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 : 104 年 3 月 23 日 本 公 司 民 國 103 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 檢 查 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2. 風 險 評 估,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 及 溝 通, 及 5. 監 督 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 檢 查 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 註 五 本 公 司 基 於 前 項 檢 查 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 103 年 12 月 31 日 2 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 知 悉 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 104 年 3 月 23 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 11 人 中, 有 0 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 林 進 寶 簽 章 總 經 理 : 林 萬 興 簽 章 2 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告.. 無 54

57 叄 公 司 治 理 報 告 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰, 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰, 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 此 情 形 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 1 董 事 會 之 重 要 決 議 日 期 董 事 會 重 要 決 議 事 項 決 議 結 果 董 事 會 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 年 股 東 常 會 召 開 議 程 相 關 事 宜 案 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 修 訂 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 修 訂 關 係 企 業 相 互 間 財 務 業 務 相 關 規 範 案 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 擴 線 計 劃 案 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 6. 年 度 內 部 控 制 自 行 檢 查 報 告 內 部 控 制 聲 明 書 及 稽 核 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 業 務 報 告 案 年 度 盈 餘 分 配 案 年 度 會 計 師 績 效 評 估 審 核 董 事 會 3. 銀 行 額 度 及 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 年 第 一 季 財 務 報 告 案 董 事 會 1. 訂 定 102 年 度 盈 餘 分 配 等 相 關 事 宜 2. 擬 購 置 深 圳 分 公 司 辦 公 室 案 年 第 二 季 財 務 報 告 案 2. 銀 行 額 度 及 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 董 事 會 3. 審 議 102 年 度 董 事 酬 勞 及 經 理 人 員 工 紅 利 分 配 案 4. 擬 辦 理 員 工 持 股 信 託 延 續 案 1. 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 年 度 預 算 目 標 修 訂 案 3. 本 公 司 股 權 轉 讓 案 董 事 會 4. 本 公 司 投 資 案 5. 本 公 司 權 責 劃 分 辦 法 修 訂 案 年 第 三 季 財 務 報 告 案 董 事 會 董 事 會 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 每 股 配 發 現 金 股 利 2.2 元 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 年 度 營 運 計 劃 及 年 度 預 算 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 年 度 會 計 師 公 費 審 核 案 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 銀 行 授 信 額 度 核 備 案 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 孫 公 司 盈 餘 匯 回 案 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 新 訂 關 鍵 營 運 風 險 管 理 辦 法 案 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 年 經 濟 環 境 及 社 會 三 方 面 之 相 關 經 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 營 績 效 報 告 案 7. 內 控 制 度 增 修 訂 作 業 暨 104 年 度 稽 核 計 畫 報 告 案 7. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 8. 內 部 稽 核 報 告 案 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 年 股 東 常 會 召 開 議 程 相 關 事 宜 案 3. 股 東 常 會 受 理 股 東 提 案 權 之 相 關 事 宜 案 4. 修 訂 本 公 司 公 司 章 程 案 5. 修 訂 本 公 司 董 事 選 任 程 序 案 6. 解 除 董 事 競 業 禁 止 限 制 案 7. 本 公 司 擴 廠 擴 線 計 畫 案 8. 本 公 司 投 資 計 畫 案 9. 本 公 司 設 立 子 公 司 案 10. 年 度 內 部 控 制 自 行 檢 查 報 告 內 部 控 制 聲 明 書 及 稽 核 業 務 報 告 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 7. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 8. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 9. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 10. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 55

58 叄 公 司 治 理 報 告 日 期 董 事 會 重 要 決 議 事 項 決 議 結 果 董 事 會 年 度 盈 餘 分 配 案 年 度 會 計 師 之 獨 立 性 績 效 評 估 審 核 案 3. 銀 行 授 信 額 度 及 衍 生 性 金 融 商 品 之 承 作 案 4. 本 公 司 LED 藍 寶 石 事 業 相 關 營 業 之 分 割 案 5. 本 公 司 釋 出 該 分 割 既 存 公 司 ( 台 晶 光 電 股 份 有 限 公 司 ) 股 份 暨 放 棄 現 金 增 資 案 6. 解 除 董 事 及 經 理 人 競 業 禁 止 限 制 案, 提 請 討 論 7. 修 正 104 年 股 東 常 會 召 開 議 程 案 8. 修 訂 本 公 司 管 理 辦 法 案 年 度 績 效 獎 金 發 放 案 年 第 一 季 財 務 報 表 報 告 案 1. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過, 每 股 配 發 NT2.5 元 2. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 3. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 4. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 5. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 6. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 7. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 8. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 9. 全 體 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 年 股 東 常 會 之 重 要 決 議 時 間 :103 年 6 月 18 日 ( 星 期 三 ) 上 午 9 時 30 分 地 點 : 桃 園 縣 平 鎮 市 平 鎮 工 業 區 工 業 六 路 4 號 重 要 決 議 決 議 執 行 情 形 (1) 承 認 102 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 :103 年 股 東 常 會 決 議 通 過 (2) 承 認 102 度 盈 餘 分 配 案 :103 年 股 東 常 會, 現 金 股 利 每 股 配 發 新 台 幣 2.2 元,103 年 9 月 5 日 發 放 (3) 修 訂 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 :103 年 股 東 常 會 決 議 通 過, 依 修 訂 後 程 序 執 行, 並 將 修 訂 後 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 揭 露 於 公 司 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站 公 告 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 此 情 形 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 財 務 主 管 內 部 稽 核 主 管 及 研 發 主 管 等 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 無 此 情 形 五 會 計 師 公 費 資 訊 103 年 簽 證 會 計 師 異 動.. 無 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 自 至 年 會 計 師 公 費.. 金 額 單 位 : 新 台 幣 千 元 公 費 項 目 金 額 級 距 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 千 元 V 2 2,000 千 元 ( 含 )~4,000 千 元 V V 3 4,000 千 元 ( 含 )~6,000 千 元 4 6,000 千 元 ( 含 )~8,000 千 元 5 8,000 千 元 ( 含 )~10,000 千 元 6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上 56

59 叄 公 司 治 理 報 告 會 計 師 事 務 所 名 稱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 為 審 計 公 費 之 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容, 本 公 司 未 達 揭 露 標 準 單 位 : 新 台 幣 千 元 會 計 師 姓 名 審 計 公 費 非 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 人 力 資 源 其 他 ( 註 2) 小 計 會 計 師 查 核 期 間 龔 雙 雄 自 翁 博 仁 至 備 註 係 為 差 旅 費 打 字 印 刷 費 及 運 費 註 1: 本 年 度 本 公 司 若 有 更 換 會 計 師 或 會 計 師 事 務 所 者, 應 請 分 別 列 示 查 核 期 間, 及 於 備 註 欄 說 明 更 換 原 因, 並 依 序 揭 露 所 支 付 之 審 計 與 非 審 計 公 費 等 資 訊 註 2: 非 審 計 公 費 請 按 服 務 項 目 分 別 列 示, 若 非 審 計 公 費 之 其 他 達 非 審 計 公 費 合 計 金 額 25% 者, 應 於 備 註 欄 列 示 其 服 務 內 容 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因.. 無 此 情 形 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因.. 無 此 情 形 六 更 換 會 計 師 資 訊 : 無 此 情 形 ( 一 ) 關 於 前 任 會 計 師.. 更 換 日 期 更 換 原 因 及 說 明 說 明 係 委 任 人 或 會 計 師 終 止 或 不 接 受 委 任 最 新 兩 年 內 簽 發 無 保 留 意 見 以 外 之 查 核 報 告 書 意 見 及 原 因 與 發 行 人 有 無 不 同 意 見 其 他 揭 露 事 項 ( 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 第 四 點 應 加 以 揭 露 者 ) 情 況 當 事 人 會 計 師 委 任 人 主 動 終 止 委 任 不 再 接 受 ( 繼 續 ) 委 任 無 有 無 說 明 會 計 原 則 或 實 務 財 務 報 告 之 揭 露 查 核 範 圍 或 步 驟 其 他 ( 二 ) 關 於 繼 任 會 計 師.. 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 委 任 之 日 期 委 任 前 就 特 定 交 易 之 會 計 處 理 方 法 或 會 計 原 則 及 對 財 務 報 告 可 能 簽 發 之 意 見 諮 詢 事 項 及 結 果 繼 任 會 計 師 對 前 任 會 計 師 不 同 意 見 事 項 之 書 面 意 見 ( 三 ) 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 及 第 二 目 第 三 點 事 項 之 復 函.. 不 適 用 57

60 叄 公 司 治 理 報 告 七 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間.. 無 此 情 形 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 1 董 事 經 理 人 及 大 股 東 股 權 變 動 情 形 職 稱 ( 註 1) 姓 名 年 度 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 單 位 : 股 當 年 度 截 至 4 月 18 日 止 持 有 股 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 董 事 長 林 進 寶 (45,000) 副 董 事 長 許 德 潤 董 事 / 總 經 理 林 萬 興 (133,000) 董 事 葛 天 縱 (6,000) 董 事 郭 修 勳 董 事 / 行 銷 總 監 陳 闕 上 鑫 董 事 弘 鼎 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 董 事 之 法 人 代 表 張 文 勤 董 事 楊 渡 安 (93,000) 獨 立 董 事 余 尚 武 獨 立 董 事 彭 雲 宏 獨 立 董 事 蔡 松 棋 副 總 經 理 郭 雅 屏 副 總 經 理 張 祺 鐘 (75,000) 副 總 經 理 李 萬 晉 副 總 經 理 張 建 聰 副 總 經 理 趙 岷 江 (27,000) 協 理 郭 雅 涵 協 理 林 素 芬 (35,000) 0 (5,000) 0 協 理 蘇 哲 明 協 理 林 詩 伯 (7,000) 協 理 游 芳 銘 協 理 藍 仁 宏 財 務 長 洪 冠 文 (15,000) 註 1.. 本 公 司 無 持 股 超 過 10% 之 大 股 東 註 2.. 藍 仁 宏 協 理 103 年 3 月 16 日 解 任

61 叄 公 司 治 理 報 告 2 股 權 移 轉 資 訊 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股 交 易 相 對 人 與 公 司 董 事 姓 名 股 權 移 轉 交 易 交 易 日 期 交 易 相 對 人 監 察 人 及 持 股 比 例 超 過 百 股 數 ( 註 1) 原 因 價 格 分 之 十 股 東 之 關 係 楊 渡 安 贈 與 楊 坤 龍 父 子 63,000 無 楊 戴 玉 秀 贈 與 楊 坤 龍 母 子 63,000 無 康 麗 燕 贈 與 許 雅 媛 祖 孫 60,000 無 註 1: 本 公 司 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 股 東 無 股 權 移 轉 情 形 3 股 權 質 押 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 者 資 訊 : 無 此 情 形 九 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 姓 名 本 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股,% 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 關 係 人 或 利 用 他 人 為 偶 二 親 等 以 備 名 義 合 計 內 親 屬 關 係 者, 註 持 有 股 份 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 股 數 持 股 比 率 名 稱 ( 或 姓 名 ) 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 18,500, % 無 無 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 16,063, % 無 無 南 山 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 12,294, % 無 無 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 7,870, % 無 無 林 進 寶 6,056, % 163 0% 0 0 林 萬 興 兄 弟 林 萬 興 5,097, % 152, % 0 0 林 進 寶 兄 弟 匯 豐 銀 行 託 管 羅 貝 可 資 本 成 長 基 金 投 資 專 戶 5,072, % 無 無 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 4,660, % 無 無 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 3,464, % 無 無 吳 玫 瑩 3,438, % 945, % 0 0 無 無 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 依 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定 揭 露 彼 此 間 之 關 係 關 係 59

62 叄 公 司 治 理 報 告 前 十 名 股 東 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 鄭 本 源 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 蔡 宏 圖 南 山 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 郭 文 德 法 人 之 主 要 股 東 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 (100%) 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 (100%) 第 一 銀 行 受 潤 成 投 資 控 股 公 司 信 託 專 戶 (83.11%); 潤 成 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 (7.52%); 杜 英 宗 (3.25%); 台 新 銀 行 受 託 南 山 人 壽 股 票 信 託 財 產 專 戶 (0.88%); 潤 華 染 織 廠 股 份 有 限 公 司 (0.28%); 潤 泰 租 賃 股 份 有 限 公 司 (0.15%); 郭 文 德 (0.11%); 吉 品 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.11%); 寶 志 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%); 寶 意 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%); 寶 暉 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%); 寶 煌 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.05%) 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 (97.28%) 代 表 人 : 吳 東 進 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 考 試 院 銓 敘 部 (100%) 委 員 會 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 交 通 部 (100%) 60

63 叄 公 司 治 理 報 告 十 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 轉 投 資 事 業 本 公 司 投 資 103 年 12 月 31 日 單 位 : 股,% 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 綜 合 投 資 業 之 投 資 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 42,835, % ,835, % TXC Technology Inc. 300, % , % Growing Profits Trading LTD , % 50, % 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 ,835, % 45,835, % TXC Japan Corporation 2, % 0 0 2, % Taiwan Crystal Technology International (HK) Linited 10,080, % ,080, % 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 ,842, % 156,842, % 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 ,000, % 66,000, % 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 0 0 1,000, % 1,000, % 台 興 電 子 企 業 股 份 有 限 公 司 2,500, % 3,911, % 6,411, % 註 : 係 公 司 採 用 權 益 法 之 投 資 61

64 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 年 月 肆 募 資 情 形 發 行 價 格 1 股 本 形 成 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股, 元 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 62 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 ( 核 准 函 號 ) ,000 3,100, ,000 3,100,000 現 金 設 立 無 ,315,200 33,152,000 3,315,200 33,152,000 現 金 增 資 無 ,500,000 85,000,000 8,500,000 85,000,000 現 金 增 資 無 ,000, ,000,000 18,000, ,000,000 現 金 增 資 無 ,060, ,600,000 21,060, ,600,000 盈 轉 資 轉 無 (79) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000, ,000,000 31,590, ,900,000 現 增 盈 轉 資 轉 無 (80) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000, ,000,000 41,067, ,670,000 盈 轉 資 轉 無 (81) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000, ,000,000 47,300, ,000,000 盈 轉 無 (82) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000, ,000,000 51,557, ,570,000 盈 轉 資 轉 無 (83) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000, ,000,000 55,681, ,815,600 盈 轉 無 (84) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000,000 1,000,000,000 75,681, ,815,600 現 金 增 資 無 (85) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000,000 1,000,000,000 82,201, ,018,200 盈 轉 無 (89) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000,000 2,600,000, ,348,515 1,103,485,150 盈 轉 無 (90) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000,000 2,600,000, ,348,515 1,203,485,150 現 增 無 (90) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000,000 2,600,000, ,673,100 1,376,731,000 盈 轉 資 轉 無 (91) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000,000 2,600,000, ,140,534 1,441,405,340 盈 轉 無 台 財 證 一 字 第 號 ,000,000 2,600,000, ,810,534 1,518,105,340 公 司 債 轉 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 2,600,000, ,779,678 1,607,796,780 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 2,600,000, ,784,678 1,607,846,780 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 2,600,000, ,133,882 1,631,338,820 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 2,600,000, ,068,138 1,680,681,380 公 司 債 轉 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 2,600,000, ,181,410 1,781,814,100 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 公 司 債 轉 換 員 260,000,000 2,600,000, ,557,883 1,815,578,830 工 認 股 權 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 公 司 債 轉 換 員 260,000,000 2,600,000, ,198,661 1,861,986,610 無 經 授 商 字 ,000,000 2,600,000, ,908,827 1,889,088,270 工 認 股 權 轉 換 公 司 債 轉 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 第 號 經 授 商 字 第 號 ,000,000 2,600,000, ,942,532 1,889,425,320 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,000,000, ,711,768 2,037,117,680 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 公 司 債 轉 換 員 300,000,000 3,000,000, ,815,282 2,048,152,820 工 認 股 權 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 員 工 認 股 權 轉 300,000,000 3,000,000, ,698,282 2,056,982,820 無 經 授 商 字 ,000,000 3,000,000, ,032,282 2,060,322,280 換 員 工 認 股 權 轉 換 無 第 號 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,000,000, ,624,577 2,066,245,770 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號

65 肆 募 資 情 形 年 月 發 行 價 格 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 ( 核 准 函 號 ) ,000,000 3,000,000, ,7397,19 2,307,397,190 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,000,000, ,243,456 2,402,434,560 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,000,000, ,552,590 2,415,525,900 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,000,000, ,552,590 2,415,525,900 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,000,000, ,627,148 2,416,271,480 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,000,000, ,464,833 2,424,648,330 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,500,000, ,395,056 2,703,950,560 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 3,500,000, ,698,090 2,716,980,900 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 4,000,000, ,312,523 2,873,125,230 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 400,000,000 4,000,000, ,340,930 2,873,409,300 第 號 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 400,000,000 4,000,000, ,727,249 2,887,272,490 第 號 員 工 認 股 權 及 400,000,000 4,000,000, ,907,037 2,909,070,370 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 4,000,000, ,665,178 2,966,651,780 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 4,000,000, ,183,178 2,971,831,780 員 工 認 股 權 無 經 授 商 字 第 號 員 工 認 股 權 400,000,000 4,000,000, ,305,178 2,963,051,780 庫 藏 股 註 銷 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 4,000,000, ,316,207 2,963,162,070 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 ,000,000 4,000,000, ,242,310 3,022,423,100 盈 轉 無 經 授 商 字 第 號 員 工 認 股 權 及 500,000,000 5,000,000, ,757,040 3,097,570,400 公 司 債 轉 換 無 經 授 商 字 第 號 2 股 份 種 類 股 份 核 定 股 本 種 類 流 通 在 外 股 份 ( 註 ) 未 發 行 股 份 合 計 上 市 普 通 股 309,757, ,242, ,000,000 註.. 上 述 股 票 均 屬 已 上 市 公 司 股 票, 以 統 計 至 停 止 過 戶 日 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股 備 註 3 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 不 適 用 ( 二 ) 股 東 結 構 104 年 4 月 18 日 單 位 : 人, 股,% 股 東 結 構 外 國 機 構 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 合 計 ( 註 ) 數 量 及 外 人 人 數 , ,955 持 有 股 數 8,710,197 49,562,457 37,934, ,002,260 44,548, ,757,040 持 股 比 例 2.81% 16.00% 12.25% 54.57% 14.37% % 註 1.. 以 上 股 數 係 以 停 止 過 戶 日 統 計 註 2.. 第 一 上 市 ( 櫃 ) 公 司 及 興 櫃 公 司 應 揭 露 其 陸 資 持 股 比 例 : 不 適 用 63

66 肆 募 資 情 形 ( 三 ) 股 權 分 散 情 形 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股,% 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 % 1 至 ,454 1,301, ,000 至 5,000 13,389 28,623, ,001 至 10,000 2,479 19,297, ,001 至 15, ,543, ,001 至 20, ,049, ,001 至 30, ,422, ,001 至 50, ,843, ,001 至 100, ,129, ,001 至 200, ,188, ,001 至 400, ,341, ,001 至 600, ,606, ,001 至 800, ,492, ,001 至 1,000, ,160, ,000,001 以 上 ,755, 合 計 28, ,757, 註.. 以 上 股 數 係 以 停 止 過 戶 日 統 計 ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 股 權 比 例 達 百 分 之 五 以 上 之 股 東 或 股 權 比 例 占 前 十 名 之 股 東 名 稱 持 股 數 額 及 比 例 104 年 4 月 18 日 單 位 : 股,% 主 要 股 東 名 稱 股 份 持 股 有 數 持 比 股 例 1 富 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 2 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 3 南 山 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 4 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 5 林 進 寶 6 林 萬 興 7 匯 豐 銀 行 託 管 羅 貝 可 資 本 成 長 基 金 投 資 專 戶 8 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 9 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 10 吳 玫 瑩 18,500,000 16,063,457 12,294,000 7,870,000 6,056,263 5,097,722 5,072,000 4,660,000 3,464,000 3,438, % 5.19% 3.97% 2.54% 1.96% 1.65% 1.64% 1.50% 1.12% 1.11% 64

67 肆 募 資 情 形 ( 五 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 年 度 當 年 度 截 至 102 年 103 年 項 目 104 年 3 月 31 日 每 股 最 高 市 價 最 低 ( 註 1) 平 均 每 股 分 配 前 淨 值 ( 註 2) 分 配 後 註 9 註 9 每 股 加 權 平 均 股 數 ( 仟 股 ) 309, , ,757 盈 餘 每 股 盈 追 溯 調 整 前 餘 ( 註 3) 追 溯 調 整 後 3.02 註 9 - 現 金 股 利 2.20 註 9 - 每 股 無 償 盈 餘 配 股 - 註 9 - 股 利 配 股 資 本 公 積 配 股 - 註 9 - 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) 本 益 比 ( 註 5) 投 資 報 本 利 比 ( 註 6) 註 9 - 酬 分 析 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) 5.38% 註 9 - * 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 註 1: 列 示 各 年 度 普 通 股 最 高 及 最 低 市 價, 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8.. 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 最 近 一 季 經 會 計 師 查 核 ( 核 閱 ) 之 資 料 ; 其 餘 欄 位 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 註 9.. 截 至 止,103 年 度 之 盈 餘 尚 未 經 股 東 常 會 決 議 分 配 65

68 肆 募 資 情 形 年 度 ( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1 公 司 章 程 所 訂 之 股 利 政 策 : 本 公 司 年 度 總 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款, 彌 補 已 往 虧 損 後, 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 累 積 已 達 本 公 司 實 收 資 本 總 額 時, 不 在 此 限 並 依 法 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 次 提 所 餘 盈 餘 不 高 於 百 分 之 二 作 為 董 監 事 酬 勞, 及 不 低 於 百 分 之 三 作 為 員 工 紅 利, 其 餘 併 同 以 前 年 度 累 計 未 分 配 盈 餘, 視 營 運 狀 況 酌 予 保 留 適 當 額 度 後, 由 股 東 會 決 議 分 派 股 東 紅 利 員 工 分 配 股 票 紅 利 之 對 象, 得 包 括 符 合 一 定 條 件 之 從 屬 公 司 員 工, 授 權 董 事 會 制 定 之 本 公 司 目 前 產 業 發 展 屬 成 長 階 段, 考 量 本 公 司 長 期 財 務 規 劃 及 滿 足 股 東 現 金 流 入 之 需 求, 故 盈 餘 之 分 派 方 式, 就 當 年 度 可 分 配 盈 餘 依 法 提 列 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 後, 依 前 段 規 定 分 配 盈 餘, 其 中 股 東 紅 利 中 之 現 金 股 利 不 得 低 於 現 金 股 利 及 股 票 股 利 合 計 數 之 20% 具 體 明 確 的 股 利 政 策 : 歷 年 股 利 發 放 情 形 現 金 股 利 股 票 股 利 除 權 息 現 金 股 利 股 票 股 利 股 東 會 日 期 盈 餘 配 股 公 積 配 股 交 易 日 發 放 日 發 放 日 /09/14 89/05/13 不 適 用 89/11/ /06/05 90/04/26 不 適 用 90/07/ /09/12 91/05/30 91/10/17 91/11/ /09/09 92/06/16 92/10/16 92/11/ /09/13 93/06/24 93/10/15 93/11/ /08/31 94/06/13 94/10/21 94/10/ /08/09 95/06/15 95/09/20 95/09/ /08/09 96/06/13 96/09/20 96/09/ /08/12 97/06/13 97/09/18 97/09/ /08/24 98/06/16 98/09/30 98/09/ /08/12 99/06/15 99/09/21 99/09/ /08/03 100/06/10 100/09/09 100/09/ /08/20 101/06/13 101/09/13 不 適 用 /08/19 102/06/19 102/09/17 不 適 用 /08/17 103/06/18 103/09/05 不 適 用 未 定 104/06/16 未 定 不 適 用 本 公 司 章 程 雖 未 明 訂 股 東 紅 利 之 分 派 比 率, 因 前 項 盈 餘 提 供 分 派 之 比 率, 得 視 當 年 度 實 際 獲 利 資 本 預 算 及 資 金 狀 況 等 相 關 因 素 酌 予 調 整, 並 經 股 東 會 決 議 後 辦 理 之 預 估 未 來 三 年 股 利 發 放 政 策 1. 員 工 紅 利 12%~15% 2. 董 事 酬 勞 1%~2% 3. 股 利 總 額 以 當 年 度 獲 利 ( 扣 除 法 定 盈 餘 公 積 ) 之 60% 以 上 或 不 低 於 可 分 配 盈 餘 總 額 之 30% 為 發 放 基 礎, 且 現 金 股 利 不 得 低 於 現 金 股 利 及 股 票 股 利 合 計 數 之 20% 66

69 肆 募 資 情 形 2 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 103 年 度 盈 餘 分 配 表 單 位 : 新 台 幣 元 項 目 期 初 未 分 配 盈 餘 精 算 ( 損 ) 益 列 入 保 留 盈 餘 調 整 後 未 分 配 盈 餘 本 期 稅 後 淨 利 提 列 法 定 盈 餘 公 積 (10%) 本 期 可 供 分 配 盈 餘 分 配 項 目 股 東 現 金 紅 利 ( 每 股 配 發 新 台 幣 2.5 元 ) 期 末 未 分 配 盈 餘 小 計 (774,392,600) 金 額 合 計 1,627,673,291 (11,475,530) 1,616,197, ,173,772 (99,517,377) 2,511,854,156 (774,392,600) 1,737,461,556 附 註 : 員 工 紅 利 現 金 董 事 酬 勞 現 金 107,477,658 17,912,943 註 : 以 上 之 盈 餘 分 配, 以 103 年 度 之 未 分 配 盈 餘 為 優 先 分 配 之 董 事 長 : 林 進 寶 經 理 人 : 林 萬 興 會 計 主 管 : 洪 冠 文 67

70 肆 募 資 情 形 ( 七 ) 本 次 股 東 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 項 目 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ( 除 每 股 盈 餘 為 新 台 幣 元 外 ) 年 度 104 年 ( 預 估 ) 期 初 實 收 資 本 額 3,097,570 本 年 度 配 股 配 息 情 形 營 業 績 效 變 化 情 形 每 股 現 金 股 利 2.5 元 ( 註 一 ) 盈 餘 轉 增 資 每 股 配 股 數 無 資 本 公 積 轉 增 資 每 股 配 股 數 無 營 業 利 益 營 業 利 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 稅 後 純 益 不 適 用 ( 註 二 ) 稅 後 純 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 每 股 盈 餘 每 股 盈 餘 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 年 平 均 本 益 比 倒 數 ) 若 盈 餘 轉 增 資 全 數 改 配 放 現 金 股 利 擬 制 性 每 股 盈 餘 及 本 益 比 若 未 辦 理 資 本 公 積 轉 增 資 若 未 辦 理 資 本 公 積 且 盈 餘 轉 增 資 改 以 現 金 股 利 發 放 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 註 一 :103 年 度 盈 餘 分 配 案 尚 未 經 股 東 會 決 議 註 二 : 依 公 開 發 行 公 司 公 開 財 務 預 測 資 訊 處 理 準 則 規 定, 本 公 司 無 須 公 開 民 國 103 年 度 財 務 預 測 資 訊 ( 八 ) 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 1 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 及 範 圍 公 司 章 程 所 訂 之 盈 餘 分 配 原 則 : 本 公 司 年 度 總 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款, 彌 補 已 往 虧 損 後, 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 累 積 已 達 本 公 司 實 收 資 本 總 額 時, 不 在 此 限 並 依 法 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 次 提 所 餘 盈 餘 不 高 於 百 分 之 二 作 為 董 監 事 酬 勞, 及 不 低 於 百 分 之 三 作 為 員 工 紅 利, 其 餘 併 同 以 前 年 度 累 計 未 分 配 盈 餘, 視 營 運 狀 況 酌 予 保 留 適 當 額 度 後, 由 股 東 會 決 議 分 派 股 東 紅 利 員 工 分 配 股 票 紅 利 之 對 象, 得 包 括 符 合 一 定 條 件 之 從 屬 公 司 員 工, 授 權 董 事 會 制 定 之 2 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 (1) 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 : 請 參 閱 上 述 ( 六 ).1. 股 利 政 策 之 說 明 (2) 本 期 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 : 本 公 司 本 期 並 無 配 發 股 票 紅 利, 故 不 適 用 (3) 本 期 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 董 事 會 決 議 之 發 放 金 額 有 重 大 變 動 時, 該 變 動 調 整 原 提 列 年 度 費 用, 至 股 東 會 決 議 日 時, 若 金 額 仍 有 變 動, 則 依 會 計 估 計 變 動 處 理, 於 股 東 會 決 議 年 度 調 整 入 帳 68

71 肆 募 資 情 形 3 董 事 會 擬 配 發 員 工 分 紅 資 訊 103 年 度 盈 餘 分 配 提 案 : 本 公 司 經 104 年 5 月 4 日 董 事 會 決 議, 擬 議 分 配 103 年 度 盈 餘, 有 關 員 工 紅 利 及 董 事 酬 勞 之 配 發 情 形 (1) 擬 議 配 發 之 員 工 現 金 紅 利 107,477,658 元 及 董 事 酬 勞 現 金 17,912,943 元 (2) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 金 額 及 占 本 期 稅 後 純 益 及 員 工 紅 利 總 額 合 計 數 之 比 例.. 無 (3) 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 :3.21 元 4 前 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 102 年 度 盈 餘 分 配 : 本 公 司 經 103 年 6 月 18 日 股 東 常 會 決 議,102 年 度 之 盈 餘 分 派 有 關 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 : (1) 實 際 配 發 之 員 工 現 金 紅 利 及 董 事 酬 勞 分 別 為 100,998,482 元 及 16,832,910 元 (2) 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 情 形 與 股 東 會 之 決 議 無 任 何 差 異 ( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 此 情 形 69

72 肆 募 資 情 形 二 公 司 債 辦 理 情 形 ( 一 ) 公 司 債 辦 理 情 形 年 4 月 18 日 公 司 債 種 類 ( 註 2) 國 內 第 四 次 ( 期 ) 無 擔 保 轉 換 公 司 債 ( 註 5) 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 102 年 1 月 25 日 面 額 新 台 幣 100,000 元 發 行 及 交 易 地 點 ( 註 3) 不 適 用 發 行 價 格 依 面 額 發 行 總 額 新 台 幣 800,000,000 元 利 率 票 面 利 率 0% 期 限 3 年 期 到 期 日 :105 年 01 年 25 日 保 證 機 構 不 適 用 受 託 人 中 國 信 託 商 業 銀 行 承 銷 機 構 元 大 寶 來 證 券 股 份 有 限 公 司 簽 證 律 師 邱 雅 文 簽 證 會 計 師 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 會 計 師 債 券 持 有 人 依 本 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 依 本 辦 法 償 還 方 法 第 十 八 條 提 前 收 回, 或 本 公 司 由 證 券 商 營 業 處 所 買 回 註 銷 者 外, 到 期 時 依 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 未 償 還 本 金 新 台 幣 800,000,000 元 贖 回 或 提 前 清 償 之 條 款 ( 一 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 後 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 轉 換 價 格 達 百 分 之 三 十 ( 含 ) 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 按 債 券 面 額 以 現 金 贖 回 本 轉 換 公 司 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 二 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 轉 換 公 司 債 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 10% 時, 本 公 司 得 於 其 後 任 何 時 間, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 以 現 金 贖 回 本 轉 換 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 三 ) 若 債 權 人 於 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 轉 換 公 司 債 轉 換 本 公 司 普 通 股

73 肆 募 資 情 形 公 司 債 種 類 ( 註 2) 限 制 條 款 ( 註 4) 無 信 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 不 適 用 公 司 債 評 等 結 果 附 其 他 權 利 國 內 第 四 次 ( 期 ) 無 擔 保 轉 換 公 司 債 ( 註 5) 截 至 年 報 刊 印 日 截 至 年 報 刊 印 日 止, 尚 無 債 劵 持 有 人 請 求 轉 換 普 通 股 情 止 已 轉 換 ( 交 換 或 事, 尚 未 執 行 轉 換 金 額 為 新 台 幣 800,000,000 元 認 股 ) 普 通 股 海 外 存 託 憑 證 或 其 他 有 價 證 券 之 金 額 發 行 及 轉 換 ( 交 換 或 認 股 ) 辦 法 詳 見 附 錄 一 (101 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 ) 發 行 及 轉 換 交 換 或 認 股 辦 法 本 次 發 行 之 國 內 無 擔 保 轉 換 公 司 債 轉 換 價 目 前 為 每 股 新 台 幣 發 行 條 件 對 股 權 可 能 稀 釋 情 形 44.3 元 設 算 本 次 公 司 債 全 數 轉 換 為 普 通 股 時, 對 現 有 股 東 之 股 及 對 現 有 股 東 權 益 影 響 權 稀 釋 比 率 為 5.51%, 故 對 現 有 股 東 權 益 應 不 致 造 成 太 大 影 響 交 換 標 的 委 託 保 管 機 構 名 稱 不 適 用 註 1: 公 司 債 辦 理 情 形 含 辦 理 中 之 公 募 及 私 募 公 司 債 辦 理 中 之 公 募 公 司 債 係 指 已 經 本 會 生 效 ( 核 准 ) 者 ; 辦 理 中 之 私 募 公 司 債 係 指 已 經 董 事 會 決 議 通 過 者 註 2: 欄 位 多 寡 視 實 際 辦 理 次 數 調 整 註 3: 屬 海 外 公 司 債 者 填 列 註 4: 如 限 制 發 放 現 金 股 利 對 外 投 資 或 要 求 維 持 一 定 資 產 比 例 等 註 5: 屬 私 募 者, 應 以 顯 著 方 式 標 示 註 6: 屬 轉 換 公 司 債 交 換 公 司 債 總 括 申 報 發 行 公 司 債 或 附 認 股 權 公 司 債, 應 依 性 質 按 表 列 格 式 再 揭 露 轉 換 公 司 債 資 料 交 換 公 司 債 資 料 總 括 申 報 發 行 公 司 債 情 形 及 附 認 股 權 公 司 債 資 料 ( 二 ) 轉 換 公 司 債 資 料 國 內 第 四 次 無 擔 保 公 司 債 種 類 轉 換 公 司 債 ( 註 1) 項 年 度 103 年 當 年 度 截 至 目 104 年 3 月 31 日 轉 債 最 高 換 市 公 價 最 低 司 ( 註 2) 平 均 轉 換 價 格 新 台 幣 46.5 元 新 台 幣 44.3 元 新 台 幣 44.3 元 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 及 發 行 時 轉 換 價 格 履 行 轉 換 義 務 方 式 ( 註 3) 99 年 01 月 11 日 新 台 幣 57.6 元 發 行 新 股 99 年 01 月 11 日 新 台 幣 57.6 元 發 行 新 股 71

74 肆 募 資 情 形 ( 三 ) 交 換 公 司 債 資 料 : 無 ( 四 ) 總 括 申 報 發 行 公 司 債 辦 理 情 形 : 無 ( 五 ) 附 認 股 權 公 司 債 資 料 : 無 三 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 五 員 工 認 股 憑 證 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 七 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 72

75 肆 募 資 情 形 八 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 一 本 次 發 行 公 司 債 資 金 運 用 計 劃 及 執 行 情 形 ( 一 ) 本 次 發 行 轉 換 公 司 債 計 畫 內 容 1. 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 核 准 日 期 及 文 號 :101 年 12 月 17 日 金 管 證 發 字 第 號 2. 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 櫃 臺 買 賣 中 心 核 准 日 期 及 文 號 :102 年 1 月 24 日 證 櫃 債 字 第 號 3. 計 畫 所 需 資 金 總 額 : 新 台 幣 800,000 仟 元 4. 資 金 來 源 : 發 行 102 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 面 額 : 新 台 幣 壹 拾 萬 元 整 期 間 : 三 年 票 面 利 率 :0 % 總 金 額 : 新 台 幣 800,000 仟 元 5. 資 金 運 用 計 畫 預 計 進 度 及 可 能 產 生 效 益 : (1) 資 金 運 用 計 畫 項 目 預 計 進 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 計 畫 項 目 預 計 資 金 運 用 進 度 預 計 所 需 102 年 103 年 完 成 日 期 資 金 總 額 第 二 季 第 三 季 第 四 季 第 一 季 第 二 季 購 買 機 器 設 備 103 第 二 季 439, , ,000 50,000 50, ,500 償 還 銀 行 借 款 102 第 二 季 400, , 合 計 839, , ,000 50,000 50, ,500 本 公 司 本 次 申 報 發 行 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 總 額 為 新 台 幣 800,000 仟 元, 於 101 年 11 月 向 金 管 會 提 出 申 報, 擬 採 詢 價 圈 購 方 式 對 外 辦 理 公 開 承 銷, 依 預 定 計 畫 於 102 年 第 一 季 完 成 資 金 募 集 後, 即 陸 續 用 於 支 應 購 買 機 器 設 備 及 償 還 銀 行 借 款 所 需 支 付 之 款 項, 其 資 金 用 途 及 預 計 進 度 應 屬 合 理 (2) 預 計 可 能 產 生 效 益 本 公 司 本 次 計 畫 資 金 運 用 總 額 為 新 台 幣 839,500 仟 元, 主 要 係 用 以 購 買 機 器 設 備 及 償 還 銀 行 借 款, 預 計 可 能 產 生 之 效 益 分 述 如 下 : 購 買 機 器 設 備 本 公 司 為 因 應 市 場 需 求, 擴 大 營 運 規 模, 本 次 計 畫 項 目 中 439,500 仟 元 係 用 以 購 買 機 器 設 備, 用 以 生 產 SMD 石 英 元 件 產 品, 預 估 可 增 加 之 生 產 量 銷 售 量 營 業 收 入 營 業 毛 利 及 營 業 利 益 如 下 表, 而 預 計 投 資 回 收 年 數 約 為 3.82 年 單 位 : 仟 只 ; 新 台 幣 仟 元 年 度 項 目 生 產 量 銷 售 量 銷 售 值 營 業 毛 利 營 業 淨 利 ,000 30, , ,790 62, SMD 石 英 84,000 84,000 1,008, , , 元 件 產 品 96,000 96,000 1,056, , , ,000 96, , , ,128 73

76 肆 募 資 情 形 償 還 銀 行 借 款 本 公 司 本 次 籌 資 計 畫 項 目 中 預 計 償 還 銀 行 借 款 400,000 仟 元, 本 次 申 報 發 行 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 預 計 於 募 集 完 成 後, 旋 即 依 銀 行 借 款 合 約 償 還 相 關 借 款, 除 預 計 102 年 度 約 可 節 省 2,530 仟 元 之 利 息 支 出, 另 自 103 年 度 起 每 年 約 可 節 省 5,060 仟 元 之 利 息 支 出 外, 並 可 改 善 財 務 結 構 ( 二 ) 執 行 情 形 : 新 台 幣 : 仟 元 進 度 超 前 或 落 後 原 因 及 改 進 計 畫 計 畫 項 目 執 行 狀 況 一 O 四 年 第 一 季 當 期 截 至 一 O 四 年 第 一 季 止 購 買 機 器 設 備 支 用 金 額 執 行 進 度 (%) 預 定 - 439,500 實 際 36, ,500 預 定 % 實 際 8.24% % 主 係 因 配 合 客 戶 訂 單 調 整 設 備 採 購 進 度, 致 執 行 進 度 較 原 預 定 計 畫 落 後, 目 前 已 全 數 執 行 完 成 償 還 銀 行 借 款 支 用 金 額 執 行 進 度 (%) 預 定 - 400,000 實 際 - 400,000 預 定 % 實 際 % 與 原 預 定 運 用 進 度 無 重 大 差 異 合 計 支 用 金 額 執 行 進 度 (%) 預 定 - 839,500 實 際 36, ,500 預 定 % 實 際 4.31% % 主 係 因 配 合 客 戶 訂 單 調 整 設 備 採 購 進 度, 致 執 行 進 度 較 原 預 定 計 畫 落 後, 目 前 已 全 數 執 行 完 成 二 前 次 現 金 增 資 計 劃 及 執 行 情 形.. 無 此 情 形 74

77 伍 營 運 概 況 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1 主 要 業 務 內 容 台 灣 晶 技 為 一 專 業 之 頻 率 控 制 元 件 製 造 商, 自 1983 年 12 月 成 立 以 來, 致 力 於 插 件 式 (DIP) 與 表 面 黏 著 式 (SMD) 石 英 晶 體 系 列 產 品 之 研 發 設 計 生 產 與 銷 售 專 事 生 產 高 精 密 高 品 質 之 石 英 晶 體 諧 振 器 (Crystal Resonator) 振 盪 器 (Oscillators) 等 系 列 產 品 ; 此 外, 為 擴 大 集 團 未 來 發 展, 應 用 核 心 技 術 能 力 導 入 LED 基 板 相 關 延 伸 製 程, 跨 足 藍 寶 石 LED 領 域, 同 時 跟 隨 物 聯 網 相 關 應 用 的 蓬 勃 發 展, 亦 跨 足 感 測 器 (Sensor) 產 品 領 域 多 年 來, 我 們 始 終 以 提 升 客 戶 價 值 為 目 標, 提 供 客 戶 各 種 頻 率 控 制 元 件 到 模 組 化 設 計 (Design In) 需 求 的 完 全 整 合 方 案, 以 滿 足 客 戶 全 方 位 的 需 求 ; 在 價 格 品 質 交 期 服 務 等 方 面, 晶 技 的 表 現, 始 終 超 越 客 戶 的 期 待 台 灣 晶 技 近 年 來, 致 力 於 汽 車 同 步 光 纖 網 路 市 場 及 新 能 源 之 產 品 開 發 生 產 與 銷 售 2 營 業 比 重 ( 單 位 新 台 幣 仟 元 ) 2014 年 合 併 營 收 NTD 9,526,243 仟 元 2013 年 合 併 營 收 NTD 9,503,583 仟 元 2014 年 營 收 NTD 8,178,579 仟 元 2013 年 營 收 NTD 8,336,979 仟 元 75

78 伍 營 運 概 況 3 公 司 目 前 之 產 品 產 品 類 別 Type 產 品 尺 寸 產 品 圖 片 石 英 晶 體 諧 振 器 (Crystals) 振 盪 器 (Oscillators) Metal Can Type Crystals Glass Sealing Crystals Seam Sealing Crystals Temperature Sensing Crystals (TSX) khz Crystals(Tuning Fork) Crystal Oscillators (CMOS) Crystal Oscillators (Differential) khz Crystal Oscillators Voltage Controlled Crystal Oscillators (VCXO) HC-49S / HC-49S SMD 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 1.6 x 1.2mm 1.2 x 1.0mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 1.6 x 1.2mm 6.9 x 1.4mm 3.2 x 1.5mm 2.0 x 1.2mm 1.6 x 1.0mm 14.0 x 9.0mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 14.0 x 9.0mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 14.0 x 9.0mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 76

79 伍 營 運 概 況 產 品 類 別 Type 產 品 尺 寸 產 品 圖 片 實 時 時 鐘 (RTC) 感 測 器 (Sensor) Oven Controlled Crystal Oscillators (OCXO) Temperature Compensated Crystal Oscillators (TCXO) Precise Temperature Compensated Crystal Oscillators (TCXO Stratum-3) MEMS Oscillators Real Time Clock Module Light Sensor/ E-compass Sensor DIP / Glass Sealed 36 x 27 x 14 mm(dip type) 25 x 25 x 11mm(Dip type) 20 x 20 x 10mm(Dip type) 21 x 13 x 10mm(Dip type) 9 x 14 x 7.7mm(SMD type) 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm 1.6 x 1.2mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 7.0 x 5.0mm 5.0 x 3.2mm 3.2 x 2.5mm 2.5 x 2.0mm 2.0 x 1.6mm SOP x 2.0mm/4.5 x 0.9mm 1.6x1.6mm/2.5x2.5mm Crystal / Seam Sealed Crystal /XO/TCXO 車 用 電 子 /khz Crystal (Automotive) Oscillators/ khz Crystals(Tuning HC49S / HC-49S SMD / 8*4.5mm / 5*3.2mm / 3.2*2.5mm 3.2*1.5mm / 2.5*2 mm/2.0*1.6 mm Fork) 藍 寶 石 基 板 2 /4 /6 Single-side / Double-side Polished Sapphire Wafer 2 / 4 PSS wafer 430 um / 650 um / 900 um / 1000 um / 1300 um 77

80 伍 營 運 概 況 4 計 劃 開 發 之 新 產 品 本 公 司 將 投 入 更 多 資 源 用 於 開 發 新 產 品, 以 擴 大 在 高 階 應 用 及 高 附 加 價 值 產 品 之 市 場 佔 有 率 ; 並 積 極 跨 領 域 投 入 光 學 微 機 電 感 測 器 與 醫 療 電 子 等 領 之 技 術 研 究 與 開 發 本 著 永 續 經 營 的 理 念, 本 公 司 在 基 礎 研 究 上 仍 將 持 續 深 耕 努 力 面 對 國 內 外 競 爭 廠 商 的 挑 戰, 本 公 司 新 產 品 及 技 術 開 發 依 循 下 列 幾 個 方 向 (1) SMD 小 型 化 產 品 開 發 及 製 程 技 術 提 昇 : 本 公 司 多 年 來 在 石 英 元 件 小 型 化 的 努 力, 石 英 晶 體 元 件 1.2x1.0x0.35mm 已 開 發 完 成 除 持 續 進 行 產 品 小 型 化 之 外, 因 應 未 來 產 品 小 型 化 需 求 及 自 我 工 程 技 術 預 先 佈 局, 並 朝 極 小 型 化 1.0 x 0.8 x 0.35mm 石 英 晶 體 元 件 開 發, 另 也 將 持 續 關 注 於 生 產 及 研 發 更 高 精 度 製 程 技 術 需 求, 並 朝 以 低 成 本 低 耗 能 高 抗 震 及 增 大 頻 寬 級 距 等 方 向 投 入 研 究 資 源 (2) 車 用 電 子 產 品 開 發 本 公 司 獲 得 TS 先 期 產 品 開 發 品 質 作 業 系 統 認 證 並 完 成 ISO/TS 版 本 轉 換, 車 用 電 子 產 品 進 入 成 長 期 ; 產 品 在 技 術 安 全 品 質 等 方 面 除 持 續 提 升 至 Grade 1, 並 朝 Grade 0 之 最 高 品 質 信 賴 性 的 等 級 持 續 技 術 之 精 進 與 強 化 (3) 高 階 振 盪 器 及 模 組 產 品 開 發 持 續 投 入 高 階 產 品 的 開 發, 如 特 殊 通 訊 器 材 用 的 TCXO 光 纖 通 訊 模 組 的 VCSO HFF VCXO, 高 頻 通 訊 的 VCXO 及 基 地 台 用 的 高 精 密 頻 率 溫 度 控 制 器 (OCXO ) 等 此 類 產 品 可 配 合 亞 洲 區 及 新 興 國 家 蓬 勃 發 展 的 通 訊 系 統 之 成 長 (4) 感 測 應 用 產 品 開 發 積 極 投 入 感 測 元 件 市 場 與 佈 局, 並 以 微 型 化 特 殊 陶 瓷 封 裝 技 術 開 發 Proximity sensor 及 Ambient light sensor, 應 用 於 智 慧 手 持 裝 置 與 穿 戴 式 裝 置 的 感 測 元 件 ; 陸 續 也 將 佈 局 E-Compass, Gyroscope, Accelerometer 等 抗 磁 感 測 元 件 (5) 深 化 基 礎 研 究 透 過 技 術 團 隊 跨 部 門 平 台, 有 效 整 合 公 司 內 部 各 工 程 部 門 的 技 術 問 題, 累 積 基 礎 研 究 能 力, 加 速 新 產 品 切 入 市 場 的 時 機 優 勢 未 來 終 端 應 用 產 品 發 展 趨 勢 如 下 : 78

81 伍 營 運 概 況 ( 二 ) 產 業 概 況 1 產 業 之 現 況 與 發 展 目 前 國 內 石 英 元 件 產 業 係 以 生 產 石 英 晶 體 石 英 振 盪 器 等 石 英 元 件 為 主, 石 英 晶 體 的 製 程 基 本 上 是 從 原 石 切 片 開 始, 經 研 磨 拋 光 成 所 需 的 尺 寸 之 後, 在 其 表 面 真 空 蒸 鍍 金 屬 薄 膜 電 極 和 接 上 導 線 等 包 裝 即 成, 此 外, 將 石 英 晶 體 和 IC 等 振 盪 線 路 加 以 組 合 並 封 裝 即 成 石 英 振 盪 器 從 石 英 元 件 技 術 三 項 要 素 : 頻 率 精 確 度 尺 寸 大 小 的 橫 向 比 較 得 知, 在 頻 率 發 展 上 以 歐 美 廠 商 見 長, 由 於 其 對 無 線 通 訊 技 術 的 發 展, 使 其 在 設 計 開 發 上 具 優 良 能 力, 但 在 生 產 效 率 上 較 低 而 日 本 廠 商 居 技 術 領 導 之 地 位, 在 精 確 度 尺 寸 大 小 上 具 有 優 異 的 產 品 改 良 能 力, 同 時 能 夠 將 其 進 一 步 予 以 量 產 自 動 化 生 產 而 就 台 灣 廠 商 而 言, 大 都 是 直 接 購 買 原 料 配 方 機 器 設 備 或 直 接 購 買 製 程, 產 品 上 市 時 間 講 求 迅 速, 近 期 已 逐 步 透 過 設 備 製 程 能 力 的 改 善, 將 技 術 內 化 成 自 身 能 力 並 予 以 提 升 大 陸 廠 商 目 前 而 言, 主 要 為 低 階 的 產 品, 其 中 的 80% 用 於 出 口 且 所 生 產 的 產 品 尚 無 法 有 效 滿 足 其 龐 大 內 需 市 場 的 需 求, 因 而 近 年 來 大 陸 廠 商 亦 積 極 提 升 技 術 能 力, 邁 入 中 高 階 產 品 之 生 產 石 英 元 件 主 要 產 國 技 術 競 爭 優 勢 比 較 如 下 : 技 術 要 素 歐 美 廠 商 日 本 廠 商 台 灣 廠 商 大 陸 廠 商 頻 率 高 高 高 - 中 中 - 低 精 確 度 高 極 高 高 - 中 中 - 低 尺 寸 大 小 高 - 中 高 高 - 中 中 - 低 國 內 目 前 石 英 元 件 較 具 生 產 規 模 之 廠 家 為 台 灣 晶 技 加 高 電 子 希 華 晶 體 泰 藝 電 子 台 灣 嘉 碩 鴻 星 電 子 及 安 碁 科 技 等 廠 商, 在 產 品 市 場 佔 有 率 方 面, 目 前 以 台 灣 晶 技 最 高, 加 高 電 子 次 之 2 產 業 上 中 下 游 之 關 聯 性 本 公 司 主 要 產 品 石 英 晶 體 元 件 係 屬 於 電 子 類 基 本 元 件, 其 上 游 產 業 包 括 有 石 英 培 育 材 料 製 造 及 精 密 機 械, 下 游 的 應 用 領 域, 概 可 分 為 資 訊 有 線 / 無 線 通 訊 消 費 性 電 子 網 路 產 品 等, 茲 將 石 英 晶 體 元 件 產 業 之 上 中 下 游 關 聯 性 列 示 如 下 : 79

82 伍 營 運 概 況 潛 在 進 入 廠 商 電 子 零 組 件 通 路 商 其 他 非 頻 率 相 關 電 子 零 組 件 製 造 商 上 游 供 應 廠 商 石 英 培 育 - 人 工 水 晶 製 造 材 料 製 造 - 晶 棒 晶 圓 / 晶 片 金 屬 與 陶 瓷 封 裝 材 料 ( 上 蓋 基 殼 ) 膠 IC 精 密 機 械 - 清 洗 / 濺 鍍 微 調 / 封 裝 檢 查 / 測 試 ( 光 罩 製 作 真 空 鍍 膜 機 黃 光 鍍 膜 設 備 測 試 儀 器 量 測 夾 治 具 加 工 ) 下 游 客 戶 石 英 元 件 廠 商. 行 動 運 算 產 業. 晶 片 精 磨. 行 動 通 訊 產 業. 電 路 設 計. 有 線 無 線 網 通 產 業. 晶 體 / 振 盪 器 封 裝. 基 地 台 設 備 產 業. 晶 體 / 振 盪 器 測 試. 消 費 性 電 子 產 業. 汽 車 電 子 產 業 替 代 品 廠 商. 晶 片 組 定 時 器 件 (Silicon Timing Devices). 自 激 式 LC 可 變 頻 率 濾 波 器 振 盪 器. 電 介 質 共 振 振 盪 器 (DR Oscillator). 薄 膜 體 聲 元 件 (FBAR). 微 機 電 技 術 元 件 (MEMS). 混 合 信 號 集 成 電 路 產 品 (Green Clock) 3 產 業 之 發 展 趨 勢 石 英 晶 體 產 品 為 電 子 產 品 之 重 要 零 組 件, 為 配 合 未 來 終 端 應 用 蓬 勃 發 展 與 走 向, 其 未 來 產 品 型 式 產 品 精 度 及 尺 寸 大 小 將 朝 下 列 趨 勢 發 展 (1) 小 型 化 SMD 化 在 技 術 上 以 單 晶 片 IC 晶 片 設 計 製 造 封 裝 測 試 等 技 術, 達 到 小 型 化 的 要 求, 以 SMD 型 的 石 英 晶 體 為 例, 在 長 寬 尺 寸 上 已 由 mm 8 4.5mm 7 5mm 6 3.5mm 5 3.2mm,4 2.5mm 3 2.5mm mm 2.0*1.6mm, 進 而 發 展 至 1.6*1.2mm 及 1.2*1.0mm; 在 高 度 上 亦 由 2mm 1.8mm 1.5mm 1.2mm 至 1mm 0.9mm 0.8mm 0.7mm 0.5mm 0.35mm 0.30mm 改 進 藉 由 SMD 封 裝 達 到 尺 寸 縮 減, 同 時 亦 能 與 下 游 客 戶 的 產 業 鏈, 從 前 端 Chipset 的 技 術 發 展 趨 勢 品 牌 客 戶 的 產 品 設 計 走 向 及 客 戶 的 SMT 生 產 都 能 達 成 適 配 (2) 高 頻 化 高 頻 元 件 模 組 化 高 精 密 度 :Fiber Channel Gigabit Ethernet 同 步 光 纖 網 路 (SONET) 同 步 數 位 架 構 (SDH) Smallcells( 小 型 基 地 台 ) 3G/4G 基 地 站 (Base Station) 等 各 種 高 速 傳 輸 系 統 的 演 進, 使 得 所 需 對 應 之 石 英 元 件 亦 往 高 頻 化 模 組 化 高 精 密 度 的 方 向 前 進 透 過 本 公 司 自 主 開 發 各 種 高 頻 高 精 度 及 低 相 噪 的 晶 體 振 盪 器 (XO) 電 壓 控 制 晶 體 振 盪 器 (VCXO) 溫 度 補 償 晶 體 振 盪 器 (TCXO) 與 恆 溫 晶 體 振 盪 器 (OCXO), 有 利 於 客 戶 電 路 設 計 的 簡 化, 並 滿 足 高 速 網 路 與 下 一 代 無 線 通 信 系 統 的 性 能 要 求 80

83 伍 營 運 概 況 以 目 前 常 用 之 高 頻 化 及 高 精 密 度 產 品 如 下 表 No Projects PKG (mm) Type Features 1 High Frequency XO (above 100MHz) 7x5 5x *2.5 LVPECL LVDS HCSL High Freq. Low Noise 2 High Frequency VCXO (above 50MHz) 7x5 5x *2.5 CMOS LVPECL LVDS High Freq. Low Noise High Pull 3 High Frequency SO (above 150MHz) 7x5 5x3.2 LVPECL LVDS High Freq. Low Noise 4 TCXO 3.2x x x *1.2 Clipped Sine High Stability KHz CXO (TF) 7.0x x x2.5 CMOS High Stability 6 Precise XO/MO 7x5 5x x x x1.6 CMOS High Stability 7 Stratum 3 TCXO 7x5 5x3.2 Clipped Sine CMOS Ultra High Stability 8 OCXO 36*27 25*25 20*20 21*13 14*9 LVCMOS HCMOS Sinewave High Stability Ultra Low Noise 4 競 爭 情 形 長 久 以 來 台 灣 電 子 業 透 過 委 託 生 產 製 造 (OEM) 的 模 式 在 供 應 世 界 電 子 資 訊 大 廠, 應 用 台 灣 在 資 金 技 術 勞 力 或 市 場 上 的 個 別 優 勢, 透 過 全 球 分 工 區 域 分 工 達 成 垂 直 整 合 的 目 的 隨 著 台 灣 電 子 廠 商 技 術 能 力 的 提 升, 經 營 能 力 已 從 早 期 的 零 件 組 裝, 進 入 委 託 生 產 製 造 (OEM), 再 提 升 為 委 託 設 計 製 造 (ODM), 甚 至 建 立 自 有 品 牌 (OBM) 為 了 提 高 自 身 的 附 加 價 值, 許 多 電 子 廠 商, 在 產 業 價 值 鏈 上 已 逐 漸 由 製 造 延 伸 至 產 品 研 發 設 計, 乃 至 運 籌 配 銷 售 後 服 務 與 品 牌 管 理, 在 全 球 分 工 體 系 中 佔 有 獨 特 的 地 位 ; 國 際 大 廠 藉 由 與 台 灣 電 子 業 形 成 價 值 創 造 的 分 工 夥 伴, 其 更 可 專 注 於 品 牌 經 營 與 行 銷 管 理, 彼 此 相 得 益 彰, 雙 贏 互 惠 台 灣 電 子 業 由 於 產 業 聚 落 的 成 形, 因 而 在 石 英 元 件 應 用 部 分 佔 全 球 至 少 30% 以 上 之 需 求 ; 但 台 灣 石 英 元 件 產 業 佔 全 球 石 英 元 件 之 供 應 約 20%, 中 國 大 陸 內 需 市 場 則 提 供 了 台 灣 石 英 元 件 廠 商 潛 在 的 成 長 空 間, 然 而 石 英 元 件 產 業 屬 於 緊 密 寡 佔 之 臨 界 值, 全 球 之 前 十 大 廠 即 佔 總 需 求 超 過 70% 以 上, 表 示 石 英 元 81

84 伍 營 運 概 況 件 產 業 之 廠 商 規 模 差 異 大, 屬 於 寡 佔 性 競 爭 市 場 ; 然 因 產 品 應 用 領 域 廣 泛, 各 廠 商 專 注 之 產 品 及 市 場 領 域 均 不 同 ; 惟 低 階 成 熟 性 市 場 削 價 競 爭 的 可 能 性 較 高, 市 場 競 爭 相 對 激 烈 全 球 石 英 晶 體 產 業 中, 仍 以 日 本 為 最 大 生 產 國, 產 值 約 佔 全 球 50% 以 上, 國 內 主 要 競 爭 同 業 為 加 高 電 子 鴻 星 電 子 希 華 晶 體 台 灣 嘉 碩 泰 藝 電 子 安 碁 電 子 等 廠 商, 各 廠 商 均 專 注 於 不 同 之 產 品 及 市 場 而 有 所 區 隔, 以 本 公 司 之 市 佔 率 為 最 高, 顯 示 本 公 司 於 石 英 晶 體 元 件 市 場 居 領 導 地 位 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 1 最 近 年 度 及 截 至 之 合 併 研 究 發 展 支 出 及 佔 合 併 營 收 比 例 單 位 : 新 台 幣 仟 元,% 年 度 2013 年 2014 年 營 業 淨 額 9,503,583 9,526,243 2,135,069 研 發 費 用 429, , ,750 研 發 費 用 佔 營 業 淨 額 比 例 (%) 4.5% 4.6% 5.0% 2 研 究 發 展 成 果 1 SMD 4.0 x 2.4mm Ambient Light Sensor and Proximity Sensor with Integrated IR LED for Mobile Phone. 2 SMD 2.5 x 2.0mm Ambient Light Sensor and Proximity Sensor with Integrated IR LED for Mobile Phone. 3 SMD 3 in 1 Light Sensor 2.5 x 2.0 mm for Smartphone, Tablet, DSLR, Smart wearable, Fitness devices. 4 SMD 3 in 1 Light Sensor 4.5 x 0.9 mm for Smartphone, Tablet, Smart wearable, Fitness devices. 5 SMD Crystal 2.5 x 2.0 mm for Automotive. 6 SMD Crystal 2.0 x 1.6 mm for Automotive. 7 SMD Crystal mm for SIP. 8 SMD mm TF CXO for variable. 9 SAW-based Oscillator for SAN. 10 SMD Seam CXO mm 2~54 MHz for digital camera, Portable TV. 產 品 開 發 11 SMD 3.2 x 2.5 mm TCXO for GPS and WiMAX. 12 SMD 2.5 x 2.0 mm TCXO for GPS and WiMAX SMD 2.0 x 1.6 mm TCXO for GPS and WiMAX. 14 SMD 1.6 x 1.2 mm TCXO for GPS and WiMAX. 15 SMD 5.0 x 3.2 mm Stratum-3 VC-TCXO for Base Station, Small-cell, Networking Infrastructure. 16 SMD 7.0 x 5.0 mm Stratum-3 TCXO for Base Station, Small-cell, Networking Infrastructure. 17 SMD Crystal mm for future. 18 SMD mm TF CXO for variable. 19 Inverted MESA BLK mm 20 Inverted MESA BLK mm 21 Inverted MESA BLK mm 22 SMD 2.0 x 1.6 mm TSX for GPS 23 SMD 2.5 x 2.0 mm TSX for GPS 82

85 伍 營 運 概 況 研 發 專 利 及 學 術 論 文 24 SMD 3.2 x 1.5 mm Tuning Fork 25 SMD 3.2 x 1.5 mm Tuning Fork for Automotive. 26 SMD 2.0 x 1.2 mm Tuning Fork 27 SMD 1.6 x 1.0 mm Tuning Fork 28 SMD 7.0 x 5.0 mm Oscillator for HCSL 29 SMD 5.0 x 3.2 mm Oscillator for HCSL 30 DIP 25 x 25 mm OCXO for stratum-level and base-station. 31 DIP 20 x 20 mm OCXO for telecommunication. 32 RTC 10.1 x 7.4 mm for smart utilities devices, electric meters, gas meters Single-side Polished Sapphire Wafer for LED application 34 4 Double-side Polished Sapphire Wafer for LED application 35 6 Single-side Polished Sapphire Wafer for LED application 36 6 Double-side Polished Sapphire Wafer for LED application 專 利.. 1. 震 盪 器 封 裝 結 構 及 其 元 件 安 裝 方 法 2. 壓 電 晶 體 振 盪 元 件 及 其 使 用 的 電 極 3. 壓 電 晶 體 振 盪 元 件 之 電 極 4. 真 空 氣 密 式 之 系 統 整 合 封 裝 結 構 5. 製 作 壓 電 石 英 振 盪 子 晶 片 之 方 法 6. 石 英 晶 體 振 盪 器 7. 針 對 微 型 化 尺 寸 設 有 佈 局 結 構 之 晶 體 振 盪 器 8. 壓 電 複 材 薄 片 裝 置 9. 具 有 凹 槽 之 振 子 單 元 封 裝 結 構 10. 光 感 測 式 晶 片 封 裝 結 構 11. 疊 設 式 光 感 測 晶 片 封 裝 結 構 12. 貫 孔 式 振 子 裝 置 晶 圓 級 封 裝 結 構 13. 貫 孔 式 振 子 裝 置 晶 圓 級 封 裝 結 構 之 製 造 方 法 14. 改 良 式 振 子 晶 圓 級 封 裝 結 構 15. 強 化 氣 密 性 之 振 子 裝 置 晶 圓 級 封 裝 結 構 16. 分 區 並 列 式 光 感 測 晶 片 封 裝 結 構 其 餘 台 灣 晶 技 之 專 利 及 申 請 中 之 專 利, 請 參 見 相 關 之 專 利 資 料 庫, 如 : 論 文.. 1 A Perspective for the Quartz Crystal Devices Industry and Technologies in Taiwan and China. (English), A Study for the Relationship between Drive Level and the Activity Energy in Arrhenius Accelerated Aging Model for the Small Quartz Resonators. (English), A Study on Raising the Fundamental TS-mode Resistance by Energy Trapping for 3 rd Overtone. (English), Laser Measurement and Identification of Vibration Modes of AT-cut Quartz Crystal Resonators. (English), The Study of Aging Frequency Drift Mechanism for Quartz Crystal Resonators. (English), Advanced TSV-Based Crystal Resonator Devices Using 3-D Integration Scheme With Hermetic Sealing. (English), TSV-based quartz crystal resonator using 3D integration and Si Packaging technologies. (English),

86 伍 營 運 概 況 8 A Brief View of the Current State of the Development and Aging Performance of Fixed Frequency Surface Acoustic Wave (SAW) Oscillator (English), Properties of Miniature X- and Z -Elongated Rectangular AT-CUT Quartz Resonators of Different Sizes (English), Vibration Mode Identification and Coupling Assessment with the Mindlin Plate Equations and Measurements is a Quartz Crystal Plate (English), Aging Performance of Small Size MHz Quartz Crystal Under High Drive (English), Inharmonic Overtones in Partially Plated AT-cut Quartz Crystal Plates (English), The Study of Activation Energy (Ea) by Aging and High Temperature Storage for Quartz Resonators' Life Evaluation (English), An Efficient AT-cut quartz Crystal Resonator Design Tool for Activity Dip in Working Temperature Range (English), Quartz Crystal Industry of China at Crossroads (English), Resonant Frequency Function of Thickness- Shear Vibrations of Rectangular Crystal Plates (English), 其 餘 期 刊 論 文 等 資 料, 請 參 見 公 司 網 頁 內 容 : ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 1 短 期 發 展 計 劃 (1) 行 銷 策 略 A 鞏 固 現 有 包 括 行 動 運 算 行 動 通 訊 網 通 及 消 費 性 電 子 產 業 客 群 市 占 率 B 高 階 產 品 包 含 AOM( 高 頻 ) 及 ACAP( 汽 車 電 子 產 品 ) 深 耕 與 擴 增 客 群 及 交 易 機 會, 持 續 保 持 高 度 成 長 C 視 客 戶 經 營 型 態, 從 Design in 與 CM 兩 端 同 步 掌 握 及 導 入, 把 握 商 機 與 爭 取 價 格 空 間 D 保 有 服 務 及 彈 性 優 勢, 深 耕 核 心 客 戶 關 係 E 持 續 強 化 歐 美 日 本 市 場, 開 拓 新 興 國 家 市 埸 ; 並 建 構 TXC 為 中 國 第 一 大 品 牌 F 建 構 專 案 型 領 導 組 織, 提 升 團 隊 運 作 氛 圍 及 組 織 運 作 效 率 G Marketing 功 能 持 續 優 化, 有 助 於 提 升 銷 售 策 略 佈 局 的 深 度 及 廣 度 H 建 構 完 整 之 全 球 Logistic 網 絡, 滿 足 客 戶 即 時 交 貨 之 需 求, 並 提 供 客 戶 即 時 之 技 術 整 合 服 務 I 靈 活 銷 售 渠 道 建 置, 佈 局 全 球 J 透 過 資 訊 系 統 建 立 學 習 曲 線, 協 助 業 務 人 員 銷 售 策 略 的 擬 定 及 判 斷 L 透 過 IOT( 物 聯 網 ), 延 伸 出 的 八 大 服 務 領 域, 尋 找 新 市 場, 包 含 工 業 監 測 Medical,Wearable,M2M 等, 以 期 擴 大 新 的 產 品 與 產 業 應 用 M 全 面 強 化 與 各 IDH(IC Design House) 關 係 耕 耘 的 深 度 及 廣 度, 從 產 品 技 術 發 展 到 市 場 需 求 變 化, 加 強 IDH 的 訊 息 掌 握 及 串 聯 N 提 升 銷 售 人 員 之 工 程 技 術 能 量 及 業 務 能 力 (2) 製 造 策 略 A 訴 求 Time to Volume,Time to Market. 之 理 念, 接 單 與 計 劃 生 產 政 策 雙 軌 進 行, 如 期 交 貨, 存 貨 水 平 適 量 兼 顧 B 因 應 產 業 特 殊 現 況, 強 化 應 變 力 + 控 管 力 + 整 合 力 = 核 心 競 爭 力 C 整 合 兩 岸 三 地 製 造 資 源 利 用 IOT( 物 聯 網 ) 與 大 數 據 分 析 架 構 下 建 構 做 最 佳 化 產 能 與 效 益 分 配, 達 到 公 司 利 益 最 大 化 84

87 伍 營 運 概 況 D 新 產 品 新 技 術 自 動 化 工 廠 建 立 及 快 速 導 入 生 產 以 發 展 建 立 公 司 核 心 技 術 E 全 員 檢 討 COPQ 及 Total Cost, 以 比 較 成 本 為 基 礎, 逐 月 改 善 至 合 理 化 F 全 面 導 入 ifactory 4.0 概 念 建 構 生 產 管 理 體 系 即 時 掌 握 生 產 資 訊 G 產 品 品 質 以 大 數 據 分 係 的 PAT/SYA 管 理 觀 念 導 入 生 產 管 制 監 控 生 產 品 質 變 異 並 搭 配 推 行 的 各 工 站 良 率 目 標, 以 改 善 整 體 生 產 良 率, 並 導 入 作 業 人 員 工 程 化 強 化 生 產 效 率 及 生 產 品 質 H 優 質 化 經 營 管 理 及 推 動 各 項 專 案 管 理 之 效 益 化 讓 生 產 更 具 競 爭 力 (3) 品 保 策 略 A 以 國 際 大 廠 為 標 竿, 優 化 TXC 集 團 品 質 管 理 系 統, 追 求 Zero Defect 的 終 極 目 標 B 提 昇 TXC 集 團 綠 色 產 品 及 過 程 的 服 務, 確 保 公 司 所 有 產 品 生 產 過 程 及 作 業 環 境 都 可 以 符 合 國 際 相 關 標 準 及 客 戶 要 求 C 持 續 推 動 COPQ( 品 質 失 敗 成 本 ) 的 改 善 對 策 D 推 動 基 礎 與 進 階 之 品 質 工 具 的 在 職 訓 練, 做 為 持 續 改 善 的 基 礎 E 提 昇 可 靠 度 設 備 及 人 員 分 析 能 力, 滿 足 產 品 小 型 化 高 精 度 高 穩 定 度 的 目 標 驗 證 監 控 作 業 F 對 供 應 商 及 協 力 廠 商 的 品 質 要 求 與 管 理 的 提 升, 降 低 原 物 料 及 產 品 之 品 質 風 險, 滿 足 客 戶 需 求 G 稽 核 專 業 人 才 的 育 成, 達 到 產 品 品 質 與 系 統 之 再 強 化 H 推 動 汽 車 業 安 全 性 產 品 的 品 質 體 系, 再 造 TXC 新 世 代 新 領 域 (4) 產 品 研 發 策 略 : A 依 市 場 行 銷 策 略 之 佈 局 與 需 求, 規 劃 產 品 開 發 方 向, 力 求 產 品 規 格 符 合 客 需 求 B 依 業 務 行 銷 客 戶 需 求 之 新 規 格, 由 研 發 在 預 期 時 間 完 整 提 供, 以 爭 取 商 機 C 依 公 司 經 營 策 略 規 劃, 由 研 發 制 訂 產 品 研 發 或 與 協 同 合 作 模 式, 進 而 將 產 品 導 入 市 場 行 銷 D 落 實 研 發 專 案 管 理 執 行 進 度, 有 效 監 督 及 掌 控 研 發 進 度 以 縮 短 研 發 時 程 E 持 續 強 化 研 發 團 隊 的 陣 容, 制 訂 有 效 率 的 訓 練, 使 之 提 升 整 體 技 術 與 專 業 素 質 F 結 合 產 學 交 流 合 作, 與 學 校 及 研 究 機 構 協 同 合 作 開 發, 加 速 並 強 化 研 發 技 術 能 力 G 效 率 化 的 研 發 管 理 機 制 與 合 理 化 的 獎 賞 制 度, 以 提 升 研 發 團 隊 的 效 益 與 士 氣 2 長 期 發 展 計 劃 (1) 致 力 開 發 高 階 產 品 應 用 於 Fiber Channel Gigabit Ethernet SDH-SONET( 同 步 光 纖 傳 輸 ) Smallcells( 小 型 基 地 台 ) 局 端 通 訊 以 及 符 合 醫 療 電 子 產 品 應 用 之 高 精 準 度 頻 率 控 制 元 件 產 品 此 外, 更 開 發 小 型 化 產 品 應 用 於 Wearable( 穿 戴 式 產 品 ) 與 Smart Home( 智 能 家 庭 產 品 ) 的 產 品 (2) 積 極 開 發 運 用 於 汽 車 週 邊 控 制 模 組 之 頻 率 控 制 元 件, 以 符 合 嚴 峻 之 品 質 條 件 要 求 為 首 要 目 標 (3) 持 續 擴 增 行 銷 服 務 據 點, 除 於 歐 美 地 區 強 化 行 銷 佈 局 外, 於 中 國 大 陸 地 區 華 南 ( 深 圳 武 漢 重 慶 ) 華 東 ( 蘇 州 北 京 上 海 ) 日 本 ( 新 橫 濱 大 阪 ) 等 行 銷 據 點 持 續 深 耕 廣 耕, 並 積 極 地 拓 展 歐 洲 韓 國 市 場, 加 強 新 加 坡 印 度 與 越 南 等 銷 售 市 場 的 通 路 佈 局, 以 提 供 各 區 域 市 場 之 需 求 與 服 務, 擴 大 市 場 規 模 及 奠 定 大 陸 與 新 興 市 場 發 展 之 根 基, 以 期 達 成 進 入 全 球 石 英 晶 體 產 業 排 名 前 二 大 之 目 標 (4) 持 續 發 展 更 高 階 與 符 合 市 場 應 用 的 Timing 及 感 測 器 產 品 開 發 多 元 化 的 產 品 應 用 與 多 角 化 經 營 策 略 以 發 掘 新 藍 海 商 機 (5) 持 續 尋 找 策 略 聯 盟 有 利 之 合 作 契 機, 以 強 化 公 司 整 體 之 競 爭 力 (6) 除 維 持 現 有 市 場 佔 有 率, 積 極 拓 展 新 產 品 新 應 用 新 產 業 與 新 客 戶 85

88 伍 營 運 概 況 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1 主 要 產 品 之 銷 售 地 區 產 品 朝 輕 薄 短 小 的 趨 勢 發 展, 表 面 黏 著 式 (SMD) 之 石 英 晶 體 產 品 出 貨 比 重 將 越 來 越 高, 展 望 未 來 亞 洲 仍 是 全 球 電 子 產 業 代 工 重 鎮, 亞 洲 區 域 出 貨 比 重 仍 高, 美 洲 歐 洲 及 日 本 市 場 Design-in 的 功 能 仍 是 台 灣 晶 技 持 續 強 化 及 著 墨 之 市 場 最 近 二 年 度 主 要 產 品 銷 售 地 區 分 佈 情 形 : 地 區 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 金 額 % 金 額 % 美 洲 307, , 歐 洲 97, , 亞 洲 8,423, ,995, 國 內 674, , 合 計 9,503, ,526, 市 場 佔 有 率 TXC 在 2014 年 市 場 激 烈 的 競 爭 中, 持 續 保 持 全 球 第 三 大 排 名 廠 家 未 來 亦 將 秉 持 著 不 間 斷 的 努 力 及 精 神 持 續 超 越 單 位 : 百 萬 美 元 Source:CS&A,

89 伍 營 運 概 況 3 市 場 未 來 供 需 狀 況 與 成 長 性 (1) 產 業 面 根 據 市 調 機 構 CS&A 的 統 計 資 料, Crystal 及 Oscillator 未 來 三 年 出 貨 量 及 銷 貨 金 額, 都 有 穩 定 的 正 成 長 及 需 求 支 撐 力 道 Unit: Million pcs Source:CS&A, 2015 (2) 市 場 面 物 聯 網 相 關 應 用 帶 動 智 慧 家 庭 智 慧 工 業 智 慧 車 用 智 慧 聯 網 及 各 項 終 端 產 品 包 含 穿 戴 式 產 品 行 動 裝 置 的 蓬 勃 發 展 之 於 TXC 未 來 產 業 前 景 發 展 之 主 要 趨 勢 : 87

90 伍 營 運 概 況 A. 智 慧 車 用 (Automotive) 由 於 現 行 平 均 一 台 車 搭 載 60~100 顆 石 英 元 件, 相 關 應 用 包 含 從 Non-Safety 到 Safety, 對 於 頻 率 元 件 產 品 的 生 產 可 靠 度 要 求 都 相 對 其 他 消 費 性 電 子 產 品 要 來 得 高, 因 此, 對 於 提 升 產 品 的 ASP 及 毛 利 率 都 有 助 益, 再 由 於 現 有 客 群, 陸 續 看 好 未 來 車 用 電 子 的 市 場 發 展, 紛 紛 往 這 個 領 域 布 局, 對 於 未 來 TXC 在 車 用 領 域 的 業 務 拓 展, 都 有 其 利 基 點 B. 基 礎 建 設 (Infrastructure) 及 微 型 基 地 台 (Small cell) 隨 著 物 聯 網 的 蓬 勃 發 展 以 及 4G/LTE 的 技 術 逐 漸 成 熟, 整 體 行 動 網 路 流 量 快 速 增 長 用 戶 數 也 大 幅 提 升, 營 運 商 需 持 續 擴 建 更 多 的 基 地 台 以 滿 足 未 來 業 務 增 長, 且 營 運 商 為 了 降 低 投 資 成 本 並 快 速 地 增 加 網 路 覆 蓋 率, 將 藉 由 Small Cell 作 為 行 動 通 訊 的 強 化 與 延 伸, 對 於 TXC 高 階 產 品 包 含 OCXO 及 S3-TCXO 需 求 將 有 所 提 升, 之 於 推 升 整 體 產 品 ASP 及 毛 利 率 維 持 都 將 有 所 助 益 C. 感 測 器 (Sensor) 商 機 無 限 在 未 來 將 無 所 不 包 的 物 聯 網 世 代 中, 各 類 型 的 感 測 器 將 扮 演 不 可 或 缺 的 角 色, 將 協 助 個 人 或 企 業 蒐 集 環 境 中 的 各 項 數 據, 更 進 一 步 分 析 歸 納 出 可 創 造 價 值 的 資 訊 根 據 ET News 的 預 估, 感 測 器 從 2013~2020 的 複 合 年 均 增 長 率 可 望 來 到 40% D. 其 餘 各 項 行 動 裝 置 發 展 a. 平 板 電 腦 (Tablet) 2014 年 開 始, 平 板 電 腦 市 場 明 顯 降 溫, 年 成 長 率 僅 在 1~2.5%, 從 2015 年 CES 展 可 以 發 現, 無 論 是 PC 類 產 品 或 過 去 持 續 數 年 延 燒 的 智 慧 型 移 動 裝 置, 包 含 手 機 平 板 等 均 已 不 再 占 有 重 要 地 位, 取 而 代 之 的 是 穿 戴 式 裝 置 智 慧 車 載 以 及 智 慧 家 庭 等 IoT(Internet of Things) 相 關 議 題 除 了 展 出 品 項 明 顯 減 少 之 外, 過 去 著 重 終 端 規 格 的 競 賽 已 改 變, 議 題 重 心 轉 移 至 IoT 發 展 下 互 通 規 格 之 建 立 及 多 樣 化 服 務 應 用 情 境, 平 板 電 腦 已 從 前 幾 年 的 舞 台 要 角, 轉 換 為 車 用 醫 療 照 護 智 慧 家 庭 操 控 等 情 境 應 用 下 的 展 示 配 角 同 時, 由 於 低 價 筆 電 及 大 尺 寸 手 機 的 擠 壓 及 替 代 效 益 未 減, 各 大 品 牌 對 於 2015 銷 售 目 標 皆 保 守 看 待, 各 主 要 市 場 調 研 機 構 也 保 守 預 估 2015 全 球 平 板 電 腦 市 場 規 模 衰 退 15~20% 左 右 88

91 伍 營 運 概 況 b. 智 慧 型 手 機 (Smart Phone) 全 球 智 慧 型 手 機 出 貨 規 模 Unit: Million USD 資 料 來 源 : MIC, 2014/9 依 MIC 預 估,2015~2019 年 智 慧 型 行 動 電 話 平 均 銷 售 價 格 (ASP) 將 以 每 年 7~8% 速 度 持 續 下 滑,2019 年 平 均 銷 售 價 格 將 僅 約 154 美 元, 昭 示 著 高 階 智 慧 型 行 動 電 話 市 場 已 漸 趨 飽 和, 中 低 階 智 慧 行 動 電 話 市 場 正 式 崛 起 而 將 牽 動 智 慧 型 行 動 電 話 品 牌 大 廠 市 占 率 變 動,Apple 雖 在 其 品 牌 光 環 下 站 穩 高 階 市 場, 出 貨 持 續 成 長 中, 但 成 長 幅 度 將 不 及 整 體 市 場 成 長 幅 度 ; Samsung 則 處 於 尷 尬 地 位, 上 有 Apple, 下 有 眾 多 快 速 新 崛 起 的 中 低 階 Android 智 慧 型 行 動 品 牌 廠 商 搶 占 市 場, 營 運 備 受 挑 戰 而 在 此 趨 勢 下,Apple 及 Samsung 之 市 占 率 於 2015~2017 年 間 均 呈 現 下 滑 態 勢, 出 貨 量 排 名 第 3~7 名 之 廠 商, 則 將 維 持 群 雄 並 起 局 面 89

92 伍 營 運 概 況 資 料 來 源 : MIC, 2014/11 4 競 爭 利 基 及 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 應 對 策 優 勢 弱 勢 1 產 業 耕 耘 已 久 市 佔 率 高 誠 信 經 營, 對 客 戶 與 1 需 持 續 強 化 歐 美 及 其 他 新 區 域 市 場 通 路 佈 局 客 戶 的 製 造 基 地, 可 同 步 掌 握, 配 合 設 計 及 技 術 2 日 系 廠 商 具 相 對 品 牌 優 勢, 且 其 掌 控 原 物 料 生 產 服 務 及 技 術 能 力, 在 成 本 結 構 上 具 相 對 優 勢 2 彈 性 調 整 生 產 線 的 能 力, 大 量 且 完 整 的 自 動 化 產 3 關 鍵 材 料, 設 備 開 發 主 導 性 較 不 足 線, 良 好 的 製 程 改 善 能 力, 產 能 效 益 發 揮 單 位 成 4 前 段 製 程 自 動 化 程 度 受 限 本 具 競 爭 力 5 材 料 人 工 成 本 高 漲, 製 造 成 本 增 加 3 高 精 度 及 小 型 化 產 品 持 續 開 發 並 導 入 量 產, 不 斷 拉 近 與 日 本 廠 商 之 技 術 距 離 4 垂 直 整 合 之 技 術 能 力 高, 良 好 的 品 質 管 理 及 在 第 一 時 間 為 客 戶 提 供 應 用 上 的 整 合 方 案 5 全 球 運 籌 管 理, 快 速 供 貨 能 力, 良 好 的 客 戶 產 品 應 用 服 務 團 隊, 產 品 線 廣 泛, 可 滿 足 客 戶 一 次 性 購 足 的 需 求 機 會 威 脅 1 大 陸 服 務 據 點 可 就 近 供 貨 給 下 游 客 戶, 大 陸 市 場 1 競 爭 對 手 低 價 搶 單 近 幾 年 快 速 崛 起 為 世 界 第 二 大 經 濟 體, 市 場 具 成 2 部 分 產 品 基 於 客 戶 成 本 考 量, 可 能 由 高 價 產 品 轉 長 潛 力 用 較 低 價 產 品 2 汽 車 電 子 供 應 鏈 及 Chipset 大 廠 的 設 計 中 心 陸 3 成 本 考 量 因 素, 終 端 應 用 產 品 設 計 將 有 可 能 整 合 續 外 移 至 中 國 大 陸,TXC 具 同 文 同 種 的 競 爭 優 石 英 晶 體 的 使 用 量 勢 4 MEMS Green Clock 及 HCR 等 異 業 異 材 質 產 3 物 聯 網 產 業 起 飛 帶 動 週 邊 產 品 及 相 關 應 用, 包 含 品 已 威 脅 部 份 低 階 應 用 或 造 成 對 現 行 產 品 報 價 上 Sensor M2M Wearable Medical 等 都 將 注 的 壓 力 入 未 來 成 長 動 能 4 尋 求 利 基 市 場 及 產 品 成 為 公 司 穩 定 獲 利 來 源 90

93 伍 營 運 概 況 5 無 線 通 訊 應 用 發 展 蓬 勃, 其 市 場 成 長 可 期 6 高 階 高 精 密 度 產 品 及 市 場 佈 建 漸 趨 完 整, 可 大 幅 提 升 獲 利 能 力 7 陸 續 榮 獲 卓 越 中 堅 企 業 獎 CSR 國 家 品 質 獎 安 全 認 證 優 質 企 業 證 書 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO ) 產 品 碳 足 跡 盤 查 (PAS2050) 產 品 碳 中 和 (PAS2060) 查 證 等 多 項 殊 榮, 除 提 昇 品 牌 曝 光 率 並 助 於 公 司 形 象 建 立 因 應 對 策 1 加 強 國 外 行 銷 團 隊, 積 極 開 發 歐 美 日 韓 等 Tier 1 客 戶 2 跟 隨 台 商 設 廠 腳 步 並 積 極 開 發 大 陸 內 需 市 場, 以 成 為 中 國 第 一 大 品 牌 3 加 強 大 陸 廠 工 程 技 術 能 力, 直 接 培 育 相 關 材 料 製 程 管 理 自 動 化 人 才 4 持 續 引 進 國 內 外 相 關 專 業 通 訊 及 汽 車 工 業 零 組 件 研 發 人 才 5 創 造 優 勢 產 品, 部 分 產 品 採 取 策 略 聯 盟, 分 工 合 作, 降 低 成 本 6 加 強 產 品 研 發 能 力, 發 展 Size 較 小 及 高 階 產 品, 以 提 高 整 體 獲 利 能 力 7 加 強 發 展 石 英 晶 體 模 組 化 產 品 8 即 時 與 密 切 確 認 客 戶 端 需 求, 以 便 彈 性 調 配, 並 持 續 關 注 替 代 產 品 之 發 展 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1 主 要 產 品 之 重 要 用 途 石 英 振 盪 器 (Crystal Oscillators) 產 品 主 要 應 用 領 域 手 機 無 線 電 應 用 設 備 W-LAN WiFi Module Sip Module 無 線 電 話 藍 芽 電 信 終 端 設 備 智 慧 型 運 輸 (ITS) 汽 車 配 件 LCD 投 影 機 複 印 機 電 腦 印 表 機 掃 瞄 器 視 聽 設 備 照 相 機 遊 戲 機 儲 存 週 邊 與 設 備 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 W-LAN 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 電 信 終 端 設 備 計 數 / 合 成 器 智 CXO, SO 慧 型 運 輸 (ITS) 電 腦 儲 存 週 邊 與 設 備 印 表 機 視 聽 設 備 照 相 機 遊 戲 機 手 機 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 衛 星 通 訊 VC-TCXO TCXO W-LAN 藍 芽 全 球 定 位 系 統 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 衛 星 通 訊 W-LAN VCXO, VCSO 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 電 信 終 端 設 備 計 數 / 合 成 器 石 英 晶 體 (Crystals) 感 測 器 Sensor 音 叉 型 晶 體 Tuning Fork 藍 寶 石 基 板 Sapphire OCXO 基 地 台 無 線 電 應 用 設 備 衛 星 通 訊 全 球 定 位 系 統 金 屬 線 路 通 訊 光 纖 通 訊 計 數 / 合 成 器 手 持 式 裝 置 手 機 數 位 家 電 數 位 相 機 無 線 網 路 電 腦 汽 車 配 合 MOCVD( 有 機 金 屬 氣 相 磊 晶 法 ) 的 氮 化 鎵 磊 晶 技 術, 可 製 造 出 高 亮 度 的 藍 光 LED 可 應 用 於 LED 背 光 源 與 照 明 系 統 91

94 伍 營 運 概 況 2 產 製 過 程 石 英 元 件 產 品 的 製 造 雛 形 為 : 先 製 作 供 應 壓 電 材 料 用 的 石 英 晶 片, 其 涉 及 石 英 晶 棒 的 切 割 研 磨 洗 淨, 形 成 石 英 晶 片 後, 將 晶 片 件 載 放 至 基 座 上 同 時 藉 由 銀 膠, 將 石 英 晶 片 作 固 定 接 著 便 是 在 嚴 格 控 制 的 環 境 下 予 以 封 蓋 而 若 是 振 盪 器 則 會 多 加 一 顆 震 盪 電 路 的 IC, 由 金 線 的 導 通, 藉 石 英 晶 片 的 振 盪 放 大 輸 出 (1) 前 製 程 - 石 英 晶 片 丸 目 晶 棒 切 割 ( 機 械 加 工 成 圓 形 或 長 條 形 ) 研 磨 ( 粗 中 精 ) 入 庫 清 洗 頻 率 分 別 (2) 後 製 程 - 石 英 晶 體 ( 以 銀 金 鎳 進 行 電 極 蒸 鍍, 蒸 鍍 會 降 低 晶 片 頻 率 ; 微 調 蒸 鍍 以 降 低 頻 率 誤 差 至 3~10ppm) 晶 片 清 洗 電 極 蒸 鍍 粗 調 頻 率 基 座 固 定 老 化 / 電 性 / 基 座 外 殼 頻 率 鍍 銀 點 膠 著 晶 溫 度 測 試 預 烤 / 焊 封 微 調 烤 膠 固 晶 終 檢 入 庫 後 製 程 -( 與 石 英 晶 體 相 比, 多 IC 放 置 與 打 線 製 程 ) 晶 片 清 洗 電 極 蒸 鍍 IC 放 置 與 打 線 ( 電 子 元 件 組 裝 ) 晶 片 放 置 ( 石 英 晶 體 組 裝 ) 印 碼 測 碼 老 化 / 電 性 / 溫 度 測 試 漏 氣 檢 查 基 座 外 殼 預 烤 / 焊 封 終 檢 入 庫 92

95 伍 營 運 概 況 (3) 光 感 測 器 製 程 (4) 藍 寶 石 基 板 製 程 晶 棒 切 割 研 磨 拋 光 清 洗 與 檢 驗 蝕 刻 曝 光 與 顯 影 光 阻 塗 佈 入 庫 清 洗 與 檢 驗 入 庫 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 石 英 晶 體 及 石 英 振 盪 器 之 主 要 原 料 為 基 座 上 蓋 IC 晶 片 晶 棒 ; 光 感 測 器 之 主 要 原 料 為 陶 瓷 基 座 IC IR LED 封 裝 膠 材 等 ; 藍 寶 石 基 板 之 主 要 原 料 為 氧 化 鋁 等 (1) 各 主 要 原 料 採 購 來 源 皆 有 2 家 以 上 之 供 貨, 沒 有 進 貨 集 中 之 風 險, 本 公 司 進 貨 政 策 將 以 交 易 條 件 供 貨 狀 況 及 產 品 規 格 之 需 求, 來 劃 分 進 貨 來 源, 並 可 依 特 殊 狀 況 考 量, 調 整 進 貨 比 率, 不 致 於 太 集 中, 或 斷 料 之 情 形 (2) 主 要 進 貨 之 廠 商 皆 與 本 公 司 長 遠 往 來, 彼 此 交 情 深 箇, 在 本 公 司 業 績 成 長 下, 該 等 廠 商 也 會 以 本 公 司 為 優 先 供 貨 對 象, 來 滿 足 本 公 司 需 求 另 每 年 都 會 定 期 與 不 定 期 檢 討 雙 方 之 交 易 條 件 及 改 善 措 施, 持 續 且 穩 定 供 貨 無 慮 (3) 本 公 司 為 考 量 生 產 材 料 之 穩 定, 均 會 事 先 提 供 Rolling Forecast, 給 予 廠 商 備 料 及 生 產 準 備, 以 縮 短 交 期 並 確 保 如 期 供 貨, 遇 有 特 殊 情 況 需 求, 該 等 廠 商 均 合 力 配 合, 以 求 進 貨 穩 定 93

96 伍 營 運 概 況 ( 四 ) 最 近 二 年 度 中 曾 占 進 ( 銷 ) 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 (1) 最 近 二 年 度 主 要 供 應 商 資 料 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 2015 年 第 一 季 ( 合 併 ) 占 全 年 度 項 目 名 稱 金 額 進 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 名 稱 金 額 係 占 全 年 度 進 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 名 稱 金 額 係 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 進 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 係 1 S 公 司 1,127, % 無 S 公 司 1,284, % 無 S 公 司 305, % 無 2 其 他 4,445, % 無 其 他 4,007, % 無 其 他 908, % 無 進 貨 淨 額 5,573, % 進 貨 淨 額 5,291, % 進 貨 淨 額 1,214, % 註 1: 列 明 最 近 二 年 度 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 供 應 商 名 稱 及 其 進 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 供 應 商 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 代 號 為 之 (2) 最 近 二 年 度 主 要 銷 貨 客 戶 資 料 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 2015 年 第 一 季 ( 合 併 ) 占 全 年 度 銷 項 目 名 稱 金 額 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 名 稱 金 額 之 關 係 占 全 年 度 銷 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 名 稱 金 額 係 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 銷 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 係 1 F 集 團 1,355, % 無 F 集 團 1,421, % 無 F 集 團 311, % 無 2 其 他 8,148, % 無 其 他 8,104, % 無 其 他 1,823, % 無 銷 貨 淨 額 9,503, % 銷 貨 淨 額 9,526, % 銷 貨 淨 額 2,135, % 註 1: 列 明 最 近 二 年 度 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 銷 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 客 戶 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 以 代 號 為 之 94

97 伍 營 運 概 況 (3) 其 增 減 變 動 原 因 A 進 貨 本 公 司 主 要 產 品 為 石 英 晶 體 石 英 晶 體 振 盪 器 及 藍 寶 石 基 板 等 產 品, 其 最 近 二 年 度 之 主 要 採 購 項 目 包 括 IC 基 座 晶 片 覆 蓋 貴 金 屬 及 氧 化 鋁 等 原 物 料, 且 多 自 國 外 進 口, 晶 片 因 自 製 能 力 及 製 程 提 升, 近 年 來 逐 步 轉 自 製 或 大 陸 廠 供 應 ; 另 由 於 市 場 需 求 量 持 續 成 長, 銷 售 產 品 大 部 份 來 自 各 生 產 基 地 自 製 供 應, 不 足 量 則 向 外 製 品 供 應 商 採 購 本 公 司 與 各 供 應 廠 商 均 往 來 多 年, 往 來 關 係 良 好, 並 已 針 對 重 要 原 材 料 於 採 購 合 約 中 明 訂 相 關 保 障 條 款, 且 儘 量 由 二 家 以 上 之 供 應 商 供 料, 應 不 致 有 供 貨 中 斷 或 貨 源 過 度 集 中 之 風 險, 實 質 上 並 無 重 大 變 動 情 形 B 銷 貨 本 公 司 係 以 生 產 石 英 系 列 產 品 及 藍 寶 石 基 板 等 產 品 為 主 要 營 業 項 目, 銷 售 對 象 主 要 為 資 訊 通 訊 網 路 及 光 電 產 品 等 下 游 應 用 廠 商 因 產 業 環 境 變 遷, 終 端 應 用 產 品 推 陳 出 新 使 得 需 求 雖 然 增 加, 但 競 爭 對 手 削 價 競 爭 下, 平 均 價 格 持 續 下 跌, 造 成 銷 售 量 增 營 收 微 幅 成 長, 目 前 石 英 元 英 元 件 於 車 用 及 物 聯 網 相 關 應 用 產 品 的 帶 動 下 仍 將 持 續 看 好 且 穩 定 成 長 本 公 司 主 要 客 戶 均 為 國 際 大 廠, 單 一 客 戶 集 團 因 產 業 變 化 調 整 營 運 方 向, 致 總 銷 售 額 比 例 微 幅 調 升, 惟 應 尚 無 銷 貨 過 度 集 中 之 情 形 及 風 險 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 主 要 商 品 年 度 生 產 量 值 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 單 位 : 仟 只, 仟 元 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 插 件 式 石 英 產 品 280, , , , , ,703 表 面 黏 著 式 石 英 產 品 2,200,000 1,983,218 6,860,769 2,211,000 1,974,345 5,306,880 其 他 0 734, , ,620,572 2,243,013 合 計 2,480,000 2,960,763 7,741,643 2,491,000 3,843,745 7,891,596 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表 單 位 : 仟 只, 仟 元 年 度 2013 年 ( 合 併 ) 2014 年 ( 合 併 ) 銷 售 量 值 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 主 要 產 品 量 值 量 值 量 值 量 值 插 件 式 石 英 產 品 17,492 35, , ,721 16,847 28, , ,607 表 面 黏 著 式 石 英 產 品 89, ,960 1,901,264 7,578,529 77, ,244 2,197,289 7,619,730 其 他 ,921 1,160, , ,450 1,200, ,431 合 計 107, ,179 3,281,042 8,865,404 94, ,475 3,627,084 8,810,768 95

98 伍 營 運 概 況 三 從 業 員 工 概 況 最 近 二 年 度 從 業 員 工 人 數 平 均 服 務 年 資 平 均 年 齡 及 學 歷 分 佈 比 率 員 工 人 數 學 歷 分 佈 比 率 年 度 2013 年 2014 年 當 年 度 截 至 2015 年 3 月 31 日 工 程 師 管 理 行 政 人 員 業 務 人 員 技 術 員 及 作 業 人 員 1,379 1,550 1,588 合 計 2,443 2,699 2,708 平 均 年 齡 平 均 服 務 年 資 博 士 0.5% 0.42% 0.50% 碩 士 5.36% 5.24% 5.20% 大 專 36.80% 36.01% 35.76% 高 中 33.69% 31.80% 32.88% 高 中 以 下 23.65% 24.67% 25.66% 96

99 伍 營 運 概 況 四 環 保 支 出 資 訊 1 環 保 裁 罰 說 明 平 鎮 廠 寧 波 廠 及 重 慶 廠 均 無 相 關 環 保 裁 罰 事 項 2 依 法 令 規 定 應 申 領 污 染 設 施 設 置 許 可 證 或 污 染 排 放 許 可 證 或 應 繳 納 污 染 防 治 費 用 或 應 設 立 環 保 專 責 單 位 人 員 者, 其 申 領 繳 納 或 設 立 情 形 之 說 明 : A. 平 鎮 廠 負 責 晶 片 表 面 接 著 元 件 藍 寶 石 基 板 產 品 之 生 產, 已 特 別 注 意 噪 音 粉 塵 及 研 磨 廢 棄 物 等 可 能 污 染 而 採 各 項 改 善 措 施, 如 針 對 研 磨 液 造 成 水 污 染 之 顧 慮, 完 成 投 資 水 污 染 處 理 防 治 設 備 並 通 過 檢 驗, 亦 取 得 排 放 許 可 證, 空 氣 污 染 設 施 設 置 許 可 亦 已 向 桃 園 縣 環 保 局 申 請 完 成, 並 設 置 相 關 人 員 負 責 環 保 相 關 事 務 統 計 2014 年 之 支 出 總 金 額 為 NT1,595 萬 元, 主 要 以 環 境 清 理 作 業 環 境 檢 測 污 染 防 治 設 備 運 轉 維 護 防 護 具 及 等 費 用 為 主 B. 寧 波 廠 產 品 生 產 與 環 境 治 理 兼 顧, 對 於 水 氣 噪 音 危 廢 處 置 等 均 依 據 當 地 環 保 法 令 要 求 執 行, 環 保 治 理 系 統 2014 年 費 用 統 計 分 佈 於 環 境 保 護 運 行 費 用 環 境 保 護 檢 測 費 用 維 護 保 護 維 護 費 用 環 境 保 護 工 程 費 用 等 共 計 約 人 民 幣 53 萬 元 C. 重 慶 廠 運 行 順 暢, 產 品 品 質 穩 定, 各 項 設 備 保 持 良 好 生 產 狀 態,2014 年 擴 充 產 線 其 中 廢 水 站 增 加 混 凝 中 和 壓 濾 等 設 備 約 人 民 幣 54 萬 元, 廢 氣 治 理 方 面 在 原 有 基 礎 上 增 加 一 倍 設 備 約 人 民 幣 17 萬 元, 節 能 減 排 方 面 為 執 行 收 集 製 程 水 過 濾 設 備 反 洗 水 再 利 用 投 入 約 人 民 幣 12 萬 元, 合 計 共 投 入 人 民 幣 83 萬 元 3 說 明 安 全 衛 生 執 行 狀 況 A. 平 鎮 廠 自 2009 年 起 成 立 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 現 有 委 員 共 16 名, 其 中 8 位 為 選 舉 產 生, 現 有 委 員 佔 全 體 員 工 之 比 例 為 1.65%, 每 季 定 期 召 開 勞 工 安 全 衛 生 會 議, 以 處 理 各 項 環 安 衛 問 題 公 司 為 提 升 作 業 場 所 之 安 全, 先 前 在 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會 推 動 下, 依 相 關 作 業 要 點, 於 2009 年 推 動 職 業 安 全 衛 生 績 效 認 可 之 作 業, 在 進 行 風 險 辨 識 以 及 改 正 預 防 等 措 施 後, 獲 得 勞 委 會 三 年 之 認 可,2013 年 3 月 通 過 第 二 次 績 效 認 可, 再 度 獲 得 勞 委 會 兩 年 之 認 可 2015 年 2 月 提 出 第 三 次 績 效 認 可 申 請, 目 前 已 通 過 審 查, 等 待 核 發 證 書 中 2014 年 8 月 份 持 續 進 行 ISO14001 環 境 管 理 系 統 OHSAS18001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 與 CNS 台 灣 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 驗 證, 統 計 2014 年 共 舉 辦 16 場 次 健 康 促 進 活 動, 共 1,591 人 次 參 加, 相 關 詳 細 活 動 可 參 見 再 再 顯 示 廠 內 持 續 建 置 安 全 健 康 之 工 作 環 境, 使 同 仁 之 安 全 獲 得 最 大 之 保 障 B. 寧 波 廠 負 責 晶 片 表 面 接 著 元 件 產 品 之 生 產, 已 特 別 注 意 噪 音 粉 塵 及 研 磨 廢 棄 物 等 可 能 污 染 而 採 各 項 改 善 措 施, 如 廢 水 站 投 資 人 民 幣 52 萬 元 增 加 生 化 除 氟 設 備, 使 排 放 的 廢 水 中 COD 氟 化 物 濃 度 更 低, 達 到 環 保 要 求 的 年 排 放 量 及 三 級 排 放 標 準 2014 年 合 計 相 關 環 保 設 施 運 行 改 善 工 作 共 投 入 人 民 幣 54 萬 元 2014 年 6 月 取 得 廢 水 排 污 許 可 證, 並 設 置 相 關 人 員 負 責 環 保 相 關 事 務 C. 重 慶 廠 負 責 晶 片 表 面 接 著 元 件 產 品 之 生 產, 已 特 別 注 意 噪 音 粉 塵 及 研 磨 廢 棄 物 等 可 能 污 染 而 採 各 項 改 善 措 施, 應 產 線 擴 產 需 求, 依 據 環 保 法 規 要 求, 廢 水 站 改 造 升 級 投 資 人 民 幣 55 萬 元, 廢 排 氣 改 造 投 資 人 民 幣 18 萬 元, 以 達 到 環 保 要 求 的 年 排 放 量 及 三 級 排 放 標 準 2014 并 取 得 了 排 污 許 可 證, 已 設 置 相 關 人 員 負 責 環 保 相 關 事 務 統 計 2014 年 之 環 保 支 出 總 金 額 為 人 民 幣 41 萬 元, 主 要 以 環 境 清 理 作 業 環 境 檢 測 污 染 防 治 設 備 運 轉 維 護 防 護 具 及 等 費 用 為 主 97

100 伍 營 運 概 況 (1) 2013 年 3 月 成 立 安 全 生 產 管 理 委 員 會, 完 全 遵 照 重 慶 九 龍 坡 安 監 局 的 要 求 開 展 安 全 生 產 管 理 活 動, 也 符 合 重 慶 市 安 全 生 產 監 督 管 理 條 例 爲 了 達 成 零 工 安 事 故 的 目 標, 每 月 組 織 各 單 位 進 行 一 次 安 全 巡 檢, 并 召 開 會 議 對 缺 失 改 善 進 行 追 蹤, 確 保 安 全 隱 患 及 時 得 到 排 除 同 時, 安 全 生 產 室 也 有 完 善 的 工 安 事 件 的 調 查 申 報 和 處 置 機 制 截 止 發 稿 日, 廠 內 無 重 大 安 全 事 故 (2) 公 司 亦 有 開 展 職 業 健 康 評 價 工 作, 正 式 投 產 前 已 通 過 專 家 小 組 的 預 評 價 和 控 制 效 果 評 價, 後 期 每 三 年 會 進 行 控 制 效 果 的 再 評 價 另 公 司 每 年 委 託 有 資 質 之 機 構 進 行 職 業 危 害 因 子 評 價, 并 安 排 特 定 崗 位 之 員 工 進 行 崗 前 崗 中 和 離 崗 前 的 職 業 病 體 檢 4 有 害 物 質 管 理 系 統 說 明 保 護 全 球 環 境 為 21 世 紀 人 類 共 通 之 重 要 課 題 基 於 善 盡 保 護 地 球 及 造 福 下 一 代 子 孫 之 信 念, 以 及 共 同 維 護 整 體 生 態 環 境 的 環 保 之 企 業 責 任, 本 公 司 肩 負 起 對 社 會 貢 獻 的 使 命, 以 審 慎 的 態 度 全 面 積 極 推 動 環 境 管 理 活 動 本 公 司 無 有 害 物 質 政 策 如 下.. 為 恪 盡 綠 色 地 球 公 民 的 目 標, 我 們 承 諾 : 1. 根 據 最 嚴 格 的 相 關 法 規 或 客 戶 要 求, 成 為 客 戶 的 最 佳 綠 色 產 品 夥 伴 2. 確 認 組 織 運 作 並 提 供 資 源, 推 動 環 境 教 育, 強 化 全 員 及 供 應 夥 伴 的 環 保 認 知 及 目 標 3. 設 計 綠 色 產 品, 重 視 無 有 害 物 質 的 產 品 及 生 產 過 程 4. 透 過 公 司 相 關 活 動, 進 行 持 續 改 善, 達 成 公 司 永 續 經 營 之 目 的 台 灣 晶 技 遵 循 歐 盟 電 機 電 子 設 備 限 用 有 害 物 質 指 令 RoHS (Restriction of Hazardous Substances in Electrical and Electronic Equipment) 2011/65/EU 廢 電 機 電 子 設 備 指 令 WEEE (Waste Electrical and Electronic Equipment) 2012/19/EU 全 氟 辛 烷 磺 酸 指 令 PFOS (The Perfluorooctane Sulfonates Directive) 2006/122/EC 化 學 品 註 冊 評 估 授 權 與 限 制 指 令 REACH (Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals) (EC) No 1907/2006 指 令 要 求 自 2006 年 7 月 1 日 起, 配 合 國 際 標 準 禁 用 鉛 (Pb) 鎘 (Cd) 汞 (Hg) 六 價 鉻 (Cr 6+ ) 聚 溴 聯 苯 (PBB) 聚 溴 聯 苯 醚 (PBDE) 與 全 氟 辛 烷 磺 酸 (PFOS) 等 物 質, 除 已 取 得 ISO 14001:2004 環 境 管 理 系 統 與 IECQ/QC :2012 有 害 物 質 管 理 系 統 之 認 證 外, 在 同 仁 努 力 下, 持 續 通 過 國 際 大 廠 索 尼 (SONY) Green Partner 三 星 (Samsung) ECO-Partner 華 為 (Huawei) Green Partner 資 格,2012 年 依 據 電 子 資 訊 產 品 污 染 控 制 管 理 辦 法 China RoHS 取 得 中 國 電 子 信 息 產 品 污 染 控 制 自 願 性 產 品 認 證 證 書 基 於 相 互 理 解 與 共 同 推 動 環 境 改 善 之 基 礎 下, 將 綠 色 採 購 活 動 作 為 持 續 提 供 綠 色 產 品 予 使 用 者 之 基 礎, 為 確 保 產 品 品 質 符 合 綠 色 相 關 環 保 規 定, 本 公 司 於 製 程 中 嚴 禁 使 用 管 制 物 質, 亦 要 求 供 應 商 在 生 產 過 程 及 產 品 中, 不 得 使 用 或 含 有 禁 用 物 質, 以 期 從 產 品 設 計 到 製 造 出 貨 都 能 符 合 不 使 用 不 混 入 不 受 污 染 之 條 件, 進 而 降 低 產 品 及 服 務 對 環 境 的 衝 擊 公 司 為 加 強 供 應 鏈 對 綠 色 產 品 之 要 求, 鼓 勵 供 應 商 在 具 備 基 本 的 ISO 9001 品 質 管 理 系 統 外, 能 導 入 QC 系 統, 以 落 實 環 境 安 全 物 質 的 管 制 亦 於 供 應 商 管 理 辦 法 中 針 對 重 要 原 物 料 供 應 商 要 求 簽 訂 綠 色 產 品 暨 環 保 聲 明 書, 以 及 對 上 下 游 之 供 應 商 環 境 安 全 所 需 之 SDS 表 單, 特 別 予 以 加 強, 並 將 全 廠 所 有 之 SDS 表 單 以 中 英 98

101 伍 營 運 概 況 文 說 明, 以 確 保 閱 讀 無 誤, 必 要 處 置 得 宜 同 時, 為 求 進 一 步 符 合 國 際 環 境 安 全 衛 生 相 關 之 規 範, 已 發 行 環 安 衛 管 理 手 冊, 以 期 與 供 應 商 共 同 致 力 於 符 合 國 際 最 高 要 求 之 生 產 條 件 及 環 保 規 範 5 其 他 補 充 說 明 為 強 化 企 業 社 會 責 任 之 履 行, 平 鎮 廠 於 2014 年 完 成 之 溫 室 氣 體 盤 查 報 告 產 品 碳 足 跡 盤 查 報 告 碳 中 和 達 成 宣 告 書 及 4" 藍 寶 石 圖 案 基 板 產 品 水 足 跡 盤 查, 並 通 過 英 國 標 準 協 會 公 司 (BSI) 之 查 證, 取 得 ISO PAS 2050 PAS 2060 及 水 足 跡 之 查 證 聲 明 書, 除 進 行 組 織 及 產 品 之 碳 盤 查, 本 公 司 針 對 公 用 設 施 製 程 機 器 設 備 及 電 力 等 能 源 使 用 每 年 進 行 盤 查, 以 瞭 解 公 司 能 源 消 費 量, 進 一 步 達 到 管 理 管 控 之 目 的, 此 亦 由 英 國 標 準 協 會 (BSI) 進 行 ISO 能 源 管 理 系 統 驗 證 本 公 司 持 續 配 合 環 保 署 推 廣 低 碳 活 動,2014 年 已 取 得 3 個 環 保 署 低 碳 活 動 標 章, 分 別 為 4 月 12 日 藝 文 活 動 - 如 果 兒 童 劇 團 表 演 ( 環 保 署 第 號 ) 5 月 1 日 寵 愛 勞 工 爬 山 趣 - 陳 家 農 場 ( 環 保 署 第 號 ) 及 5 月 31 日 樂 活 一 日 遊 - 竹 蜻 蜓 健 康 休 閒 庭 園 ( 環 保 署 第 號 ), 爾 後 將 賡 續 於 廠 內 推 動 各 項 與 環 安 衛 相 關 之 作 為, 確 保 作 業 環 境 之 安 全 與 衛 生, 使 同 仁 安 全 獲 得 最 大 保 障 相 關 環 境 保 護 各 項 推 動 及 追 踪, 本 公 司 均 詳 載 於 本 公 司 網 站, 參 閱 本 公 司 網 站

102 伍 營 運 概 況 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 員 工 福 利 措 施 1 員 工 福 利 本 公 司 自 成 立 以 來 勞 資 關 係 和 諧, 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 並 無 因 勞 資 糾 紛 而 遭 受 之 損 失, 自 創 立 迄 今 亦 未 發 生 重 大 之 勞 資 糾 紛, 除 依 法 辦 理 勞 資 會 議 員 工 滿 意 度 調 查 新 進 人 員 座 談 外 籍 人 員 座 談 外, 並 設 置 員 工 意 見 箱 及 其 他 意 見 反 應 管 道, 對 員 工 權 益 的 維 護 不 遺 餘 力 員 工 之 各 項 福 利 措 施 如 下 表 : 保 險 及 退 休 勞 健 團 保 退 休 準 備 金 住 房 公 積 金 ( 大 陸 子 公 司 ) 社 會 保 險 ( 大 陸 子 公 司 ) 利 潤 分 享 員 工 分 紅 認 股 權 憑 證 可 轉 換 公 司 債 庫 藏 股 制 度 持 股 信 託 年 終 獎 金 禮 金 三 節 禮 金 生 日 禮 金 結 婚 禮 金 生 育 禮 金 住 院 慰 問 金 白 帖 慰 問 金 ( 花 籃 ) 1. 團 體 保 險 : 壽 險 重 大 疾 病 險 意 外 傷 害 險 意 外 醫 療 住 院 醫 療 職 業 災 害 保 險 2. 定 期 健 康 檢 查 : 身 體 理 學 檢 查 血 液 常 規 檢 查 視 力 檢 查 聽 力 檢 查 肝 功 能 檢 醫 療 保 險 查 血 脂 檢 查 尿 液 檢 查 胸 部 X 光 攝 影 等 檢 查 季 流 感 疫 苗 注 射 補 助 3. 主 管 健 檢 4. 高 齡 商 業 保 險 大 病 醫 療 保 險 基 本 醫 療 保 險 ( 大 陸 子 公 司 ) 國 內 外 旅 遊 活 動 員 工 運 動 會 旺 年 會 活 動 各 式 球 類 比 賽 特 約 商 店 折 扣 讀 書 活 動 會 多 樣 化 員 工 社 團 活 動 電 影 欣 賞 會 員 工 舒 壓 課 程 / 活 動 健 康 講 座 戒 菸 班 / 減 重 班 家 庭 日 各 式 藝 文 活 動 及 依 節 慶 舉 辦 之 主 題 活 動 急 難 救 助 視 員 工 實 際 情 形 予 以 補 助 書 籍 閱 覽 定 期 購 有 各 種 書 刊 雜 誌 報 紙 VCD/DVD 多 媒 體 供 員 工 閱 讀 欣 賞 健 全 升 遷 管 道 派 駐 海 外 公 司 發 展 機 會 及 海 外 公 司 受 訓 機 會 依 營 運 狀 況 發 放 績 效 其 他 福 利 獎 金 表 揚 資 深 優 秀 員 工 年 度 傑 出 專 案 表 揚 年 度 模 範 員 工 表 揚 員 工 提 案 獎 勵 員 工 子 女 獎 學 金 專 利 獎 金 專 案 獎 金 員 工 餐 廳 員 工 宿 舍 汽 機 車 停 車 位 桌 球 室 籃 球 場 羽 球 場 健 身 房 哺 乳 室 設 施 瑜 珈 室 醫 務 室 便 利 商 店 休 閒 視 聽 室 投 籃 機 圖 書 館 KTV( 大 陸 子 公 司 ) 棋 牌 室 ( 大 陸 子 公 司 ) 2 員 工 之 進 修 及 訓 練 情 形 (1) 本 公 司 提 供 員 工 一 個 開 放 多 元 的 學 習 環 境, 同 仁 可 透 過 內 / 外 訓 OJT KM ( 知 識 管 理 系 統 ) 讀 書 會 線 上 / 實 體 圖 書 館 及 主 管 / 同 儕 的 指 導, 不 斷 挑 戰 自 我 的 成 長 極 限 ; 同 時, 藉 由 新 進 人 員 / 專 業 職 能 / 主 管 才 能 / 通 識 課 程 / 自 我 啟 發 的 培 訓 體 系, 使 員 工 獲 得 最 大 的 滿 足 另 一 方 面, 透 過 職 系 / 職 等 的 規 劃 工 作 輪 調 專 案 指 派 及 海 外 派 任, 使 同 仁 生 涯 與 職 涯 相 互 結 合, 共 同 享 受 知 能 成 長 的 喜 悅, 開 創 美 好 的 未 來 (2) 本 公 司 已 訂 定 教 育 訓 練 管 理 辦 法 及 職 位 必 修 課 程 管 理 辦 法, 子 公 司 並 訂 定 員 工 晋 升 調 任 管 理 辦 法, 依 職 能 及 專 業 之 要 求 規 劃 相 關 培 訓 課 程, 以 增 進 員 工 知 能, 提 升 員 工 整 體 之 素 質, 提 升 經 營 績 效,2014 年 度 相 關 教 育 訓 練 實 績 如 下 表.. 100

103 伍 營 運 概 況 a. 平 鎮 廠 訓 練 類 別 課 程 數 場 次 人 次 訓 練 時 數 費 用 (NTD) 通 識 訓 練 , ,150 主 管 才 能 訓 練 , ,933 新 人 訓 練 , 專 案 訓 練 ,055 專 業 訓 練 , ,975 自 我 啟 發 訓 練 , ,600 合 計 ,031 17,686 1,066,713 b. 寧 波 廠 訓 練 類 別 課 程 數 場 次 人 次 訓 練 時 數 費 用 (RMB) 其 他 ,755 7, 管 理 類 ,000 專 業 類 別 ,229 38,320 通 識 類 別 ,248 17, 專 案 類 ,000 合 計 ,256 28, ,320 c. 重 慶 廠 訓 練 類 別 課 程 數 場 次 人 次 訓 練 時 數 費 用 (RMB) 其 他 ,155 0 管 理 類 專 業 類 別 , ,320 通 識 類 別 ,155 2,948 0 合 計 ,752 5,682 9,320 (3) 財 務 相 關 人 員 取 得 主 管 機 關 指 明 之 相 關 證 照 情 形 A 本 公 司 財 務 主 管 經 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 舉 辦 之 公 開 發 行 公 司 財 會 主 管 專 業 認 證 並 持 續 進 修 合 格 B 本 公 司 財 務 人 員 二 名 取 得 內 部 稽 核 協 會 頒 發 之 內 部 稽 核 師 證 C 本 公 司 財 務 人 員 一 名 取 得 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 頒 發 之 股 務 人 員 專 業 能 力 測 驗 合 格 證 明 D 本 公 司 財 務 人 員 一 名 取 得 考 選 部 頒 發 之 會 計 師 證 照 E 本 公 司 財 務 人 員 一 名 取 得 考 選 部 記 帳 士 考 試 及 格 證 書 F 本 公 司 財 務 人 員 二 名 取 得 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 頒 發 之 證 券 營 業 員 證 照 G 本 公 司 財 務 人 員 二 名 取 得 PMP 專 案 管 理 師 101

104 伍 營 運 概 況 3 退 休 制 度 實 施 情 形 本 公 司 依 勞 動 基 準 法 規 定, 訂 定 員 工 退 休 辦 法, 並 依 法 令 定 期 提 撥 退 休 準 備 金 存 入 台 灣 銀 行, 再 由 職 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 負 責 退 休 準 備 金 之 管 理 及 運 用 事 宜, 本 公 司 2014 年 及 2013 年 度 認 列 之 退 休 金 福 利 分 別 為 NT58,442 仟 元 及 NT47,289 仟 元 並 配 合 勞 工 退 休 金 條 例 新 制 按 月 提 撥 退 休 金, 儲 存 於 勞 保 局 設 立 之 勞 工 退 休 金 個 人 專 戶 ; 另 已 於 2007 年 1 月 成 立 委 任 經 理 人 職 工 退 休 基 金, 以 保 障 專 業 經 理 退 休 規 劃 4 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 情 形 公 司 除 依 法 辦 理 勞 資 會 議 員 工 滿 意 度 調 查 新 進 人 員 座 談 外 籍 人 員 座 談, 並 設 置 員 工 意 見 箱 及 其 他 意 見 反 應 管 道 外, 基 於 保 護 員 工 工 作 安 全, 對 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 保 護, 除 已 設 置 環 境 暨 勞 工 安 全 衛 生 委 員 會, 定 期 召 開 委 員 會, 以 檢 討 業 務 推 展 成 效 及 環 保 安 全 衛 生 事 項 外, 另 訂 有 各 項 管 理 辦 法, 並 要 求 所 屬 同 仁 徹 底 執 行 ; 本 公 司 除 每 年 投 保 團 體 保 險 定 期 舉 辦 工 安 講 座, 並 派 人 參 加 相 關 工 安 課 程 外, 已 訂 定 且 持 續 修 訂 TXC 緊 急 應 變 計 畫 環 安 衛 管 理 手 冊 等, 以 確 保 保 障 所 屬 同 仁 生 命 安 全 以 及 從 容 應 對 緊 急 事 故, 請 參 閱 本 公 司 網 站.. 為 達 成 零 災 害 目 標, 本 公 司 定 期 修 訂 年 度 緊 急 應 變 計 劃 及 環 安 衛 管 理 手 冊, 再 依 據 計 畫 內 容, 制 訂 詳 細 之 執 行 作 業, 並 由 事 業 單 位 依 計 畫 時 程 和 內 容 執 行, 再 透 過 稽 核 制 度 發 掘 執 行 缺 失, 訂 定 次 年 度 之 緊 急 應 變 計 畫 環 安 衛 管 理 手 冊, 並 依 執 行 過 程 及 稽 核 作 本 業 隨 時 檢 討 修 正 等, 降 低 事 業 單 位 之 危 害 風 險, 以 達 成 零 災 害 之 最 終 目 標 102

105 伍 營 運 概 況 ( 二 ) 最 近 年 度 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 與 因 應 措 施 : 無 此 情 形 ( 三 ) 有 無 訂 定 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 本 公 司 已 訂 定 第 二 版 中 英 文 版 TXC 行 為 準 則, 以 規 範 公 司 所 有 從 屬 人 員 行 為 道 德, 請 參 閱 本 公 司 網 站

106 伍 營 運 概 況 ( 四 ) 履 行 社 會 責 任 本 公 司 本 於 關 懷 弱 勢 族 群 之 人 道 信 念, 於 每 年 度 編 列 預 算, 期 以 多 方 回 饋 社 會, 履 行 企 業 社 會 之 責 任, 每 年 除 持 續 捐 贈 基 礎 教 育 及 弱 勢 族 群 外 並 加 強 投 入 教 育 事 業 公 益 慈 善 等 贊 助 且 於 2014 年 獲 天 下 雜 誌 第 八 屆 天 下 公 民 獎 中 堅 企 業 第 四 名 桃 園 縣 政 府 第 二 屆 僱 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 台 灣 永 續 能 源 研 究 基 金 會 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 之 大 型 企 業 科 技 電 子 製 造 業 銀 獎 英 國 標 準 協 會 資 安 管 理 啟 航 獎 及 GRC 管 理 典 範 獎, 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO ) 永 續 發 展 報 告 書 (Corporation Sustainability Report) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 產 品 碳 中 和 (PAS 2060) 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO 27001) 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO 28000) 水 足 跡 (Water Footprint) 等 認 證 此 外, 從 2009 年 11 月 起 陸 續 出 刊 TXC 企 業 社 會 責 任 報 告, 致 力 善 盡 企 業 公 民 的 社 會 責 任 貢 獻 一 份 心 力 請 參 考 本 公 司 網 站 資 料 :

107 伍 營 運 概 況 六 重 要 契 約 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 迄 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 子 公 司 美 商 甲 骨 文 股 份 有 限 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 Oracle ERP R 平 鎮 廠 公 司 轉 讓 華 苓 科 技 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 簽 核 流 程 Angent 平 鎮 廠 司 轉 讓 碩 網 資 訊 股 份 有 限 公 知 識 管 理 系 統 (KM) + 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 平 鎮 廠 司 Trust View 轉 讓 資 通 電 腦 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 GUI/VAT 產 品 授 權 平 鎮 廠 司 轉 讓 美 商 甲 骨 文 股 份 有 限 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 Oracle Agile PLM 平 鎮 廠 公 司 轉 讓 美 商 甲 骨 文 股 份 有 限 Oracle WebLogic & 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 平 鎮 廠 公 司 WebCenter Portal 轉 讓 碩 網 資 訊 股 份 有 限 公 知 識 管 理 系 統 (SmartKMS 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 平 鎮 廠 司 8) 轉 讓 旭 聯 科 技 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 培 訓 大 師 (CTMS) 平 鎮 廠 司 轉 讓 旭 聯 科 技 股 份 有 限 公 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 能 力 大 師 (CSAS) 平 鎮 廠 司 轉 讓 杭 州 金 邁 軟 件 有 限 公 非 經 同 意 軟 體 授 權 99.07~ 永 久 授 權 CAD 網 路 版 軟 件 軟 體 授 權 寧 波 廠 司 不 得 轉 讓 上 海 互 普 信 息 技 術 有 禁 止 授 權 軟 體 授 權 ~ 永 久 授 權 內 網 安 全 管 理 軟 件 重 慶 廠 限 公 司 轉 讓 軟 體 授 權 昆 山 夢 騰 電 腦 科 技 有 限 公 司 重 慶 分 公 司 技 術 開 發 國 立 交 通 大 學 ~ 技 術 開 發 國 立 清 華 大 學 ~ 技 術 開 發 宁 波 大 學 ~ 承 攬 合 約 寧 波 尚 品 機 電 工 程 有 限 公 司 ~ 小 紅 帽 殺 毒 軟 件 繁 體 版 禁 止 授 權 轉 讓 圖 案 化 藍 寶 石 基 板 製 程 優 非 經 同 意 化 改 善 與 開 發 不 得 轉 讓 應 用 於 氣 體 感 測 之 熱 致 動 非 經 同 意 式 微 機 電 振 盪 器 技 術 研 發 不 得 轉 讓 石 英 晶 體 諧 振 器 模 擬 分 析 非 經 同 意 和 產 品 設 計 流 程 建 設 不 得 轉 讓 重 慶 廠 平 鎮 廠 平 鎮 廠 寧 波 廠 ~ 廠 務 配 套 設 施 擴 建 工 程 無 重 慶 廠 銀 行 融 資 台 灣 銀 行 中 長 期 貸 款 無 平 鎮 廠 中 國 信 託 商 業 銀 行 股 銀 行 融 資 ~ 中 長 期 貸 款 無 寧 波 廠 份 有 限 公 司 花 旗 商 業 銀 行 股 份 有 銀 行 融 資 ~ 中 長 期 貸 款 無 寧 波 廠 限 公 司 銀 行 融 資 中 國 信 託 ~ 中 長 期 貸 款 無 重 慶 廠 105

108 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 資 料 項 陸 財 務 概 況 ( 一 ) 合 併 簡 明 資 產 負 債 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 度 104 年 3 月 31 日 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 3) 流 動 資 產 6,858,639 7,806,568 8,050,907 不 動 產 廠 房 及 設 備 5,508,064 5,153,830 4,962,083 ( 註 2 ) 無 形 資 產 其 他 資 產 ( 註 2 ) 616, , ,706 資 產 總 額 12,983,530 13,622,247 13,784,696 流 動 分 配 前 2,811,689 2,791,774 3,678,563 負 債 分 配 後 2,811,689 註 6 註 6 非 流 動 負 債 不 適 用 1,846,958 1,935,897 1,063,582 負 債 分 配 前 4,658,647 4,727,671 4,742,145 總 額 分 配 後 4,658,647 註 6 註 6 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 8,324,883 8,894,576 9,042,551 權 益 股 本 3,097,570 3,097,570 3,097,570 資 本 公 積 1,662,181 1,662,181 1,662,181 保 留 分 配 前 3,489,796 3,792,029 4,013,094 盈 餘 分 配 後 3,489,796 註 6 註 6 其 他 權 益 75, , ,706 庫 藏 股 票 非 控 制 權 益 權 益 分 配 前 8,324,883 8,894,576 9,042,551 總 額 分 配 後 8,324,883 註 6 註 6 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 註 4: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 5: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 註 6: 截 至 止,103 年 度 之 盈 餘 尚 未 經 股 東 常 會 決 議 通 過 106

109 陸 財 務 概 況 ( 二 ) 個 體 簡 明 資 產 負 債 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 項 度 104 年 3 月 31 日 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 3) 流 動 資 產 4,931,108 5,042,763 不 動 產 廠 房 及 設 備 ( 註 2 ) 3,013,892 2,739,181 無 形 資 產 0 0 其 他 資 產 ( 註 2 ) 4,598,770 5,216,153 資 產 總 額 12,543,770 12,998,097 流 動 分 配 前 2,373,019 2,437,562 負 債 分 配 後 2,373,019 註 6 非 流 動 負 債 不 適 用 1,845,868 1,665,959 負 債 分 配 前 4,218,887 4,103,521 總 額 分 配 後 4,218,887 註 6 歸 屬 於 母 公 司 業 主 8,324,883 8,894,576 之 權 益 股 本 3,097,570 3,097,570 資 本 公 積 1,662,181 1,662,181 保 留 分 配 前 3,489,796 3,792,029 盈 餘 分 配 後 3,489,796 註 6 其 他 權 益 75, ,796 庫 藏 股 票 0 0 非 控 制 權 益 0 0 權 益 分 配 前 8,324,883 8,894,576 總 額 分 配 後 8,324,883 註 6 不 適 用 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 註 4: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 5: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 註 6: 截 至 止,103 年 度 之 盈 餘 尚 未 經 股 東 常 會 決 議 通 過 107

110 陸 財 務 概 況 ( 三 ) 合 併 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 度 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 流 動 資 產 5,690,645 5,727,086 6,737,268 基 金 及 投 資 137, , ,192 固 定 資 產 ( 註 2 ) 5,061,636 5,689,646 5,734,497 無 形 資 產 15, , ,024 其 他 資 產 163, , ,221 資 產 總 額 11,068,653 11,943,321 12,996,202 流 動 分 配 前 2,808,544 2,623,371 3,445,764 負 債 分 配 後 2,808,544 2,623,371 3,445,764 長 期 負 債 1,717,897 2,087,835 1,525,637 其 他 負 債 13,397 71, ,305 不 適 用 不 適 用 負 債 分 配 前 4,539,838 4,782,921 5,115,706 總 額 分 配 後 4,539,838 4,782,921 5,115,706 股 本 2,971,831 3,022,423 3,097,570 資 本 公 積 1,302,853 1,356,078 1,616,549 保 留 分 配 前 2,375,441 2,545,465 3,029,417 盈 餘 分 配 後 1,575,417 1,880,531 2,347,952 金 融 商 品 未 實 現 (3,235) (18,133) (13,105) 損 益 累 積 換 算 調 整 數 3, , ,431 未 認 列 為 退 休 金 0 (15,637) (22,808) 成 本 之 淨 損 失 股 東 權 分 配 前 6,528,815 7,160,400 7,880,496 益 總 額 分 配 後 5,788,052 6,495,466 7,199,031 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 108

111 陸 財 務 概 況 ( 四 ) 個 體 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 度 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 流 動 資 產 4,660,207 4,476,212 5,188,324 基 金 及 投 資 2,646,768 3,572,912 4,033,572 固 定 資 產 ( 註 2) 2,967,919 3,450,973 3,394,698 無 形 資 產 其 他 資 產 38,878 24,972 18,424 資 產 總 額 10,313,772 11,525,069 12,635,018 流 動 負 債 分 配 前 2,229,042 2,417,825 3,173,779 分 配 後 2,229,042 2,417,825 3,173,779 長 期 負 債 1,543,117 1,875,805 1,437,500 其 他 負 債 12,798 67, ,731 不 適 用 不 適 用 負 債 總 額 分 配 前 3,784,957 4,364,669 4,754,522 分 配 後 3,784,957 4,364,669 4,754,522 股 本 2,971,831 3,022,423 3,022,423 資 本 公 積 1,302,853 1,356,078 1,616,549 保 留 分 配 前 2,375,441 2,545,465 3,029,417 盈 餘 分 配 後 1,575,417 1,880,531 2,347,952 金 融 商 品 未 實 現 (3,235) (18,133) (13,105) 損 益 累 積 換 算 調 整 數 3, , ,431 未 認 列 為 退 休 金 0 (15,637) (22,808) 成 本 之 淨 損 失 股 東 權 分 配 前 6,528,815 7,160,400 7,880,496 益 總 額 分 配 後 5,788,052 6,495,466 7,199,031 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者, 應 予 列 註 辦 理 日 期 及 重 估 增 值 金 額 註 3: 上 稱 分 配 後 數 字, 請 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列 註 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 109

112 陸 財 務 概 況 ( 五 ) 合 併 簡 明 綜 合 損 益 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 104 年 3 月 31 日 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 2) 營 業 收 入 9,503,583 9,526,243 2,135,069 營 業 毛 利 2,194,030 2,331, ,220 營 業 損 益 951,154 1,004, ,792 營 業 外 收 入 及 支 出 110, ,733 26,819 稅 前 淨 利 1,061,765 1,145, ,611 繼 續 營 業 單 位 1,061,765 1,145, ,611 本 期 淨 利 停 業 單 位 損 失 不 適 用 本 期 淨 利 ( 損 ) 935, , ,065 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 179, ,984 (73,090) 本 期 綜 合 損 益 總 額 1,114,201 1,251, ,975 淨 利 歸 屬 於 935, , ,065 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 1,114,201 1,251, ,975 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 非 控 制 權 益 每 股 盈 餘 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 3: 停 業 單 位 損 失 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 110

113 陸 財 務 概 況 ( 六 ) 個 體 簡 明 綜 合 損 益 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1 ) 當 年 度 截 至 104 年 3 月 31 日 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 ( 註 2) 營 業 收 入 8,336,979 8,178,579 營 業 毛 利 1,508,429 1,476,609 營 業 損 益 678, ,958 營 業 外 收 入 及 支 出 345, ,759 稅 前 淨 利 1,023,579 1,083,717 繼 續 營 業 單 位 1,023,579 1,083,717 本 期 淨 利 停 業 單 位 損 失 0 0 本 期 淨 利 ( 損 ) 不 適 用 935, ,174 不 適 用 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 179, ,984 本 期 綜 合 損 益 總 額 1,114,201 1,251,158 淨 利 歸 屬 於 935, ,174 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 0 0 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 1,114,201 1,251,158 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 非 控 制 權 益 0 0 每 股 盈 餘 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 3: 停 業 單 位 損 失 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 4: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 111

114 項 陸 財 務 概 況 ( 七 ) 合 併 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 營 業 收 入 9,650,594 9,897,341 10,928,495 營 業 毛 利 2,536,096 2,400,646 2,508,295 營 業 損 益 1,346,840 1,151,521 1,257,655 營 業 外 收 入 及 利 益 506, , ,188 營 業 外 費 用 及 損 失 (528,931) (83,330) (114,224) 繼 續 營 業 部 門 1,324,814 1,213,210 1,302,619 稅 前 損 益 不 適 用 不 適 用 繼 續 營 業 部 門 1,190,178 1,050,216 1,148,886 損 益 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 本 期 損 益 1,190,178 1,050,216 1,148,886 每 股 盈 餘 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 及 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 3: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 112

115 陸 財 務 概 況 ( 八 ) 個 體 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 營 業 收 入 8,156,933 8,918,023 9,477,481 營 業 毛 利 1,702,014 1,658,329 1,708,304 營 業 損 益 805, , ,519 營 業 外 收 入 及 利 益 565, , ,511 營 業 外 費 用 及 損 失 125,316 42,650 57,327 繼 續 營 業 部 門 1,245,430 1,159,188 1,258,703 不 適 用 不 適 用 稅 前 損 益 繼 續 營 業 部 門 1,190,178 1,050,216 1,148,886 損 益 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 本 期 損 益 1,190,178 1,050,216 1,148,886 每 股 盈 餘 註 1: 凡 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 2: 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 及 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 以 減 除 所 得 稅 後 之 淨 額 列 示 3: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者, 應 以 更 正 或 重 編 後 之 數 字 列 編, 並 註 明 其 情 形 及 理 由 ( 五 ) 最 近 五 年 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 年 度 會 計 師 事 務 所 簽 證 會 計 師 查 核 意 見 九 十 九 年 度 2010 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 楊 清 鎮 無 保 留 意 見 一 年 度 2011 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 楊 清 鎮 無 保 留 意 見 一 一 年 度 2012 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 無 保 留 意 見 一 二 年 度 2013 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 無 保 留 意 見 一 三 年 度 2014 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 無 保 留 意 見 註 :1. 最 近 五 年 度 更 換 會 計 師 說 明 : 係 因 會 計 師 事 務 所 組 織 異 動 合 併 及 內 部 組 織 人 事 工 作 調 度 安 排, 以 及 配 合 公 司 治 理 辦 法 所 致 113

116 陸 財 務 概 況 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 ( 一 ) 合 併 財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 當 年 度 截 至 104 年 3 月 31 日 財 務 資 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 分 析 項 目 ( 註 3) 料 ( 註 2) 財 務 結 構 (%) 償 債 能 力 (%) 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 負 債 占 資 產 比 率 35.88% 34.71% 34.40% 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 % % % 流 動 比 率 % % % 速 動 比 率 % % % 利 息 保 障 倍 數 2,406 2,538 2,331 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 7.48% 7.77% 1.68% 權 益 報 酬 率 (%) 11.57% 11.56% 2.46% 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 (%)( 註 7) 34.28% 36.99% 7.86% 純 益 率 (%) 9.84% 10.45% 10.35% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 現 金 流 量 比 率 (%) 54.61% 54.96% 19.68% 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 86.44% 81.61% 81.61% 現 金 再 投 資 比 率 (%) 6.45% 5.76% 6.11% 營 運 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 變 動 未 達 20% 不 予 分 析 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 公 司 個 體 財 務 比 率 分 析 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 114

117 陸 財 務 概 況 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 將 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 之 當 年 度 財 務 資 料 併 入 分 析 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 115

118 陸 財 務 概 況 ( 二 ) 個 體 財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 當 年 度 截 至 104 年 3 月 分 析 項 目 ( 註 3) 31 日 財 務 資 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 料 ( 註 2) 財 務 負 債 占 資 產 比 率 33.63% 31.57% 結 構 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 (%) 及 設 備 比 率 % % 償 債 流 動 比 率 % % 能 力 速 動 比 率 % % (%) 利 息 保 障 倍 數 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 不 適 用 經 營 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 能 力 平 均 銷 貨 日 數 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 7.66% 7.99% 權 益 報 酬 率 (%) 11.57% 11.56% 獲 利 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 能 力 比 率 (%)( 註 7) 33.04% 34.99% 純 益 率 (%) 11.22% 12.17% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 現 金 流 量 比 率 (%) 55.74% 43.94% 現 金 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 83.80% 90.99% 流 量 現 金 再 投 資 比 率 (%) 5.60% 3.16% 營 運 槓 桿 度 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 利 息 保 障 倍 數 增 加 : 主 要 係 103 年 償 還 長 期 借 款 所 致 現 金 流 量 比 率 減 少 : 主 要 係 應 收 款 項 存 貨 增 加 及 應 付 款 項 減 少 所 致 現 金 再 投 資 比 率 減 少 : 主 要 係 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 減 少 所 致 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 公 司 個 體 財 務 比 率 分 析 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 116

119 陸 財 務 概 況 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 將 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 之 當 年 度 財 務 資 料 併 入 分 析 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 117

120 陸 財 務 概 況 ( 三 ) 合 併 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 ( 註 2) 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 結 構 (%) 償 債 能 力 (%) 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 負 債 占 資 產 比 率 41.02% 40.05% 39.36% 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 % % % 率 流 動 比 率 % % % 速 動 比 率 % % % 利 息 保 障 倍 數 4,914 3,994 3,764 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 11.82% 9.35% 9.45% 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 19.12% 15.34% 15.28% 占 實 收 營 業 利 益 45.32% 38.10% 41.61% 資 本 比 率 (%) 稅 前 純 益 44.58% 40.14% 43.10% 純 益 率 (%) 12.33% 10.61% 10.51% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 現 金 流 量 比 率 (%) 64.87% 59.60% 48.53% 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 85.50% 81.67% 77.61% 現 金 再 投 資 比 率 (%) 10.89% 6.37% 8.56% 營 運 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 不 適 用 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 因 102 年 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 予 分 析 其 變 動 原 因 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 118

121 陸 財 務 概 況 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 3: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 4: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 固 定 資 產 總 額 註 5: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 119

122 陸 財 務 概 況 ( 四 ) 個 體 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 ( 註 2) 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 結 構 (%) 償 債 能 力 (%)% 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 負 債 占 資 產 比 率 36.70% 37.87% 37.63% 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 % % % 率 流 動 比 率 % % % 速 動 比 率 % % % 利 息 保 障 倍 數 6,230 5,013 4,409 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 12.69% 9.80% 9.71% 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 19.12% 15.34% 15.28% 占 實 收 營 業 利 益 27.11% 24.62% 28.67% 資 本 比 率 (%) 稅 前 純 益 41.91% 38.35% 41.65% 純 益 率 (%) 14.59% 11.78% 12.12% 每 股 盈 餘 ( 元 ) 現 金 流 量 比 率 (%) 56.24% 45.34% 39.80% 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 84.24% 77.14% 74.99% 現 金 再 投 資 比 率 (%) 6.49% 3.06% 5.77% 營 運 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 不 適 用 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 因 102 年 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 予 分 析 其 變 動 原 因 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 120

123 陸 財 務 概 況 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 3: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 4: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 固 定 資 產 總 額 註 5: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 121

124 陸 財 務 概 況 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 審 計 委 員 會 審 查 報 告 書 董 事 會 造 具 本 公 司 一 三 年 度 營 業 報 告 書 合 併 財 務 報 表 個 體 財 務 報 表 及 盈 餘 分 派 議 案 等, 其 中 合 併 財 務 報 表 及 個 體 財 務 報 表 業 經 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 龔 雙 雄 翁 博 仁 會 計 師 查 核 完 峻 並 出 具 查 核 報 告 書, 上 述 營 業 報 告 書 合 併 財 務 報 表 個 體 財 務 報 表 及 盈 餘 分 派 議 案 經 本 審 計 委 員 會 查 核, 認 為 尚 無 不 符, 爰 依 證 券 交 易 法 第 十 四 條 之 四 及 公 司 法 第 二 百 一 十 九 條 規 定, 繕 具 報 告, 報 請 鑒 核 此 致 本 公 司 一 四 年 股 東 常 會 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 審 計 委 員 會 召 集 人 余 尚 武 中 華 民 國 一 四 年 五 月 四 日 122

125 陸 財 務 概 況 四 最 近 年 度 財 務 報 告.. 請 詳 閱 附 錄 二 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告 : 請 詳 閱 附 錄 三 六 公 司 及 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 之 情 事, 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 此 情 形 123

126 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 項 目 年 度 103 年 度 102 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 差 異 金 額 % 流 動 資 產 7,806,568 6,858, , % 非 流 動 資 產 5,815,679 6,124,891 (309,212) (5.05%) 資 產 總 額 13,622,247 12,983, , % 流 動 負 債 2,791,774 2,811,689 (19,915) (0.71%) 非 流 動 負 債 1,935,897 1,846,958 88, % 負 債 總 額 4,727,671 4,658,647 69, % 股 本 3,097,570 3,097, % 資 本 公 積 1,662,181 1,662, % 保 留 盈 餘 3,792,029 3,489, , % 其 他 權 益 342,796 75, , % 權 益 總 額 8,894,576 8,324, , % 說 明.. 其 他 權 益 增 加 係 因 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 所 致 二 財 務 績 效 ( 一 ) 經 營 結 果 比 較 分 析 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 103 年 度 102 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 % 項 目 銷 貨 收 入 9,526,243 9,503,583 22, % 營 業 成 本 (7,195,094) (7,309,553) 114,459 (1.57%) 營 業 毛 利 2,331,149 2,194, , % 營 業 費 用 (1,327,127) (1,242,876) (84,251) 6.78% 營 業 淨 利 1,004, ,154 52, % 營 業 外 收 入 及 支 出 141, ,611 31, % 稅 前 淨 利 1,145,755 1,061,765 83, % 所 得 稅 費 用 (150,581) (126,604) (23,977) 18.94% 本 期 淨 利 995, ,161 60, % 其 他 綜 合 損 益 255, ,040 76, % 本 期 綜 合 損 益 總 額 1,251,158 1,114, , % 註 1: 最 近 二 年 度 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 :( 增 減 變 動 未 達 20% 者, 可 免 分 析 ) 1 營 業 外 收 支 係 匯 兌 收 益 增 加 所 致 2 其 他 綜 合 損 益 增 加 係 因 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 所 致 124

127 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 ( 二 ) 預 期 銷 售 數 量 與 其 依 據 2014 年 全 球 經 濟 情 勢 溫 和 復 甦, 但 各 國 持 續 競 採 寬 鬆 貨 幣 政 策, 在 貨 幣 貶 值 造 成 產 業 競 爭 環 境 變 動 且 在 市 場 價 格 競 爭 激 烈 下, 本 公 司 仍 能 保 持 一 定 之 營 運 成 果 預 期 2015 年 公 司 仍 抱 持 審 慎 保 守 的 態 度, 除 在 既 有 國 際 大 廠 訂 單 之 支 撐 下, 亦 仍 規 劃 擴 增 新 產 品 之 產 能 及 優 化 既 有 產 品 之 製 程 此 外, 由 於 本 公 司 在 汽 車 產 業 產 品 及 高 階 精 密 之 產 品 逐 步 取 得 客 戶 之 認 證 及 承 認, 預 期 車 用 高 階 精 密 及 新 產 品 之 營 收 貢 獻 將 大 幅 躍 進 與 此 同 時, 本 公 司 借 助 於 石 英 既 有 技 術, 將 據 此 延 伸 切 入 LED 及 感 測 元 件 產 品, 又 由 於 持 續 著 力 於 小 型 化 高 頻 低 耗 能 之 精 密 產 品 日 見 成 果, 以 及 產 品 品 質 普 遍 受 到 國 內 外 客 戶 信 賴, 在 有 效 經 營 客 戶 關 係 及 產 品 多 樣 化 之 條 件 下, 預 計 2015 年 合 併 銷 售 總 量 將 達 26 億 只 以 上, 而 全 球 市 場 佔 有 率 約 可 達 到 10% 以 上, 應 仍 可 維 持 全 球 石 英 產 業 排 名 之 第 三 名 ( 三 ) 行 業 特 殊 性 的 關 鍵 績 效 指 標 (KPI) 績 效 指 標 的 設 定 大 致 分 為 財 務 面 客 戶 面 流 程 面 以 及 組 織 成 長 與 學 習 面, 但 此 四 個 構 面 係 以 本 公 司 經 營 理 念 與 策 略 目 標 為 中 心 向 外 展 延 的 各 個 績 效 指 標, 而 此 一 關 鍵 績 效 指 標 來 自 組 織 核 心 由 內 而 外, 由 上 而 下 的 績 效 指 標 展 延 本 公 司 財 務 績 效 指 標 (KPI) 有.. 營 收 負 債 比 營 業 週 期 ( 應 收 帳 款 週 轉 天 數 + 存 貨 週 轉 天 數 - 應 付 帳 款 週 轉 天 數 ) 固 定 ( 總 ) 資 產 週 轉 率 股 東 權 益 報 酬 率 淨 利 率 及 EPS 本 公 司 除 定 期 檢 視 比 較 同 行 間 的 財 務 績 效 指 標 ( 如 下 各 項 財 務 分 析 ) 外, 並 設 定 非 財 務 指 標 (KPI), 以 隨 時 掌 控 本 公 司 競 爭 優 勢, 以 及 業 界 動 態 本 公 司 與 同 行 間 關 鍵 績 效 指 標 (KPI) 有.. 市 佔 率 製 程 良 率 重 要 客 戶 營 收 比 率 品 質 成 本 研 發 費 用 比 率 員 工 產 值 客 戶 滿 意 度 等, 透 過 一 連 串 收 集 與 分 析, 以 確 保 本 公 司 在 同 業 中 競 爭 優 勢 項 目 (103 年 度 ) KPI 達 成 率 項 目 (103 年 度 ) KPI 達 成 率 項 目 (103 年 度 ) KPI 達 成 率 負 債 佔 資 產 比 率 40.00% % 應 收 帳 款 週 轉 天 數 % 股 東 權 益 報 酬 率 15.00% 77.07% 資 本 比 率 65.00% % 應 付 帳 款 週 轉 營 業 利 益 占 實 天 數 % 收 資 本 額 比 率 30.00% % 長 期 資 金 佔 不 動 產 稅 前 純 益 占 實 收 % 70.05% 存 貨 週 轉 天 數 % 廠 房 及 設 備 比 率 資 本 額 比 率 36.00% % 流 動 比 率 % % 營 業 週 期 % 純 益 率 12.00% 87.08% 速 動 比 率 % % 固 定 資 產 週 轉 率 % 營 業 比 率 85.00% % 利 息 保 障 倍 數 3, % 總 資 產 週 轉 率 % 每 股 稅 前 盈 餘 % 125

128 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 三 現 金 流 量 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 量 全 年 現 金 流 入 ( 出 ) 量 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 單 位 : 新 台 幣 仟 元 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 畫 融 資 計 畫 1,829,536 1,534,263 (61,132) 1,768,404 無 無 (1). 本 年 度 現 金 流 動 變 動 情 形 分 析 : 本 公 司 103 年 度 現 金 淨 流 出 61,132 仟 元, 各 項 營 運 活 動 現 金 流 量 變 動 情 下 : A. 營 業 活 動 : 流 入 金 額 1,534,263 仟 元 B. 投 資 活 動 : 流 出 金 額 802,874 仟 元 C. 融 資 活 動 : 流 出 金 額 886,796 仟 元 (2). 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 無 (3). 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 量 全 年 現 金 流 入 ( 出 ) 量 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 畫 融 資 計 畫 1,768, ,339 (900,000) 1,840,743 無 無 預 計 現 金 不 足 須 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 無 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 ( 一 ) 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 計 劃 項 目 實 際 或 預 期 之 實 際 或 預 期 資 金 來 源 完 工 日 期 所 需 資 金 總 額 單 位 : 新 台 幣 仟 元 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 一 0 四 年 度 一 0 五 年 度 一 0 六 年 度 一 0 七 年 度 一 0 八 年 度 購 置 機 器 設 備 擴 銀 行 借 款 及 營 運 104 年 ~108 年 $1,800,000 $500,000 $400,000 $300,000 $300,000 $300,000 充 產 線 資 金 註 : 若 預 期 未 來 舉 債 及 增 資 之 相 對 資 金 成 本 或 舉 債 及 增 資 政 策 將 有 重 大 變 動 時, 應 加 以 說 明 ( 二 ) 預 計 可 能 產 生 效 益 : 1 預 計 可 增 加 之 產 銷 量 值 及 毛 利 年 度 項 生 產 量 銷 量 銷 售 值 毛 利 目 ( 仟 PCS) ( 仟 PCS) ( 仟 元 ) ( 仟 元 ) 104 SMD 石 英 產 品 等 80,000 80, ,000 72, SMD 石 英 產 品 等 72,000 72, ,200 64, SMD 石 英 產 品 等 48,000 48, ,790 35, SMD 石 英 產 品 等 48,000 48, ,750 33, SMD 石 英 產 品 等 48,000 48, ,060 31,800 2 其 他 效 益 說 明 ( 如 產 品 品 質 污 染 防 治 成 本 減 少 等 ).. 產 量 增 加 後, 將 能 擴 大 經 濟 規 模, 單 位 固 定 成 本, 增 加 獲 利 126

129 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 劃 及 未 來 一 年 投 資 計 劃 項 目 說 明 台 晶 科 技 國 際 開 發 股 份 有 限 公 司 台 晶 科 技 ( 香 港 ) 有 限 公 司 金 額 NT367,625 仟 元 NT27,721 仟 元 政 策 轉 投 資 大 陸 廠 境 外 公 司 轉 投 資 重 慶 廠 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 本 年 度 獲 利 主 因 係 擴 建 廠 房, 產 能 增 加, 並 積 極 提 昇 良 率 及 提 高 品 質 成 效 顯 現 本 年 度 獲 利 主 因 係 擴 建 廠 房, 產 能 增 加, 並 積 極 提 昇 良 率 及 提 高 品 質 成 效 顯 現 改 善 計 劃 持 續 引 進 優 秀 人 才, 並 要 求 提 高 良 率 及 品 質 水 準 持 續 引 進 優 秀 人 才, 並 要 求 提 高 良 率 及 品 質 水 準 未 來 其 他 投 資 計 劃 其 他 相 關 擴 充 投 資 計 劃 持 續 評 估 中 其 他 相 關 擴 充 投 資 計 劃 持 續 評 估 中 六 風 險 事 項 之 分 析 評 估 ( 一 ) 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 1 最 近 年 度 利 率 變 動 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 (1) 利 率 變 動 對 本 公 司 及 子 公 司 損 益 之 影 響 103 年 度 本 公 司 及 子 公 司 利 息 淨 額 為 新 台 幣 46,989 仟 元, 若 未 來 市 場 利 率 提 高 1 碼, 將 增 加 公 司 利 息 費 用 約 新 台 幣 3,424 仟 元 (2) 未 來 因 應 措 施 本 公 司 及 子 公 司 因 財 務 體 質 健 全, 加 上 公 司 營 業 規 模 逐 漸 擴 大, 與 銀 行 長 期 合 作 往 來 密 切, 透 過 銀 行 協 助, 得 以 取 得 較 佳 之 利 率 條 件, 以 改 善 財 務 結 構 充 實 中 長 期 營 運 資 金 及 降 低 利 率 變 動 的 風 險, 融 資 成 本 皆 低 於 市 場 平 均 利 率 1.5% 的 水 準 2 最 近 年 度 匯 率 變 動 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 (1) 匯 率 變 動 對 本 公 司 及 子 公 司 損 益 之 影 響 由 於 本 公 司 產 業 特 性, 國 外 採 購 原 料, 約 佔 8 成, 外 銷 收 入 約 佔 9 成, 故 匯 率 控 管 相 形 重 要 103 年 度 雖 然 匯 率 劇 烈 波 動 而 使 得 避 險 作 業 相 形 困 難, 但 因 公 司 避 險 得 宜, 本 公 司 及 子 公 司 認 列 匯 兌 收 益 計 新 台 幣 130,434 仟 元, 且 本 公 司 及 子 公 司 已 建 立 適 當 之 風 險 管 理 機 制 以 規 避 風 險, 未 來 若 市 場 匯 率 升 值 1%, 將 影 響 公 司 毛 利 約 0.5% (2) 未 來 因 應 措 施 對 於 匯 率 變 動 的 因 應, 本 公 司 及 子 公 司 已 有 成 立 風 險 評 估 小 組, 另 採 取 動 態 自 然 避 險, 其 餘 承 做 以 即 遠 期 外 匯 交 易 為 主 之 避 險 工 具, 維 持 高 避 險 比 例 以 降 低 風 險 3 最 近 年 度 通 貨 膨 脹 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 (1) 通 貨 膨 脹 對 本 公 司 及 子 公 司 損 益 之 影 響 若 通 貨 膨 脹 率 提 高 1%, 將 增 加 公 司 費 用 約 新 台 幣 13,271 仟 元 (2) 未 來 因 應 措 施 近 年 來 因 通 貨 膨 脹 數 據 和 緩, 對 成 本 及 售 價 影 響 不 大, 未 來 在 成 本 控 制 及 報 價 上 將 持 續 注 意 通 貨 膨 脹 情 形, 予 以 適 度 調 整 127

130 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 ( 二 ) 最 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 年 度 本 公 司 及 子 公 司 並 未 從 事 有 關 高 風 險 高 槓 桿 投 資 2 本 公 司 及 子 公 司 從 事 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 時, 除 遵 照 管 理 法 辦 作 業 外, 並 依 據 主 管 機 關 及 本 公 司 相 關 規 定 辦 理, 定 期 稽 核 並 依 法 公 告 申 報, 詳 細 資 料 如 下.. (1) 資 金 貸 與 他 人.. 無 (2) 背 書 保 證.. 無 (3) 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施.. A 本 公 司 及 子 公 司 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 係 以 規 避 風 險 為 目 的, 主 要 係 為 規 避 外 幣 債 權 債 務 及 承 諾 因 匯 率 利 率 變 動 產 生 之 風 險 避 險 之 策 略 係 以 達 成 能 夠 規 避 大 部 分 市 場 價 格 風 險 為 目 的 B 103 年 度 本 公 司 及 子 公 司 認 列 兌 換 收 益 計 130,434 仟 元, 顯 示 本 公 司 對 匯 率 波 動 敏 感 度 掌 控 度 及 預 測 能 力 均 維 持 一 定 水 準 C 本 公 司 及 子 公 司 以 與 被 避 險 項 目 公 平 價 值 變 動 呈 高 度 相 關 之 衍 生 性 金 融 商 品 作 為 避 險 工 具, 並 選 擇 使 用 能 規 避 公 司 業 務 經 營 所 產 生 風 險 為 主, 並 作 定 期 評 價 以 為 風 險 之 控 管 ( 三 ) 未 來 研 發 計 畫 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 1 本 公 司 已 將 研 發 計 劃 系 統 管 理 化, 同 時 已 導 入 KMS 知 識 管 理 系 統 及 PLM 系 統, 透 過 PLM 系 統 更 能 掌 握 產 品 研 發 進 展 103 年 度 本 公 司 依 產 品 類 別 訂 定 不 同 之 研 發 專 案, 並 配 合 市 場 需 求 設 定 目 標 進 度 及 時 程, 共 計 十 餘 項 專 案, 尚 有 7 項 專 案 仍 持 續 進 行, 各 專 案 進 度 約 為 70%~80%,104 年 研 發 費 用 預 計 再 投 入 約 新 台 幣 4,000 萬 元, 預 計 一 年 內 成 功 導 入 量 產 目 前 再 投 入 研 計 劃 名 稱 預 計 量 產 時 間 成 功 之 主 要 因 素 進 度 發 費 用 ACAP 2520 G1 80% NT$ 5M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 ACAP 2016 G1 80% NT$ 5M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 ACAP XO G2 for % NT$ 5M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 ACAP XO G2 for % NT$ 5M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 9775 SMD AT-OCXO 70% NT$10M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 1612 KOVAR Seam 70% NT$ 5M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 2016 TSX KOVAR Seam 70% NT$ 5M 104 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 年 度 研 發 新 增 專 案 目 前 已 啟 動 者, 共 計 5 項, 預 計 一 至 二 年 內 導 入 量 產 階 段, 全 年 度 研 發 經 費 預 計 為 新 台 幣 16,500 萬 元 項 目 前 再 投 入 研 發 計 劃 名 稱 次 進 度 費 用 預 計 量 產 時 間 成 功 之 主 要 因 素 1 ACAP 3225 TCXO 30% NT$ 50M 105 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 TSX 30% NT$ 50M 105 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 3 ACAP 2520 TSX 40% NT$ 40M 105 年 6 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 TSX KOVAR Seam 50% NT$ 10M 104 年 10 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 in1 Sensor Gen2 50% NT$ 15M 104 年 9 月 完 成 掌 握 關 鍵 技 術 128

131 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 3 影 響 研 發 成 功 因 素, 本 公 司 競 爭 優 勢 在 於 持 續 創 新, 而 創 新 則 顯 現 在 前 瞻 的 產 品 上 因 此, 除 了 考 量 市 場 需 求 面 強 弱 外, 落 實 研 發 專 案 管 理 執 行 進 度, 有 效 監 督 及 掌 控 研 發 進 度 以 縮 短 研 發 時 程, 以 及 持 續 強 化 研 發 團 隊 的 陣 容, 制 訂 有 效 率 的 訓 練, 使 整 體 專 業 素 質 提 升, 都 是 直 接 影 響 研 發 是 否 成 功 的 關 鍵 因 素 另 外, 生 產 製 程 能 力 是 否 能 隨 產 品 進 階 而 提 高 生 產 良 率, 以 降 低 產 品 成 本, 也 是 左 右 新 產 品 是 否 能 順 利 成 功 導 入 市 場 的 另 一 個 重 點 ( 四 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1 IFRS( 國 際 會 計 準 則 ) 導 入.. 資 本 市 場 之 全 球 化 已 是 趨 勢, 考 量 國 際 間 之 商 業 交 易 日 趨 頻 繁, 國 內 企 業 設 置 海 外 子 公 司 之 情 形 亦 漸 普 遍, 國 內 企 業 之 會 計 資 訊 與 國 際 規 定 一 致, 將 有 助 於 企 業 之 國 際 化, 並 利 於 吸 引 外 資 投 資 國 內 企 業, 故 為 提 升 全 球 競 爭 力, 金 管 會 已 宣 布 我 國 會 計 準 則 將 自 102 年 起 開 始 依 國 際 會 計 準 則 編 製 財 務 報 告, 公 司 為 因 應 採 用 IFRS 編 製 財 務 報 告, 依 IFRS 之 因 應 計 畫 進 度 執 行 完 成, 並 於 每 季 向 董 事 會 呈 報 推 動 進 度,102 年 已 完 成 正 式 轉 換, 本 公 司 因 採 用 IFRSs 編 製 財 務 報 告 致 101 年 1 月 1 日 ( 轉 換 日 ) 保 留 盈 餘 淨 增 加 NT 222,793 元, 累 積 至 102 年 1 月 1 日 則 為 淨 增 加 NT 213,415 元, 本 公 司 於 102 年 1 月 1 日 依 金 管 證 發 字 第 號 函 規 定, 就 首 次 採 用 IFRSs 編 製 財 務 報 告 時, 因 選 擇 適 用 IFRSs 第 一 號 豁 免 項 目, 而 就 股 東 權 益 項 下 之 未 實 現 重 估 增 值 及 累 計 換 算 調 整 數 ( 利 益 ) 轉 入 保 留 盈 餘 部 分, 提 列 特 別 盈 餘 公 積 NT 222,793 元 2 基 本 工 資 調 整 及 二 代 健 保 實 施 之 影 響.. 基 本 工 資 於 102 年 4 月 1 日 修 正 為 壹 萬 玖 仟 零 肆 拾 柒 元, 本 公 司 依 法 令 規 定 調 整 基 本 工 資 後, 以 現 有 人 力 預 估 每 年 用 人 成 本 增 加 約 NT43 萬 元 二 代 健 保 於 102 年 1 月 1 日 起 實 施, 在 預 估 每 年 用 人 成 本 將 增 加 約 NT600 餘 萬 元 前 述 成 本 為 法 令 變 動 所 致, 本 公 司 遵 行 辦 理, 除 增 加 銷 售 高 毛 利 產 品 及 樽 節 成 本 之 外, 本 公 司 提 高 生 產 力 以 降 低 對 成 本 之 衝 擊 ( 四 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1 IFRS( 國 際 會 計 準 則 ) 導 入.. 資 本 市 場 之 全 球 化 已 是 趨 勢, 考 量 國 際 間 之 商 業 交 易 日 趨 頻 繁, 國 內 企 業 設 置 海 外 子 公 司 之 情 形 亦 漸 普 遍, 國 內 企 業 之 會 計 資 訊 與 國 際 規 定 一 致, 將 有 助 於 企 業 之 國 際 化, 並 利 於 吸 引 外 資 投 資 國 內 企 業, 故 為 提 升 全 球 競 爭 力, 金 管 會 已 宣 布 我 國 會 計 準 則 將 自 102 年 起 開 始 依 國 際 會 計 準 則 編 製 財 務 報 告, 公 司 已 因 應 並 完 成 採 用 IFRS 國 際 準 則 編 製 財 務 報 告, 後 續 配 合 IFRS 條 文 修 訂 調 整 之 2 基 本 工 資 調 整 及 二 代 健 保 實 施 之 影 響.. 基 本 工 資 於 103 年 修 正 為 NT19,273 元, 本 公 司 依 法 令 規 定 調 整 基 本 工 資 後, 以 現 有 人 力 預 估 每 年 用 人 成 本 增 加 約 NT40 萬 元 本 公 司 向 來 密 集 注 意 並 掌 握 可 能 影 響 公 司 營 運 的 政 策 及 法 令, 並 配 合 增 修 公 司 內 部 相 關 制 度, 經 評 估 對 本 公 司 的 營 運 無 重 大 影 響 ( 五 ) 最 近 年 度 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1 隨 著 資 訊 科 技 發 展 的 延 伸, 諸 如 汽 車 頻 率 元 件 無 線 通 訊 家 庭 數 位 行 動 視 訊 數 位 移 動 裝 置 醫 療 健 康 科 技 物 聯 網 (IOT) 等 應 用 產 品, 對 石 英 晶 體 元 件 應 用 面 將 有 擴 大 效 益, 而 且 預 期 全 球 資 訊 科 技 產 業 2015 年 仍 將 持 續 穩 定 成 長 整 體 而 言, 未 來 幾 年 石 英 元 件 市 場 之 需 求 基 本 上 仍 屬 穩 定 本 公 司 為 維 持 穩 定 獲 利 及 產 業 競 爭 力, 將 持 續 改 善 製 程 及 精 進 技 術 以 維 持 成 本 優 勢 129

132 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 2 油 價 電 價 的 波 動 及 工 業 限 水 將 成 為 常 態 的 情 況 下, 工 商 業 首 當 其 衝, 營 運 成 本 皆 大 幅 增 加, 本 公 司 仍 將 持 續 推 動 節 能 省 碳 方 案 以 減 少 能 源 消 耗 ( 六 ) 最 近 年 度 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 1 本 公 司 本 於 關 懷 弱 勢 族 群 之 人 道 信 念, 於 每 年 度 編 列 預 算, 期 以 多 方 回 饋 社 會, 履 行 企 業 社 會 之 責 任, 每 年 除 持 續 捐 贈 基 礎 教 育 及 弱 勢 族 群 外, 並 加 強 投 入 教 育 事 業 公 益 慈 善 等 贊 助,103 年 榮 獲 第 十 一 屆 資 訊 揭 露 評 鑑 A++ 獎 項 天 下 雜 誌 第 八 屆 天 下 公 民 獎 中 堅 企 業 第 四 名 桃 園 縣 政 府 第 二 屆 僱 用 外 籍 勞 工 優 良 事 業 單 位 台 灣 永 續 能 源 研 究 基 金 會 台 灣 Top50 企 業 永 續 報 告 獎 之 大 型 企 業 科 技 電 子 製 造 業 銀 獎 英 國 標 準 協 會 資 安 管 理 啟 航 獎 及 GRC 管 理 典 範 獎, 通 過 溫 室 氣 體 盤 查 (ISO ) 永 續 發 展 報 告 書 (Corporation Sustainability Report) 產 品 碳 足 跡 (PAS 2050) 產 品 碳 中 和 (PAS 2060) 資 訊 安 全 管 理 系 統 (ISO 27001) 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 (ISO 28000) 水 足 跡 (Water Footprint) 等 認 證 2 為 提 高 公 司 治 理, 加 強 與 股 東 間 溝 通 管 道, 不 但 成 立 公 司 網 站, 定 期 更 新 公 司 最 新 財 務 業 務 訊 息 外, 並 每 年 定 期 召 開 法 人 說 明 會, 投 入 相 當 努 力 於 提 高 財 務 資 訊 透 明 度, 已 連 續 於 2007 年 起 取 得 四 屆 證 基 會 獲 頒 資 訊 揭 露 評 鑑 A+ 級 暨 連 續 八 屆 自 願 性 揭 露 資 訊 較 透 明 之 公 司 殊 榮, 自 2011~2014 年 連 續 四 屆 榮 獲 A++ 評 比 以 及 榮 獲 中 華 公 司 治 理 協 會 頒 贈 CG6005 公 司 治 理 制 度 評 量 通 用 版 認 證 證 書 通 過 CG6008 公 司 治 理 制 度 評 量 進 階 版 之 認 證 3 為 提 高 客 戶 滿 意 度, 公 司 強 化 現 有 之 客 戶 關 係 管 理 系 統, 已 獲 得 多 家 廠 商 認 同, 已 連 續 多 年 獲 得 Intel Broadcom 華 為 等 客 戶 的 最 佳 供 應 商 獎 項 之 肯 定, 並 持 續 於 大 陸 台 灣 兩 廠 推 動 6-Sigma 黑 帶 訓 練 計 劃, 亦 另 行 推 動 六 標 準 差 設 計 DFSS (Design for Six Sigma) 課 程 及 專 案 規 劃, 並 藉 由 六 標 準 差 綠 帶 黑 帶 及 六 標 準 差 設 計 之 推 動, 繼 續 強 化 並 推 昇 公 司 之 研 發 水 平 以 上 各 項 措 施 不 但 已 獲 得 主 管 機 關 媒 體 的 肯 定 外, 更 取 得 客 戶 的 認 同, 對 提 升 公 司 未 來 發 展 將 有 不 小 之 助 益 4 為 落 實 我 本 公 司 供 應 鏈 安 全 管 理 資 訊 機 密 管 理, 以 提 升 貿 易 競 爭 力, 故 相 關 系 統 安 全 管 控 為 本 公 司 當 務 之 急, 已 獲 財 政 部 關 稅 總 局 頒 發 安 全 認 證 優 質 企 業 (AEO) 證 書 ISO28000 供 應 鏈 安 全 管 理 系 統 ISO27001 資 訊 安 全 管 理 系 統 等 認 證 ( 七 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施.. 無 ( 八 ) 擴 充 廠 房 及 產 線 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 擴 線 效 益.. 本 公 司 持 續 擴 充 台 灣 平 鎮 廠 寧 波 廠 及 重 慶 廠 之 產 能, 以 擴 大 經 濟 規 模 降 低 生 產 成 本 及 提 升 產 品 規 格, 預 期 依 產 能 計 劃 將 可 增 加 產 能, 以 滿 足 市 場 需 求, 提 高 市 場 佔 有 率 可 能 風 險.. 需 求 下 滑 產 能 稼 動 率 偏 低, 生 產 成 本 增 加 ( 九 ) 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 各 主 要 原 料 採 購 來 源 皆 有 2 家 以 上 之 供 貨, 沒 有 進 貨 集 中 之 風 險 ; 銷 貨 對 象 主 要 為 國 內 外 生 產 通 訊 資 訊 產 品 消 費 性 等 產 業 知 名 大 廠, 除 單 一 客 戶 因 其 營 運 規 模 持 續 擴 充 及 成 長 需 求 致 總 銷 售 比 例 達 10% 以 上 外, 應 無 銷 貨 過 度 集 中 之 情 形 及 風 險 130

133 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 ( 十 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施.. 無 此 情 形 ( 十 一 ) 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施.. 無 此 情 形 ( 十 二 ) 訴 訟 或 非 訟 事 件, 應 列 明 公 司 及 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 應 揭 露 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形.. 無 此 情 形 ( 十 三 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 1 風 險 管 理 之 政 策 本 公 司 風 險 管 理 政 策 為 建 立 風 險 辨 識 衡 量 監 督 及 控 管 之 風 險 管 理 機 制, 架 構 整 體 化 之 風 險 管 理 體 系, 促 進 以 適 切 風 險 管 理 為 導 向 之 經 營 模 式, 達 成 營 運 目 標, 增 進 股 東 價 值 本 公 司 就 各 項 業 務 經 營 所 面 對 之 行 銷 市 場 生 產 營 運 人 力 資 源 規 劃 新 產 品 開 發 進 度, 以 及 財 務 會 計 控 管 等 主 要 風 險, 除 原 有 之 制 度 規 範 與 處 理 外, 更 積 極 開 發 更 先 進 與 敏 感 度 更 高 的 監 督 評 估 控 管 風 險 之 程 序 及 準 則, 以 兼 顧 安 全 與 效 率, 建 立 更 具 經 濟 效 益 之 業 務 運 作 模 式, 如 強 化 資 訊 系 統 建 立, 加 強 預 警 監 控 能 力 及 推 動 與 風 險 辨 識 及 管 控 相 關 之 ISO22301 及 ISO31000 風 險 管 理 系 統 ; 更 已 完 成 ISO27001 資 訊 安 全 管 理 系 統 及 ISO28000 供 應 鏈 安 管 系 統 的 建 置 與 認 證 2 風 險 管 理 之 組 織 架 構 本 公 司 設 有 風 險 應 變 組 織, 由 本 公 司 總 經 理 擔 任 總 召 集 人, 統 籌 指 揮 風 險 管 理 計 劃 推 動 及 運 作, 其 下 設 有 各 中 心 權 責 單 位, 負 責 推 動 各 項 業 務 風 險 管 理 管 理 中 心 : 人 力 資 源 的 配 置 及 應 變 財 務 風 險 的 評 估 各 項 保 險 作 業 的 執 行 維 持 系 統 架 構 的 運 作 環 境 安 全 衛 生 的 建 立 與 維 持 法 令 規 範 的 審 核 及 建 立, 以 及 媒 體 公 關 及 對 外 聯 繫 事 宜 研 發 中 心 : 研 發 作 業 環 境 的 應 變 措 施 新 產 品 開 發 風 險 評 估 研 發 進 度 控 管 行 銷 中 心 : 市 場 資 訊 收 集 及 建 立 產 銷 協 調 應 變 事 宜 客 戶 關 係 建 立 與 處 理, 以 及 應 收 款 項 的 追 踨 與 收 款 製 造 中 心.. 生 產 作 業 的 應 變 措 施 生 產 應 變 計 劃 規 範 人 力 支 援 配 置 計 劃, 以 及 現 場 環 境 安 全 應 變 計 劃 供 應 鏈 中 心 : 供 應 商 應 變 計 劃 的 建 立 採 購 應 變 事 宜 進 出 口 運 輸 報 關 通 關 保 險 相 關 作 業 及 設 備 購 置 之 替 代 計 劃 品 保 中 心 : 文 件 資 料 保 存 計 劃 災 害 不 良 品 的 損 害 及 品 質 控 管, 以 及 產 品 檢 測 作 業 的 應 變 措 施 稽 核 室 : 依 據 公 司 內 控 及 稽 核 計 劃 定 期 查 核 各 中 心 單 位 執 行 風 險 控 管 是 否 確 實 執 行, 並 依 實 際 查 核 結 果 製 作 稽 核 報 告 勞 工 安 全 衛 生 管 理 室 : 督 導 環 安 衛 審 查 / 風 險 評 估 等 還 安 衛 管 理 確 保 安 全 衛 生 系 統 的 正 常 運 作 131

134 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 七 其 他 重 要 事 項 ( 一 ) 資 產 價 值 減 損 之 會 計 處 理 倘 資 產 減 損 之 跡 象 發 生 時, 公 司 必 須 針 對 其 投 資 有 形 及 無 形 資 產 進 行 減 損 評 估, 以 其 相 關 可 回 收 金 額 衡 量 帳 面 價 值 有 重 大 減 損 時, 就 其 減 損 部 分 認 列 損 失 嗣 後 若 資 產 可 回 收 金 額 增 加 時, 將 減 損 損 失 之 迴 轉 認 列 為 利 益, 惟 資 產 於 減 損 損 失 迴 轉 後 之 帳 面 價 值, 不 得 超 過 該 項 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 之 情 況 下, 減 除 應 提 列 攤 銷 後 之 帳 面 價 值 資 產 減 損 說 明 如 下 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 認 列 於 損 益 表 部 分 認 列 於 股 東 權 益 部 分 103 年 度 減 損 損 失 $ 57,788 $ 年 度 減 損 損 失 $ 21,947 $ 0 ( 二 ) 不 動 產 廠 房 及 設 備 折 舊 之 方 法 及 年 限 折 舊 採 用 直 線 法 依 下 列 耐 用 年 限 計 提 : 土 地 改 良 物, 六 年 ; 建 築 物, 一 年 至 六 十 一 年 ; 機 器 設 備, 一 年 至 七 年 ; 運 輸 設 備, 三 年 至 八 年 ; 辦 公 設 備, 二 年 至 六 年 ; 投 資 性 不 動 產, 四 至 六 十 一 年 耐 用 年 限 屆 滿 仍 繼 續 使 用 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 投 資 性 不 動 產, 則 就 其 殘 值 按 重 行 估 計 可 使 用 年 數 繼 續 提 列 折 舊 資 產 重 估 增 值 部 分 之 折 舊, 係 以 直 線 法 按 重 估 時 該 項 資 產 之 剩 餘 耐 用 年 限 計 提 不 動 產 廠 房 及 設 備 投 資 性 不 動 產 出 售 或 報 廢 時, 其 相 關 成 本 ( 含 重 估 增 值 ) 累 計 折 舊 累 計 減 損 及 未 實 現 重 估 增 值 均 自 帳 上 除 列, 因 而 產 生 之 損 益 列 為 當 期 之 營 業 外 利 益 或 損 失 ( 三 ) 本 公 司 將 採 用 避 險 會 計 之 目 標 與 方 法 本 公 司 採 用 全 面 風 險 管 理 與 控 制 系 統, 以 辨 認 本 公 司 所 有 風 險 ( 包 含 市 場 風 險 信 用 風 險 流 動 性 風 險 及 現 金 流 量 風 險 ), 使 本 公 司 之 管 理 階 層 能 有 效 從 事 控 制 並 衡 量 市 場 風 險 信 用 風 險 流 動 性 風 險 及 現 金 流 量 風 險 本 公 司 市 場 風 險 管 理 目 標, 係 適 當 考 慮 經 濟 環 境 競 爭 狀 況 及 市 場 價 值 風 險 之 影 響 下, 達 到 最 佳 化 之 風 險 部 位 維 持 適 當 流 動 性 部 位 及 集 中 管 理 所 有 市 場 風 險 為 了 達 成 風 險 管 理 之 目 標, 本 公 司 之 避 險 活 動 集 中 於 市 場 價 值 風 險 及 現 金 流 量 風 險 ( 四 ) 資 產 負 債 評 價 科 目 提 列 方 式 的 評 估 依 據 及 基 礎 備 抵 呆 帳 本 公 司 備 抵 呆 帳 評 估 基 礎 係 依 據 34 號 公 報 相 關 規 定, 以 客 戶 之 應 收 帳 款 帳 齡 分 析 信 用 評 等 及 經 濟 環 境 等 因 素, 定 期 評 估 應 收 帳 款 之 收 回 可 能 性 對 客 戶 別 應 收 帳 款 餘 額 占 該 科 目 區 間 比 例 進 行 減 損 評 估, 比 率 :>= 10 % 10~ 5 % <= 5 % 分 別 提 列 0.8 % 0.6 % 0.6 % 之 備 抵 呆 帳 權 益 法 投 資 之 持 有 的 子 公 司 尚 不 做 減 損 評 估 132

135 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 備 抵 存 貨 跌 價 損 失 存 貨 包 括 原 料 物 料 在 製 品 製 成 品 及 商 品 存 貨 存 貨 係 以 成 本 與 淨 變 現 價 值 孰 低 計 價, 比 較 成 本 與 淨 變 現 價 值 時 除 同 類 別 存 貨 外 係 以 個 別 項 目 為 基 礎 淨 變 現 價 值 係 指 在 正 常 情 況 下 之 估 計 售 價 減 除 至 完 工 尚 需 投 入 之 成 本 及 銷 售 費 用 後 之 餘 額 存 貨 成 本 之 計 算 採 用 加 權 平 均 法 另 根 據 期 末 存 貨 庫 齡 分 析 市 場 狀 況 等 因 素, 評 估 期 末 存 貨 呆 滯 之 可 能 性, 並 提 列 備 抵 存 貨 呆 滯 損 失, 其 依 庫 齡 提 列 政 策 如 後.. 對 7~12 個 月 內 12~24 個 月 內 及 24 個 月 以 上 未 有 異 動 之 期 末 存 貨 分 別 提 列 10% 100% 及 100% 之 備 抵 存 貨 呆 滯 損 失 ( 五 ) 股 票 及 存 託 憑 證 以 外 之 金 融 商 品, 其 公 平 價 值 之 評 鑑 基 礎 金 融 商 品 資 訊 之 揭 露 ( 一 ) 公 平 價 值 之 資 訊 年 度 年 度 帳 面 價 值 公 平 價 值 帳 面 價 值 公 平 價 值 資 產 現 金 及 約 當 現 金 1,768,404 1,768,404 1,829,536 1,829,536 應 收 帳 款 2,925,331 2,925,331 2,645,818 2,645,818 應 收 票 據 42,961 42,961 20,521 20,521 公 平 價 值 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 1,149,004 1,149, , ,807 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 20,800 20,800 49,414 49,414 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 44, ,510 0 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 非 流 動 47, ,840 0 其 他 金 融 資 產 - 流 動 53,244 53,244 24,443 24,443 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 111, ,245 0 負 債 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 15,352 15,352 17,329 17,329 應 付 公 司 債 ( 含 一 年 內 到 期 部 分 ) 782, , , ,337 長 期 借 款 ( 含 一 年 內 到 期 部 分 ) 944, , , ,500 ( 二 ) 本 公 司 決 定 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 1 短 期 金 融 商 品 係 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 為 其 估 計 公 平 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 當 現 金 應 收 票 據 及 帳 款 等 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 長 期 資 產 或 負 債 2 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 包 括 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 以 及 於 原 始 認 列 時, 指 定 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列 為 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 本 公 司 成 為 金 融 商 品 合 約 之 一 方 時, 認 列 金 融 資 產 或 金 融 負 債 ; 於 合 約 權 133

136 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 利 喪 失 控 制 時, 除 列 金 融 資 產 ; 於 合 約 規 定 之 義 務 解 除 取 消 或 到 期 而 使 金 融 負 債 消 滅 時, 除 列 金 融 負 債 原 始 認 列 時, 係 以 公 平 價 值 衡 量, 交 易 成 本 列 為 當 期 費 用, 續 後 評 價 時, 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列 為 當 期 損 益 金 融 商 品 除 列 時, 出 售 所 得 價 款 或 支 付 金 額 與 帳 面 價 值 之 差 額, 計 入 當 期 損 益 依 交 易 慣 例 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時, 採 用 交 易 日 會 計 處 理 3 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 係 無 法 可 靠 衡 量 公 平 價 值 之 權 益 商 品 投 資, 包 括 未 上 市 ( 櫃 ) 股 票 及 興 櫃 股 票 等, 以 原 始 認 列 之 成 本 衡 量 現 金 股 利 於 除 息 日 ( 或 股 東 會 決 議 日 ) 認 列 收 益, 但 依 據 投 資 前 淨 利 宣 告 之 部 分, 係 自 投 資 成 本 減 除 股 票 股 利 不 列 為 投 資 收 益, 僅 註 記 股 數 增 加, 並 按 增 加 後 之 總 股 數 重 新 計 算 每 股 成 本 若 有 減 損 之 客 觀 證 據, 則 認 列 減 損 損 失, 此 減 損 金 額 不 予 迴 轉 4 應 付 公 司 債 長 期 借 款 等 長 期 款 項 係 以 其 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 為 其 估 計 公 平 價 值, 折 現 率 則 以 本 公 司 所 能 獲 得 類 似 條 件 ( 相 近 之 到 期 日 ) 之 利 率 為 準 5 長 期 股 權 投 資 有 公 開 市 場 價 格 以 年 底 收 盤 價 為 為 公 平 價 值 若 無 公 開 之 市 場 價 格, 採 權 益 法 評 價 者, 以 被 投 資 公 司 同 期 經 會 計 師 查 核 財 務 報 表 之 股 權 淨 值 為 其 估 計 公 平 價 值 ; 採 成 本 法 評 價 者, 則 以 被 投 資 公 司 期 末 股 權 淨 值 或 收 盤 價 為 其 估 計 公 平 價 值 6 存 出 保 證 金 長 期 應 收 票 據 及 款 項 係 以 其 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 為 其 估 計 公 平 價 值, 折 現 率 則 以 期 末 郵 政 儲 金 匯 業 局 一 年 期 定 期 存 款 固 定 利 率 為 準 7 附 賣 回 債 券 投 資 係 從 事 債 券 附 賣 回 條 件 交 易 時 向 交 易 對 手 實 際 支 付 之 金 額 ; 附 買 回 債 券 負 債 係 從 事 附 買 回 條 件 交 易 時 向 交 易 對 手 實 際 取 得 之 金 額 前 述 交 易 相 關 利 息 收 入 或 支 出 按 權 責 發 生 基 礎 認 列 8 衍 生 性 金 融 商 品 如 無 活 絡 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 遠 期 外 匯 及 利 率 交 換 合 約 將 採 用 現 金 流 量 折 現 法, 選 擇 權 採 用 二 項 式 評 價 或 蒙 地 卡 羅 模 擬 法 另 未 能 符 合 避 險 會 計 者, 係 分 類 為 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 公 平 價 值 為 正 值 時, 列 為 金 融 資 產 ; 公 平 價 值 為 負 值 時, 列 為 金 融 負 債 9 本 公 司 係 以 各 銀 行 之 報 價 系 統 所 顯 示 之 外 匯 匯 率, 就 個 別 遠 期 外 匯 合 約 到 期 之 遠 期 匯 率 分 別 計 算 個 別 合 約 之 公 平 價 值 利 率 交 換 或 換 匯 換 利 合 約 之 公 平 價 值 除 部 分 係 以 交 易 對 象 提 供 之 報 價 資 料, 其 餘 係 以 各 銀 行 資 訊 系 統 顯 示 之 報 價 資 料, 就 個 別 合 約 分 別 計 算 評 估 公 平 價 值, 前 述 報 價 皆 以 買 價 為 評 估 基 礎 並 一 致 性 採 用 134

137 捌 特 別 記 載 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 1 關 係 企 業 組 織 圖 135

138 捌 特 別 記 載 事 項 2 各 關 係 企 業 基 本 資 料 103 年 12 月 31 日 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 項 目 或 生 產 項 目 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 WESTERN SAMOA USD42,835,294 一 般 投 資 業 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY INTERNATIONAL LIMITED GROWING PROFITS TRADING LTD BRITISH VIRGIN ISLANDS USD 50,000 貿 易 事 業 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 TXC (NINGBO) CORPORATION 中 國 浙 江 省 寧 波 市 北 侖 區 黃 山 西 路 189 號 No.189, Huangshan Xi Rd., Economic & Technical Development Zone,Ningbo Zhejiang, China USD45,835,294 晶 片 石 英 晶 體 石 英 晶 體 振 盪 器 等 產 品 及 其 他 相 關 電 子 元 器 件 之 生 產 TXC TECHNOLOGY INC Lambert Road,Suite 306 USD Brea,California 92812, U.S.A. 300,000 業 務 拓 展 TXC JAPAN CORPORATION Davinici-shin-yokohama 131 Bldg.,1-3-1, Shin-yokohama, Kohoku-ku,Yokohama, Japan YEN 21,000,000 業 務 拓 展 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY (HK) LIMITED Rm.804,Sino Centre, Nathan Rd., Kln. H.k. USD10,080,000 一 般 投 資 業 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 中 國 重 慶 市 九 龍 坡 區 鳳 笙 路 22 號 RMB156,842,032 晶 片 石 英 晶 體 石 英 晶 體 振 盪 器 等 產 品 及 其 他 相 關 電 子 元 器 件 之 生 產 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 中 國 重 慶 市 九 龍 坡 區 鳳 笙 路 22 號 中 國 浙 江 省 寧 波 市 北 侖 區 黃 山 西 路 189 號 RMB 66,000,000 提 供 產 品 行 銷 服 務 RMB 1,000,000 貿 易 事 業 136

139 捌 特 別 記 載 事 項 3 各 關 係 企 業 董 監 事 總 經 理 資 料 103 年 12 月 31 日 單 位 : 股 ;% 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 長 許 德 潤 0 0 TAIWAN CRYSTAL 董 事 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 42,835, % TECHNOLOGY INTERNATIONAL LIMITED 法 人 代 表 : 許 德 潤 TXC Corp. GROWING PROFITS 董 事 長 林 萬 興 0 0 TRADING LTD 董 事 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 法 人 代 表 : 林 萬 興 50,000 台 晶 科 技 100% 轉 投 資 公 司 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY INTERNATIONAL LIMITED 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 董 事 長 林 萬 興 0 0 TXC (NINGBO) 總 經 理 陳 闕 上 鑫 0 0 CORPORATION 董 事 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 法 人 代 表 : 林 萬 興 45,835,294 台 晶 科 技 100% 轉 投 資 公 司 TXC TECHNOLOGY INC 董 事 長 林 萬 興 0 0 董 事 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 300, % 法 人 代 表 : 林 進 寶 TXC JAPAN CORPORATION 董 事 長 石 田 敦 雄 0 0 董 事 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 2, % 法 人 代 表 : 林 進 寶 林 萬 興 監 察 人 台 灣 晶 技 ( 股 ) 公 司 法 人 代 表.. 蔡 榮 顯 TAIWAN CRYSTAL 董 事 長 林 萬 興 0 0 TECHNOLOGY (HK) 董 事 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 10,080, % LIMITED 法 人 代 表 : 林 萬 興 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 董 事 長 陳 闕 上 鑫 0 0 董 事 台 晶 科 技 香 港 有 限 公 司 64,132, % 法 人 代 表 : 林 萬 興 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY (HK) LIMITED 董 事 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 92,709, % 法 人 代 表 : 陳 闕 上 鑫 張 建 聰 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 董 事 長 陳 闕 上 鑫 66,000,000 台 晶 ( 寧 波 )100% 代 表 人 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 0 轉 投 資 公 司 法 人 代 表 : 周 建 福 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 代 表 人 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 法 人 代 表 : 林 家 慶 1,000,000 台 晶 ( 寧 波 )100% 轉 投 資 公 司 137

140 捌 特 別 記 載 事 項 4 各 關 係 企 業 營 運 狀 況 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 額 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 103 年 12 月 31 日 ( 單 位.. 新 台 幣 仟 元 ) 本 期 損 益 ( 稅 後 ) 每 股 盈 餘 ( 稅 後 ) 台 晶 科 技 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY 1,390,461 4,536, ,536,540 0 (22,076) 367, INTERNATIONAL LIMITED GROWING PROFITS TRADING LTD. 1, , , ,187 1,358,132 58,682 59, 台 晶 ( 寧 波 ) 電 子 有 限 公 司 TXC (NINGBO) 1,487,211 5,378,590 1,101,440 4,277,150 2,982, , , CORPORATION TXC TECHNOLOGY INC 9,879 15,600 1,841 13,759 55, TXC JAPAN CORPORATION 6,172 20,364 9,029 11,335 55,570 9, TAIWAN CRYSTAL TECHNOLOGY (HK) LIMITED 298, , ,912 - (35.00) 27, 台 晶 ( 重 慶 ) 電 子 有 限 公 司 744,793 1,156, , , ,794 71,274 66, 重 慶 眾 陽 置 業 有 限 公 司 312, , ,252-4,231 (165) 0.00 寧 波 北 侖 晶 裕 貿 易 有 限 公 司 4,807 8, ,287 2, 註 1: 所 有 關 係 企 業 以 103 年 度 經 會 計 師 查 核 之 財 報 數 揭 露 ( 二 ) 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 : 本 公 司 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 與 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 故 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 與 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 相 同, 請 詳 閱 附 錄 二 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 無 此 情 形 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 此 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 此 情 形 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 公 司 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無 此 情 形 138

141 附 錄 一 附 錄 一 : 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 一 一 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 一 債 券 名 稱 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 本 公 司 ) 一 一 年 度 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 ( 以 下 簡 稱 本 轉 換 公 司 債 ) 二 發 行 日 期 民 國 102 年 1 月 25 日 ( 以 下 簡 稱 發 行 日 ) 三 發 行 面 額 張 數 及 發 行 價 格 本 轉 換 公 司 債 每 張 面 額 為 新 台 幣 拾 萬 元 整, 依 票 面 金 額 十 足 發 行, 發 行 總 張 數 捌 仟 張, 發 行 總 額 為 新 台 幣 捌 億 元 整 四 發 行 期 間 發 行 期 間 三 年, 自 民 國 102 年 1 月 25 日 開 始 發 行, 至 民 國 105 年 1 月 25 日 到 期 ( 以 下 簡 稱 到 期 日 ) 五 票 面 利 率 本 轉 換 公 司 債 之 票 面 利 率 為 0% 六 還 本 日 期 及 方 式 除 債 券 持 有 人 依 本 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 本 辦 法 第 十 八 條 提 前 贖 回 或 由 證 券 商 營 業 處 所 買 回 註 銷 外, 本 公 司 於 本 轉 換 公 司 債 到 期 時 按 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 七 擔 保 情 形 本 轉 換 公 司 債 為 無 擔 保 債 券, 惟 發 行 後, 本 公 司 另 發 行 或 私 募 其 他 有 擔 保 附 認 股 權 公 司 債 或 轉 換 公 司 債 時, 本 轉 換 公 司 債 比 照 該 有 擔 保 附 認 股 權 或 轉 換 公 司 債, 設 定 同 等 級 之 債 權 或 同 順 位 之 擔 保 物 權 八 轉 換 標 的 本 公 司 之 普 通 股, 本 公 司 將 以 發 行 新 股 之 方 式 履 行 轉 換 義 務 九 轉 換 期 間 ( 一 ) 債 券 持 有 人 於 本 轉 換 公 司 債 發 行 日 後 屆 滿 一 個 月 翌 日 起 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ), 至 到 期 日 前 十 日 ( 民 國 105 年 1 月 15 日 ) 止, 除 依 法 暫 停 過 戶 期 間 及 本 條 第 ( 二 ) 項 規 定 期 間 外, 得 依 本 辦 法 第 十 條 規 定 將 本 轉 換 公 司 債 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 ( 二 ) 自 本 公 司 無 償 配 股 停 止 過 戶 日 現 金 股 息 停 止 過 戶 日 或 現 金 增 資 認 股 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 起, 至 權 利 分 派 基 準 日 止, 辦 理 減 資 之 減 資 基 準 日 起 至 減 資 換 發 股 票 開 始 交 易 日 前 一 日 止, 停 止 轉 換 139

142 附 錄 一 十 請 求 轉 換 程 序 ( 一 ) 債 券 持 有 人 至 原 交 易 券 商 填 具 轉 換 公 司 債 帳 簿 劃 撥 轉 換 / 贖 回 / 賣 回 申 請 書, 註 明 轉 換 並 檢 同 登 載 債 券 之 存 摺, 由 交 易 券 商 向 臺 灣 集 中 保 管 結 算 所 ( 以 下 簡 稱 集 保 結 算 所 ) 提 出 申 請, 一 經 申 請 不 得 撤 銷 集 保 結 算 所 於 接 受 申 請 後 送 交 本 公 司 股 務 代 理 機 構, 於 送 達 本 公 司 股 務 代 理 機 構 時 即 生 轉 換 之 效 力 本 公 司 股 務 代 理 機 構 於 送 達 後 五 個 營 業 日 內, 直 接 將 本 公 司 普 通 股 股 票 撥 入 原 債 券 持 有 人 之 集 保 帳 戶 ( 二 ) 華 僑 及 外 國 人 持 有 本 債 券 轉 換 為 股 票 時, 統 由 集 保 結 算 所 採 取 帳 簿 劃 撥 方 式 辦 理 配 發 十 一 轉 換 價 格 及 其 調 整 ( 一 ) 轉 換 價 格 之 訂 定 本 轉 換 公 司 債 轉 換 價 格 之 訂 定, 以 民 國 102 年 1 月 17 日 為 轉 換 價 格 訂 定 基 準 日, 以 基 準 日 ( 不 含 ) 前 一 三 五 個 營 業 日 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 之 簡 單 算 術 平 均 數 擇 一 為 基 準 價 格, 再 以 基 準 價 格 乘 以 104% 為 計 算 依 據 ( 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ) 基 準 日 前 如 遇 有 除 權 或 除 息 者, 其 經 採 樣 用 以 計 算 轉 換 價 格 之 收 盤 價, 應 先 設 算 為 除 權 或 除 息 後 價 格 ; 轉 換 價 格 於 決 定 後, 實 際 發 行 日 前, 如 遇 有 除 權 或 除 息 者, 應 依 轉 換 價 格 調 整 公 式 調 整 之 發 行 之 轉 換 價 格 為 每 股 新 台 幣 49.2 元 ( 二 ) 轉 換 價 格 之 調 整 1. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 除 因 本 公 司 履 行 本 公 司 所 發 行 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 股 權 之 各 種 有 價 證 券 而 換 發 普 通 股 股 份 或 因 員 工 紅 利 發 行 新 股 外, 遇 有 本 公 司 已 發 行 ( 或 私 募 ) 普 通 股 股 數 增 加 時 ( 包 括 但 不 限 於 以 募 集 發 行 或 以 私 募 方 式 辦 理 現 金 增 資 盈 餘 轉 增 資 資 本 公 積 轉 增 資 公 司 合 併 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 股 票 分 割 及 現 金 增 資 參 與 發 行 海 外 存 託 憑 證 等 ), 本 公 司 應 依 下 列 公 式 調 整 轉 換 價 格 ( 向 下 調 整, 向 上 則 不 調 整 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 於 新 股 發 行 除 權 基 準 日 ( 註 1) 調 整 之 ( 有 實 際 繳 款 作 業 者 則 於 股 款 繳 足 日 調 整 之 ) 如 於 現 金 增 資 發 行 新 股 之 除 權 基 準 日 後 變 更 新 股 發 行 價 格, 則 依 更 新 後 之 新 股 發 行 價 格 重 新 按 下 列 公 式 調 整 之, 如 經 設 算 調 整 後 之 轉 換 價 格 低 於 原 除 權 基 準 日 前 已 公 告 調 整 之 轉 換 價 格, 則 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 重 新 公 告 調 整 之 調 整 後 轉 換 價 格 = 調 整 前 轉 換 價 格 已 發 行 股 數 ( 註 2)+ 每 股 繳 款 金 額 ( 註 3) 新 股 發 行 或 私 募 股 數 已 發 行 股 數 + 新 股 發 行 股 數 或 私 募 股 數 140

143 附 錄 一 調 整 後 轉 換 價 格 = 註 1: 如 為 股 票 分 割 則 為 分 割 基 準 日 ; 如 係 採 詢 價 圈 購 辦 理 之 現 金 增 資 或 現 金 增 資 參 與 發 行 海 外 存 託 憑 證 因 無 除 權 基 準 日, 則 於 股 款 繳 足 日 調 整 ; 如 為 合 併 或 受 讓 增 資 則 於 合 併 或 受 讓 基 準 日 調 整 ; 如 係 採 私 募 方 式 辦 理 之 現 金 增 資, 則 於 私 募 交 付 日 調 整 註 2: 已 發 行 股 數 係 指 普 通 股 已 發 行 股 份 總 數 ( 包 括 募 集 發 行 與 私 募 股 份 ) 減 除 本 公 司 買 回 惟 尚 未 註 銷 或 轉 讓 之 庫 藏 股 股 數 註 3: 每 股 繳 款 額 如 係 屬 無 償 配 股 或 股 票 分 割, 則 其 繳 款 額 為 零 若 係 屬 合 併 增 資 發 行 新 股 者, 則 其 每 股 繳 款 額 為 合 併 基 準 日 前 依 消 滅 公 司 最 近 期 經 會 計 師 簽 證 或 核 閱 之 財 務 報 表 計 算 之 每 股 淨 值 乘 以 換 股 比 例 如 係 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股, 則 每 股 繳 款 額 為 受 讓 之 他 公 司 最 近 期 經 會 計 師 簽 證 或 核 閱 之 財 務 報 表 計 算 之 每 股 淨 值 乘 以 換 股 比 例 2. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 如 遇 本 公 司 配 發 普 通 股 現 金 股 利 占 每 股 時 價 之 比 率 超 過 1.5% 時, 應 按 所 占 每 股 時 價 之 比 率 於 除 息 基 準 日 調 降 轉 換 價 格 ( 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 本 公 司 並 應 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 調 降 後 之 轉 換 價 格 本 項 規 定 不 適 用 於 除 息 基 準 日 ( 不 含 ) 前 已 提 出 請 求 轉 換 者 其 調 整 公 式 如 下 : 調 降 後 轉 換 價 格 = 調 降 前 轉 換 價 格 (1 發 放 普 通 股 現 金 股 利 占 每 股 時 價 ( 註 4) 之 比 率 ) 註 4: 每 股 時 價 之 訂 定, 應 以 現 金 股 息 停 止 過 戶 除 息 公 告 日 之 前 一 三 五 個 營 業 日 擇 一 計 算 普 通 股 收 盤 價 之 簡 單 算 術 平 均 數 為 準 3. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 遇 有 本 公 司 以 低 於 每 股 時 價 ( 註 5) 之 轉 換 或 認 購 價 格 再 發 行 ( 或 私 募 ) 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 購 權 之 各 種 有 價 證 券 時, 本 公 司 應 依 下 列 公 式 調 整 轉 換 價 格 ( 向 下 調 整, 向 上 則 不 調 整 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 於 前 述 有 價 證 券 或 認 購 權 發 行 之 日 或 私 募 有 價 證 券 交 付 日 調 整 之 調 整 前 轉 換 價 格 已 發 行 股 數 ( 註 6) + 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 價 價 證 券 或 認 股 權 之 證 券 或 認 股 權 可 轉 換 轉 換 或 認 股 價 格 或 認 購 之 股 數 已 發 行 股 數 + 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 價 證 券 或 認 股 權 可 轉 換 或 認 購 之 股 數 註 5: 每 股 時 價 為 再 發 行 ( 或 私 募 ) 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 股 權 之 各 種 有 價 證 券 之 訂 價 基 準 日 之 前 一 三 五 個 營 業 日 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 之 簡 單 算 術 平 均 數 孰 低 者 如 訂 價 基 準 日 前 遇 有 除 權 或 除 息 者, 其 經 採 樣 用 以 計 算 轉 換 價 格 之 收 盤 價, 應 先 設 算 為 除 權 或 除 息 後 價 格 註 6: 已 發 行 股 數 係 指 普 通 股 已 募 集 發 行 與 私 募 部 分, 發 行 ( 或 私 募 ) 具 有 普 通 股 轉 換 權 或 認 股 權 之 各 種 有 價 證 券 如 係 以 庫 藏 股 支 應, 則 調 整 公 式 中 之 已 發 行 股 數 應 減 除 新 發 行 ( 或 私 募 ) 有 價 證 券 可 轉 換 或 認 購 之 股 數 4. 本 轉 換 公 司 債 發 行 後, 如 遇 本 公 司 非 因 庫 藏 股 註 銷 之 減 資 致 普 通 股 股 份 減 少 時, 本 公 司 應 依 下 列 公 式 調 整 轉 換 價 格 ( 計 算 至 新 台 幣 角 為 止, 分 以 下 四 捨 五 入 ), 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 於 減 資 基 準 日 調 整 之 141

144 附 錄 一 減 資 前 已 發 行 普 通 股 股 數 調 整 後 轉 換 價 格 調 整 前 轉 換 價 格 減 資 後 已 發 行 普 通 股 股 數 註 7: 已 發 行 股 數 係 指 普 通 股 已 發 行 股 份 總 數 ( 包 括 募 集 發 行 與 私 募 股 份 ) 減 除 本 公 司 買 回 惟 尚 未 註 銷 或 轉 讓 之 庫 藏 股 股 數 十 二 本 轉 換 公 司 債 之 上 櫃 及 終 止 上 櫃 本 債 券 於 發 行 日 之 前 向 櫃 檯 買 賣 中 心 申 請 上 櫃 買 賣, 並 由 本 公 司 洽 櫃 檯 買 賣 中 心 同 意 後 公 告 之 本 債 券 至 全 數 轉 換 為 普 通 股 股 份 或 全 數 由 本 公 司 買 回 或 償 還 時 終 止 上 櫃 十 三 轉 換 後 新 股 之 上 市 本 轉 換 公 司 債 經 轉 換 後 換 發 之 普 通 股 自 交 付 日 起 於 台 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 上 市 買 賣, 並 由 本 公 司 洽 台 灣 證 券 交 易 所 同 意 後 公 告 之 本 公 司 普 通 股 採 無 實 體 發 行, 轉 換 後 之 普 通 股 以 無 實 體 方 式 自 交 付 日 起 於 台 灣 證 券 交 易 所 上 市 買 賣 十 四 本 公 司 應 於 每 季 結 束 後 十 五 日 內 將 前 一 季 因 本 轉 換 公 司 債 轉 換 所 交 付 之 普 通 股 股 票 數 額 予 以 公 告, 且 每 季 至 少 應 向 公 司 登 記 之 主 管 機 關 申 請 資 本 額 變 更 登 記 一 次 十 五 轉 換 成 普 通 股 時, 若 有 不 足 壹 股 之 畸 零 股, 該 股 份 金 額, 除 折 抵 集 保 劃 撥 費 用 外, 本 公 司 應 以 現 金 償 付 之 ( 計 算 至 新 台 幣 元, 角 以 下 四 捨 五 入 ) 十 六 轉 換 後 之 權 利 義 務 除 本 辦 法 另 有 約 定 者 外, 請 求 轉 換 之 債 券 持 有 人, 於 轉 換 請 求 生 效 後, 其 權 利 義 務 與 持 有 本 公 司 普 通 股 股 份 之 股 東 相 同 十 七 轉 換 年 度 股 利 之 歸 屬 ( 一 ) 現 金 股 利 1. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 一 月 一 日 起 至 當 年 度 本 公 司 現 金 股 息 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 不 含 ) 以 前 請 求 轉 換 者, 轉 換 而 得 之 普 通 股 得 參 與 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 現 金 股 利 2. 於 本 公 司 現 金 股 息 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 含 ) 起 至 現 金 股 息 除 息 基 準 日 ( 含 ) 止, 停 止 轉 換 3. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 現 金 股 息 除 息 基 準 日 翌 日 起 至 當 年 度 十 二 月 三 十 一 日 ( 含 ) 請 求 轉 換 者, 應 放 棄 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 現 金 股 利 而 參 與 次 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 當 年 度 現 金 股 利 142

145 附 錄 一 ( 二 ) 股 票 股 利 1. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 一 月 一 日 起 至 當 年 度 本 公 司 無 償 配 股 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 不 含 ) 以 前 請 求 轉 換 者, 轉 換 而 得 之 普 通 股 得 參 與 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 股 票 股 利 2. 於 本 公 司 無 償 配 股 停 止 過 戶 日 前 十 五 個 營 業 日 ( 含 ) 起 至 無 償 配 股 除 權 基 準 日 ( 含 ) 止 停 止 債 券 轉 換 3. 債 券 持 有 人 於 當 年 度 無 償 配 股 除 權 基 準 日 翌 日 起 至 當 年 度 十 二 月 三 十 一 日 ( 含 ) 請 求 轉 換 者, 應 放 棄 當 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 前 一 年 度 股 票 股 利, 而 參 與 次 年 度 股 東 會 決 議 發 放 之 當 年 度 股 票 股 利 十 八 本 公 司 之 贖 回 權 ( 一 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 後 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 公 司 普 通 股 收 盤 價 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 轉 換 價 格 達 百 分 之 三 十 ( 含 ) 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 按 債 券 面 額 以 現 金 贖 回 本 轉 換 公 司 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 二 ) 本 轉 換 公 司 債 發 行 滿 一 個 月 翌 日 ( 民 國 102 年 2 月 26 日 ) 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 ( 民 國 104 年 12 月 15 日 ) 止, 本 轉 換 公 司 債 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 10% 時, 本 公 司 得 於 其 後 任 何 時 間, 以 掛 號 寄 發 一 份 一 個 月 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 發 信 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ) 予 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 第 五 個 營 業 日 債 券 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ), 贖 回 價 格 訂 為 本 債 券 面 額, 以 現 金 收 回 其 全 部 債 券, 並 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 本 公 司 執 行 收 回 請 求, 應 於 債 券 收 回 基 準 日 後 五 個 營 業 日 內 以 現 金 贖 回 本 轉 換 債, 且 債 券 收 回 基 準 日 不 得 落 入 本 轉 換 公 143

146 附 錄 一 司 債 停 止 轉 換 期 間 內 ( 三 ) 若 債 權 人 於 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 轉 換 公 司 債 轉 換 本 公 司 普 通 股 十 九 所 有 本 公 司 由 次 級 市 場 買 回 償 還 或 已 轉 換 之 本 轉 換 公 司 債 將 被 註 銷, 不 得 再 賣 出 或 發 行 二 十 本 轉 換 公 司 債 及 所 換 發 之 普 通 股 均 為 記 名 式, 其 過 戶 異 動 登 記 設 質 遺 失 等 均 依 公 開 發 行 股 票 公 司 股 務 處 理 準 則 之 規 定, 另 稅 賦 事 宜 依 當 時 稅 務 法 規 之 規 定 辦 理 二 十 一 本 轉 換 公 司 債 由 中 國 信 託 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 為 債 券 持 有 人 之 受 託 人, 代 表 債 券 持 有 人 之 利 益 行 使 查 核 及 監 督 本 公 司 履 行 本 轉 換 公 司 債 發 行 事 項 之 權 責 凡 持 有 本 轉 換 公 司 債 之 債 券 持 有 人 不 論 係 於 發 行 時 認 購 或 中 途 買 受 者, 對 於 本 公 司 與 受 託 人 之 間 所 定 受 託 契 約 規 定 受 託 人 之 權 利 義 務 及 本 發 行 及 轉 換 辦 法, 均 予 同 意 並 授 與 受 託 人 有 關 受 託 事 項 之 全 權 代 理, 此 項 授 權 並 不 得 中 途 撤 銷, 至 於 受 託 契 約 內 容, 債 券 持 有 人 得 在 營 業 時 間 內 隨 時 至 本 公 司 或 受 託 人 營 業 處 所 查 閱 二 十 二 本 轉 換 公 司 債 由 本 公 司 之 股 務 代 理 機 構 辦 理 轉 換 及 還 本 事 宜 二 十 三 本 轉 換 公 司 債 之 發 行 依 證 券 交 易 法 第 八 條 規 定, 不 印 製 實 體 債 券 二 十 四 本 轉 換 公 司 債 發 行 及 轉 換 辦 法 如 有 未 盡 事 宜 之 處, 悉 依 相 關 法 令 辦 理 之 144

147 附 錄 二

148 附 錄 二

149 附 錄 二 $ 1,768, $ 1,829, ,149, , ,800-49, ,961-20, ,918, ,636, ,870-9, , , X 1,657, ,652, ,057-8, ,564-2, ,244-24, , , XX 7,806, ,858, ,510-44, ,840-47, , , , , ,153, ,508, , , ,489-29, ,635-12, ,961-4, , , , ,126-15XX 5,815, ,124, XXX $ 13,622, $ 12,983, $ 425,585 3 $ 707, ,352-17, ,068, , , , ,139-1, , , , , , ,968-21XX 2,791, ,811, , , , , , , ,891-34, ,866-29,418-25XX 1,935, ,846, XXX 4,727, ,658, ,097, ,097, ,662, ,662, , , , , ,611, ,402, ,792, ,489, , , , ,336-31XX 8,894, ,324, XXX 8,894, ,324, $ 13,622, $ 12,983,

150 附 錄 二 $9,526, $9,503, ( 7,195,094 ) ( 75 ) ( 7,309,553 ) ( 77 ) ,331, ,194, , , , , , , ,327, ,242, ,004, , , , , , ( 46,989 ) ( 1 ) ( 45,830 ) ( 1 ) ,304-13, , , ,145, ,061, ( 150,581 ) ( 2 ) ( 126,604 ) ( 1 ) , ,

151 附 錄 二 $ 266,660 3 $ 172, , ( 13,826 ) - ( 10,164 ) ,350-3, , , $1,251, $1,114, $ 3.21 $ $ 3.04 $

152 附 錄 二 ( ) A $ 309,757 $ 3,022,423 $ 24,460 $ 50,687 $ 1,616,549 $ 749,459 $ - $ 2,493,373 ( $ 97,331 ) ( $ 13,105 ) $ 7,846,515 B ,793 ( 222,793 ) B ,889 - ( 114,889 ) B ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) C , ,632 D , ,161 D ( 6,732 ) 172,667 13, ,040 D , ,667 13,105 1,114,201 I3-50,687 - ( 50,687 ) N1-24,460 ( 24,460 ) Z ,757 3,097, ,662, , ,793 2,402,655 75,336-8,324, B ,516 - ( 93,516 ) B ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) C D , ,174 D ( 11,476 ) 266, ,984 D , , ,251,158 Z $ 309,757 $ 3,097,570 $ - $ - $ 1,662,181 $ 957,864 $ 222,793 $ 2,611,372 $ 341,996 $ 800 $ 8,894,

153 附 錄 二 A10000 $ 1,145,755 $ 1,061,765 A20010 A , A , ,327 A ,874 43,714 A20400 ( 37,489 ) ( 2,714 ) A ,989 45,830 A22300 ( 19,304 ) ( 13,446 ) A21200 ( 21,850 ) ( 13,887 ) A ,569 21,072 A ,528 7,912 A , A23200 ( 6,621 ) - A22500 ( 3,611 ) ( 1,264 ) A21300 ( 1,118 ) ( 1,035 ) A ,324 ( 6,368 ) A30000 A31110 ( 334,988 ) ( 455,332 ) A31130 ( 22,552 ) ( 3,304 ) A31150 ( 283,424 ) 816,843 A ,561 1,050 A ,535 ( 10,168 ) A ( 122 ) A31200 ( 24,521 ) ( 176,930 ) A31230 ( 8,750 ) 8,755 A31240 ( 12,587 ) ( 30,632 ) A ,504 ( 528,776 ) A ( 2,118 ) A ,023 49,450 A ,015

154 附 錄 二 A32230 $ 15,481 ( $ 23,261 ) A32240 ( 8,098 ) ( 7,423 ) A ,697,622 1,668,534 A33300 ( 29,248 ) ( 28,542 ) A33500 ( 134,111 ) ( 104,602 ) AAAA 1,534,263 1,535,390 B00100 ( 4,366,187 ) ( 1,913,892 ) B ,089,723 1,924,782 B01800 ( 65,000 ) - B ,824 - B00300 ( 89,617 ) ( 179,665 ) B , ,034 B ,917 - B ( 47,840 ) B02700 ( 474,248 ) ( 763,200 ) B ,967 58,575 B03700 ( 7,577 ) ( 179 ) B06500 ( 28,801 ) ( 24,443 ) B06700 ( 97,338 ) ( 45,224 ) B07100 ( 38,621 ) - B ,701 B ,456 12,189 B ,160 1,035 BBBB ( 802,874 ) ( 625,127 ) C ,519 C00200 ( 80,006 ) - C ,000 C ( 556,100 ) C , ,000 C01700 ( 576,773 ) ( 1,393,471 ) C ,448 1,527 C04500 ( 681,465 ) ( 681,465 ) CCCC ( 886,796 ) ( 662,990 ) 152

155 附 錄 二 DDDD $ 94,275 $ 11,516 EEEE ( 61,132 ) 258,789 E ,829,536 1,570,747 E00200 $ 1,768,404 $ 1,829,

156 附 錄 二 ( ) ( ) Crystals Automotive Crystal Crystal Oscillators SAW Devices Timing Module ( ) ( ) ( ) CG CG ( ) 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IASB 154

157 附 錄 二 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs IASB IFRSs IFRSs IAS IAS IFRSs IFRS 1 IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS 10 IFRS 11 IFRS IFRS 10 IFRS 12 IAS IFRS IAS IAS IAS IAS IAS IFRIC

158 附 錄 二 2013 IFRSs 1. IFRS 13 IFRS 13 IFRS 13 IFRS IAS 1 (1) (2) IAS 19 IAS

159 附 錄 二 IFRS 1 IFRSs IAS 1IAS 16IAS 32 IAS 34 IAS 1 IAS 16 IAS 16 IAS 32 IAS 12 IAS IFRSs IAS IAS ( ) IASB IFRSs IASB IFRSs IASB

160 附 錄 二 IASB IFRS IFRS 9 IFRS IFRS 10 IAS IFRS 10 IFRS 12 IAS IFRS IFRS IFRS IAS IAS 16 IAS IAS 16 IAS IAS IAS IAS IAS IFRIC IFRS IFRS 3 IFRS IFRS

161 附 錄 二 1. IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 (1) (2) IFRS 9 IFRS

162 附 錄 二 IAS IAS 36 IASB IFRS 13 IAS 36 IAS IFRIC 21 IFRIC

163 附 錄 二 IFRS 2 IFRS 3 IFRS 8 IFRS 2 IFRS 3 IAS 39 IFRS 9 IFRS 8 IFRS 13 IFRS 13 IAS

164 附 錄 二 IFRS 3 IFRS 13 IAS 40 IFRS 3 IFRS 3 IFRS 13 IAS 39 IFRS 9 IAS 32 IAS 40 IAS 40 IFRS 3 7. IFRS 15 IFRS 15 IAS 18 IAS 11 IFRS 15 (1) (2) (3) (4) (5) IFRS IFRS 10 IAS 28 IFRS 3 162

165 附 錄 二 IFRS IFRS 5 IFRS 7 IAS 19 IAS 34 IFRS 5 IFRS 7 IAS IAS 1 163

166 附 錄 二 ( ) IFRSs ( ) ( ) ( )

167 附 錄 二 Taiwan Crystal 100% 100% (1) (10) Technology International Limited TCTI TXC Technology, Inc. 100% 100% (2) (10) TXC Japan Corporation 100% 100% (3) (10) Taiwan Crystal 100% 100% (6) (10) Technology (HK) Limited. TCT-HK Taiwan Crystal Technology Growing Profits Trading 100% 100% (4) (10) International Limited Ltd. GPT 100% 100% (5) (10) 59.56% 56.73% (7) (10) 100% 100% (8) (10) 100% 100% (9) (10) Taiwan Crystal Technology(HK) Limited 40.44% 43.27% (7) (10) (1) Taiwan Crystal Technology International Limited (2) TXC Technology, Inc (3) TXC Japan Corporation

168 附 錄 二 (4) Growing Profits Trading Ltd (5) (6) Taiwan Crystal Technology (HK) Limited (7) (8) (9) (10) 103 ( ) 166

169 附 錄 二 ( ) ( ) 167

170 附 錄 二 ( ) 168

171 附 錄 二 ( ) ( ) 169

172 附 錄 二 () 1. (1) A. B. C. 170

173 附 錄 二 (2) (3) 171

174 附 錄 二 (4)

175 附 錄 二

176 附 錄 二 1. (1) (2) (3)

177 附 錄 二 () 175

178 附 錄 二 1. (1) (2) (3) (4) (5) 2. ()

179 附 錄 二 2. () () () 177

180 附 錄 二 () 1. 10%

181 附 錄 二 3. ( ) ( ) ,489 29,

182 附 錄 二 ( ) ( ) ,510 ( ) ( ) 180

183 附 錄 二 $ 705 $ 933 1,345,005 1,055,240 3,528 20, , ,434 50, ,000 $ 1,768,404 $ 1,829, %-4.03% 0.02%-3.4% 0.63%-0.65% 0.68%-0.71% ( ) $ 315,418 $ - ( ) , ,947 $ 1,149,004 $ 445,807 - ( ) $ 15,352 $ 17,

184 附 錄 二 ( ) USD 13,000/ NTD 404, USD 6,500/ JPY 764, USD 2,500/ CNY 15, USD 3,000/ NTD 93, USD 16,000/ RMB 99, USD 13,000/ NTD 383, USD 17,000/ JPY 1,733, USD 20,100/ RMB 122,736 (USD TWD Window Knock-Out) USD 1, USD1, USD 1, USD1, USD 1, USD1,

185 附 錄 二 $ 20,800 $ 49,414 ( ) $ 44,510 $ 44, , $ 47,840 $ 47, , % 2.9% $ 65,520 $ 101,000 46,478 46,478-50,767 $ 111,998 $ 198, ,633 7,917 32,

186 附 錄 二 $ 53,244 $ 24, %~3.25% $ 43,079 $ 20, ( 118 ) ( 6 ) $ 42,961 $ 20,521 $ 2,936,107 $ 2,654,332 6,912 9,473 2,943,019 2,663,805 ( 17,646 ) ( 17,930 ) ( 42 ) ( 57 ) $ 2,925,331 $ 2,645,818 $ 15,884 $ 25,353-33,469 43,238 22,441 $ 59,122 $ 81,

187 附 錄 二 $ - $ 21,114 $ 21, ( 3,925 ) ( 3,925 ) $ - $ 17,987 $ 17, $ - $ 17,987 $ 17,987-1,194 1,194 - ( 1,649 ) ( 1,649 ) $ - $ 17,688 $ 17, $ - $ 3 $ $ - $ 6 $ $ - $ 6 $ $ - $ 118 $ $ 364,217 $ 373, , , , ,073 48,981 43, , , , ,000 $ 1,657,491 $ 1,652,

188 附 錄 二 101 C ,195,094 7,309, ,528 7, $ 64,335 $ 61, $ - $ 61,747 $ 64,335 $ % 23% 12.5% -% , % , ,

189 附 錄 二 $ 514,739 $ 439,284 $ 93,940 $ 339,109 $ 915,229 $ 1,549,022 $ 84,101 $ 64, $ 598,145 $ 151 $ 2,068,029 $ 5,069,798 $ 13,778 $ 188,746 $ 306,248 $ 8,244, , , ,736 77, , ( 230,241 ) - ( 4,003 ) - ( 234,244 ) , , ,276 1, , , , , , ( 384,794 ) 29, ( 134,274 ) ( 134,274 ) $ 598,145 $ 151 $ 2,353,668 $ 5,796,667 $ 14,816 $ 225,755 $ - $ 8,989, $ - $ 103 $ 415,229 $ 2,153,230 $ 7,511 $ 121,631 $ - $ 2,697, ( 173,350 ) - ( 3,583 ) - ( 176,933 ) , ,697 2,158 32, , ,387 65, ,359-75, $ - $ 128 $ 547,758 $ 2,770,267 $ 10,058 $ 152,927 $ - $ 3,481, $ 598,145 $ 23 $ 1,805,910 $ 3,026,400 $ 4,758 $ 72,828 $ - $ 5,508, $ 598,145 $ 151 $ 2,353,668 $ 5,796,667 $ 14,816 $ 225,755 $ - $ 8,989, , ,464 4,371 20, , ( 130,251 ) ( 4,146 ) ( 3,636 ) - ( 138,033 ) , , , , ( 13,023 ) ( 13,023 ) $ 598,145 $ 151 $ 2,439,616 $ 6,284,679 $ 15,911 $ 249,959 $ - $ 9,588, $ - $ 128 $ 547,758 $ 2,770,267 $ 10,058 $ 152,927 $ - $ 3,481, ( 99,787 ) ( 3,466) ( 3,424 ) - ( 106,677 ) , ,990 2,240 27, , , , , , , , $ - $ 151 $ 691,467 $ 3,552,254 $ 9,358 $ 181,401 $ - $ 4,434, $ 598,145 $ - $ 1,748,149 $ 2,732,425 $ 6,553 $ 68,558 $ - $ 5,153, ,

190 附 錄 二 $ 55,173 $ 55, $ 77,051 ( 2,361 ) 3, $ 77, ( $ 18,498 ) 429 ( 3,214 ) ( 724 ) ( $ 22,007 ) 188

191 附 錄 二 $ 77,700 ( 359 ) 3, $ 81, ( $ 22,007 ) 359 ( 3,225 ) ( 1,196 ) ( $ 26,069 ) , , $ 2,564 $ 2, , ,225 $ 121,916 $ 117,

192 附 錄 二 $ 26,936 $ 8,421 69,103 76,703 13,923 12,251 $ 109,962 $ 97,375 $ 89,648 $ - 36,908 48,126 $ 126,556 $ 48, ( ) (1) $ 110,226 $ 153,000 (2) 263, ,770 (3) 51,777 92, , ,268 $ 425,585 $ 707, %-1.93% 2.138%-2.737% %-2.22% 1.1%-2.342% % 0.96%-1.903% 190

193 附 錄 二 ( ) (1) $950,000 $1,087, , ,415 1 ( 538,300 ) ( 489,415 ) $944,025 $ 887, $ - $ 212, , , , , , , , , , , ,000 63,300 59,610 31,650 29,805 79,125-63,300-94,950 - ( 538,300) ( 489,415 ) $ 944,025 $ 887, %-1.782% 1.1%-1.836% 191

194 附 錄 二 $ 782,139 $ 765, $ 782,139 $ 765, ,000 ( ) ( ) 800,000 ( ) 100% ( ) 100 ( ) 0% ( ) ( ) ( ) ( ) 44.3 ( ) (1) % (2) % 192

195 附 錄 二 () % $ 800,000 ( 5,001 ) ( 45,632 ) , $ 782, $ 318 ( 318 ) $ $ 1,068,131 $ 886,

196 附 錄 二 $ 125,391 $ 117,831 69,758 69,842 79,673 67, , ,454 23,367 21,186 98, ,249 $ 606,921 $ 594,959 $ 9,390 $ 16,442 4,768 4,259 48,291 26,267 $ 62,449 $ 46,968 $ 30,866 $ 29,418 ( ) 6% ( ) 6 4% 194

197 附 錄 二 % 1.75% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% $ 2,226 $ 2,185 1,515 1,049 ( 1,156 ) ( 906 ) 1,844 - $ 4,429 $ 2,328 $ 2,152 $ 1, $ 4,429 $ 2, ,826 10, ,016 20,

198 附 錄 二 ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) 66,138 60,370 ( 39,891 ) ( 34,163 ) ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) $ 94,533 $ 83,975 2,226 2,185 1,515 1,049 14,047 9,946 1,844 - ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 106,029 $ 94, $ 60,370 $ 52,553 1, ( 218 ) 12,527 9,751 ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 66,138 $ 60, , % 44.77% 28.36% 31.58% 19.12% 22.86% 2.83% 0.79% % % 196

199 附 錄 二 ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) ( $ 83,975 ) ( $ 71,529 ) $ 66,138 $ 60,370 $ 52,553 $ 45,938 ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) ( $ 31,422 ) ( $ 25,591 ) ( $ 12,323 ) ( $ 10,709 ) ( $ 9,662 ) $ - $ 221 ( $ 218 ) ( $ 364 ) $ ,527 9,751 ( ) , ,000 $ 5,000,000 $ 5,000, , ,757 $ 3,097,570 $ 3,097, ,000 20, ,460 50, ( ) $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $ 977,028 $1,616, ,632 45, $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $1,022,660 $1,662,

200 附 錄 二 103 ( ) 10% 20% , ,998 17,913 16,833 12% 2% 198

201 附 錄 二 IFRSs 25% $ 93,516 $ 114,889 $ - $ - 681, , $ 100,998 $ - $ 124,079 $ - 16,833-20,

202 附 錄 二 ( ) $ 222,793 $ - IFRS - 222,793 $ 222,793 $ 222,793 IFRSs IFRSs 222,793 ( ) $ 21,850 $ 13,887 21,611 22,563 1,118 1,035 50,854 54,485 $ 95,433 $ 91,970 ( ) $ 3,611 $ 1,264 ( 27,324 ) 6,368 37,489 2, ,434 69,475 6,621 ( 47,569 ) ( 21,072 ) ( 10,219 ) ( 875 ) ( 19,058 ) ( 6,849 ) $ 73,985 $ 51,

203 附 錄 二 ( ) ( $ 47,569 ) ( $ 21,072 ) ( ) ( $ 30,187 ) ( $ 30,157 ) ( 16,802 ) ( 15,673 ) ( $ 46,989 ) ( $ 45,830 ) ( ) $ 923,310 $ 883,113 3,225 3,214 21,874 43,714 $ 948,409 $ 930,041 $ 804,359 $ 800, ,176 85,871 $ 926,535 $ 886,327 $ 11,247 $ 13,782 10,627 29,932 $ 21,874 $ 43,714 ( ) $ 54,013 $ 44,961 4,429 2,328 58,442 47,289 1,430,983 1,288,827 $ 1,489,425 $ 1,336,116 $ 852,445 $ 760, , ,016 $ 1,489,425 $ 1,336,

204 附 錄 二 ( ) $ 395,805 $ 370,984 ( 265,371 ) ( 301,509 ) $ 130,434 $ 69,475 ( ) $ 20,528 $ 7,912 ( ) $ 118,007 $ 59,721 16,018 35,253 5,743 5, , ,795 10,813 25,809 $ 150,581 $ 126, $ 1,145,755 $ 1,061,765 17% $ 194,778 $ 180,500 17,984 5,385 ( 4,595 ) ( 12,794 ) 5 ( 37,648) ( 40,979 ) 16,018 35,253 5,229 ( 431 ) ( 3,671 ) 3,940 10,812 1,216 ( 14,601 ) ( 15,662 ) ( 39,468 ) ( 35,645 ) 5,743 5,821 $ 150,581 $ 126,

205 附 錄 二 17% 15%-25% % ( ) ( $ 2,350 ) ( $ 3,432 ) ( ) $ 73,576 $ 67,919 ( ) 103 $ 7,084 $ 1,409 $ - $ 107 $ 8,600 2,946 ( 823 ) - - 2,123 3, ,828 7,817 ( 1,377 ) 2,350-8,790 2,853 ( 898 ) ,079 3,980 ( 3,980 ) ( 196 ) , ,637 $ 29,043 ( $ 2,377 ) $ 2,350 $ 473 $ 29,489 $ 6,104 $ 8,436 $ - $ - $ 14, , ,436 $130,540 $ 8,436 $ - $ - $138,

206 附 錄 二 102 $ 6,971 $ 53 $ - $ 60 $ 7,084 2,051 ( 2,051 ) ,423 ( 1,477 ) - - 2,946 3, ,437 5,649 ( 1,264 ) 3,432-7,817 5,450 ( 2,796 ) ,853 25,045 ( 21,065 ) - - 3, ( 25 ) $ 53,667 ( $ 28,484 ) $ 3,432 $ 428 $ 29,043 $ 6,524 ( $ 420 ) $ - $ - $ 6, ,630 ( 2,255 ) ,436 $133,154 ( $ 2,675 ) $ - $ 61 $130,540 ( ) $ - $ , ,940 $ - $ 9,178 ( ) ( ) $ - $ ,611,372 2,402,655 $ 2,611,372 $ 2,402,655 $ 117,593 $ 92,

207 附 錄 二 % 6.20% ( ) $ 995,174 $ 935,161 13,946 12, $ 1,009,120 $ 948, , ,757 18,059 22, ,787 4, , ,

208 附 錄 二 ( ) $ 2,909 $ 2, ,455 4, $ 4,364 $ 7,273 ( ) $ 4,623 $ 2, $ 4,623 $ 2,

209 附 錄 二 ( ) (1) (2) (3) $ 833,586 $ - $ - $ 833, , ,418 $ 833,586 $ 315,418 $ - $ 1,149,004 $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 20, ,800 $ 20,800 $ - $ 44,510 $ 65,310 $ - $ 15,352 $ - $ 15,

210 附 錄 二 $ 444,947 $ - $ - $ 444, $ 444,947 $ 860 $ - $ 445,807 $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 49, ,414 $ 49,414 $ - $ 44,510 $ 93,924 $ - $ 17,329 $ - $ 17, $ 44,510 - $ 44, $ 54, ( 10,487 ) - - $ 44,

211 附 錄 二 102 (10,487) 4. (1) (2) ( ) $ 1,149,004 $ 445, ,861,651 4,606, ,840 47, ,310 93, , , ,352 17, ,366,561 4,332,

212 附 錄 二 4 5 ( ) 1. (1) (2) (1) 210

213 附 錄 二 1% 1% 1% 1% 1% $ 14,518 $ 27,576 ( $ 1,555 ) ( $ 1,613 ) (i) (ii) (2) 211

214 附 錄 二 $ 472,410 $ 776, , ,337 1,345,005 1,055,240 1,907,910 2,084, % 0.25% 103 1,

215 附 錄 二 ,211,847 3,642, % $ 1,068,452 $ - $ - $ - $ 1,068, , ,060-62, , , , , , ,000-1,907, , , % $ 886,804 $ - $ - $ - $ 886, , ,986-46, , , , ,196, ,500 25,000-2,084, , , ( $ 10,081 ) ( $ 4,978 ) ( $ 293 ) $ $ 213

216 附 錄 二 ( $ 10,708 ) ( $ 6,621 ) $ - $ - $ - ( ) $ 43,216 $ 37, $ 176 $ $ 596 $ $ 1,174 $ 1, P $ 3,557 - $ 3,

217 附 錄 二 ( ) $ 6,912 $ 9,473 ( 42 ) ( 57 ) $ 6,870 $ 9, $ 321 $ $ 628 $ $ 1,139 $ 1,027 ( ) $ 53 $ $ 376 $ 759 ( ) $ 82,472 $ 79,115 1,734 2,154 $ 84,206 $ 81,

218 附 錄 二 ( ) ,824 6, $ 573,770 $ 573,770 1,340,872 1,419,469 28,897 28,994 16,169 15,592 $ 1,959,708 $ 2,037,825 ( ) , ,956 ( ) $ 33,893 $ 12,960 $ 20,933 USD 80 USD - USD 80 RMB 7,626 RMB - RMB 7,626 JPY 9,220 JPY - JPY 9,220 ( ) 103 ( ) 20,551 7,917 12,

219 附 錄 二 $ 101, $ 3,204,278 27, , , ,782 52, ,675,045 29, , , , , , $ 90, $ 2,697,263 31, , , ,322 7, ,780 21, ,721 1,135, ,337 71, ,261 ( ) ( )

220 附 錄 二 ( ) (1) (2) (3) (4) (5) (6) 218

221 附 錄 二 ( ) $ 9,177,265 $ 9,271,043 $ 1,002,769 $ 1,015, , ,540 1,253 ( 64,168 ) $ 9,526,243 $ 9,503,583 1,004, ,154 19,304 13,446 21,850 13,887 3,611 1, ,434 69,475 37,489 2,714 ( 46,989 ) ( 45,830 ) ( 23,966 ) 55,655 $ 1,145,755 $ 1,061, ( ) $ 9,177,265 $ 9,271, , ,540 $ 9,526,243 $ 9,503,

222 附 錄 二 ( ) $ 8,393,934 $ 8,407,344 $ 2,799,211 $ 3,034,872 1,111,114 1,078,201 2,712,948 2,705,839 21,195 18,038 5,348 2,795 $ 9,526,243 $ 9,503,583 $ 5,517,507 $ 5,743,506 ( ) % 220

223 附 錄 二 ,000 $ 20,800 - $ 20,800 1,365 $ 44,510 3 $ 44, $ 3,000 5 RMB 10,096 46, ,000 62,520 2 $ 111,998 RMB 10,000 $ 47,840 - $ 47,840 RMB 31,865 $ 164,818 - $ 164,818 RMB 30, , ,911 RMB 32, , ,483 RMB 11,001 56,903-56,903 RMB 22, , ,008 $ 663,123 $ 663,123 RMB 10,108 $ 52,284 - $ 52,284 RMB 20, , ,354 RMB 30, , ,780 $ 315,418 $ 315,418 RMB 12,933 $ 66,897 - $ 66,897 RMB 18,571 96,056-96,056 $ 162,953 $ 162,953 RMB 1,452 $ 7,510 - $ 7,

224 附 錄 二 $ - - $ 504,342 - ( $ 409,498 ) ( $ 409,498) $ - $ 9,510 - $ 104, ,643,927 - ( 1,602,297 ) ( 1,602,297) - 10,654-52, ,959 - ( 183,886 ) ( 183,886) - 11, , ,149,959 - ( 1,149,962 ) ( 1,149,962) , ,981 - ( 517,726 ) ( 517,726) - 2, , ,200 - ( 247,265 ) ( 247,265) - 13, ,

225 附 錄 二 $ 1,875, ( $ 530,193 ) ( 42 ) 322, , ,530 7 ( 133,984 ) ( 11 ) Growing Profits Trading Ltd. 105,842 2 ( 41,921 ) ( 3 ) Growing Profits Trading Ltd. 614, ( 135,008 ) ( 28 ) 120,645 7 ( 42,210 ) ( 9 ) Growing Profits Trading Ltd. 169, ( 60,028) ( 69 ) 223

226 附 錄 二 $ 118, $ - - $ 38,212 $ - 530, ,729 - Growing Profits Trading Ltd. 135, , , ,

227 附 錄 二 WESTERN SAMOA Investment $ 1,390,461 $ 1,390,461 42, $ 4,500,753 $ 367,625 $ 372,049 4,424 Taiwan Crystal Technology International Limited TXC Technology Inc. 9,879 9, , TXC Japan Corporation 6,172 6, , Investment 298, ,362 10, ,912 27,721 27,721 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 65,000-2, ,335 84,101 ( 665) Growing Profits Trading Ltd. B.V.I. 1,691 1, ,187 59,588 59,588 1,487,211 1,487,211 45, ,277, , , , ,903 92, ,246 66,950 39, , ,644 66, ,252 ( 165 ) ( 165) 4,807 4,807 1, , , ,362 10, ,336 66,950 27,400 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 225

228 附 錄 二 $ 1,427,630 $ - $ - $ 1,427,630 $ 308, $ 308,059 $ 4,277,150 $ 256,146 $ 1,487, ,947 46, , , , ,362 66, , , , , ( 165 ) ( 165 ) 341,252-4, , $ 1,772,470 $ 1,832,878 $ 5,336,

229 附 錄 二 $ 1,875, ( $ 530,193 ) (42 ) $ 25, , , , ,530 7 ( 133,984 ) (11 ) 7,750 Growing Profits Trading Ltd. 614, , , , Growing Profits Trading Ltd

230 附 錄 二 TXC Technology, Inc. 1 $ 2, , TXC Japan Corporation 1 4, , , , , ,875, , , , , , , Growing profits Trading Ltd. 105, , Growing profits Trading Ltd , , , , , , , Growing profits Trading Ltd , , GPT 228

231 附 錄 三

232 附 錄 三 $ 1,139,506 9 $ 1,068, ,800-49, ,533-1, ,517, ,333, , , ,685-50, ,131-98, X 1,092, ,182, , , ,563-9,668-11XX 5,042, ,931, ,510-44, , , , , ,931, ,263, ,739, ,013, ,472-6, ,681-23, ,558-5, ,061-1, ,939-7,853-15XX 7,955, ,612, XXX $ 12,998, $ 12,543, $ 151,777 1 $ 92, ,488-17, , , , , , , ,139-1, ,560-59, , , ,346-13,685-21XX 2,437, ,373, , , , , , , , , ,953-28,328-25XX 1,665, ,845, XXX 4,103, ,218, ,097, ,097, ,662, ,662, , , , , ,611, ,402, ,792, ,489, , , , ,336-3XXX 8,894, ,324, $ 12,998, $ 12,543,

233 附 錄 三 $ 8,248, $ 8,460, ,704-57, , , ,178, ,336, ,701, ,827, ,477, ,509, ( 2,110 ) - ( 1,546 ) , ,476, ,508, , , , , , , , , , , ,334-50, ,029-14,

234 附 錄 三 ( $ 30,699 ) - ( $ 36,139 ) ( 1 ) , , , , ,083, ,023, , , , , , , , ( 13,826 ) - ( 10,164 ) ,350-3, , , $ 1,251, $ 1,114, $ 3.21 $ $ 3.04 $

235 附 錄 三 A ,757 $ 3,022,423 $ 24,460 $ 50,687 $ 1,616,549 $ 749,459 $ - $ 2,493,373 ( $ 97,331 ) ( $ 13,105 ) $ 7,846, B ,889 - ( 114,889 ) B ,793 ( 222,793 ) B ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) C , ,632 D , ,161 D ( 6,732 ) 172,667 13, ,040 D , ,667 13,105 1,114,201 I3-50,687 - ( 50,687 ) N1-24,460 ( 24,460 ) Z ,757 3,097, ,662, , ,793 2,402,655 75,336-8,324, B ,516 - ( 93,516 ) B ( 681,465 ) - - ( 681,465 ) D , ,174 D ( 11,476 ) 266, ,984 D , , ,251,158 Z ,757 $ 3,097,570 $ - $ - $ 1,662,181 $ 957,864 $ 222,793 $ 2,611,372 $ 341,996 $ 800 $ 8,894,

236 附 錄 三 A10000 $ 1,083,717 $ 1,023,579 A20010 A , A , ,315 A ,562 27,775 A ,488 17,647 A ,699 36,139 A ,110 1,546 A24000 ( 1,546 ) - A22300 ( 400,095 ) ( 315,423 ) A21200 ( 11,844 ) ( 7,211 ) A ,569 21,072 A ,819 10,069 A21300 ( 1,118 ) ( 1,035 ) A ,324 ( 6,368 ) A30000 A31130 ( 22,461 ) ( 669 ) A31150 ( 185,439 ) 636,164 A31160 ( 12,101 ) ( 58,506 ) A ,479 ( 21,006 ) A ,472 ( 65,534 ) A ,222 ( 169,464 ) A31240 ( 6,895 ) 6,684 A32110 ( 17,329 ) ( 26,019 ) A ,821 ( 321,979 ) A32160 ( 146,930 ) 127,790 A32180 ( 68,062 ) 37,984 A A32230 ( 339 ) ( 5,574 ) A32240 ( 8,098 ) ( 7,423 ) 234

237 附 錄 三 A33000 $ 1,161,237 $ 1,410,548 A33300 ( 13,583 ) ( 20,613 ) A33500 ( 76,557 ) ( 67,324 ) AAAA 1,071,097 1,322,611 B01800 ( 65,000 ) - B00300 ( 89,617 ) ( 179,665 ) B , ,034 B ,917 - B ( 47,840 ) B02700 ( 235,562 ) ( 273,253 ) B ,435 34,148 B03700 ( 5 ) ( 146 ) B06500 ( 28,801 ) ( 24,443 ) B06700 ( 1,648 ) ( 26,543 ) B07100 ( 42,088 ) - B ,378 B ,450 5,513 B ,718 1,035 BBBB ( 241,733 ) ( 188,782 ) C ,279 ( 42,834 ) C ,000 C ( 556,100 ) C , ,000 C01700 ( 587,500 ) ( 1,348,938 ) C ,625 1,499 C04500 ( 681,465 ) ( 681,465 ) CCCC ( 758,061 ) ( 1,077,838 ) EEEE 71,303 55,991 E ,068,203 1,012,212 E00200 $ 1,139,506 $ 1,068,

238 附 錄 三 ( ) ( ) Crystals Automotive Crystal Crystal Oscillators SAW Devices Timing Module ( ) ( ) ( ) CG CG ( ) 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IASB 236

239 附 錄 三 2013 IFRS IAS IFRIC SIC IFRSs IASB IFRSs IFRSs IAS IAS IFRSs IFRS 1 IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS IFRS 10 IFRS 11 IFRS IFRS 10 IFRS 12 IAS IFRS IAS IAS IAS IAS IAS IAS IFRIC IFRSs 1. IFRS 13 IFRS

240 附 錄 三 IFRS 13 IFRS IAS 1 (1) (2) IAS 19 IAS IFRS 1 IFRSs IAS 1IAS 16IAS 32 IAS 34 IAS 1 238

241 附 錄 三 IAS 16 IAS 16 IAS 32 IAS 12 IAS IFRSs IAS IAS ( ) IASB IFRSs IASB IFRSs IASB IFRS IFRS 9 IFRS IFRS 10 IAS IFRS 10 IFRS 12 IAS IFRS IFRS

242 附 錄 三 IFRS 15 IAS 1 IAS 16 IAS 38 IAS 16 IAS 41 IAS 19 IAS 27 IAS 36 IAS 39 IFRIC 21 IASB IFRS IFRS 3 IFRS IFRS IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 240

243 附 錄 三 (1) (2) IFRS 9 IFRS

244 附 錄 三 2. IAS 36 IASB IFRS 13 IAS 36 IAS IFRIC 21 IFRIC IFRS 2 IFRS 3 IFRS 8 IFRS 2 242

245 附 錄 三 IFRS 3 IAS 39 IFRS 9 IFRS 8 IFRS 13 IFRS 13 IAS IFRS 3 IFRS 13 IAS 40 IFRS 3 IFRS 3 IFRS 13 IAS 39 IFRS 9 IAS 32 IAS 40 IAS 40 IFRS 3 6. IAS 16 IAS

246 附 錄 三 IAS 16 IAS 38 (1) (2) 7. IFRS 15 IFRS 15 IAS 18 IAS 11 IFRS 15 (1) (2) (3) (4) (5) IFRS IFRS 10 IAS 28 IFRS 3 244

247 附 錄 三 IFRS IFRS 5 IFRS 7 IAS 19 IAS 34 IFRS 5 IFRS 7 ( ) ( ) 245

248 附 錄 三 ( ) ( ) 246

249 附 錄 三 ( ) ( )

250 附 錄 三

251 附 錄 三 249

252 附 錄 三 ( ) ( ) 250

253 附 錄 三 ( ) ( ) 1. (1) 251

254 附 錄 三 A. a. b. c. B. 252

255 附 錄 三 C. D

256 附 錄 三 (2) 254

257 附 錄 三 (3)

258 附 錄 三 3. (1) A. a. b. c. (2)

259 附 錄 三 5. () 257

260 附 錄 三 1. (1) (2) (3) (4) (5) 2. ()

261 附 錄 三 2. () () () 259

262 附 錄 三 () () 1. 10%

263 附 錄 三 3. ( ) ( ) ,681 23,

264 附 錄 三 ( ) ( ) ,510 ( ) 262

265 附 錄 三 ( ) $ 338 $ , , , ,434 50, ,000 $ 1,139,506 $ 1,068, %~4.03% 0.02%~3.4% 0.63%~0.65% 0.68%~0.71% ( ) $ 12,488 $ 17, USD13,000/NTD404, USD6,500/JPY764, USD2,500/CNY15, USD3,000/NTD93, USD13,000/NTD383, USD17,000/JPY1,733,

266 附 錄 三 USD TWD Window Knock-Out USD 1, USD1, USD 1, USD1, USD 1, USD1, $ 20,800 $ 49,414 $ 44,510 $ 44, ,

267 附 錄 三 $ 47,840 $ 47, , % 2.9% $ 65,520 $ 101,000 46,478 46,478-50,767 $ 111,998 $ 198, ,633 7,917 32, $ 53,244 $ 24, %~3.25% 265

268 附 錄 三 $ 23,651 $ 1,190 ( 118 ) ( 6 ) $ 23,533 $ 1,184 $ 2,532,430 $ 2,348, , ,273 2,657,789 2,461,898 ( 14,767 ) ( 15,380 ) ( 42 ) ( 57 ) $ 2,642,980 $ 2,446,461 $ 15,884 $ 15,279-33,469 4,801 2,022 $ 20,685 $ 50, $ - $ 19,311 $ 19, ( 3,925 ) ( 3,925 ) $ - $ 15,437 $ 15, $ - $ 15,437 $ 15,437-1,021 1,021 - ( 1,649 ) ( 1,649 ) $ - $ 14,809 $ 14,

269 附 錄 三 $ - $ 3 $ $ - $ 6 $ $ - $ 6 $ $ - $ 118 $ $ 253,242 $ 291, , , , ,235 35,296 28, , ,631 10,065 36,910 $ 1,092,321 $ 1,182, ,328 34, ,701,406 6,827, ,819 10, $ 4,866,759 $ 4,263,503 64,335 - $ 4,931,094 $ 4,263,

270 附 錄 三 ( ) $ 4,500,753 $ 3,943,223 TXC Technology Inc. 13,759 13,491 TXC Japan Corporation 11,335 12,013 Taiwan Crystal Technology International HK Limited 340, ,776 $ 4,866,759 $ 4,263, % 100% TXC Technology Inc. 100% 100% TXC Japan Corporation 100% 100% Taiwan Crystal Technology International HK Limited 100% 100% ,600 ( ) $ 64,335 $ - 268

271 附 錄 三 % , % $ 514,739 $ 439,284 $ 93,940 $ 339,109 $ 915,229 $ 1,549,022 $ 84,101 $ 64, $ 598,145 $ 151 $ 1,469,923 $ 2,243,769 $ 90,318 $ 4,402, , ,468 5, , ( 82,474 ) ( 380 ) ( 82,854 ) $ 598,145 $ 151 $ 1,475,067 $ 2,423,763 $ 95,579 $ 4,592, $ - $ 103 $ 273,620 $ 828,940 $ 55,747 $ 1,158, ( 48,326 ) ( 380 ) ( 48,706 ) , ,368 19, , $ - $ 128 $ 360,981 $ 1,142,982 $ 74,722 $ 1,578, $ 598,145 $ 23 $ 1,114,086 $ 1,280,781 $ 20,857 $ 3,013, $ 598,145 $ 151 $ 1,475,067 $ 2,423,763 $ 95,579 $ 4,592, , ,844 5, , ( 34,762 ) ( 1,100 ) ( 35,862 ) $ 598,145 $ 151 $ 1,488,428 $ 2,605,845 $ 100,195 $ 4,792, $ - $ 128 $ 360,981 $ 1,142,982 $ 74,722 $ 1,578, ( 19,327 ) ( 1,100 ) ( 20,427 ) , ,002 12, , $ - $ 151 $ 449,537 $ 1,517,657 $ 86,238 $ 2,053, $ 598,145 $ - $ 1,038,891 $ 1,088,188 $ 13,957 $ 2,739,

272 附 錄 三 $ 10, $ 10, ( $ 3,712 ) - ( 206 ) ( $ 3,918 ) $ 6, $ 6,

273 附 錄 三 $ 10,519 ( 359 ) $ 10, ( $ 3,918 ) 359 ( 129 ) ( $ 3,688 ) $ 6, $ 6, ,311 93, $ 11,779 $ 4,521 4,784 5,147 $ 16,563 $ 9,668 $ 4,939 $ 7,

274 附 錄 三 ( ) (1) $ 100,000 $ - (2) 51,777 92,498 $ 151,777 $ 92,498 ( ) % % 0.96%~1.903% (1) $ 950,000 $ 737,500 (2) 200, ,000 ( 475,000 ) ( 400,000 ) $ 675,000 $ 887, %~1.255% 1.18%~1.255% %~1.18% $ 800,000 $ 800,000 ( 17,861 ) ( 34,663 ) $ 782,139 $ 765,

275 附 錄 三 ,000 ( ) ( ) 800,000 ( ) 100% ( ) 100 ( ) 0% ( ) ( ) ( ) ( ) 44.3 ( ) (1) % (2) % ()

276 附 錄 三 1.5% $ 800,000 ( 5,001 ) ( 45,632 ) , $ 782, $ 318 ( 318 ) $ $ 555,849 $ 404, $ 555,849 $ 404,

277 附 錄 三 $ 125,391 $ 117,831 62,346 65,533 35,812 33, , ,327 16,156 15, , ,450 $ 462,073 $ 529,821 $ 4,749 $ 4,245 8,597 9,440 $ 13,346 $ 13,685 $ 29,953 $ 28,328 ( ) 6% ( ) 6 4% 275

278 附 錄 三 % 1.75% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% $ 2,226 $ 2,185 1,515 1,049 ( 1,156 ) ( 906 ) 1,844 - $ 4,429 $ 2,328 $ 2,152 $ 1, $ 4,429 $ 2, ,826 10, ,016 20, ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) 66,138 60,370 ( 39,891 ) ( 34,163 ) ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) 276

279 附 錄 三 $ 94,533 $ 83,975 2,226 2,185 1,515 1,049 14,047 9,946 1,844 - ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 106,029 $ 94, $ 60,370 $ 52,553 1, ( 218 ) 12,527 9,751 ( 8,136 ) ( 2,622 ) $ 66,138 $ 60, , % 44.77% 28.36% 31.58% 19.12% 22.86% 2.83% 0.79% % % ( ) ( $ 106,029 ) ( $ 94,533 ) ( $ 83,975 ) ( $ 71,529 ) $ 66,138 $ 60,370 $ 52,553 $ 45,938 ( $ 39,891 ) ( $ 34,163 ) ( $ 31,422 ) ( $ 25,591 ) ( $ 12,323 ) ( $ 10,709 ) ( $ 9,662 ) $ - $ 221 ( $ 218 ) ( $ 364 ) $ ,527 9,

280 附 錄 三 ( ) , ,000 $ 5,000,000 $ 5,000, , ,757 $ 3,097,570 $ 3,097, ,000 20, ,460 50, ( ) $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $ 977,028 $ 1,616, ,632 45, $ 325,830 $ 285,946 $ 27,745 $ 1,022,660 $ 1,662,

281 附 錄 三 ( ) 10% 20% , ,998 17,913 16,833 12% 2% IFRSs 279

282 附 錄 三 25% $ 93,516 $ 114,889 $ - $ - 681, , $ 100,998 $ - $ 124,079 $ - 16,833-20, ( ) IFRSs $ 222,793 $ - IFRSs - 222,923 $ 222,793 $ 222,

283 附 錄 三 IFRSs IFRSs 222,793 ( ) $ 11,844 $ 7,211 6,769 6,316 1,118 1,035 23,603 36,342 $ 43,334 $ 50,904 ( ) ( $ 27,324 ) $ 6,368 ( 12,488 ) ( 17,647 ) 129,839 47,487 ( 47,569 ) ( 21,072 ) ( 10,429 ) ( 205 ) $ 32,029 $ 14,931 ( ) ( $ 1,936 ) ( $ 21,072 ) ( 45,633 ) - ( $ 47,569 ) ( $ 21,072 ) ( ) ( $ 13,897 ) ( $ 20,466 ) ( 16,802 ) ( 15,673 ) ( $ 30,699 ) ( $ 36,139 ) 281

284 附 錄 三 ( ) $ 494,838 $ 469, ,562 27,775 $ 499,529 $ 497,090 $ 420,437 $ 395, ,502 24,359 53,416 48,970 $ 494,967 $ 469,315 $ 382 $ 3,383-4,269 4,070 11, ,924 $ 4,562 $ 27,775 ( ) $ 25,562 $ 26,255 4,429 2,328 29,991 28, , ,104 $ 809,550 $ 785,687 $ 466,209 $ 452, , ,828 $ 809,550 $ 785,687 ( ) $ 357,265 $ 299,641 ( 227,426 ) ( 252,154 ) $ 129,839 $ 47,

285 附 錄 三 ( ) ( $ 17,819 ) ( $ 10,069 ) ( ) $ 56,949 $ 21,455 16,018 35,253 1,779 6,832 74,746 63,540 13,797 24,878 $ 88,543 $ 88, $ 1,083,717 $ 1,023,579 17% $ 184,232 $ 174,009 12,392 4,547 ( 69,120 ) ( 55,599 ) 5 ( 37,648 ) ( 40,979 ) 16,018 35, ,812 - ( 30,142 ) ( 35,645 ) 1,779 6,832 $ 88,543 $ 88,418 17% % 283

286 附 錄 三 ( ) ( $ 2,350 ) ( $ 3,432 ) ( ) $ 57,560 $ 59,371 ( ) 103 $ 5,923 $ 1,002 $ - $ 6,925 2,946 ( 823 ) - 2,123 2, ,746 7,817 ( 1,377 ) 2,350 8,790 3,980 ( 3,980 ) ( 227 ) - 97 $ 23,692 ( $ 5,361 ) $ 2,350 $ 20,681 $ 6,104 $ 8,436 $ - $ 14, , ,436 $ 130,540 $ 8,436 $ - $ 138, $ 5,527 $ 396 $ - $ 5,923 2,051 ( 2,051 ) - - 4,423 ( 1,477 ) - 2,

287 附 錄 三 $ 2,643 $ 59 $ - $ 2,702 5,649 ( 1,264 ) 3,432 7,817 25,045 ( 21,065 ) - 3, $ 45,558 ( $ 25,298 ) $ 3,432 $ 23,692 $ 6,524 ( $ 420 ) $ - $ 6, , ,436 $ 130,960 ( $ 420 ) $ - $ 130,540 ( ) ( ) $ - $ ,611,372 2,402,655 $ 2,611,372 $ 2,402,655 $ 117,593 $ 92, % 6.20% ( )

288 附 錄 三 $ 995,174 $ 935,161 13,946 12, $ 1,009,120 $ 948, , ,757 18,059 22, ,787 4, , ,074 ( )

289 附 錄 三 $ 2,909 $ 2, ,455 4, $ 4,364 $ 7,273 ( ) $ 210 $ 1, $ 210 $ 1,470 ( )

290 附 錄 三 2. (1) (2) (3) $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 20, ,800 $ 20,800 $ - $ 44,510 $ 65,310 $ - $ 12,488 $ - $ 12, $ - $ - $ 44,510 $ 44,510 49, ,414 $ 49,414 $ - $ 44,510 $ 93,924 $ - $ 17,329 $ - $ 17,

291 附 錄 三 $ 44,510 - $ 44, $ 54, ( 10,487 ) - - $ 44, (10,487) 4. (1) (2) 289

292 附 錄 三 ( ) (3) $ 3,914,140 $ 3,690, ,840 47, ,310 93, , , ,488 17, ,811,307 3,935, ( ) 290

293 附 錄 三 1. (1)(2) (1) 1%1% 1% 291

294 附 錄 三 1% 1% $ 15,292 $ 16,502 ( $ 1,261 ) ( $ 1,297 ) (i) (ii) (2) $ 472,410 $ 776, , , , ,182 1,301,777 1,379, % 292

295 附 錄 三 0.25% , ,917,535 2,827,117 (1) $ 1,264,179 $ - $ - $ - $ 1,264, , ,359-13, , , , ~ , , ,000-1,301, , ,

296 附 錄 三 $ 1,259,288 $ - $ - $ - $ 1,259, , ,848-13, , , , , ,500 25,000-1,379, , ,328 (2) ( $ 10,325 ) ( $ 2,163 ) $ - $ - $ ( $ 10,708 ) ( $ 6,621 ) $ - $ - $ - ( ) $ 330,784 $ 250,137 43,216 37,681 $ 374,000 $ 287,

297 附 錄 三 $ 2,424,645 $ 2,594, $ 2,424,821 $ 2,594, $ 93,613 $ 95, $ 596 $ GPT TXC JAPAN ( ) $ 118,447 $ 103,800 6,912 9,473 ( 42 ) ( 57 ) $ 125,317 $ 113, $ 708,009 $ 855, $ 708,330 $ 855,

298 附 錄 三 $ 33,131 $ 98, $ 1,139 $ 1,027 ( ) $ 53 $ $ 376 $ 759 ( ) $ 1,515 $ - $ 34,148 $ - ( ) $ 82,472 $ 79,115 1,734 2,154 $ 84,206 $ 81,

299 附 錄 三 $ 573,770 $ 573,770 1,036,691 1,111,598 $ 1,610,461 $ 1,685,368 ( ) , ,956 ( ) $ 33,893 $ 12,960 $ 20,933 ( ) ,551 7,917 12, $ 101, $ 3,204, , ,782 75, ,

300 附 錄 三 $ $ 13,759 42, , , ,841,665 52, ,675, , , $ 90, $ 2,697, , , ,491 42, , , ,237,999 35, ,047,245 1,212, ,102 ( ) ( )

301 附 錄 三 ( ) (1) (2) (3) (4) (5) (6) 299

302 附 錄 三 ,000 $ 20,800 - $ 20,800 1,365 $ 44,510 3 $ 44, $ 3,000 5 RMB 10,096 46, ,000 62,520 2 $ 111,998 RMB 10,000 $ 47,840 - $ 47,840 RMB 31,865 $ 164,818 - $ 164,818 RMB 30, , ,911 RMB 32, , ,483 RMB 11,001 56,903-56,903 RMB 22, , ,008 $ 663,123 $ 663,123 RMB 10,108 $ 52,284 - $ 52,284 RMB 20, , ,354 RMB 30, , ,780 $ 315,418 $ 315,418 RMB 12,933 $ 66,897 - $ 66,897 RMB 18,571 96,056-96,056 $ 162,953 $ 162,953 RMB 1,452 $ 7,510 - $ 7,

303 附 錄 三 $ - - $ 504,342 - ( $ 409,498 ) ( $ 409,498) $ - $ 9,510 - $ 104, ,643,927 - ( 1,602,297 ) ( 1,602,297) - 10,654-52, ,959 - ( 183,886 ) ( 183,886) - 11, , ,149,959 - ( 1,149,962 ) ( 1,149,962) , ,981 - ( 517,726 ) ( 517,726) - 2, , ,200 - ( 247,265 ) ( 247,265) - 13, ,

304 附 錄 三 $ 1,875, ( $ 530,193 ) ( 42 ) 322, , ,530 7 ( 133,984 ) ( 11 ) Growing Profits Trading Ltd. 105,842 2 ( 41,921 ) ( 3 ) Growing Profits Trading Ltd. 614, ( 135,008 ) ( 28 ) 120,645 7 ( 42,210 ) ( 9 ) Growing Profits Trading Ltd. 169, ( 60,028 ) ( 69 ) 302

305 附 錄 三 $ 118, $ - - $ 38,212 $ - 530, ,729 - Growing Profits Trading Ltd. 135, , , ,

306 附 錄 三 USD16,000/RMB99,

307 附 錄 三 WESTERN SAMOA Investment $ 1,390,461 $ 1,390,461 42, $ 4,500,753 $ 367,625 $ 372,049 4,424 Taiwan Crystal Technology International Limited TXC Technology Inc. 9,879 9, , TXC Japan Corporation 6,172 6, , Investment 298, ,362 10, ,912 27,721 27,721 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 65,000-2, ,335 84,101 ( 665) Growing Profits Trading Ltd. B.V.I. 1,691 1, ,187 59,588 59,588 1,487,211 1,487,211 45, ,277, , , , ,903 92, ,246 66,950 39, , ,644 66, ,252 ( 165 ) ( 165) 4,807 4,807 1, , , ,362 10, ,336 66,950 27,400 Taiwan Crystal Technology (HK) Limited 305

308 附 錄 三 $ 1,427,630 $ - $ - $ 1,427,630 $ 308, $ 308,059 $ 4,277,150 $ 256,146 $ 1,487, ,947 46, , , , ,362 66, , , , , ( 165 ) ( 165 ) 341,252-4, , $ 1,772,470 $ 1,832,878 $ 5,336,

309 附 錄 三 $ 1,875, ( $ 530,193 ) ( 42 ) $ 25, , , , ,530 7 ( 133,984 ) ( 11 ) 7,750 Growing Profits Trading Ltd. 614, , , , Growing Profits Trading Ltd

310 MEMO

311 台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 林 進 寶

312