存在, 请公司披露资金占用情况, 包括且不限于占用主体发生的时间与次数金额决策程序的完备性资金占用费的支付情况是否违反相应承诺规范情况请主办券商律师及会计师核查前述事项, 并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见 3 请主办券商及律师按照关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答核查并

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侦寿
5 years ago
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1 关于福建格林春天新材料股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见福建格林春天新材料股份有限公司并万联证券股份有限公司 : 现对由万联证券股份有限公司 ( 以下简称主办券商 ) 推荐的福建格林春天新材料股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 及其股票在全国中小企业股份转让系统 ( 以下简称全国股转系统 ) 挂牌并公开转让的申请文件提出反馈意见, 请公司与主办券商予以落实, 将完成的反馈意见回复与主办券商内核 / 质控部门编制反馈督查报告 ( 模板见附件一 ), 通过全国股转系统业务支持平台一并提交一公司特殊问题 1 请会计师就推荐挂牌业务审计中是否存在证监会会计监管风险提示第 6 号新三板挂牌公司审计涉及的审计项目质量控制通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险持续经营收入确认关联方认定及其交易货币资金费用确认和计量内部控制有效性问题财务报表披露等九方面问题以及规范措施发表明确意见 2 请公司说明报告期初至申报审查期间, 公司是否存在控股股东实际控制人及其关联方占用公司资金的情形, 若 1 / 20

2 存在, 请公司披露资金占用情况, 包括且不限于占用主体发生的时间与次数金额决策程序的完备性资金占用费的支付情况是否违反相应承诺规范情况请主办券商律师及会计师核查前述事项, 并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见 3 请主办券商及律师按照关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答核查并说明 :(1) 申请挂牌公司及法定代表人控股股东实际控制人董事监事高级管理人员, 以及控股子公司是否为失信联合惩戒对象, 公司是否符合监管要求, 主办券商及律师是否按要求进行核查和推荐 ; (2) 前述主体是否存在因违法行为而被列入环保食品药品产品质量税收违法和其他领域各级监管部门公布的其他形式黑名单的情形, 结合具体情况对申请挂牌公司是否符合合法规范经营的挂牌条件出具明确意见 4 请公司说明公司是否曾在区域股权转让市场进行挂牌存在前述情形的, 公司应在向全国股转系统提交申请挂牌文件前在区域股权转让市场停牌, 并在全国股转系统挂牌前完成区域股权转让市场摘牌手续 ; 同时请公司说明公司在区域股权转让市场挂牌期间融资及股权转让的具体情况, 是否严格遵守国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定 ( 国发号 ) 的规定请主办券商及律师核查前述事项, 并就公司是否符合挂牌条件发表明确意 2 / 20

3 见 5 关于公司章程完备性的问题 (1) 请公司补充说明公司章程是否载明以下事项并说明具体内容 : 公司股票的登记存管机构及股东名册的管理保障股东权益的具体安排为防止股东及其关联方占用或转移公司资金或资产或其他资源的具体安排控股股东和实际控制人的诚信义务股东大会审议的重大事项的范围以及须经股东大会特别决议通过的重大事项的范围重大担保事项的范围董事会对公司治理机制及公司治理结构进行讨论评估的安排公司依法披露定期报告和临时报告的安排信息披露负责机构及负责人利润分配制度投资者关系管理工作的内容和方式纠纷解决机制 ( 选择仲裁方式的, 是否指明具体的仲裁机构 ) 关联股东和关联董事回避制度累积投票制度 ( 如有 ) 独立董事制度 ( 如有 ) (2) 公司章程第 9 条规定的纠纷解决机制不符合非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款第 14 条的规定, 请公司予以规范 6 公司所生产的环保水性油墨生产配方复杂, 附加值和技术含量高, 生产过程涉及到化学色度学流变学分析化学等多种学科, 油墨配方是公司生产的核心技术, 也是核心市场竞争力的体现 (1) 请公司补充说明并披露公司管理中为防范技术秘密泄露所采取的管理制度和措施 (2) 请主办券商及律师核查前述制度的全面性和实施的有效性并发 3 / 20

4 表明确意见 7 关于公司( 含子公司, 下同 ) 的环保问题, 根据公司披露公司属于重污染行业 (1) 请主办券商及律师核查以下事项并发表明确意见 :1 关于公司建设项目, 请核查公司建设项目的环评批复环评验收及三同时验收等批复文件的取得情况建设项目未完工或尚未取得相关主管部门的验收文件的, 请核查环评批复文件中的环保要求的执行情况对建设项目环保事项的合法合规性发表意见 2 关于污染物排放, 请结合公司的业务流程核查公司是否存在污染物排放, 若存在污染物排放, 请核查公司的排污许可证取得和排污费缴纳情况, 公司是否属于污染物减排对象, 公司的排放是否符合标准, 是否遵守重点污染物排放总量控制指标 3 关于公司的日常环保运转, 请核查 : 公司有关污染处理设施是否正常有效运转 ; 公司的环境保护责任制度和突发环境应急预案建设情况 ; 公司是否存在公司工业固体废物和危险废物申报和处理情况 ; 公司是否有禁止使用或重点防控的物质处理问题 4 公司是否被环保监管部门列入重点排污单位名录, 是否依法公开披露环境信息 5 公司是否存在环保事故环保纠纷或潜在纠纷是否存在处罚等 ; 公司曾受到处罚的, 是否构成重大违法行为, 以及公司的相关整改情况 (2) 请主办券商及律师核查公司报告期内是否存在排污许可环评等行政许可手续未办理或未办理完成等环保违法情形 ; 若存 4 / 20

5 在, 请核查违法原因以及公司的补救措施, 相应补救措施的进展及是否可行可预期, 请主办券商及律师结合向环保监管机构的尽职调查情况, 分析说明公司存在的风险相应的风险管理措施及其有效性, 并就是否属于重大违法违规情形是否影响公司的持续经营能力发表明确意见 ( 3) 请主办券商及律师综合以上事项对公司的环保事项的合法合规性发表明确意见请公司就相应未披露事项作补充披露年 12 月, 公司第一次减少注册资本, 公司注册资本由 5,000 万元减少至 2,000 万元 (1) 请公司补充说明公司此次减资的具体原因及所履行的程序 (2) 请主办券商及律师结合公司减资原因对公司此次减资的必要性真实性减资程序及公司债务处理是否合法合规及该减资是否对公司业务产生不利影响进行核查并发表明确意见 ( 3) 请主办券商及申报会计师对公司此次减资的会计处理是否合法合规进行核查并发表明确意见 9 报告期内, 关联方厦门格林春天环保科技材料有限公司向公司无偿转让多项发明专利 (1) 请公司结合厦门格林春天环保科技材料有限公司注销前的股权结构董监高人员等说明公司与厦门格林春天环保科技材料有限公司的关系, 并说明厦门格林春天环保科技材料有限公司的业务情况注销的原因 (2) 请主办券商及律师核查厦门格林春天环保科技材料有限公司向公司转让的发明专利或其他资产的权属 5 / 20

6 是否清晰厦门格林春天环保科技材料有限公司是否履行合法合规的决策程序注销前的债务是否全部偿还是否存在注销前转移资产的情形并发表明确意见 (3) 请主办券商及申报会计师核查公司与厦门格林春天环保科技材料有限公司之间关联交易的披露是否真实准确完整并发表明确意见 10 关于公司( 含下属子公司, 下同 ) 消防安全问题请公司补充披露日常经营场所的具体情况, 包括但不限于日常经营场所的地址建筑面积消防设施配备情况等有关消防安全的信息, 并结合中华人民共和国消防法建设工程消防监督管理规定建筑工程施工许可管理办法和消防监督检查规定等相关法律法规对公司涉及消防验收消防备案消防安全检查以及日常消防监督检查的相关事项予以披露请主办券商和律师补充核查以下事项并发表明确意见 :(1) 公司日常经营场所是否需要进行消防验收办理消防备案或接受消防安全检查以及上述事项的办理情况 ;(2) 无法按相关规定通过消防验收完成消防备案或通过消防安全检查的场所是否已经停止施工停止使用或暂停对外经营活动, 是否存在被消防处罚的风险 ( 3) 量化分析上述日常经营场所停止使用对公司财务状况及持续经营能力的影响, 公司是否已对该情况做重大事项提示 ;( 4) 公司日常经营场所是否存在消防安全方面的风险, 对相关风险的应对措施及其有效性 ;(5) 公司是否符合合法规范经营具有持续经营能 6 / 20

7 力的挂牌条件 11 报告期内公司外销占比逐年增长请公司:( 1) 在公司业务的具体构成情况章节补充披露按省份按境内外等维度划分的业务构成情况 ;(2) 补充披露海外客户的中文名称基本情况及其与公司的合作模式, 是否通过境外经销商实现销售, 补充说明并披露该客户的获取方式交易背景定价政策和销售方式 ;(3) 补充披露外销收入占总营业收入的比重外销业务毛利率情况, 及其收入确认方法和成本费用归集和结转方法 ;(4) 补充披露报告期内产品各期出口退税金额, 以及出口退税对公司业绩构成的影响 ;(5) 补充披露汇兑损益并说明汇兑损益对公司业绩构成的影响, 作重大事项提示 ;(6) 补充披露货币资金应收账款等科目中外汇的有关情况, 并说明公司是否采取金融工具规避汇兑风险, 分析并披露汇率波动对公司业绩的影响及其管理措施请主办券商补充核查并就公司海外业务的真实性合法合规性发表意见, 并在推荐报告和尽职调查报告中补充说明对公司海外业务尽职调查方法 12 公司于 2015 年 12 月收购漳州市格林春天科技有限公司 100% 的股权, 公司认定其为同一控制下企业合并, 请公司分析其是否属于关联交易, 如是, 请按照信息披露要求补充披露关联交易相关情况请主办券商和会计师予以核查 13 公司前期股东权益规模小, 报告期内大幅增长请 7 / 20

8 公司 :(1) 说明公司前期每股净资产规模较小的原因 ;(2) 分析报告期内大幅增长的原因请主办券商和会计师予以核查 14 报告期内公司股东权益大幅增长, 每股净资产较为稳定请公司补充披露每股净资产的计算依据和计算过程请主办券商和会计师予以核查 15 公司前期资产负债率偏高, 流动比率速动比率偏低自 2016 年末起公司偿债指标大幅优化请公司 :(1) 分析前期资产负债率偏高, 流动比率速动比率偏低的营业 ; (2) 分析报告期内偿债指标大幅优化的原因请主办券商和会计师予以核查年公司营业收入净利润大幅上涨请公司 : (1) 分析 2016 年公司营业收入净利润大幅上涨的原因 ; (2) 分析公司营业收入净利润是否存在季节性因素, 结合历史同期可比数据分析, 如是, 请补充重大事项提示 ;(3) 分析报告期内公司净利润规模较小的原因 ;(4) 与同行业公司对比分析, 说明公司业绩水平及变动是否符合行业趋势, 是否与同行业可比公司对比分析是否存在较大差异请主办券商和会计师予以核查 17 报告期内公司毛利率波动较大,2016 年大幅增长 ; 报告期内公司净资产收益率大幅波动请公司 :(1) 披露毛利的构成明细, 并结合销售价格及单位成本的内外部影响因 8 / 20

9 素的变动情况分析并披露毛利率水平较高报告期内有所波动的原因 ;(3) 结合净利润期间费用非经常性损益净资产规模等因素分析净资产收益率大幅波动的原因 ;(4) 结合同行业情况公司自身优劣势等分析公司毛利率净资产收益率水平及变动与同行业可比公司是否存在重大差异, 如存在, 请披露原因请主办券商及会计师 :(1) 核查毛利净资产收益率水平以及变动是否合理 ;(2) 针对公司营业成本和期间费用的各组成项目的划分归集是否合规发表意见, 并针对公司报告期内收入成本的配比关系是否合理核查并发表意见 18 公司经营活动产生的现金流量净额波动较大, 最近一期出现大额缺口请公司 :(1) 补充披露其波动原因, 分析最近一期出现大额缺口的原因 ;(2) 分析其与净利润的匹配性 ;(3) 分析是否会对公司可持续经营产生重大不利影响, 公司对此拟采取的应对措施及有效性请主办券商和会计师予以核查 19 报告期内公司研发费用金额及占比较大, 报告期内公司研发费用金额较大请公司补充披露并分析研发支出的原因成本构成和项目构成情况 ; 按研发项目披露主要内容金额目前进度预计完成时间和主要步骤主要风险和难点等, 分析研发支出的产出效益情况, 失败的风险, 以及对公司生产经营的影响请主办券商发表明确核查意见 9 / 20

10 请公司补充说明其是否存在研发支出资本化的情形如是, 请公司 :( 1) 对照会计准则详细披露研究阶段开发阶段的划分情况, 包括 :1 公司研究开发的具体过程和步骤 ; 2 研究阶段开发阶段的划分方法文件资料或证明单据 ; 3 开发阶段支出资本化的具体时间和条件 ;4 开发阶段支出确认无形资产的具体时点和条件 ;5 各具体研发项目各步骤的开始和完成时间 ; 公司上述会计核算是否符合企业会计准则的规定 (2) 按项目披露开发支出费用化和资本化的具体情况, 分析合理性 ; 测算资本化金额费用化对报告期公司损益的影响并作重大事项提示 (3) 补充披露研发项目对的储备情况研发进度预计实现产业化的周期步骤人员和资金投入等, 分析研发项目失败的概率以及影响请主办券商和会计师发表明确核查意见 20 报告期内公司应收账款金额及占比大幅增长, 请公司 :( 1) 结合结算模式和业务特点补充披露合理性 ;(2) 按账龄披露应收账款的构成情况, 分析原因及其合理性, 是否符合公司结算政策和行业特点, 结合客户还款能力分析坏账计提是否充分谨慎 ; 补充说明目前款项的收回情况 ;(3) 说明是否存在提前确认收入或变相虚增收入的情形请主办券商和会计师对发表明确核查意见 21 报告期内公司存货余额自 2016 年末大幅下降请公司 :( 1) 结合主要合同及订单补充披露存货的构成情况, 分 10 / 20

11 析存货大幅下降的原因及其合理性 ;(2) 说明存货的盘点程序和结论, 存货金额是否完整准确请主办券商和会计师发表明确核查意见二中介机构执业质量问题无三申请文件的相关问题请公司和中介机构知晓并检查公开转让说明书等申请文件中包括但不限于以下事项 : (1) 中介机构事项 : 请公司说明并请主办券商核查公司自报告期初至申报时的期间是否存在更换申报券商律师事务所会计师事务所的情形, 如有, 请说明更换的时间以及更换的原因 ; 请主办券商核查申报的中介机构及相关人员是否存在被监管机构立案调查的情形 (2) 多次申报事项 : 请公司说明是否曾申报 IPO 或向全国股转系统申报挂牌, 若有, 请公司说明并请主办券商核查下述事项 : 是否存在相关中介机构更换的情形 ; 前次申报与本次申报的财务数据信息披露内容存在的差异 ; 前次申报时公司存在的问题及其规范整改或解决情况 (3) 申报文件形式事项 : 为便于登记, 请以股为单位列示股份数 ; 请检查两年一期财务指标简表格式是否正确 ; 历次修改的文件均请重新签字盖章并签署最新日期 ; 请将补充法律意见书修改后的公开转让说明书推荐报告审计报告 ( 如有 ) 等披露文件上传到指定披露位置, 以保证能成 11 / 20

12 功披露和归档 (4) 信息披露事项 : 请公司列表披露可流通股股份数量, 检查股份解限售是否准确无误 ; 请公司按照上市公司国民经济股转系统的行业分类分别列示披露公司所属行业归类 ; 请公司披露挂牌后股票转让方式, 如果采用做市转让的, 请披露做市股份的取得方式做市商信息 ; 申请挂牌公司自申报受理之日起, 即纳入信息披露监管请知悉全国股转系统信息披露相关的业务规则, 对于报告期内报告期后自申报受理至取得挂牌函并首次信息披露的期间发生的重大事项及时在公开转让说明书中披露 ; 请公司及中介机构等相关责任主体检查各自的公开披露文件中是否存在不一致的内容, 若有, 请在相关文件中说明具体情况 (5) 反馈回复事项 : 请公司及中介机构注意反馈回复为公开文件, 回复时请斟酌披露的方式及内容, 若存在由于涉及特殊原因申请豁免披露的, 请提交豁免申请 ; 存在不能按期回复的, 请于到期前告知审查人员并将公司或主办券商盖章的延期回复申请通过全国股份转让系统业务支持平台上传, 并在上传回复文件时作为附件提交除上述问题外, 请公司主办券商律师会计师对照全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引 ( 试行 ) 及公开转让说明书内容与格式指引补充说明是 12 / 20

13 否存在涉及挂牌条件信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项请你们在 10 个工作日内对上述反馈意见逐项落实, 并通过全国股份转让系统业务支持平台上传反馈意见回复材料全套电子版 ( 含签字盖章扫描页 ), 反馈督查报告作为反馈回复附件提交若涉及对公开转让说明书的修改, 请以楷体加粗说明如不能按期回复的, 请及时向我司提交延期回复的申请经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力, 在提交电子版材料之前请审慎严肃地检查报送材料, 避免全套材料的错误疏漏不实我司收到你们的回复后, 将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意见如发现中介机构未能勤勉尽责开展反馈工作, 我们将对其行为纳入执业质量评价, 并视情况采取相应的自律监管措施 2017 年 8 月 28 日 13 / 20

14 附件一主办券商 : 律师事务所 : 会计师事务所 : ⅹⅹ 证券公司关于 ⅹⅹ 股份有限公司挂牌申请的反馈督查报告我公司对推荐的 ⅹⅹ 股份有限公司 ( 以下简称公司或简称 ) 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让的相关申请文件进行了反馈督查, 现将有关情况汇报如下 : 一公司基本情况 ( 一 ) 股份公司成立情况公司由 ( 以下简称 ) 整体改制而来年月日, 简称成立, 注册资本, 出资方为年月日, 经过数次增资和股权转让后, 简称以年月日为基准日确认的净资产元折为万股, 其余部分计入资本公积金, 整体变更设立股份公司公司法定代表人, 住所地为股份公司设立后, 经过次增资 / 减资, 股本变更至 ( 若股份公司存在增资或减资情形, 请补充 ) ( 若公司在申报后至取得挂牌函期间完成增资事项, 请补充下述内容, 且股权结构图及股权结构表均依据增资完成后的股东持股情况进行列示 ) 年月日, 公司召开股东大会, 决议通过增资事项公司增资, 增资价格为人民币元 / 股, 新增股东为增资完成后公司股本增至公司股权结构图与股权结构表如下 : 14 / 20

15 1. 公司股权结构图图示 2. 股权结构表序号股东名称持股数 ( 股 ) 持股比例合计 3. 股东之间的关联关系 4. 股东中有使用股权投资创业投资等字样及其他类似字样从事投资活动的公司或合伙企业, 应说明是否为私募基金或私募基金管理人, 是否需要履行备案程序及实际履行情况 5. 公司章程公司章程的内容符合公司法非上市公众公司监督管理办法非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的相关规定 ( 二 ) 控股股东和实际控制人的基本情况某某持有公司股份比例为 %, 是公司控股股东某某是公司实际控制人, 认定依据为公司控股股东和实际控制人的简历 ( 基本情况 ) 如下 : 控股股东简历 ( 基本情况 ) 实际控制人简历 ( 基本情况 ) 公司控股股东实际控制人最近二年一期内的变化情况 ( 三 ) 公司及相关主体的诚信信息公司公司控股子公司 ( 含 *** 公司 *** 公司 ) 公司法定代表人 *** 公司控股股东*** 公司实际控制人*** 董事( 含 15 / 20

16 *** *** ) 监事( 含 *** *** ) 高级管理人员( 含 *** *** ) 是/ 否存在列入失信联合惩戒对象的情况 ( 四 ) 业务概述及商业模式 1. 业务概述公司提供的产品 ( 服务 ) 有公司报告期内的主要业务营业收入情况如下表 : 项目年月年度年度金额 ( 万金额 ( 万金额 ( 万占比占比占比元 ) 元 ) 元 ) 合计 2. 主要产品和服务 3. 业务资质 4. 商业模式请公司清晰准确描述商业模式, 可参照公司业务立足或属于哪个行业, 具有什么关键资源要素 ( 如技术渠道专利模式等 ), 利用该关键资源要素生产出什么产品或提供什么服务, 面向那些客户 ( 列举一两名典型客户 ), 以何种销售方式销售给客户, 报告内利润率, 高于或低于同行业利润率的概要原因重新修订公司的商业模式 5. 负面清单情形说明应说明:(1) 公司属于科技创新类公司还是非科技创新类公司, 说明分类的分析过程和依据 ;(2) 结合公司情况说明公司是否存在负面清单限制情形 ( 五 ) 最近两年及一期的主要会计数据和财务指标及监管指标简表 16 / 20

17 项目年月日年月日年月日资产总计 ( 万元 ) 股东权益合计 ( 万元 ) 归属于申请挂牌公司的股东权益合计 ( 万元 ) 每股净资产 ( 元 ) 归属于申请挂牌公司股东的每股净资产 ( 元 ) 资产负债率 ( 母公司 ) 流动比率 ( 倍 ) 速动比率 ( 倍 ) 项目年月年度年度营业收入 ( 万元 ) 净利润 ( 万元 ) 归属于申请挂牌公司股东的净利润 ( 万元 ) 扣除非经常性损益后的净利润 ( 万元 ) 归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 ( 万元 ) 毛利率 (%) 净资产收益率 (%) 扣除非经常性损益后净资产收益率 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 应收帐款周转率 ( 次 ) 存货周转率 ( 次 ) 经营活动产生的现金流量净额 ( 万元 ) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 17 / 20

18 由于改制折股导致每股收益每股净资产等财务指标发生较大波动的, 应简明扼要说明波动原因计算依据计算方法如存在每股净资产小于 1 的情况, 应披露原因公司申报财务报表期间包含有限公司阶段的, 应在公开转让说明书中模拟计算有限公司阶段的每股指标, 包括每股净资产每股收益每股经营活动现金流等指标, 其中模拟股本数应为有限公司阶段的实收资本数每股收益指标应按照中国证监会的相关要求计算并披露每股经营活动现金流计算公式中分母的计算方法应参考每股收益计算公式中分母计算方法每股净资产分母应为期末模拟股本数二反馈督查问题我们根据反馈意见, 围绕挂牌条件信息披露等重大问题进行再次内审梳理, 就督查项目组落实反馈中所发现的公司问题及解决情况报告如下 : ( 反馈督查问题应为公司重点问题, 包括且不限于反馈意见特殊问题中的重点问题一般问题内核参考要点涉及到的重点问题以及主办券商认为的其他重点问题 ) ( 一 ) 某某问题 ( 简明扼要, 概括总结 ) 问题描述 ( 简明扼要描述事实 ) 中介机构论证过程 ( 尽调事实内核 ) 及问题整改情况 1. 公司就相关问题产生原因解决规范情况所采取防范措施或承诺所作说明情况 2. 主办券商和其他中介机构的尽调情况 (1) 尽调过程 (2) 事实依据 18 / 20

19 3. 主办券商和其他中介机构的分析过程及依据 (1) 分析过程 (2) 结论意见 4. 详细说明在披露文件中所作补充披露情况 ( 二 ) 某某问题 ( 要求同上 ) ( 三 ) 某某问题 ( 要求同上 ) 三本次督查工作针对本次反馈回复, 主办券商内核 / 质控部门督查项目参与人员开展了反馈回复工作, 相关情况如下 : 1 券商于年月日取得反馈意见, 并于年月日将反馈意见内容告知公司在本次反馈回复完成后, 于年月日将反馈回复内容告知了公司公司董事长财务总监信息披露人与券商项目人员于年月日就本次反馈回复内容以方式进行了沟通确认 2 主办券商内核/ 质控部门对本次反馈回复的组织过程情况, 以及项目负责人及参与人员开展反馈工作的履职情况 19 / 20

20 反馈督查报告签字页项目内核专员联系方式 : 内核 / 质控部门负责人联系方式 : 主办券商 ( 公章 ) 年月日 20 / 20

董事制度 ( 如有 ) (2) 请主办券商及律师核查公司章程是否符合公司法非上市公众公司监督管理办法非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的规定相关条款是否具备可操作性并发表明确意见回复 (1) 请公司补充说明公司章程是否载明以下事项并说明具体内容 : 公司股票的登记存管机构及股

董事制度 ( 如有 ) (2) 请主办券商及律师核查公司章程是否符合公司法非上市公众公司监督管理办法非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的规定相关条款是否具备可操作性并发表明确意见回复 (1) 请公司补充说明公司章程是否载明以下事项并说明具体内容 : 公司股票的登记存管机构及股对关于深圳市中天迅通信技术股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复全国中小企业股份转让系统有限责任公司 : 深圳市中天迅通信技术股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 与申万宏源证券有限公司 ( 以下简称主办券商 ) 对关于深圳市中天迅通信技术股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见作出回复如下 : 一公司特殊问题 1 关于公司章程完备性的问题 (1) 请公司补充说明公司章程是否载明以下事项并说明具体内容