《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

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眉水
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1 前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2017] 第 ZC10702 号广州视源电子科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的广州视源电子科技股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会编制的截至 2017 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司申请发行可转换公司债券之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请发行可转换公司债券的必备文件, 随同其他申报文件一起上报二董事会的责任贵公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 编制截至 2017 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础广州视源电子科技股份有限公司信会师报字 [2017] 第 ZC10702 号鉴证报告第 1 页

3 广州视源电子科技股份有限公司截至 2017 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告广州视源电子科技股份有限公司截至 2017 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 2007]500 号 ) 的规定, 本公司将截至 2017 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告如下 : 一前次募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]3107 号文关于核准广州视源电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复批准, 并经深圳证券交易所同意, 本公司向社会公众投资者公开发行普通股 (A 股 ) 股票 4,050 万股, 每股面值 1.00 元, 每股发行价人民币元, 募集资金总额为人民币 771,930, 元根据公司与主承销商上市保荐人广发证券股份有限公司签订的协议, 公司应支付广发证券股份有限公司的承销与保荐费用合计 53,067, 元 ( 含税 ), 前期已预付广发证券股份有限公司的承销与保荐费用合计 3,272, 元 ( 含税 ), 广发证券股份有限公司已于 2017 年 1 月 13 日扣除公司应支付的承销保荐费人民币 49,795, 元 ( 含税 ) 后的余额人民币 722,134, 元汇入公司募集资金专户公司募集资金总额为人民币 771,930, 元, 扣除各项发行费用 61,048, 元, 募集资金净额为人民币 710,881, 元上述资金到位情况业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2017 年 1 月 13 日出具信会师报字 [2017] 第 ZC10007 号验资报告截至 2017 年 1 月 13 日, 公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 21, 万元, 以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验并出具信会师报宇 [2017] 第 ZC10029 号专项鉴证报告公司按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引规定在以下银行开设了募集资金的存储专户截至 2017 年 9 月 30 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 使用情况报告第 1 页

4 广州视源电子科技股份有限公司截至 2017 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告单位 : 人民币元银行户名开户行名称账号初始存放日初始存放金额截止日余额存放方式广州视源电子科技股份有限公司广州视源电子科技股份有限公司广州视源电子科技股份有限公司广州视睿电子科技有限公司广州视琨电子科技有限公司中国银行股份有限公司广州蓄能大厦支行交通银行广州东圃支行招商银行股份有限公司广州海珠支行中国工商银行股份有限公司广州科学城支行中国工商银行股份有限公司广州科学城支行 ,119, ,104, 活期 ,501, ,052, 活期 ,514, ,896, 活期 ,491, 活期 ,546, 活期合计 722,134, ,091, 募集资金总额为人民币 771,930, 元, 根据公司与主承销商上市保荐人广发证券股份有限公司签订的协议, 公司应支付广发证券股份有限公司的承销与保荐费用合计 53,067, 元 ( 含税 ), 前期已预付广发证券股份有限公司的承销与保荐费用合计 3,272, 元 ( 含税 ), 广发证券股份有限公司已于 2017 年 1 月 13 日扣除公司应支付的承销保荐费人民币 49,795, 元 ( 含税 ) 后的余额人民币 722,134, 元汇入公司募集资金专户根据首次公开发行股票招股说明书, 交互智能平板产品扩建项目实施主体为公司子公司广州视睿电子科技有限公司, 公司收到募集资金后于 2017 年 1 月 16 日将人民币 186,177, 元汇入广州视睿电子科技有限公司募集资金专户部分变更募投项目智能电视板卡产品中心建设项目实施主体, 公司以智能电视板卡产品中心建设项目募集资金中的 87,000, 元增资至广州视琨电子科技有限公司 ( 以下简称广州视琨 ),2017 年 8 月 4 日募集资金人民币 87,000, 元汇入广州视琨募集资金专户二前次募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1 ( 二 ) 前次募集资金实际投资项目变更情况 2017 年 7 月 10 日, 广州视源电子科技股份有限公司召开第二届董事会第十六次会议, 审议通过了关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案, 公司拟部分变更智能电视板卡产品中心建设项目的实施主体和实施地点, 项目原实施主体由公司变更为公司和全资子公司广州视琨电子科技有限公司共同实施 ; 项目实施地点相应由广州市黄埔区云埔四路 6 号变更为广州市黄埔区云埔四路 6 号和广州市高新使用情况报告第 2 页

5 广州视源电子科技股份有限公司截至 2017 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告技术产业开发区科珠路 192 号同时, 公司以智能电视板卡产品中心建设项目募集资金中的 8,700 万增资至广州视琨,8,700 万元均用于实缴注册资本截至 2017 年 8 月 4 日, 广州视琨已收到公司货币出资人民币 87,000, 元, 上述资金到位情况业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 广东分所审验, 并于 2017 年 8 月 9 日出具信会师粤报字 [2017] 第号验资报告 ( 三 ) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况本公司前次募集资金不存在投资项目对外转让或置换情况 ( 四 ) 募集资金项目先期投入及置换情况截至 2017 年 1 月 13 日, 本公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 21, 万元, 以上募集资金的置换情况业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验并出具信会师报宇 [2017] 第 ZC10029 号专项鉴证报告项目 ( 五 ) 暂时闲置募集资金使用情况本公司不存在暂时闲置募集资金使用情况 ( 六 ) 前次募集资金未使用完毕的情况说明截至 2017 年 9 月 30 日止, 未使用的前次募集资金情况如下 : 单位 : 人民币元前次募集资金未使用完毕的主要原因 : 募投项目计划建设期为 2 年, 部分资金按项目进度尚未投入使用三前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 ( 一 ) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2 ( 二 ) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况金额募集资金净额 710,881, 减 : 智能电视板卡产品中心建设项目 194,903, 减 : 交互智能平板产品扩建项目 39,381, 减 : 信息化系统建设项目 25,670, 减 : 补充营运资金项目 168,954, 未使用前次募集资金 ( 不含利息收入 ) 281,971, 未使用前次募集资金 ( 不含利息收入 ) 比例 39.67% 加 : 利息收入净额 4,120, 前次募集资金专户余额 286,091, 使用情况报告第 3 页

7 广州视源电子科技股份有限公司截至 2017 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告附表 1: 前次募集资金使用情况对照表编制单位 : 广州视源电子科技股份有限公司截止日 :2017 年 9 月 30 日单位 : 人民币万元募集资金净额 : 71, 已累计使用募集资金总额 : 42, 变更用途的募集资金总额 : 年 1-9 月 ( 包含置换 ): 42, 变更用途的募集资金总额比例 : - 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额序号承诺投资项目实际投资项目 1 2 智能电视板卡智能电视板卡产产品中心建设品中心建设项目项目交互智能平板产交互智能平板品扩建项目产品扩建项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额项目达到预定可使用状实际投资金额与募态日期 ( 或截止日项目集后承诺投资金额完工程度 ) 的差额 31, , , , , , , 年 12 月 18, , , , , , , 年 12 月 3 4 信息化系统建设信息化系统建项目设项目补充营运资金项补充营运资金目项目 3, , , , , , , 年 12 月 17, , , , , , 合计 71, , , , , , , 使用情况报告第 5 页

8 广州视源电子科技股份有限公司截至 2017 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告附表 2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表编制单位 : 广州视源电子科技股份有限公司截止 2017 年 9 月 30 日金额单位 : 人民币万元实际投资项目截止日投资项最近三年实际效益截止日累计目累计产能利承诺效益是否达到预计效益序号项目名称实现效益用率 2016 年 2017 年 1-9 月智能电视板卡产品中心 1 不适用 ( 注 1) 10,332.62( 注 2) 2,682.49( 注 3) 4, , 不适用 ( 注 4) 建设项目交互智能平板产品扩建 2 不适用 ( 注 1) 8,511.70( 注 2) 不适用 ( 注 4) 项目 3 信息化系统建设项目不适用 ( 注 1) 不适用 ( 注 5) 4 补充营运资金项目不适用 ( 注 1) 不适用 ( 注 5) 注 1: 智能电视板卡产品中心建设项目 : 根据公司首次公开发行股票招股说明书, 本项目建成完全达产后将实现新增 1,100 万片智能电视主控板卡和 300 万片智能机顶盒板卡的供货能力, 项目建设期为 2 年 ; 交互智能平板产品扩建项目 : 根据公司首次公开发行股票招股说明书, 本项目建成完全达产后将实现新增 78,000 台交互智能平板的供货能力, 项目建设期 2 年, 截至 2017 年 9 月 30 日, 上述项目尚未全部完成, 不适用计算产能利用率 ; 信息化系统建设项目补充营运资金项目无产能指标, 不适用产能利用注 2: 智能电视板卡产品中心建设项目 : 根据公司首次公开发行股票招股说明书, 项目建设期 2 年, 投产第三年全面达产, 完全达产后可实现销售收入 242, 万元, 税后净利润 10, 万元 ; 交互智能平板产品扩建项目 : 根据公司首次公开发行股票招股说明书, 项目建设期 2 年, 投产第三年全面达产, 完全达产后可实现销售收入 111, 万元, 税后净利润 8, 万元注 3: 智能电视板卡产品中心建设项目部分子项目于 2016 年完工并投入使用, 该部分预先投入自有资金公司于收到募集资金时已置换注 4: 智能电视板卡产品中心建设项目交互智能平板产品扩建项目建设期为 2 年, 截至 2017 年 9 月 30 日项目尚未全部完成, 不适用于效益考核注 5: 信息化系统建设项目补充营运资金项目不存在承诺效益, 不适用效益考核使用情况报告第 6 页

银行户名开户行名称账号初始存放日初始存放金额截止日余额存放方式广州视源电子科技股份有限公司广州视源电子科技股份有限公司广州视源电子科技股份有限公司广州视睿电子科技有限公司广州视琨电子科技有限公司中国银行股份有限公司广州蓄能大厦支行交通银行广州东圃支行招商银行股份有限公司广州海珠支行中国工商

银行户名开户行名称账号初始存放日初始存放金额截止日余额存放方式广州视源电子科技股份有限公司广州视源电子科技股份有限公司广州视源电子科技股份有限公司广州视睿电子科技有限公司广州视琨电子科技有限公司中国银行股份有限公司广州蓄能大厦支行交通银行广州东圃支行招商银行股份有限公司广州海珠支行中国工商广州视源电子科技股份有限公司前次募集资金根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金的规定 ( 证监发行字 2007]500 号 ) 的规定, 本公司将截至 2017 年 9 月 30 日止的前次募集资金如下 : 一前次募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]3107 号文关于核准广州视源电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复批准, 并经深圳证券交易所同意, 本公司向社会公众投资者公开发行普通股