前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZB12062 号全体股东 : 我们审核了后附的 ( 以下简称嘉事堂公司 ) 董事会编制的截至 2018 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供嘉事堂公司申请非公开发行股票之目

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晦妤舒穆禄
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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 2018 年 9 月 30 日

2 前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZB12062 号全体股东 : 我们审核了后附的 ( 以下简称嘉事堂公司 ) 董事会编制的截至 2018 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供嘉事堂公司申请非公开发行股票之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为嘉事堂公司申请非公开发行股票的必备文件, 随同其他申报文件一起上报二董事会的责任嘉事堂公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 编制截至 2018 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对嘉事堂公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础鉴证报告第 1 页

3 五鉴证结论我们认为, 嘉事堂公司董事会编制的截至 2018 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 在所有重大方面如实反映了嘉事堂公司截至 2018 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况立信会计师事务所中国注册会计师 : ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国上海二一八年十二月十四日鉴证报告第 2 页

4 截至 2018 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告 ( 以下简称公司或本公司 ) 董事会按照中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 公司将截至 2018 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告如下 : 一前次募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会关于核准非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2015]3110 号 ) 核准, 公司采取向特定投资者非公开发行股票的方式, 发行人民币普通股 10,526,315 股, 发行价格为每股元, 募集资金总额为人民币 399,999, 元, 扣除公司为本次股票发行所支付的预付承销及保荐费审计验资费律师费上市相关手续费等费用合计人民币 10,667, 元, 实际募集资金净额为人民币 389,332, 元上述资金已于 2016 年 1 月 27 日到位, 经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证, 并出具信会师报字 [2016] 第号验资报告公司按照深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引的相关规定, 结合公司实际情况制定了募集资金使用管理办法, 在银行设立募集资金使用专户, 并与开户银行保荐机构签订了募集资金三方监管协议, 对募集资金的使用实施严格审批, 以保证专款专用截至 2018 年 9 月 30 日, 公司均严格按照该监管协议的规定存放和使用募集资金截至 2018 年 9 月 30 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元银行名称账号初始存放日初始存放金额截止日余额存储方式北京银行国兴家园支行年 1 月 27 日 227,492, ,761, 活期存款北京农村商业银行股份有限公司四季青支行紫竹院分理处年 1 月 27 日 162,507, 已注销总计 389,999, ,761, 注 1: 鉴于北京农村商业银行股份有限公司四季青支行紫竹院分理处 ( 银行账号 : ) 的募集资金项目已完成, 根据公司经营需要, 募集资金专户将不再使用, 为方便账户管理, 公司于 2016 年 10 月 26 日办理了专户注销手续二前次募集资金的实际使用情况使用情况报告第 3 页

5 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表截至 2018 年 9 月 30 日止, 前次募集资金使用情况对照表金额单位 : 人民币万元募集资金总额 : 38, 已累计使用募集资金总额 : 16, 各年度使用募集资金总额 : 16, 变更用途的募集资金总额 : 年 : 16, 变更用途的募集资金总额比例 : 年 : 年 1 至 9 月份 - 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额使用状态日期 ( 或截止日项目完工程度 ) 承诺投资项目 1 药品快速配送平台网络项目药品快速配送平台网络项目 22, , , , , 医疗器械物医疗器械物流 2 流配送网络平台 ( 一期 ) 配送网络平台 ( 一期 ) 建设 5, , , , , , 年 9 月 20 日建设项目项目 3 补充流动资金项目补充流动资金项目 10, , , , , , 不适用超募资金投向 4 无合计 38, , , , , , , 使用情况报告第 4 页

6 注 2: 医疗器械物流配送网络平台 ( 一期 ) 建设项目募集后承诺投资金额 5, 万元, 实际投资金额 5, 万元, 其中募集资金投入 5, 万元, 募集资金利息投入 5.78 万元 ( 二 ) 前次募集资金实际投资项目变更情况截至 2018 年 9 月 30 日止, 公司前次募集资金投资项目不存在募集资金投资项目的实施地点实施方式变更情况 ( 三 ) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况截止 2018 年 9 月 30 日, 前次募集资金投资项目无对外转让情况 ; 前次募集资金投资项目置换情况如下 : 2016 年度非公开发行股票募集资金置换情况如下 : 1. 自筹资金先期投入募投项目情况公司关于向特定对象非公开发行股票募集资金投资项目经公司 2015 年第一次临时股东大会会议决议通过募集资金投资议案其中, 募集资金投资项目医疗器械物流配送网络平台 ( 一期 ) 建设项目在募集资金可以使用之前已由公司自筹资金先行投入, 实际资金支出情况如下 : 金额单位 : 人民币元序号项目付款单位名称预算金额已付款金额 ( 应置换金额 ) 1 北京器械库房 17,330, ,436, 上海嘉和诚康医疗器械有限公司库房广州嘉和上品医疗器械有限公司库房安徽嘉和事兴医疗器械物流有限公司库房四川嘉事顺远宏医疗器械有限公司库房 8,529, ,928, 上海嘉和诚康医疗器械有限公司 293, ,768, ,928, 广州嘉和上品医疗器械有限公司 2,081, ,415, ,660, 安徽嘉和事兴医疗器械物流有限公司 485, , ,660, 四川嘉事顺远宏医疗器械有限公司 35, 合计 52,507, ,275, 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金, 没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触, 不会影响募集资金投资项目的正常进行, 不存在改变或者变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况, 置换时间据募集资金到账时间未超过 6 个月 2. 募集资金置换先期投入的自筹资金的审批情况使用情况报告第 5 页

7 2016 年 3 月 11 日, 公司召开第五届董事会第三次会议, 审议通过了关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案, 董事会同意使用募集资金置换预先投入的自筹资金 40,275, 元立信会计师事务所出具了信会师报字 [2016] 第号关于嘉事堂药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告对上述事项予以了鉴证保荐机构华泰联合证券有限责任公司发表了同意意见, 经公司董事会审议通过并在深圳证券交易所网站公告 ( 四 ) 暂时闲置募集资金使用情况 2016 年度非公开发行股票用闲置募集资金暂时补充流动资金情况如下 : 2016 年 3 月 17 日, 公司召开第五届董事会第四次会议, 审议通过了关于公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 ; 同意公司将一定时间内处于暂时闲置状态的募集资金 194,666, 元暂时补充流动资金, 用于公司主营业务相关的经营使用, 使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月该笔用于补充流动资金的募集资金已于 2017 年 3 月 16 日归还 2017 年度非公开发行股票用闲置募集资金暂时补充流动资金情况如下 : 2017 年 3 月 17 日, 公司召开第五届董事会第十二次会议, 审议通过了关于公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 ; 同意公司将一定时间内处于暂时闲置状态的募集资金 194,666, 元暂时补充流动资金用于公司主营业务相关的经营使用, 使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月该笔用于补充流动资金的募集资金已于 2018 年 3 月 12 日归还截至 2018 年 9 月 30 日非公开发行股票用闲置募集资金暂时补充流动资金情况如下 : 2018 年 3 月 12 日, 公司召开第五届董事会第二十二次会议, 审议通过了关于公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 同意公司使用 19, 万元闲置募集资金暂时补充流动资金三前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 ( 一 ) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至 2018 年 9 月 30 日止, 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表使用情况报告第 6 页

8 金额单位 : 人民币万元截止日是否达实际投资项目截止日投资最近三年一期实际效益 ( 注 3) 累计实到预计承诺效项目累计产现效益效益益能利用率 2018 年度序号项目名称 2016 年度 2017 年度 1-9 月 1 药品快速配送平台网络项目不适用注否 2 医疗器械物流配送网络平台 ( 一期 ) 建设项 63.41% 注 , 否 ( 注 6) 目 3 补充流动资金项目不适用不适用 , , 是 ( 注 7) 合计注 3:2018 年 1-9 月份效益完成情况信息来源于未审财务报表注 4: 药品快速配送平台网络项目建设期 2 年, 经营期 10 年经营期内年平均预计可实现配送收入 3.29 亿元, 年均净利润 0.52 亿元, 该项目尚未投入建设, 未到达承诺效益药品快速配送平台网络项目未达到计划进度, 主要是国家网上处方销售政策出台讨论方案稿后, 后续方案细节还在征求意见中, 影响了在全国范围内实施药品快速配送平台网点实施注 5: 医疗器械物流配送网络平台 ( 一期 ) 建设项目建设期 1 年, 经营期 10 年经营期内年平均预计可实现销售收入 6, 万元, 利润总额 2, 万元注 6: 医疗器械物流配送网络平台 ( 一期 ) 建设项目于 2016 年建设完成,2017 年度销售收入 7, 万元完成承诺销售收入, 净利润未完成承诺净利润注 7: 补充流动资金项目实际效益达到预期效益, 实际效益根据补充流动资金金额除以营运资金乘以归属于母公司所有者的净利润计算 ( 二 ) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况补充流动资金项目为补充公司日常运营流动资金, 无法单独核算效益, 实际效益根据补充流动资金金额除以营运资金乘以归属于母公司所有者的净利润计算 ( 三 ) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况药品快速配送平台网络项目建设期 2 年, 经营期 10 年经营期内年平均预计可实现配送收入 3.29 亿元, 年均净利润 0.52 亿元, 该项目尚未投入建设, 未到达承诺效益医疗器械物流配送网络平台 ( 一期 ) 建设项目于 2016 年建设完成,2017 年度销售收入 7, 万元完成承诺销售收入, 净利润未完成承诺净利润四前次募集资金投资项目的资产运行情况使用情况报告第 7 页

9 无五前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况公司募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致六报告的批准报出本报告业经公司董事会于 2018 年 12 月 14 日批准报出董事会 2018 年 12 月 14 日使用情况报告第 8 页

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》浙江万安科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告截至 2017 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZF10180 号浙江万安科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江万安科技股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 董事会编制的截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供公司申请发行证券之目的使用,