重要声明华泰联合证券有限责任公司 ( 以下简称华泰联合证券 ) 编制本报告的内容及信息均来源于北京东方园林环境股份有限公司 ( 以下简称发行人公司或东方园林 ) 对外公布的北京东方园林环境股份有限公司 2017 年年度报告等相关公开信息披露文件发行人提供的证明文件以及第三方中介机构

Size: px

Start display at page:

Download "重要声明华泰联合证券有限责任公司 ( 以下简称华泰联合证券 ) 编制本报告的内容及信息均来源于北京东方园林环境股份有限公司 ( 以下简称发行人公司或东方园林 ) 对外公布的北京东方园林环境股份有限公司 2017 年年度报告等相关公开信息披露文件发行人提供的证明文件以及第三方中介机构"

储甄
5 years ago
Views:

股票简称 : 东方园林股票代码 :002310 债券简称 :16 东林 01 债券代码 :112380 北京东方园林环境股份有限公司 (Beijing Orient Landscape & Environment Co.,Ltd.

1 股票简称 : 东方园林股票代码 : 债券简称 :16 东林 01 债券代码 : 北京东方园林环境股份有限公司 (Beijing Orient Landscape & Environment Co.,Ltd.) ( 住所 : 北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10 号院 104 号楼 6 层 601 号 ) 北京东方园林生态股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第一期 ) 受托管理事务报告 (2017 年度 ) 债券受托管理人 ( 广东省深圳市福田区中心广场香港中旅大厦第五层 (01A ) 17A 18A) 二零一八年六月

2 重要声明华泰联合证券有限责任公司 ( 以下简称华泰联合证券 ) 编制本报告的内容及信息均来源于北京东方园林环境股份有限公司 ( 以下简称发行人公司或东方园林 ) 对外公布的北京东方园林环境股份有限公司 2017 年年度报告等相关公开信息披露文件发行人提供的证明文件以及第三方中介机构出具的专业意见本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见, 投资者应对相关事宜作出独立判断, 而不应将本报告中的任何内容据以作为华泰联合证券所作的承诺或声明华泰联合证券与本期债券发行人及其他中介机构及其负责人高级管理人员及经办人之间不存在直接的或间接的股权关系或其他重大利害关系华泰联合证券作为本期债券受托管理人, 与发行人之间发生的任何交易或者对发行人采取的任何行为均不会损害债券持有人的权益

3 目录第一章受托管理人履职情况说明... 1 一受托管理人职责... 1 二受托管理人职责履行情况... 3 第二章本期债券概况... 5 一核准文件和核准规模... 5 二发行主体名称... 5 三本期债券的主要条款... 5 第三章发行人 2017 年度经营和财务状况... 7 一发行人基本情况... 7 二发行人 2017 年度经营情况... 8 三发行人 2017 年度财务状况第四章发行人募集资金使用情况一本期债券募集资金情况二本期债券募集资金实际使用情况第五章债券持有人会议召开情况第六章本期债券利息的偿付情况第七章公司债券增信实施情况第八章本期债券跟踪评级情况第九章负责处理与本期债券相关事务专人的变动情况第十章其他重要事项... 19

4 一受托管理人职责第一章受托管理人履职情况说明受托管理人应当根据法律法规和规则的规定及受托管理协议的约定制定受托管理业务内部操作规则, 明确履行受托管理事务的方式和程序, 对发行人履行募集说明书约定义务的情况进行持续跟踪和监督受托管理人应当持续关注发行人和保证人的资信状况担保物状况增信措施及偿债保障措施的实施情况受托管理人应当对发行人专项账户募集资金的接收存储划转与本息偿付进行监督在本期债券存续期内, 受托管理人应当每年检查发行人募集资金的使用情况是否与募集说明书约定一致受托管理人应当督促发行人在募集说明书中披露受托管理协议债券持有人会议规则的主要内容, 并应当通过深交所网站向债券持有人披露受托管理事务报告本期债券到期不能偿还的法律程序以及其他需要向债券持有人披露的重大事项受托管理人应当每年对发行人进行回访, 监督发行人对募集说明书约定义务的执行情况, 并做好回访记录, 出具受托管理事务报告出现受托管理协议规定的且对债券持有人权益有重大影响情形的, 在知道或应当知道该等情形之日起五个工作日内, 受托管理人应当问询发行人或者保证人, 要求发行人或者保证人解释说明, 提供相关证据文件和资料, 并向市场公告临时受托管理事务报告发生触发债券持有人会议情形的, 召集债券持有人会议受托管理人应当根据法律法规和规则受托管理协议及债券持有人会议规则的规定召集债券持有人会议, 并监督相关各方严格执行债券持有人会议决议, 监督债券持有人会议决议的实施受托管理人应当在债券存续期内持续督导发行人履行信息披露义务受托管理人应当关注发行人的信息披露情况, 收集保存与本期债券偿付相关的所有信息资料, 根据所获信息判断对本期债券本息偿付的影响, 并按照受托管理协议的 1

5 约定报告债券持有人受托管理人预计发行人不能偿还债务时, 应当要求发行人追加担保, 督促发行人履行受托管理协议约定的偿债保障措施, 或者可以依法申请法定机关采取财产保全措施受托管理人履行受托管理人职责依法申请法定机关采取财产保全措施产生的费用应由发行人承担受托管理人可以要求发行人为申请财产保全措施提供担保, 发行人应予以配合若发行人不予配合, 受托管理人可以召集债券持有人会议, 要求债券持有人提供担保本期债券存续期内, 受托管理人应当勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务发行人为本期债券设定担保的, 受托管理人应当在本期债券发行前或募集说明书约定的时间内取得担保的权利证明或者其他有关文件, 并在担保期间妥善保管发行人不能偿还债务时, 受托管理人应当督促发行人增信机构和其他具有偿付义务的机构等落实相应的偿债措施, 并可以接受全部或部分债券持有人的委托, 以自己名义代表债券持有人提起民事诉讼参与重组或者破产的法律程序受托管理人对受托管理相关事务享有知情权, 但应当依法保守所知悉的发行人商业秘密等非公开信息, 不得利用提前获知的可能对公司债券持有人权益有重大影响的事项为自己或他人谋取利益受托管理人应当妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资料, 包括但不限于受托管理协议债券持有人会议规则受托管理工作底稿与增信措施有关的权利证明 ( 如有 ), 保管时间不得少于债券到期之日起五年除上述各项外, 受托管理人还应当履行以下职责 : (1) 债券持有人会议授权受托管理人履行的其他职责 ; (2) 募集说明书约定由受托管理人履行的其他职责在本期债券存续期内, 受托管理人不得将其受托管理人的职责和义务委托其 2

6 他第三方代为履行受托管理人在履行受托管理协议项下的职责或义务时, 可以聘请律师事务所会计师事务所等第三方专业机构提供专业服务二受托管理人职责履行情况华泰联合证券作为 16 东林 01 的受托管理人, 严格按照受托管理协议和相关法律法规的要求, 履行了受托管理职责, 在报告期内职责履行情况主要如下 : 根据与发行人和银行订立的资金监管协议, 对发行人专项账户募集资金的接收存储划转与本息偿付进行监督每月持续监控发行人是否发生重大事项, 是否履行募集说明书约定义务, 并督促其履行信息披露义务在发行人计划出售资产时, 督促发行人披露北京东方园林环境股份有限公司关于出售杭州富阳申能固废环保再生有限公司 60% 股权的公告, 同时受托管理人披露华泰联合证券有限责任公司关于北京东方园林环境股份有限公司重大事项受托管理事务临时报告在发行人评级上调时, 督促发行人披露北京东方园林环境股份有限公司关于主体 16 东林东林 02 及 16 东林 03 债券信用评级发生变化的公告, 同时受托管理人披露华泰联合证券有限责任公司关于北京东方园林环境股份有限公司评级调整事项受托管理事务临时报告在发行人变更经营范围时, 督促发行人披露北京东方园林环境股份有限公司关于变更公司经营范围的公告, 同时受托管理人披露华泰联合证券有限责任公司关于北京东方园林环境股份有限公司重大事项受托管理事务临时报告在发行人新增借款超过上年末净资产 20% 时, 督促发行人披露北京东方园林环境股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告, 同时受托管理人披露华泰联合证券有限责任公司关于北京东方园林环境股份有限公司重大事项受托管理事务临时报告在发行人由于重大资产重组停牌时, 督促发行人披露北京东方园林环境股 3

7 份有限公司关于重大资产重组停牌的公告, 同时受托管理人披露华泰联合证券有限责任公司关于北京东方园林环境股份有限公司重大资产重组停牌事项受托管理事务临时报告在发行人变更了注册资本和经营范围, 并完成工商变更登记时, 督促发行人披露北京东方园林环境股份有限公司关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告, 同时受托管理人披露华泰联合证券有限责任公司关于北京东方园林环境股份有限公司重大事项受托管理事务临时报告督促发行人按照证监会的要求披露 2016 年年度报告 2017 年半年度报告和 2017 年年度报告截至目前, 未发生需要召开持有人会议的事项, 未召开持有人会议 4

8 第二章本期债券概况一核准文件和核准规模 2016 年 4 月 12 日, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]714 号文核准, 北京东方园林环境股份有限公司获准发行不超过人民币 22 亿元 ( 含 22 亿元 ) 公司债券二发行主体名称中文名称 : 北京东方园林环境股份有限公司英文名称 :Beijing Orient Landscape & Environment Co.,Ltd. 三本期债券的主要条款 1 债券名称: 北京东方园林生态股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第一期 )( 以下简称本期债券 ) 2 债券简称及代码: 本期债券简称为 16 东林 01, 债券代码为发行规模: 本次债券的发行总规模不超过 22 亿元 ( 含 22 亿元 ), 采用分期发行方式, 本期债券发行规模为人民币 10 亿元 4 票面金额及发行价格: 本期债券面值 100 元, 按面值平价发行 5 债券品种的期限及规模: 本期债券为 5 年期固定利率品种, 附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权 6 票面利率:5.78% 7 还本付息方式: 本期债券采用单利按年计息, 不计复利, 每年付息一次, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑付一起支付年度付息款项自付息日起不另计利息, 本金自兑付日起不另计利息具体本息兑付工作按照主管部门的相关规定办理 8 付息日: 本期债券的付息日为 2017 年至 2021 年每年的 4 月 19 日, 如遇法定节假日或休息日, 则兑付顺延至下一个工作日, 顺延期间不另计息 5

9 9 兑付日: 本期债券的兑付日为 2021 年 4 月 19 日, 若投资者行使回售选择权, 则本期债券回售部分的兑付日为 2019 年 4 月 19 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第 1 个交易日 ) 本期债券到期本息的债权登记日为兑付日前 1 个交易日 10 担保方式: 本次发行的公司债券无担保 11 发行时信用级别: 经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定, 发行人的长期主体信用等级为 AA, 本期债券的信用等级为 AA 12 最新跟踪信用级别及评级机构: 根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2018 年 6 月 20 日出具的跟踪评级报告, 发行人主体信用等级为 AA+, 评级展望为稳定, 本期债券的信用等级为 AA+ 13 债券受托管理人: 华泰联合证券有限责任公司 14 登记机构: 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 6

10 一发行人基本情况第三章发行人 2017 年度经营和财务状况发行人名称 : 北京东方园林环境股份有限公司英文名称 :Beijing Orient Landscape & Environment Co.,Ltd. 注册资本 :268, 万元注册地址 : 北京市朝阳区酒仙桥北路甲 10 号院 104 号楼 6 层 601 号法定代表人 : 何巧女成立日期 :1992 年 7 月 2 日上市日期 :2009 年 11 月 27 日股票简称 : 东方园林股票代码 : 联系人 : 付东阳联系电话 : 传真 : 互联网址 : 邮政编码 : 电子邮箱 :orientlandscape@163.com 经营范围 : 水污染治理 ; 研究开发种植销售养护园林植物 ; 园林环境景观的设计园林绿化工程和园林维护 ; 销售建筑材料园林机械设备体育用品花卉日用品电子产品计算机软件及辅助设备工艺品玩具文具用品 ; 技术开发 ; 投资与资产管理 ; 企业管理服务 ; 汽车尾气治理 ; 烟气治理 ; 废气治理 ; 大气污染治理 ; 噪声光污染治理 ; 辐射污染治理 ; 地质灾害治理 ; 固体废弃物污染治理 ; 出租办公用房 ; 工程勘察设计 ; 测绘服务 ; 规划管理 ; 游 7

11 览景区管理 ; 社会经济咨询 ; 体育运动项目经营 ( 高危运动项目除外 ); 承办展览展示 ; 组织文化艺术交流活动 ; 市场调查 ; 设计制作代理发布广告 ; 旅游信息咨询 ; 旅游资源开发 ; 技术服务 ; 计算机系统服务 ; 企业策划 ; 产品设计 ; 电脑图文设计制作 ; 电脑动画设计 ; 技术咨询 ; 以下项目限外埠分支机构经营 : 林木育苗花卉种植 ( 企业依法自主选择经营项目, 开展经营活动 ; 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ; 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动 ) 二发行人 2017 年度经营情况 2017 年, 公司业务主要由三大核心业务板块构成, 即水环境综合治理工业危废处置及全域旅游, 同时公司积极对土壤修复矿山修复等领域进行开拓业务模式上, 公司水环境综合治理及全域旅游业务主要通过 PPP (Public-Private-Partnership) 模式开展, 即公司作为社会资本方, 和政府或其代表方共同设立项目公司 (SPV), 并通过项目公司实现对 PPP 项目的投资融资建设运营等功能公司凭借较早进入 PPP 市场的先发优势高水平的专业投资建设运营团队较强的 PPP 全过程控制管理经验规范的项目运营管理模式和标杆项目获得的品牌影响力, 积极参与 PPP 项目 2017 年, 公司共计中标 50 个 PPP 项目, 涉及水环境综合治理全域旅游市政园林和土壤矿山修复等领域, 中标金额合计亿元从主营业务收入规模来看, 年及 2018 年 1-3 月, 公司分别实现主营业务收入 537, 万元 856, 万元 1,520, 万元和 253, 万元,2016 年较 2015 年增长 59.20%,2017 年较 2016 年增长 77.55% 从主营业务收入构成来看,2016 年, 公司业务快速发展, 其中传统园林建设实现收入 293, 万元, 较 2015 年增长 47.93%, 水环境综合治理及土壤矿山修复等生态工程实现收入 397, 万元, 较 2015 年增长 34.90%, 环保业务板块实现收入 121, 万元, 较 2015 年增长 % 2017 年, 公司传统园林建设实现收入 459, 万元, 较 2016 年增长 56.70%, 水环境综合治理及土壤矿山修复等生态工程实现收入 713, 万元, 较 2016 年增长 79.48%, 环保业务板块实现收入 150, 万元, 较 2016 年增长 23.66%, 新增的全域旅游业 8

12 务实现收入 110, 万元由此可见, 报告期内, 公司主营业务收入仍然主要来源于工程建设收入, 随着公司由景观业务向生态业务战略转型的推进, 以水环境综合治理为主的生态业务已成为公司最主要的收入来源最近三年及一期, 公司的主营业务收入构成如下表所示 : 单位 : 万元业务板块 2018 年 1-3 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度收入比例收入比例收入比例收入比例工程建设 221, % 1,283, % 690, % 493, % 其中 : 园林建设 62, % 459, % 293, % 198, % 水环境综合治理 122, % 700, % 397, % 293, % 全域旅游 34, % 110, % 土壤矿山修复 1, % 13, % % 1, % 环保业务 25, % 150, % 121, % 23, % 其他 6, % 86, % 43, % 20, % 其中 : 设计规划 3, % 52, % 32, % 20, % 产品销售 % 2, % 1, % - - 苗木销售 2, % 31, % 10, % % 合计 253, % 1,520, % 856, % 537, % 最近三年及一期, 公司的主营业务成本构成如下表所示 : 单位 : 万元业务板块 2018 年 1-3 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度成本比例成本比例成本比例成本比例工程建设 145, % 878, % 463, % 328, % 其中 : 园林建设 40, % 327, % 204, % 135, % 水环境综合治理 81, % 470, % 259, % 191, % 全域旅游 22, % 71, % 土壤矿山修复 1, % 8, % % 1, % 环保业务 23, % 121, % 89, % 20, % 其他 10, % 40, % 21, % 14, % 其中 : 设计规划 8, % 22, % 15, % 14, % 产品销售 % 1, % % - - 9

13 苗木销售 1, % 16, % 5, % % 合计 179, % 1,041, % 575, % 363, % 最近三年及一期, 公司的主营业务毛利情况如下表所示 : 单位 : 万元业务板块 2018 年 1-3 月 2017 年度 2016 年度 2015 年度毛利比例毛利比例毛利比例毛利比例工程建设 75, % 404, % 227, % 164, % 其中 : 园林建设 21, % 132, % 88, % 62, % 水环境综合治理 41, % 229, % 138, % 101, % 全域旅游 12, % 38, % 土壤矿山修复 % 4, % % % 环保业务 1, % 28, % 32, % 3, % 其他 -3, % 45, % 21, % 5, % 其中 : 设计规划 -4, % 29, % 16, % 5, % 产品销售 % % % - - 苗木销售 1, % 15, % 5, % % 合计 73, % 478, % 281, % 173, % 最近三年及一期, 公司的主营业务毛利率情况如下表所示 : 业务板块 2018 年 1-3 月 2017 年 2016 年 2015 年工程建设 34.09% 31.53% 32.86% 33.42% 其中 : 园林建设 34.69% 28.81% 30.25% 31.71% 水环境综合治理 33.52% 32.78% 34.80% 34.59% 全域旅游 35.14% 34.87% - - 土壤矿山修复 31.53% 32.39% % 29.17% 环保业务 6.01% 19.07% 26.38% 13.50% 其他 % 52.61% 50.16% 28.49% 其中 : 设计规划 % 56.35% 50.20% 28.99% 产品销售 28.82% 40.88% 41.18% - 苗木销售 37.65% 47.27% 51.17% 3.29% 合计 28.95% 31.50% 32.82% 32.34% 三发行人 2017 年度财务状况 10

14 根据发行人 2017 年度经审计的财务报告, 截至 2017 年 12 月 31 日, 发行人总资产为亿元, 比上年同期增长 46.25%, 所有者权益合计为亿元, 比上年同期增长 20.41% 2017 年度, 发行人实现营业收入亿元, 比上年同期增长 77.79%, 实现净利润亿元, 其中, 归属于母公司股东的净利润亿元, 比上年同期增长 68.13% 发行人 2017 年按照中国企业会计准则编制的财务报告已经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 主要财务数据如下 : ( 一 ) 发行人盈利能力年度, 发行人合并利润表主要数据及变动情况如下 : 单位 : 万元项目 2017 年度 2016 年度变化率营业总收入 1,522, , % 营业利润 261, , % 利润总额 261, , % 净利润 222, , % 归属于母公司所有者的净利润 217, , % ( 二 ) 发行人资产负债情况年末, 发行人合并资产负债表主要数据及变动情况如下 : 单位 : 万元项目 2017 年末 2016 年末变化率资产总计 3,511, ,401, % 负债合计 2,374, ,456, % 归属于母公司所有者权益合计 1,131, , % 所有者权益合计 1,137, , % ( 三 ) 发行人现金流量状况年度, 发行人合并现金流量表主要数据及变动情况如下 : 单位 : 万元 11

15 项目 2017 年度 2016 年度变化率经营活动产生的现金流量净额 292, , % 投资活动产生的现金流量净额 -451, , % 筹资活动产生的现金流量净额 161, , % 汇率变动对现金的影响 % 现金及现金等价物净增加额 2, , % ( 四 ) 发行人偿债能力变动情况分析年, 发行人偿债能力主要数据及变动情况如下 : 项目 2017 年 2016 年变化率流动比率 % 速动比率 % 资产负债率 67.62% 60.67% 上升 6.95 个百分点 EBITDA 利息保障倍数 % EBIT 利息保障倍数 % 12

16 一本期债券募集资金情况第四章发行人募集资金使用情况发行人经中国证监会证监许可 [2016]714 号文批准, 于 2016 年 4 月 19 日至 2016 年 4 月 20 日公开发行 10 亿元公司债券本期债券募集资金募集总额扣除承销费用后的募集资金净额已按约定汇入发行人指定的银行账户立信会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 已于 2016 年 4 月 22 日对本期债券募集资金到位情况进行了审验, 并出具信会师报字 2016 第验资报告发行人 2016 年 4 月 14 日公告的北京东方园林生态股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第一期 ) 募集说明书相关内容约定, 本期债券募集资金扣除发行费用后, 拟全部用于偿还公司将到期债务和补充公司流动资金二本期债券募集资金实际使用情况根据发行人提供的资料及本公司调阅募集资金专项账户流水, 本期债券募集资金实际用途与核准用途一致截至 2017 年末, 本期债券募集资金已使用 9.97 亿元, 其中 2.07 亿元用于补充公司流动资金,7.90 亿元用于偿还公司银行贷款截至 2017 年末, 16 东林 01 募集资金账户余额为 0.03 亿元 ( 不含结息 ) 本期债券募集资金的使用方向与证监会核准的用途及募集说明书披露的内容一致 13

17 第五章债券持有人会议召开情况发行人不存在公司债券发行与交易管理办法 ( 中国证监会令第 113 号 ) 持有人会议规则受托管理协议以及中国证监会相关规定, 约定的应当召集债券持有人会议的情形, 报告期内未召开债券持有人会议 14

18 第六章本期债券利息的偿付情况本期债券的付息日为 2017 年至 2021 年每年的 4 月 19 日, 若投资者在第 3 年末行使回售选择权, 则本期债券回售部分的付息日为 2017 年至 2019 年每年的 4 月 19 日, 第 3 年的利息连同回售债券的本金一起支付 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第 1 个交易日 ) 本期债券付息的债权登记日为每年付息日的前 1 个交易日截至本报告出具之日, 本期债券已完成 2017 年度及 2018 年度的利息支付截至本报告出具之日, 本期债券未出现延迟支付到期利息的情况 15

19 第七章公司债券增信实施情况本期债券为无担保债券 16

20 第八章本期债券跟踪评级情况 16 东林 01 的信用评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2016 年完成了对本期债券的评级根据北京东方园林生态股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券 ( 第一期 ) 信用评级报告 ( 新世纪债评 (2016) ), 经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定, 发行人的长期主体信用等级为 AA, 本期债券的信用等级为 AA 根据中国证监会相关规定评级行业惯例以及上海新世纪资信评估投资服务有限公司评级制度相关规定, 自首次评级报告出具之日 ( 以评级报告上注明日期为准 ) 起, 上海新世纪资信评估投资服务有限公司将在本期债券信用级别有效期内或者本期债券存续期内, 持续关注本期债券发行人外部经营环境变化经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素, 对本期债券的信用风险进行持续跟踪跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级在跟踪评级期限内, 上海新世纪资信评估投资服务有限公司将于发行主体年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级, 并发布定期跟踪评级结果及报告 ; 在此期限内, 如发行主体发生可能影响本期债券信用级别的重大事件, 应及时通知上海新世纪资信评估投资服务有限公司, 并提供相关资料, 上海新世纪资信评估投资服务有限公司将就该事项进行调研分析并发布不定期跟踪评级结果上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2017 年 6 月 20 日公布了北京东方园林环境股份有限公司 2016 年公司债券跟踪评级报告, 上调本期债券信用级别至 AA+, 上调公司长期主体信用级别至 AA+, 评级展望为稳定上海新世纪资信评估投资服务有限公司于 2018 年 6 月 20 日公布了北京东方园林环境股份有限公司及其发行的 16 东林东林东林 03 及 18 东林 01 跟踪评级报告, 维持本期债券信用级别 AA+, 维持公司长期主体信用级别 AA+, 评级展望为稳定 17

21 第九章负责处理与本期债券相关事务专人的变动情况报告期内, 发行人负责处理与本期债券相关事务的专人未发生变动 18

22 第十章其他重要事项一对外担保情况报告期内, 公司未发生对外担保二涉及的未决诉讼或仲裁事项报告期内, 公司不存在任何对公司财务状况经营成果声誉业务活动未来前景等可能产生较大影响的重大未决诉讼或仲裁事项三重大事项年 5 月, 发行人对杭州富阳申能固废环保再生有限公司 60% 股权进行转让发行人和受托管理人按照规定履行相应的公告义务截至本报告出具之日, 发行人已收回全部股权转让款年 7 月, 公司评级发生了调整发行人和受托管理人按照规定履行相应的公告义务年 11 月, 公司变更了经营范围发行人和受托管理人按照规定履行相应的公告义务年 12 月, 公司新增借款超过上年末净资产 20% 发行人和受托管理人按照规定履行相应的公告义务年 5 月, 公司由于重大资产重组停牌发行人和受托管理人按照规定履行相应的公告义务年 6 月, 公司变更了注册资本和经营范围, 并完成工商变更登记发行人和受托管理人按照规定履行相应的公告义务四相关当事人本期债券的受托管理人和资信评级机构等相关当事人未发生变动 19

声明本报告依据公司债券发行与交易管理办法公司债券受托管理人执业行为准则万科企业股份有限公司公开发行 2015 年公司债券受托管理协议 ( 以下简称受托管理协议 ) 等相关规定公开信息披露文件以及万科企业股份有限公司 ( 以下简称万科股份发行人 ) 出具的相关说明文件以及提供的相关资料

声明本报告依据公司债券发行与交易管理办法公司债券受托管理人执业行为准则万科企业股份有限公司公开发行 2015 年公司债券受托管理协议 ( 以下简称受托管理协议 ) 等相关规定公开信息披露文件以及万科企业股份有限公司 ( 以下简称万科股份发行人 ) 出具的相关说明文件以及提供的相关资料股票简称 : 万科 A 万科 H 代股票代码 :000002 299903 债券简称 :15 万科 01 债券简称 :17 万科 01 债券简称 :17 万科 02 债券代码 :112285.SZ 债券代码 :112546.SZ 债券代码 :112561.SZ 万科企业股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务临时报告发行人万科企业股份有限公司 ( 深圳市盐田区大梅沙环梅路 33