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遂力阮
5 years ago
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1 中化岩土集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

2 目录前次募集资金使用情况鉴证报告中化岩土集团股份有限公司前次募集资金使用情况报告 1-5 前次募集资金使用情况对照表 6-8 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 9

3 致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层邮编电话传真前次募集资金使用情况鉴证报告致同专字 (2017) 第 510ZA4394 号中化岩土集团股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的中化岩土集团股份有限公司 ( 以下简称中化岩土公司 ) 截至 2016 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007] 500 号 ) 的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是中化岩土公司董事会的责任, 我们的责任是在实施审核的基础上对中化岩土公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定计划和实施审核工作, 以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报在审核工作中, 我们结合中化岩土公司实际情况, 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序我们相信, 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础我们认为, 中化岩土公司董事会编制的截至 2016 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007] 500 号 ) 的规定, 如实反映了中化岩土公司前次募集资金使用情况

4 本报告仅供中化岩土公司本次向中国证券监督管理委员会申请发行可转换债券募集资金时使用, 不得用作任何其他用途致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 陈平中国注册会计师 : 赵奉忠中国北京二 O 一七年七月三日

5 中化岩土集团股份有限公司前次募集资金使用情况报告一前次募集资金的数额及资金到账情况 ( 一 ) 发行股份购买资产情况 (2014 年 ) 本公司于 2014 年 7 月 23 日经中国证券监督委员会证监许可号文关于核准中化岩土工程股份有限公司向宋伟民等发行股份购买资产的批复批准, 向宋伟民陈波刘全林宋雪清胡国强黄贤京裴捷居晓艳等 8 名自然人, 以及上海挚同投资管理中心 ( 有限合伙 ) 和上海领锐创业投资有限公司 2 名法人发行股份 63,247,433 股和支付现金 27,566, 元收购上海强劲地基工程股份有限公司 ( 以下简称上海强劲 )100% 股权, 向刘忠池张世兵陈兴华顾兰兴姚海明李睿薛斌杨建国黎和青梁艳文等 10 名自然人和长江成长资本投资有限公司上海隧缘投资有限公司湖北新能源创业投资基金有限公司长益顺元 ( 上海 ) 投资中心 ( 有限合伙 ) 等 4 名法人发行股份 54,952,567 股和支付现金 69,460, 元收购上海远方基础工程股份有限公司 ( 以下简称上海远方 )100% 股权本公司于 2014 年 8 月在深圳证券交易所定向增发新股 11, 万股, 发行价为每股元, 宋伟民刘忠池等以标的资产进行认购, 标的资产为上海强劲 93.24% 股权 (100% 股权作价 40, 万元 ) 和上海远方 82.60% 股权 (100% 作价 40, 万元 ) 分别作价 380,433, 元和 330,539, 元北京京都中新资产评估有限公司对上海强劲和上海远方截止 2013 年 12 月 31 日的价值进行了评估, 并分别出具了京都中新评报字 (2014) 第 0027 号和京都中新评报字 (2014) 第 0026 号资产评估报告, 评估价值分别为 40, 万元和 40, 万元上海强劲和上海远方分别于 2014 年 8 月 6 日和 2014 年 8 月 12 日完成工商变更登记上述股权资产的到位情况业经致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的致同验字 (2014) 第 510ZA0189 号验资报告予以验证 1

6 ( 二 ) 非公开发行股票募集资金情况根据 2015 年第二次临时股东大会决议和证监会关于核准中化岩土工程股份有限公司非公开发行股票的批复的规定, 本公司向银华资本吴延炜等人定向发行普通股 (A 股 )12,700 万股, 发行价格为每股人民币 5.81 元截至 2015 年 12 月 14 日止, 本公司共募集资金 737,870, 元, 扣除发行费用 10,000, 元后, 募集资金净额为 727,870, 元上述募集资金净额已经致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的致同验字 (2015) 第 510ZC0626 号验资报告验证 ( 三 ) 发行股份购买资产情况 (2016 年 ) 本公司于 2016 年 11 月 25 日经中国证券监督委员会证监许可号文关于核准中化岩土工程股份有限公司向王健等发行股份购买资产的批复批准, 向王健吴湘蕾等自然人, 以及上海力彧企业管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 发行股份 30,548,787 股和支付现金 49,499, 元收购上海力行工程技术发展有限公司 ( 以下简称上海力行 )100% 股权 ; 向王永刚冯英邓忠文叶楠杨少玲杨勇刘国民严雷尚连锋王秀娟郭建鸿冯璐王立娟崔洙龙白雪峰王振鹏刘远思顾安晖等自然人发行股份 13,414,628 股收购北京主题纬度城市规划设计院有限公司 ( 以下简称主题纬度 )100% 股权 ; 向自然人汪齐梁发行股份 8,536,585 股收购浙江中青国际航空俱乐部有限公司 ( 以下简称浙江中青 )49% 股权本公司于 2016 年 12 月在深圳证券交易所定向增发新股 52, 万股, 发行价为每股 8.20 元, 王健王永刚汪齐梁等以标的资产进行认购, 标的资产分别为上海力行 83.50% 股权 (100% 股权作价 30, 万元 ) 主题纬度 100% 股权 (100% 股权作价 11, 万元 ) 和浙江中青 49% 股权 (49% 股权作价 7, 万元 ), 分别作价 250,500, 元 110,000, 元和 70,000, 元北京天健兴业资产评估有限公司对上海力行和主题纬度截止 2015 年 12 月 31 日的价值进行了评估, 并出具了天兴评报字 (2016) 第 0484 号资产评估报告和天兴评报字 (2016) 第 0528 号资产评估报告, 评估值分别为 300,404, 元和 110,108,300 元北京京都中新资产评估有限公司对浙江中青截止 2015 年 2

7 12 月 31 日的价值进行了评估, 并出具了京都中新评报字 (2016) 第 0067 号资产评估报告, 评估价值为 152,141, 元上海力行主题纬度和浙江中青分别于 2016 年 12 月 8 日 2016 年 12 月 7 日和 2016 年 12 月 7 日完成工商变更登记上述股权资产的到位情况业经致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的致同验字 (2016) 第 510ZC0704 号验资报告予以验证二前次募集资金的实际使用情况见附件 1 三前次募集资金实际投资项目变更情况前次募集资金实际投资项目不存在变更情况四前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况五临时闲置募集资金情况前次募集资金不存在临时使用闲置募集资金的情况六尚未使用募集资金情况截至 2016 年 12 月 31 日止, 本公司前次募集资金已使用完毕七前次募集资金投资项目实现效益情况 ( 一 ) 发行股份购买资产实现效益情况 (2014 年 ) 盈利预测及业绩承诺 : 上海强劲上海远方原股东分别对注入资产 2014 年盈利能力做出预测, 并与公司签订了盈利预测补偿协议盈利预测补偿协议之补充协议, 约定注入标的资产上海强劲和上海远方在 2014 年度 2015 年经审计的净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 均分别不低于 4, 万元 5, 万元 ; 上海强劲和上海远方在 2016 年度经审计的净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 分别不低于 6, 万元 6, 万元 3

8 实现效益情况 : 上海强劲 2014 年 2015 年和 2016 年分别实现业绩承诺 ( 扣除非经常性损益后净利润 ) 为 4, 万元 5, 万元和 6, 万元 ; 上海远方 2014 年 2015 年和 2016 年分别实现业绩承诺 ( 扣除非经常性损益后净利润 )4, 万元 6, 万元和 6, 万元上海强劲上海远方两公司承诺期均实现业绩承诺 ( 二 ) 非公开发行股票募集资金实现效益情况非公开发行股票募集资金用途为补充流动资金, 因此不存在实现效益的情况 ( 三 ) 发行股份购买资产实现效益情况 (2016 年 ) 盈利预测及业绩承诺 : 上海力行主题纬度原股东分别对注入资产 2016 年盈利能力做出预测, 并与公司签订了盈利预测补偿协议盈利预测补偿协议之补充协议, 约定注入标的资产上海力行和主题纬度在 2016 年度经审计的净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 均分别不低于 2, 万元万元 ;2017 年度经审计的净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 均分别不低于 3, 万元 1, 万元 ; 年度经审计的净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 均分别不低于 3, 万元 1, 万元实现效益情况 : 上海力行 2016 年实现业绩承诺 ( 扣除非经常性损益后净利润 ) 为 3, 万元 ; 主题纬度 2016 年实现业绩承诺 ( 扣除非经常性损益后净利润 ) 万元上海力行主题纬度两公司承诺期均实现业绩承诺八前次募集资金中以资产认购股份的, 该资产运行情况单位 ( 万元 ) 资产净资产账面价值营业收入实现效益承诺事 2014 年 2015 年 2016 年 2014 年 2015 年 2016 年 2014 年 2015 年 2016 年项的履 12 月月月 31 度度度度度度行情况 4

9 日日日上海强劲 32, , , , , , , , , 完成上海远方 23, , ,927,78 49, , , , , , 完成上海力行 15, , , 完成主题纬度 2, , 完成浙江中青 7, 不适用注 : 浙江中青收购时按资产成本法评估作为交易价格依据, 无相关承诺事项, 因此不适用承诺事项的履行情况九前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照本公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件的内容不存在不一致的情况附件 : 1 前次募集资金使用情况对照表 2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表中化岩土集团股份有限公司董事会 2017 年 7 月 3 日 5

10 附表 1: 发行股份购买资产募集资金使用情况对照表单位 : 万元募集资金总额 71, 已累计使用募集资金总额 71, 各年度使用募集资金总额 71, 变更用途的募集资金总额 0 其中 :2014 年 71, 变更用途的募集资金总额比例 0% 序号 1 2 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额承诺投资项目实际投资项目上海强劲地基工程股份有限公司股权上海强劲地基工程股份有限公司股权收购募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额 38, , , , , , 收购上海远方基础工程上海远方基础工程有有限公司股权收购限公司股权收购 33, , , , , , 合计 71, , , , , , 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期 2014 年 8 月 6 日 2014 年 8 月 12 日 6

11 附表 1( 续 ): 非公开发行股票募集资金使用情况对照表单位 : 万元募集资金总额 72, 已累计使用募集资金总额 72, 各年度使用募集资金总额 72, 变更用途的募集资金总额 0 其中 :2015 年 20, 年 52, 变更用途的募集资金总额比例 0% 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额序承诺投资项目实际投资项目号募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期 1 补充流动资金补充流动资金 72, , , , , , 不适用 2 - 合计 72, , , , , , 注 : 差异万元为募集资金利息 7

12 发行股份购买资产募集资金使用情况对照表单位 : 万元募集资金总额 43, 已累计使用募集资金总额 43, 各年度使用募集资金总额 43, 变更用途的募集资金总额 0 其中 :2016 年 43, 变更用途的募集资金总额比例 0% 序号投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额承诺投资项目实际投资项目上海力行工程技术发展有限公司股权上海力行工程技术发展有限公司股权募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额 25, , , , , , 收购收购北京主题纬度城市北京主题纬度城市规划设计院有限公规划设计院有限公 11, , , , , , 司股权收购司股权收购浙江中青国际航空浙江中青国际航空俱乐部有限公司股俱乐部有限公司股 7, , , , , , 权收购权收购合计 43, , , , , , 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期 2016 年 12 月 8 日 2016 年 12 月 7 日 2016 年 12 月 7 日 8

13 附表 2: 序号实际投资项目截止日投资项目累计产能利用率前次募集资金投资项目实现效益情况对照表最近三年一期实际效益截止 2016 年 12 月 31 日累计实现效益承诺效益项目名称 2014 年 2015 年度 2016 年上海强劲地基工程股份有限公司股权收购上海远方基础工程有限公司股权收购非公开发行股票募集资金补充流动资金上海力行工程技术发展有限公司股权收购北京主题纬度城市规划设计院有限公司股权收购浙江中青国际航空俱乐部有限公司股权收购不适用不适用 2014 年度承诺效益为 4,500 万元 ;2015 年度承诺效益为 5,500 万元,2016 年承诺业绩为 6,600 万元 2014 年度承诺效益为 4,500 万元 ;2015 年度承诺效益为 5,500 万元,2016 年承诺业绩为 6,500 万元单位 : 万元是否达到预计效益 4, , , , 是 4, , , , 是不适用不适用 - 不适用不适用不适用 2016 年度承诺效益为 2,900 万元 ;2017 年度承诺效益为 3,250 万元, 年承诺业均为 3,650 万元 2016 年度承诺效益为 910 万元 ;2017 年度承诺效益为 1,100 万元, 年承诺业绩均为 1,300 万元 3, , 是是不适用不适用 - 不适用注 : 浙江中青收购时按资产成本法评估作为交易价格依据, 无相关承诺事项, 因此不适用承诺事项的履行情况 9

目录前次募集资金使用情况鉴证报告北京华宇软件股份有限公司前次募集资金使用情况报告 1-5 前次募集资金使用情况对照表 6-7 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8

目录前次募集资金使用情况鉴证报告北京华宇软件股份有限公司前次募集资金使用情况报告 1-5 前次募集资金使用情况对照表 6-7 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8 北京华宇软件股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 目录前次募集资金使用情况鉴证报告北京华宇软件股份有限公司前次募集资金使用情况报告 1-5 前次募集资金使用情况对照表 6-7 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8 致同会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10