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赋衲岑
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1 招商财富 - 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划投资说明书资产管理人 : 招商财富资产管理有限公司资产托管人 : 中国民生银行股份有限公司二〇一四年三月

2 重要提示本计划资产管理人招商财富资产管理有限公司是经中国证券监督管理委员会批准成立的具有经营特定客户资产管理业务资格的金融机构资产管理人保证招商财富 - 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划 ( 以下简称本计划 ) 内容的真实准确完整本计划符合中华人民共和国基金法证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法及其他相关法律法规的有关规定资产管理人承诺本计划不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其真实性准确性完整性承担法律责任资产管理人没有委托或授权其他任何人提供未在本计划中载明的信息, 或对本计划作任何解释或者说明资产管理人承诺恪尽职守, 履行诚实信用谨慎有效管理的义务依据本计划规定及资产管理合同约定管理委托资金所产生的风险, 由委托财产承担 ; 资产管理人违背资产管理合同处理专户事务不当使资产管理计划资金受到损失, 由资产管理人赔偿本计划已报中国证券监督管理委员会备案资产管理人不保证本计划一定盈利, 也不保证本计划不发生亏损资产管理人管理的其他产品的业绩并不构成本计划业绩表现的保证委托人在加入本计划前应认真阅读相关文件, 籍此谨慎做出是否签署相关文件的决策 1

3 目录一绪言... 3 二释义... 3 三资产管理人... 5 四资产托管人... 6 五相关服务机构... 7 六资产管理计划的基本情况... 8 七资产管理计划份额的初始销售... 8 八资产管理计划的备案九资产管理计划的参与退出和非交易过户十资产管理计划的投资十一资产管理计划的财产十二资产管理计划的估值十三资产管理计划的收益分配十四资产管理计划的费用与税收十五资产管理计划的报告义务十六风险揭示十七资产管理合同的内容摘要十八资产管理合同的变更终止与财产清算十九争议的处理二十对资产委托人的服务二十一备查文件

4 一绪言本投资说明书依据中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称基金法 ) 基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法等相关法律法规和招商财富 - 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划资产管理合同 ( 以下简称资产管理合同 ) 编写资产管理人承诺本投资说明书不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其真实性准确性完整性承担法律责任本计划是根据本投资说明书所载明的资料申请募集的本资产管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本投资说明书中载明的信息, 或对本投资说明书作任何解释或者说明本投资说明书根据本计划的资产管理合同编写, 并经中国证监会核准资产管理合同是约定计划当事人之间权利义务的法律文件资产委托人自签订资产管理合同且依据该合同取得资产管理计划份额, 即成为资产管理计划的投资人和资产管理合同的当事人, 并按照资产管理合同及其他有关规定享有权利承担义务计划投资人欲了解计划份额持有人的权利和义务, 应详细查阅资产管理合同二释义在本合同中, 除上下文另有规定外, 下列用语应具有如下含义 : 1. 资产管理计划本计划计划 : 指招商财富 - 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划, 系本合同下资产管理人向符合条件的特定客户销售的, 由招商财富资产管理有限公司担任资产管理人, 用以取得特定客户委托财产并集合于特定账户进行投资的计划 2. 投资说明书 : 指招商财富 - 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划投资说明书 3. 资产管理合同本合同 : 指资产委托人资产管理人和资产托管人签署的招商财富 - 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划资产管理合同及其附件, 以及对该合同及附件作出的任何有效变更和补充 4. 资产委托人委托人 : 指签订了资产管理合同且依据本合同取得资产管理计划份额的投资者 3

5 5. 资产管理人 : 指招商财富资产管理有限公司 6. 资产托管人 : 指中国民生银行股份有限公司 7. 法律法规 : 指中国现时有效并公布实施的法律行政法规部门规章及规范性文件 8. 中国证监会 : 指中国证券监督管理委员会 9. 证券交易所 : 指上海证券交易所和深圳证券交易所 10. 注册登记机构 : 指办理资产管理计划份额注册登记业务的机构, 为招商基金管理有限公司 11. 工作日 / 交易日 : 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日 12. 开放日 : 指非计划初始销售期间, 资产管理人办理计划参与退出业务的工作日 13. 初始销售期间 : 指资产管理合同及投资说明书中载明的资产管理计划初始销售期限, 自计划份额发售之日起最长不超过 1 个月 14. 销售机构 : 指资产管理人或资产管理人委托的销售代理机构 15. 资金账户 : 指资产托管人根据有关规定为资产管理计划开立的专门用于资金收付清算交收的银行托管账户 16. 标的资产 : 指资产管理计划投资的具有固定收益属性的债权收益权及其他财产权利标的, 银行存款场外期权等 17. 到期日 : 指资产管理计划存续期的最后一日 ( 收到标的资产回购价款之日 ) 18. 委托财产 : 指资产委托人拥有合法所有权或处分权委托资产管理人管理并由资产托管人托管的作为本合同标的的财产 19. 资产管理计划资产总值 : 指资产管理计划拥有的各类银行存款本息及其他投资的价值总和 20. 资产管理计划资产净值 : 指资产管理计划资产总值减去负债后的价值 21. 资产管理计划资产估值 : 指计算评估资产管理计划资产和负债的价值, 以确定资产管理计划资产净值的过程 22. 元 : 指人民币元 23. 投资报告 : 指年度报告中资产管理人对报告期内资产管理计划投资运作等情况的说明 24. 年 : 本资产管理计划所称年, 是指运作年度 25. 存续期 : 指资产管理合同生效至终止之间的期限 4

6 26. 认购 : 指在资产管理计划初始销售期间, 资产委托人按照本合同的规定购买本计划份额的行为 27. 违约退出 : 指资产委托人在非合同约定的退出开放日主动退出资产管理计划的行为 28. 代理销售机构 : 指符合中国证监会规定的条件, 取得基金销售资格并接受资产管理人委托, 代为办理本计划认购参与退出等业务的机构 29. 投资起始日 : 指资产管理人将资产委托人交付的委托资金从资金账户划转至转让方 ( 融资方 ) 的资金账户之日 30. 本金 : 指份额持有人的初始委托金额 31. 不可抗力 : 指不能预见不能避免并不能克服的客观情况, 该等不可抗力事件包括但不限于自然灾害地震台风水灾火灾战争暴乱流行病政府行为罢工停工停电通讯失败等, 非因资产管理人资产托管人自身原因导致的技术系统异常事故政策法规的修改或监管要求调整等情形因中国人民银行银行间结算系统出现故障导致银行间的结算无法进行的情形, 因电信服务商原因导致托管人资金划付的网络中断无法使用的情形, 构成对托管人适用的不可抗力事件 32. 资产管理计划 ( 或本资产管理计划或本计划 ): 指根据试点办法设立, 按照本合同的约定, 为资产委托人的利益, 将特定多个资产委托人交付的资金或证券进行集中管理运用或处分, 进行证券投资活动的集合资产管理安排三资产管理人 ( 一 ) 资产管理人概况名称 : 招商财富资产管理有限公司注册地址 : 深圳市南山区粤兴二道 6 号武汉大学深圳产学研大楼设立日期 :2013 年 2 月 21 日注册资本 : 人民币 1 亿元法定代表人 : 许小松办公地址 : 深圳市福田区深南大道 7888 号东海国际中心 B 座 3 楼电话 : 传真 :

7 联系人 : 章军邱海辉股权结构和公司沿革 : 招商财富资产管理有限公司是由招商基金管理有限公司发起设立的全资子公司, 经中国证监会证监许可 [2013]127 号文批准设立, 成立于 2013 年 2 月 21 日, 注册资本金人民币一亿元 (RMB 100,000,000 元 ) 公司股东招商基金管理有限公司成立于 2002 年 12 月 27 日, 总行设在深圳, 业务以公募证券投资基金管理和特定客户资产管理业务为主, 涵盖中国市场和海外市场为主目前, 招商基金注册资本为人民币 2.1 亿元, 总资产超过人民币九亿元, 旗下管理了 29 只基金, 公募基金产品线基本涵盖了股票基金混合基金债券基金货币基金等主要的各个大类产品, 并同时管理了超过二十个特定客户资产管理组合数个社保组合和年金组合 ( 二 ) 主要人员情况 1 本计划投资经理介绍投资经理简历 : 李彬, 男, 中南财经政法大学金融学专业硕士 2006 年加入招商基金管理有限公司, 历任产品研发部产品经理高级产品经理, 负责公募基金及专户产品设计 ;2011 年加入南方基金管理有限公司产品开发部, 主要从事创新产品开发等工作 ;2013 年 3 月加入招商财富资产管理有限公司, 现任资产管理一部执行总经理四资产托管人 ( 一 ) 资产托管人概况 1 基本情况名称 : 中国民生银行股份有限公司广州分行通讯地址 : 广州市猎德大道 68 号中国民生银行大厦邮政编码 : 联系人 : 何靖治联系电话 : 发展概况 6

8 中国民生银行股份有限公司是经国务院国函 [1995]32 号文及中国人民银行银复 [1996]14 号文批准, 由中华全国工商联负责组建, 广州益通集团公司中国乡镇企业投资开发有限公司中国煤炭工业进出口总公司中国船东互保协会山东泛海集团公司等 59 家单位作为发起人, 按照商业银行法和公司法设立的股份制商业银行中国民生银行股份有限公司于 1996 年 2 月 7 日登记成立, 注册资本金为亿元五相关服务机构 ( 一 ) 代销机构名称 : 国信证券股份有限公司办公地址 : 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦层电话 : 联系人 : 江安琪 ( 二 ) 注册登记机构名称 : 招商基金管理有限公司注册地址 : 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 28 楼法定代表人 : 张光华电话 : 传真 : 联系人 : 宋宇彬 ( 三 ) 会计师事务所名称 : 德勤华永会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册地址 : 上海市延安东路 222 号 30 楼法定代表人 : 卢伯卿电话 : 传真 : 经办注册会计师 : 曾浩汪芳联系人 : 曾浩 7

9 六资产管理计划的基本情况 ( 一 ) 资产管理计划的名称招商财富 - 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划 ( 二 ) 资产管理计划的类别专项资产管理计划 ( 三 ) 资产管理计划的运作方式封闭式 ( 四 ) 资产管理计划的投资目标追求在有效控制风险的前提下获得稳健收益 ( 五 ) 资产管理计划的存续期限投资起始日起 90 天 ( 六 ) 资产管理计划的最低资产要求本资产管理合同生效时的初始资产净值不得低于 3000 万元人民币, 不得超过 50 亿元人民币 ( 七 ) 资产管理计划份额的初始销售面值人民币 1.00 元 ( 八 ) 其他本资产管理计划设定为均等份额每份计划份额具有同等的合法权益七资产管理计划份额的初始销售 ( 一 ) 销售方式本资产管理计划通过国信证券股份有限公司进行销售具体销售机构名单联系方式请参见本投资说明书第五部分相关服务机构 ( 三 ) 初始销售期间本资产管理计划自 2014 年 3 月 10 日至 2014 年 3 月 18 日进行初始销售 8

10 如果在此期间提前满足本资产管理计划的委托人人数不超过 200 人, 客户委托的初始资产合计不低于 3000 万元人民币的条件时, 资产管理人可与代理销售机构协商决定提前终止初始销售, 并在资产管理人网站及时公告, 视为履行完毕提前终止初始销售的程序资产管理人发布公告提前结束初始销售的, 本资产管理计划自公告之时起不再接受认购申请 ( 四 ) 销售对象符合试点办法要求, 投资本计划的投资者在初始销售期间的认购金额不低于 100 万人民币 ( 不含认购费用 ), 且能够识别判断和承担相应投资风险的自然人法人依法成立的组织或中国证监会认可的其他特定客户若法律法规将来另有规定的, 从其规定 ( 五 ) 计划面值认购价格认购费用及计算公式 1 计划面值本资产管理计划计划份额初始面值为人民币 1.00 元 2 认购价格本资产管理计划按初始面值发售, 认购价格为每份计划份额人民币 1.00 元 3 认购费用本资产管理计划无认购费用 4 计划认购份额的计算本资产管理计划采用金额认购方式认购计算公式为 : 认购份额 = 认购金额 / 计划份额初始面值认购份额的计算保留至小数点后两位, 两位以后的部分采用截尾法舍去, 由此误差产生的收益或损失由资产管理计划财产承担 ( 六 ) 资产管理计划份额的认购和持有限额认购资金应以现金形式交付特定客户初始认购本资产管理计划份额资产净值不低于 100 万元人民币 ( 不含认购费用 ), 单笔追加认购金额为 1 万元的整数倍 ( 七 ) 初始销售期间的认购程序 1 资产管理人委托代理销售机构进行销售的, 由代理销售机构代为完成对特定客户尽职调查工作, 并将相关资料提供给资产管理人 2 认购程序资产委托人办理认购业务时应提交的文件和办理手续办理时间处理规则等在遵守资产管理合同规定的前提下, 以销售机构的具体规定为准 9

11 3 认购申请的确认认购申请受理完成后, 特定客户不得撤销销售网点受理认购申请并不表示对该申请是否成功的确认, 而仅代表销售网点确实收到了认购申请认购申请采取时间优先金额优先原则进行确认申请是否有效应以注册登记机构的确认并且资产管理合同生效为准特定客户可在资产管理合同生效后到各销售网点查询最终确认情况和有效认购份额 ( 八 ) 初始销售期间特定客户资金的管理资产管理人应当将资产管理计划初始销售期间特定客户的委托资金存入专门账户, 在资产管理计划初始销售行为结束前, 任何人不得动用八资产管理计划的备案 ( 一 ) 资产管理计划备案的条件本资产管理计划初始销售期限届满, 符合下列条件的, 资产管理人应当按照规定办理验资和资产管理计划备案手续 : 1. 资产管理计划初始委托资产金额合计不低于 3000 万元人民币, 但不得超过 50 亿元人民币 ; 中国证监会另有规定的除外 2. 资产委托人的人数不少于 2 人 ( 含 ), 不得超过 200 人, 但单笔委托金额在 300 万元人民币以上的投资者数量不受限制中国证监会另有规定的除外 ( 二 ) 资产管理计划的备案初始销售期限届满, 符合资产管理计划备案条件的, 资产管理人应当自初始销售期限届满之日起 10 日内聘请法定验资机构验资, 自收到验资报告之日起 10 日内, 向中国证监会提交验资报告及客户资料表, 办理相关备案手续客户资料表应包括委托人名称委托人身份证明文件号码通讯地址联系电话参与资产管理计划的金额和其他信息 ( 三 ) 资产管理合同的生效自中国证监会书面确认之日起, 资产管理计划备案手续办理完毕, 资产管理合同自投资起始日生效资产委托人的认购款项 ( 含认购费用 ) 在初始销售期不计付利息 ( 四 ) 资产管理计划初始销售失败的处理方式 10

12 资产管理计划销售期限届满, 不能满足上述条件的, 资产管理人应当 : 1 以其固有财产承担因销售行为而产生的债务和费用 2 在资产管理计划销售期限届满后 30 日内返还客户已缴纳的款项九资产管理计划的参与退出和非交易过户 ( 一 ) 资产管理计划的参与和退出本计划存续期内不开放参与退出, 资产管理人亦不接受资产委托人的违约退出申请 ( 二 ) 非交易过户的认定及处理方式 1 资产管理人及注册登记机构只受理继承司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户其中 : 继承是指资产委托人死亡, 其持有的计划份额由其合法的继承人继承司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将资产委托人持有的计划份额强制划转给其他自然人法人社会团体或其他组织的情形 2 办理非交易过户业务必须提供注册登记机构规定的相关资料符合条件的非交易过户申请自申请受理日起 2 个月内办理 ; 申请人按注册登记机构规定的标准缴纳过户费用十资产管理计划的投资 ( 一 ) 投资目标追求在有效控制风险的前提下获得稳健收益 ( 二 ) 投资范围本计划投资于具有固定收益属性的债权收益权及其他财产权利标的并在期初购买国信证券股份有限公司签发的挂钩沪深 300 指数的场外期权本计划可以投资于银行存款场外期权本资产管理计划管理人发行的其他专户产品以及中国证监会允许的其他产品如法律法规或监管机构以后允许本资产管理计划投资其他品种, 资产管理计划资产管理人在征得合同各方同意并履行适当程序后, 可以相应调整本资产管理计划的投资范围投 11

13 资比例规定, 并应为管理人和托管人相关系统准备以及投资组合调整留出必要的时间 ( 三 ) 投资策略 1 本计划以 95%-100% 的初始资金以购买及远期回购的方式投资于国信证券股份有限公司因开展约定购回式证券交易股票质押式回购交易融资融券等相关业务而持有的尚未到期的债权收益权 ; 2 本计划以 0%-5% 的初始资金购买国信证券股份有限公司签发的挂钩沪深 300 指数的场外期权 3 本计划投资于本条第 1 2 款规定的情形后的剩余初始资金存放于银行存款 4 本计划投资的国信证券股份有限公司签发的挂钩沪深 300 指数的场外期权为标的资产, 本计划的预计年化收益率跟沪深 300 指数的波动有关投资者的年化预期收益率如下 : 1 若沪深 300 指数的期末价格相比期初价格涨幅小于或等于 1%, 则本资管计划到期预期收益率为 1%( 年化 ); 2 若沪深 300 指数的期末价格相比期初价格涨幅大于 1% 且小于 15%, 则本资管计划到期预期收益率等于市场涨幅 R%( 年化 ); 3 若沪深 300 指数的期末价格相比期初价格涨幅大于或等于 15%, 则本资管计划到期预期收益率为 15%( 年化 ) 其中 : 沪深 300 指数涨幅 =( 沪深 300 期末价格 / 沪深 300 期初价格 - 1) 100% ( 四 ) 投资限制本计划不得违反本资产管理合同中有关投资范围投资比例的规定, 以及法律法规或监管部门的其他规定 ( 五 ) 投资禁止行为为维护资产委托人的合法权益, 本计划不得用于下列投资或者活动 : 1 承销证券 2 向他人贷款或者提供担保 3 从事承担无限责任的投资 4 从事内幕交易操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 5 向资产管理人资产托管人出资 6 依照法律行政法规本合同及国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动 ( 六 ) 预期收益率本计划投资的国信证券股份有限公司签发的挂钩沪深 300 指数的场外期权为标的资产, 12

14 本计划的预计年化收益率跟沪深 300 指数的波动有关本资管计划预期收益率为 : 预期收益率 ( 年化 )= 固定收益率 + 浮动收益率固定收益率 =1% 浮动收益率 = 最小值 (14%, 最大值 (0, 沪深 300 指数涨幅 -1%)) 即 : 1 若沪深 300 指数的期末价格相比期初价格涨幅小于或等于 1%, 则本资管计划到期预期收益率为 1%( 年化 ); 2 若沪深 300 指数的期末价格相比期初价格涨幅大于 1% 且小于 15%, 则本资管计划到期预期收益率等于市场涨幅 R%( 年化 ); 3 若沪深 300 指数的期末价格相比期初价格涨幅大于或等于 15%, 则本资管计划到期预期收益率为 15%( 年化 ) 备注 : 1 收盘价格: 上海证券交易所网页 ( 公布沪深 300 指数收盘价 ; 沪深 300 指数的证券代码为期初价格: 资管计划成立日当日的收盘价格 3 期末价格: 资管计划到期日当日的收盘价格 4 沪深 300 指数涨幅 =( 沪深 300 期末价格 / 沪深 300 期初价格 - 1) 100% 预期收益率并不是资产管理人向委托人保证其委托财产本金不受损失或者保证其取得最低收益的承诺, 投资有风险, 委托人仍可能会面临无法取得预期收益甚至损失本金的风险 ( 七 ) 风险收益特征本计划具有较低收益和较低风险特征十一资产管理计划的财产 ( 一 ) 资产管理计划财产的保管与处分 1 资产管理计划财产独立于资产管理人资产托管人的固有财产, 并由资产托管人保管资产管理人资产托管人不得将资产管理计划财产归入其固有财产资产托管人对因为资产管理人投资产生的存放或存管在资产托管人以外机构的委托财产不承担保管责任 13

15 2 除本条第 3 款规定的情形外, 资产管理人资产托管人因资产管理计划财产的管理运用或者其他情形而取得的财产和收益归入资产管理计划财产 3 资产管理人资产托管人可以按照本合同的约定收取管理费托管费以及本合同约定的其他费用资产管理人资产托管人以其固有财产承担法律责任, 其债权人不得对资产管理计划财产行使请求冻结扣押和其他权利资产管理人资产托管人因依法解散被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的, 资产管理计划财产不属于其清算财产 4 资产管理计划财产产生的债权不得与不属于资产管理计划财产本身的债务相互抵销非因资产管理计划财产本身承担的债务, 资产管理人资产托管人不得主张其债权人对资产管理计划财产强制执行上述债权人对资产管理计划财产主张权利时, 资产管理人资产托管人应明确告知资产管理计划财产的独立性 ( 二 ) 资产管理计划财产相关账户的开立和管理资产托管人按照规定开立资产管理计划财产的资金账户等投资所需账户, 资产管理人应给予必要的配合 1. 资产管理计划募集期间的账户开立及管理 (1) 资产管理计划初始销售期间募集的资金应存于资产管理计划初始销售专户该账户由资产管理人开立并管理 (2) 资产管理计划初始销售期满或停止初始销售时, 初始销售后的资产管理计划金额资产管理计划份额持有人人数符合相关法律法规的有关规定后, 资产管理人应在规定时间内, 聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资, 出具验资报告同时将属于资产管理计划财产的全部资金划入资产托管人开立的资产管理计划资金账户 (3) 若资产管理计划初始销售期限届满, 未能达到资产管理合同生效的条件, 由资产管理人按规定办理退款等事宜 2. 资产管理计划资金账户的开立和管理 (1) 资产托管人可以资产管理计划的名义在其营业机构开立资产管理计划的资金账户, 具体账户名称以实际开立账户为准, 并根据资产管理人合法合规的指令办理资金收付本资产管理计划的银行预留印鉴由资产托管人刻制保管和使用 (2) 资产管理计划资金账户的开立和使用, 限于满足开展本资产管理计划业务的需要资产托管人和资产管理人不得假借本资产管理计划的名义开立任何其他资金账户 ; 亦不得使用资产管理计划的任何账户进行本资产管理计划业务以外的活动 14

16 (3) 资产管理计划资金账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定 (4) 在符合法律法规规定的条件下, 资产托管人可以通过资产托管人专用账户办理资产管理计划资产的支付 3. 其他账户的开立和管理 (1) 因业务发展需要而开立的其他账户, 可以根据法律法规和资产管理合同的规定, 由资产管理人或资产托管人负责开立新账户按有关规定使用并管理 (2) 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的, 从其规定办理十二资产管理计划的估值 ( 一 ) 委托财产估值的依据时间和程序委托财产净值计算和会计核算的义务由资产管理人承担, 委托财产的会计责任方是资产管理人资产管理人对委托财产进行估值, 并由资产托管人复核估值原则应符合本合同证券投资基金会计核算办法及其他相关法律法规的规定资产管理人应于每月最后一个工作日计算当月的委托财产净值并以传真方式或其他资产管理人和资产托管人认可的方式将估值结果发送给资产托管人, 资产托管人对净值计算结果复核后, 盖章并以传真方式传送给资产管理人, 由资产管理人提交资产委托人 ( 二 ) 估值方法估值对象指委托财产项下所有的银行存款现金 ; 券商集合资产管理计划 ; 票据资产单一 / 集合信托计划及受益权国内信用证及受益权信贷资产及受益权应收账款及收益权股权收益权国内金融资产交易所项下各类金融工具和银行理财产品等其他固定收益类产品, 及中国证监会允许投资的其他金融工具本合同委托财产按照证券投资基金会计核算业务指引估值 1. 银行存款银行存款以本金列示, 利息于实际结息日到账时确认入账 2. 其他投资资产估值方法 (1) 标的资产以转让时的实际成本估值 (2) 场外期权产品在交易日按照期权费金额计入产品成本, 行权日前按照成本估值 15

17 行权日行权时按照实现的收益冲减产品成本, 差额计入投资收益 ; 行权日弃权时直接冲减产品成本, 金额计入投资收益 (3) 相关法律法规以及监管部门另有新规定的, 从其规定 3. 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其价值的, 资产管理人可根据具体情况与资产托管人商定后, 按最能反映价值的价格估值 4. 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定如有新增事项, 按国家最新规定估值 ( 三 ) 估值差错处理如资产管理人或资产托管人发现资产估值违反本合同订明的估值方法程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护资产委托人利益时, 应立即通知对方, 共同查明原因, 协商解决, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致意见, 以资产管理人的意见为准当委托财产估值提交资产委托人后发现存在错误时, 资产管理人和资产托管人应该立即报告资产委托人, 并说明采取的措施, 在资产委托人同意后, 立即更正 ( 四 ) 资产账册的建立资产管理人和资产托管人在本合同生效后, 应按照相关各方约定的同一记账方法和会计处理原则, 分别独立的设置登录和保管资产管理计划财产的全套账册, 对相关各方各自的账册定期进行核对, 互相监督, 以保证委托财产的安全若双方对会计处理方法存在分歧, 应以资产管理人的处理方法为准经对账发现相关各方的账目存在不符的, 资产管理人和资产托管人必须及时查明原因并纠正, 保证相关各方平行登录的账册记录完全相符 ( 五 ) 委托财产的会计核算本委托财产的会计政策比照证券投资基金现行政策执行 1. 会计年度计账本位币和会计核算制度 (1) 本委托财产的会计年度为每年 1 月 1 日至 12 月 31 日 (2) 计账本位币为人民币, 计账单位为元 (3) 委托财产的会计核算按证券投资基金会计核算业务指引执行 2. 会计核算方法 (1) 资产管理人资产托管人应根据有关法律法规和资产委托人的相关规定, 对委托财产独立建账独立核算 (2) 资产管理人应保留完整的会计账目凭证并进行日常的会计核算, 编制会计报表 (3) 资产托管人应定期与资产管理人就委托财产的会计核算报表编制等进行核对 16

18 十三资产管理计划的收益分配 ( 一 ) 资产管理计划利润的构成资产管理计划利润指利息收入投资收益公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额 ; 资产管理计划已实现收益指资产管理计划利润减去公允价值变动收益后的余额 ( 二 ) 资产管理计划可供分配利润资产管理计划可供分配利润指截至资管计划到期日资产管理计划根据投资合同的约定实际收到的标的资产回购价款以及期权的行权收益后按本合同的约定计算并扣除资产管理业务费用后的余额 ( 三 ) 收益分配原则本资产管理计划收益分配应遵循下列原则 : 1. 本资产管理计划的每份资产管理计划份额享有同等分配权 ; 2. 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用从资产管理计划实际收到的回购价款中扣除 3. 法律法规或监管机构另有规定的从其规定 ( 四 ) 收益分配方式本资产管理计划于投资起始日起给委托人计算收益, 存续期内不进行收益分配本计划根据投资合同的约定在收到标的资产回购价款以及期权的行权收益后 10 个工作日内并按本合同的约定计算并扣除资产管理业务费用后, 由资产托管人按照资产管理人指令划至资产管理人的清算账户, 于本计划终止清算时由资产管理人划至各委托人账户十四资产管理计划的费用与税收 ( 一 ) 资产管理计划费用的种类 1. 资产管理人的管理费 ; 2. 资产托管人的托管费 ; 3. 销售机构的销售服务费 ; 4. 资产管理人依据本合同收取的业绩报酬 ; 5. 银行账户的资金结算汇划费账户维护费 ; 6. 资产管理计划财产开立账户需要支付的费用 ; 7. 按照法律法规及本合同的约定可以在资产管理计划财产中列支的其他费用 ( 二 ) 不列入资产管理计划财产管理业务费用的项目资产管理人和资产托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或资产管理计划 17

19 财产的损失, 以及处理与本计划财产运作无关的事项发生的费用等不列入资产管理计划财产的费用 ( 三 ) 费用计算方法和支付方式 1. 资产管理人的管理费资产管理计划财产的年管理费率为 0.13%, 计算方法如下 : 计算方式 : 本计划的管理费按资产管理计划项下委托财产本金余额的 0.13% 年费率计提管理费的计算方法如下 : H=E 0.13% N/360 H 为管理人应收取的管理费 E 为委托财产初始金额 N 为资管计划的实际存续天数支付方式 : 本计划的管理费经资产管理人和资产托管人核对后, 于资管计划成立日后 10 个工作日内由资产管理人向资产托管人出具费用支付指令, 资产托管人根据划款指令从资产管理计划财产中一次性支付给资产管理人 2. 资产托管人的托管费资产管理计划财产的年托管费率为 0.02%, 计算方法如下 : 计算方式 : 本计划的托管费按资产管理计划项下委托财产本金余额的 0.02% 年费率计提托管费的计算方法如下 : H=E 0.02% N/360 H 为托管人应收取的托管费 E 为委托财产初始金额 N 为资管计划的实际存续天数支付方式 : 本计划的托管费经资产管理人和资产托管人核对后, 于资管计划成立日后 10 个工作日内由资产管理人向资产托管人出具费用支付指令, 资产托管人根据划款指令从资产管理计划财产中一次性支付给资产托管人 3. 销售服务费资产管理计划财产的年销售服务费率 1.5% 计算方法如下: 计算方式 : 本计划的销售服务费按资产管理计划项下委托财产本金余额的 1.5% 年费率计提销售服务费的计算方法如下 : H=E 1.5% N/360 H 为销售服务机构应收取的销售服务费 18

20 E 为委托财产初始金额 N 为资管计划的实际存续天数支付方式 : 本计划的销售服务费经资产管理人和资产托管人核对后, 于资管计划成立日后 10 个工作日内由资产管理人向资产托管人出具费用支付指令, 资产托管人根据划款指令从资产管理计划财产中一次性支付给销售服务机构 4. 上述 ( 一 ) 中 5 到 7 项费用由资产托管人根据其他有关法规及相应协议的规定, 在费用发生时, 直接列入当期费用 ( 四 ) 资产管理人和资产托管人与资产委托人协商一致后, 可根据投资情况和市场发展情况调整资产管理费率和资产托管费率, 并由资产管理人报中国证监会备案 ( 五 ) 税收本计划运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律法规执行组合根据实际从登记结算机构收到的股息利息等相关收入直接确认收益资产委托人应缴纳的税收, 由资产委托人负责, 资产管理人不承担代扣代缴或纳税的义务本合同各方当事人应根据国家法律法规规定, 履行纳税义务因本计划产生的各种税费均由计划财产承担十五资产管理计划的报告义务 ( 一 ) 运作期报告 1 资产管理人向资产委托人提供的报告种类内容和提供时间 (1) 年度报告资产管理人应当编制年度报告, 在年度结束后 90 天内向资产委托人披露投资状况投资表现风险状况等信息其中, 资产管理人在每年结束后 60 天内完成年度报告并提供资产托管人复核, 资产托管人在收到后 30 天内对相关财务数据进行复核资产管理计划成立未满 3 个月, 不编制当期的年度报告 (2) 临时报告发生本合同约定的可能影响委托人利益的重大事项时, 资产管理人或资产托管人应当根据法律法规或本合同的规定, 及时通知资产委托人 2 资产管理人向资产委托人提供报告及资产委托人信息查询的方式 19

21 资产管理人向资产委托人提供的报告, 将严格按照试点办法及其他有关规定通过以下至少一种方式进行资产委托人信息查询将通过以下至少一种中国证监会允许的本合同约定的方式进行 (1) 网站资产管理合同投资说明书定期报告临时报告等有关本资产管理计划的信息将在资产管理人网站上披露, 资产委托人可随时查阅 (2) 邮寄服务资产管理人或代理销售机构向资产委托人邮寄定期报告临时报告等有关本计划的信息资产委托人在合同签署页上填写的通信地址为送达地址通信地址如有变更, 资产委托人应当及时通知资产管理人 (3) 传真或电子邮件如资产委托人留有传真号电子邮箱等联系方式的, 资产管理人也可通过传真电子邮件电报等方式将报告信息通知资产委托人 3 资产托管人向资产委托人提供计划财产托管情况查询的方式资产托管报告置于托管人办公地点备查, 委托人可在营业时间前来查询 ( 二 ) 向监管机构提供的报告资产管理人资产托管人应当根据法律法规和监管机构的要求履行报告义务十六风险揭示 ( 一 ) 资产管理计划不成立风险如自本资产管理计划开始认购至资产管理计划原定成立日之前, 资产管理计划认购总金额未达到规模下限 ( 如有约定 ), 或国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化, 或市场发生剧烈波动, 经资产管理人合理判断难以按照资产管理合同的规定向投资者提供本计划, 资产管理人有权宣布本计划不成立 ( 二 ) 标的资产相关的风险 1 标的资产转让方尽职风险如本计划财产因标的资产转让方未能按时足额回购本计划受让的标的资产, 且标的资产仍为尚未实现的债权时, 则资产管理人于计划到期日将债权收益权按比例分割转让给每一资 20

22 产委托人, 并将该转让事宜通知标的资产转让方和债务人, 至此计划终止全体委托人自愿委托标的资产转让方代为进行标的资产的追偿如标的资产转让方不尽职, 可能对资产委托人的财产有不利影响 2 标的资产是债权收益权, 转让方将标的资产转让给本资管计划后, 双方未另行办理其他转让确认手续若标的资产转让方将标的资产另行转让给善意第三方, 则委托财产可能面临损失的风险 3. 市场波动风险本计划部分资金投资于跟沪深 300 指数联动的场外期权产品, 沪深指数的波动将对本产品的收益产生影响 ( 三 ) 市场风险证券市场价格受到经济因素政治因素投资心理和交易制度等各种因素的影响, 导致资产管理计划财产收益水平变化, 产生风险, 主要包括 : 1. 政策风险因国家宏观政策 ( 如货币政策财政政策行业政策地区发展政策等 ) 发生变化, 导致市场价格波动而产生风险 2. 经济周期风险随经济运行的周期性变化, 证券市场的收益水平也呈周期性变化资产管理计划财产投资于债券与上市公司的股票, 收益水平也会随之变化, 从而产生风险 3. 利率风险金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动利率直接影响着债券的价格和收益率, 影响着企业的融资成本和利润资产管理计划财产投资于债券和股票, 其收益水平会受到利率变化的影响 4. 上市公司经营风险上市公司的经营好坏受多种因素影响, 如管理能力财务状况市场前景行业竞争人员素质等, 这些都会导致企业的盈利发生变化如果资产管理计划财产所投资的上市公司经营不善, 其股票价格可能下跌, 或者能够用于分配的利润减少, 使资产管理计划财产投资收益下降虽然资产管理计划财产可以通过投资多样化来分散这种非系统风险, 但不能完全规避 5. 购买力风险资产管理计划财产的利润将主要通过现金形式来分配, 而现金可能因为通货膨胀的影响而导致购买力下降, 从而使资产管理计划财产的实际收益下降 6. 再投资风险 21

23 再投资风险反映了利率下降对固定收益利息收入再投资收益的影响, 这与利率上升所带来的价格风险 ( 即前面所提到的利率风险 ) 互为消长具体为当利率下降时, 资产管理计划财产从投资的固定收益所得的利息收入进行再投资时, 将获得比之前较少的收益率 ( 四 ) 管理风险在资产管理计划财产管理运作过程中, 资产管理人的研究水平投资管理水平直接影响资产管理计划财产收益水平, 如果资产管理人对经济形势和证券市场判断不准确获取的信息不全投资操作出现失误, 都会影响资产管理计划财产的收益水平 ( 五 ) 流动性风险资产管理计划财产要随时应对资产委托人的提取, 如果资产管理计划财产不能迅速转变成现金, 或者变现时对资产管理计划财产净值产生冲击成本, 都会影响资产管理计划财产运作和收益水平尤其是在资产委托人大额提取委托财产时, 如果资产管理计划财产变现能力差, 可能会产生资产管理计划财产仓位调整的困难, 导致流动性风险, 从而影响资产管理计划财产收益 ( 六 ) 信用风险信用风险是债务人的违约风险, 主要体现在信用产品中在资产管理计划财产投资运作中, 如果资产管理人的信用研究水平不足, 对信用产品的判断不准确, 可能使资产管理计划财产承受信用风险所带来的损失 ( 七 ) 特定投资方法及资产管理计划资产所投资的特定投资对象可能引起的特定风险 ( 八 ) 其他风险 1. 战争自然灾害等不可抗力因素的出现, 将会严重影响证券市场的运行, 可能导致资产管理计划财产的损失 ; 2. 金融市场危机行业竞争代理商违约等超出资产管理人自身直接控制能力之外的风险, 也可能导致资产委托人利益受损十七资产管理合同的内容摘要 ( 一 ) 资产管理合同当事人及权利义务 1 资产委托人 (1) 资产委托人的权利 1) 分享资产管理计划财产收益 ; 2) 参与分配清算后的剩余资产管理计划财产 ; 22

24 3) 按照本合同的约定参与和退出资产管理计划 ; 4) 监督资产管理人及资产托管人履行投资管理和托管义务的情况 ; 5) 按照本合同约定的时间和方式获得资产管理计划的运作信息资料 ; 6) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他权利 7) 本资产管理计划为均等份额, 除资产管理合同另有约定外, 每份计划份额具有同等的合法权益 (2) 资产委托人的义务 1) 遵守本合同 ; 2) 交纳购买资产管理计划份额的款项及规定的费用 ; 3) 在持有的资产管理计划份额范围内, 承担资产管理计划亏损或者终止的有限责任 ; 4) 及时全面准确地向资产管理人告知其投资目的投资偏好投资限制和风险承受能力等基本情况 ; 5) 向资产管理人或销售机构提供法律法规规定的信息资料及身份证明文件, 配合资产管理人履行反洗钱义务 ; 6) 不得违反本合同的约定干涉资产管理人的投资行为 ; 7) 不得从事任何有损资产管理计划及其投资人资产管理人管理的其他资产及资产托管人托管的其他资产合法权益的活动 ; 8) 按照本合同的约定承担资产管理费托管费业绩报酬以及因资产管理计划财产运作产生的其他费用 ; 9) 在持有的资产管理计划份额范围内, 承担资产管理计划亏损或者终止的有限责任 ; 10) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他义务 2 资产管理人 (1) 资产管理人的权利 1) 按照本合同的约定, 独立管理和运用资产管理计划财产 ; 2) 按照本合同的约定, 及时足额获得资产管理人报酬 ; 3) 按照有关规定行使因资产管理计划财产投资所产生的权利 ; 4) 根据本合同及其他有关规定, 监督资产托管人 ; 对于资产托管人违反本合同或有关法律法规规定的行为, 对资产管理计划财产及其他当事人的利益造成重大损失的, 应当及时采取措施制止, 并报告中国证监会 ; 23

25 5) 自行销售或者委托有基金销售资格的机构销售资产管理计划, 制定和调整有关资产管理计划销售的业务规则, 并对销售机构的销售行为进行必要的监督 ; 6) 自行担任或者委托经中国证监会认定的可办理开放式证券投资基金份额登记业务的其他机构担任资产管理计划份额的注册登记机构, 并对注册登记机构的代理行为进行必要的监督和检查 ; 7) 委托其母公司对专项资产管理计划进行投资管理 ; 8) 委托其他机构对投资涉及的资产进行尽职调查资产评估等 ; 9) 以受托人的名义, 代表专项资产管理计划行使投资过程中产生的权属登记等权利 ; 10) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他权利 (2) 资产管理人的义务 1) 办理资产管理计划的备案手续 ; 2) 自本合同生效之日起, 按照诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用资产管理计划财产 ; 3) 配备足够的具有专业能力的人员进行投资分析决策, 以专业化的经营方式管理和运作资产管理计划财产 ; 4) 建立健全内部风险控制监察与稽核财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的资产管理计划财产与其管理的基金财产其他委托财产和资产管理人的固有财产相互独立, 对所管理的不同财产分别管理, 分别记账, 进行投资 ; 5) 除依据法律法规本合同及其他有关规定外, 不得为资产管理人及任何第三人谋取利益, 不得委托第三人运作资产管理计划财产 ; 6) 办理或者委托经中国证监会认定的可办理开放式证券投资基金份额登记业务的其他机构代为办理资产管理计划份额的登记事宜 ; 7) 按照本合同的约定接受资产委托人和资产托管人的监督 ; 8) 以资产管理人的名义, 代表资产委托人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; 9) 根据试点办法和本合同的规定, 编制并向资产委托人报送资产管理计划财产的投资报告, 对报告期内资产管理计划财产的投资运作等情况做出说明 ; 10) 根据试点办法和本合同的规定, 编制特定资产管理业务季度及年度报告, 并向中国证监会备案 ; 11) 计算并按照本合同的约定向资产委托人报告资产管理计划份额净值 ; 24

26 12) 进行资产管理计划会计核算 ; 13) 保守商业秘密, 不得泄露资产管理计划的投资计划投资意向等, 监管机构另有规定的除外 ; 14) 保存资产管理计划资产管理业务活动的全部会计资料, 并妥善保存有关的合同协议交易记录及其他相关资料 ; 15) 依法公平对待所管理的不同财产, 不得从事任何有损资产管理计划财产及其他当事人利益的活动 ; 16) 对相关交易主体和资产进行全面的尽职调查, 形成书面工作底稿, 并制作尽职调查报告 ( 专项资产管理计划适用 ); 17) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他义务 3 资产托管人 (1) 资产托管人的权利 1) 按照本合同的约定, 及时足额获得资产托管费 ; 2) 根据本合同及其他有关规定, 监督资产管理人对资产管理计划财产的投资运作, 对于资产管理人违反本合同或有关法律法规规定的行为, 对资产管理计划财产及其他当事人的利益造成重大损失的情形, 有权报告中国证监会并采取必要措施 ; 3) 按照本合同的约定, 依法保管资产管理计划财产 ; 4) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他权利 (2) 资产托管人的义务 1) 安全保管资产管理计划财产 ; 2) 设立专门的资产托管部门, 具有符合要求的营业场所, 配备足够的合格的熟悉资产托管业务的专职人员, 负责财产托管事宜 ; 3) 对所托管的不同财产分别设置账户, 确保资产管理计划财产的完整与独立 ; 4) 除依据法律法规本合同及其他有关规定外, 不得为资产托管人及任何第三人谋取利益, 不得委托第三人托管资产管理计划财产 ; 5) 按规定开设和注销资产管理计划财产的资金账户等投资所需账户 ; 6) 复核资产管理计划份额净值 ; 7) 复核资产管理人编制的资产管理计划财产的投资报告, 并出具书面意见 ;8. 编制资产管理计划的年度托管报告, 并向中国证监会备案 ; 25

27 9) 按照本合同的约定, 根据资产管理人的投资指令, 及时办理清算交割事宜 ; 10) 根据法律法规及监管机构的有关规定, 保存资产管理计划资产管理业务活动有关的合同协议凭证等文件资料 ; 11) 公平对待所托管的不同财产, 不得从事任何有损资产管理计划财产及其他当事人利益的活动 ; 12) 保守商业秘密除法律法规本合同及其他有关规定另有要求外, 不得向他人泄露 ; 13) 根据法律法规及本合同的规定监督资产管理人的投资运作, 资产托管人发现资产管理人的投资指令违反法律行政法规和其他规定, 或者违反本合同约定的, 应当拒绝执行, 立即通知资产管理人并及时报告中国证监会 ; 资产托管人发现资产管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律行政法规和其他规定, 或者违反本合同约定的, 应当立即通知资产管理人并及时报告中国证监会 ; 14) 国家有关法律法规监管机构及本合同规定的其他义务十八资产管理合同的变更终止与财产清算 ( 一 ) 资产管理合同的变更全体资产委托人资产管理人和资产托管人协商一致后, 可对本合同内容进行变更本合同约定资产管理人有权变更合同内容的情形除外, 包括 : 1. 投资经理的变更 2. 其它资产管理人单方变更合同内容后应当以通知函的形式及时书面通知资产委托人和资产托管人, 并将加盖资产管理人公章的通知函原件递交资产托管人, 经资产托管人传真确认后, 通知函内容生效在通知函内容生效之前, 资产托管人仍应按照原合同执行, 并且不承担任何因此产生的责任如因资产管理人未及时通知资产委托人和资产托管人而造成的对资产管理计划财产损失或造成资产委托人和资产托管人利益受到损害的, 由资产管理人承担全部责任并进行相应赔偿资产托管人在通知函内容生效后, 未按照变更后的合同执行而造成的资产管理计划财产损失或造成资产委托人和资产管理人利益受到损害的, 由资产托管人承担相应责任资产管理人应当在开始销售本计划后 5 个工作日内将签订的资产管理合同等中国证监 26

28 会要求的材料报中国证监会备案对本合同任何形式的变更补充, 资产管理人应当在变更或补充发生之日起 5 个工作日内将资产管理合同样本报中国证监会备案在资产管理计划运作期间开放参与和退出或发生违约退出的, 资产管理人应当于每季度结束之日起 15 个工作日内将客户资料表报中国证监会备案 ( 二 ) 资产管理合同应当终止的情形 : 1. 资产管理合同存续期限届满而未延期的 ; 2. 资产管理合同的委托人少于 2 人的 ; 3. 资产管理人被依法取消特定客户资产管理业务资格的 ; 4. 资产管理人依法解散被依法撤销或被依法宣告破产的 ; 5. 资产托管人依法解散被依法撤销或被依法宣告破产的 ; 6. 经全体委托人资产管理人和资产托管人协商一致决定终止的 ; 7. 融资方提前支付回购价款且完成场外期权交易 ; 8. 计划所受让标的资产提前到期时, 资产管理人有权宣布合同提前终止 ; 标的资产延期的, 本合同相应延期 ; 9. 资产管理合同的委托人少于 2 人的 ; 10. 法律法规和本合同规定的其他情形 ( 三 ) 资产管理计划财产清算小组 1. 自资产管理合同终止事由发生之日起 15 个工作日内, 资产托管人和管理人组织成立清算小组 2. 清算小组成员由资产托管人资产管理人组成清算小组可以聘请必要的工作人员 3. 清算小组负责资产管理计划财产的保管清理估价变现和分配, 清算小组可以依法进行必要的民事活动 ( 四 ) 资产管理计划财产清算的程序 1. 资产管理合同终止后, 由清算小组统一接管资产管理计划财产 ; 2. 清算小组对资产管理计划资产进行清理和确认 ; 3. 对资产管理计划资产进行估价 ; 4. 对资产管理计划资产进行变现 ; 5. 制作清算报告 6. 参加与资产管理计划财产有关的民事诉讼 ; 27

29 7. 在资产管理计划清算完毕后十五个工作日内将结果报告中国证监会及注册地中国证监会派出机构 ; 8. 清算报告报中国证监会后的 3 个工作日内, 将资产管理计划清算结果通知资产委托人 ; 9. 进行资产管理计划剩余资产的分配 ( 五 ) 清算费用清算费用是指清算小组在进行资产管理计划清算过程中发生的以下合理费用, 包括但不仅限于 : 1. 资产管理计划资产的保管清理估价变现和分配产生的费用 ; 2. 诉讼仲裁所发生的费用 ; 3. 其他与清算事项相关的费用清算费用由清算小组从本计划资产中列支 ( 六 ) 资产管理计划清算剩余财产的分配 1. 资产管理计划财产按下列顺序清偿 : (1) 支付管理费托管费和业绩报酬 ; (2) 支付清算费用 ; (3) 交纳所欠税款 ; (4) 清偿资产管理计划债务 ; (5) 按资产委托人持有的资产管理计划份额比例进行分配资产管理计划财产未按前款 (1)-(4) 项规定清偿前, 不分配给资产委托人 2. 本资产管理计划存续期限届满日即为资产管理计划财产清算日资产管理人负责资产管理计划财产的清算事宜, 在资产管理计划存续期限届满日后 10 个工作日内编制委托财产清算报告并加盖业务章传真给资产托管人, 资产托管人于 5 个工作日内完成复核, 加盖业务章回传资产管理人, 由资产管理人向资产委托人提交在资产管理计划存续期限届满日起 10 个工作日内, 资产管理人将投资组合内所有资产变现, 于资产管理计划存续期限届满日计提并支付相关费用除本合同各方当事人另有约定外, 资产管理计划财产期末移交采取现金方式资产托管人根据资产管理人的指令将资产管理计划财产划至指定账户在资产管理计划存续期限届满日时, 资产管理计划财产因持有的资产无法变现, 需在 28

30 合同终止日后进行变现的, 对资产管理计划存续期限届满日后的每日资产净值, 资产管理人与资产托管人继续按规定计提管理费托管费等各项费用, 直至其变现为止该部分计划财产变现并计提相关费用后按资产管理计划的委托人持有的计划份额比例进行分配, 同时可收取业绩报酬资产管理人应在剩余资产管理计划财产变现后 3 个工作日内向资产托管人发送指令, 资产托管人在 3 个工作日内按指令将剩余资产管理计划财产划至指定账户在资产管理计划财产移交前, 由资产托管人负责保管保管期间, 任何当事人均不得运用该资产管理计划财产保管期间产生的收益归资产管理计划财产所有, 发生的保管费用由资产管理计划财产承担因资产委托人原因导致资产管理计划财产无法转移的, 资产托管人和资产管理人可以在协商一致后按照有关法律法规进行处理资产管理计划财产清算工作结束, 并全部划入指定账户后, 资产托管人应在资产委托人和资产管理人的配合下, 尽快完成本合同项下相关账户的销户工作, 并将销户结果通知资产管理人如因本合同相关当事人故意拖延等行为造成销户不及时而出现直接损失或造成相关费用, 应当对各自行为承担赔偿责任 ( 七 ) 资产管理计划财产清算账册及文件的保存资产管理计划财产清算账册及有关文件由资产管理人保存 15 年以上 ( 八 ) 资产管理计划财产相关账户的注销资产管理计划财产清算完毕后, 资产托管人按照规定注销资产管理计划财产的资金账户等投资所需账户, 资产管理人应给与必要的配合 ( 九 ) 资产管理计划财产清算报告的告知安排资产管理计划财产清算小组做出的清算报告, 报中国证监会备案并告知资产委托人十九争议的处理对于因本合同的订立内容履行和解释或与本合同有关的争议, 合同当事人应尽量通过协商调解途径解决不愿或者不能通过协商调解解决的, 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁, 仲裁的地点在北京市仲裁裁决是终局的, 对当事人均有约束力仲裁费用由败诉方承担争议处理期间, 合同当事人应恪守各自的职责, 继续忠实勤勉尽责地履行资产管理合同规定的义务, 维护资产委托人的合法权益 29

31 本合同受中国法律管辖二十对资产委托人的服务资产管理合同生效不足 2 个月的, 资产管理人可以不编制当期季度报告半年度报告或者年度报告法律法规或中国证监会另有规定的, 从其规定二十一备查文件 ( 一 ) 招商财富- 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划资产管理合同 ( 二 ) 招商财富- 民生银行 - 金牛 1 号专项资产管理计划投资说明书 ( 三 ) 招商财富资产管理有限公司营业执照及业务许可证 ( 即合法经营特定客户资产管理业务的证明 ) ( 四 ) 托管人的营业执照及业务许可证 ( 五 ) 其他资产管理人认为需要且可以提供的备查文件出于行业惯例和保护商业秘密的需要, 委托人可在资产管理人处查阅上述备查文件, 但资产管理人有权拒绝其复印拷贝的要 30

11 永乐浙商银行永乐 2 号人民币理财产品 182 天型 BC 是 5.51% 永乐浙商银行永乐 1 号人民币理财产品 180 天型 AC 是 5.25%

11 永乐浙商银行永乐 2 号人民币理财产品 182 天型 BC 是 5.51% 永乐浙商银行永乐 1 号人民币理财产品 180 天型 AC 是 5.25% 浙商银行理财产品运作情况报告 (2018 年 9 月 ) 尊敬的客户 : 2018 年 9 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日, 我行理财产品运作情况如下 : 一尚在存续期的理财产品运作情况 9 月末, 我行尚在存续期的永乐理财 ( 含天天增金 ) 产品共 49 款, 报告期内所有产品的资金投向和投资比例均符合产品说明书的约定, 并委托具有证券投资基金托管资格的商业银行管理理财资金及所投资的资产,