北京市金杜律师事务所

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正捕穰洪
7 years ago
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1 北京市金杜律师事务所关于青岛东方铁塔股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易资产过户情况的法律意见书引言致 : 青岛东方铁塔股份有限公司北京市金杜律师事务所 ( 以下简称本所 ) 接受青岛东方铁塔股份有限公司 ( 以下简称东方铁塔 ) 委托, 作为其专项法律顾问, 就东方铁塔发行股份及支付现金购买四川省汇元达钾肥有限责任公司 100% 股权并募集配套资金暨关联交易 ( 以下简称本次重大资产重组或本次交易 ) 的相关法律事宜提供法律服务根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司收购管理办法上市公司重大资产重组管理办法上市公司证券发行管理办法上市公司非公开发行股票实施细则等法律行政法规部门规章及其他规范性文件和青岛东方铁塔股份有限公司章程的有关规定, 本所现就本次重大资产重组涉及的资产过户情况出具本法律意见书为出具本法律意见书, 本所及本所经办律师根据中华人民共和国 ( 以下简称中国, 为出具本法律意见书目的, 不包括香港特别行政区澳门特别行政区和台湾地区 ) 现行法律法规规定, 按照中国律师行业公认的业务标准道德规范和勤勉尽责精神, 查阅了本所认为必须查阅的文件, 包括有关政府部门的批准文件有关记录资料证明, 并就本次重大资产重组资产过户情况的有关事项与东方铁塔及其高级管理人员进行了必要的讨论和询问本所依据本法律意见书出具之日以前已经发生或存在的事实和中国现行法律法规及中国证券监督管理委员会深圳证券交易所的有关规定发表法律意见本法律意见书的出具已得到本次交易相关各方的如下保证 : 1. 各方已经向本所提供了为出具本法律意见书所要求其提供的全部原始书面材料副本材料复印材料确认函或证明 1

2 2. 各方提供给本所的文件和材料是真实准确完整和有效的, 并无隐瞒遗漏虚假或误导之处, 且文件材料为副本或复印件的, 其均与正本或原件一致和相符对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立证据支持的事实, 本所依赖有关政府部门本次交易有关各方或其他有关机构出具的证明文件出具法律意见本所仅就与本次交易有关的中国境内法律问题发表意见, 而不对有关会计审计及资产评估等专业事项发表意见在本法律意见书中对有关财务报告审计报告和资产评估报告书中某些数据和结论的引述, 并不意味着本所及本所经办律师对这些数据结论的真实性和准确性作出任何明示或默示保证本所并不具备核查和评价该等数据的适当资格本所同意东方铁塔在其为本次交易所制作的相关文件中按照中国证券监督管理委员会的审核要求引用本法律意见书的相关内容, 但其作上述引用时, 不得因引用而导致法律上的歧义或曲解本所有权对上述相关文件的相关内容再次审阅并确认本法律意见书仅供东方铁塔为本次交易目的使用, 未经本所同意, 不得用于任何其他目的本所及本所经办律师对本次交易相关各方提供的有关文件和资料进行了核查和验证, 现出具法律意见如下 : 2

3 释义在本法律意见书内, 除非另有所指, 下列词语具有如下含义 : 简称指含义东方铁塔上市公司指青岛东方铁塔股份有限公司标的公司汇元达指四川省汇元达钾肥有限责任公司标的资产指汇元达 100% 的股权海丰优享指成都海丰优享科技有限公司, 系汇元达股东扬帆工贸指攀枝花市扬帆工贸有限公司, 系汇元达股东产业振兴基金天下惠融舜佃投资顺成投资文皓投资本次重大资产重组本次交易本次发行股份及支付现金购买资产本次募集配套资金交易对方指指指指指指指指指四川产业振兴发展投资基金有限公司, 系汇元达股东成都天下惠融企业管理中心 ( 有限合伙 ), 系汇元达股东上海舜佃投资管理中心 ( 有限合伙 ), 系汇元达股东新余顺成投资合伙企业 ( 有限合伙 ), 系汇元达股东新余文皓投资合伙企业 ( 有限合伙 ), 系汇元达股东东方铁塔以发行股份及支付现金的方式收购汇元达 100% 股权并募集配套资金暨关联交易的交易行为东方铁塔以发行股份及支付现金的方式向杜勇韩汇如何永平李坤一刘国力刘仲辉马巍赵思勤海丰优享扬帆工贸产业振兴基金天下惠融舜佃投资顺成投资文皓投资购买其合计持有汇元 100% 股权的交易行为东方铁塔向韩汇如非公开发行股份募集配套资金的行为杜勇韩汇如何永平李坤一刘国力刘仲辉马巍赵思勤海丰优享扬帆工贸产业振兴基金天下惠融舜佃投资顺成投资文皓投资 3

4 发行股份及支付现金购买资产协议业绩承诺补偿协议业绩承诺补偿协议之补充协议股份认购协议重组报告书指指指指指东方铁塔与交易对方于 2015 年 12 月 4 日签署的附生效条件的青岛东方铁塔股份有限公司与四川省汇元达钾肥有限责任公司全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议东方铁塔与杜勇何永平李坤一刘仲辉赵思勤顺成投资文皓投资于 2015 年 12 月 4 日签署的附生效条件的青岛东方铁塔股份有限公司与新余顺成投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 等七方之业绩承诺补偿协议东方铁塔与韩汇如及杜勇何永平李坤一刘仲辉赵思勤顺成投资文皓投资于 2016 年 4 月 15 日签署的附生效条件的青岛东方铁塔股份有限公司与新余顺成投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 等七方之业绩承诺补偿协议之补充协议东方铁塔与韩汇如于 2015 年 12 月 4 日签署的附生效条件的青岛东方铁塔股份有限公司非公开发行股票之认购协议青岛东方铁塔股份有限公司发行股份及支付现金购买资产及募集配套资金暨关联交易报告书 ( 修订稿 ) 过渡期指评估基准日到交割日之间的期间金杜本所指北京市金杜律师事务所重组管理办法指上市公司重大资产重组管理办法中登公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所成都市工商局指成都市工商行政管理局元指中华人民共和国法定货币单位中国指中华人民共和国, 为本法律意见书之目的, 不包括香港特别行政区澳门特别行政区和台湾地区 4

5 正文一本次交易方案的主要内容根据东方铁塔第五届董事会第二十六次会议决议 2015 年第五次临时股东大会决议第五届董事会第三十一次会议决议重组报告书发行股份及支付现金购买资产协议及股份认购协议等相关文件材料及信息, 本次交易方案的主要内容如下 : 东方铁塔以发行股份及支付现金的方式购买杜勇韩汇如何永平李坤一刘国力刘仲辉马巍赵思勤海丰优享扬帆工贸产业振兴基金天下惠融舜佃投资顺成投资文皓投资合计持有的汇元达 100% 股权同时, 东方铁塔拟向韩汇如非公开发行股份募集配套资金不超过 60,000 万元本次发行股份及支付现金购买资产交易的生效和实施是本次募集配套资金生效和实施的前提条件, 最终募集配套资金的完成情况不影响本次发行股份及支付现金购买资产交易行为的实施经核查, 本所经办律师认为, 本次交易方案的内容符合重组管理办法等法律法规的相关规定二本次交易的批准与授权截至本法律意见书出具之日, 本次交易已取得如下批准和授权 : ( 一 ) 东方铁塔的批准与授权年 12 月 4 日, 东方铁塔召开第五届董事会第二十六次会议, 审议通过关于公司本次重大资产重组符合相关法律法规规定的议案关于公司本次重大资产重组构成关联交易的议案关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易具体方案的议案等与本次交易有关的议案年 12 月 23 日, 东方铁塔召开 2015 年第五次临时股东大会, 审议通过关于公司本次重大资产重组符合相关法律法规规定的议案关于公司本次重大资产重组构成关联交易的议案关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易具体方案的议案等与本次交易有关的议案年 4 月 15 日, 东方铁塔召开第五届董事会第三十一次会议, 审议通 5

6 过了关于调整发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案关于终止与豪达盈投资信盈投资之间 < 股份认购协议 > 的议案关于公司与韩汇如及新余顺成新余文皓刘仲辉李坤一何永平杜勇赵思勤等签订 < 业绩承诺补偿协议之补充协议 > 的议案等与本次交易有关的议案 ( 二 ) 交易对方的批准和授权年 11 月 30 日, 海丰优享召开股东会并作出决议, 同意东方铁塔以发行股份的方式购买其持有的汇元达 0.44% 股权年 11 月 30 日, 扬帆工贸召开股东会并作出决议, 同意东方铁塔以发行股份的方式购买其持有的汇元达 3.28% 股权年 12 月 2 日, 产业振兴基金召开股东会并作出决议, 同意东方铁塔以发行股份的方式购买其持有的汇元达 13.70% 股权年 4 月 8 日, 四川发展 ( 控股 ) 有限责任公司出具四川发展 ( 控股 ) 有限责任公司关于同意四川产业振兴发展投资基金有限公司以持有的四川省汇元达钾肥有限责任公司 % 股权参与青岛东方铁塔股份有限公司重大资产重组的批复, 同意产业振兴基金以其持有的汇元达 % 股权参与本次交易年 11 月 30 日, 天下惠融的执行事务合伙人成都富汇天下股权投资基金管理有限公司作出决定, 同意东方铁塔以发行股份的方式购买其持有的汇元达 0.93% 股权年 11 月 30 日, 舜佃投资召开合伙人会议并作出决议, 同意东方铁塔以发行股份的方式购买其持有的汇元达 1.51% 股权年 11 月 30 日, 顺成投资召开合伙人会议并作出决议, 同意东方铁塔以发行股份的方式购买其持有的汇元达 34.86% 股权年 11 月 30 日, 文皓投资召开合伙人会议并作出决议, 同意东方铁塔以发行股份及支付现金的方式购买其持有的汇元达 14.94% 股权 ( 三 ) 汇元达的批准和授权 6

7 2015 年 12 月 3 日, 汇元达召开股东会并作出决议, 各股东一致同意本次交易, 并互相放弃本次交易所涉及股权转让的优先受让权 ( 四 ) 中国证监会的核准 2016 年 5 月 20 日, 中国证监会出具关于核准青岛东方铁塔股份有限公司向新余顺成投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 发行股份购买资产并募集配套资金的批复 ( 证监许可 [2016]1104 号 ), 核准东方铁塔本次交易经核查, 本所经办律师认为, 本次交易已取得必要的批准和授权, 发行股份及支付现金购买资产协议业绩承诺补偿协议业绩承诺补偿协议之补充协议约定的全部生效条件已得到满足, 本次交易可以实施三标的资产过户的实施情况根据汇元达提供的公司章程成都市工商局于 2016 年 8 月 11 日核发的统一社会信用代码为 D 的营业执照及本所经办律师在全国企业信用信息公示系统 ( 四川 ) 的查询结果, 截至本法律意见书出具之日, 杜勇韩汇如何永平李坤一刘国力刘仲辉马巍赵思勤海丰优享扬帆工贸产业振兴基金天下惠融舜佃投资顺成投资文皓投资已分别将其持有的汇元达股权过户至东方铁塔名下, 东方铁塔持有汇元达 100% 股权经核查, 本所经办律师认为, 东方铁塔已完成本次发行股份及支付现金购买资产项下标的资产过户手续四本次交易相关后续事项截至本法律意见书出具之日, 本次交易相关后续事项主要包括 : ( 一 ) 本次发行股份及支付现金购买资产项下新增股份的登记和申请上市手续本次发行股份及支付现金购买资产项下所发行新股尚待在中登公司办理新增股份登记手续, 其上市交易尚需取得深交所的同意 ( 二 ) 办理发行股份募集配套资金东方铁塔尚需在中国证监会核准的期限内向韩汇如非公开发行股份募集配套资金, 该等股份尚待在中登公司办理新增股份登记手续, 其上市交易尚 7

8 需取得深交所的同意本次配套融资成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产的实施 ( 三 ) 办理工商变更登记东方铁塔尚需向企业登记主管机关办理本次交易涉及的注册资本股东持股数额公司章程修订等事宜的变更登记或备案手续 ( 四 ) 过渡期间损益归属安排东方铁塔尚需聘请具有证券业务资格的审计机构对标的公司进行审计, 确定过渡期间标的资产的损益情况交易对方将根据审计结果, 按照发行股份及支付现金购买资产协议关于过渡期间损益归属条款的约定履行相关义务 ( 五 ) 履行信息披露义务东方铁塔尚需根据相关法律法规的要求就本次交易涉及的新增股份发行及上市等情况继续履行信息披露义务 ( 六 ) 履行协议承诺事项本次交易相关各方尚需继续履行本次交易涉及的协议承诺事项经核查, 本所经办律师认为, 上述后续事项的办理不存在重大合规性风险五结论综上, 本所经办律师认为, 本次交易已取得必要的批准和授权, 发行股份及支付现金购买资产协议业绩承诺补偿协议业绩承诺补偿协议之补充协议约定的全部生效条件已得到满足, 本次交易可依法实施 ; 本次交易项下的标的资产过户手续已办理完毕 ; 本次交易相关后续事项的办理不存在重大合规性风险本法律意见书正本一式四份 ( 以下无正文 ) 8

9 ( 本页无正文, 为北京市金杜律师事务所关于青岛东方铁塔股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易资产过户情况的法律意见书之签字盖章页 ) 北京市金杜律师事务所单位负责人 : 经办律师 : 王玲王立新肖兰年月日 9

上市公司并购重组审核要点中国证监会上市公司监管部汝婷婷

上市公司并购重组审核要点中国证监会上市公司监管部汝婷婷上市公司并购重组监管上市公司监管部 2015 年 9 月内容提要一并购重组概况二并购重组审核机制三并购重组最新政策四 2015 年被重组委否决案例分析 2 一并购重组概况 3 并购重组概况市场整体情况证监会审核并购重组全市场并购