《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

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骥孔
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1 江西富祥药业股份有限公司鉴证报告截至 2018 年 6 月 30 日止

2 前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZF10631 号江西富祥药业股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的江西富祥药业股份有限公司 ( 以下简称华富祥股份 ) 董事会编制的截至 2018 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司申请公开发行可转换公司债券之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请公开发行可转换公司债券的必备文件, 随同其他申报文件一起上报二董事会的责任富祥股份董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 编制截至 2018 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对富祥股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础鉴证报告第 1 页

3 五鉴证结论我们认为, 富祥股份董事会编制的截至 2018 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 在所有重大方面如实反映了富祥股份截至 2018 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况立信会计师事务所中国注册会计师 : ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国上海二一八年九月七日鉴证报告第 2 页

4 江西富祥药业股份有限公司截至 2018 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告江西富祥药业股份有限公司截至 2018 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 本公司将截至 2018 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告如下 : 一前次募集资金基本情况 ( 一 ) 前次募集资金的数额资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]1370 号文关于核准江西富祥药业股份有限公司首次公开发行股票的批复核准, 由主承销商长江证券承销保荐有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股 (A 股 ) 1,800 万股, 发行价格元 / 股截至 2015 年 12 月 16 日止, 公司实际已向社会公开发行人民币普通股 (A 股 )1,800 万股, 募集资金总额为 275,940, 元, 扣除承销商发行费用人民币 20,556, 元, 减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币 14,520, 元, 募集资金净额为人民币 240,863, 元上述资金到位情况已经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证, 并出具信会师报字 [2015] 第号验资报告公司对募集资金采取了专户存储制度 ( 二 ) 前次募集资金在专项账户中的存放情况截至 2018 年 6 月 30 日止, 本公司前次募集资金在银行账户的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元账户名称金融机构名称账号初始存放金额期末余额储存方式江西富祥药业股份有限公司江西富祥药业股份有限公司江西祥太制药有限公司江西祥太制药有限公司江西祥太制药有限公司交通银行股份有限公司景德镇分行营业部景德镇农村商业银行股份有限公司昌江支行交通银行股份有限公司景德镇分行营业部中国建设银行股份有限公司景德镇瓷都分理处中国工商银行股份有限公司景德镇西市区支行 ,000, , 活期 ,000, , 活期 ,569, ,633, 活期 ,383, ,458, 活期 ,910, ,961, 活期合计 240,863, ,094, 使用情况报告第 1 页

5 江西富祥药业股份有限公司截至 2018 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告二前次募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表截止 2018 年 6 月 30 日, 本公司前次募集资金使用金额情况为 : 项目金额 ( 人民币元 ) 募集资金总额 275,940, 减 : 支付的发行费用 35,076, 募集资金净额 240,863, 加 : 存款利息收入减支付银行手续费 1,921, 加 : 暂时闲置募集资金现金管理产生的收益 4,863, 减 : 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 10,318, 减 : 募投项目累计使用 181,235, 年 6 月 30 日募集资金专户余额 56,094, 前次募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1 ( 二 ) 前次募集资金实际投资项目变更情况截至 2018 年 6 月 30 日, 本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况 ( 三 ) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在的差异及原因说明前次募集资金项目的实际投资总额与承诺不存在差异 ( 四 ) 前次募集资金投资项目对外转让及置换情况截止 2015 年 12 月 16 日, 公司已利用银行贷款及自筹资金对募集资金项目累计投入 10,318, 元募集资金到位后, 公司已于 2016 年 4 月置换出了先期投入的垫付资金 10,318, 元公司于 2016 年 4 月 23 日第二届董事会第五次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案, 同意公司使用募集资金人民币 10,318, 元置换已预先投入募集资金项目的自筹资金, 并由立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了信会师报字 [2016] 第号关于江西富祥药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 ( 五 ) 暂时闲置募集资金使用情况年 3 月 14 日, 公司第二届董事会第三次会议审议通过关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案, 公司拟使用不超过人民币 120, 元的的闲置募集资金进行现金管理, 购买期限不超过 12 个月的银行或其他金融机构的保本型产品 ( 包括但不限于协定存款结构性存款有保本约定的投资产品等 ), 在上述额使用情况报告第 2 页

6 江西富祥药业股份有限公司截至 2018 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告度及决议有效期内, 资金可以滚动使用截止 2016 年 12 月 31 日, 公司使用暂时闲置资金购买理财产品余额为 120, 元年度和 2018 年 1-6 月公司未使用暂时闲置资金购买理财产品, 截止 2018 年 6 月 30 日, 公司使用暂时闲置资金购买理财产品余额为零 ( 六 ) 前次募集资金未使用完毕的情况说明公司前次实际募集资金净额为人民币 240,863, 元, 截至 2018 年 6 月 30 日止, 公司累计使用募集资金 191,554, 元, 加上存款利息收入减支付银行手续费和暂时闲置募集资金现金管理产生的收益净额 6,784, 元,2018 年 6 月 30 日公司募集资金专户未使用金额为 49,309, 元 ( 扣除利息收入手续费和理财收益的金额 ), 占募集资金总额的 17.87% 未使用完毕的原因为高品质他唑巴坦建设项目药物研发中心建设项目尚未完全支付以及募集资金衍生的利息收入, 其中高品质他唑巴坦建设项目主要是由于国家安全环保政策标准不断提升, 对原料药制造企业和新上原料药项目提出了更高的要求, 为了满足不断提升的法规和公司长远发展的要求, 切实保护公司股东利益, 公司通过优化工艺, 进一步完善高品质他唑巴坦建设项目的安全环保设施等配套方案导致建设进度延期公司于 2017 年 12 月 25 日召开第二届董事会第二十一次会议通过了关于部分募集资金投资项目延期的议案, 同意将公司首次公开发行股票的募集资金投资项目中高品质他唑巴坦建设项目进行延期, 项目建设期延期至 2018 年 12 月 31 日前完成, 未使用完的募集资金余额预计 2018 年底时使用完成公司尚未使用的募集资金余额全部以活期存款方式存放于募集资金专户三前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 ( 一 ) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附表 2 ( 二 ) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司前次募集资金投资项目中补充流动资金偿还银行贷款及药品研发中心建设项目项目无法单独核算效益, 其余前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况四前次募集资金投资项目的资产运行情况截至 2018 年 6 月 30 日, 本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况使用情况报告第 3 页

7 江西富祥药业股份有限公司截至 2018 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告五前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况截至 2018 年 6 月 30 日, 本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中的内容不存在差异六报告的批准报出本报告业经公司董事会于 2018 年 10 月 10 日批准报出附表 1: 前次募集资金使用情况对照表附表 2: 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表江西富祥药业股份有限公司董事会 2018 年 10 月 10 日使用情况报告第 4 页

8 附表 1: 编制单位 : 江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况对照表截至 2018 年 6 月 30 日金额单位 : 人民币万元募集资金总额 : 24, 变更用途的募集资金总额 : - 变更用途的募集资金总额比例 : - 已累计使用募集资金总额 : 19, 各年度使用募集资金总额 : 19, 年 : 年 : 11, 年 : 4, 年 1-6 月 : 4, 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额使用状态日期 ( 或截止日项目完工程度 ) 1 高品质他唑巴坦建设项目高品质他唑巴坦建设项目 11, , , , , , , % 2 药物研发中心建设项目药物研发中心建设项目 4, , , , , , % 3 补充流动资金补充流动资金 5, , , , , , 已完成 4 偿还银行贷款偿还银行贷款 2, , , , , , 已完成合计 24, , , , , , ,935.59

9 附表 2: 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至 2018 年 6 月 30 日编制单位 : 江西富祥药业股份有限公司金额单位 : 人民币万元实际投资项目截止日投资项目实际效益情况承诺效益 ( 每年 ) 累计产能利用率序号项目名称截止 2018 年 6 月 30 日截止日累计实现效益是否达到预计效益 1 高品质他唑巴坦建设项目不适用不适用注 - 不适用 2 药物研发中心建设项目不适用不适用不适用不适用不适用 3 补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用 4 偿还银行贷款不适用不适用不适用不适用不适用合计注 : 截至 2018 年 6 月 30 日, 高品质他唑巴坦建设项目仍在建设中

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《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》浙江万安科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告截至 2017 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZF10180 号浙江万安科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江万安科技股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 董事会编制的截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供公司申请发行证券之目的使用,