<4D F736F F D20C9D8C4DCC7B0B4CEC4BCBCAFD7CABDF0CAB9D3C3C7E9BFF6BCF8D6A4B1A8B8E62DD4D9B4CED0DEB8C431312E3136CFC2CEE72E646F63>

Size: px

Start display at page:

Download "<4D F736F F D20C9D8C4DCC7B0B4CEC4BCBCAFD7CABDF0CAB9D3C3C7E9BFF6BCF8D6A4B1A8B8E62DD4D9B4CED0DEB8C431312E3136CFC2CEE72E646F63>"

屋镖宋
5 years ago
Views:

1 广东韶能集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告广会专字 [2015]G 号目录报告正文 1-2 附件 : 广东韶能集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况报告

2 前次募集资金使用情况鉴证报告广会专字 [2015]G 号广东韶能集团股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的广东韶能集团股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会出具的截至 2015 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告一董事会的责任贵公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定编制前次募集资金使用情况报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记录误导性陈述或重大遗漏二注册会计师的责任及工作我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会出具的上述报告独立地提出鉴证结论我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务上述规定要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们进行了审慎调查, 实施了包括实地观察抽查会计记录等我们认为必要的审核程序, 并对所取得的材料做出了必要的职业判断我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础本报告是我们根据中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定的相关规定与贵公司提供的前次募集资金相关资料, 在审慎调查并实施必要的审核程序基础上对所取得的资料作出的职业判断, 并不构成我们对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证 1

4 附件广东韶能集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况报告一募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额及资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可 [2013]158 号文核准, 广东韶能集团股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 非公开发行普通股票 (A 股 )15,500 万股, 每股面值为人民币 1.00 元, 每股发行价格为人民币 3.65 元, 募集资金总额为人民币 565,750, 元, 扣除各项发行费用人民币 18,999, 元后, 募集资金净额为人民币 546,750, 元截至 2013 年 3 月 20 日止, 本公司上述发行募集的资金已全部到位, 业经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具广会所验字 [2013] 第号验资报告验证公司按照上市公司证券发行管理办法以及深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引的规定在以下银行开设了募集资金的存储专户, 对募集资金采取了专户存储管理 ( 二 ) 资金在专项账户的存放情况截至 2015 年 9 月 30 日, 募集资金专户存储情况如下 : 单位 : 人民币元募集资金存放银行募集资金账号存款方式初始存放金额截止日余额兴业银行广州环市东路支行活期 348,777, 销户中国工商银行韶关西河支行活期 200,000, 销户合计 548,777,

5 募集资金总额为人民币 565,750, 元, 扣除承销费 16,972, 元后, 募集资金账户的初始存放金额为 548,777, 元, 支付其他发行费用 2,026, 元后, 募集资金净额 546,750, 元 ; 截至 2015 年 9 月 30 日, 募集资金累计利息收入 1,636, 元, 累计使用募集资金 488,772, 元, 募集资金节余 59,614, 元用于永久补充公司流动资金结转到基本户截至 2015 年 9 月 30 日, 募集资金专户已注销二前次募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况详见本报告附表 1 ( 二 ) 前次募集资金实际投资项目变更情况前次募集资金投资项目在项目实施期间, 公司根据实际情况变化, 经履行相应程序后对项目主体等做了部分调整, 并未进行实质性项目变更公司本次募集资金投资项目实施主体原为韶关生物质能分公司为更好地实施募集资金投资项目和享受税收优惠政策,2013 年 6 月 28 日, 经公司 2013 年第三次临时股东大会审议通过, 募集资金投资项目实施主体由韶关生物质能分公司变更为全资子公司 2014 年 8 月 4 日, 经工商变更登记, 韶关生物质能分公司变更为韶能集团韶关市日昇生物质发电有限公司 ( 三 ) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况 ( 四 ) 募集资金项目先期投入及置换情况截至 2015 年 9 月 30 日, 募集资金投资项目置换的情况如下 : 在募集资金实际到位之前, 部分募集资金投资项目已由本公司以自筹资金先行投入本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目累计金额为人民币 251,079, 元, 具体情况如下 : 单位 : 人民币元 4

6 序号项目募集资金承诺投资总额 ( 元 ) 以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额 ( 元 ) 1 韶关市韶能生物质发电项目 (2 3 万千瓦 ) 550,540, ,079, 合计 550,540, ,079, 上述情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审核并出具广会所专字 [2013] 第号关于广东韶能集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告 2013 年 4 月 8 日, 本公司第七届董事会第十九次会议审议通过了关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案, 确认公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为人民币 251,079, 元, 同意公司以募集资金置换该部分资金公司监事会独立董事及保荐机构对此事项分别发表了同意意见上述募集资金置换行为的审批程序符合深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引等相关规定的要求 ( 五 ) 暂时闲置募集资金使用情况公司于 2013 年 6 月 28 日第三次临时股东大会决议并通过了关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案公司拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金, 用于公司主营业务, 金额不超过 2 亿元, 期限为自本次股东大会审议通过之日起 12 个月截至 2014 年 6 月 27 日, 公司用于补充流动资金的募集资金已全部归还完毕公司于 2014 年 7 月 4 日第八届董事会第二次会议决议并通过了关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案公司拟使用闲置募集资金暂时补充流动资金, 用于公司主营业务, 金额不超过 5,400 万元, 期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月本次用闲置募集资金暂时补充流动资金期满前, 公司将确保按时偿还暂时用于补充流动资金的募集资金如因募集项目实施需要使用募集资金时, 公司将确保及时归还本次暂时使用的募集资金至募集资金专户, 不影响公司募集资金项目的实施保荐机构广州证券有限责任公司和公司监事会独立董事就上述用闲置募集资金暂时补充流动资金各自发表独立意见, 一致认为, 公司本次以用 5

7 闲置募集资金暂时补充流动资金事项履行了相应的法律程序, 符合深圳证券交易所深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引及公司募集资金管理制度等相关规定 ( 六 ) 超募资金使用情况公司不存在前次募集资金超募的情况 ( 七 ) 前次募集资金未使用完毕的情况截至 2015 年 9 月 30 日, 项目募集资金专户余额 5,614, 元已全部结转到基本户, 募集资金专用账号已销户, 尚未归还暂时性闲置募集资金 54,000, 元转为永久补充流动资金上述资金占前次募集资金总额的 10.90% 具体情况如下: 2015 年 6 月 4 日, 公司第八届董事会第十次会议审议通过关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案, 同意使用募投项目节余资金永久补充流动资金, 受审批日与实施日利息结算影响, 具体金额以转入自有资金账户当日实际金额为准, 待股东大会审议批准后一并用于补充流动资金公司监事会独立董事保荐机构对此事项分别发表了同意意见 2015 年 6 月 26 日, 公司 2014 年年度股东大会审议批准了上述事项 2015 年 9 月 8 日, 募集资金专户兴业银行股份有限公司广州环市东支行 ( 账号 : ) 节余资金 52, 元已转入公司基本户, 永久补充流动资金, 转账后该募集资金专户被注销 2015 年 8 月 3 日, 募集资金专户中国工商银行股份有限公司韶关西河支行 ( 账号 : ) 节余资金 5,562, 元转入到基本户, 永久补充流动资金,2015 年 9 月 22 日该募集资金专户被注销三前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 ( 详见附表 2) 四前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产五前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况 6

8 本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异六董事会意见本公司前次非公开发行股票所募集资金的实际使用情况已在公司定期报告和临时报告中披露, 募集资金的实际使用严格遵守法律法规部门规章等相关规定, 与公司定期报告和临时报告中披露的有关内容不存在差异董事会全体成员保证本报告内容真实准确和完整, 没有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏附表 :1. 前次募集资金使用情况对照表 2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表广东韶能集团股份有限公司董事会二一五年十一月十六日 7

9 附表 1 前次募集资金使用情况对照表单位 : 人民币万元募集资金总额 : 54, 万元已累计使用募集资金总额 :54, 万元 ( 包含募集资金利息收入 ) 变更用途的募集资金总额 :0 万元各年度使用募集资金总额 : 54, 万元其中 : 变更用途的募集资金总额比例 :0% 2013 年度 :42, 万元,2014 年度 :6, 万元,2015 年 1-9 月 :5, 万元投资项目募集资金投资总额 ( 万元 ) 截止日募集资金累计投资额 ( 万元 ) 项目达到预定可使用状态日期备注序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 1 韶关市韶能生物质发电 (2 3 万千瓦 ) 韶关市韶能生物质发电 55, , , , , , , 年 7 月注 1 2 永久补充流动资金 - - 5, , 注 2 合计 55, , , , , , , 注 1: 截至 2014 年 7 月初, 韶关市韶能生物质发电项目第二台机组投入商业运行, 两台机组正式进入商业运行项目已实施完毕, 实际投资金额与承诺投资金额差异 6, 万元, 主要原因为 : 公司优化厂外料场及收购点的建设模式狠抓设备采购及运输项目建设管理等环节工作, 投资及费用较项目预算有所降低注 2: 截至 2015 年 5 月 31 日, 韶关市韶能生物质发电项目募集资金剩余金额为 5, 万元, 累计利息收入为万元, 募集资金节余金额及利息合计为 5, 万元 2015 年 6 月 4 日, 公司第八届董事会第十次会议审议通过了关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案公司监事会独立董事及保荐机构对此事项分别发表了同意意见 2015 年 6 月 26 日, 公司 2014 年年度股东大会审议通过了该项议案经上述审批程序, 公司将该部分资金用于永久补充流动资金 8

10 附表 2 序号 1 实际投资项目项目名称韶关市韶能生物质发电 (2 3 万千瓦 ) 截止日投资项目累计产能利用率前次募集资金投资项目实现效益情况对照表单位 : 人民币万元承诺效益最近三年实际效益 ( 净利润 ) 2013 年 2014 年 2015 年 1-9 月注 % 3,858-1, , 截至 2015 年 9 月 30 日累计实现效益是否达到预计效益注 3 2, 否注 :1 上表中实现效益的计算口径计算方法与承诺效益的计算口径计算方法一致年 1-9 月净利润数据未经审计 3 韶关市韶能生物质发电项目实现效益与承诺效益差异的说明 2014 年实现效益比承诺效益低 2, 万元,2015 年 1-9 月实现效益比折算为 9 个月的承诺效益低 1, 万元, 产生该差异的主要原因 : 1 增值税即征即退的补贴收入差异承诺效益是按照项目达产运营测算的, 其中计算的增值税退税补贴收入年均 1, 万元 2014 年初, 韶关市韶能生物质发电项目待抵扣的购买设备等固定资产的增值税进项税余额 3, 万元, 由于有该进项税可以抵扣,2014 年年 9 月无需缴纳增值税, 因此暂无增值税即征即退补贴收入截至 2015 年 9 月 30 日, 韶关市日昇生物质发电有限公司待抵扣的购置固定资产及采购燃料的增值税进项税余额 1,095 万元, 该等税抵扣完后, 韶关市日昇生物质发电有限公司将有增值税即征即退的补贴收入 9

11 2 发电机组非完整年度运营 2014 年, 韶关市韶能生物质发电项目的两台发电机组分别于 4 月中旬和 7 月初投入商业运行 2015 年, 因 4 月 4 日火灾事故造成非计划性停产 20 日,6 月至 7 月又因周边工农关系等因素造成暂时性停产近 2 个月 ;7 月 15 日, 周边工农关系已协调好, 燃料供应已恢复正常, 并恢复生产发电, 机组运行状况良好 3 职工薪酬差异承诺效益测算时的员工工资标准为 3 万元 / 年人, 因物价及社会平均工资均有较大幅度增长, 实际员工工资标准 5.5 万元 / 年人左右, 相应的工资附加也比测算时增长 2014 年度列支的职工薪酬 800 万元, 比测算时的 480 万元 / 年增加了 320 万元 ;2015 年 1-9 月列支的职工薪酬 640 万元, 比测算时折算为 9 个月的 360 万元增加了 280 万元 10

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》浙江万安科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告截至 2017 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZF10180 号浙江万安科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江万安科技股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 董事会编制的截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供公司申请发行证券之目的使用,