前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2015] 第号完美环球娱乐股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对后附的完美环球娱乐股份有限公司 ( 以下简称完美环球公司 ) 董事会编制的截至 2014 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告进行了审核一对报告使用者和使用

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迫满柯
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1 完美环球娱乐股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二前次募集资金使用情况报告 1-6

2 前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2015] 第号完美环球娱乐股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对后附的完美环球娱乐股份有限公司 ( 以下简称完美环球公司 ) 董事会编制的截至 2014 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告进行了审核一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供完美环球公司增发股票之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为完美环球公司增发股票的必备文件, 随同其他申报文件一起上报二董事会的责任完美环球公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 编制截至 2014 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对完美环球公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础鉴证报告第 1 页

3 五鉴证结论我们认为, 完美环球公司董事会编制的截至 2014 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 在所有重大方面如实反映了完美环球公司截至 2014 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国上海中国注册会计师 : 二〇一五年六月十五日鉴证报告第 2 页

4 完美环球娱乐股份有限公司前次募集资金使用情况报告中国证券监督管理委员会 : 根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 完美环球娱乐股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 将截至 2014 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下 : 一前次募集资金的情况根据 2014 年 12 月 8 日贵会关于核准浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组及向石河子快乐永久股权投资有限公司等发行股份购买资产的批复 ( 证监许可 [2014]1322 号 ) 文件的批复, 本公司于 2014 年进行了重大资产重组重组情况如下 : 2014 年 9 月 15 日, 本公司召开 2014 年第一次临时股东大会决议, 审议通过了关于浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易具体方案的议案及相关议案根据该议案公司拟以截至 2014 年 4 月 30 日全部资产及负债 ( 以下简称置出资产 ) 与北京完美影视传媒股份有限公司 ( 以下简称完美影视 ) 全体股东持有的完美影视 100% 股份 ( 以下简称置入资产 ) 中的等值部分进行资产置换 ( 以下简称重大资产置换 ), 同时向完美影视全体股东发行股份购买置入资产和置出资产的差额部分 ( 以下简称发行股份购买资产 ), 陈连庆和姚锦海以其所持公司股份自完美影视全体股东受让置出资产 ( 以下简称置出资产转让 ) 根据中企华评报字 (2014) 第 1190 号资产评估报告, 以 2014 年 4 月 30 日为评估基准日, 完美影视 100% 股权评估价值为 272, 万元根据坤元资产评估公司出具的 (2014) 第 247 号资产评估报告, 以 2014 年 4 月 30 日为评估基准日, 置出资产评估值为 52, 万元根据本公司 2014 年 9 月 15 日第一次临时股东大会决议, 并经贵会 2014 年 12 月 8 日以证监许可字 [2014]1322 号文关于核准浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组及向石河子快乐永久股权投资有限公司等发行股份购买资产的批复核准, 公司向石河子快乐永久股权投资有限公司等 10 名股东发行 287,706,996 股人民币普通股 (A 股 ), 每股面值为人民币 1.00 元, 发行后的注册资本为人民币 487,706, 元 2014 年 11 月 18 日, 完美影视召开 2014 年第六次临时股东大会, 同意将完美影视变更为有限责任公司, 变更后的名称为北京完美影视传媒有限责任公司 2014 年 11 月 26 日, 完美影视取得北京市工商局海淀分局核发的营业执照 2014 年 12 月 1

5 9 日, 完美影视 100% 股权已过户至本公司名下, 相关工商变更登记手续已经办理完毕交易各方约定以 2014 年 11 月 30 日作为置出资产的交割基准日, 为便于置出资产交割, 本公司设立全资子公司浙江金磊耐火材料有限公司 ( 以下简称金磊耐火 ) 德清金磊龙溪投资有限公司 ( 以下简称龙溪投资 ) 作为非股权投资类置出资产的承接主体 2014 年 12 月 9 日, 本公司完美影视全体股东陈连庆姚锦海签署了交割确认书, 交易各方确认, 对于无需办理过户登记手续即可转移所有权的非股权投资类资产, 其所有权自本公司将置出资产移交给金磊耐火龙溪投资且金磊耐火龙溪投资完成将其股权登记至陈连庆姚锦海名下的工商变更登记之日起转移对于需要办理过户登记手续方能转移所有权的非股权投资类资产, 其占有使用收益处分权及相关风险义务和责任自本公司将置出资产移交给金磊耐火龙溪投资且金磊耐火龙溪投资完成将其股权登记至陈连庆姚锦海名下的工商变更登记之日起转移, 所有权则自过户登记手续办理完毕之日起转移至金磊耐火龙溪投资 2014 年 12 月 12 日, 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具信会师报字 [2014] 第号验资报告, 确认截至 2014 年 12 月 12 日止, 本公司已收到各股东认缴股款 2,203,835, 元, 其中股本 287,706, 元, 资本公积 1,916,128, 元, 均为股权出资 2014 年 12 月 15 日, 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部出具股份登记申请受理确认书, 本次重组非公开发行新股数量为 287,706,996 股, 相关股份登记到账后将正式列入上市公司的股东名名册 2015 年 4 月 20 日, 经国家工商行政管理总局和浙江省工商行政管理总局核准, 取得了浙江省工商行政管理局换发的营业执照本公司名称由浙江金磊高温材料股份有限公司变更为完美环球娱乐股份有限公司经营范围由耐火材料制造及施工安装 ; 建筑材料销售, 经营进出口业务 ( 上述经营范围不含国家法律法规规定禁止限制和许可经营的项目 ) 变更为广播电视节目制作经营 ( 范围详见广播电视节目制作经营许可证有限期至 2017 年 4 月 14 日代理发布国内各类广告, 建筑材料销售, 经营进出口业务 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 二前次募集资金实际使用情况说明 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表以前年度募集资金使用情况对照表现将本报告附件年度本公司发行 287,706,996 股人民币普通股 (A 股 ) 购买北京完美影视传媒股份有限公司 ( 以下简称完美影视 ) 全体股东持有的完美影视 100% 股份中置入资 2

6 产和置出资产的差额部分, 未涉及募集资金的实际流入, 不存在资金到账时间及资金在专项账户的存放情况 ( 二 ) 以前年度募集资金实际投资项目变更情况说明本公司不存在以前年度募集资金实际投资项目变更的情况 ( 三 ) 以前年度募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明本公司以前年度募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异 ( 四 ) 以前年度募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在对外转让或置换以前年度募集资金项目的情况 ( 五 ) 以前年度募集资金中闲置募集资金情况说明本公司以前年度募集资金不存在闲置情况三前次募集资金投资项目实现效益情况说明 ( 一 ) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 2014 年度募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2 对照表中实现效益的计算口径计算方法与承诺效益的计算口径计算方法一致 ( 二 ) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在以前年度募集资金投资项目无法单独核算效益的情况 ( 三 ) 前次募集资金投资项目累计实现收益是否达到承诺的情况说明根据 2014 年 8 月 29 日公司与完美影视全体股东签订重大资产重组业绩补偿协议, 并与 2014 年 11 月 4 日签署的重大资产重组业绩补偿协议之补充协议的约定, 本公司重大资产重组实施完毕完美影视在 2014 年度 2015 年度和 2016 年度实现的净利润不低于依据重大资产重组对完美影视的评估报告中列明的相应年度预测净利润调整后的扣除非经常性损益归属于母公司净利润具体的承诺净利润数见下表 : 单位 : 人民币万元年度 2014 年度 2015 年度 2016 年度承诺净利润 17,500 24,000 30,000 根据立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 3 月 28 日出具的信会师报字 [2015] 第号浙江金磊高温材料股份有限公司 2014 年度盈利预测实现情况的说明审核报告显示, 完美影视 2014 年度归属于母公司所有者的净利润为 19, 万元, 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 18, 万元,2014 年度承诺净利润已经实际实现 3

7 四以前年度募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 ( 一 ) 以前年度募集资金认购资产权属变更情况 2014 年 12 月 9 日, 完美影视 100% 股权已过户至本公司名下, 相关工商变更登记手续已经办理完毕 ( 二 ) 认购股份的资产账面价值变化情况单位 : 人民币万元项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日资产 165, , , , 负债 81, , , , 归属于母公司所有者权益 78, , , , 上述年度数据系引自立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计的本公司和 2013 年度财务报告, 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 已对上述各年度分别于 2014 年 10 月 8 日出具信会师报字 [2014] 第号审计报告 2015 年 3 月 28 日出具信会师报字 [2015] 第号 ( 三 ) 生产经营情况效益贡献情况完美影视从事影视剧制作与发行, 经营范围 : 制作发行动画片专题片电视综艺, 不得制作时政新闻及同类专题专栏等广播电视节目 ( 广播电视节目及电视制作许可证有效期至 2017 年 2 月 3 日 ); 国产影片发行 ( 电影发行许可证有效期至 2017 年 01 月 15 日 ); 组织文化艺术交流活动 ( 不含演出 ); 代理发布广告 ; 代理进出口 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 完美影视生产经营稳定, 有较强的盈利能力 2014 年度实现营业收入 92, 万元, 归属于母公司所有者的净利润为 19, 万元, 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 18, 万元五其他差异说明本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异附件 : 1. 以前年度募集资金使用情况对照表 2. 以前年度募集资金投资项目实现效益情况对照表完美环球娱乐股份有限公司二〇一五年六月十五日 4

8 附件 1 以前年度募集资金使用情况对照表截至 2014 年 12 月 31 日编制单位 : 完美环球娱乐股份有限公司单位 : 人民币万元募集资金总额 :220, 已累计使用募集资金总额 :220, 变更用途的募集资金总额 : 各年度使用募集资金总额 : 变更用途的资金总额比例 : 2014 年度 :220, 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金实际投资金项目达到预序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额额额与募集后承诺投资金定使用状态日期额的差异向特定对象发行股份购向特定对象发行股份购 2014 年 12 1 买完美影视 100% 股份中置入资产和置出资产买完美影视 100% 股份中置入资产和置出资产 220, , , , , , 月的差额部分的差额部分 5

9 附件 2 以前年度募集资金投资项目实现效益情况对照表截至 2014 年 12 月 31 日编制单位 : 完美环球娱乐股份有限公司单位 : 人民币万元实际投资项目截至日投资项目累计产能利用率承诺业绩 2014 年度 2015 年度 2016 年度 2014 年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润是否达到预计效益购买完美影视 100% 股份中置入资产和置出资产的差额部分不适用 17, , , , 是 6

创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 ( 截止 2017 年 12 月 31 日 ) 目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告 1-10

创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 ( 截止 2017 年 12 月 31 日 ) 目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告 1-10 创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告大华核字 [2018]002540 号大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 ( 截止 2017 年 12 月 31 日 ) 目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告