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羊伶仇
7 years ago
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1 中铁宝盈新三板新睿系列 (1 期 ) 特定客户资产管理计划资产管理人 : 中铁宝盈资产管理有限公司资产托管人 : 平安银行股份有限公司深圳分行二〇一四年十二月

2 目录第一部分前言...2 第二部分资产管理人与资产托管人的概况...2 一资产管理人概况...2 二资产托管人概况...3 第三部分资产管理计划概况...3 第四部分资产管理合同的主要内容...9 一资产管理计划的备案...9 二资产管理计划的财产运用...9 三当事人的权利义务...11 四资产管理计划的收益分配...16 五资产管理计划财产的估值和会计核算...16 六资产管理合同的变更终止和财产清算...21 第五部分风险揭示...23 第六部分投资经理简介...25 第七部分初始销售期间...25 第八部分资金募集账户

3 第一部分前言中铁宝盈新三板新睿系列(1 期 ) 特定客户资产管理计划 ( 以下简称或本 ) 依据中华人民共和国证券法 ( 以下简称证券法 ) 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称基金法 ) 基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法 ( 以下简称试点办法 ) 中铁宝盈新三板新睿系列(1 期 ) 特定客户资产管理计划资产管理合同 ( 以下简称资产管理合同或本合同 ) 及其他有关规定编写资产管理人保证本的内容真实准确完整, 不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏本根据中铁宝盈新三板新睿系列 (1 期 ) 特定客户资产管理计划 ( 以下简称本资产管理计划资产管理计划或本计划 ) 的资产管理合同编写, 投资者在投资本资产管理计划之前, 请仔细阅读资产管理合同和本, 全面认识本资产管理计划的风险收益特征和产品特性, 根据自身的投资目的投资期限投资经验资产状况等判断资产管理计划是否和自身的风险承受能力相适应, 理性判断市场, 谨慎做出投资决策, 并通过资产管理人或资产管理人委托的具有基金代销业务资格的其他机构购买资产管理计划资产管理人依照恪尽职守诚实信用谨慎勤勉的原则管理和运用委托财产, 但不保证一定盈利, 也不保证最低收益资产管理计划的过往业绩并不预示其未来表现, 资产管理人管理的其他资产管理计划的业绩并不构成对本资产管理计划业绩表现的保证资产管理人提醒投资者注意资产管理计划投资的买者自负原则, 在做出投资决策后, 资产管理计划运营状况与份额净值波动等引致的投资风险, 由投资者自行负担第二部分资产管理人与资产托管人的概况一资产管理人概况名住称 : 中铁宝盈资产管理有限公司所 : 深圳市前海深港合作区前湾一路鲤鱼门街一号前海深港合作区管理局综合办公楼 A 栋 201 室 2

4 办公地址 : 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦西区 22 层邮政编码 : 法定代表人 : 汪钦注册资本 :5000 万元批准设立机关及批准设立文号 : 中国证券监督管理委员会证监许可 [2013]1484 号存续期间 :2013 年 11 月 29 日至不约定期限联系人 : 周明君联系电话 : 传真电话 : 网站 : 中铁宝盈资产管理有限公司经中国证监会证监许可 [2013]1484 号文批准设立, 业务范围为特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务公司股东为宝盈基金管理有限公司 ( 持股 100%) 资产管理人将借助母公司宝盈基金管理有限公司在传统证券市场投资业务上的优势, 加强业务协同和资源共享, 积极开拓创新型业务, 稳健投资, 树立行业声誉, 致力成为满足不同客户投资需求的优秀资产管理公司二资产托管人概况名称 : 平安银行股份有限公司深圳分行法定代表人 : 姚贵平联系人 : 左囡住所 : 深圳市福田区深南中路 1099 号联系电话 : 第三部分资产管理计划概况本资产管理计划概况如下表 : 项目计划名称内容中铁宝盈新三板新睿系列 (1 期 ) 特定客户资产管理计划 3

5 计划类型计划运作方式特定多个客户资产管理计划, 权益类投资产品契约型封闭式三年, 自本合同生效之日起至资产管理计划届满三年的对日止如到期日为非工作日或无对日, 则递延至下一个工作日当资产管理计划份额累计净值高于 5.00 元 ( 含 5.00 元, 下同 ) 时, 资产管理人可以单独决定提前终止本资管计划并以计划存续期限网站公告形式进行通知, 资产管理计划原到期日, 资产管理计划尚持有未变现资产管理计划财产的, 资产管理人将通过召开资产委托人大会的方式对资产管理计划是否延期以及清算分配等相关事宜进行讨论并表决计划份额的初始销售面值计划初始募集资产要求人民币 1.00 元各资产委托人委托投资资产管理计划的初始金额 ( 不含认购费用 ) 合计不低于 3000 万元人民币认购资金应以现金形式交付单个特定客户初始认购本资产管理计划份额的净认购金额不低于 100 万元人民币, 且应为计划的认购金额 10 万元的整数倍投资者在初始销售期间内可多次追加认购金额, 但追加金额最少为 10 万元人民币且应为 10 万元的整数倍以上金额均为不含认购费用的净认购金额本计划初始销售期间自计划份额发售之日起不超过 1 个月, 初始销售的具体时间由资产管理人根据相关法律法规以及本计划的初始销售期间合同的规定确定如果在此期间提前满足试点办法及本合同规定的条件的, 资产管理人可决定提前终止初始销售资产管理人决定提前终止资产管理计划的初始销售, 并在资产管理人网站及时公告, 即视为履行完毕提前终止的程序资产管理人发布公告提前终止销售的, 本资产管理计划自公 4

6 告之时起不再接受认购申请本资产管理计划主要投资于已经或即将在新三板 ( 全国中小企业股份转让系统 ) 挂牌的公司股票, 投资目标所处的行业主要为受益于消费升级城市化产业升级和全球化分工的产业, 包括节能环保新一代信息技术生物高端装备制造计划的投资范围新能源新材料新能源汽车等战略性新兴产业, 以及具有品牌优势的消费品行业等资金闲置时可投资于银行存款 1 年期以内的国债及央行票据货币市场基金国债回购分级基金 A 股市场股票或 6 个月内到期的资产管理计划等流动性较好的金融工具本资管计划将坚持稳健而灵活的投资策略, 重点投资于新三计划的投资目标板挂牌的创新型成长型优质企业, 注重投资的成功概率, 力求为投资人带来长期的可持续的高额回报本资产管理人将深入了解公司基本面, 就其所属行业特点经营业绩及发展前景等方面做出评估, 并对市场未来走势进计划的投资策略行判断, 从战略角度评估预期损益和风险水平本资产管理人将根据对标的公司内在投资价值和成长性的判断, 结合市场环境的分析, 选择适当的时机进行交易计划的风险收益特征本资产管理计划属于预期收益与风险较高的资产管理计划产品本资产管理计划的认购费用采取外扣法收取, 认购费率为净计划的认购费率认购金额 ( 不含认购费 ) 的 1% 投资者在初始销售期间首次认购本计划的金额 ( 含认购费 ) 不低于 101 万元人民币认购费用由投资者承担, 不计入资产管理计划财产计划的参与费率计划的退出费率计划的销售服务费计划的管理费无无本资产管理计划的销售服务费 ( 如有 ) 以资产管理人与代理销售机构签订的相关协议约定为准 (1) 本资管计划的管理费费率为 1.5%/ 年, 根据本资管计划的 5

7 初始委托资产规模按年支付计算方法如下 : 管理费 = 初始委托财产 1.5% 相应期限的存续天数 /365 支付方式 : 自本资产管理计划成立日起计算, 每年向资产管理人支付一次具体为 : 第一年的管理费 : 资产管理人于本资产管理计划成立日起的 7 个工作日内提取, 相应期限的存续天数为自本资产管理计划成立日 ( 含 ) 起至本资产管理计划成立日起满一年之日 ( 不含 ) 止的实际日历天数 ; 第二年的管理费 : 资产管理人于本资产管理计划成立日起满一年后的 7 个工作日内提取, 相应期限的存续天数为自本资产管理计划成立日起满一年之日 ( 含 ) 起至本资产管理计划成立日起满二年之日 ( 不含 ) 止的实际日历天数 ; 第三年的管理费 : 资产管理人于本资产管理计划成立日起满二年后的 7 个工作日内提取, 相应期限的存续天数为自本资产管理计划成立日起满二年之日 ( 含 ) 起至本资产管理计划成立日起满三年之日 ( 不含 ) 止的实际日历天数 (2) 资产管理人及时向托管人发送当期管理费划款指令, 托管人复核后于 2 个工作日内将当期管理费一次性支付给管理人 (3) 资产管理计划提前终止的, 资产管理人已收取的管理费不进行任何形式的返还或减免 (1) 本资管计划的托管费费率为 0.15%/ 年, 根据本资管计划的初始委托资产规模按年支付计算方法如下 : 托管费 = 初始委托财产 0.15% 相应期限的存续天数 /365 计划的托管费支付方式 : 自本资产管理计划成立日起计算, 每年向资产托管人支付一次具体为 : 第一年的托管费 : 资产托管人于本资产管理计划成立日起的 7 6

8 个工作日内提取, 相应期限的存续天数为自本资产管理计划成立日 ( 含 ) 起至本资产管理计划成立日起满一年之日 ( 不含 ) 止的实际日历天数 ; 第二年的托管费 : 资产托管人于本资产管理计划成立日起满一年后的 7 个工作日内提取, 相应期限的存续天数为自本资产管理计划成立日起满一年之日 ( 含 ) 起至本资产管理计划成立日起满二年之日 ( 不含 ) 止的实际日历天数 ; 第三年的托管费 : 资产托管人于本资产管理计划成立日起满二年后的 7 个工作日内提取, 相应期限的存续天数为自本资产管理计划成立日起满二年之日 ( 含 ) 起至本资产管理计划成立日起满三年之日 ( 不含 ) 止的实际日历天数 (2) 资产管理人及时向托管人发送当期托管费划款指令, 托管人复核后于 2 个工作日内将当期托管费一次性支付给托管人 (3) 资产管理计划提前终止的, 资产托管人已收取的托管费不进行任何形式的返还或减免 (1) 业绩报酬的计提原则 a. 业绩报酬的收取对象 : 全体资产委托人 ; b. 业绩报酬的收取时间 : 1 本资产管理计划在存续期间对委托人每次进行收益分配时 ; 2 本资产管理计划终止财产清算完毕时计划的业绩报酬 c. 业绩报酬的计算基础 : 1 当在存续期间对资产委托人进行收益分配时, 以资产委托人每次获得的收益分配额为基础计算业绩报酬 ; 2 当资产管理计划终止财产清算完毕时, 以本资产管理计划终止财产清算完毕时份额投资增值部分为基础计算业绩报酬 ; 3 本资产管理计划终止财产清算完毕时, 资产管理计划的收 7

9 益率未达到约定要求的, 资产管理人不提取业绩报酬, 但资产管理人在收益分配时已收取的业绩报酬不进行任何形式的返还或减免 (2) 业绩报酬的计算方法 1 当在存续期间对资产委托人进行收益分配时, 资产管理人提取资产委托人本次获得的收益分配额的 20% 作为业绩报酬, 计算方法如下 : 业绩报酬 = 资产委托人本次获得的收益分配总额 20% 对资产委托人进行收益分配的相关规定, 具体见本合同十八资产管理计划的收益分配 2 当本资产管理计划终止财产清算完毕时, 业绩报酬的计算方法如下 : 业绩报酬 =FbT (PbT T/365) 20% 其中,FbT 是指资产管理计划资产委托人到期持有的份额 PbT 是指资产管理计划份额累计净值 T 是自资产管理计划成立日 ( 含当日 ) 起至资产管理计划实际终止日 ( 不含当日 ) 止的实际日历天数若 PbT T/365 0, 资产管理人不提取业绩报酬 3 业绩报酬由资产管理人负责计算, 资产管理人于每次收益分配及资产管理计划终止财产清算完毕时向资产托管人发送划款指令, 资产托管人根据资产管理人指令于 5 个工作日内从资产管理计划财产中一次性支付给资产管理人资产管理人资产托管人销售机构注册登记机构投资经理中铁宝盈资产管理有限公司平安银行股份有限公司深圳分行本计划由中铁宝盈资产管理有限公司直销, 资产管理人可以根据计划销售情况增加减少或调整计划的销售机构宝盈基金管理有限公司张新元李光明周明君 8

10 第四部分资产管理合同的主要内容一资产管理计划的备案 ( 一 ) 资产管理计划备案的条件本资产管理计划初始销售期限届满, 符合下列条件及本合同规定的关于合同生效的其他条件的, 资产管理人应当按照规定办理验资和资产管理计划备案手续 : 资产管理计划的委托人不得少于 2 人, 不得超过 200 人, 但单笔委托金额在 300 万元人民币以上的投资者数量不受限制 ; 客户委托的初始资产 ( 不含认购费用 ) 合计不得低于 3000 万元人民币, 但不得超过 50 亿元人民币 ; 中国证监会及法律法规另有规定的除外 ( 二 ) 资产管理计划的备案初始销售期限届满, 符合资产管理计划备案条件的, 资产管理人应当自初始销售期限届满之日起 2 个工作日内 ( 但最迟不得超过自初始销售期限届满之日起 10 日内 ) 聘请法定验资机构验资, 自收到验资报告之日起 2 个工作日内 ( 但最迟不得超过自收到验资报告之日起 10 日内 ), 向中国证监会提交验资报告及客户资料表, 办理相关备案手续客户资料表应包括资产委托人名称资产委托人身份证明文件号码通讯地址联系电话参与资产管理计划的金额等信息自中国证监会书面确认之日起, 资产管理计划备案手续办理完毕, 资产管理合同生效资产委托人的认购参与款项 ( 不含认购费用 ) 加计其在初始销售期形成的利息将折算为资产管理计划份额归资产委托人所有, 其中利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准 ( 三 ) 资产管理计划销售失败的处理方式资产管理计划销售期限届满, 不能满足上述条件的, 资产管理人应当 : 1 以其固有财产承担因销售行为而产生的债务和费用 2 在资产管理计划销售期限届满后 30 日内返还客户已缴纳的款项, 并加计银行同期活期存款利息二资产管理计划的财产运用 ( 一 ) 投资目标本资管计划将坚持稳健而灵活的投资策略, 重点投资于新三板挂牌的创新 9

11 型成长型优质企业, 注重投资的成功概率, 力求为投资人带来长期的可持续的高额回报 ( 二 ) 投资策略本资产管理人将深入了解公司基本面, 就其所属行业特点经营业绩及发展前景等方面做出评估, 并对市场未来走势进行判断, 从战略角度评估预期损益和风险水平本资产管理人将根据对标的公司内在投资价值和成长性的判断, 结合市场环境的分析, 选择适当的时机进行交易 ( 三 ) 投资范围本资产管理计划主要投资于已经或即将在新三板 ( 全国中小企业股份转让系统 ) 挂牌的公司股票, 投资目标所处的行业主要为受益于消费升级城市化产业升级和全球化分工的产业, 包括节能环保新一代信息技术生物高端装备制造新能源新材料新能源汽车等战略性新兴产业, 以及具有品牌优势的消费品行业等资金闲置时可投资于银行存款 1 年期以内的国债及央行票据货币市场基金国债回购分级基金 A 股市场股票或 6 个月内到期的资产管理计划等流动性较好的金融工具 ( 四 ) 投资限制本资管计划投资遵循以下限制 : 1 本资管计划持有已经或即将在新三板挂牌的公司股票的市值占资管计划净值的比例为 0% 95%; 2 本资管计划持有已经或即将在新三板挂牌的单一行业公司的股票, 其初始投资金额不超过资管计划资产净值的 50%; 3 本资管计划持有已经或即将在新三板挂牌的单一公司的股票, 其初始投资金额不超过资管计划资产净值的 20%; 4 本资管计划投资已经或即将在新三板挂牌的公司的, 其持股比例不超过被投资公司总股份的 10%; 5 本资管计划持有 A 股市场的股票或 6 个月以内到期的资产管理计划, 其初始投资金额不超过资管计划资产净值的 30%; 6 法律法规及中国证监会等规定的其他投资限制 10

12 资产管理人自资产管理合同生效日起 6 个月内使该计划的投资比例符合上述约定因被投资公司挂牌 IPO( 转板 ) 证券市场波动上市公司合并资产管理计划规模变动等资产管理人之外的因素致使资产管理计划投资不符合上述规定的比例, 资产管理人不承担责任, 但应当在 30 个交易日内调整完毕法律法规另有规定的从其规定在本计划到期前六个月内, 因资产管理计划财产变现需要, 本资产管理计划财产的投资比例限制可以不符合上述资产配置比例规定如果法律法规对本合同约定的投资限制进行变更的, 以变更后的规定为准法律法规取消上述限制, 如适用本资产管理计划, 则资产管理计划的投资不再受相关限制资产管理人以在其网站上发布相关公告的形式进行通知 ( 五 ) 投资禁止行为本合同委托财产的投资禁止行为包括 : 1 承销证券 2 违反规定向他人贷款或者提供担保 3 从事承担无限责任的投资 4 向资产管理人资产托管人出资 5 从事内幕交易操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 6 法律法规中国证监会以及本合同规定禁止从事的其他行为法律法规或监管部门取消上述限制, 如适用于本资管计划, 则本资管计划投资不再受相关限制 ( 六 ) 风险收益特征本资产管理计划属于预期收益与风险较高的资产管理计划产品三当事人的权利义务 ( 一 ) 资产委托人全额支付认购款项签署本合同, 且合同生效的投资人即为本合同的委托人资产委托人的详细情况在合同签署页列示 ( 二 ) 资产管理人名住称 : 中铁宝盈资产管理有限公司所 : 深圳市前海深港合作区前湾一路鲤鱼门街一号前海深港合作区管 11

13 理局综合办公楼 A 栋 201 室办公地址 : 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 22 层法定代表人 : 汪钦组织形式 : 有限公司存续期间 : 持续经营联系人 : 周明君联系电话 : 传真 : ( 三 ) 资产托管人名住称 : 平安银行股份有限公司深圳分行所 : 深圳市福田区深南中路 1099 号法定代表人 : 姚贵平联系人 : 左囡联系电话 : ( 四 ) 资产委托人的权利与义务本资产管理计划设定为均等份额, 除资产管理合同另有约定外, 每份计划份额具有同等的合法权益 1 资产委托人的权利 (1) 按照本合同的约定分享资产管理计划财产收益 (2) 参与分配清算后的剩余资产管理计划财产 (3) 按照本合同的约定参与和退出资产管理计划 (4) 监督资产管理人及资产托管人履行投资管理和托管义务的情况 (5) 按照本合同约定的时间和方式获得资产管理计划的运作信息资料 (6) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他权利 2 资产委托人的义务 (1) 遵守本合同 (2) 交纳购买资产管理计划份额的款项及规定的费用 (3) 在持有的资产管理计划份额范围内, 承担资产管理计划亏损或者终止的有限责任 (4) 及时全面准确地向资产管理人告知其投资目的投资偏好投资 12

14 限制和风险承受能力等基本情况 (5) 向资产管理人或其代理销售机构提供法律法规规定的信息资料及身份证明文件, 配合资产管理人履行反洗钱义务 (6) 不得违反本合同的规定干涉资产管理人的投资行为 (7) 不得从事任何有损资产管理计划及其他资产委托人资产管理人管理的其他资产及资产托管人托管的其他资产合法权益的活动 (8) 按照本合同的规定缴纳管理费托管费业绩报酬居间服务费以及因资产管理计划财产运作产生的其他费用 (9) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他义务 ( 五 ) 资产管理人的权利与义务 1 资产管理人的权利 (1) 按照本合同的约定, 独立管理和运用资产管理计划财产 ; (2) 按照本合同的约定, 及时足额获得资产管理人报酬 ; (3) 按照有关规定行使因资产管理计划财产投资所产生的权利 ; (4) 根据本合同及其他有关规定, 监督资产托管人 ; 对于资产托管人违反本合同或有关法律法规规定的行为, 对资产管理计划财产及其他当事人的利益造成重大损失的, 应当及时采取措施制止, 并报告中国证监会 ; (5) 自行销售或者委托有基金销售资格的机构销售资产管理计划, 制定和调整有关资产管理计划销售的业务规则, 并对销售机构的销售行为进行必要的监督 ; (6) 自行担任或者委托经中国证监会认定的可办理开放式证券投资基金份额登记业务的其他机构担任资产管理计划份额的注册登记机构, 并对注册登记机构的代理行为进行必要的监督和检查 ; (7) 委托其母公司对资产管理计划进行投资管理 ; (8) 委托其他机构对投资涉及的资产进行尽职调查资产评估等 ; (9) 以受托人的名义, 代表资产管理计划行使投资过程中产生的权属登记等权利 ; (10) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他权利 2 资产管理人的义务 (1) 办理资产管理计划的备案手续 ; (2) 自本合同生效之日起, 按照诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用资 13

15 产管理计划财产 ; (3) 配备足够的具有专业能力的人员进行投资分析决策, 以专业化的经营方式管理和运作资产管理计划财产 ; (4) 建立健全内部风险控制监察与稽核财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的资产管理计划财产与其管理的其他委托财产和资产管理人的固有财产相互独立, 对所管理的不同财产分别管理, 分别记账, 进行投资 ; (5) 除依据法律法规本合同及其他有关规定外, 不得为资产管理人及任何第三人谋取利益, 不得委托第三人运作资产管理计划财产 ; (6) 办理或者委托经中国证监会认定的可办理开放式证券投资基金份额登记业务的其他机构代为办理资产管理计划份额的登记事宜 ; (7) 按照本合同的约定接受资产委托人和资产托管人的监督 ; (8) 以资产管理人的名义, 代表资产委托人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; (9) 根据试点办法和本合同的规定, 编制并向资产委托人报送资产管理计划财产的投资报告, 对报告期内资产管理计划财产的投资运作等情况做出说明 ; (10) 根据试点办法和本合同的规定, 编制特定资产管理业务季度及年度报告, 并向中国证监会备案 ; (11) 计算并按照本合同的约定向资产委托人报告资产管理计划份额净值 ; (12) 进行资产管理计划会计核算 ; (13) 保守商业秘密, 不得泄露资产管理计划的投资计划投资意向等, 监管机构另有规定的除外 ; (14) 保存资产管理计划资产管理业务活动的全部会计资料, 并妥善保存有关的合同协议交易记录及其他相关资料 ; (15) 公平对待所管理的不同财产, 不得从事任何有损资产管理计划财产及其他当事人利益的活动 ; (16) 对相关交易主体和资产进行尽职调查 ; (17) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他义务 ( 六 ) 资产托管人的权利与义务 1 资产托管人的权利 (1) 按照本合同的约定, 及时足额获得资产托管费 ; 14

16 (2) 根据本合同及其他有关规定, 监督资产管理人对资产管理计划财产的投资运作, 对于资产管理人违反本合同或有关法律法规规定的行为, 对资产管理计划财产及其他当事人的利益造成重大损失的情形, 有权报告中国证监会并采取必要措施 ; (3) 按照本合同的约定, 依法保管资产管理计划财产 ; (4) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他权利 2 资产托管人的义务 (1) 安全保管资产管理计划财产 ; (2) 设立专门的资产托管部门, 具有符合要求的营业场所, 配备足够的合格的熟悉资产托管业务的专职人员, 负责财产托管事宜 ; (3) 对所托管的不同财产分别设置账户, 确保资产管理计划财产的完整与独立 ; (4) 除依据法律法规本合同及其他有关规定外, 不得为资产托管人及任何第三人谋取利益, 不得委托第三人托管资产管理计划财产 ; (5) 按规定开设和注销资产管理计划的资金账户等投资所需账户 ; (6) 复核资产管理计划份额净值 ; (7) 复核资产管理人编制的资产管理计划财产的投资报告, 并出具书面意见 ; (8) 编制资产管理计划的年度托管报告, 并向中国证监会备案 ; (9) 按照本合同的约定, 根据资产管理人的投资指令, 及时办理清算交割事宜 ; (10) 根据法律法规及监管机构的有关规定, 保存资产管理计划资产管理业务活动有关的合同协议凭证等文件资料 ; (11) 公平对待所托管的不同财产, 不得从事任何有损资产管理计划财产及其他当事人利益的活动 ; (12) 保守商业秘密, 除法律法规本合同及其他有关规定另有要求外, 不得向他人泄露 ; (13) 根据法律法规及本合同的规定监督资产管理人的投资运作, 资产托管人发现资产管理人的投资指令违反法律行政法规和其他有关规定, 或者违反本合同约定的, 应当拒绝执行, 立即通知资产管理人并及时报告中国证监会 ; 资产托管人发现资产管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律行政法规和 15

17 其他有关规定, 或者违反本合同约定的, 应当立即通知资产管理人并及时报告中国证监会 ; (14) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他义务四资产管理计划的收益分配本资产管理计划收益分配政策比照证券投资基金现行政策执行 ( 一 ) 收益分配 ( 分红 ) 原则 1 本资管计划存续期间, 当资产管理计划份额净值超过 2.00 元 ( 含等于 2.00 元 ) 时, 可不定期进行收益分配, 但分配后资产管理计划份额净值需高于 1.50 元 ( 含等于 1.50 元 ) 2 收益分配采用现金方式 3 具体收益分配金额收益分配时间收益分配方案等由资产管理人拟定 4 法律法规或监管机构另有规定的, 从其规定 ( 二 ) 收益分配方案的确定与通知收益分配方案中应载明可供分配利润计划收益分配对象分配时间分配数额及比例分配方式等内容收益分配方案由资产管理人拟定, 并以网站公告形式告知资产委托人, 以书面形式通知资产托管人在收益分配方案公布后, 资产管理人依据具体方案的规定就支付的现金收益向资产托管人发送划款指令, 资产托管人复核无误后按照资产管理人的指令及时进行现金收益的划付五资产管理计划财产的估值和会计核算 ( 一 ) 资产管理计划财产的估值 1 估值目的资产管理计划财产估值目的是客观准确地反映资产管理计划财产的价值, 并为计划份额的收益分配及退出等提供计价依据 2 估值时间本资管计划封闭期间, 每自然月的最后一个工作日对资管计划进行估值, 并在下一个工作日对估值结果进行核对资产管理人与资产托管人协商一致后, 可 16

18 以调整估值频率, 并通过网站公告通知资产委托人 3 估值依据估值应符合本合同证券投资基金会计核算业务指引及其他法律法规的规定, 如法律法规未做明确规定的, 参照证券投资基金的行业通行做法处理 4 估值对象委托财产项下所有的股票银行存款货币基金等资产 5 估值方法本产品按以下方式进行估值 : a 新三板挂牌转让的有价证券的估值 (1) 对采取做市或连续竞价方式转让的, 以当日的收盘价格为公允价格 ; (2) 对采取协议方式转让的, 当日收盘交易价格 ( 剔除非正常转让行为 ) 作为公允价格 ; (3) 如果未来监管机构或行业协会等出台关于新三板股权的统一的估值标准或方法, 则参照新的标准或方法 b 暂时没有在新三板挂牌的股权对于拟在新三板挂牌, 但尚未挂牌的股权, 按照成本价估值 c 证券交易所上市的有价证券的估值 (1) 交易所上市的有价证券, 以其估值日在证券交易所挂牌的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 估值日无交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 以最近交易日的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 (2) 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值, 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日的收盘价估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 (3) 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息 ( 自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息 ) 得到的净价进行估值 ; 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含截止最近交易日的债券应收利息得到的净价进行估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类 17

19 似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 d 处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1) 送股转增股配股和公开增发的新股, 按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 该日无交易的, 以最近一日的市价 ( 收盘价 ) 估值 (2) 首次公开发行未上市的股票债券和权证, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 (3) 首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后, 按交易所上市的同一股票的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 非公开发行有明确锁定期的股票, 按证监会计字 [2007]21 号关于证券投资基金执行 < 企业会计准则 > 估值业务及份额净值计价有关事项的通知中附件所约定的非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法来确定公允价值 (4) 处于未上市期间的由于购买可分离债券获得的权证按中国证券业协会公布的公允价值估值, 对应的可分离债券按中国证券业协会公布的公允价值估值 e 因持有股票而享有的配股权, 采用估值技术确认公允价值 f 全国银行间债券市场交易的债券资产支持证券等固定收益品种, 采用估值技术确定公允价值 g 同一债券开放式基金同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券开放式基金所处的市场分别估值 h 开放式基金( 包括托管在场外的上市开放式基金 LOF) 以估值日前一交易日基金份额净值估值, 估值日前一交易日开放式基金份额净值未公布的, 以此前最近一个交易日基金份额净值计算货币基金以估值日前一交易日公布的万份收益计提收益 i 专项资产管理计划特定客户资产管理计划证券公司资产管理计划按以这些资产管理计划的管理人提供的数据进行估值 j 银行存款按照约定利率在持有期内逐日计提应收利息, 在利息到账日以实收利息入账 k 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 资产管理人可根据具体情况与资产托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值 18

20 l 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定如有新增事项, 按国家最新规定估值 6 估值程序资产管理人于每个估值日交易结束后计算本估值日的资产管理计划资产净值并于估值核对日以加密传真方式或其他资产管理人和资产托管人认可的方式发送给资产托管人资产托管人对净值计算结果复核后, 以资产管理人和资产托管人认可的方式传送给资产管理人, 由资产管理人在本合同约定的时间提交资产委托人 7 估值错误的处理如资产管理人或资产托管人发现资产估值违反本合同订明的估值方法程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护资产委托人利益时, 应立即通知对方, 共同查明原因, 协商解决根据有关法律法规, 委托财产净值计算和会计核算的义务由资产管理人承担本委托财产的会计责任方由资产管理人担任因此, 就与本资产有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致意见, 以资产管理人的意见为准当委托财产估值出现错误时, 资产管理人和资产托管人应该立即报告资产委托人, 并说明采取的措施, 在资产委托人同意后, 立即更正由于一方当事人提供的信息错误, 另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发现该错误, 进而导致计划资产净值计算错误造成资产委托人的损失, 以及由此造成以后工作日计划资产净值计算顺延错误而引起的资产委托人的损失, 由提供错误信息的当事人一方负责赔偿由于证券交易所全国中小企业股份转让系统及其注册登记公司发送的数据错误, 或由于其他不可抗力原因, 资产管理人和资产托管人虽然已经采取必要适当合理的措施进行检查, 但是未能发现该错误的, 由此造成的计划资产估值错误, 资产管理人和资产托管人可以免除赔偿责任但资产管理人和资产托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响 8 暂停估值的情形 (1) 因不可抗力或其他情形致使资产管理人资产托管人无法准确评估资产管理计划财产价值时 ; 19

21 (2) 中国证监会认定的其他情形 9 资产管理计划份额净值的确认用于向资产委托人报告的计划份额净值由资产管理人负责计算, 资产托管人进行复核如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照资产管理人对计划资产净值的计算结果为准资产管理计划资产净值即计划资产净值, 是指计划资产总值减去负债后的价值计划资产份额净值的计算保留到小数点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入 10 特殊情况的处理资产管理人按本合同的约定采取公允价值进行估值时, 所造成的误差不作为计划份额净值错误处理 ( 二 ) 资产管理计划的会计政策资产管理计划的会计政策比照证券投资基金现行政策执行 : 1 资产管理人为本计划的主要会计责任方 2 本计划的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 计划核算以人民币为记账本位币, 以人民币元为记账单位 4 会计核算制度: 资产管理计划的会计核算应符合本合同证券投资基金会计核算业务指引及其他法律法规的规定, 如法律法规未做明确规定的, 参照证券投资基金的行业通行做法处理 5 本计划单独建账独立核算 6 资产管理人及资产托管人各自保留完整的会计账目凭证并进行日常的会计核算, 按照本合同约定编制会计报表 7 资产托管人定期与资产管理人就资产管理计划的会计核算报表编制等进行核对并以书面方式确认 8 资产管理人资产托管人对会计处理方法存在分歧, 应以资产管理人的处理方法为准 9 资产管理人资产托管人经对账发现相关各方的账目存在不符的, 资产管理人和资产托管人必须及时查明原因并纠正, 保证相关各方平行登录的账册记录完全相符 20

22 六资产管理合同的变更终止和财产清算 ( 一 ) 合同的变更资产管理人有权单独变更合同以下内容, 包括 : 1 资产管理人依据合同约定变更投资经理 2 调低资产管理计划的费用或者在费用总额不变的前提下进行费用收取方式的调整 3 因相应的法律法规发生变动必须对本合同进行修改 4 本合同的修改不会导致本合同当事人权利义务关系发生重大变化 5 本合同的修改对资产委托人利益无实质性不利影响 6 按照法律法规或本合同规定, 资产管理人有权变更本合同的其他情形资产管理人有权单独变更合同内容的, 资产管理人在变更后及时在网站进行公告即视为履行完毕告知义务除以上情况外, 本合同变更应当经资产委托人资产管理人和资产托管人协商一致 ( 二 ) 合同变更的备案对资产管理合同任何形式的变更补充, 资产管理人应当在变更或补充发生之日起 5 个工作日内将资产管理合同样本报中国证监会备案在资产管理计划运作期间发生资产委托人参与退出的, 资产管理人应当于每季度结束之日起 15 个工作日内将客户资料表报中国证监会备案 ( 三 ) 合同终止的情形资产管理合同终止的情形包括下列事项 : 1 资产管理合同期限届满而未延期的 2 资产管理计划份额累计净值高于 5.00 元, 资产管理人决定提前终止本合同的 3 资产管理人被依法取消特定客户资产管理业务资格的 4 资产管理人依法解散被依法撤销或被依法宣告破产的 5 资产托管人被依法取消基金托管资格的 6 资产托管人依法解散被依法撤销或被依法宣告破产的 7 经资产委托人资产管理人和资产托管人协商一致决定终止的 21

23 8 法律法规和本合同规定的其他情形 ( 四 ) 资产管理计划财产的清算 1 资产管理计划财产清算小组 (1) 自资产管理合同终止事由发生之日起 15 个工作日内, 由资产管理人资产托管人组织成立计划财产清算小组在计划财产清算小组接管计划财产之前, 资产管理人和资产托管人应按照本合同的规定继续履行保护计划财产安全的职责 (2) 计划财产清算小组成员由资产管理人资产托管人组成清算小组可以聘用必要的工作人员 (3) 计划财产清算小组负责资产管理计划财产的保管清理估价变现和分配计划财产清算小组可以依法进行必要的民事活动 2 清算程序 (1) 计划合同终止情形发生后, 由计划财产清算小组统一接管计划财产 (2) 计划财产清算小组根据计划财产的情况确定清算期限 (3) 计划财产清算小组对计划财产进行清理和确认 (4) 对计划财产进行评估和变现 (5) 制作清算报告 (6) 将清算报告报中国证监会备案并告知资产委托人 (7) 对计划财产进行分配 3 清算费用清算费用是指计划财产清算小组在进行计划清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由计划财产清算小组优先从计划财产中支付 4 计划剩余财产的分配依据资产管理计划财产清算的分配方案, 将资产管理计划财产清算后的全部剩余资产扣除资产管理计划财产清算费用后, 按资产管理计划的投资人持有的计划份额比例进行分配计划财产按下列顺序清偿 : (1) 支付清算费用 (2) 交纳所欠税款 (3) 清偿计划债务并支付管理费托管费及其他资产管理计划业务费用 (4) 支付业绩报酬 22

24 (5) 按资产管理计划的委托人持有的计划份额比例进行分配计划财产未按前款 (1) (2) (3) (4) 项规定清偿前, 不分配给资产委托人 5 计划财产清算报告的告知安排清算结果由清算小组清算结束后向委托人报告, 并报中国证监会备案 6 计划财产清算账册及文件由资产管理人保存 15 年以上 ( 五 ) 资产管理计划财产相关账户的注销计划财产清算完毕后, 资产托管人按照规定注销资产管理计划财产的资金账户及其他账户, 资产管理人应给予必要的配合第五部分风险揭示以下风险揭示仅为列举性质, 未能详尽列明投资者参与资产管理业务所面临的全部风险和可能导致投资者资产损失的所有因素本资产管理计划开展投资业务可能存在的风险因素, 包括但不限于 : ( 一 ) 市场风险指投资行为受到经济因素政治因素和市场因素等各种因素的影响, 导致投资失败, 从而影响本资产管理计划收益水平的风险, 主要包括 : 政策风险经济周期风险和利率风险等 ( 二 ) 管理风险管理风险也称经营风险, 主要指在投资过程中由于投资管理人专业能力和经验不足, 造成的项目投资失败的风险造成经营风险的原因主要是投资管理团队的知识经验判断决策技能等, 会影响其对信息的甄别和对经济形势资产价格走势投资目标的发展前景的判断如果投资管理团队对宏观经济政策的调整认识不充分对经济周期把握不准确尽职调查不深入全面投资决策不慎执行不严格退出机制及方式选择不当等, 都将影响到本资产管理计划的资金收益水平和本金安全 ( 三 ) 流动性风险指本资产管理计划的资产在特定时间因交易价格交易数量分歧导致不能迅速低成本地买入或卖出特定股权, 从而丧失潜在的其它投资机会或虽然判断股价阶段性下跌正确但难以卖出或卖出的冲击成本太高而发生损失的风险 23

25 另外一个层面的流动性风险特指投资人持有的资产管理计划的份额在计划到期前无法提前赎回且转让困难的风险 ( 四 ) 信用风险指在投资过程中, 交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性资产管理人将本着审慎的原则选择交易对手, 并严格审阅合约的各项条款与内容 ( 五 ) 资金闲置风险本资产管理计划募集的资金到位后, 如果没有合适的投资标的, 可能导致资金闲置甚至无法实现全额投资 ( 六 ) 资产管理计划财产到期变现风险本资产管理计划到期后, 所投资的标的在变现过程中可能存在无法找到合适的交易对手, 致使投资标的卖出价格较低, 从而可能导致资产管理计划财产本金遭受较大幅度的损失, 进而存在委托人投资本金遭受较大亏损的风险 ( 七 ) 投资损失的风险本资产管理计划所投资的企业由于其市场预测的不准确管理责任的不到位法律监控的不规范合作伙伴的违约等导致资产管理计划财产本金遭受损失, 进而委托人投资本金遭受亏损的风险 ( 八 ) 道德风险道德风险主要指投资业务人员缺乏职业道德, 不遵守公司有关规章制度, 在投资过程中可能存在对投资项目把关不严故意隐瞒投资项目存在的风险因素人为抬高投资价格和通过项目投资进行利益输送等不当交易行为, 从而导致资产管理计划蒙受损失的风险 ( 九 ) 资产委托人大会风险资产管理计划原到期日时, 资产管理计划尚持有未变现资产管理计划财产的, 资产管理人将通过召开资产委托人大会的方式对资产管理计划是否延期以及清算分配事宜进行表决同时, 其他重大事项也可能通过资产委托人大会进行表决, 存在资产委托人大会表决结果与部分委托人的意愿不一致甚至相违背的可能 ( 十 ) 资产管理计划提前终止或延期风险资产管理计划存在按照本合同约定提前终止或延期的可能, 从而给委托人的利益实现造成不利影响 24

26 ( 十一 ) 其他风险不可抗力因素的出现, 将会严重影响证券市场的运行, 可能导致资产管理计划财产的损失金融市场危机行业竞争代理商违约等超出资产管理人自身直接控制能力之外的风险, 也可能导致资产委托人利益受损第六部分投资经理简介本资产管理计划投资经理为张新元先生李光明先生周明君女士投资经理简历 : 张新元, 管理学硕士, 具有 18 年的证券基金行业从业经验, 现任宝盈基金管理有限公司机构业务部总经理, 经资产管理人聘用为本资产管理计划投资经理李光明, 管理学博士, 具有 20 年的资产评估证券研究从业经验, 现任宝盈基金管理有限公司机构业务部高级业务经理, 经资产管理人聘用为本资产管理计划投资经理周明君, 金融学学士, 会计学硕士, 美国注册会计师, 曾任职于平安银行股份有限公司深圳分行投行部, 现任中铁宝盈资产管理有限公司投资经理第七部分初始销售期间本资产管理计划的初始销售期间为自 2014 年 12 月 16 日起至 2015 年 1 月 15 日止, 资产管理人可根据资产管理计划初始销售情况进行调整如果在此期间提前满足试点办法及本合同规定的条件的, 资产管理人可决定提前终止初始销售资产管理人决定提前终止资产管理计划的初始销售, 并在资产管理人网站及时公告, 即视为履行完毕提前终止的程序资产管理人发布公告提前终止销售的, 本资产管理计划自公告之时起不再接受认购申请本计划仅对净认购金额计算利息净认购金额在初始销售期间发生的利息收入按中国人民银行同期活期存款利率计算该利息收入在计划成立后折算成相应的资产管理计划份额归对应资产委托人所有, 其中利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准 25

27 第八部分资金募集账户在本资产管理计划销售期间, 资产委托人的认购款项应划付至以下指定账户账户名称 : 中铁宝盈资产管理有限公司银行账号 : 开户银行 : 中国建设银行深圳市分行营业部中铁宝盈资产管理有限公司 2014 年 12 月 26

证监机构字[1999]44号

证监机构字[1999]44号基金管理公司特定多个客户资产管理合同内容与格式准则 (2012 年修订 ) 第一章总则第一条根据中华人民共和国证券投资基金法基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法 ( 证监会令第 83 号, 以下简称试点办法 ) 及其他有关规定, 制定本准则第二条资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务, 资产委托人资产管理人和资产托管人应当按照本准则的要求订立资产管理合同第三条资产管理合同当事人应当遵循平等自愿