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3 目 錄 壹 致 股 東 報 告 書... 1 一 前 言... 1 二 九 十 九 年 度 營 業 報 告... 1 ( 一 ) 營 業 計 劃 實 施 成 果... 1 ( 二 ) 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析... 1 ( 三 ) 研 究 發 展 狀 況... 1 三 民 國 一 百 年 度 營 業 計 劃 概 要... 2 貳 公 司 簡 介... 3 一 公 司 簡 介... 3 ( 一 ) 設 立 日 期...3 ( 二 ) 總 公 司 分 公 司 及 工 廠 之 地 址 及 電 話... 3 ( 三 ) 公 司 沿 革...3 参 公 司 治 理... 5 一 組 織 系 統... 5 ( 一 ) 組 織 結 構...5 ( 二 ) 部 門 所 營 業 務... 6 二 董 事 及 監 察 人 及 經 理 人 之 相 關 資 料... 8 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 資 料... 8 ( 二 ) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 三 ) 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 ( 四 ) 經 理 人 資 料 ( 五 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬 ( 六 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 三 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 : 不 適 用 ( 三 ) 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 ( 四 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ( 六 ) 公 司 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 ( 七 ) 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議... 31

4 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 四 公 費 資 訊 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 占 審 計 公 費 之 比 例 達 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間 七 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 八 持 股 比 例 佔 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 等 親 以 內 親 屬 關 係 之 資 訊 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 肆 募 資 情 形 一 公 司 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 ( 二 ) 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 ( 三 ) 股 東 結 構 ( 四 ) 股 權 分 散 情 形 ( 五 ) 主 要 股 東 名 單 ( 六 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料, 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 ( 七 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 ( 八 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 ( 九 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 ( 十 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 二 公 司 債 發 行 情 形 ( 一 ) 國 內 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 ( 二 ) 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 三 特 別 股 辦 理 情 形 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形... 46

5 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 ( 一 ) 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 ( 二 ) 累 積 至 年 報 刊 印 日 止 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 之 經 理 人 及 取 得 憑 證 可 認 股 數 前 十 大 且 得 認 購 金 額 達 新 台 幣 三 千 萬 元 以 上 員 工 六 併 購 辦 理 情 形 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 ( 一 ) 計 畫 內 容 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 ( 二 ) 產 業 概 況 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 ( 四 ) 主 要 進 銷 客 戶 名 單 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表 三 最 近 二 年 度 從 業 員 工 人 數 四 環 保 支 出 資 訊 ( 一 ) 本 公 司 自 成 立 以 來, 致 力 於 綠 色 設 計 清 潔 生 產 工 業 減 廢 及 污 染 防 治 並 達 成 相 關 實 績 如 下 ( 二 ) 污 染 防 治 設 備 之 投 資 及 其 用 途 與 可 能 產 生 效 益 ( 三 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 改 善 環 境 污 染 之 經 過, 其 有 污 染 糾 紛 事 件 者, 應 說 明 其 處 理 經 過 ( 四 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止, 因 污 染 環 境 所 受 損 失 ( 包 括 賠 償 ) 或 處 分 ( 五 ) 目 前 污 染 狀 況 及 其 改 善 措 施 對 公 司 盈 餘 競 爭 地 位 及 資 本 支 出 之 影 響 及 其 未 來 三 年 預 之 重 大 環 保 資 本 支 出 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 及 勞 資 間 協 議 情 形 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 損 失, 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 及 因 應 措 施, 如 無 法 合 理 估 計 者, 應 說 明 無 法 合 理 估 計 之 計 算 : 本 公 司 勞 資 關 係 良 好, 勞 方 與 資 方 達 成 共 識, 故 無 勞 資 糾 紛 發 生 及 遭 受 相 關 損 失 六 重 要 契 約... 71

6 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 ( 一 ) 最 近 五 年 簡 明 資 產 負 債 表 ( 二 ) 最 近 五 年 簡 明 損 益 表 ( 三 ) 最 近 五 年 度 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 監 察 人 審 查 報 告 書 四 最 近 年 度 財 務 報 表 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 與 風 險 管 理 一 財 務 狀 況 之 檢 討 與 分 析 二 經 營 結 果 之 檢 討 與 分 析 三 現 金 流 量 之 分 析 ( 一 ) 最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 ( 二 ) 未 來 一 年 現 金 流 量 分 析 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 ( 一 ) 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 ( 二 ) 預 計 可 能 產 生 效 益 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 六 風 險 管 理 ( 一 ) 風 險 管 理 架 構 ( 二 ) 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 ( 三 ) 最 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 ( 四 ) 最 近 年 度 研 發 計 畫 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 須 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 ( 五 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 ( 六 ) 最 近 年 度 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 ( 七 ) 最 近 年 度 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 ( 八 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 ( 九 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施

7 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形 ( 十 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 七 其 他 重 要 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 組 織 圖 ( 二 ) 各 關 係 企 業 基 本 資 料 ( 三 ) 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 行 業 ( 四 ) 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 經 理 人 資 料 ( 五 ) 各 關 係 企 業 營 運 概 況 ( 六 ) 各 關 係 企 業 報 告 書 ( 七 ) 關 係 企 業 財 務 報 表 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形, 應 揭 露 股 東 會 或 董 事 會 通 過 日 期 與 數 額 價 格 訂 定 之 依 據 及 合 理 性 特 定 人 選 擇 之 方 式 及 辦 理 私 募 之 必 要 理 由 私 募 對 象 資 格 條 件 認 購 數 量 與 公 司 關 係 參 與 公 司 經 營 情 形 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 與 參 考 價 格 差 異 辦 理 私 募 對 股 東 權 益 影 響 自 股 款 或 價 款 收 足 後 迄 資 金 運 用 計 畫 完 成, 私 募 有 價 證 券 之 資 金 運 用 情 形 計 畫 執 行 進 度 及 計 畫 效 益 顯 現 情 形 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 本 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明

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9 一 前 言 各 位 股 東 大 家 好 : 壹 致 股 東 報 告 書 感 謝 各 位 股 東 於 百 忙 之 中 撥 冗 參 加 本 公 司 100 年 股 東 常 會 揮 別 低 迷 的 2009 年,2010 年 全 球 景 氣 緩 慢 復 甦, 期 間 雖 遇 歐 洲 債 務 危 機 中 國 缺 工 缺 料 等 負 面 因 素 攪 局, 但 全 球 科 技 產 業 復 原 速 度 卻 優 於 預 期, 並 且 帶 動 對 LED 需 求 量 大 幅 成 長 億 光 受 惠 於 產 業 復 甦 及 背 光 照 明 應 用 崛 起,2010 年 營 運 成 長 幅 度 優 於 近 年 水 準, 雖 然 面 對 韓 系 廠 商 挾 著 品 牌 出 海 口 的 優 勢 來 發 展 LED 產 業, 我 們 採 取 產 品 多 元 化 的 發 展, 堅 持 努 力 經 營 每 個 應 用 市 場, 並 且 靠 著 優 異 的 成 本 控 制 能 力, 來 維 持 市 場 競 爭 優 勢 現 將 本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 營 業 概 況 及 一 百 年 年 度 營 業 計 劃, 簡 要 報 告 如 後 二 九 十 九 年 度 營 業 報 告 ( 一 ) 營 業 計 劃 實 施 成 果 1. 合 併 營 業 收 入 方 面, 民 國 九 十 九 年 度 合 併 營 業 收 入 淨 額 為 新 台 幣 17,470,764 仟 元, 較 民 國 九 十 八 年 度 合 併 營 業 收 入 淨 額 11,404,975 仟 元, 成 長 6,065,789 仟 元, 成 長 率 53.19% 2. 合 併 營 業 利 益 方 面, 民 國 九 十 九 年 度 合 併 營 業 淨 利 為 新 台 幣 2,229,567 仟 元, 較 民 國 九 十 八 年 度 合 併 營 業 淨 利 1,680,968 仟 元, 成 長 548,599 仟 元, 成 長 幅 度 32.64% 3. 合 併 稅 後 利 益 方 面, 民 國 九 十 九 年 度 合 併 稅 後 淨 利 為 新 台 幣 2,322,707 仟 元, 較 民 國 九 十 八 年 度 合 併 稅 後 淨 利 1,801,089 仟 元, 成 長 521,618 仟 元, 成 長 幅 度 28.96% ( 二 ) 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 項 目 99 年 度 98 年 度 財 務 結 構 負 債 占 資 產 比 率 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 資 產 報 酬 率 (%) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 獲 利 能 力 占 實 收 資 本 營 業 利 益 ( 虧 損 ) 比 率 (%) 稅 前 利 益 ( 損 ) 純 益 率 (%) 每 股 盈 餘 ( 虧 損 )( 元 ) ( 三 ) 研 究 發 展 狀 況 本 公 司 已 成 功 開 發 出 High Power LEDs Lamps SMD LEDs Flash LEDs Digital Display Infrared Products Photo Coupler Infrared Receiver Module Optical Sensors 等 產 品, 可 應 用 於 個 人 手 持 式 通 訊 設 備 顯 示 器 背 板 光 源 戶 外 看 板 交 通 指 示 及 照 明 設 備 等 不 同 範 圍, 對 本 公 司 未 來 之 業 務 推 展 有 相 當 幫 助 -1-

10 三 民 國 一 百 年 度 營 業 計 劃 概 要 展 望 2011 年, 背 光 與 照 明 市 場 仍 是 LED 成 長 的 主 要 驅 動 力, 由 於 2010 年 以 來 LED 廠 商 皆 大 幅 擴 產, 因 此 今 年 將 是 供 給 與 需 求 同 步 爆 發 的 一 年, 為 了 搶 攻 LED 照 明 版 圖, 億 光 除 了 持 續 開 發 高 品 質 的 產 品 及 加 強 成 本 控 制 的 能 力 外, 並 積 極 朝 供 應 鏈 下 游 垂 直 整 合 目 標 邁 進, 近 期 相 繼 成 立 了 傑 納 睿 與 億 光 固 態 照 明 等 照 明 公 司, 希 望 更 貼 近 全 球 各 地 的 消 費 者 我 們 相 信, 唯 有 以 客 戶 為 導 向 且 兼 顧 品 質 與 成 本 競 爭 力 的 公 司, 才 能 在 競 爭 激 烈 的 LED 市 場 中 脫 穎 而 出 最 後 謹 祝 諸 位 股 東 身 體 健 康 萬 事 如 意 董 事 長 -2-

11 一 公 司 簡 介 ( 一 ) 設 立 日 期 : 中 華 民 國 72 年 5 月 28 日 貳 公 司 簡 介 ( 二 ) 總 公 司 分 公 司 及 工 廠 之 地 址 及 電 話 單 位 地 址 電 話 總 公 司 新 北 市 土 城 區 中 央 路 三 段 76 巷 25 號 (02) 土 城 廠 新 北 市 土 城 區 中 央 路 三 段 76 巷 25 號 (02) 苑 裡 分 公 司 苗 栗 縣 苑 裡 鎮 玉 田 里 國 光 巷 35 號 (037) ( 三 ) 公 司 沿 革 本 公 司 由 董 事 長 葉 寅 夫 先 生 於 民 國 72 年 5 月 28 日 投 資 創 立 於 新 北 市 土 城 區 主 要 生 產 LED 光 電 半 導 體 產 品, 係 一 資 本 與 技 術 密 集 產 業 建 廠 以 來 不 斷 培 訓 專 才, 開 發 新 產 品 以 供 應 國 內 外 市 場 之 需 求, 並 一 貫 以 誠 信 創 新 和 諧 卓 越 之 經 營 理 念, 穩 健 踏 實 的 經 營 服 務 業 界 回 饋 社 會 民 國 72 年 公 司 創 立 資 本 額 新 台 幣 7,022 仟 元 整, 生 產 發 光 二 極 體 指 示 燈 顯 示 器 民 國 75 年 增 資 20,000 仟 元, 實 收 資 本 額 27,022 仟 元 整, 同 時 導 入 自 動 化 生 產 設 備 民 國 77 年 增 資 22,978 仟 元, 實 收 資 本 額 達 50,000 仟 元 民 國 78 年 增 資 40,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 90,000 仟 元, 同 時 設 立 苑 裡 廠 ( 苗 栗 縣 苑 裡 鎮 ) 民 國 79 年 增 資 100,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 190,000 仟 元, 民 國 80 年 遷 入 新 廠 ( 土 城 市 中 央 路 三 段 ) 民 國 84 年 06 月 證 管 會 核 准 公 開 發 行 民 國 84 年 10 月 資 本 額 增 加 為 新 台 幣 350,000 仟 元 民 國 85 年 03 月 投 資 香 港 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 民 國 85 年 06 月 增 資 150,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 500,000 仟 元, 額 定 股 本 700,000 元 民 國 85 年 12 月 通 過 ISO 9001 國 際 認 證 民 國 86 年 11 月 股 票 正 式 上 櫃 掛 牌 買 賣 民 國 87 年 03 月 增 資 90,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 新 台 幣 700,000 仟 元 民 國 87 年 05 月 經 股 東 會 通 過 增 加 211,500 仟 元, 實 收 資 本 額 911,150 仟 元 整, 並 取 得 QS 9000 國 際 認 證 民 國 88 年 03 月 通 過 ISO 國 際 認 證 民 國 88 年 05 月 經 股 東 會 通 過 增 加 208,500 仟 元, 實 收 資 本 額 1,120,000 仟 元 整 民 國 88 年 11 月 股 票 正 式 上 市 掛 牌 買 賣 民 國 89 年 01 月 增 資 210,000 仟 元, 資 本 額 增 加 為 1,330,000 仟 元 民 國 89 年 02 月 發 行 第 一 次 海 外 可 轉 換 公 司 債 2,000 萬 美 元 民 國 89 年 08 月 經 股 東 會 通 過 增 加 250,000 仟 元, 連 同 海 外 公 司 債 轉 換 為 股 本 103,439 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 1,683,439 仟 元 整 -3-

12 民 國 90 年 02 月 投 資 億 光 電 子 ( 蘇 州 ) 有 限 公 司 民 國 90 年 03 月 發 行 國 內 第 一 次 可 轉 換 公 司 債 新 台 幣 6 億 元 整 民 國 90 年 08 月 經 股 東 會 通 過 增 加 195,494 仟 元, 實 收 資 本 額 1,878,933 仟 元 整 民 國 91 年 09 月 經 股 東 會 通 過 增 加 300,798 仟 元, 實 收 資 本 額 2,180,166 仟 元 整 民 國 92 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 76,181 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 2,256,348 仟 元 整 民 國 92 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 9,821 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 2,266,170 仟 元 整 民 國 92 年 09 月 經 股 東 會 通 過 增 加 198,097 仟 元, 實 收 資 本 額 2,464,267 仟 元 整 民 國 93 年 02 月 發 行 第 二 次 海 外 可 轉 換 公 司 債 3,000 萬 美 元 民 國 93 年 07 月 經 股 東 會 通 過 增 加 272,380 仟 元, 實 收 資 本 額 2,736,647 仟 元 整 民 國 94 年 09 月 經 股 東 會 通 過 增 加 142,266 仟 元, 實 收 資 本 額 2,878,913 仟 元 整 民 國 95 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 213,304 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,092,217 仟 元 整 民 國 95 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 4,724 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,096,941 仟 元 整 民 國 95 年 09 月 增 資 103,899 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,200,840 仟 元 整 民 國 96 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 438 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,201,278 仟 元 整 民 國 96 年 07 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 1,235 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,202,513 仟 元 整 民 國 96 年 09 月 增 資 184,588 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,387,101 仟 元 整 民 國 96 年 10 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 64,641 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,451,742 仟 元 整 民 國 97 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 58,005 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,509,747 仟 元 整 民 國 97 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 1,487 仟 元 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 為 股 本 1,930 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,513,164 仟 元 整 民 國 97 年 07 月 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 為 股 本 570 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,513,734 仟 元 整 民 國 97 年 08 月 增 資 131,063 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,644,797 仟 元 整 民 國 97 年 12 月 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 股 本 1,250 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,646,047 仟 元 整 民 國 98 年 10 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 12,778 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,658,825 仟 元 整 民 國 98 年 12 月 現 金 增 資 333,300 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,992,125 仟 元 整 民 國 99 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 73,336 仟 元 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 為 股 本 36,880 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,102,341 仟 元 整 民 國 99 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 20,908 仟 元 員 工 認 股 權 證 轉 換 63,680 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,186,929 仟 元 整 民 國 99 年 06 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 3,253 仟 元 員 工 認 股 權 證 轉 換 1,510 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,191,693 仟 元 整 民 國 100 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 320 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,192,013 仟 元 整 -4-

13 参 公 司 治 理 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 結 構 董 事 會 全 球 稽 核 中 董 事 長 董 事 長 辦 公 室 決 策 小 組 總 經 理 總 經 理 室 環 安 室 生 產 事 業 全 球 業 務 行 銷 事 業 全 球 研 發 中 全 球 資 源 中 財 會 中 心 財 務 處 會 計 處 研 發 三 處 研 發 二 處 人 資 暨 總 務 處 事 業 規 劃 處 資 訊 處 智 權 暨 法 務 處 苑 裡 廠 蘇 州 廠 中 山 廠 品 保 處 生 產 暨 物 料 管 理 處 資 材 處 研 發 工 程 一 處 研 發 工 程 二 處 設 備 研 發 處 汽 車 產 品 事 業 處 紅 外 線 事 業 處 TFT 事 業 處 通 訊 暨 消 費 性 電 子 品 行 銷 管 理 事 業 處 照 明 事 業 處 亞 太 分 公 司 台 灣 暨 亞 洲 事 業 處 業 務 行 銷 行 政 管 理 處 全 球 經 銷 商 管 理 處 歐 美 中 亞 非 韓 分 公 司 全 球 行 銷 公 關 部 照 明 資 源 發 展 部 全 球 行 銷 全 球 業 務 -5-

14 ( 二 ) 部 門 所 營 業 務 部 門 職 權 範 圍 董 事 長 室 公 司 各 事 業 體 經 營 策 略 之 規 劃 與 推 動 與 轉 投 資 各 事 業 體 之 策 略 訂 定 與 規 劃 及 長 程 發 展 之 實 施! 總 經 理 室 綜 理 公 司 政 策 與 經 營 方 針 評 估 規 劃 ; 協 調 整 合 各 事 業 體 之 資 源 分 配 與 運 用 監 督 ; 管 理 公 司 各 項 業 務 之 執 行, 確 保 營 運 目 標 之 達 成 決 策 小 組 承 擔 公 司 經 營 督 導 重 責, 審 議 公 司 重 大 經 營 計 畫 及 營 運 方 針, 使 公 司 得 持 續 穩 健 成 長 內 部 稽 核 工 作 的 推 動, 協 助 董 事 會 及 管 理 階 層 確 實 履 行 其 責 任 ; 調 查 稽 核 中 心 評 估 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性, 並 適 時 提 供 管 理 階 層 改 善 建 議, 並 協 助 管 理 階 層 達 成 公 司 目 標 財 務 處 資 金 運 用 規 劃 及 資 產 風 險 控 管, 公 司 財 務 規 劃 及 執 行, 資 金 調 撥 與 控 管 及 運 用 之 規 劃 外 匯 避 險 及 資 產 管 理, 投 資 人 關 係 之 處 理 會 計 處 公 司 會 計 帳 務 之 處 理, 租 稅 之 規 劃 與 執 行 及 會 計 流 程 改 善 等 相 關 事 宜 事 業 發 展 規 劃 處 提 供 各 項 行 政 資 源 管 理 之 專 業 諮 商 建 議, 並 處 理 全 球 各 大 工 會 及 政 府 單 位 溝 通 整 合 ; 評 估 海 外 據 點 及 功 能 部 門 設 置 評 估 資 訊 處 負 責 相 關 資 訊 應 用 系 統 管 理 與 維 護, 提 供 高 效 能 與 穩 定 資 訊 系 統 服 務 ; 資 訊 流 程 暨 作 業 電 子 化 方 案 發 展, 提 升 各 部 門 資 訊 應 用 全 公 司 之 專 利 申 請 及 維 護, 強 化 公 司 專 利 佈 局 ; 建 置 全 球 專 利 監 控 並 智 權 暨 法 務 處 搜 尋 適 合 收 購 的 專 利 標 的, 強 化 公 司 專 利 組 合 統 合 公 司 法 務 事 宜 及 進 行 標 準 合 約 制 定 人 資 暨 總 務 處 提 供 最 佳 的 人 力 資 源 管 理 的 服 務, 及 組 織 文 化 人 力 之 開 發 改 善 與 管 理 制 度 之 檢 討 與 建 議, 以 提 供 公 司 總 體 人 力 資 源 運 用 研 究 開 發 新 產 品, 進 行 研 發 流 程 管 理 及 改 善, 及 相 關 研 發 專 案 管 理, 研 發 二 處 以 提 升 產 品 品 質 良 率 ; 執 行 整 合 公 司 研 發 資 源, 完 成 及 新 材 料 製 程 研 究 開 發 及 產 品 導 入 產 品 模 組 研 發 之 評 估 及 驗 證, 模 組 開 發 測 試 及 量 產, 產 品 信 賴 產 檢 研 發 三 處 驗 及 安 規 評 估, 原 物 料 核 淮 ; 元 件 製 程 技 術 改 善 以 提 昇 產 品 品 質 及 競 爭 力, 製 程 技 術 規 範 與 產 品 品 質 檢 測 方 式 制 定 照 明 資 源 發 展 部 發 展 及 開 發 公 司 於 照 明 產 品 市 場 之 運 用 全 球 行 銷 公 關 部 塑 造 公 司 形 象, 企 劃 並 執 行 行 銷 活 動, 以 增 加 公 司 知 名 度, 有 利 業 務 人 員 銷 售 歐 美 中 亞 非 韓 分 公 司 美 洲 歐 洲 / 中 亞 / 非 洲 全 球 經 銷 商 管 理 處 管 理 全 球 經 銷 通 路 並 利 用 經 銷 通 路 優 勢 有 效 拓 展 各 產 品 線 業 務 行 銷 行 政 處 建 立 業 務 績 效 管 理 機 制, 並 持 續 推 動 業 務 流 程 改 善 以 提 升 作 業 效 率 與 品 質 台 灣 暨 亞 洲 事 業 處 台 灣 暨 東 北 / 東 南 亞 洲 區 業 務 推 廣 亞 太 大 中 華 區 業 務 推 廣 照 明 事 業 處 照 明 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 通 訊 暨 消 費 性 電 子 產 通 訊 暨 消 費 性 電 子 產 品 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 品 管 理 事 業 處 TFT 事 業 處 TFT 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 紅 外 線 事 業 處 不 可 見 光 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 汽 車 產 品 事 業 處 汽 車 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 -6-

15 部 門 設 備 研 發 處 研 發 工 程 一 處 研 發 工 程 二 處 資 材 處 生 產 暨 物 料 管 理 處 品 保 處 中 山 廠 蘇 州 廠 苑 裡 廠 職 權 範 圍 新 設 備 開 發 製 造 與 採 購 ; 機 器 設 備 自 動 化 程 度 提 昇 及 模 具 開 發 ; 新 機 台 開 發, 新 機 種 導 入 評 估 及 申 請 執 行 Lamp Display 等 產 品 之 衍 生 機 種 新 規, 回 饋 單 之 開 發 及 量 產 導 入, 主 導 相 關 產 品 Cost Down 之 規 劃 與 執 行 執 行 背 光 紅 外 線 產 品 之 衍 生 機 種 新 規, 回 饋 單 之 開 發 及 量 產 導 入, 主 導 相 關 產 品 Cost Down 之 規 劃 與 執 行 1. 物 料 設 備 採 購 及 管 理 2. 物 料 產 品 之 儲 存 及 管 理 3. 生 產 排 程 制 定 及 原 物 料 控 管 依 據 訂 單 需 求 及 機 台 產 能 負 荷, 調 配 各 廠 產 能, 生 產 異 常 狀 況, 以 達 成 公 司 產 銷 及 庫 存 週 轉 天 目 標 ; 持 續 掌 握 生 產 狀 況, 持 續 降 低 線 邊 庫 存, 公 司 原 物 料 產 品 出 貨 管 理, 以 滿 足 產 線 生 產 之 需 求 1. 公 司 品 質 系 統 管 理, 供 應 商 管 理, 禁 限 用 物 質 管 理, 及 公 司 內 部 品 質 稽 核 管 理 處 理 異 常 事 項 追 蹤 2. 公 司 實 驗 室 規 劃 及 管 理, 信 賴 性 核 准 報 告 審 核, 暨 失 效 不 良 處 理, 推 動 品 質 意 識 及 品 質 教 育 訓 練, 以 確 保 產 品 可 靠 性 3. 客 訴 處 理 流 程 及 分 析 手 法 標 準 化, 建 立 客 訴 回 饋 資 料 庫, 利 用 品 質 活 動 的 推 導 將 改 善 對 策 予 以 標 準 化, 以 降 低 異 常 再 發 及 客 訴 抱 怨 率, 及 降 低 外 部 品 質 成 本 大 陸 廣 東 生 產 製 造 廠 區, 主 要 依 據 訂 單 需 求 生 產 及 製 造 Lamp Display 等 產 品 大 陸 蘇 州 生 產 製 造 廠 區, 主 要 依 據 訂 單 需 求 生 產 及 製 造 Lamp LED High Power LED Display 及 SMD LED 可 見 光 不 可 見 光 產 品 台 灣 苗 栗 生 產 製 造 廠 區, 主 要 依 據 訂 單 需 求 生 產 及 製 造 SMD 背 光 源 車 用 LED 等 產 品 -7-

16 二 董 事 及 監 察 人 及 經 理 人 之 相 關 資 料 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 資 料 職 稱 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 ( 註 二 ) 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 三 ) 董 事 長 葉 寅 夫 年 ,102, ,122, , 台 北 工 專 畢 業 董 事 周 博 文 年 ,400, ,700, ,140, 億 光 電 子 副 總 經 理 董 事 葉 武 炎 年 ,669, ,077, , 億 光 電 子 廠 長 協 理 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 晶 元 光 電 副 董 事 長 億 力 光 電 董 事 長 百 誼 投 資 董 事 長 Everlight (BVI) 董 事 Everlight Americas 董 事 Everlight Korea 董 事 億 威 投 資 董 事 長 億 恆 投 資 董 事 長 漢 瑜 科 技 董 事 長 億 鼎 光 電 董 事 長 億 良 ( 上 海 ) 董 事 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 燦 得 生 醫 光 源 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 長 Evervision 董 事 長 VBest GmbH 董 事 Evervision (HK) 董 事 Blaze International 董 事 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 董 事 Topbest Holding 董 事 綠 明 科 技 董 事 長 億 力 光 電 董 事 和 詮 科 技 董 事 億 威 投 資 董 事 億 恒 投 資 董 事 百 誼 投 資 監 察 人 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 ( 中 國 ) 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 良 國 際 ( 上 海 ) 總 經 理 100 年 4 月 14 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 副 總 葉 武 炎 兄 弟 無 無 無 董 事 長 葉 寅 夫 兄 弟 -8-

17 職 稱 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 ( 註 二 ) 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 三 ) 中 亞 創 投 1,417, ,514, 董 事 年 政 大 企 研 所 代 表 人 : 駱 文 益 董 事 劉 邦 言 年 , , 億 光 電 子 副 總 經 理 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 1,717, ,834, 監 察 人 年 美 國 Tulan 大 學 企 管 碩 士 代 表 人 : 楊 正 利 監 察 人 林 榮 春 年 , , 政 大 企 研 所 博 士 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 開 發 科 技 顧 問 公 司 資 深 副 總 經 理 家 程 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 正 文 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 億 力 光 電 ( 股 ) 公 司 董 事 理 義 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 晶 元 光 電 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 威 投 資 董 事 億 恒 投 資 董 事 億 鼎 光 電 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 光 電 子 ( 中 國 ) 董 事 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 董 事 廣 州 億 良 貿 易 董 事 億 光 電 子 ( 中 山 ) 董 事 億 冠 晶 ( 福 建 ) 董 事 長 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 董 事 長 研 揚 科 技 ( 股 ) 監 察 人 研 友 投 資 ( 股 ) 監 察 人 升 寶 投 資 ( 股 ) 董 事 今 寶 投 資 ( 股 ) 董 事 正 寶 投 資 ( 股 ) 董 事 立 弘 生 化 科 技 ( 股 ) 董 事 一 寶 鞋 材 ( 股 ) 董 事 長 羅 昇 企 業 ( 股 ) 獨 立 董 事 King Core (BVI) Electronics Co., Ltd. 負 責 人 Green Energy Global Investment Co., Ltd. 董 事 實 踐 大 學 教 授 實 踐 大 學 管 理 學 院 副 院 長 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 -9-

18 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 1) 兼 任 其 他 公 開 發 行 商 務 法 務 法 官 檢 察 官 商 務 法 務 公 司 獨 立 財 務 會 計 或 律 師 會 計 財 務 會 計 或 董 事 家 數 公 司 業 務 所 須 師 或 其 他 與 公 公 司 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 司 業 務 所 需 之 之 工 作 經 驗 私 立 大 專 院 校 國 家 考 試 及 格 姓 名 講 師 以 上 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 葉 寅 夫 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 周 博 文 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 葉 武 炎 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 劉 邦 言 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 中 亞 創 投 代 表 人 : ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 駱 文 益 鈞 寶 電 子 代 表 人 : ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 1 楊 正 利 林 榮 春 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 註 1: 欄 位 多 寡 視 實 際 數 調 整 註 2: 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 ( 二 ) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 : 100 年 4 月 14 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 例 中 亞 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 中 華 開 發 工 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 99.99% 今 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 9.79% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 7.68% 徐 麗 華 受 託 信 託 財 產 專 戶 4.65% 楊 正 利 4.12% 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 郭 坤 樟 3.64% 莊 永 順 3.46% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 受 託 楊 正 利 信 託 財 產 專 戶 2.89% 三 商 美 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 2.46% 今 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 受 託 徐 麗 華 信 託 財 產 專 戶 2.39% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 受 託 徐 麗 華 信 託 財 產 專 戶 2.01% 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 股 東 代 表 者, 應 填 寫 該 法 人 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 若 其 主 要 股 東 為 法 人 者, 應 再 填 列 下 表 -10-

19 ( 三 ) 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 100 年 4 月 14 日 法 人 名 稱 ( 註 1) 法 人 之 主 要 股 東 ( 註 2) 持 股 比 例 中 華 開 發 工 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 中 華 開 發 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 % 徐 麗 華 18.82% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 今 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 註 1: 如 上 表 主 要 股 東 屬 法 人 者, 應 填 寫 該 法 人 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 楊 正 利 1.96% 楊 斯 茜 39.22% 楊 子 萱 39.22% 林 英 太 0.78% 蔡 裕 江 0.04% 楊 正 利 19.36% 徐 麗 華 21.88% 郭 坤 樟 0.04% 陳 震 漢 0.04% 楊 子 萱 29.31% 楊 斯 茜 29.31% -11-

20 ( 四 ) 經 理 人 資 料 職 稱 姓 名 持 有 股 份 就 任 日 期 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 比 率 持 股 比 率 股 數 股 數 % % 董 事 長 兼 總 經 理 葉 寅 夫 ,122, , 台 北 工 專 畢 業 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 , 億 光 電 子 副 總 經 理 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 晶 元 光 電 副 董 事 長 億 力 光 電 董 事 長 百 誼 投 資 董 事 長 Everlight (BVI) 董 事 Everlight Americas 董 事 Everlight Korea 董 事 億 威 投 資 董 事 長 億 恆 投 資 董 事 長 漢 瑜 科 技 董 事 長 億 鼎 光 電 董 事 長 億 良 ( 上 海 ) 董 事 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 燦 得 生 醫 光 源 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 長 Evervision 董 事 長 VBest GmbH 董 事 Evervision (HK) 董 事 Blaze International 董 事 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 董 事 Topbest Holding 董 事 晶 元 光 電 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 威 投 資 董 事 億 恒 投 資 董 事 億 鼎 光 電 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 光 電 子 ( 中 國 ) 董 事 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 董 事 廣 州 億 良 貿 易 董 事 億 光 電 子 ( 中 山 ) 董 事 億 冠 晶 ( 福 建 ) 董 事 長 100 年 3 月 31 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 副 總 葉 武 炎 兄 弟 無 無 無 -12-

21 職 稱 姓 名 持 有 股 份 就 任 日 期 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 比 率 持 股 比 率 股 數 股 數 % % 事 業 群 總 經 林 山 水 , 德 國 慕 尼 黑 大 學 電 機 工 程 碩 士 理 副 總 經 理 葉 武 炎 ,077, , 億 光 電 子 廠 長 協 理 副 總 經 理 邱 豐 盛 , , 億 光 電 子 資 材 處 長 協 理 副 總 經 理 林 威 凱 , 副 總 經 理 柯 尹 康 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 目 前 兼 任 其 他 經 理 人 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 億 光 電 子 歐 洲 子 公 司 總 經 理 億 光 電 子 美 國 子 公 司 營 運 長 Everlight Korea 董 事 無 無 無 Everlight Americas 董 事 Light Competence 董 事 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 ( 中 國 ) 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 良 國 際 ( 上 海 ) 總 經 理 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 董 事 長 廣 州 億 良 貿 易 監 察 人 董 事 葉 寅 夫 兄 弟 長 無 無 無 歐 司 朗 光 電 半 導 體 資 深 銷 售 經 無 無 無 無 理 倫 敦 大 學 國 王 學 院 光 電 博 士 學 無 無 無 無 位 協 理 吳 明 鴻 , , 億 光 電 子 經 理 / 廠 長 億 光 電 子 ( 中 山 ) 董 事 長 無 無 無 財 會 主 管 傅 慧 貞 , 輔 仁 大 學 會 研 所 億 威 投 資 監 察 人 億 恒 投 資 監 察 人 億 力 光 電 監 察 人 億 光 固 態 照 明 監 察 人 福 聚 太 陽 能 監 察 人 漢 瑜 科 技 監 察 人 燦 得 生 醫 光 源 監 察 人 億 鼎 光 電 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 監 察 人 億 光 電 子 ( 中 山 ) 監 察 人 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 監 察 人 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 監 察 人 廣 州 億 良 貿 易 董 事 註 1: 應 包 括 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料, 以 及 凡 職 位 相 當 於 總 經 理 副 總 經 理 或 協 理 者, 不 論 職 稱, 亦 均 應 予 揭 露 註 2: 與 擔 任 目 前 職 位 相 關 之 經 歷, 如 前 揭 期 間 曾 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 任 職, 應 敘 明 其 擔 任 之 職 稱 及 負 責 之 職 務 無 無 無 -13-

22 ( 五 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬 1. 董 事 之 報 酬 單 位 : 仟 元 / 仟 股 職 稱 姓 名 董 事 長 葉 寅 夫 董 事 周 博 文 董 事 葉 武 炎 董 事 中 亞 創 投 : 駱 文 益 董 事 劉 邦 言 本 公 司 報 酬 (A) ( 註 2) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (B) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 董 事 酬 金 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C)( 註 3) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 業 務 執 行 費 用 (D) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 11) 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) ( 註 5) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (F) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G) ( 註 6) 本 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H)( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 11) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 12) ,277 15, ,090 13, , , 無 職 稱 ( 註 1) 姓 名 取 得 認 股 數 量 取 得 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 已 執 行 認 股 數 量 已 執 行 認 股 價 格 已 執 行 ( 註 2) 未 執 行 ( 註 2) 已 執 行 認 股 金 額 已 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 未 執 行 認 股 數 量 未 執 行 認 股 價 格 未 執 行 認 股 金 額 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 總 經 理 葉 寅 夫 經 理 人 生 產 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 1,671, , ,537, , ,490, 副 總 經 理 葉 武 炎 註 1: 包 括 經 理 人 及 員 工 ( 已 離 職 或 死 亡 者, 應 予 註 明 ), 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 其 取 得 及 認 購 情 形 註 2: 欄 位 多 寡 視 實 際 發 行 次 數 調 整 -14-

23 低 於 2,000,000 元 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 董 事 姓 名 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 公 司 ( 註 9) 周 博 文 葉 武 炎 中 亞 創 投 : 駱 文 益 劉 邦 言 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 10) I 周 博 文 葉 武 炎 中 亞 創 投 : 駱 文 益 劉 邦 言 本 公 司 ( 註 9) 周 博 文 中 亞 創 投 : 駱 文 益 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 10) H 周 博 文 中 亞 創 投 : 駱 文 益 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 葉 寅 夫 葉 寅 夫 無 無 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 葉 寅 夫 葉 武 炎 劉 邦 言 葉 寅 夫 葉 武 炎 劉 邦 言 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 無 無 總 計 註 1: 董 事 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 下 表 (3) 註 2: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 報 酬 ( 包 括 董 事 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 董 事 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 所 領 取 包 括 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 6: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 應 揭 露 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 員 工 紅 利 金 額, 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 數, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 其 股 票 紅 利 金 額 上 市 上 櫃 公 司 應 以 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定 公 平 價 值 ( 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 ) 計 算 之 ; 若 非 上 市 上 櫃 公 司 則 以 盈 餘 所 屬 年 度 會 計 期 間 結 束 日 之 淨 值 計 算 之 註 7: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 8: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 董 事 各 項 酬 金 之 總 額 註 9: 本 公 司 給 付 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 10: 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 11: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 12:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 董 事 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 b. 若 填 列 有 者, 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額, 並 應 依 公 司 董 事 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 之 G 及 H 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 董 事 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 -15-

24 2. 監 察 人 之 報 酬 職 稱 監 察 人 監 察 人 姓 名 鈞 寶 電 子 : 楊 正 利 林 榮 春 本 公 司 報 酬 (A) ( 註 2) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 監 察 人 酬 金 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (B) ( 註 3) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 業 務 執 行 費 用 (C) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 單 位 : 仟 元 A B 及 C 等 三 項 有 無 領 總 額 占 稅 後 純 益 之 取 來 自 比 例 ( 註 8) 子 公 司 以 外 轉 合 併 報 投 資 事 表 內 所 本 公 司 有 公 司 業 酬 金 ( 註 5) ( 註 9) 0 0 3,819 3, 無 監 察 人 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 本 公 司 ( 註 6) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 7)E 低 於 2,000,000 元 鈞 寶 電 子 : 楊 正 利 林 榮 春 鈞 寶 電 子 : 楊 正 利 林 榮 春 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 無 無 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 2 2 註 1: 監 察 人 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 註 2: 係 指 最 近 年 度 監 察 人 之 報 酬 ( 包 括 監 察 人 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 監 察 人 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 給 付 監 察 人 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 監 察 人 各 項 酬 金 之 總 額 註 6: 本 公 司 給 付 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 註 7: 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 註 8: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 9: a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 監 察 人 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 b. 若 填 列 有 者, 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額, 並 應 依 公 司 監 察 人 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 監 察 人 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 -16-

25 職 稱 姓 名 總 經 理 葉 寅 夫 事 業 群 劉 邦 言 總 經 理 事 業 群 林 山 水 總 經 理 副 總 經 理 葉 武 炎 副 總 經 理 邱 豐 盛 副 總 經 理 林 威 凱 副 總 經 理 柯 尹 康 3. 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬 薪 資 (A) ( 註 2) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) 退 職 退 休 金 (B) 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) ( 註 3) 合 併 報 合 併 報 表 內 所 表 內 所 本 公 司 本 公 司 有 公 司 有 公 司 ( 註 6) ( 註 6) 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 股 票 現 金 紅 現 金 紅 紅 利 利 金 額 利 金 額 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%)( 註 9) 本 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 ( 註 5) 合 併 報 表 內 所 本 公 司 有 公 司 ( 註 6) 單 位 : 仟 元 / 仟 股 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 10) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) 29,266 37,570 1,756 1, , , ,350 1,350 無 經 理 人 職 稱 ( 註 1) 總 經 理 事 業 群 總 經 理 事 業 群 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 姓 名 葉 寅 夫 劉 邦 言 林 山 水 葉 武 炎 邱 豐 盛 林 威 凱 柯 尹 康 取 得 認 股 數 量 ( 註 ) 取 得 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 已 執 行 認 總 數 比 率 股 數 量 (%) 已 執 行 ( 註 2) 未 執 行 ( 註 2) 已 執 行 認 股 數 量 已 執 行 未 執 行 已 執 行 認 股 占 已 發 未 執 行 認 未 執 行 認 股 認 股 金 額 行 股 份 股 數 量 認 股 金 額 價 格 價 格 總 數 比 率 (%) 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 (%) 2,382, ,031, ,465, ,350, ,735, 註 :1,224 股 已 於 99 年 4 月 25 日 到 期 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 ( 註 7) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8)E 低 於 2,000,000 元 無 無 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 葉 寅 夫 葉 武 炎 邱 豐 盛 林 威 凱 柯 尹 康 葉 寅 夫 葉 武 炎 邱 豐 盛 柯 尹 康 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 劉 邦 言 劉 邦 言 林 威 凱 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 林 山 水 林 山 水 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計

26 註 1: 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 應 分 別 列 示, 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 上 表 (1) 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 及 其 他 報 酬 金 額 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 4: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 總 經 理 及 副 總 經 理 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 數, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 其 股 票 紅 利 金 額 上 市 上 櫃 公 司 應 以 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定 公 平 價 值 ( 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 ) 計 算 之 ; 若 非 上 市 上 櫃 公 司 則 以 盈 餘 所 屬 年 度 會 計 期 間 結 束 日 之 淨 值 計 算 之 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 5: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 6: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 司 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 之 總 額 註 7: 本 公 司 給 付 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 8: 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 9: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 10:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 b. 若 填 列 有 者, 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額, 並 應 依 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 -18-

27 經 理 人 4. 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 100 年 3 月 31 日 總 額 占 稅 職 稱 姓 名 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 總 計 後 純 益 之 ( 註 1) ( 註 1) 比 例 (%) 總 經 理 葉 寅 夫 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 事 業 群 總 經 理 林 山 水 副 總 經 理 葉 武 炎 副 總 經 理 邱 豐 盛 0 18,500 仟 元 18,500 仟 元 0.43 副 總 經 理 林 威 凱 副 總 經 理 柯 尹 康 協 理 吳 明 鴻 財 會 主 管 傅 慧 貞 註 1: 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 盈 餘 分 配 情 形 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 經 理 人 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 3: 經 理 人 之 適 用 範 圍, 依 據 本 會 九 十 二 年 三 月 二 十 七 日 台 財 證 三 字 第 九 二 一 三 一 號 函 令 規 定, 其 範 圍 如 下 : (1) 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (2) 副 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (3) 協 理 及 相 當 等 級 者 (4) 財 務 部 門 主 管 (5) 會 計 部 門 主 管 (6) 其 他 有 為 公 司 管 理 事 務 及 簽 名 權 利 之 人 註 4: 若 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 有 領 取 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 除 填 列 附 表 一 之 二 外, 另 應 再 填 列 本 表 ( 六 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 本 公 司 98 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 佔 稅 後 純 益 比 例 分 別 為 1.37% 0.46% 及 1.46%;99 年 度 之 比 例 則 依 序 為 1.53% 0.17% 及 1.99% 本 公 司 支 付 酬 金 主 要 依 據 公 司 章 程 股 東 會 決 議 之 盈 餘 分 配 員 工 分 紅 辦 法 等 相 關 規 定 辦 理 -19-

28 三 公 司 治 理 運 作 情 形 : ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 開 會 9 次, 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 ( 註 1) 實 際 出 ( 列 ) 委 託 出 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 席 次 數 B 席 次 數 B/A ( 註 2) 備 註 董 事 長 葉 寅 夫 % 改 選 連 任 董 事 周 博 文 % 改 選 連 任 董 事 劉 邦 言 % 改 選 連 任 董 事 中 亞 創 投 代 表 人 : % 改 選 連 任 駱 文 益 董 事 葉 武 炎 % 改 選 連 任 監 察 人 林 榮 春 % 改 選 連 任 監 察 人 鈞 寶 電 子 代 表 人 : % 改 選 連 任 楊 正 利 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 無 二 獨 立 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 獨 立 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 不 適 用 三 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): 不 適 用 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 者, 應 揭 露 法 人 股 東 名 稱 及 其 代 表 人 姓 名 註 2: (1) 年 度 終 了 日 前 有 董 事 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 (2) 年 度 終 了 日 前, 如 有 董 事 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 董 事 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 董 事 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 : 不 適 用 -20-

29 ( 三 ) 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 開 會 9 次 (A), 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 列 席 次 數 (B) 實 際 列 席 率 (%) (B/A) ( 註 ) 備 註 監 察 人 林 榮 春 % 改 選 連 任 監 察 人 鈞 寶 電 子 代 表 人 : 楊 正 利 % 改 選 連 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : ( 一 ) 監 察 人 與 公 司 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 ( 例 如 溝 通 管 道 方 式 等 ): 監 察 人 於 必 要 時 可 逕 行 與 員 工 或 股 東 進 行 溝 通 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): 1. 內 部 稽 核 主 管 定 期 提 交 稽 核 報 告 予 監 察 人 查 閱 指 導 2. 外 部 審 計 之 會 計 師 查 核 報 告 書 均 提 監 察 人 審 查 並 同 意 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 無 註 : * 年 度 終 了 日 前 有 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 * 年 度 終 了 日 前, 有 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 -21-

30 ( 四 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因 項 目 運 作 情 形 一 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 之 方 式 ( 二 ) 公 司 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 之 情 形 ( 三 ) 公 司 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 防 火 牆 之 方 式 二 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 公 司 設 置 獨 立 董 事 之 情 形 ( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 之 情 形 本 公 司 設 有 發 言 人 及 股 務 人 員 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 本 公 司 與 主 要 股 東 保 持 密 切 聯 繫, 並 利 用 每 年 股 東 會 盈 餘 分 派 等 機 會 掌 握 主 要 股 東 變 化 情 形 本 公 司 與 關 係 企 業 皆 為 獨 立 運 作, 並 嚴 格 遵 守 內 部 控 制 制 度 之 規 範 本 公 司 設 有 董 事 5 席 尚 未 設 置 獨 立 董 事 係 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性 三 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道 之 情 形 本 公 司 已 設 有 發 言 人 及 公 司 網 站 作 為 與 利 害 關 係 人 之 溝 通 管 道 四 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊 之 情 形 ( 二 ) 公 司 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 ) 五 公 司 設 置 提 名 薪 酬 或 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會 之 運 作 情 形 本 公 司 已 架 設 網 站 以 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 相 關 資 訊 本 公 司 網 站 除 中 文 外, 另 有 英 文 網 頁 ; 落 實 執 行 發 言 人 制 度, 透 過 公 開 資 訊 觀 測 站 媒 體 法 人 說 明 會 等 方 式 揭 露 公 司 資 訊 依 法 不 適 用 提 名 或 薪 酬 委 員 會 之 設 置, 均 由 董 監 事 召 開 董 事 會 決 策 會 議 中 落 實 治 理 與 監 督 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 本 公 司 已 有 外 部 董 事 二 席, 且 具 產 業 及 會 計 經 歷 安 侯 建 業 為 國 內 大 型 會 計 師 事 務 所, 簽 發 之 財 報 具 一 定 之 公 信 力 本 公 司 將 視 實 際 需 要 研 議 辦 理 -22-

31 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 六 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 公 司 治 理 實 務 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 目 前 尚 未 訂 定 公 司 治 理 實 務 守 則, 但 內 部 運 作 大 致 皆 能 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 之 要 求 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 ): ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 進 修 情 形 : 本 公 司 董 監 事 將 定 期 參 與 進 修 ( 二 ) 董 事 出 席 及 監 察 人 列 席 董 事 會 狀 況 : 本 公 司 董 事 出 席 及 監 察 人 列 席 董 事 會 情 形 良 好 ( 三 ) 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 : 本 公 司 一 向 以 穩 健 的 原 則 進 行 相 關 之 風 險 管 理, 訂 有 嚴 密 的 內 部 控 制 制 度 以 防 範 各 項 風 險, 並 由 內 部 稽 核 單 位 定 期 及 不 定 期 的 查 核 外 內 部 控 制 制 度 的 落 實 程 度 外, 亦 投 保 財 產 保 險 風 險 管 理 政 策 及 執 行 情 形 請 參 考 本 年 報 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 與 風 險 管 理 及 六 風 險 管 理 ( 四 ) 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 : 本 公 司 秉 持 客 戶 至 上 之 政 策, 制 定 相 關 客 戶 服 務 管 理 辦 法, 並 依 據 各 內 部 管 理 辦 法 以 提 供 客 戶 服 務 ( 五 ) 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 : 本 公 司 董 事 會 要 求 董 事 迴 避 利 害 關 係 之 議 案 ( 六 ) 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 : 為 建 立 完 善 公 司 治 理 機 制, 吸 引 優 秀 人 才, 同 時 鼓 勵 公 司 人 才 勇 於 任 事, 並 有 助 於 強 化 公 司 治 理, 已 為 董 事 監 察 人 及 重 要 經 理 人 投 保 責 任 險 ( 七 ) 社 會 責 任 : 本 公 司 重 視 公 司 對 社 會 之 責 任, 對 股 東 員 工 利 害 關 係 人 之 影 響 八 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者, 應 敍 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項 及 改 善 情 形 : 及 原 因 依 據 公 司 自 評, 本 公 司 董 事 會 股 務 內 部 控 制 重 大 資 訊 揭 露 及 內 部 稽 核 之 運 作 尚 屬 滿 意, 並 無 重 大 缺 失 註 一 : 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形, 參 考 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 發 布 之 上 市 上 櫃 公 司 董 事 監 察 人 進 修 推 行 要 點 參 考 範 例 之 規 定 註 二 : 如 為 證 券 商 投 信 投 顧 及 期 貨 商 者, 應 敘 明 風 險 管 理 政 策 風 險 衡 量 標 準 及 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 註 三 : 所 稱 公 司 治 理 自 評 報 告, 係 指 依 據 公 司 治 理 自 評 項 目, 由 公 司 自 行 評 估 並 說 明, 各 自 評 項 目 中 目 前 公 司 運 作 及 執 行 情 形 之 報 告 -23-

32 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因 項 目 運 作 情 形 一 落 實 推 動 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效 之 情 形 ( 二 ) 公 司 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位 之 運 作 情 形 ( 三 ) 公 司 定 期 舉 辦 董 事 監 察 人 與 員 工 之 企 業 倫 理 教 育 訓 練 及 宣 導 事 項, 並 將 其 與 員 工 績 效 考 核 系 統 結 合, 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 及 懲 戒 制 度 之 情 形 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 公 司 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料 之 情 形 ( 二 ) 公 司 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度 之 情 形 ( 三 ) 設 立 環 境 管 理 專 責 單 位 或 人 員, 以 維 護 環 境 之 情 形 ( 四 ) 公 司 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略 之 情 形 ( 一 ) 本 公 司 於 各 工 作 規 則 及 SOP 標 準 作 業 規 範 中 分 別 列 有 相 關 社 會 責 任 執 行 規 定 ( 二 ) 公 司 推 動 企 業 社 會 責 任 是 由 董 事 會 人 資 總 務 處 各 廠 區 等 單 位 共 同 推 動 ( 三 ) 本 公 司 已 定 期 不 定 期 舉 辦 員 工 教 育 訓 練, 使 確 實 遵 守 符 合 企 業 責 任 的 公 司 安 全 衛 生 規 則 SOP 標 準 作 業 規 則, 並 依 工 作 規 則 給 予 獎 勵 及 懲 戒 ( 一 ) 各 項 資 源 回 收 率 目 標 達 90% ( 二 ) 導 入 ISO14001 及 ISO 系 統 ( 三 ) 設 置 甲 級 空 氣 污 染 防 制 專 責 人 員 及 甲 級 廢 水 處 理 專 責 人 員 ( 四 ) 導 入 ISO 系 統 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 公 司 已 於 2007 年 通 過 SA8000 系 統 驗 證, 於 2011 年 7 月 前 導 入 CSR 報 告 書 揭 露 -24-

33 項 目 運 作 情 形 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 公 司 遵 守 相 關 勞 動 法 規, 保 障 員 工 之 合 法 權 益, 建 立 適 當 之 管 理 方 法 與 程 序 之 情 形 ( 二 ) 公 司 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 全 與 健 康 教 育 之 情 形 ( 三 ) 公 司 制 定 並 公 開 其 消 費 者 權 益 政 策, 以 及 對 其 產 品 與 服 務 提 供 透 明 且 有 效 之 消 費 者 申 訴 程 序 之 情 形 ( 四 ) 公 司 與 供 應 商 合 作, 共 同 致 力 提 升 企 業 社 會 責 任 之 情 形 ( 五 ) 公 司 藉 由 商 業 活 動 實 物 捐 贈 企 業 志 工 服 務 或 其 他 免 費 專 業 服 務, 參 與 社 區 發 展 及 慈 善 公 益 團 體 相 關 活 動 之 情 形 ( 一 ) 本 公 司 為 使 員 工 能 安 心 就 業, 生 活 無 後 顧 之 憂, 已 依 勞 基 法 訂 定 工 作 規 則 ( 該 規 則 已 奉 台 北 縣 政 府 七 十 七 年 五 月 五 日 北 府 社 第 號 函 備 查 在 案 ), 保 障 員 工 之 合 法 權 益, 建 立 適 當 之 管 理 方 法 與 程 序 ( 二 ) 本 公 司 安 全 衛 生 管 理 架 構 是 依 據 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001), 透 過 計 劃 執 行 檢 查 及 行 動 (PDCA) 循 環 管 理 的 機 制, 達 成 事 故 預 防, 促 進 員 工 安 全 衛 生 及 保 護 公 司 資 產 的 目 標 ; 同 時, 公 司 依 照 勞 工 安 全 衛 生 法 規 定, 設 有 勞 工 安 全 衛 生 管 理 人 員, 除 定 期 實 施 工 作 環 境 之 安 全 檢 測, 並 時 時 宣 導 勞 安 衛 法 規 與 知 識 ( 三 ) 本 公 司 產 品 確 實 遵 守 國 際 禁 限 用 物 質 的 主 要 規 範 如 :RoHS 等 規 定, 並 設 有 客 服 單 位 提 供 品 質 與 客 訴 之 處 理 ( 四 ) 億 光 供 應 商 社 會 責 任 管 理 程 序, 明 文 規 範 : 於 挑 選 供 應 商 / 分 包 商 和 下 級 供 應 商 時, 優 先 選 擇 社 會 責 任 表 現 好 而 且 願 意 改 善 的 供 應 商 ; 於 供 應 商 / 分 包 商 或 下 級 供 應 商 進 行 品 質 審 核 時, 同 時 評 估 社 會 責 任 表 現 及 持 續 改 善 措 施 發 現 有 供 應 商 / 分 包 商 故 意 使 用 童 工, 強 迫 勞 動 或 其 他 嚴 重 違 反 社 會 責 任 相 關 行 為 準 則 現 象, 應 立 即 要 求 提 出 改 善 對 策 對 於 無 法 配 合 提 出 改 善 對 策 或 無 法 確 實 執 行 改 善 者, 經 採 購 主 管 社 會 責 任 管 理 代 表 與 品 質 管 理 代 表 開 會 審 查 後, 停 止 合 約 關 係 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 -25-

34 項 目 運 作 情 形 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 之 方 式 ( 二 ) 公 司 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書, 揭 露 推 動 企 業 社 會 責 任 之 情 形 ( 五 ) 公 司 2010 年 4 月 24 日 參 與 萬 人 植 樹 活 動 ; 2010 年 5 月 12 日 億 光 SMD LED 結 合 太 陽 能 技 術 發 展 節 能 燈 具, 與 合 作 夥 伴 一 同 實 行 節 能 減 碳 ;2010 年 5 月 15 日 參 與 苑 裡 淨 灘 活 動 ;2010 年 9 月 23 日 億 光 電 子 榮 獲 "Sony Ericsson" 年 度 最 佳 電 子 零 件 供 應 商 ;2010 年 12 月 30 日 億 光 與 飛 利 浦 三 菱 松 下 等 大 廠 加 入 中 國 LED 植 物 工 廠 研 發 戰 略 聯 盟 ( 一 ) 本 公 司 網 站 上 設 置 有 企 業 社 會 責 任 資 訊 專 區 ( 二 ) 依 循 SA8000 規 定 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 尚 未 制 定 企 業 社 會 責 任 守 則, 但 為 實 踐 企 業 公 民 責 任, 展 現 企 業 對 員 工 股 東 及 消 費 大 眾 的 承 諾 除 了 落 實 公 司 治 理 之 外, 並 以 節 能 產 業 的 參 與 者 積 極 地 投 入 永 續 環 境 的 經 營, 對 於 公 益 及 社 區 活 動, 更 是 全 力 投 入, 實 已 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 的 規 範 -26-

35 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 公 司 對 環 保 社 區 參 與 社 會 貢 獻 社 會 服 務 社 會 公 益 消 費 者 權 益 人 權 安 全 衛 生 與 其 他 社 會 責 任 活 動 所 採 行 之 制 度 與 措 施 及 履 行 情 形 ): 億 光 電 子 除 秉 持 建 置 綠 色 供 應 鏈, 以 高 品 質 的 產 品, 搭 配 有 效 的 服 務, 滿 足 客 戶 的 需 求 之 品 質 政 策 外, 在 履 行 社 會 責 任 上 更 不 遺 餘 力, 已 取 得 相 關 社 會 責 任 之 認 證 ( 環 境 管 理 系 統 ISO14001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 OHSAS18001 及 社 會 責 任 標 準 SA8000 認 證 ), 並 通 過 新 力 (SONY) LG 及 三 星 (Samsung) 綠 色 夥 伴 之 認 證, 以 下 僅 將 社 會 責 任 事 項 分 述 如 下 : 1. 人 權 及 員 工 權 益 : 依 據 本 公 司 社 會 責 任 與 道 德 規 範 準 則 之 規 範, 及 國 際 社 會 公 認 標 準 致 力 維 護 人 權 及 員 工 權 益, 包 括 : 遵 守 員 工 自 由 選 擇 職 業 童 工 的 限 制 工 時 及 工 資 福 利 等 相 關 規 定 外, 對 於 員 工 亦 採 取 人 道 之 待 遇, 不 因 人 種 膚 色 年 齡 性 別 性 傾 向 種 族 生 理 殘 障 懷 孕 信 仰 政 治 派 別 社 團 成 員 或 婚 姻 狀 況 等 在 僱 用 及 實 際 工 作 中 歧 視 員 工 2. 員 工 關 懷 : 本 公 司 提 供 安 全 健 康 之 工 作 環 境 已 提 升 產 品 及 服 務 的 質 量 生 產 的 連 貫 性 及 員 工 士 氣, 透 過 積 極 規 避 正 確 設 計 工 程 技 術 和 管 理 控 制 預 防 保 養 與 安 全 操 作 程 式, 進 而 控 制 員 工 在 工 作 場 所 會 遇 到 的 潛 在 危 險, 並 制 定 程 序 和 體 系 來 管 理 追 蹤 和 報 告 職 業 傷 害 與 疾 病 在 工 作 場 所 宿 舍 與 餐 廳 部 份, 提 供 乾 淨 的 衛 生 設 施 飲 用 水 及 清 潔 的 食 物 預 備 及 儲 存 措 施 3. 環 保 : 億 光 電 子 公 司 已 取 得 環 境 管 理 系 統 (ISO14001) 認 證 及 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001) 認 證 秉 持 持 續 改 善 的 精 神, 億 光 非 常 積 極 的 在 污 染 防 治 能 源 及 資 源 節 約 廢 棄 物 減 量 安 全 衛 生 管 理 火 災 爆 炸 預 防 及 其 他 包 含 地 震 等 危 害 防 阻 方 面, 提 出 確 實 可 行 的 改 善 方 案 並 執 行 之, 以 降 低 潛 在 的 環 保 安 全 與 衛 生 風 險 (1) 綠 色 設 計 : 億 光 長 久 以 來 以 環 保 節 能 為 努 力 的 目 標, 本 公 司 努 力 發 展 以 LED 光 源 替 代 舊 有 照 明, 期 降 低 能 源 消 耗, 在 產 品 開 發 及 生 產 過 程 中, 逐 漸 導 入 綠 色 設 計 及 綠 色 供 應 鏈 等 概 念 本 公 司 自 2003 年 開 始 導 入 無 鉛 製 程, 在 2004 年 通 過 SONY 驗 證,2006 年 1 月 1 日 起, 所 有 供 應 商 須 符 合 RoHS 要 求 本 公 司 也 於 2008 年 1 月 取 得 QC 認 證 (2) 汙 染 防 治 : A. 空 氣 汙 染 防 制 本 公 司 廢 氣 主 要 成 分 為 揮 發 性 有 機 物, 廢 氣 經 由 密 閉 管 路 收 集 後, 輸 送 至 活 性 碳 吸 附 塔 吸 附, 處 理 過 後 之 廢 氣 已 符 合 法 規 排 放 標 準 未 來 新 設 置 之 廠 房, 將 使 用 沸 石 轉 輪 及 蓄 熱 式 焚 化 爐, 希 望 以 最 佳 的 汙 染 控 制 設 備, 能 更 降 低 揮 發 性 有 機 物 的 排 放 及 減 少 活 性 碳 的 棄 置 B. 水 污 染 防 治 依 法 令 規 定 雨 水 排 水 與 工 廠 排 水 管 線 分 流, 本 公 司 廢 水 設 有 處 理 設 備 並 設 有 專 責 人 員 專 門 負 責 處 理 及 檢 測 工 作 C. 廢 棄 物 清 除 依 據 廢 棄 物 清 理 計 畫 書 內 容 加 以 分 類 執 行, 並 委 由 政 府 認 可 之 專 業 廠 商 進 行 清 除 處 理 及 上 網 申 報 廢 棄 物 流 向, 以 符 合 廢 清 法 之 要 求 -27-

36 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 4. 社 區 參 與 社 會 貢 獻 及 社 會 服 務 : 我 們 在 落 實 企 業 責 任 上, 除 了 持 續 不 斷 研 發 生 產 節 能 產 品, 亦 於 2003 年 成 立 財 團 法 人 億 光 文 化 基 金 會, 設 立 以 舉 辦 文 藝 活 動 提 昇 人 文 精 神 為 宗 旨, 近 年 來 舉 辦 多 場 公 益 性 音 樂 會, 藉 由 音 樂 會 為 弱 勢 團 體 募 款, 結 合 公 益 的 力 量, 一 同 為 社 會 盡 一 份 心 力, 讓 他 們 也 能 感 受 到 生 命 的 豐 富 與 美 好 創 立 億 光 文 化 基 金 會, 希 望 能 為 台 灣 的 文 化 藝 術 盡 一 點 棉 薄 之 力, 奉 上 我 們 可 以 做 到 的 努 力 與 用 心, 讓 我 們 的 文 化 生 生 不 息, 永 續 傳 承 官 方 網 站 : 5. 投 資 者 關 係 : 本 公 司 於 公 司 網 站 內 設 置 投 資 人 專 區 提 供 投 資 人 相 關 問 題 之 連 絡 窗 口 提 供 公 司 即 時 股 價 查 詢 及 重 大 訊 息 之 連 結 相 關 股 東 會 資 訊 之 揭 露 等 服 務 投 資 人, 公 司 亦 不 定 期 接 受 法 人 及 投 資 機 構 之 邀 請 進 行 法 人 說 明 會, 以 促 進 投 資 人 對 本 公 司 之 更 深 入 之 瞭 解 6. 供 應 商 關 係 : 本 公 司 為 LED 封 裝 業 界 之 龍 頭 廠 商, 致 力 於 綠 色 產 品 的 研 發 製 造 與 建 置 綠 色 供 應 鏈 之 使 命 下, 進 行 有 系 統 的 追 蹤 管 理 原 ( 物 ) 料 中 禁 限 用 物 質 及 有 害 物 質, 進 而 完 全 禁 用, 是 本 公 司 與 供 應 商 間 共 同 努 力 的 目 標, 本 公 司 亦 要 求 供 應 商 簽 署 供 應 商 社 會 責 任 承 諾 書, 並 承 諾 致 力 符 合 員 工 勞 動 環 境 及 道 德 方 面 相 關 行 為 準 則, 共 同 負 擔 起 企 業 永 續 經 營 下 所 需 承 擔 之 社 會 責 任 7. 利 害 關 係 人 之 權 力 : 本 公 司 為 綠 色 節 能 之 企 業, 透 過 不 斷 的 創 新 研 發 提 供 高 附 加 價 值 及 高 效 率 之 產 品 滿 足 客 戶 需 求, 進 而 促 進 生 活 品 質, 提 供 員 工 和 諧 及 成 長 的 工 作 環 境, 透 過 營 收 成 長 及 成 本 降 低 來 謀 求 股 東 穩 定 的 投 資 報 酬, 亦 致 力 於 履 行 社 會 責 任 以 創 造 股 東 員 工 及 整 體 社 會 之 最 大 價 值 七 公 司 產 品 或 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 本 公 司 通 過 SA8000 社 會 責 任 系 統 驗 證 -28-

37 ( 六 ) 公 司 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 : 無 ( 七 ) 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 : 已 於 公 司 網 頁 中 設 置 公 司 治 理 專 區, 放 置 關 於 公 司 治 理 之 相 關 管 理 辦 法 供 投 資 人 查 詢 另 外, 對 內 亦 修 定 取 得 處 分 資 產 作 業 程 序 資 金 貸 予 他 人 作 業 程 序 背 書 保 證 作 業 程 序 等 以 茲 公 司 內 部 作 業 人 員 遵 循 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 : 無 -29-

38 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 1. 內 部 控 制 聲 明 書 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 :100 年 03 月 22 日 本 公 司 民 國 99 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 檢 查 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2 風 險 評 估 及 回 應,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 及 溝 通, 及 5. 監 督 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 檢 查 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 五 本 公 司 基 於 前 項 檢 查 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 99 年 12 月 31 日 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 知 悉 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 100 年 03 月 22 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 5 人 中, 有 0 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 葉 寅 夫 簽 章 總 經 理 : 葉 寅 夫 簽 章 -30-

39 2. 會 計 師 專 案 審 查 報 告 : 無 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 99 年 度 股 東 會 重 要 決 議 事 項 執 行 情 形 會 議 日 期 提 請 決 議 事 項 決 議 結 果 執 行 情 形 九 十 八 年 度 盈 餘 分 配 案 : 擬 自 盈 餘 中 提 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 依 決 議 執 行 撥 新 台 幣 1,674,771,908 元, 配 發 現 金 股 照 案 通 過 利 每 股 新 台 幣 4.0 元, 本 案 俟 股 東 常 會 通 過 後, 授 權 董 事 會 訂 定 除 息 基 準 日 發 放 日 及 其 他 相 關 事 宜, 並 依 法 公 告 修 改 公 司 章 程 案 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 依 決 議 執 行 99/6/15 照 案 通 過 辦 理 現 金 增 資 發 行 普 通 股 參 與 發 行 海 外 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 存 託 憑 證 案 照 案 通 過 修 訂 資 金 貸 予 他 人 及 背 書 保 證 作 業 程 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 依 決 議 執 行 序 案 照 案 通 過 修 訂 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 處 理 程 序 案 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 照 案 通 過 依 決 議 執 行 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 無 四 公 費 資 訊 : 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 羅 瑞 蘭 顏 幸 福 98 年 第 1 季 ~ 第 3 季 因 事 務 所 職 務 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 區 耀 軍 羅 瑞 蘭 98 年 第 4 季 調 整 -31-

40 金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 公 費 項 目 金 額 級 距 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 千 元 ˇ 2 2,000 千 元 ( 含 )~4,000 千 元 3 4,000 千 元 ( 含 )~6,000 千 元 ˇ ˇ 4 6,000 千 元 ( 含 )~8,000 千 元 5 8,000 千 元 ( 含 )~10,000 千 元 6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 占 審 計 公 費 之 比 例 達 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容 : 無 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 五 更 換 會 計 師 資 訊 : ( 一 ) 簽 證 會 計 師 98 年 第 1 季 為 羅 瑞 蘭 會 計 師 及 顏 幸 福 會 計 師, 因 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 職 務 調 整, 自 民 國 98 年 第 4 季 起 更 換 會 計 師 為 區 耀 軍 會 計 師 及 羅 瑞 蘭 會 計 師 ( 二 ) 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 十 條 第 五 項 第 三 款 第 一 目 及 第 二 目 之 三 所 規 定 事 項 之 復 函 : 不 適 用 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間 : 無 -32-

41 七 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 當 年 度 截 至 99 年 度 100 年 4 月 14 日 止 職 稱 姓 名 持 有 股 數 質 押 股 數 持 有 股 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 董 事 長 兼 總 經 理 葉 寅 夫 995, 董 事 周 博 文 董 事 中 亞 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 兼 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 375, 董 事 兼 副 總 經 理 葉 武 炎 150,000-78,000 - 監 察 人 林 榮 春 監 察 人 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 事 業 群 總 經 理 林 山 水 (49,000) - 76,000 - 副 總 經 理 邱 豐 盛 133,000-1,000 - 副 總 經 理 林 威 凱 副 總 經 理 柯 尹 康 協 理 吳 明 鴻 財 會 主 管 傅 慧 貞 65,000 - (55,000) - 註 1: 持 有 公 司 股 份 總 額 超 過 百 分 之 十 股 東 應 註 明 為 大 股 東, 並 分 別 列 示 註 2: 股 權 移 轉 或 股 權 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 者, 尚 應 填 列 下 表 -33-

42 八 持 股 比 例 佔 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 等 親 以 內 親 屬 關 係 之 資 訊 : 姓 名 ( 註 1) 本 人 持 有 股 份 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 ( 註 3) 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 姓 名 關 係 99 年 4 月 14 日 備 註 葉 寅 夫 18,122, , 葉 丁 豪 父 子 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 15,448, 德 銀 託 管 德 國 DWS 投 資 公 司 投 資 專 戶 15,000, 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 14,658, 國 泰 世 華 商 銀 託 管 億 日 投 資 專 戶 12,990, 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 12,238, 周 博 文 9,700, ,140, 簡 秀 滿 配 偶 簡 秀 滿 9,140, ,700, 周 博 文 配 偶 德 意 志 託 管 哥 倫 比 亞 艾 肯 國 際 基 金 投 資 專 戶 7,206, 葉 丁 豪 7,104, 葉 寅 夫 父 子 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 揭 露 彼 此 間 之 關 係 -34-

43 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 單 位 : 股 ;% 董 事 監 察 人 經 本 公 司 投 資 理 人 及 直 接 或 間 接 綜 合 投 資 轉 投 資 事 業 ( 註 一 ) 持 股 控 制 事 業 之 投 資 持 股 持 股 股 數 比 例 (%) 股 數 比 例 (%) 股 數 比 例 (%) Everlight (BVI) Co., Ltd. 1,510, , ,548, 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 62,998, ,998, 億 威 投 資 ( 股 ) 公 司 40,000, ,000, 億 恒 投 資 ( 股 ) 公 司 40,000, ,000, 晶 元 光 電 ( 股 ) 公 司 31,860, ,833, ,694, Everlight Americas, Inc. 8,125, , ,250, 億 力 光 電 ( 股 ) 公 司 15,479, ,515, ,994, Everlight Electronics (Europe) GmbH 75, , , 易 路 發 ( 股 ) 公 司 1,820, ,820, Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd. 37, , 漢 瑜 科 技 ( 股 ) 公 司 2,499, ,499, 億 鼎 光 電 ( 股 ) 公 司 10,000, ,000, Aphos Lighting, LLC. 750, , ,050, QT Corporation 10,000, ,000, Evlite Elecreonics Co., Ltd. 7,000, ,000, Zenaro Lighting GmbH 400, , 註 一 : 係 公 司 之 長 期 投 資 -35-

44 一 公 司 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 年 月 肆 募 資 情 形 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 每 股 面 額 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 100 年 04 月 14 日 單 位 : 股 / 元 以 現 金 以 外 財 產 抵 充 股 款 者 ,200 7,022, ,200 7,022,000 現 金 繳 入 股 本 無 ,702,200 27,022,000 2,702,000 27,022,000 現 金 增 資 20,000,000 無 ,000,000 50,000,000 5,000,000 50,000,000 現 金 增 資 22,978,000 無 ,000,000 90,000,000 9,000,000 90,000,000 盈 餘 轉 增 資 40,000,000 無 ,000, ,000,000 19,000,000 盈 餘 轉 增 資 15,300, ,000,000 現 金 增 資 84,700,000 無 ,000, ,000,000 35,000,000 現 金 增 資 70,000, ,000,000盈 餘 轉 增 資 78,930,000 無 - 資 本 公 積 11,070, ,000, ,000,000 50,000,000 現 金 增 資 45,000, ,000,000盈 餘 轉 增 資 70,933,210 無 - 資 本 公 積 34,066, ,000, ,000,000 60,500, ,000,000 盈 餘 轉 增 資 105,000,000 無 ,000, ,000,000 70,000, ,000,000 現 金 增 資 95,000,000 無 ,000,000 1,600,000,000 91,150,000 盈 餘 轉 增 資 159,000, ,500,000 資 本 公 積 52,500,000 無 ,000,000 1,600,000, ,000,000 盈 餘 轉 增 資 162,925,000 1,120,000,000 資 本 公 積 45,575,000 無 註 ,000,000 1,600,000, ,000,000 1,330,000,000 現 金 增 資 210,000,000 無 註 ,000,000 2,500,000, ,343,851 盈 餘 轉 增 資 163,550,000 1,683,438,510資 本 公 積 86,450,000 無 註 3 公 司 債 轉 換 103,438, ,000,000 2,600,000, ,893,237 1,878,932,370 盈 餘 轉 增 資 195,493,860 無 註 ,000,000 2,600,000, ,936,828 1,879,368,280 公 司 債 轉 換 43,5910 無 ,000,000 2,600,000, ,016,687 盈 餘 轉 增 資 98,904,920 2,180,166,870 公 司 債 轉 換 201,893,670 無 註 ,000,000 2,600,000, ,634,809 2,256,348,090 公 司 債 轉 換 76,181,220 無 ,000,000 2,600,000, ,616,904 2,266,169,040 公 司 債 轉 換 9,820,950 無 ,000,000 3,500,000, ,426,697 2,464,266,970 盈 餘 轉 增 資 198,097,930 無 註 ,000,000 3,500,000, ,664,667 2,736,646,670 盈 餘 轉 增 資 272,379,700 無 註 ,000,000 3,500,000, ,891,254 2,878,912,540 盈 餘 轉 增 資 142,265,870 無 註 ,000,000 3,500,000, ,221,678 3,092,216,780 公 司 債 轉 換 213,304,240 無 ,000,000 3,500,000, ,694,072 3,096,940,720 公 司 債 轉 換 4,723,940 無 ,000,000 3,500,000, ,083,954 3,200,839,540 盈 餘 轉 增 資 103,898,820 無 註 ,000,000 5,000,000, ,127,830 3,201,278,300 公 司 債 轉 換 438,760 無 註 ,000,000 5,000,000, ,251,297 3,202,512,970 公 司 債 轉 換 1,234,670 無 註 ,000,000 5,000,000, ,710,132 3,387,101,320 盈 餘 轉 增 資 184,588,350 無 註 ,000,000 5,000,000, ,174,221 3,451,742,210 公 司 債 轉 換 64,640,890 無 註 ,000,000 5,000,000, ,974,762 3,509,747,620 公 司 債 轉 換 58,005,410 無 註 ,000,000 5,000,000, ,316,461 公 司 債 轉 換 1,486,990 3,513,164,610 認 股 權 證 轉 換 1,930,000 無 註 ,000,000 5,000,000, ,373,461 3,513,734,610 認 股 權 證 轉 換 570,000 無 註 ,000,000 5,000,000, ,479,791 3,644,797,910 盈 餘 轉 增 資 131,063,300 無 註 17 其 他 -36-

45 年 月 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 每 股 面 額 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 財 產 抵 充 股 款 者 ,000,000 5,000,000, ,604,791 3,646,047,910 認 股 權 證 轉 換 1,250,000 無 註 ,000,000 5,000,000, ,882,548 3,658,825,480 公 司 債 轉 換 12,777,570 無 註 ,000,000 5,000,000, ,212,548 3,992,125,480 現 金 增 資 333,300,000 無 註 20 公 司 債 轉 換 73,336, ,000,000 6,000,000, ,234,155 4,102,341,550認 股 權 證 轉 換 無 註 21 36,880,000 公 司 債 轉 換 20,908, ,000,000 6,000,000, ,692,977 4,186,929,770認 股 權 證 轉 換 無 註 22 63,680, ,000,000 6,000,000, ,169,328 公 司 債 轉 換 3,253,510 4,191,693,280 認 股 權 證 轉 換 1,510,000 無 註 ,000,000 6,000,000, ,201,326 4,192,013,260 公 司 債 轉 換 319,980 無 註 24 註 1:88 年 9 月 6 日 (88) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 註 2:88 年 12 月 20 日 (88) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 註 3:89 年 6 月 28 日 (89) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 函 註 4:90 年 7 月 18 日 (90) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 註 5:91 年 7 月 11 日 (91) 台 財 證 ( 一 ) 第 號 註 6:92 年 7 月 14 日 台 財 證 ( 一 ) 字 第 號 函 註 7:93 年 5 月 17 日 台 財 政 ( 一 ) 第 號 函 註 8:94 年 7 月 15 日 金 管 證 一 第 號 函 註 9:95 年 9 月 01 日 經 授 商 字 第 號 函 註 10:96 年 4 月 10 日 經 授 商 字 第 號 函 註 11:96 年 7 月 18 日 經 授 商 字 第 號 函 註 12:96 年 7 月 10 日 金 管 證 一 字 第 號 函 註 13:96 年 10 月 11 日 經 授 商 字 第 號 函 註 14:97 年 1 月 9 日 經 授 商 字 第 號 函 註 15:97 年 4 月 7 日 經 授 商 字 第 號 函 註 16:97 年 7 月 21 日 經 授 商 字 第 號 函 註 17:97 年 8 月 15 日 經 授 商 字 第 號 函 註 18:97 年 12 月 12 日 經 授 商 字 第 號 函 註 19:98 年 10 月 28 日 經 授 商 字 第 號 函 註 20:98 年 12 月 15 日 經 授 商 字 第 號 函 註 21:99 年 01 月 20 日 經 授 商 字 第 號 函 註 22:99 年 04 月 20 日 經 授 商 字 第 號 函 註 23:99 年 06 月 23 日 經 授 商 字 第 號 函 註 24:100 年 01 月 24 日 經 授 商 字 第 號 函 100 年 04 月 14 日 單 位 : 仟 股 核 定 股 本 股 份 種 類 備 註 流 通 在 外 股 份 ( 註 ) 未 發 行 股 份 合 計 普 通 股 419, , ,000 上 市 股 票 庫 藏 股 註 : 請 註 明 該 股 票 是 否 屬 上 市 或 上 櫃 公 司 股 票 ( 如 為 限 制 上 市 或 上 櫃 買 賣 者, 應 予 加 註 ) ( 二 ) 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 無 ( 三 ) 股 東 結 構 100 年 04 月 14 日 股 東 結 構 外 國 機 構 及 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 數 量 外 國 人 個 人 合 計 人 數 ,609 46,097 持 有 股 數 15,601,561 63,382,990 28,498,609 95,224, ,493, ,201,326 持 股 比 例 3.72% 15.12% 6.80% 22.72% 51.64% % 註 : 截 至 100 年 4 月 14 日 止, 本 公 司 無 陸 資 股 東 其 他 -37-

46 ( 四 ) 股 權 分 散 情 形 100 年 04 月 14 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 ( 註 ) 持 股 比 例 (%) 1~ ,594 1,876, ,000~ 5,000 27,192 52,842, ,001~ 10,000 3,525 27,218, ,001~ 15, ,886, ,001~ 20, ,537, ,001~ 30, ,379, ,001~ 40, ,102, ,001~ 50, ,747, ,001~ 100, ,394, ,001~ 200, ,817, ,001~ 400, ,484, ,001~ 600, ,966, ,001~ 800, ,033, ,001~ 1,000, ,268, ,000,001 以 上 ,645, 合 計 46, ,201, ( 五 ) 主 要 股 東 名 單 股 份 主 要 股 東 名 稱 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) 葉 寅 夫 18,122, 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 15,448, 德 銀 託 管 德 國 DWS 投 資 公 司 投 資 專 戶 15,000, 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 14,658, 國 泰 世 華 商 銀 託 管 億 日 投 資 專 戶 12,990, 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 12,238, 周 博 文 9,700, 簡 秀 滿 9,140, 德 意 志 託 管 哥 倫 比 亞 艾 肯 國 際 基 金 投 資 專 戶 7,206, 葉 丁 豪 7,104,

47 ( 六 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料, 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 單 位 : 元 年 度 100 年 度 截 至 98 年 度 99 年 度 項 目 3 月 31 日 止 ( 註 8) 最 高 每 股 市 價 最 低 ( 註 1) 平 均 每 股 淨 值 分 配 前 ( 註 2) 分 配 後 加 權 平 均 股 數 ( 仟 股 ) 367, , ,201 每 股 盈 餘 每 股 盈 餘 調 整 前 ( 註 3) 調 整 後 現 金 股 利 每 股 股 利 無 償 盈 餘 配 股 配 股 資 本 公 積 配 股 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) 本 益 比 ( 註 5) 投 資 報 酬 本 利 比 ( 註 6) 分 析 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) * 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 註 1: 列 示 各 年 度 普 通 股 最 高 及 最 低 市 價, 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8: 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 最 近 一 季 經 會 計 師 查 核 ( 核 閱 ) 之 資 料 ; 其 餘 欄 位 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 -39-

48 ( 七 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 : 1. 股 利 政 策 : 本 公 司 股 利 係 配 合 公 司 資 本 規 劃, 達 成 穩 健 經 營 目 標 為 原 則, 未 來 股 利 發 放 之 條 件 時 機 方 式 種 類 及 金 額 如 下 : (1) 股 利 發 放 條 件 時 機 及 數 額 本 公 司 將 依 公 司 法 及 證 券 交 易 法 之 規 定, 於 每 營 業 年 度 終 了, 由 董 事 會 考 量 公 司 獲 利 狀 況 及 未 來 營 運 需 求, 擬 定 盈 餘 分 配 議 案, 提 請 股 東 會 承 認 後 辦 理 之 本 公 司 每 年 決 算 後 如 有 盈 餘, 除 依 法 繳 納 營 利 事 業 所 得 稅 及 彌 補 以 往 年 度 虧 損 外, 應 先 提 撥 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積 及 就 當 年 度 發 生 之 股 東 權 益 減 項 金 額 提 列 特 別 盈 餘 公 積, 餘 先 提 撥 董 監 酬 勞 不 大 於 百 分 之 一, 員 工 紅 利 百 分 之 八 至 十 五, 就 其 餘 額 加 計 上 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 後, 提 撥 至 少 可 分 配 盈 餘 百 分 之 五 十 以 上 作 分 配 (2) 股 利 發 放 方 式 與 種 類 本 公 司 股 利 發 放 方 式 將 採 盈 餘 轉 增 資 與 現 金 股 利 二 種 方 式, 其 中 現 金 股 利 之 比 率 不 低 於 百 分 之 十, 唯 現 金 股 利 每 股 若 低 於 0.2 元 ( 含 ) 得 不 予 發 放, 改 以 股 票 股 利 發 放 (3) 本 政 策 未 規 定 事 項 悉 依 公 司 法 證 券 交 易 法 及 本 公 司 章 程 規 定 辦 理 2. 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 99 年 度 稅 後 純 益 為 2,309,988,107 元, 依 章 程 規 定 分 派 盈 餘, 擬 議 配 發 股 東 紅 利 1,509,124,774 元, 均 為 現 金 股 利, 員 工 紅 利 185,131,816 元, 另 配 發 董 事 監 察 人 酬 勞 15,277,090 元 本 公 司 99 年 度 盈 餘 分 派 案, 股 東 現 金 紅 利 1,509,124,774 元, 每 股 分 配 新 台 幣 3.6 元 俟 本 次 股 東 常 會 決 議 通 過 後, 由 董 事 會 另 訂 配 息 基 準 日 及 發 放 日 分 配 之 -40-

49 ( 八 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 項 目 年 度 單 位 : 新 台 幣 元 100 度 ( 財 務 預 測 ) 期 初 實 收 資 本 額 4,192,013,260 年 配 每 股 現 金 股 利 3.6 度 息 配 情 形 盈 餘 轉 增 資 每 股 配 股 數 - 股 本 資 本 公 積 轉 增 資 每 股 配 股 數 - 營 業 績 效 變 化 情 形 擬 制 性 每 股 盈 餘 與 本 益 比 營 業 利 益 營 業 利 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 稅 後 純 益 稅 後 純 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 每 股 盈 餘 ( 單 位 : 元 ) 每 股 盈 餘 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 年 平 均 本 益 比 之 倒 數 ) 若 盈 餘 轉 增 資 全 數 改 配 放 擬 制 每 股 盈 餘 ( 單 位 : 元 ) 現 金 股 利 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 若 未 辦 理 資 本 公 積 轉 增 資 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 擬 制 每 股 盈 餘 若 未 辦 理 資 本 公 積 且 盈 餘 轉 增 資 改 以 現 金 股 利 發 放 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 註 1 註 1: 本 公 司 未 編 製 100 年 度 財 務 預 測, 故 不 適 用 公 司 負 責 人 : 經 理 : 承 辦 人 : -41-

50 ( 九 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 1. 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 公 司 年 度 總 結 算 所 得 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款, 彌 補 以 往 虧 損, 次 提 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積 金, 並 依 證 券 交 易 法 第 四 十 一 條 第 一 項 規 定, 提 撥 員 工 紅 利 百 分 之 八 至 十 五, 董 事 監 察 人 酬 勞 不 大 於 百 分 之 一 2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 (1) 本 期 估 列 基 礎 : 本 公 司 係 以 稅 後 淨 利 扣 除 10% 法 定 盈 餘 公 積 後 淨 額, 乘 上 本 公 司 章 程 所 訂 分 配 成 數 範 圍 內, 估 計 員 工 紅 利 與 董 監 酬 勞 金 額, 員 工 紅 利 約 8%~15% 計 185,132 仟 元 ; 董 監 酬 勞 15,277 仟 元 (2) 本 期 本 公 司 未 發 放 股 票 紅 利 (3) 本 期 實 際 配 發 金 額 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 股 東 會 決 議 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 實 際 配 發 情 形 與 財 務 報 告 認 列 金 額 之 差 異 數 是 為 會 計 估 計 變 動, 列 為 年 度 之 損 益 3. 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 等 資 訊 經 董 事 會 決 議 擬 配 發 員 工 紅 利 185,131,816 元, 另 配 發 董 事 監 察 人 酬 勞 15,277,090 元, 與 認 列 費 用 年 度 估 列 金 額 並 無 差 異 4. 前 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 ( 包 括 配 發 股 數 金 額 及 股 價 ) 其 與 認 列 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 有 差 異 者 並 應 敘 明 差 異 數 原 因 及 處 理 情 形 本 公 司 98 年 度 盈 餘 經 董 事 會 及 股 東 會 決 議 通 過 配 發 員 工 紅 利 217,298,237 元, 配 發 董 事 監 察 人 酬 勞 32,402,882 元, 與 實 際 配 發 情 形 一 致 並 無 差 異 ( 十 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 本 公 司 於 90 年 10 月 5 日 至 90 年 12 月 4 日 買 回 普 通 股 1,207,000 股, 已 於 93 年 12 月 4 日 全 數 轉 讓 予 員 工, 目 前 無 庫 藏 股 -42-

51 二 公 司 債 發 行 情 形 ( 一 ) 國 內 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 公 司 債 種 類 國 內 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 日 期 96 年 12 月 14 日 面 額 每 張 新 台 幣 壹 拾 萬 元 發 行 及 交 易 地 點 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 發 行 價 格 依 面 額 十 足 發 行 總 額 新 台 幣 参 拾 億 元 整 利 率 年 利 率 0% 期 限 五 年 保 證 機 構 無 受 託 人 兆 豐 銀 行 信 託 部 承 銷 機 構 送 件 承 銷 商 : 宏 遠 證 券 股 份 有 限 公 司 簽 證 律 師 簽 證 會 計 師 本 公 司 轉 換 公 司 債 為 無 實 體 發 行, 故 不 適 用 償 還 方 除 債 券 持 有 人 依 發 行 及 轉 換 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 法 該 辦 法 第 十 九 條 第 二 十 條 行 使 賣 回 權, 及 本 公 司 依 該 辦 法 第 十 八 條 提 前 收 回 者 外, 到 期 時 依 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 未 償 還 金 額 新 台 幣 貳 拾 貳 億 参 仟 貳 佰 壹 拾 萬 元 整 本 公 司 於 以 下 ( 一 ) ( 二 ) 情 形 得 行 使 對 本 債 券 之 贖 回 權 : ( 一 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止, 若 本 公 司 普 通 股 在 證 交 所 之 收 盤 價 格 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 本 債 券 轉 換 價 格 達 百 分 之 五 十 ( 含 ) 以 上 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日, 且 前 述 期 間 不 得 為 第 九 條 之 停 止 轉 換 期 間 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 流 通 在 外 之 全 部 債 券 ( 二 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止 贖 回 或 提 前 清 償 條 款, 本 債 券 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 百 分 之 十 時, 本 公 司 得 以 掛 號 寄 發 給 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 債 券 持 有 人 贖 回 權 之 行 使, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 其 流 通 在 外 之 本 轉 換 債 若 債 券 持 有 人 於 前 項 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 所 持 有 之 本 債 券 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 限 制 條 款 無 信 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 無 公 司 債 評 等 結 果 -43-

52 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 轉 換 ( 交 換 或 認 股 ) 普 通 767,900,000 元 股 海 外 存 託 附 其 他 權 利 憑 證 或 其 他 有 價 證 券 之 金 額 發 行 及 轉 換 ( 交 無 換 或 認 股 ) 辦 法 發 行 及 轉 換 交 換 或 認 股 辦 法 本 次 發 行 之 海 外 可 轉 換 公 司 債 票 面 利 率 為 0%, 可 取 得 低 成 本 之 發 行 條 件 對 股 權 可 能 稀 釋 情 資 金, 且 轉 換 價 格 係 以 普 通 股 參 考 市 價 溢 價 發 行, 故 對 股 東 權 益 形 及 對 現 有 股 東 權 益 影 響 應 無 負 面 影 響 交 換 標 的 委 託 保 管 機 構 名 稱 不 適 用 ( 二 ) 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 公 司 債 種 類 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 日 期 98 年 12 月 4 日 面 額 每 張 新 台 幣 壹 拾 萬 元 發 行 及 交 易 地 點 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 發 行 價 格 依 面 額 十 足 發 行 總 額 新 台 幣 貳 拾 伍 億 元 整 利 率 年 利 率 0% 期 限 五 年 保 證 機 構 無 受 託 人 大 眾 商 業 銀 行 承 銷 機 構 送 件 承 銷 商 : 宏 遠 證 券 股 份 有 限 公 司 簽 證 律 師 簽 證 會 計 師 本 公 司 轉 換 公 司 債 為 無 實 體 發 行, 故 不 適 用 償 還 方 除 債 券 持 有 人 依 發 行 及 轉 換 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 法 該 辦 法 第 十 九 條 第 二 十 條 行 使 賣 回 權, 及 本 公 司 依 該 辦 法 第 十 八 條 提 前 收 回 者 外, 到 期 時 依 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 未 償 還 金 額 新 台 幣 貳 拾 伍 億 元 整 -44-

53 本 公 司 於 以 下 ( 一 ) ( 二 ) 情 形 得 行 使 對 本 債 券 之 贖 回 權 : ( 一 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止, 若 本 公 司 普 通 股 在 證 交 所 之 收 盤 價 格 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 本 債 券 轉 換 價 格 達 百 分 之 三 十 ( 含 ) 以 上 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日, 且 前 述 期 間 不 得 為 第 九 條 之 停 止 轉 換 期 間 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 流 通 在 外 之 全 部 債 券 ( 二 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止 贖 回 或 提 前 清 償 條 款, 本 債 券 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 百 分 之 十 時, 本 公 司 得 以 掛 號 寄 發 給 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 債 券 持 有 人 贖 回 權 之 行 使, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 其 流 通 在 外 之 本 債 券 若 債 券 持 有 人 於 前 項 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 所 持 有 之 本 債 券 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 限 制 條 款 無 信 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 無 公 司 債 評 等 結 果 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 轉 換 ( 交 換 或 認 股 ) 普 通 無 股 海 外 存 託 附 其 他 權 利 憑 證 或 其 他 有 價 證 券 之 金 額 發 行 及 轉 換 ( 交 無 換 或 認 股 ) 辦 法 發 行 及 轉 換 交 換 或 認 股 辦 法 本 次 發 行 之 海 外 可 轉 換 公 司 債 票 面 利 率 為 0%, 可 取 得 低 成 本 之 發 行 條 件 對 股 權 可 能 稀 釋 情 資 金, 且 轉 換 價 格 係 以 普 通 股 參 考 市 價 溢 價 發 行, 故 對 股 東 權 益 形 及 對 現 有 股 東 權 益 影 響 應 無 負 面 影 響 交 換 標 的 委 託 保 管 機 構 名 稱 不 適 用 -45-

54 公 司 債 種 類 ( 註 1) 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 年 度 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 100 年 度 截 98 年 度 99 年 度 至 3 月 31 日 至 3 月 31 日 項 目 轉 換 公 司 最 高 債 市 價 ( 註 最 低 ) 平 均 轉 換 價 格 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 及 發 行 時 轉 換 價 格 履 行 轉 換 義 務 方 式 ( 註 3) 96 年 12 月 14 日 發 行, 轉 換 價 格 為 新 台 幣 130 元 註 1: 欄 位 多 寡 視 實 際 辦 理 次 數 調 整 註 2: 海 外 公 司 債 如 有 多 處 交 易 地 點 者, 按 交 易 地 點 分 別 列 示 註 3: 交 付 已 發 行 股 份 或 發 行 新 股 註 4: 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 98 年 12 月 4 日 發 行, 轉 換 價 格 為 新 台 幣 99.8 元 發 行 新 股 三 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 -46-

55 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : ( 一 ) 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 員 工 認 股 權 憑 證 種 類 ( 註 2) 第 一 次 員 工 認 股 權 憑 證 ( 註 5) 99 年 04 月 17 日 第 二 次 員 工 認 股 權 憑 證 主 管 機 關 核 准 日 期 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 ( 註 4) 發 行 單 位 數 10,529,128 8,000,000 發 行 得 認 購 股 數 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 0.00% 1.91% 認 股 存 續 期 間 5 年 5 年 履 約 方 式 ( 註 3) 限 制 認 股 期 間 及 比 率 (%) 發 行 新 股 屆 滿 2 年 50% 屆 滿 3 年 75% 屆 滿 4 年 100% 發 行 新 股 屆 滿 2 年 50% 屆 滿 3 年 75% 屆 滿 4 年 100% 已 執 行 取 得 股 數 10,207,000 股 - 已 執 行 認 股 金 額 192,708,160 元 - 未 執 行 認 股 數 量 322,128 8,000,000 未 執 行 認 股 者 其 每 股 認 購 價 格 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 0.00% 1.91% 份 總 數 比 率 ( % ) 本 認 股 權 證 於 發 行 日 屆 滿 2 年 後, 分 3 年 執 行, 對 原 股 東 權 益 為 逐 對 股 東 權 益 影 響 年 稀 釋, 其 稀 釋 效 果 有 限 註 1: 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 含 辦 理 中 之 公 募 及 私 募 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 中 之 公 募 員 工 認 股 權 憑 證 係 指 已 經 本 會 生 效 者 ; 辦 理 中 之 私 募 員 工 認 股 權 憑 證 係 指 已 經 董 事 會 決 議 通 過 者 註 2: 欄 位 多 寡 視 實 際 辦 理 次 數 調 整 註 3: 應 註 明 交 付 已 發 行 股 份 或 發 行 新 股 註 4: 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 不 同 者, 應 分 別 填 列 註 5: 認 股 期 間 已 於 99 年 4 月 24 日 到 期 ( 二 ) 累 積 至 年 報 刊 印 日 止 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 之 經 理 人 及 取 得 憑 證 可 認 股 數 前 十 大 且 得 認 購 金 額 達 新 台 幣 三 千 萬 元 以 上 員 工 : 無 -47-

56 六 併 購 辦 理 情 形 : 無 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 ( 一 ) 計 畫 內 容 前 各 次 發 行 或 私 募 有 價 證 券 尚 未 完 成 或 最 近 三 年 內 已 完 成 且 計 畫 效 益 尚 未 顯 現 者 : 1. 第 三 次 國 內 可 轉 換 公 司 債 (1) 本 次 計 畫 內 容 本 計 畫 所 需 資 金 總 額 : 新 台 幣 3,028,817 仟 元 資 金 來 源 : 發 行 國 內 可 轉 換 公 司 債 3,000,000 仟 元, 另 新 台 幣 28,817 仟 元 以 自 有 資 金 因 應 期 限 : 五 年 利 率 :0% (2) 計 畫 項 目 及 運 用 進 度 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 預 定 資 金 運 用 進 度 計 畫 預 計 完 所 需 資 金 96 年 度 97 年 度 98 年 度 項 目 成 日 期 總 額 第 四 季 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 第 一 季 第 二 季 興 建 廠 辦 大 ,972,970 36, , , , , , ,631 樓 - 樹 林 興 建 廠 房 ,564 4, , , , , 苑 裡 購 買 機 器 , , , ,595 - 設 備 合 計 3,028,817 41, , , , , , ,631 (3) 預 計 可 能 產 生 效 益 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 本 公 司 原 座 落 於 土 城 之 廠 房 使 用 空 間 已 明 顯 不 足, 故 為 本 公 司 永 續 經 營 及 廠 其 發 展 所 需, 擬 於 樹 林 興 建 廠 辦 大 樓, 做 為 未 來 營 運 總 部 研 發 中 心 及 未 來 擴 產 的 預 留 空 間 興 建 廠 辦 大 樓 之 後, 營 運 可 利 用 空 間 增 加, 將 有 利 擴 充 公 司 營 運 規 模, 提 升 研 發 銷 售 能 力, 且 良 好 之 辦 公 環 境 可 提 升 管 理 效 率 並 增 加 員 工 向 心 力, 另 興 建 之 廠 辦 大 樓 亦 可 提 高 本 公 司 之 企 業 形 象, 從 而 提 升 本 公 司 無 形 之 競 爭 力 本 公 司 為 因 應 未 來 LED 市 場 持 續 成 長 之 需 求, 擬 於 台 北 縣 樹 林 市 興 建 廠 辦 大 樓, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 19,440 坪 之 大 樓, 依 樹 林 鄰 近 地 區 廠 辦 大 樓 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 800 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 186,624 仟 元 之 租 金 支 出 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 之 需 求, 擬 於 苗 栗 苑 裡 鎮 興 建 廠 房 並 擴 充 產 能, 其 中 興 建 廠 房 取 代 原 有 承 租 廠 房, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 7,192 坪 之 廠 房, 依 鄰 近 地 區 類 似 廠 房 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 150 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 租 金 支 出 約 12,946 仟 元 -48-

57 購 買 機 器 設 備 預 計 可 增 加 之 產 銷 量 值 毛 利 及 資 金 回 收 年 限 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;K=1,000PCS 年 度 產 品 項 目 生 產 量 銷 售 量 銷 售 值 毛 利 營 業 利 益 增 加 97 年 SMD C 類 88,704 84, ,549 27,387 16, 年 SMD C 類 1,108,800 1,053,360 1,264, , , 年 SMD C 類 1,241,856 1,179,763 1,297, , , 年 SMD C 類 1,241,856 1,179,763 1,179, , ,964 計 畫 項 目 (4) 資 金 運 用 計 劃 及 預 計 進 度 修 正 : 該 次 資 金 計 畫 興 建 苑 裡 廠 房 部 分, 原 規 劃 建 造 地 下 一 層 及 地 上 六 層 樓, 經 公 司 內 部 考 量 苑 裡 廠 房 為 主 要 生 產 基 地, 為 因 應 未 來 市 場 需 求 修 正 原 設 計 圖, 改 為 地 下 一 層 及 地 上 七 層 樓, 興 建 坪 數 由 原 計 畫 之 7,192 坪 增 加 至 10,632 坪, 致 使 原 估 計 費 用 增 加, 金 額 由 548,564 仟 元 提 高 為 1,041,023 仟 元 另 外, 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 部 分 因 97 年 第 三 季 遭 逢 全 球 金 融 海 嘯 衝 擊, 全 球 景 氣 反 轉 直 下, 加 上 未 來 景 氣 復 甦 時 點 尚 不 明 確, 基 於 保 守 原 則 調 整 興 建 時 程 規 劃, 將 原 預 計 98 年 第 二 季 執 行 完 畢 之 計 畫 進 度 調 整 為 99 年 第 二 季 執 行 完 畢 依 上 述 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 及 苑 裡 廠 房 計 畫 金 額 分 別 減 少 及 增 加 472,970 仟 元 及 492,459 仟 元, 原 募 集 計 畫 個 別 項 目 調 整 金 額 尚 未 達 到 公 開 發 行 公 司 現 金 增 資 或 發 行 公 司 債 計 畫 變 更 應 注 意 事 項 第 三 條 規 定 所 稱 募 集 資 金 計 畫 變 更, 故 無 需 辦 理 計 畫 變 更, 惟 為 善 盡 對 股 東 權 益 之 責 任, 該 次 計 畫 項 目 修 正 業 經 本 公 司 98 年 1 月 9 日 董 事 會 決 議 通 過, 並 於 98 年 6 月 10 日 提 股 東 會 報 告, 調 整 後 所 需 資 金 總 額 為 3,048,306 仟 元, 計 畫 資 金 來 源 除 來 自 發 行 國 內 第 三 次 轉 換 公 司 債 所 募 集 總 金 額 3,000,000 仟 元, 另 48,306 仟 元 以 自 有 資 金 支 應, 修 正 後 資 金 運 用 計 畫 及 預 計 進 度 如 下 : 資 金 運 用 計 劃 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 預 定 完 成 日 期 所 需 資 金 總 額 預 計 可 能 產 生 效 益 : 累 計 至 九 十 七 年 度 第 四 季 執 行 金 額 預 定 資 金 運 用 進 度 九 十 八 年 度 九 十 九 年 度 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 第 一 季 第 二 季 興 建 廠 辦 大 樓 - 樹 林 ,500, ,764 85, , , , ,824 興 建 廠 房 - 苑 裡 ,041,023 1,041, 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 , , 合 計 3,048,306 1,928,070 85, , , , ,824 A. 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 本 公 司 原 座 落 於 土 城 之 廠 房 使 用 空 間 已 明 顯 不 足, 故 為 永 續 經 營 及 長 期 發 展 所 需, 擬 於 台 北 縣 樹 林 市 興 建 廠 辦 大 樓, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 19,440 坪 之 大 樓, 依 樹 林 鄰 近 地 區 廠 辦 大 樓 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 800 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 186,624 仟 元 之 租 金 支 出 -49-

58 B. 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 需 求, 擬 於 苗 栗 縣 苑 裡 鎮 興 建 廠 房 並 擴 充 產 能, 其 中 興 建 廠 房 取 代 原 有 承 租 廠 房, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 7,192 坪 之 廠 房, 依 鄰 近 地 區 類 似 廠 房 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 150 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 租 金 支 出 約 12,946 仟 元, 之 後 經 內 部 考 量 修 正 原 設 計 圖 規 劃, 由 地 下 一 層 及 地 上 六 層 樓 改 為 地 下 一 層 及 地 上 七 層 樓, 興 建 坪 數 由 原 計 畫 之 7,192 坪 增 加 至 10,632 坪, 每 年 可 節 省 租 金 效 益 增 加 6,192 仟 元, 合 計 每 年 可 節 省 租 金 效 益 為 19,138 仟 元 另 預 計 購 置 之 機 器 設 備, 其 預 計 產 生 效 益 如 下 : 單 位 : 仟 個 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 毛 利 增 加 97 SMD C 類 88,704 84, ,549 27,387 16, SMD C 類 1,108,800 1,053,360 1,264, , , SMD C 類 1,241,856 1,179,763 3,174, , , SMD C 類 1,241,856 1,179,763 2,759, , ,964 註 : 各 年 度 之 生 產 量 銷 售 量 銷 售 值 營 業 毛 利 與 營 業 利 益 增 加 數 係 與 96 年 度 相 較 之 增 加 數 (5) 計 畫 執 行 狀 況 計 劃 項 目 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 預 估 所 需 資 金 3,048,306 合 計 3,048,306 支 用 金 額 執 行 進 度 支 用 金 額 執 行 進 度 執 行 狀 況 單 位 : 新 台 幣 仟 元 進 度 超 前 或 落 後 原 因 及 改 進 計 劃 預 定 3,048,306 截 至 100 年 第 一 季 止, 預 定 累 計 執 行 進 度 為 實 際 %, 實 際 累 計 執 行 進 度 為 83.89%, 公 2,557,293 司 資 金 執 行 較 預 定 進 度 落 後 16.11%, 主 係 工 預 定 % 程 進 度 曾 受 全 球 金 融 風 暴 影 響 而 暫 緩, 後 規 實 際 83.89% 劃 於 99 年 第 一 季 復 工, 致 後 續 驗 收 進 度 延 後 預 定, 目 前 驗 收 工 作 持 續 進 行 當 中, 公 司 將 於 驗 3,048,306 收 作 業 完 備 後, 完 成 本 次 資 金 執 行 計 畫, 故 實 際 2,557,293 其 執 行 進 度 尚 屬 正 常 預 定 % 實 際 83.89% -50-

59 3. 第 四 次 國 內 可 轉 換 公 司 債 (1) 本 次 計 畫 內 容 本 計 畫 所 需 資 金 總 額 : 新 台 幣 5,333,050 仟 元 資 金 來 源 : 現 金 增 資 33,330 仟 股, 每 股 發 行 價 格 85 元, 預 計 募 集 總 金 額 為 新 台 幣 2,833,050 仟 元 發 行 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 25,000 張, 每 張 面 額 新 台 幣 100,000 元, 以 面 額 十 足 發 行, 預 計 募 集 總 金 額 為 新 台 幣 2,500,000 仟 元 本 次 計 畫 現 金 增 資 發 行 普 通 股, 原 暫 定 發 行 價 格 75 元, 因 市 場 變 動 調 整, 實 際 發 行 價 格 向 上 調 整 為 85 元, 致 募 集 資 金 增 加 333,300 仟 元, 募 集 總 金 額 增 加 部 分 將 用 以 充 實 營 運 資 金 期 限 : 五 年 利 率 :0% (2) 資 金 運 用 計 畫 及 預 計 進 度 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 預 定 資 金 運 用 進 度 計 畫 項 目 預 定 完 成 日 期 所 需 資 金 總 額 九 十 八 年 度 九 十 九 年 度 第 四 季 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 購 置 機 器 設 備 ,000, , , , ,000 充 實 營 運 資 金 ,533,050 1,533, 長 期 股 權 投 資 , , 合 計 5,333,050 2,333, , , , ,000 計 畫 項 目 預 定 完 成 日 期 所 需 資 金 總 額 預 定 資 金 運 用 進 度 一 百 年 度 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 購 置 機 器 設 備 ,000, , , , ,000 充 實 營 運 資 金 ,533, 長 期 股 權 投 資 , 合 計 5,333, , , , ,000 (3) 預 計 可 能 產 生 效 益 : 購 置 機 器 設 備 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 之 需 求, 擬 購 置 機 器 設 備, 於 苗 栗 苑 裡 廠 擴 充 生 產 線, 進 行 SMD LED 生 產, 其 預 計 可 能 產 生 效 益 如 下 : 單 位 : 仟 顆 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 利 益 增 加 99 SMD LED 1,800,000 1,620,000 2,430, , , SMD LED 4,000,000 3,600,000 5,040,000 1,260, , SMD LED 5,000,000 4,500,000 5,850,000 1,462, , SMD LED 5,000,000 4,500,000 5,400,000 1,350, ,000 充 實 營 運 資 金 本 公 司 本 次 募 資 計 畫 預 計 以 1,533,050 仟 元 用 於 充 實 營 運 資 金, 若 以 本 公 司 目 前 之 銀 行 借 款 平 均 利 率 1.22% 設 算,98 年 度 可 節 省 利 息 支 出 3,117 仟 元, 之 後 每 年 度 將 可 節 省 利 息 支 出 18,703 仟 元, 大 幅 降 低 本 公 司 之 財 務 負 擔, 並 可 改 善 財 務 結 構, 預 計 籌 資 後 流 動 比 率 及 速 動 比 率 分 別 提 高 至 % 及 % -51-

60 長 期 股 權 投 資 本 公 司 本 次 募 資 計 畫 預 計 以 800,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 股 100% 之 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 光 中 山 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~102 年 依 100% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 5,932 仟 元 108,263 仟 元 121,821 仟 元 及 130,780 仟 元 計 畫 項 目 預 日 定 完 期 成 所 總 需 資 金 九 十 八 年 度 預 定 資 金 運 九 用 十 進 九 度 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 (4) 資 金 運 用 計 劃 及 預 計 進 度 修 正 a. 變 更 後 計 畫 項 目 及 預 定 進 度 : 季 購 置 機 器 設 備 充 實 營 運 資 長 光 中 山 ,907, , , , , ,000 轉 期 投 ,533,050 1,533, 合 股 資 權 億 瑞 投 冠 金 資 晶 公 司 計 , , , , , , , , , , ,080-5,333,050 1,903, , , , ,080 計 畫 項 目 預 定 資 金 運 用 進 度 預 定 完 所 需 資 金 一 百 年 度 成 日 期 總 額 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 購 置 機 器 設 備 ,907, , , , ,499 充 實 營 運 資 金 ,533, 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 光 中 山 , ,000 55, 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 冠 晶 公 司 , 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 瑞 金 公 司 , 合 計 - 5,333, , , , ,499 b. 變 更 後 預 計 可 能 產 生 效 益 : 購 置 機 器 設 備 本 公 司 擬 降 低 購 置 機 器 設 備 金 額, 變 更 後 購 置 機 器 設 備 計 畫 項 目 之 預 計 可 能 產 生 效 益 如 下 : 單 位 : 仟 顆 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 利 益 增 加 99 SMD 類 1,260,000 1,134,000 1,701, , , SMD 類 2,400,000 2,160,000 3,024, , , SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,510, , , SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,240, , ,000 長 期 股 權 投 資 1. 轉 投 資 億 瑞 金 公 司 額 第 四 季 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 574,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 瑞 金 有 限 公 司 ( 以 下 -52-

61 簡 稱 億 瑞 金 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 60% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (3,900) 仟 元 16,875 仟 元 59,400 仟 元 77,760 仟 元 92,664 仟 元 101,930 仟 元 112,123 仟 元 及 123,336 仟 元 2. 轉 投 資 億 冠 晶 公 司 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 518,200 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 冠 晶 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 冠 晶 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 65% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (1,950) 仟 元 14,625 仟 元 51,480 仟 元 67,392 仟 元 83,959 仟 元 92,355 仟 元 101,591 仟 元 及 111,750 仟 元 (5) 計 畫 執 行 狀 況 單 位 : 新 台 幣 仟 元 計 畫 項 目 執 行 狀 況 截 至 本 期 累 計 進 度 超 前 或 落 後 原 因 及 改 進 計 劃 1. 購 置 機 器 設 備 預 定 185,000 1,360,301 支 用 金 額 實 際 76,094 1,182,124 預 定 9.70% 71.30% 進 度 (%) 實 際 3.99% 61.96% 2. 充 實 營 運 資 金 預 定 0 1,533,050 支 用 金 額 實 際 0 1,533,050 預 定 0.00% % 進 度 (%) 實 際 0.00% % 3. 長 期 股 權 投 資 預 定 100,000 1,836,451 支 用 金 額 實 際 339,001 1,504,567 預 定 5.28% 97.05% 進 度 (%) 實 際 17.92% 79.51% 合 計 預 定 285,000 4,729,802 支 用 金 額 實 際 415,095 4,219,741 預 定 5.34% 88.69% 進 度 (%) 實 際 7.78% 79.12% 預 定 累 計 執 行 進 度 為 88.69%, 實 際 累 計 執 行 進 度 為 79.12%, 公 司 資 金 執 行 較 預 定 進 度 落 後, 主 係 購 置 機 器 設 備 配 合 產 業 景 氣 循 環, 以 及 因 應 轉 投 資 公 司 資 金 需 求, 而 調 整 資 金 匯 出 時 點 所 致, 惟 公 司 將 依 預 定 執 行 金 額 及 進 度 購 置 機 器 設 備, 並 陸 續 匯 出 轉 投 資 資 金, 故 其 執 行 情 形 尚 屬 正 常 -53-

62 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1. 本 公 司 所 營 業 務 主 要 內 容 本 公 司 產 品 主 要 以 光 電 零 件 為 主, 區 分 為 發 光 元 件 感 測 元 件 兩 大 類 發 光 元 件 有 發 光 二 極 體 燈 泡 發 光 二 極 體 顯 示 器 表 面 黏 著 發 光 二 極 體 高 功 率 發 光 二 極 體 發 光 二 極 體 組 件 紅 外 光 二 極 體 燈 泡 ; 感 測 元 件 有 光 電 晶 體, 光 二 極 體 光 積 體 電 路 光 感 測 組 件 2. 主 要 產 品 之 營 業 比 重 項 目 重 要 用 途 營 業 比 重 電 子 電 器 電 機 產 品 電 子 看 板 發 光 元 件 電 腦 滑 鼠 及 家 用 電 器 手 機 83% LCD 背 光 源 交 通 號 誌 感 測 元 件 電 腦 滑 鼠 光 電 開 關 位 置 感 測 紅 外 線 接 收 器 17% 3. 公 司 目 前 之 商 品 ( 服 務 ) 項 目 (1) 發 光 二 極 體 元 件 (Light Emitting Diode Device) 發 光 二 極 體 背 光 源 模 組 具 有 省 電 體 積 小 可 大 量 生 產 可 以 積 體 電 路 脈 衝 式 驅 動 控 制 亮 度 高 可 靠 度 色 彩 飽 和 度 超 過 NTSC100% 等 諸 多 優 點 由 於 耗 電 量 小 反 應 速 度 快 可 瞬 間 點 亮 操 作 壽 命 長, 故 產 品 可 廣 泛 應 用 於 汽 車 之 衛 星 導 航 儀 可 攜 式 通 訊 顯 示 器 TFT-LCD 背 光 模 組 消 費 性 電 子 及 工 業 儀 表 等 各 種 不 同 之 平 面 顯 示 器 (2) 發 光 二 極 體 燈 泡 (LED Lamp) 此 類 產 品 由 於 應 用 廣 泛, 舉 凡 各 種 電 子 電 器 電 機 產 品 電 子 玩 具 及 目 前 逐 漸 普 遍 的 電 子 看 板 媒 體 播 放 系 統, 皆 可 以 大 量 使 用 發 光 二 極 體 燈 泡, 由 於 操 作 壽 命 長, 產 品 品 質 穩 定, 目 前 已 逐 漸 取 代 部 份 傳 統 燈 泡 顯 示 市 場, 如 緊 急 逃 生 看 板 機 場 信 號 燈 交 通 號 誌 燈 等 用 途 (3) 發 光 二 極 體 顯 示 器 (Digit/Dot Matrix Display) 此 類 產 品 主 要 應 用 於 工 業 電 子 電 機 產 品 的 各 種 控 制 顯 示 及 各 類 家 用 電 器 產 品 如 DVD 播 放 機 音 響 放 大 器 微 波 爐 等 的 數 位 式 顯 示, 此 類 產 品 由 於 亮 度 高 色 彩 表 現 豐 富 生 動 易 模 組 化, 因 而 在 歐 美 日 本 等 國 的 電 子 遊 戲 休 閒 市 場 更 具 龐 大 的 需 求 數 量, 近 五 年 來, 隨 室 內 的 活 動 顯 示 螢 幕 看 板 逐 漸 普 及 之 下, 更 增 加 此 類 發 光 二 極 體 顯 示 器 產 品 於 此 一 領 域 市 場 之 應 用 價 值 (4) 高 功 率 發 光 二 極 體 (High Power LED) 隨 著 LED 的 亮 度 及 效 率 逐 漸 提 升 下, 高 功 率 LED 未 來 將 會 是 最 有 前 途 的 產 品 (5) 表 面 黏 著 型 發 光 二 極 體 (Surface Mount Device LED) 為 因 應 市 場 上 輕 薄 短 小 的 需 求 及 搭 配 目 前 電 子 組 裝 產 業 廣 泛 使 用 之 表 面 黏 著 技 術, 表 面 黏 著 型 發 光 二 極 體 的 需 求 早 已 快 速 成 長, 應 用 範 圍 則 主 要 包 括 手 機 的 各 式 燈 號 顯 示 及 螢 幕 背 光 源 資 訊 電 腦 產 業 玩 具 工 業 等 各 式 產 品 億 光 也 秉 持 著 不 斷 研 發 創 新, 以 提 供 符 合 客 戶 需 求 之 各 種 型 式 及 尺 寸 之 高 品 質 高 信 賴 性 的 表 面 黏 著 型 發 光 二 極 體 -54-

63 (6) 紅 外 線 二 極 體 燈 泡 (Infrared LED) 紅 外 線 二 極 體 的 應 用 在 歐 美 日 等 先 進 國 家 已 有 相 當 長 的 應 用 歷 史, 由 於 我 國 過 去 以 應 用 於 消 費 性 電 子 產 品 為 主, 近 年 因 在 個 人 電 腦 領 域 逐 漸 成 為 世 界 主 要 供 應 國, 故 此 類 產 品 在 此 應 用 亦 隨 之 增 加, 目 前 業 界 普 遍 應 用 於 紅 外 線 遙 控 及 夜 視 功 能 的 監 視 器 (7) 發 光 二 極 體 組 件 (LED Module) 在 歐 美 先 進 國 家 的 客 戶 使 用 此 類 元 件 應 用 於 其 產 品 上 往 往 因 裝 配 設 計 需 要, 必 須 與 塑 膠 製 品 一 起 組 合 以 方 便 其 組 裝, 因 此 本 公 司 有 一 系 列 標 準 產 品 或 依 客 戶 圖 面 生 產 的 相 關 組 件 供 應 市 場 需 求, 由 於 大 量 組 裝 產 品 可 外 包 至 低 價 勞 力 市 場 組 裝, 因 此 可 創 造 較 多 利 潤, 目 前 產 品 有 LED 光 源 Big Lamp LCD 背 光 源 LED 陣 列 等 產 品, 業 界 普 遍 應 用 於 掃 描 器 光 源 戶 外 用 看 板 液 晶 顯 示 器 的 光 源 顯 示 幕 等 (8) 感 測 元 件 及 其 模 組 (Photo Sensor Module) 光 感 測 元 件 為 一 種 可 見 光 或 非 可 見 光 元 件 的 光 感 應 元 件, 本 公 司 主 要 產 銷 產 品 包 括 光 電 晶 體 光 二 極 體 等 元 件 及 相 關 模 組, 近 年 來 應 用 逐 漸 廣 泛, 如 各 類 家 電 搖 控 器 光 感 應 自 動 控 制 照 相 機 自 動 對 焦 與 光 度 感 應 投 幣 器 光 通 訊 各 類 光 控 燈 光 裝 置 電 腦 周 邊 控 制 裝 置 各 類 警 報 器 感 應 裝 置 紅 外 線 無 線 耳 機 及 個 人 電 腦 或 筆 記 型 電 腦 的 紅 外 線 接 收 介 面 等 (9) 光 電 晶 體 (Photo Transistor) 此 類 感 應 元 件 屬 於 一 種 矽 半 導 體, 可 與 各 類 LED 組 裝 配 對 用 於 各 種 光 控 開 關 電 腦 滑 鼠 軌 跡 球 投 幣 器 或 簡 易 的 光 感 測 信 號 控 制 器 (10) 光 耦 合 器 (Photo Coupler) 光 耦 合 器 以 光 為 媒 介 傳 輸 電 信 號 它 對 輸 入 輸 出 電 信 號 有 良 好 的 隔 離 作 用, 所 以, 它 在 各 種 電 路 中 得 到 廣 泛 的 應 用 光 耦 合 器 一 般 由 三 部 分 組 成 : 光 的 發 射 光 的 接 收 及 信 號 放 大 輸 入 的 電 信 號 驅 動 發 光 二 極 體 (LED), 使 之 發 出 一 定 波 長 的 光, 被 光 探 測 器 接 收 而 產 生 光 電 流, 再 經 過 進 一 步 放 大 後 輸 出 如 此 一 來, 便 達 到 電 光 電 的 轉 換, 從 而 起 到 輸 入 輸 出 隔 離 的 作 用 由 於 光 耦 合 器 輸 入 輸 出 間 互 相 隔 離, 電 信 號 傳 輸 具 有 單 向 性 等 特 點, 因 而 具 有 良 好 的 電 絕 緣 能 力 和 抗 干 擾 能 力 現 已 廣 泛 用 於 電 氣 絕 緣 驅 動 電 路 開 關 電 路 多 諧 振 盪 器 信 號 隔 離 脈 衝 放 大 電 路 數 位 儀 錶 遠 距 離 信 號 傳 輸 脈 衝 放 大 固 態 繼 電 器 (SSR) 儀 器 儀 錶 通 信 設 備 及 微 機 介 面 中 (11) 光 積 體 電 路 (Optoelectronic IC) 將 光 感 測 元 件 與 放 大 線 路 整 合 在 一 片 IC 晶 片 上, 不 論 在 光 通 訊 光 編 碼 或 光 感 測 上, 都 有 應 用 但 在 整 合 後 價 格 及 線 路 節 省 成 本 上 必 須 做 統 一 考 量 (12) 光 感 測 模 組 (Photo Sensor Module) 光 感 測 模 組 係 將 光 感 測 元 件 與 其 他 元 件 一 起 組 裝 而 成, 以 便 於 客 戶 的 設 計 與 應 用, 目 前 本 公 司 所 產 銷 之 光 感 測 組 件 包 括 有 光 電 遮 斷 器 紅 外 光 接 收 模 組 或 其 他 客 戶 委 託 設 計 生 產 之 組 件 等 本 年 度 更 因 應 輕 薄 短 小 之 市 場 趨 向, 開 發 Mini-IRM, 以 迎 合 市 場 需 求 (13)PDIC 封 裝 將 Photo Diode 和 IC 整 合 在 一 個 晶 粒 上, 億 光 將 以 OEM 封 裝 成 PCB Type, 可 大 量 用 於 CD-R CD-ROM\RW DVD-R DVD-ROM\RW 等 -55-

64 4. 計 劃 開 發 之 新 商 品 (1) 戶 外 及 室 內 全 彩 LED 看 板 基 於 戶 外 LED 看 板 的 逐 漸 普 及, 完 整 開 發 全 系 列 各 角 度 色 彩 的 高 可 靠 度 LED 並 搭 配 光 學 設 計 以 達 到 最 佳 展 現 此 外, 隨 著 人 們 對 顯 示 器 尺 寸 越 來 越 大 的 需 求, 在 某 些 室 內 公 開 場 合, 如 餐 廳 俱 樂 部 等 需 要 超 過 60 吋 或 更 大 尺 寸 的 顯 示 器 ( 如 室 內 全 彩 LED 看 板 ), 而 這 顯 示 器 需 要 提 供 更 高 解 析 度 適 合 的 亮 度 與 較 大 可 觀 看 角 度 然 而, 本 公 司 針 對 未 來 此 類 室 內 全 彩 LED 看 板 的 規 格 需 求, 並 在 去 年 就 已 經 投 入 研 發 高 解 析 度 與 大 可 視 角 度 的 全 彩 LED 看 板 模 組, 未 來 將 可 看 到 其 成 果 (2)Ambient Light Sensor 針 對 手 機 電 力 節 省 所 開 發 新 產 品, 新 一 代 Ambient Light Sensor 將 可 偵 測 環 境 光 強 弱 來 控 制 手 機 各 式 背 光 模 組 電 力 輸 出, 此 產 品 將 可 增 加 電 池 使 用 時 間 此 Ambient Light Sensor 亦 可 應 用 於 汽 車 照 明, 可 作 為 自 動 偵 測 周 圍 亮 度 以 點 亮 頭 燈 之 感 應 裝 置 (3) 薄 型 超 高 輝 度 SMD 隨 著 市 場 上 對 於 輕 薄 短 小 顯 示 器 需 求 日 益 增 加, 未 來 億 光 將 運 用 先 驅 技 術 及 製 程 開 發 薄 型 表 面 黏 著 型 LED 封 裝 技 術, 擴 大 發 光 二 極 體 可 應 用 之 範 圍 其 輕 薄 短 小 且 高 亮 度 之 表 現, 可 滿 足 配 置 在 消 費 性 電 子 產 品 對 亮 度 要 求 越 來 越 高 的 小 型 彩 色 螢 幕 之 背 光 源, 如 照 相 手 機 及 數 位 相 機 上 (4) 超 薄 型 全 彩 SMD 因 應 電 子 產 品 日 趨 小 型 化 薄 型 化,LED 產 品 亦 朝 此 方 向 前 進, 以 符 合 市 場 潮 流, 配 合 新 型 晶 片 反 轉 技 術, 億 光 也 已 經 開 發 出 厚 度 小 於 0.2mm 的 SMD 超 薄 型 全 彩 元 件 (5) 色 彩 感 應 器 RGB LED 應 用 在 LCD 監 視 器 背 光 對 於 畫 質 提 升 有 極 大 幫 助, 但 是 因 為 LED 背 光 顯 示 產 品 技 術 尚 未 成 熟,RGB 三 原 色 會 因 溫 度 變 化 而 產 生 波 長 偏 移 之 現 象, 本 公 司 將 開 發 LED 色 彩 感 應 元 件 以 改 善 LED-LCD 模 組 現 存 之 顏 色 漂 移 的 技 術 問 題 (6)LCD 背 光 源 模 組 發 光 二 極 體 是 一 種 半 導 體 元 件, 相 較 於 目 前 LCM 普 遍 採 用 冷 陰 極 燈 管 做 為 背 光 源 的 方 式,LED 背 光 模 組 的 厚 度 僅 為 後 者 的 1/2, 且 LED 背 光 源 可 以 比 CCFL 背 光 源 節 省 20% 到 30% 的 電 力 本 年 度 億 光 將 開 發 全 系 列 各 種 尺 寸 白 光 及 RGB-LCD 背 光 源 模 組, 為 進 入 大 尺 寸 顯 示 器 市 場 做 好 完 整 產 品 線 策 略 之 佈 局 -56-

65 ( 二 ) 產 業 概 況 1. 產 業 之 現 況 及 與 發 展 發 光 二 極 體 (Light Emitting Diode: 簡 稱 LED) 係 利 用 二 極 體 內 原 本 分 離 的 電 子 和 電 洞 互 相 結 合 而 產 生 光, 其 製 作 材 料 通 常 為 砷 磷 鎵 或 其 他 元 素, 製 作 過 程 類 似 半 導 體 業, 大 致 可 分 為 上 游 的 晶 圓 製 作 中 游 的 晶 粒 製 作 和 下 游 的 元 件 封 裝 等 步 驟 該 產 業 推 出 至 今 已 約 三 十 多 年, 而 在 台 灣 發 展 也 已 將 近 三 十 年, 目 前 我 國 在 全 球 發 光 二 極 體 市 場 之 佔 有 率 約 達 二 成, 居 第 二 大 生 產 國, 產 值 僅 次 於 日 本, 為 未 來 深 具 發 展 潛 力 之 產 業 近 幾 年 臺 灣 LED 在 技 術 快 速 提 升 之 下, 一 步 步 的 切 入 手 機 Netbook NB 到 電 視 等 各 尺 寸 背 光 源 應 用, 而 照 明 也 因 高 功 率 LED 技 術 持 續 貼 近 歐 美 日 等 國 際 LED 領 導 大 廠, 在 產 品 銷 售 的 質 與 量 都 有 明 顯 的 增 長 臺 灣 LED 產 業 技 術 發 展 頗 佳, 加 上 價 格 上 的 優 勢 之 下, 以 突 出 的 產 品 性 價 比 打 入 品 牌 大 廠 供 應 鏈, 順 利 搭 上 顯 示 器 背 光 源 與 照 明 兩 項 高 成 長 的 應 用 市 場 根 據 PIDA 的 報 告 指 出, 目 前 台 灣 LED 產 業 在 上 游 LED 磊 晶 晶 粒, 以 及 下 游 LED 封 裝 模 組, 產 業 鏈 發 展 完 整 2009 年 台 灣 LED 磊 晶 及 晶 粒 產 值 達 新 台 幣 338 億 元,2010 年 增 至 569 億 元, 年 增 達 70%,2011 年 預 估 仍 將 有 30% 年 成 長 率, 產 值 將 挑 戰 740 億 元 至 於 台 灣 的 LED 封 裝 與 模 組 產 能 2009 年 約 達 542 億 元, 2010 年 增 至 852 億 元,2011 年 產 值 預 估 將 達 逾 1000 億 元 規 模 2. 產 業 上 中 下 游 之 關 聯 性 我 國 LED 產 業 主 要 採 垂 直 分 工 方 式 生 產, 上 游 廠 商 的 主 要 產 品 為 磊 晶 圓, 主 要 是 利 用 各 種 磊 晶 技 術, 經 由 材 料 的 沉 積, 在 基 板 上 成 長 多 層 不 同 厚 度 之 多 元 材 料 薄 膜, 再 將 磊 晶 片 交 給 中 游 廠 商 中 游 廠 商 在 接 到 磊 晶 片 後, 依 元 件 結 構 需 求, 在 磊 晶 片 上 進 行 金 屬 蒸 鍍 曝 光 光 罩 蝕 刻 電 極 製 作 切 割 崩 裂 等 程 序 後 將 其 成 品 交 由 下 游 廠 商 打 線 封 裝, 並 依 市 場 需 求 包 裝 成 各 種 成 品 3. 產 品 之 各 種 發 展 趨 勢 及 競 爭 情 形 (1) 產 品 未 來 發 展 趨 勢 發 光 二 極 體 的 發 展 已 有 三 十 餘 年 的 歷 史, 由 於 體 積 小 反 應 速 度 快 耐 震 性 佳 元 件 壽 命 更 長 達 十 萬 小 時 以 上, 因 此 早 已 被 廣 泛 應 用 於 家 電 產 品 上, 隨 著 技 術 發 展 的 精 進, 可 視 性 亦 不 斷 提 升, 如 今 顯 示 產 業 交 通 號 誌 汽 車 工 業 甚 至 照 明 產 業 皆 已 逐 漸 增 加 使 用 紅 外 光 的 應 用 領 域 更 觸 及 工 業 量 控 保 全 系 統 及 各 種 消 費 性 電 子 產 品, 未 來 更 將 走 向 網 路 傳 輸 領 域, 其 應 用 相 當 廣 泛 且 產 值 可 觀 傳 統 亮 度 可 見 光 LED 以 其 價 格 優 勢, 未 來 數 年 內 仍 將 佔 有 部 份 市 場, 如 室 內 顯 示 用 途 高 亮 度 可 見 光 LED, 將 可 望 於 交 通 號 誌 資 訊 看 板 汽 車 內 外 燈 源 ( 如 儀 表 板 背 光 源 方 向 燈 尾 燈 第 三 煞 車 燈 ) 行 動 電 話 LCD 背 光 源 等 逐 漸 擴 大 其 使 用 量 高 功 率 封 裝 由 於 對 單 顆 LED 的 亮 度 要 求 不 斷 提 升, 所 以 高 功 率 封 裝 已 是 趨 勢 短 中 距 Datacom Telecom 用 光 電 元 件 由 於 光 纖 普 遍 被 使 用, 所 需 各 項 LED 與 LD 或 接 收 元 件 正 蓬 勃 發 展 (2) 產 品 發 展 與 替 代 性 技 術 高 亮 度 產 品 降 價, 刺 激 市 場 使 用 率, 擴 大 市 場 需 求 量 SMD LED 的 輕 薄 短 小 可 攜 式 使 其 廣 泛 應 用 於 各 式 3C 電 子 產 品 High Power LED 的 發 光 效 率 及 性 能 持 續 提 升, 並 開 啟 照 明 相 關 應 用 -57-

66 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 投 入 之 研 發 費 用 與 開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 1. 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 研 發 支 出 金 額 : 年 度 99 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 100 年 度 截 至 3 月 31 日 止 金 額 627, , 研 發 成 果 及 未 來 研 發 計 劃 (1) 九 十 九 年 已 研 發 產 品 90 lm/w 路 燈 和 路 燈 模 組 開 發, 最 高 可 提 供 lm 智 慧 型 可 調 光 路 燈 系 統 研 發 LED 大 型 燈 具 for 倉 儲 應 用 A60 LED 燈 泡 球 型 燈 源 開 發 A60 LED 燈 泡 球 型 可 調 光 燈 源 開 發 A60 LED 燈 泡 球 型 可 遙 控 燈 源 開 發 GU10 MR-16 Par30 LED 可 調 光 燈 源 開 發 Par38 LED 可 調 光 燈 源 開 發 AR111 LED 燈 源 開 發 E14 ACLED 蠟 燭 燈 開 發 LED 桌 燈 開 發 LED 立 燈 LED 主 題 燈 開 發 高 效 能 高 均 勻 度 冷 藏 燈 系 列 開 發 高 CRI 和 高 節 能 辦 公 室 照 明 開 發 高 CRI 和 高 節 能 教 室 燈 照 明 開 發 水 耕 式 LED 植 物 燈 具 系 列 開 發 LED 燈 泡 球 式 植 物 燈 開 發 高 功 率 LED 植 物 燈 具 開 發 for 大 型 溫 室 LED 光 療 型 機 台 開 發 LED 手 持 式 光 源 開 發 (2) 一 百 年 計 劃 研 發 產 品 100 lm/w 路 燈 和 路 燈 模 組 開 發, 最 高 可 提 供 lm 智 慧 型 可 調 光 路 燈 系 統 研 發 LED 倉 儲 照 明 燈 具 LED 戶 外 投 射 燈 LED Low Bay 燈 LED High Bay 燈 A60 8W LED 燈 泡 球 型 燈 源 開 發 已 取 代 60W 傳 統 燈 泡 球 A60 4W LED 燈 泡 球 型 燈 源 開 發 已 取 代 40W 傳 統 燈 泡 球 Par16 LED 燈 Par 20 LED 燈 4 LED 嵌 燈 6 LED 嵌 燈 8 LED 嵌 燈 -58-

67 第 二 代 GU10 MR-16 第 二 代 可 調 光 Par30 LED 燈 第 二 代 可 調 光 Par38 LED 燈 第 二 代 AR111 LED 燈 源 開 發 第 二 代 3W 蠟 燭 燈 開 發 第 二 代 LED 桌 燈 開 發 第 二 代 LED 立 燈 LED 主 題 燈 開 發 新 一 代 無 縫 接 頭 式 燈 管 開 發 LED 側 射 式 植 物 燈 具 開 發 高 功 率 LED 植 物 燈 具 應 用 在 大 型 溫 室 開 發 for LED 光 療 型 機 台 系 統 開 發 LED 手 持 式 光 源 開 發 (3) 未 來 研 究 發 展 貼 近 客 戶 需 求 一 直 是 本 公 司 在 執 行 開 發 設 計 上 最 主 要 的 動 力, 也 在 近 年 度 的 研 發 計 畫 中 全 新 或 衍 生 開 發 多 項 符 合 市 場 需 求 的 光 電 元 件, 其 中 包 含 High Power LEDs Lamps SMD LEDs Flash LEDs Digital Display Infrared Products Photo Coupler Infrared Receiver Module Optical Sensors 等 產 品, 可 應 用 於 個 人 手 持 式 通 訊 設 備 顯 示 器 背 板 光 源 戶 外 看 板 交 通 指 示 及 照 明 設 備 等 不 同 範 圍 目 前 計 畫 的 進 度 均 在 順 利 的 發 展 中, 並 定 期 追 蹤 及 實 施 嚴 格 管 控 影 響 研 發 成 功 的 主 要 因 素 有 管 理 階 層 的 支 持 研 發 人 員 的 培 育, 核 心 技 術 的 掌 握, 人 事 的 穩 定, 經 驗 與 技 術 的 傳 承 與 有 效 率 的 使 用 研 發 經 費 本 公 司 為 ISO QS-9000 SA8000 OHSAS18001 及 TS 認 證 通 過 的 公 司, 平 常 就 透 過 各 樣 的 訓 練 課 程 讓 研 發 人 員 產 生 許 多 腦 力 激 盪 的 成 果, 並 將 此 成 果 藉 由 制 度 面 的 管 理 作 系 統 化 的 呈 現 目 前 本 公 司 已 有 數 百 位 研 發 工 程 師 從 事 光 電 元 件 的 開 發, 每 年 均 提 撥 適 足 之 研 發 經 費, 並 於 營 運 總 部 的 研 發 中 心 從 事 前 瞻 核 心 技 術 的 開 發, 而 與 國 內 外 研 究 機 構 的 合 作 計 畫 也 同 為 公 司 注 入 許 多 的 研 發 能 量 在 管 理 階 層 的 強 力 支 持 下, 本 公 司 均 可 掌 控 以 上 影 響 研 發 成 功 的 主 要 因 素, 也 期 許 能 不 斷 地 成 功 開 發 出 新 的 利 基 產 品 以 符 合 客 戶 的 期 望 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 1. 短 期 計 劃 (1)TFT LCD 背 光 模 組 應 用 億 光 於 小 尺 寸 可 攜 式 產 品 背 光 市 場 已 擁 有 一 定 市 佔 率, 未 來 將 朝 向 中 大 尺 寸 背 光 模 組 市 場 發 展, 目 前 已 開 始 生 產 筆 記 型 電 腦 背 光 模 組, 而 針 對 更 大 尺 寸 之 液 晶 監 視 器 液 晶 電 視 背 光 模 組, 自 2009 年 下 半 起 也 開 始 送 交 下 游 廠 商 進 行 產 品 認 證 (2)LED 看 板 應 用 在 北 京 奧 運 與 上 海 世 界 博 覽 會 的 帶 動 下,LED 看 板 應 用 也 持 續 發 燒, 目 前 億 光 已 研 發 四 個 畫 素 組 合 的 cluster, 來 取 代 既 有 單 畫 素 cluster, 此 外 也 開 發 防 紫 外 光 照 射 之 新 型 LED lamp, 強 化 產 品 競 爭 優 勢 (3) 照 明 模 組 億 光 目 前 已 開 發 約 傳 統 6 倍 亮 度 的 LED, 可 應 用 於 交 通 號 誌 燈 和 第 三 煞 車 燈 其 優 點 為 省 電 50% 使 用 壽 命 長 (5 萬 小 時 ) 可 降 低 維 修 成 本 及 提 高 安 全 性 等 此 外 億 光 亦 針 對 道 路 照 明 建 築 照 明 展 示 照 明 低 溫 照 明 室 內 照 明 等 應 用, 開 發 多 樣 符 合 市 場 需 求 及 環 保 節 能 趨 勢 之 LED 照 明 產 品, 包 括 LED 路 燈 及 LED 燈 泡 等 -59-

68 2. 長 期 計 劃 積 極 開 發 更 高 效 率 與 高 亮 度 之 節 能 發 光 體, 除 提 供 客 戶 與 市 場 所 需 之 產 品 與 服 務, 滿 足 客 戶 需 求 外, 並 將 順 應 全 球 節 能 趨 勢, 生 產 開 發 足 以 取 代 傳 統 照 明 之 LED 照 明 產 品, 帶 領 台 灣 邁 向 次 世 代 照 明 領 域 此 外 億 光 也 將 配 合 上 下 游 廠 商 建 立 更 緊 密 的 國 際 供 應 鏈 與 合 作 夥 伴 關 係, 降 低 生 產 成 本 提 高 獲 力 能 力, 擴 大 全 球 市 占 率 以 強 化 企 業 整 體 競 爭 能 力, 以 台 灣 作 為 研 發 行 銷 與 營 運 管 理 的 總 指 揮 中 心, 落 實 企 業 永 續 經 營 目 標 與 社 會 責 任 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1. 主 要 商 品 ( 服 務 ) 之 銷 售 ( 提 供 ) 地 區 本 公 司 主 要 產 品 係 為 發 光 元 件 及 感 測 元 件 等, 各 產 品 銷 售 分 佈 區 域 如 下 : (1) 各 產 品 之 營 收 比 重 分 配 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 98 年 度 99 年 度 產 品 銷 售 淨 額 比 例 (%) 銷 售 淨 額 比 例 (%) 發 光 元 件 9,407, ,782, 感 測 元 件 1,689, ,790, 其 他 110, , 合 計 11,208, ,652, (2) 各 產 品 銷 售 分 佈 區 域 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 98 年 度 99 年 度 區 域 銷 售 淨 額 比 例 (%) 銷 售 淨 額 比 例 (%) 亞 洲 8,135, ,441, 歐 洲 2,399, ,231, 美 洲 674, , 合 計 11,208, ,652, 主 要 競 爭 對 手 及 市 場 佔 有 率 本 公 司 目 前 為 國 內 最 大 的 LED 專 業 封 裝 廠, 在 傳 統 Lamp SMD 及 其 他 傳 輸 及 接 收 感 測 用 之 LED 明 顯 超 過 台 灣 同 業, 其 相 關 資 訊 如 下 表 產 品 應 用 領 域 主 要 競 爭 對 手 LED Lamp 號 誌 看 板 3C 及 IA 等 市 場 光 寶 佰 鴻 華 興 SMD LED 手 機 NB PC LED TV IA 等 市 場 宏 齊 東 貝 Stanley Citizen OPIC DVD 讀 取 頭 滑 鼠 塑 膠 光 纖 Rohm Vishay IRM PT/IR+ITR 資 料 傳 輸 滑 鼠 各 式 紅 外 線 感 測 器 光 寶 東 貝 Vishay -60-

69 3. 市 場 未 來 供 需 狀 況 與 成 長 性 發 光 二 極 體 (LED) 的 發 展 已 有 三 十 餘 年 的 歷 史, 由 於 具 有 體 積 小 反 應 速 度 快 耐 震 性 佳 元 件 壽 命 長 達 十 萬 小 時 以 上 等 優 勢, 早 已 被 大 量 使 用 於 家 電 產 業, 隨 著 技 術 的 突 破 與 精 進, 可 視 性 及 耐 候 性 不 斷 提 昇, 如 今 亦 已 擴 及 顯 像 工 業 交 通 號 誌 及 汽 車 產 業 ( 第 三 煞 車 燈 儀 錶 板 方 向 燈 等 ), 目 前 更 上 一 層 朝 照 明 產 業 發 展 紅 外 光 的 應 用 領 域 更 觸 及 工 業 量 控 保 全 系 統 及 各 種 消 費 性 電 子 產 品, 未 來 更 將 走 向 網 路 傳 輸 領 域, 其 應 用 相 當 廣 泛 且 產 值 可 觀 根 據 PIDA 調 查 整 理,2009 年 全 球 LED 封 裝 與 模 組 產 值 達 億 美 元, 年 增 7%,2010 年 產 值 增 至 億 美 元, 年 增 達 60%, 預 估 2011 年 產 值 可 超 過 150 億 美 元, 年 成 長 率 仍 有 24%,2012 年 更 將 有 機 會 挑 戰 200 億 美 元 規 模 而 帶 領 LED 產 值 持 續 向 上 成 長 的 主 要 動 能, 就 是 TFT-LCD 液 晶 面 板 背 光 源 應 用, 以 及 LED 照 明 應 用 其 中 針 對 照 明 應 用,LED 照 明 將 成 為 產 業 新 一 波 成 長 動 能, 備 受 各 大 廠 商 以 及 市 場 矚 目, 市 場 研 究 機 構 光 電 科 技 工 業 協 進 會 (PIDA) 表 示, 全 球 LED 照 明 市 場 滲 透 率 2011 年 有 機 會 成 長 至 5%,2012 年 將 成 長 至 10%,2013 年 將 大 幅 跳 升 至 25%, 其 中 戶 外 照 明 為 支 撐 LED 照 明 成 長 的 主 要 力 道, 而 歐 洲 市 場 將 成 為 下 波 LED 燈 泡 起 飛 市 場 PIDA 進 一 步 指 出, 戶 外 照 明 為 推 升 LED 照 明 成 長 的 主 要 動 力, 預 估 2011 年 戶 外 照 明 市 場 佔 整 體 市 場 比 重 達 75%, 而 室 內 照 明 在 成 本 下 降 的 效 果 顯 現 下, 則 預 計 於 2012 年 起 飛 圖 表 : 全 球 LED 封 裝 產 值 Sourced by PIDA, , Millions of U.S. Dollars -61-

70 在 汽 車 應 用 市 場 方 面, 由 於 亮 度 及 散 熱 技 術 的 提 昇, 目 前 台 灣 新 款 車 種 的 煞 車 燈 第 三 煞 車 燈, 以 及 方 向 指 示 燈 都 改 以 LED 取 代, 而 車 內 的 儀 表 板, 車 用 輔 助 照 明 的 應 用 也 逐 漸 採 用 LED, 全 球 的 趨 勢 更 是 如 此, 可 以 說 除 了 車 頭 燈 僅 有 展 示 品 及 等 待 法 規 的 制 定 外, 其 餘 光 源 已 全 面 進 入 LED 時 代 到 2010 年 LED 於 汽 車 市 場 的 應 用 產 值 將 達 8.92 億 美 元, 年 複 合 成 長 率 也 上 看 11.8% 4. 競 爭 利 基 有 效 運 用 我 國 電 子 產 業 實 力, 進 攻 全 球 市 場 堅 強 之 技 術 開 發 能 力 5. 發 展 遠 景 之 有 利 及 不 利 因 素 及 因 應 對 策 (1) 有 利 因 素 產 業 遠 景 國 內 下 游 產 業 技 術 已 成 熟 穩 定, 中 游 業 者 已 具 備 晶 粒 之 製 作 技 術, 上 游 磊 晶 技 術, 開 始 穩 定 發 展 產 品 具 多 項 特 點, 可 廣 泛 應 用 於 汽 車 通 訊 消 費 性 電 子 工 業 / 儀 錶 照 明 號 誌 / 顯 示 看 板 等 領 域, 新 的 技 術 新 的 應 用 不 斷 開 發, 整 體 產 業 成 長 仍 屬 樂 觀 在 業 界 的 地 位 公 司 之 業 績 獲 利 穩 定 成 長, 且 已 具 國 際 分 工 雛 形 本 公 司 產 品 線 品 質 及 資 本 支 出 之 投 資 領 先 同 業 本 公 司 產 銷 規 模 已 位 居 國 內 發 光 二 極 體 封 裝 業 界 之 領 導 地 位 業 務 狀 況 本 公 司 之 銷 售 政 策 採 取 內 外 銷 並 重, 且 目 標 市 場 不 集 中 單 一 產 業, 目 標 對 象 亦 不 過 度 依 賴 單 一 客 戶, 故 營 運 風 險 低 成 長 空 間 大 一 旦 鎖 定 目 標 市 場 即 全 力 進 攻, 均 以 該 行 業 中 之 翹 楚 或 具 發 展 潛 力 之 公 司 為 目 標 產 品 線 完 整, 且 已 通 過 ISO-9001 QS-9000 ISO14001 TS 等 國 際 認 證, 產 品 品 質 良 好 銷 售 量 穩 定 成 長, 並 與 國 際 大 廠 維 持 長 期 OEM 合 作 關 係 原 物 料 供 應 產 能 規 模 已 具 經 濟 採 購 能 力 進 貨 家 數 眾 多, 原 料 來 源 充 裕 垂 直 整 合, 掌 握 原 料 來 源 研 發 能 力 長 期 注 重 研 發 團 隊, 每 年 投 資 一 定 比 例 的 研 發 費 用 每 年 均 有 新 產 品 領 先 同 業 推 出, 研 發 能 力 優 越 -62-

71 (2) 不 利 因 素 及 對 策 產 業 遠 景 本 公 司 所 處 產 業 與 國 內 其 他 製 造 業 同 樣 面 臨 工 資 上 揚 勞 工 短 缺 等 不 利 因 素 國 內 下 游 封 裝 業 進 入 障 礙 較 小, 廠 商 眾 多, 市 場 競 爭 激 烈 對 策 : 生 產 採 國 際 分 工, 以 降 低 製 造 成 本 及 擴 大 產 能 行 銷 上 提 高 OEM 比 例 公 司 持 續 開 發 新 產 品, 增 加 產 品 多 元 化 業 務 狀 況 產 業 競 爭 激 烈, 部 份 成 熟 產 品 削 價 競 爭, 毛 利 降 低 對 策 : 擴 大 生 產 規 模 及 提 升 生 產 力 以 降 低 成 本, 增 加 公 司 競 爭 能 力 提 升 品 質, 開 發 新 產 品 與 新 應 用 新 市 場, 擴 大 公 司 營 業 廣 度 與 深 度 研 發 能 力 本 公 司 所 處 的 下 游 產 業 規 模 較 小, 人 才 聘 用 及 培 植 較 為 不 易 對 策 : 積 極 長 期 培 育 公 司 內 部 研 發 優 秀 人 才, 並 引 進 大 學 相 關 系 所 高 級 人 力, 全 面 提 升 研 發 人 力 素 質 -63-

72 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1. 主 要 產 品 用 途 主 要 產 品 發 光 元 件 感 測 元 件 重 要 用 途 電 子 電 器 電 機 產 品 電 子 看 板 電 腦 滑 鼠 及 家 用 電 器 通 訊 產 品 監 視 器 汽 車 零 件 電 腦 滑 鼠 光 電 開 關 位 置 感 測 2. 產 製 過 程 一 般 灌 膠 製 程 一 般 壓 模 製 程 Light Bar 製 程 晶 粒 晶 粒 Laser Mark 固 晶 固 晶 SMT 銀 膠 硬 化 銀 膠 硬 化 電 測 打 線 打 線 錫 銲 線 灌 膠 機 壓 模 機 點 亮 檢 查 短 烤 及 離 模 長 烤 點 膠 長 烤 噴 砂 貼 膠 鍍 錫 鍍 錫 光 均 勻 檢 查 切 半 斷 切 半 斷 裂 片 測 試 測 試 測 試 切 全 斷 切 全 斷 包 裝 包 裝 包 裝 入 庫 入 庫 入 庫 -64-

73 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 本 公 司 所 生 產 之 發 光 元 件 及 感 測 元 件 等 系 列 產 品 所 需 原 料 主 要 為 晶 片, 歷 年 來 對 於 晶 片 採 購 金 額 佔 全 年 度 採 購 額 之 比 例 平 均 皆 達 45% 以 上, 最 近 三 年 度 主 要 晶 片 供 應 者 為 晶 元 光 電 等 公 司, 其 供 料 品 質 穩 定, 雙 方 往 來 情 形 良 好 而 為 多 方 開 拓 晶 片 進 貨 來 源, 本 公 司 近 年 來 陸 續 增 加 若 干 晶 片 製 造 廠 商, 以 減 低 貨 源 過 度 集 中 之 風 險 ; 另 外 在 支 架 供 應 方 面, 本 公 司 之 主 要 供 應 商 為 一 詮 精 密, PCB 供 應 方 面 主 要 為 旭 德, 雙 方 往 來 情 形 良 好 ( 四 ) 主 要 進 銷 客 戶 名 單 1. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 進 貨 金 額 與 比 例 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 至 3 月 31 日 止 單 位 : 新 台 幣 仟 元 供 應 商 金 額 占 全 年 進 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 供 應 商 金 額 占 全 年 進 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 供 應 商 金 額 占 全 年 進 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 Everlight Electronics (Guangzhou) 981,044 15% 關 係 人 Everlight Electronics (Guangzhou) 1,237,365 11% 關 係 人 Everlight Electronics (Guangzhou) 9,771 0% 關 係 人 Everlight Electronics (China) 3,097,191 48% 關 係 人 Everlight Electronics (China) 4,322,211 36% 關 係 人 Everlight Electronics (China) 1,006,330 31% 關 係 人 晶 元 光 電 713,125 11% 關 係 人 晶 元 光 電 1,430,706 12% 關 係 人 晶 元 光 電 458,384 14% 關 係 人 2. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 銷 貨 金 額 與 比 例 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 至 3 月 31 日 止 客 戶 名 稱 金 額 占 全 年 銷 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 客 戶 名 稱 金 額 占 全 年 銷 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 客 戶 名 稱 金 額 占 全 年 銷 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 B003 公 司 1,127,864 10% 無 B003 公 司 859,028 5% 無 B003 公 司 164,440 4% 無 -65-

74 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 主 要 商 品 生 產 量 值 年 度 98 年 度 99 年 度 單 位 : 仟 個 ; 新 台 幣 仟 元 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 發 光 元 件 11,824,488 9,566,122 6,976,397 14,566,152 13,509,620 10,104,606 感 測 元 件 1,517,286 1,271,963 1,329, ,844 2,394,187 1,963,286 合 計 13,341,774 10,838,085 8,305,544 16,922,996 15,903,807 12,067,892 註 1. 各 產 品 之 產 能 具 有 可 替 代 性 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表 單 位 : 仟 個 ; 新 台 幣 仟 元 年 度 銷 售 量 值 98 年 度 99 年 度 主 要 商 品 銷 量 銷 值 銷 量 銷 值 發 光 元 件 8,783,451 9,407,977 12,698,818 13,782,566 感 測 元 件 1,454,744 1,689,882 2,460,694 2,790,209 三 最 近 二 年 度 從 業 員 工 人 數 項 目 其 他 355, , ,792 79,500 合 計 10,593,665 11,208,400 15,474,304 16,652,275 年 度 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 至 03 月 31 日 止 員 工 人 數 直 接 人 員 間 接 人 員 合 計 平 均 年 歲 平 均 服 務 年 資 學 歷 分 布 比 率 博 士 碩 士 大 學 大 專 高 中 高 中 以 下 合 計 註 : 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 -66-

75 四 環 保 支 出 資 訊 ( 一 ) 本 公 司 自 成 立 以 來, 致 力 於 綠 色 設 計 清 潔 生 產 工 業 減 廢 及 污 染 防 治 並 達 成 相 關 實 績 如 下 : 1. 綠 色 設 計 億 光 電 子 於 2003 年 開 始 導 入 無 鉛 製 程, 逐 步 完 成 錫 鉛 物 料 替 代, 並 於 2003 年 9 月 起 即 展 開 全 系 列 產 品 普 查, 於 2004 年 3 月 完 成 全 系 列 送 樣 分 析 化 驗, 進 一 步 符 合 歐 盟 2003 年 公 佈 電 機 電 子 設 備 限 用 有 害 物 質 指 令 (RoHS,2002/95/EC 歐 盟 公 告 ) 指 令, 並 通 過 SONY 驗 證 核 發 GREEN PARNER 證 書 以 及 LG Electronics lnc. Green Program Certificate 合 格 供 應 商 證 書 ( ); 本 公 司 除 自 我 宣 告 在 2006 年 1 月 1 日 起 所 有 原 物 料 供 應 商 產 品 須 符 合 相 關 要 求, 並 內 部 自 我 檢 測 所 有 原 物 料 及 產 品, 強 化 製 造 生 產 控 管 能 力, 並 於 2008 年 3 月 通 過 QC 禁 ( 限 ) 用 物 質 認 證, 億 光 秉 持 持 續 改 善 的 精 神, 朝 著 企 業 永 續 發 展 目 標 邁 進, 善 盡 地 球 村 一 份 子 之 責 任 2. 清 潔 生 產 與 污 染 防 制 (1) 空 氣 污 染 防 制 本 公 司 投 資 空 氣 污 染 防 制 設 施, 並 取 得 政 府 操 作 許 可 證, 正 常 運 轉 中, 每 季 申 報 空 污 費 用, 每 年 定 期 檢 測, 並 確 實 依 照 操 作 手 冊 操 作 專 業 人 員 部 分 : 本 廠 共 計 三 名 甲 級 空 氣 污 染 防 治 專 責 人 員 項 目 有 效 期 限 核 准 文 號 固 定 污 染 源 操 作 許 可 證 苗 府 環 操 證 字 第 K 號 甲 級 空 氣 污 染 防 制 專 責 人 員 合 格 登 錄 (97) 環 署 訓 證 字 第 FA 號 (2) 水 污 染 防 治 本 公 司 已 於 98/3/11 取 得 製 程 廢 水 排 放 許 可 合 法 排 放, 並 設 置 專 責 人 員, 半 年 定 期 檢 測 與 申 報, 並 確 實 依 照 操 作 手 冊 操 作 專 業 人 員 部 分 : 本 廠 共 計 兩 名 甲 級 廢 水 處 理 專 責 人 員, 二 名 乙 級 廢 水 處 理 專 責 人 員 項 目 有 效 期 限 核 准 文 號 廢 水 排 放 許 可 證 苗 縣 環 排 許 字 第 號 甲 級 廢 水 處 理 專 責 人 員 合 格 登 錄 (97) 環 署 訓 證 字 第 GA 號 (3) 廢 棄 物 管 理 本 公 司 生 產 過 程 所 衍 生 之 一 般 及 有 害 事 業 廢 棄 物 皆 分 類 貯 存 得 宜, 並 向 所 在 地 的 環 保 局 提 報 清 理 計 畫 書 核 備 中 ( 政 府 文 號 為 : 府 環 廢 字 第 號 ), 產 出 之 廢 棄 物 全 數 委 由 專 業 合 法 清 理 公 司 協 助 處 理, 使 產 出 之 廢 棄 物 達 到 安 定 化 無 害 化 減 量 化 之 目 標 3. 工 業 減 廢 本 公 司 配 合 政 府 工 業 減 廢 政 策, 提 倡 資 源 分 類 與 回 收, 並 制 訂 相 關 辦 法 加 以 管 理, 除 將 有 價 之 資 源 物 質 予 以 變 賣, 並 逐 步 要 求 供 應 商 將 可 回 收 之 材 質 再 使 用, 落 實 資 源 有 效 利 用 -67-

76 ( 二 ) 污 染 防 治 設 備 之 投 資 及 其 用 途 與 可 能 產 生 效 益 : 設 備 名 稱 廢 氣 處 理 設 備 ( 沸 石 濃 縮 轉 輪 加 蓄 熱 式 焚 化 爐 ) 廢 水 處 理 設 備 ( 化 學 處 理 設 備 ) 污 水 處 理 設 備 (MBR 設 備 ) 數 量 取 得 日 期 投 資 成 本 未 折 減 餘 額 1 套 , ,106 標 準 單 位 : 新 台 幣 仟 元 用 途 及 預 計 可 能 產 生 效 益 處 理 製 造 過 程 所 產 生 之 廢 氣, 以 使 符 合 環 保 要 求 之 排 放 處 理 製 造 過 程 所 產 生 之 廢 水, 1 套 ,070 8,070 以 使 符 合 環 保 要 求 之 排 放 標 準, 並 達 到 可 回 收 的 標 準 1 套 , ,305.5 處 理 生 產 活 動 人 員 所 產 生 之 污 水, 並 達 到 回 收 的 標 準 ( 三 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 改 善 環 境 污 染 之 經 過, 其 有 污 染 糾 紛 事 件 者, 應 說 明 其 處 理 經 過 : 自 1998 年 起, 本 公 司 積 極 致 力 於 環 境 管 理 系 統 推 行 與 運 作,1999 年 即 順 利 通 過 ISO14001 驗 證, 並 於 2005 年 8 月 通 過 外 部 驗 證, 取 得 ISO14001:2004 年 版 證 書 ; 為 落 實 環 境 保 護 與 工 業 安 全 衛 生, 朝 向 永 續 發 展 經 營 之 理 念, 特 設 立 環 安 室 推 展 環 境 安 全 與 衛 生 制 度 運 行, 以 更 積 極 之 策 略, 研 擬 合 宜 之 環 境 方 案, 齊 力 達 成 本 公 司 對 社 會 之 承 諾, 另 本 公 司 於 95 年 12 月 1 日 榮 獲 經 濟 部 工 業 局 頒 發 工 業 精 銳 獎, 彰 顯 本 公 司 在 工 安 與 環 保 方 面 持 續 改 善 之 努 力 成 果 ( 四 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止, 因 污 染 環 境 所 受 損 失 ( 包 括 賠 償 ) 或 處 分 : 無 ( 五 ) 目 前 污 染 狀 況 及 其 改 善 措 施 對 公 司 盈 餘 競 爭 地 位 及 資 本 支 出 之 影 響 及 其 未 來 三 年 預 之 重 大 環 保 資 本 支 出 : 無 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 及 勞 資 間 協 議 情 形 1. 員 工 福 利 措 施 本 公 司 於 七 十 二 年 成 立, 為 使 員 工 能 安 心 就 業, 生 活 無 後 顧 之 憂, 已 依 勞 基 法 訂 定 工 作 規 則 ( 該 規 則 已 奉 台 北 縣 政 府 七 十 七 年 五 月 五 日 北 府 社 第 號 函 備 查 在 案 ) 且 成 立 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會, 負 責 退 休 準 備 金 的 提 撥 及 運 用 之 監 督, 另 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 辦 理 全 年 度 員 工 福 利 金 規 畫 及 福 利 金 之 收 支 管 理 (1) 在 職 員 工 均 有 : 工 作 服 制 服 外 套 廠 內 鞋 (2) 員 工 除 依 法 參 加 勞 保 全 民 健 保 外, 另 外 加 保 團 體 保 險, 且 每 年 辦 理 員 工 健 康 檢 查 (3) 員 工 及 員 工 子 女 就 學 時, 可 依 學 期 別 申 領 獎 助 學 金 (4) 每 月 發 放 員 工 生 日 禮 券 或 舉 辦 員 工 慶 生 會 (5) 每 年 舉 辦 國 內 外 旅 遊 (6) 員 工 遇 有 婚 喪 喜 慶 均 依 照 勞 基 法 規 定 給 予 休 假, 並 可 享 有 福 利 金 之 補 助 (7) 員 工 在 年 節 端 午 節 中 秋 節 勞 動 節 尾 牙 聚 餐 時, 均 可 領 取 獎 金 獎 品 等 (8) 員 工 依 法 享 有 特 休 假 (9) 辦 理 員 工 入 股, 使 員 工 共 享 經 營 利 益 -68-

77 2. 員 工 進 修 訓 練 制 度 與 其 實 施 情 形 結 合 公 司 經 營 策 略 與 員 工 職 能 發 展, 規 劃 完 整 的 訓 練 課 程 與 多 元 的 學 習 管 道, 創 造 與 保 持 公 司 最 佳 人 力 素 質 (1) 完 善 的 教 育 訓 練 體 系 與 課 程 新 進 人 員 系 列 : 新 人 基 礎 訓 與 產 線 實 習 課 程 產 品 認 識 與 品 質 課 程 在 職 訓 練 (OJT) 等 管 理 發 展 系 列 : 高 階 策 略 管 理 團 隊 領 導 目 標 與 績 效 管 理 公 司 治 理 等 課 程 ; 中 階 會 議 管 理 執 行 力 團 隊 合 作 溝 通 儲 備 中 階 主 管 培 訓 等 課 程 ; 基 層 現 場 管 理 5S 管 理 儲 備 現 場 幹 部 培 訓 等 課 程 專 業 技 能 系 列 : 專 利 課 程 產 品 開 發 顧 客 關 係 管 理 品 管 手 法 等 品 質 管 理 系 列 : 六 標 準 差 ISO TS16949 相 關 課 程 員 工 協 助 系 列 : 語 文 課 程 電 腦 課 程 情 緒 與 壓 力 管 理 健 康 講 座 多 元 學 習 管 道 : 公 司 派 外 電 子 展 觀 摩 各 項 專 業 技 術 研 討 會 課 程 ; 公 司 內 建 置 E-Learning 線 上 學 習 系 統 平 台, 提 供 員 工 即 時 性 地 無 時 間 與 地 理 限 制 之 自 主 學 習 資 源 (2) 本 公 司 與 財 務 資 訊 透 明 有 關 人 員, 取 得 主 管 機 關 相 關 證 照 情 形 如 下 : 中 華 民 國 會 計 師 : 會 計 處 1 人 美 國 會 計 師 : 會 計 處 1 人 國 際 內 部 稽 核 師 : 會 計 處 1 人 (3) 教 育 訓 練 時 數 / 費 用 與 成 果 2010 年 公 司 對 員 工 的 教 育 訓 練 培 訓 超 過 1200 萬 元, 高 階 主 管 每 人 平 均 受 訓 時 數 超 過 24 小 時 中 階 主 管 超 過 36 小 時, 一 般 員 工 超 過 48 小 時 ; 年 度 參 加 受 訓 人 次 超 過 32,450 人 次 此 外, 公 司 於 2007 年 正 式 導 入 員 工 E-Learning 數 位 學 習 系 統,2010 年 度 登 入 瀏 覽 人 次 超 過 61,100 人 次, 學 習 時 數 超 過 8,940 小 時 3. 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形 本 公 司 訂 有 職 工 退 休 辦 法, 凡 正 式 員 工 服 務 滿 一 定 年 資 或 屆 滿 一 定 年 齡 或 不 堪 勝 任 者, 得 申 請 或 由 公 司 通 知 其 退 休, 一 次 給 付 退 休 金 本 公 司 按 月 就 薪 資 總 額 依 核 定 提 撥 率 2% 提 撥 勞 工 退 休 準 備 金, 專 戶 儲 存 於 中 央 信 託 局 實 際 支 付 退 休 金 時, 先 自 退 休 準 備 金 專 戶 支 付 職 工 退 休 制 度 如 下 : (1) 員 工 因 下 列 情 形 之 一 者, 得 申 請 退 休 : 在 本 公 司 服 務 滿 十 五 年 以 上, 年 滿 五 十 五 歲 者 在 本 公 司 服 務 滿 二 十 五 年 以 上 者 (2) 員 工 因 下 列 情 形 之 一 者, 公 司 得 強 制 其 退 休 : 年 滿 六 十 歲 者 因 心 神 喪 失 或 身 體 殘 廢 不 堪 勝 任 其 工 作 者 (3) 適 用 退 休 金 舊 制 之 員 工 退 休 時, 其 退 休 金 給 付 標 準 如 下 : 退 休 金 之 給 付 按 其 工 作 年 資, 每 滿 一 年 給 予 二 個 月 平 均 工 資 但 超 過 十 五 年 之 工 作 年 資, 每 滿 一 年 給 予 一 個 月 平 均 工 資, 最 高 總 數 以 四 十 五 個 基 數 為 限 未 滿 半 年 者 以 半 年 計, 滿 半 年 者 以 一 年 計 依 本 辦 法 第 二 條 規 定 強 制 退 休 之 員 工, 其 心 神 喪 失 或 身 體 殘 廢 係 因 執 行 職 務 所 致 者, 其 退 休 金 加 給 百 分 之 二 十 前 項 第 一 款 退 休 金 基 數 之 標 準, 係 指 計 算 退 休 核 准 前 六 個 月 內 之 月 平 均 薪 資 員 工 依 公 司 規 定 有 保 留 年 資 者, 嗣 依 本 辦 法 或 勞 動 相 關 法 令 規 定 終 止 勞 動 契 約 者, 其 保 留 年 資 依 規 定 發 給 退 休 金 -69-

78 (4) 勞 退 新 制 - 適 用 對 象 員 工 選 擇 適 用 勞 退 新 制 者, 其 退 休 金 相 關 事 項 依 下 列 規 定 辦 理 : 選 擇 適 用 勞 退 新 制 後 之 年 資, 依 新 制 規 定 給 與 退 休 金, 不 適 用 舊 制 之 相 關 規 定 勞 退 新 制 施 行 後 之 新 進 員 工 或 再 受 僱 之 離 職 員 工, 其 年 資 依 勞 退 新 制 規 定 給 與 退 休 金 調 動 員 工 與 公 司 另 有 約 定 者, 從 其 約 定 (5) 勞 退 新 制 - 雇 主 之 提 繳 員 工 選 擇 適 用 勞 退 新 制 者, 本 公 司 依 規 定 按 月 提 繳 員 工 工 資 百 分 之 六 至 勞 保 局 之 員 工 帳 戶 中, 並 於 每 月 書 面 通 知 員 工 提 繳 之 金 額 員 工 留 職 停 薪 入 伍 服 役 或 因 案 停 職 者, 公 司 得 辦 理 前 項 退 休 金 停 繳 (6) 勞 退 新 制 - 退 休 金 請 領 員 工 年 滿 六 十 歲 且 提 繳 年 資 已 滿 十 五 年 以 上 者 得 領 月 退 休 金 ; 未 滿 十 五 年 者, 應 請 領 一 次 退 休 金, 由 員 工 本 人 自 行 向 勞 保 局 申 請 員 工 如 於 請 領 退 休 金 前 死 亡 者, 應 由 其 遺 屬 或 指 定 請 領 人 向 勞 保 局 請 領 一 次 退 休 金 4. 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 本 公 司 一 向 秉 持 自 主 管 理 全 員 參 與 之 經 營 方 式, 各 部 門 主 管 與 部 屬 間, 均 透 過 定 期 之 業 務 會 議 教 育 訓 練 有 效 溝 通, 故 勞 資 關 係 極 為 和 諧 5. 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 規 範 本 公 司 透 過 新 進 人 員 教 育 訓 練 之 心 得 手 冊 員 工 小 卡 公 告 看 板, 將 本 公 司 著 重 之 企 業 文 化 員 工 工 作 守 則 團 隊 精 神, 清 楚 的 傳 達 給 每 一 位 員 工 其 中, 更 透 過 電 子 公 佈 欄 透 明 宣 示 各 項 員 工 行 為 規 範, 以 遵 從 道 德 與 法 律 原 則, 維 護 股 東 的 權 益 及 億 光 企 業 形 象 與 資 產 主 要 重 點 列 舉 如 下 : (1) 道 德 規 範 : 不 得 接 受 任 何 饋 贈 禮 物 與 娛 樂 招 待 舞 弊 行 為 明 知 而 隱 瞞 或 不 舉 報 遵 守 智 慧 財 產 權 規 定 (2) 公 司 資 源 : 工 作 內 容 保 密 原 則 專 利 及 智 慧 財 產 權 維 護 保 護 公 司 所 有 之 資 訊 內 線 交 易 之 防 堵 (3) 結 語 : 億 光 秉 持 誠 信 創 新 和 諧 卓 越 的 經 營 理 念, 以 戰 鬥 力 執 行 力 紀 律 速 度 準 度 創 意 的 員 工 工 作 準 則, 以 及 服 務 超 出 客 戶 的 期 望 值 來 滿 足 內 外 部 顧 客 ; 且 在 各 項 制 度 符 合 勞 動 相 關 法 令 下, 達 成 照 顧 每 位 同 仁 之 信 念 6. 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 保 護 措 施 億 光 電 子 的 安 全 衛 生 管 理 架 構 是 依 據 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001), 透 過 計 劃 執 行 檢 查 及 行 動 (PDCA) 循 環 管 理 的 機 制, 達 成 事 故 預 防, 促 進 員 工 安 全 衛 生 及 保 護 公 司 資 產 的 目 標 公 司 依 照 勞 工 安 全 衛 生 法 規 定, 設 有 勞 工 安 全 衛 生 管 理 人 員, 除 定 期 實 施 工 作 環 境 之 安 全 檢 測, 並 時 時 宣 導 勞 安 衛 法 規 與 知 識 本 公 司 安 全 衛 生 管 理 可 分 為 數 個 領 域 : -70-

79 (1) 職 業 災 害 防 止 計 畫 爲 達 成 零 事 故 的 目 標, 依 據 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001) 億 光 定 期 在 年 底 擬 定 次 年 度 職 業 災 害 防 止 計 畫, 針 對 安 全 衛 生 組 織 安 全 衛 生 管 理 安 全 衛 生 教 育 及 訓 練 工 作 安 全 分 析 及 教 導 安 全 衛 生 檢 查 ( 自 動 檢 查 ) 檢 查 儀 器 及 個 人 安 全 防 護 用 具 醫 療 保 健 安 全 衛 生 活 動 等 八 大 項 目 進 行 規 劃, 訂 立 詳 細 執 行 計 畫, 經 由 環 安 衛 管 理 推 行 委 員 會 審 核 通 過, 再 交 與 執 行 單 位 執 行, 再 透 過 稽 核 制 度 發 覺 執 行 缺 失, 定 期 每 三 個 月 交 由 環 安 衛 管 理 推 行 委 員 會 討 論, 再 修 正 計 畫 以 完 成 (PDCA) 循 環 管 理 機 制, 達 成 零 事 故 零 災 害 的 目 標 (2) 實 施 自 動 檢 查 為 避 免 員 工 在 工 作 過 程 中 發 生 意 外, 億 光 積 極 擬 定 安 全 衛 生 檢 查 計 劃, 項 目 計 有 一 般 安 全 衛 生 設 施 定 期 檢 查 消 防 設 備 定 期 檢 查 低 壓 電 器 設 備 定 期 檢 查 有 害 物 質 作 業 定 期 檢 查 乾 燥 設 備 定 期 檢 查 第 二 種 壓 力 容 器 定 期 檢 查 有 機 溶 劑 作 業 點 檢 以 及 車 輛 定 期 及 重 點 檢 查 等 八 項 檢 查 重 點, 另 外 製 程 設 備 部 份, 建 立 設 備 供 應 商 及 公 司 設 備 技 術 處 之 安 全 溝 通 機 制 來 改 善 既 有 或 新 進 機 台 之 潛 在 風 險 工 務 安 全 部 分, 除 平 常 的 作 業 前 重 點 檢 查 及 施 工 安 全 管 理 外, 更 要 求 高 風 險 高 危 害 作 業 管 制 衛 生 管 理 部 份, 除 推 動 一 般 健 康 檢 查 及 特 殊 作 業 健 康 檢 查, 促 進 與 職 業 衛 生 管 理 事 宜, 另 針 對 SARS 禽 流 感 等 大 型 流 行 病 防 疫, 擬 定 相 關 防 疫 措 施 以 降 低 營 運 風 險 (3) 現 場 作 業 環 境 測 定 依 據 職 業 災 害 防 止 計 畫, 億 光 針 對 特 殊 之 作 業 環 境 進 行 作 業 環 境 檢 測, 檢 測 項 目 共 計 有 7 項, 分 別 為 丙 酮 正 己 烷 噪 音 粉 塵 二 氧 化 碳 照 明 及 高 溫 作 業 環 境, 所 得 到 之 檢 測 數 據, 將 作 為 日 後 作 業 環 境 改 善 之 依 據 未 來 億 光 將 繼 續 秉 持 降 低 企 業 活 動 對 環 境 的 衝 擊, 促 進 公 司 員 工 生 理 及 心 理 的 健 康, 以 善 盡 企 業 社 會 責 任 自 期, 並 承 諾 持 續 進 行 各 項 改 善 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 損 失, 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 及 因 應 措 施, 如 無 法 合 理 估 計 者, 應 說 明 無 法 合 理 估 計 之 計 算 : 本 公 司 勞 資 關 係 良 好, 勞 方 與 資 方 達 成 共 識, 故 無 勞 資 糾 紛 發 生 及 遭 受 相 關 損 失 六 重 要 契 約 : 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 授 權 白 光 LED 專 利 在 全 球 所 有 專 利 交 互 授 權 ~ 被 授 權 專 利 德 國 歐 司 朗 公 司 領 域 ( 包 括 汽 車 合 約 內 容 保 密 契 約 有 效 期 限 內 一 般 照 明 ) 中 使 用 專 利 授 權 契 約 日 本 豐 田 合 成 ~ 被 授 權 專 利 有 效 期 限 內 白 光 LEDs 合 約 內 容 保 密 專 利 授 權 契 約 美 國 Rothschild 教 授 ~ ( 被 授 權 專 利 有 效 期 限 內 ) 藍 光 綠 光 白 光 LEDs 及 LDs 合 約 內 容 保 密 -71-

80 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 ( 一 ) 最 近 五 年 簡 明 資 產 負 債 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 100 年 3 月 年 度 96 年 度 97 年 度 98 年 度 99 年 度 日 財 務 資 料 項 目 ( 註 3 ) 流 動 資 產 7,553,115 9,337,196 5,187,773 11,081,654 9,616,769 8,566,987 基 金 及 投 資 3,622,911 5,643,316 7,055,184 8,877,600 11,442,459 12,929,222 固 定 資 產 ( 註 2) 1,319,869 1,848,763 3,831,646 3,922,503 4,482,738 4,619,156 無 形 資 產 , , , ,061 其 他 資 產 181, , , , , ,161 資 產 總 額 12,676,973 16,999,954 16,314,459 24,340,359 26,065,597 26,647,587 流 動 分 配 前 2,579,471 3,240,309 3,677,880 7,370,363 8,572,008 8,618,917 負 債 分 配 後 4,090,875 4,797,178 4,844,615 9,045,135 註 4 註 4 長 期 負 債 1,471,884 3,263,076 2,603,816 2,265,170 2,105,850 2,121,875 其 他 負 債 277, , , , , ,471 負 債 分 配 前 4,328,463 6,741,378 6,539,404 9,805,726 10,932,423 10,996,263 總 額 分 配 後 5,837,867 8,298,247 7,706,139 11,480,498 註 4 註 4 股 本 3,200,840 3,509,970 3,646,048 4,102,342 4,192,013 4,192,013 資 本 公 積 2,398,902 3,372,717 3,601,907 7,488,453 7,922,508 7,926,410 保 留 分 配 前 2,608,723 2,635,832 2,302,339 2,934,717 3,569,933 4,027,040 盈 餘 分 配 後 912, ,900 1,135,604 1,259,945 註 4 註 4 金 融 商 品 未 實 現 損 益 117, , ,789 33,655 6,307 6,037 累 積 換 算 調 整 數 22,386 20,266 91,972 (24,534) (550,773) (493,362) 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 (6,814) (6,814) 股 東 權 分 配 前 8,348,510 10,258,576 9,775,055 14,534,633 15,133,174 15,651,324 益 總 額 分 配 後 6,652,518 8,701,707 8,608,320 12,859,861 註 4 註 4 註 1: 本 公 司 最 近 五 年 度 均 經 會 計 師 簽 證 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者 : 無 註 3:100 年 3 月 31 日 財 務 資 料 係 經 會 計 師 核 閱 之 季 報 表 註 4: 俟 100 年 度 股 東 會 決 議 後 定 案 註 5: 財 務 資 料 經 主 關 應 行 更 正 或 重 編 者 : 無 -72-

81 ( 二 ) 最 近 五 年 簡 明 損 益 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 100 年 3 月 95 年 度 96 年 度 97 年 度 98 年 度 99 年 度 31 日 財 務 資 項 目 料 ( 註 3) 營 業 收 入 7,949,372 9,852,712 11,042,701 11,208,400 16,652,275 3,737,717 營 業 毛 利 2,576,247 3,032,335 2,864,576 3,291,886 4,332, ,212 營 業 損 益 1,740,298 2,062,905 1,343,902 1,441,838 2,135, ,494 營 業 外 收 入 509, , , , , ,303 營 業 外 支 出 51, , , , ,389 64,309 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 2,197,933 2,464,939 1,585,559 1,940,547 2,529, ,488 繼 續 營 業 部 門 稅 後 損 益 1,886,639 2,209,991 1,358,408 1,800,160 2,309, ,107 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 5, 本 期 損 益 1,891,978 2,209,991 1,358,408 1,800,160 2,309, ,107 每 股 盈 餘 註 1: 本 公 司 最 近 五 年 度 均 經 會 計 師 簽 證 註 2: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者 : 無 註 3:100 年 3 月 31 日 財 務 資 料 係 經 會 計 師 核 閱 之 季 報 表 註 4:95 年 度 ~97 年 度 之 每 股 盈 餘 係 追 溯 調 整 後 每 股 盈 餘 ( 三 ) 最 近 五 年 度 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 簽 證 會 計 師 事 務 所 查 核 意 見 95 黃 耀 明 區 耀 軍 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 96 黃 耀 明 羅 瑞 蘭 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 97 羅 瑞 蘭 顏 幸 福 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 98 區 耀 軍 羅 瑞 蘭 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 99 區 耀 軍 羅 瑞 蘭 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 -73-

82 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料 當 年 度 截 至 100 年 3 月 31 日 95 年 度 96 年 度 97 年 度 98 年 度 99 年 度 財 務 資 料 項 目 ( 註 2) ( 註 3) 財 務 負 債 占 資 產 比 率 結 構 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 償 債 流 動 比 率 能 力 速 動 比 率 (%) 利 息 保 障 倍 數 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 應 收 款 項 收 現 日 數 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 (%) 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 售 貨 日 數 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 占 實 收 資 本 營 業 利 益 比 率 (%) 稅 前 純 益 純 益 率 (%) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 追 溯 調 整 現 金 流 量 比 率 現 金 流 量 允 當 比 率 現 金 再 投 資 比 率 (4) 12 2 營 運 槓 桿 度 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 達 20% 以 上 之 原 因 分 析 : 1. 流 動 比 率 及 速 動 比 率 減 少, 主 要 係 本 年 度 現 金 及 約 當 現 金 及 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 減 少 所 致 2. 應 收 款 項 週 轉 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 銷 貨 收 入 淨 額 大 幅 增 加 所 致 3. 存 貨 週 轉 率 增 加 平 均 售 貨 天 數 減 少 及 應 付 款 項 週 轉 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 銷 貨 成 本 增 加 所 致 4. 固 定 資 產 週 轉 率 及 總 資 產 週 轉 率 增 加, 主 要 係 銷 貨 收 入 淨 額 大 幅 增 加 所 致 5. 營 業 利 益 及 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 比 率 較 上 期 增 加, 主 要 係 本 期 銷 貨 收 入 較 上 年 度 成 長 48% 營 業 成 本 及 營 業 費 用 控 管 得 宜, 成 長 幅 度 未 及 銷 貨 收 入, 致 使 營 業 利 益 較 上 年 度 增 加 48% 所 致 6. 現 金 流 量 比 率 及 現 金 再 投 資 比 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 之 本 期 淨 利 及 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 變 動 較 上 年 度 大 幅 增 加, 致 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 較 上 年 度 增 加 -74-

83 註 1: 本 公 司 最 近 五 年 度 均 經 會 計 師 簽 證 2: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 (1) 財 務 結 構 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 (2) 償 債 能 力 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 (3) 經 營 能 力 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 固 定 資 產 淨 額 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 資 產 總 額 (4) 獲 利 能 力 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 (5) 現 金 流 量 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) (6) 槓 桿 度 : 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 3:100 年 3 月 31 日 財 務 資 料 係 經 會 計 師 核 閱 之 季 報 表 -75-

84 三 監 察 人 審 查 報 告 書 監 察 人 審 查 報 告 書 茲 准 董 事 會 造 送 本 公 司 九 十 九 年 度 營 業 報 告 書 盈 餘 分 配 表 暨 經 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 查 核 完 畢 之 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表, 業 經 本 監 察 人 審 查 完 竣, 認 為 尚 無 不 符, 爰 依 照 公 司 法 第 二 一 九 條 之 規 定, 繕 具 報 告 如 上 此 致 本 公 司 九 十 九 年 股 東 常 會 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 監 察 人 : 鈞 寶 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 楊 正 利 監 察 人 : 林 榮 春 中 華 民 國 一 百 年 三 月 二 十 二 日 -76-

85 四 最 近 年 度 財 務 報 表 會 計 師 查 核 報 告 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 會 公 鑒 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 負 債 表, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 損 益 表 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 部 份 長 期 股 權 投 資 未 經 本 會 計 師 查 核, 因 之, 本 會 計 師 對 上 開 財 務 報 表 就 該 等 轉 投 資 部 分 及 財 務 報 表 附 註 十 一 ( 二 ) 之 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 所 表 示 之 意 見, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 其 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 長 期 股 權 投 資 ( 含 長 期 投 資 貸 餘 ) 金 額 分 別 為 3,041,133 千 元 及 2,625,499 千 元, 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 認 列 之 投 資 利 益 淨 額 分 別 為 259,352 千 元 及 55,886 千 元 本 會 計 師 係 依 照 一 般 公 認 審 計 準 則 暨 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 及 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 -77-

86 民 國 九 十 九 年 度 財 務 報 表 重 要 會 計 科 目 明 細 表, 主 要 係 供 補 充 分 析 之 用, 亦 經 本 會 計 師 採 用 第 二 段 所 述 之 查 核 程 序 予 以 查 核 依 本 會 計 師 之 意 見 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 該 等 明 細 表 係 依 據 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 其 與 第 一 段 所 述 財 務 報 表 有 關 之 內 容 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 已 編 製 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 該 公 司 及 其 子 公 司 之 合 併 財 務 報 表, 並 經 本 會 計 師 出 具 修 正 式 無 保 留 意 見 查 核 報 告 在 案, 備 供 參 考 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 : 證 券 主 管 機 關 金 管 證 六 字 第 號 : 核 准 簽 證 文 號 台 財 證 六 字 第 號 民 國 一 年 三 月 二 十 一 日 -78-

87 % % 1100 $ 3,036, ,996, , ,472, ,297, ,864, , , , , , , , , ,616, ,081, ,844, ,497, ,496, ,096, , , ,442, ,877, ,599-85, ,274, ,249, ,027, ,379, , , , , ,069, ,323, X9 (2,465,426) (9) (2,050,414) (8) , , , , ,482, ,922, , , ,611-26, , , , ,602 2 $ 26,065, ,340, ( ) % % 2100 $ 1,098, , ,052, ,036, ,628, ,521, , , , , , , ,276, ,240, ,086, , ,572, ,370, , ,105, ,223, , , ,907-81,735-2,360, ,435, ,932, ,805, ,192, ,102, ,757, ,500, ,165, , ,922, ,488, ,244, ,064, ,325, ,870, ,569, ,934, (550,773) (2) (24,534) (6,814) ,307-33,655 - (551,280) (2) 9,121-15,133, ,534, ( ) $ 26,065, ,340,

88 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 千 元 99 年 度 98 年 度 金 額 % 金 額 % 4110 銷 貨 收 入 $ 16,804, ,265, 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 151, ,765 1 銷 貨 收 入 淨 額 ( 附 註 五 ) 16,652, ,208, 營 業 成 本 ( 附 註 四 ( 四 ) 五 及 十 ( 三 )) 12,320, ,916, 營 業 毛 利 4,332, ,291, 營 業 費 用 :( 附 註 五 及 十 ( 三 )) 6100 銷 售 費 用 812, , 管 理 費 用 756, , 研 究 發 展 費 用 627, , ,196, ,850, 營 業 淨 利 2,135, ,441, 營 業 外 收 入 及 利 益 : 7110 利 息 收 入 ( 附 註 五 ) 24,230-22, 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 五 )) 429, , 處 分 投 資 利 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 四 )) , 兌 換 利 益 淨 額 , 金 融 資 產 及 負 債 評 價 利 益 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 九 ) 及 四 ( 十 四 )) 165, , 賠 償 收 入 及 其 他 ( 附 註 五 ) 128, , , ,257 6 營 業 外 費 用 及 損 失 : 7510 利 息 費 用 ( 附 註 四 ( 九 )) 126, , 金 融 資 產 減 損 損 失 ( 附 註 四 ( 二 )) , 處 分 投 資 損 失 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 四 )) 17, 兌 換 損 失 淨 額 120, 金 融 資 產 及 負 債 評 價 損 失 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 九 ) 及 四 ( 十 四 )) 88, , 其 他 損 失 1,360-23, , , 稅 前 淨 利 2,529, ,940, 所 得 稅 費 用 ( 附 註 四 ( 十 二 )) 219, , 本 期 淨 利 $ 2,309, ,800, 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9750 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 )( 附 註 四 ( 十 三 )) $ 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ ( 請 詳 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 葉 寅 夫 經 理 人 : 葉 寅 夫 會 計 主 管 : 傅 慧 貞 -80-

89 $ 3,646,048 3,601, ,698 1,373,641 91, ,789-9,775, ,841 (135,841) (1,166,735) (1,166,735) 333,300 2,497, ,830,550-74, ,932 86, , , , ,500-2, ,126 36,880 32, , ,023 - (1,047) - 33, , ,800, ,800, (132,325) - (132,325) (116,506) - - (116,506) 4,102,342 7,488,453 1,064,539 1,870,178 (24,534) 33,655-14,534, ,016 (180,016) (1,674,772) (1,674,772) 24, , ,177 65,190 57, , , (27,226) (222) 168, ,309, ,309, (122) - (122) (6,592) (6,592) (526,239) - - (526,239) $ 4,192,013 7,922,508 1,244,555 2,325,378 (550,773) 6,307 (6,814) 15,133, , , , ,298 ( ) -81-

90 99 98 $ 2,309,988 1,800, , ,711-74, ,243 88,457 (429,321) (250,640) 59,606 4,420 1,308 23,099-32,055 17,875 (123,667) 1,652,402 (2,242,916) (675,370) (672,162) (202,133) (11,300) (42,810) (18,260) 123, , ,933 49, , ,261 (55,977) (47,067) (3,834) (5,254) 4,142, , ,565 (426,205) (898,661) (2,362,896) (1,496,396) 63,665 - (1,164,162) (804,434) (51,348) - 105,021 61,377 (159,946) (167,749) 93,381 (92,975) (153,463) (293,534) 9, ,370 15, (4,030,684) (2,511,181) 290, ,007-2,500, ,107 18,165 (1,674,772) (1,166,735) - 2,830, ,079 69,629 27,360 1,565 (1,072,193) 4,863,181 (959,918) 2,788,859 3,996,488 1,207,629 $ 3,036,570 3,996,488 $ 8,672 2,721 $ 6, ,687 $ 2,276,454 2,240,948 $ 205, ,080 $ - 2,126 $ 7,800 42,998 $ - 359,894 $ 1,324, ,247 (160,501) 17,187 $ 1,164, ,434 ( ) 董 事 長 : 葉 寅 夫 經 理 人 : 葉 寅 夫 會 計 主 管 : 傅 慧 貞 -82-

91 () 2,1441,763 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -83-

92 ( ) ( ) ( ) ( ) -84-

93 ( ) -85-

94 ~ ~5 () ERP () () () -86-

95 (97) 331 () Black-Scholes (92) () 2-87-

96 () (96)052 () () -88-

97 () ( ) $ 541, ,189 1,466,080 2,521,442 1,028, ,857 $ 3,036,570 3,996,488 ( ) $ 4,373 4, , ,244 2,464, ,150 2,468,888 61,193 - $ 799,343 2,468,

98 $ - 5 $ $ 786, , , , , , , , , ,471 99,900 99,900 81,807 81,807 13,282 16,750-20,000 10,049 8,094 $ 2,496,958 2,096,343 (1) (2) (3) (4) 313,600 (5) , ,667 (6) 6,08017,

99 (7) 30 10,000 8, , , (8) , , , ,524126, $ 34,179 USD 29,500 1,579 USD 7, EUR 1,000 2,016 EUR 1,000 1,500 - $ 36,409 3,595 $ 19 USD 1, EUR EUR EUR ,500 85,777 $ 58,671 85,870 63,133 25, ,

100 ( ) ( ) $ 76, ,427 3,264,345 2,714,044 3,341,033 2,908,471 (43,448) (43,490) $ 3,297,585 2,864, $ 677, ,084 (191,284) (56,334) 486, , ,740 48, ,740 48, , ,259 (136,994) (76,311) 228, ,948 $ 828, ,602 57,797 56, $ 195,633 (72,619) (16,257) (33,710) (49,321) (27,991) $ 130,055 (134,320) 195,633 72,

101 ( ) Everlight (BVI) Co., Ltd.(Everlight BVI) 98 $ 5,259, ,554, ,744, ,478, , , , , , , , , , ,976 Everlight Americas, Inc. (ELA) 98 (15,072) 98 65,031 Everlight Electronics (Europe) GmbH (Everlight Europe) 75 85, ,429 Evlite Electronics Co., Ltd.(Evlite) , ,783 67,573 8,800,737 6,497,500 Zenaro Lighting GmbH (Zenaro) 40,013-15,072 - (10,980) - $ 8,844,842 6,497, , , ,393,160 3,823, , , Everlight BVI 903,832 29, ,718 13,

102 5.Everlight BVI 377,767 12,000219,706 6,807 6.Everlight BVI ,698 5,000 LED 7.Everlight BVI 49,462 1, LED ELA 225,801 7, ELA ELA15,072 ELAELA , LED Aphos Lighting, LLC. (Aphos) QT Corporation (QT) 47,631 31, , Everlight BVI Evlite Evlite Everlight BVI 16, ,961 8,

103 14. Everlight BVI 18, ,642 12, ,998 24,999 7, ,307 33, ,606 4,420 ( ) 1,351, ,902 ( ) $ 26,263 26,263 3,811 3,811 (3,811) (3,811) $ 26,263 26, $ 5,312-46,036-51, $ 51,

104 ( ) $ 1,098, ,335 $ 5,599,604 3,631, ( ) $ 1,500,000 1,500,000 (1,500,000) (1,446,500) - (1,886) - 51,614 - (51,614) - - 3,000,000 3,000,000 (187,000) (187,000) (580,900) (421,000) (126,250) (202,666) 2,105,850 2,189,334 - (2,189,334) 2,105,850-2,500,000 2,500,000 (223,546) (276,580) 2,276,454 2,223,420 (2,276,454) - - 2,223,420 $ 2,105,850 2,223,

105 $ 1,500 78,750 $ 58, ,527 $ 346, , ,243 88, $ 51,660 51, ,209 (43,705) (43,836) 131 2,426 (2,828) (2,697) (5,127) (5,127) , , ,690 18,690 (205,830) (205,830) - - $ ,500,000 3,000,000 2,500,

106 $ 1,336,830 2,581,770 2,219, (63,750) 63, ,840 51,250 51, ,140-48,495 71, ,500 $ 1,500,000 3,000,000 2,500, $ 1, ,750 $ 1,500 78,750 $ 58,500 85,777-41,750 $ 58, ,527 14,093 40, (1) 0 (2) () ( ) ( ) -98-

107 (3) (4) (5) A. B , ,8002,448 8, , , (95)110 2,126 80,

108 6. 10 ( ) $ 14,137 2,614 98,759 88, ,896 91, ,272 59, , ,627 (66,163) (67,518) 191,005 83,109 (150,864) (48,354) (1,373) (1,830) 7,965 - $ 46,733 32, $ 3,036 3,498 3,389 3,632 (1,098) (441) 1, ,930 7,279 39,438 32,452 $ 46,368 39,

109 % 2.25 % 5.00 % 3.00 % 1.75 % 2.25 % 3. 6, ,825 3,606 () 1. 6,000, ,166,735 33, ,000, ,674,772 24,481 86, , ,966 65,190 36,880 57,889 32,749 7,000,000 6,000, ,192,013 4,102,

110 573, , , , , ,496 17,271 74, ( ) , ,29815,277 32,

111 4. 74, ,999,500 Black-Scholes % 4.63 % 0.26 % 5. 8,000,000 5,000, ,000, ,000, ,000,000 6,000, ,841,000-6,519, , ,841,000-6,519, ,000 8,000,000 6,000,000 $ ,000, ,000,000 4,000, ,004,000 1,525,000 3,688,000-6,841,000 6,841, ,004,000 1,525,000 3,688,000-14,841,000 10,841,000 $

112 (1) (2) (3) (4) A. 68,800 72,300 Black-Scholes % % %

113 B $ 2,309,988 1,800,160 2,241,188 1,727,860 ( ) ( ) ( ) ( ) () $ 217, ,385 32,403 24,451 $ 249, , ~ ~ ~

114 99 98 $ 270, , , , ,734 (15,095) (12,169) (35,177) 24,422 (9,938) (12,099) 21,360 16,716 (4,540) 34,000 1,007 (70,947) (14,881) (13,018) 5,478 (14,252) (51,786) (47,347) $ 219, , $ 429, ,127 (88,447) (76,766) (3,880) (41,299) (3,838) (15,296) - (23,592) (93,148) (221,388) - 5,583 (31,010) 22,941 (15,003) (26,490) 24,450 31,567 $ 219, ,

115 $ 14,791 21,655 12,809 1,887 55,807 26,529 3,647-7,376-69,940 70,947 14,030 17, , ,024 (6,641) (5,978) 171, ,046 84,402 75,552-9,514 61,200 76, , ,875 $ 26,148 (29,829) $ 158,806 58,629 (132,658) (88,458) $ 26,148 (29,829) 5. $ 69, , ,001 75,

116 $ 2,325,378 1,870,178 $ 9, , () $ 2,529,051 2,309,988 1,940,547 1,800, , , , ,984 $ $ 2,529,051 2,309,988 1,940,547 1,800,160 (16,521) (16,521) 47,667 47,667 $ 2,512,530 2,293,467 1,988,214 1,847, , , , , ,936 6,936 25,150 25,150 35,732 35,732 3,522 3,522 2,832 2, , , , ,484 $

117 () $ 835, ,752 2,472,483 2,472, ,496,958-2,096, , , , ,603 58,671 58,671 85,870 85,870 2,276,454 2,257,250 2,240,948 2,317, ,750 41,750 2,105,850 2,149,267 2,223,420 2,207, , , (1) (2) (3) -109-

118 (4) (5) (6) $ 799,343-2,468, ,909-3,595-1, , ,500-85,777-2,257,250-2,317, ,750-2,149,267-2,207, ,112 73,

119 , (1) A. B. (2) A. B. (3) ~ USD 30,500 NTD 931, ~ EUR 1,250 USD 1, ~ USD 7,500 NTD 241, ~ EUR 1,250 NTD 1,

120 (4) 1 10,984 ( ) Everlight Optoelectronics Korea Co., Ltd. (ELK) ELA Everlight Europe LCC GmbH (LCC) Everlight BVI Evlite E&E Japan (E&E Japan) Everlight Europe

121 ( ) Evlite $ 1,365, ,845 9 Everlight Europe 1,024, , , ,813 2 ELA 540, ,144 3 E&E Japan 31,343-97, ,921-34,722 - $ 3,781, ,423, ~ ~ ~ $ 4,322, ,097, ,430, , ,237, , , , ,644 - $ 7,361, ,813, , ,

122 ~ % % Evlite $ 314, ,624 7 Everlight Europe 182, ,500 4 ELA 172, , , ,238 1 E&E Japan , , $ 853, , % % $ 681, , , , , , , , $ 1,628, ,521, $ 619,409 21, ,278 8,818 25, , ,592 1,377 $ 663,139 22, ,870 10, , ,

123 Evlite $ 66,531 3,683 49,703 - ELK 62,911 3,111 22,001 2,747 ELA 44,606 3,725 39,029 3,350 33,639 4,251 26,467 4,945 10,521-9,022 - $ 218,208 14, ,222 11, $ 800, % ~ 7, ELA 32,278 29, % ~ ELK 6, % ~ ,130 8,431 - (15,072) $ 14,

124 98 $ 800, % ~ 9,227 - ~2.50% ELA 271,240 31, % ~ 6, ELK 6,781 6, % ~ $ 38,340 15, ELA (1) 800, ,000 (2) ELA ELA 1,000 ELA (3) ELKELK 200 ELK , Everlight Europe 22,123 19,821 3,447 18,

125 9. Everlight BVI Evlite 71,324 Evlite (1) $ 371, ,154 Evlite - 56,741 35,921 22,500 24,396-7,288 12,877 $ 439, ,272 (2) 475, ,685 (3) 34,577 19,344 (4)Everlight Europe 6,718 6, $ 47,077 55, ,000 6,504 $ 59,497 62,

126 $ 3,420 16,889 1,228 1,228 9,673 9,585 75,700 75,700-80,000 $ 90, ,402 ( ) ,000 80,000 LED ( ) 20 ( ~ ) ( ) 18,450 9,

127 ( ) 117,984 ( )30,000 ( ) 3,267,085 ( ) ,000 ( ) 100, Zenaro ( )Everlight BVI 250, ( ) 10,8009 LED ( ) Osram GmbH Toyoda Gosei Co., Ltd. LED ( )

128 99 98 $ (22,700) 170, , ,700 ( ) , ,981 1,237, , ,667 1,144,824 33,792 47,755 81,547 25,621 35,369 60,990 14,769 31,599 46,368 14,060 25,671 39,731 40,876 53,943 94,819 31,522 38,444 69, , , , , , , ,689 21, ,212 76,890 20,041 96,931 ( ) $ 147, ,299,223 87, ,783, , , , , , ,349, , ,618, , ,783,864 97, ,126,

129 ( ) 1. 0 ELA USD1,000 29, % 540, ,513,317 6,053,270 (USD1,000) 0 ELK USD % ,513,317 6,053, , % ,513,317 6,053, ,026, , , % 7,566, $ 4,373-4,373 2,652 96,533-96,533 3,955 36,426-36,426 14, , ,000 15, , ,813 6, , ,004 9, , , ,193-61,193 $ 799,343 2,028 13, E&E Components (HK) Limited E&E Components (S) Pte. Ltd. 20, , , , ,394 81, E&E Japan - 8, ,660 99, , ,

130 22, , , , $ 2,496, $ 8,844, , ,051 14, ,000 28, , , , ,000 ( 1) 35, ,118 38, ,395 74,297 1,073,022 1,072, , ,070 11, ,177 23, , , , ,037 15, ,188 15, , , , ,813 ( 1) , ,035 14, ,166 29, , , , , , , , , ,084 16, ,291 48, , , , ,000 3,414 50,000 49, , , , , ( 1) 9, , , , ,500 1,296 - (307) ( 1) 1 61,193 70, ,381 2, , , ,586 18, ,340 10, , , ,340 Everlight Everlight BVI 850 3,554, ,075, (370,807) 1,510 5,259,716 BVI ( 2) 1 297,084(467,891) ,310, , ( ) Evlite 100 (1,365,887) (9) % ,069 8 % ~120 Everlight 75 (1,024,842) (6) % ,162 4 % Europe ELA 98% (540,257) (3) % ,549 4 % 100 (761,132) (5) % 95~ ,082 4 % 100 1,237, % ,322, % ~120 (129,791) (5) % (681,401) (26) % -122-

131 ( ) ,264 1 % 90 (25,741) (1) % 95 ~120 1,430, % 150 (652,936) (24) % 245,101 2 %120 (138,366) (5) % 8. ELA 98% 201,679 ( 2) ,575 - Everlight Europe 75% 192,846 ( 3) ,116 - Evlite , , ,003 ( 4) , ,793 ( 5) , ,549 29, ,1623,447 6, ,08235, ( ) 1. Everlight BVI 4,823,908 2,748,008 1,510, % $ 5,259,716 US$ 3,227 97, , ,253 62,998, % 382, , ,461 ELA 781, ,131 31,860, % 1,744,112 5,766, , , ,704 8,125, % (15,072) US$ (2,584) (80,459) 139, ,633 15,479, % 208, ,319 24,220 ( 6) 10,960 Everlight Europe 2,203 2,203 75, % 85,440 EUR 349 HALL-IC 38,200 46,000 1,820,000 20% 27,121 3,305 (893) ELK 6,485 6,485 37, % 20,342 KRW 605,233 16, , ,000 40,000, % 432,926 33,285 33, , ,000 40,000, % 428,838 26,590 26,590 Aphos 24,990 24,990 2,499, % 10,724 (15,904) (13,248) 100,000 20,000 10,000, % 94,805 (5,171) (5,171) 47, , % 34,958 US$ (814) QT 31,839-10,000, % 11,331 US$ (611) Evlite 71,324-7,000, % 69,335 US$ 153 Zenaro Lighting GmbH LED 16, ,000 80% 5,307 EUR (330) (10,695) 8,800, ,321 (19,258) 3,034 (11,032) 15,072 40,013 Zenaro (10,980) $ 8,844,842 Everlight BVI 124, ,508 37, % 129,441 US$ 3,227 3,

132 1,398,201 1,398,201 13,777, % 960,182 5,766,275 98, ,492 64,292 4,319, % 58, ,319 6,764 ( 6) Everlight BVI US$ 21,299 US$ 92,360 US$ 21,299 US$63,360 US$5,200 US$200 US$3,750 HK$1,000 Everlight BVI Evlite US$3,750 HK$1,000 US$22,000 US$10,000 US$1,464 US$8,000 US$12,000 US$1,464 ( 5) 100% US$ 21,901 RMB (936) Everlight BVI ( 5) 100% US$ 107,529 RMB 9, % US$ 7,355 RMB 10, % US$ 4,184 ( 5) 100% US$ % US$ 21,107 ( 5) 50% US$ 1,332 - ( 5) 100% US$ 7,617 RMB (4) RMB 543 RMB (5,421) RMB (695) RMB (3,970) - ( 5) 60% US$ 11,890 RMB (2,824) US$ ( 5) 100% US$ 245 RMB (385) Evlite US$ ( 5) 100% US$ 70 RMB (1,541) 33, , % 37,253 5,766,275 1,906 ( 3) 1 3,393, ,467, , , ,500-14,687, % 121, ,319 9,771 ( 6) 83, , % 88,664 5,766,275 4,455 ( 4) 52,063-6,507, % 53, ,319 4,326 ( 6) 2. (1) 1 Everlight USD USD ,053,270 BVI 14,000 14,000 (2) (3) Everlight BVI 100 US$ 21, % ( ) US$ 107, % US$ 7, % ( ) US$ 4, % ( ) US$ % ( ) US$ 21, % -124-

133 Everlight BVI ( ) US$ 7, % ( ) ( ) US$ 11, % ( ) US$ 1, % Evlite 100 ( ) US$ % ( ) US$ % ELA Everlight Canada, US$ % Inc. Everlight Lighting Competence EUR % Europe Center 4,320 58, % 13, , % 1,467,324 Everlight BVI , % , % 811 5, % 765 3, % Traffic Technology % Inc. OPTLINK % 3, , % 100 4, % 1,400 84, % , % 2,145 60, % 1,000 60, % Lumens Co., Ltd , % 187, , % 31,950 14, , % , % 2,145 60, % 1,600 96, % Lumens Co., Ltd , % 187, , % 80,514 6,508 53, % Evervision Electronics , , % (B.V.I.) Ltd. (Evervision BVI) VBest GmbH 75-2, % (VBest) Evervision Evervision Electronics US$ % BVI (H.K.) Ltd. Blaze International Ltd. (Blaze) US$ (92) 100 % Topbest Holding (Samoa) Ltd ( ) US$ 22, % 7,200 US$ (4) 100 % -125-

134 (4) 3 Everlight 2 ( 1) 28,531 ( 1) 161, ,022 ( 1) 214,251 BVI 2 ( 1) 315,762 ( 1) 377, (78,682) ( 1) 614,847 2 ( 1) 2,441,811 ( 1) 903, (213,323) ( 1) 3,132,320 2 ( 1) - ( 1) 254, (33,078) ( 1) 221,883 2 ( 1) - ( 1) 377, (31,286) ( 1) 346, , , ,078 14, , (5) , , (RMB59,000) (RMB53,100) , , (RMB67,000) (RMB61,640) ,444 93, (RMB24,989) (RMB21,241) , , (RMB31,000) (RMB27,900) , , (RMB48,000) (RMB42,573) (6) (7) ( ) US$(47,337) (100)% US$ 5, % 95 US$ (4,728) (100)% US$ 1, % 95 US$(156,673) (100)% US$ 37, % 95 US$ 21, % US$(12,341) (33)% Everlight EUR 23, % 120 EUR(5,632) 100 % Europe ELA US$ 16, % 110 US$ (7,710) (100)% Evlite HKD 338, % 90 HKD(91,343) (100)% RMB 176, % 95~120 RMB(55,129) (96)% -126-

135 ( ) Blaze 584, % 60 (113,445) 50 % (8) US$ 5, US$ 5,856 - US$ 37, US$ 36,728 - (9) USD3, ~ ~ RMB/USD USD 4 USD ~ USD14, ~ ~ ( ) 1. RMB/USD ~ USD103 USD103 ( 1) ( 3) 5 US$ 21,299 () 664, , % 34, ,976 - (US$21,299) (US$21,299) (US$1,094) (US$21,901) US$ 95,500 () 2,070, ,832-2,974, % 66,281 3,132,320 ( 7) ( 6) (US$63,360) (US$29,000) (US$92,360) (US$2,103) (US$107,529) US$ 5,200 () 7, , , % 56, ,251 - (US$ 200) (US$5,000) (US$5,200) (US$1,783) (US$7,355) US$ 3,750 () 123, , % 4, ,880 - (US$3,750) (US$3,750) (US$ 143) (US$4,184) US$ 128 () 4, , % 2,647 4,020 - (US$ 128) (US$ 128) (US$ 84) (US$ 138) US$ 22,000 () 319, , , % (24,458) 614,847 - (US$10,000) (US$12,000) (US$22,000) (US$ (776)) (US$21,107) US$ 8,000 () - 254, , % (18,816) 221,883 - (US$8,000) (US$8,000) (US$ (597)) (US$7,617) US$ 20,000 () - 377, , % (3,467) 346,356 - (US$12,000) (US$12,000) (US$ (110)) (US$11,890) RMB 20,000 () 49, , % (1,618) 38,792 - (US$1,464) (US$1,464) (US$ (51)) (US$1,332) RMB 2,000 ( 2) - 9,403-9, % (1,796) 7,137 - (US$ 293) (US$ 293) (US$ (57)) (US$ 245) RMB 2,000 ( 2) - 9,404-9, % (7,186) 2,039 - (US$ 293) (US$ 293) (US$ (228)) (US$ 70) -127-

136 5,333,546 US$166, ,681,777 US$195,049 9,079, US$3, US$3,140 7Everlight BVI Everlight BVI US$10, ( ) ( ) ( ) $ 8,610,115 5,036,050 2,231,314 2,399,155 $ 10,841,429 7,435,205 ( ) B003 $ 859, ,127,

137 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 聲 明 書 本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 ( 自 民 國 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 止 ) 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 特 此 聲 明 公 司 名 稱 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 葉 寅 夫 日 期 : 民 國 一 百 年 三 月 二 十 一 日 -129-

138 會 計 師 查 核 報 告 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 會 公 鑒 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 資 產 負 債 表, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 合 併 損 益 表 合 併 股 東 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 合 併 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 合 併 財 務 報 表 表 示 意 見 列 入 上 開 合 併 財 務 報 表 之 部 份 子 公 司 及 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 未 經 本 會 計 師 查 核, 因 之, 本 會 計 師 對 上 開 合 併 財 務 報 表 就 該 等 子 公 司 及 長 期 股 權 投 資 暨 合 併 財 務 報 表 附 註 十 一 ( 二 ) 之 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 所 表 示 之 意 見, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 該 等 子 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 總 額 佔 合 併 資 產 總 額 分 別 為 3.74% 及 4.04%, 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 營 業 收 入 淨 額 占 合 併 營 業 收 入 淨 額 分 別 為 18.48% 及 20.23%; 該 等 長 期 股 權 投 資 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 金 額 分 別 為 2,896,124 千 元 及 2,401,301 千 元, 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 認 列 之 投 資 利 益 淨 額 分 別 計 326,097 千 元 及 109,530 千 元 本 會 計 師 係 依 照 一 般 公 認 審 計 準 則 暨 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 合 併 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 合 併 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 合 併 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 合 併 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 -130-

139 依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 合 併 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 財 務 狀 況, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 合 併 經 營 成 果 與 合 併 現 金 流 量 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 : 證 券 主 管 機 關 金 管 證 六 字 第 號 : 核 准 簽 證 文 號 台 財 證 六 字 第 號 民 國 一 年 三 月 二 十 一 日 -131-

140 % % 1100 $ 5,360, ,321, ,213, ,521, , ,472, ,446, , ,380, , , , ,150, ,836, ,931, ,648, ,020, ,724, , , ,037, ,627, ,911-85, ,245, ,959, ,474, ,638, , , , , ,027, ,665, X9 (5,472,292) (18) (4,039,174) (15) 1599 (291,135) (1) ,115, , , , ,503, ,803, , , , , ,091-26, , , , ,497 3 $ 29,424, ,945, % % 2100 $ 2,667, ,242, ,123, ,898, ,193, , , , , , ,276, ,240, ,617, ,198, ,966, ,957, , ,105, ,223, , ,800-4, , , , ,252-2,460, ,418, ,427, ,375, ,192, ,102, ,757, ,500, ,165, , ,922, ,488, ,244, ,064, ,325, ,870, ,569, ,934, (550,773) (2) (24,534) ( ()) (6,814) ,307-33,655 - (551,280) (2) 9, , ,287-15,997, ,569, ( ) $ 29,424, ,945, ( ) -132-

141 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 損 益 表 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 千 元 99 年 度 98 年 度 金 額 % 金 額 % 4110 銷 貨 收 入 $ 17,661, ,485, 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 190, ,733 1 銷 貨 收 入 淨 額 ( 附 註 五 ) 17,470, ,404, 營 業 成 本 ( 附 註 四 ( 四 ) 五 及 十 ( 四 )) 12,246, ,427, 營 業 毛 利 5,224, ,977, 營 業 費 用 :( 附 註 十 ( 四 )) 6100 銷 售 費 用 1,076, , 管 理 費 用 1,248, ,061, 研 究 發 展 費 用 669, , ,995, ,296, 營 業 淨 利 2,229, ,680, 營 業 外 收 入 及 利 益 : 7110 利 息 收 入 29,554-12, 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 五 )) 338, , 處 分 投 資 利 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 七 )) , 兌 換 利 益 淨 額 , 金 融 資 產 及 負 債 評 價 利 益 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 十 ) 及 四 ( 十 七 )) 217, , 賠 償 收 入 及 其 他 159, , , ,930 5 營 業 外 費 用 及 損 失 : 7510 利 息 費 用 ( 附 註 四 ( 十 )) 141, , 金 融 資 產 減 損 損 失 ( 附 註 四 ( 二 )) , 處 分 投 資 損 失 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 七 )) 17, 兌 換 損 失 淨 額 69, 減 損 損 失 ( 附 註 四 ( 八 )) 45, 金 融 資 產 及 負 債 評 價 損 失 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 十 ) 及 四 ( 十 七 )) 93, , 其 他 損 失 11,081-35, , , 稅 前 淨 利 2,596, ,997, 所 得 稅 費 用 ( 附 註 四 ( 十 五 )) 274, , 合 併 總 利 益 $ 2,322, ,801, 歸 屬 予 : 9601 母 公 司 股 東 $ 2,309, ,800, 少 數 股 權 淨 利 12, $ 2,322, ,801, 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9750 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 )( 附 註 四 ( 十 六 )) $ 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ ( 請 詳 閱 後 附 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 葉 寅 夫 經 理 人 : 葉 寅 夫 會 計 主 管 : 傅 慧 貞 -133-

142 $ 3,646,048 3,601, ,698 1,373,641 91, ,789-28,268 9,803, ,841 (135,841) (1,166,735) (1,166,735) 333,300 2,497, ,830,550-74, ,932 86, , , , ,500-2, ,126 36,880 32, , ,023 - (1,047) - 33,191-1, , ,800, ,800, (132,325) - - (132,325) (116,506) (116,473) ,010 5, ,102,342 7,488,453 1,064,539 1,870,178 (24,534) 33,655-35,287 14,569, ,016 (180,016) (1,674,772) (1,674,772) 24, , ,177 65,190 57, , , (27,226) (222) - 168, ,309, ,309, (122) - - (122) (6,592) - (6,592) (526,239) - - (40,811) (567,050) , , ,719 12,719 $ 4,192,013 7,922,508 1,244,555 2,325,378 (550,773) 6,307 (6,814) 863,937 15,997, , , , ,298 ( ) -134-

143 99 98 $ 2,322,707 1,801,089 1,546,449 1,269,707 45, ,243 88,457 17,875 (123,667) - 74,932 86,305 6,072 (338,635) (106,394) 1,670,893 (2,290,916) (552,831) (662,123) 200,000 (200,000) (349,542) (62,287) (259,788) (27,835) 524, , ,242 54, , ,144 (47,500) (48,392) (12,885) 39,752 5,573, ,284 (164,528) (49,462) 81,852 - (670,330) (1,395,885) 155, ,565 (4,463,159) (1,701,504) 237,275 8,799-86,625 (236,333) (296,340) 85,359 (102,336) (169,563) - (12,563) (3,632) (5,155,969) (3,267,170) 492,399 1,588,010 (1,674,772) (1,166,735) - 2,830,550-2,500, ,079 69,629 63,134 (8,329) 255,808 5,010 (740,352) 5,818,135 (122,646) (106) 484,154-39,000 3,276,143 5,321,710 2,045,567 $ 5,360,710 5,321,710 $ 24,504 19,816 $ 59, ,071 $ 2,276,454 2,240,948 $ 205, ,080 $ - 2,126 $ 7,800 54,998 $ - 359,894 $ 347,442 - $ - 4,800 $ 4,584,363 1,809,504 (121,204) (108,000) $ 4,463,159 1,701,504 $ 484, , ,560 74, ,674 64,829 (227,930) (97,746) (10,317) (116,179) (600,934) (266,837) $ 169,563 ( ) -135-

144 () 100 Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight BVI % Everlight BVI Everlight BVI60 Everlight BVI Everlight BVI65 Everlight BVI 100 Evlite Electronics Co., Ltd. Evlite 100 Everlight BVI EvliteEvlite 100 Evlite100 Everlight Electronics (Europe) GmbH Everlight Europe Lighting Competence Center LCC -136-

145 Zenaro Lighting GmbH Zenaro 100 LED Everlight Americas, Inc. ELA Everlight Canada, Inc. ELC QT Corporation QT 100 Everlight Optoelectronics Korea Co., Ltd ELK LED Evervision Electronics (B.V.I.) Limited (Evervision BVI 100 Evervison BVI Eversion BVI Topbest Holding (Samoa) Limited ( Topbest) Blaze International Limited (Blaze 100 Topbest Blaze VBest GmbH VBest ,

146 1,153,513116,179 $ 484, , ,560 74, ,674 64,829 (227,930) (97,746) (10,317) $ 1,153,513 8,2255,366 ( ) Everlight BVI Everlight Europe LCC(Everlight Europe Zenaro( ELA( ELC(ELA QT ELK

147 Evlite Everlight BVI Evlite Evlite Everlight BVI Everlight BVI Everlight BVI Everlight BVI Everlight BVI Everlight BVI Everlight BVI Everlight BVI Evervision BVI VBest Evervision BVI Evervision BVI Topbest Evervision BVI Blaze Evervision BVI ( ) -139-

148 ( ) ( ) ( ) ( )

149 ( ) ( ) ( ) ( ) -141-

150 () 1.18~59 2.2~ ~6 4. 2~5 5.2~6 () ERP 45~

151 () () () (97) 331 () () -143-

152 Black-Scholes (92) ()

153 Everlight BVI Evlite Everlight Europe LCC Zenaro ELA ELK ELC QT VBest Evervision BVI Topbest Blaze () (96) 052 () () -145-

154 () () ( ) $ 2,239,459 2,136,587 2,092,271 2,685,266 1,028, ,857 $ 5,360,710 5,321,710 ( )

155 Lumens Co., Ltd. $ 374,436-4,373 4,636 96,533 7,338-1, ,244 2,504,344 1,112,586 2,517,564 61,193 - $ 1,173,779 2,517,564 $ - 5 $ $ - 149,782 $ 1,026, ,381 1,073, ,340 Lumens Co., Ltd , , , , , , ,471 99,900 99,900 81,807 81,807 18,895 23,750-20,000 37,500 37,500 11,580 11,580 14,284 12,329 $ 3,020,011 2,724,

156 (1) (2) (3) (4)313,600 (5)Lumens Co., Ltd.347,442 (6) , ,667 (7) 155,86217,997 (8) 30 10,000 8, , , (9) , , , ,524 4, , (10) 200,

157 (11) 4, $ 34,179 USD 29,500 1,579 USD 7, EUR 1,000 2,016 EUR 1,000 3,128 USD 15, USD 4,500 1,500 - $ 39,537 3,680 $ 19 USD 1, EUR EUR USD 1, USD 8, EUR ,500 85,777 $ 58,709 86,056 65,628 25, ,

158 ( ) ( ) $ 93, ,427 4,438,391 3,304,451 4,531,598 3,498,878 (57,317) (51,894) (1,350) - $ 4,472,931 3,446, $ 1,011, ,438 (249,960) (92,990) 761, , , ,623 (9,777) - 261, , , ,890 (214,699) (91,006) 357, ,884 $ 1,380, , $ 230,073 (106,725) (18,692) (41,302) (69,187) (35,899) $ 142,194 (183,926) 230, ,

159 ( ) $ 2,830, ,319, , , , , ,700 Aphos Lighting, LLC. (Aphos) 42 34, $ 2,931,082 2,648, , , ,972,948 5,476, , ,453 4.Everlight BVI 49,462 1, Aphos47, ,998 29,799 7, ,307 33,

160 9. 86,305 6, , , , ,656 3, ( ) 1. 1,351, , ,605210, ,886190,485284,560 60, ,60899, ,12590,30641,835 8, ,

161 ( ) $ 26,263 26,263 32,273 3, ,679 30,074 (13,148) (3,811) (440) - $ 45,091 26,263 ( ) 1. 7, , , ,637 1, Fairchild Semiconductor Corporation LED7,000 45,

162 ( ) $ 2,381,231 1,273, , ,000 $ 2,667,821 2,242,202 $ 6,827,521 4,516, ( ) $ 1,500,000 1,500,000 (1,500,000) (1,446,500) - (1,886) - 51,614 - (51,614) - - 3,000,000 3,000,000 (187,000) (187,000) (580,900) (421,000) (126,250) (202,666) 2,105,850 2,189,334 - (2,189,334) 2,105,850-2,500,000 2,500,000 (223,546) (276,580) 2,276,454 2,223,420 (2,276,454) - - 2,223,420 $ 2,105,850 2,223,

163 $ 1,500 78,750 $ 58, ,527 $ 346, , ,243 88, $ 51,660 51, ,209 (43,705) (43,836) 131 2,426 (2,828) (2,697) (5,127) (5,127) , , ,690 18,690 (205,830) (205,830) - - $ ,500,000 3,000,000 2,500,

164 $ 1,336,830 2,581,770 2,219, (63,750) 63, ,840 51,250 51, ,140-48,495 71, ,500 $ 1,500,000 3,000,000 2,500, $ 1, ,750 $ 1,500 78,750 $ 58,500 85,777-41,750 $ 58, ,527 14,093 40, (1) 0 (2) () ( ) ( ) -156-

165 (3) (4) (5) A. B , ,8002,448 8, , , (95)110 2,126 80,

166 10 () ,800 () $ 66,780 - $ 65, () $ 14,137 2, ,216 88, ,353 91, ,028 59, , ,627 (81,595) (67,518) 180,786 83,109 (143,206) (48,354) (1,139) (1,830) 7,965 - $ 44,406 32,

167 $ 3,036 3,498 3,419 3,632 (1,201) (441) 1, ,800 7,279 40,765 32, $ 47,565 39, % 2.25 % 2.00%~5.00% 3.00 % 1.75 % 2.25 % 3. 6, ,825 3,606 27,289 21,681 () 1. 6,000, ,166,735 33, ,000, ,674,772 24,481 86, , ,966 65,190 36,880 57,889 32,

168 7,000,000 6,000, ,192,013 4,102, , , , , , ,496 17,271 74, ( ) -160-

169 10 185, ,29815,277 32, , ,999,500 Black-Scholes % 4.63 % 0.26 % ,000,000 5,000, ,000,

170 ,000, ,000,000 6,000, ,841,000-6,519, , ,841,000-6,519, ,000 8,000,000 6,000,000 $ ,000, ,000,000 4,000, ,004,000 1,525,000 3,688,000-6,841,000 6,841, ,004,000 1,525,000 3,688,000-14,841,000 10,841,000 $ (1) (2) (3) (4) -162-

171 A. 68,800 72,300 Black-Scholes % % % B $ 2,309,988 1,800,160 2,241,188 1,727,860 ( ) ( ) ( ) ( ) $ 217, ,385 32,403 24,451 $ 249, ,

172 () Everlight BVI Evervision BVI BVI ~ ~ ~ $ 324, , , , ,051 (12,707) (12,169) (33,707) 23,395 (10,367) (12,099) 27,835 24,139 21,360 16,716 (4,540) 34,000 (18,506) (10,055) 2,162 (70,947) (14,910) (13,693) (6,865) (27,959) (50,245) (48,672) $ 274, ,

173 $ 478, ,033 (110,440) (87,138) (7,880) (45,930) - (23,592) (91,790) (221,388) 27,835 24, ,695 (37,861) 21,798 (15,032) (26,355) 30,452 24, $ 274, , $ 14,791 21,655 14,219 1,887 59,786 28,094 11,471-69,940 70,947 1,745-75,911-70,723 33,693 40,220 22,752 30,755 33, , ,538 (207,448) (80,492) 182, ,

174 ,402 75,552 2,181 12,080 61,200 76, , , ,575 $ 29,619 (32,529) $ 165,715 58,629 (136,096) (91,158) $ 29,619 (32,529) 9. $ 69, $ 1,217 1,217 15,734 15,734 16,951 16,951 5,171 5,171 60,305 36,167 52,645 52, ,950 88,812 $ 135, ,

175 $ 12,481 17,548 $ 30,029 ELA $ 12,636 49,237 32,334 19,401 $ 113,608 Zenaro $ 18, , ,001 75,

176 $ 2,325,378 1,870,178 $ 9, , () $ 2,584,217 2,309,988 1,996,539 1,800, , , , ,984 $ $ 2,584,217 2,309,988 1,996,539 1,800,160 (16,521) (16,521) 47,667 47,667 $ 2,567,696 2,293,467 2,044,206 1,847, , , , , ,936 6,936 25,150 25,150 35,732 35,732 3,522 3,522 2,832 2, , , , ,484 $

177 () $ 1,213,316 1,213,316 2,521,244 2,521, ,782-3,020,011-2,724, ,750 78,750 58,709 58,709 86,056 86,056 2,276,454 2,257,250 2,240,948 2,317, ,750 41,750 2,105,850 2,149,267 2,223,420 2,207,750 4,800-4, (1) (2) -169-

178 (3) (4) (5) (6) $ 1,173,779-2,517, ,037-3,680-1, , ,500-85,777-2,257,250-2,317, ,750-2,149,267-2,207,

179 4. 124,717 96, , (1) A. B. (2) A. B. (3) ~ USD 30,500 NTD 931, ~ EUR 1,250 USD 1, ~ USD 17,000 RMB 112,

180 ~ USD 7,500 NTD 241, ~ EUR 1,250 USD 1, ~ USD 13,000 RMB 88,713 (4) 1 27,346 ( ) E&E Japan (E&E Japan) -172-

181 ( ) E&E Japan $ 31,343-97, , , $ 58,524-98, ~ ~ $ 2,175, ,022, , ,644 - $ 2,454, ,043, ~ % % E&E Japan $ , , , $ 33,138-24,

182 % % $ 1,040, , , $ 1,193, , $ 61,224 65, ,900 6,504 $ 74,632 72, $ 20,803 16,889 1,228 10,589 9,673 9,585 75,700 75,700-80, , , ,992 - $ 604, ,

183 ( ) ,000 80,000 LED ( ) 20 ( ~ ) ( ) 18,450 9,673 ( ) 228,956 ( ) 30,000 ( ) 3,638,962 ( ) ~ $ 35, ~ , ~ , ~ , ,016 $ 105,

184 ( ) 100, Zenaro ( )Everlight BVI 250, ( ) 10,8009 LED ( ) Osram GmbH Toyoda Gosei Co., Ltd. LED ( ) $ (22,700) 170, , ,700 ( )

185 99 98 $ 18,814,865 12,818,627 $ 2,424,196 1,786,951 $ $ ( ) ,908 1,195,746 2,138, ,896 1,023,323 1,656,219 46,987 66, ,854 34,664 50,707 85,371 33,252 41,602 74,854 28,800 32,612 61,412 64,046 60, ,490 46,808 42,091 88,899 1,153, ,487 1,352, , ,019 1,133, ,800 66, ,123 77,410 58, ,220 ( ) $ 168, ,919,727 96, ,080, , ,905, , ,401,077 ( ) 1. 0 ELA USD1,000 29, % 540, ,513,317 6,053,270 (USD1,000) 0 ELK USD % ,513,317 6,053, , % ,513,317 6,053,

186 ,026, , , % 7,566, $ 4,373-4, ,652 96,533-96,533 2,652-3,955 36,426-36,426 4,726-14, , ,000 14,062-15, , ,813 15,524-6, , ,004 10,242-9, , ,001 9, ,193-61,193 1,800 - $ 799,343 2,028 13, , E&E Components (HK) Limited E&E Components (S) Pte Ltd. 20, , , , , , ,394 81, , E&E Japan - 8, ,660 99, , , , , , , , , , , $ 2,496, $ 8,844, ,038,

187 4. 28, ,051 14, ,000 28, , , , ,000 ( 1) 35, ,118 38, ,395 74,297 1,073,022 1,072, , ,070 11, ,177 23, , , , ,037 15, ,188 15, , , , ,813 ( 1) , ,035 14, ,166 29, , , , , , , , , ,084 16, ,291 48, , , , ,000 3,414 50,000 49, , , , , ( 1) 9, , , , ,500 1,296 - (307) ( 1) 1 61,193 70, ,381 2, , , ,586 18, ,340 10, , , ,340 Everlight Everlight BVI 850 3,554, ,075, (370,807) 1,510 5,259,716 3 BVI ( 2) 1 297,084(467,891) ,310, , ( ) Evlite 100 (1,365,887) (9) % ,069 8 % ~120 Everlight 75 (1,024,842) (6) % ,162 4 % Europe ELA 98% (540,257) (3) % ,549 4 % 100 (761,132) (5) % 95~ ,082 4 % 100 1,237, % 90 (129,791) (5) % 95 ~ ,322, % (681,401) (26) % ,264 1 % (25,741) (1) % 95 1,430, % 150 (652,936) (24) % 245,101 2 %120 (138,366) (5) % -179-

188 8. ELA 98% 201,679 ( 2) ,575 - Everlight Europe 75% 192,846 ( 3) ,116 - Evlite , , ,003 ( 4) , ,793 ( 5) , ,549 29, ,1623,447 6, ,08235, ( ) 1. Everlight BVI 4,823,908 2,748,008 1,510, % $ 5,259,716 US$ 3,227 97, , ,253 62,998, % 382, , ,461 7 ELA Everlight Europe 781, ,131 31,860, % 1,744,112 5,766, , , ,704 8,125, % (15,072) US$ (2,584) (80,459) 7 139, ,633 15,479, % 208, ,319 24,220 ( 6 7) 2,203 2,203 75, % 85,440 EUR 349 HALL-IC 38,200 46,000 1,820,000 20% 27,121 3,305 (893) ELK 6,485 6,485 37, % 20,342 KRW 605,233 10, , , ,000 40,000, % 432,926 33,285 33, , ,000 40,000, % 428,838 26,590 26,590 7 Aphos 24,990 24,990 2,499, % 10,724 (15,904) (13,248) 7 100,000 20,000 10,000, % 94,805 (5,171) (5,171) 7 47, , % 34,958 US$ (814) (10,695) QT 31,839-10,000, % 11,331 US$ (611) Evlite 71,324-7,000, % 69,335 US$ 153 Zenaro Lighting GmbH LED 16, ,000 80% 5,307 EUR (330) 15,072 40,013 Zenaro (10,980) $ 8,844,842 Everlight BVI 8,800, , , ,508 37, % 129,441 US$ 3,227 (19,258) 7 3,034 7 (11,032) 7 3, ,398,201 1,398,201 13,777, % 960,182 5,766,275 98, ,492 64,292 4,319, % 58, ,319 6,764 ( 6 7) -180-

189 Everlight US$ 21,299 US$ 21,299 ( 5) 100% US$ 21,901 RMB (936) Everlight BVI BVI 7 US$ 92,360 US$5,200 US$63,360 US$200 US$3,750 US$3,750 Evlite HK$1,000 HK$1,000 US$22,000 US$10,000 US$1,464 US$8,000 US$12,000 US$ 293 US$ 293 US$1,464 ( 5) 100% US$ 107,529 RMB 9, % US$ 7,355 RMB 10, % US$ 4,184 ( 5) 100% US$ % US$ 21,107 ( 5) 50% US$ 1,332 - ( 5) 100% US$ 7,617 - ( 5) 60% US$ 11,890 - ( 5) 100% US$ ( 5) 100% US$ 70 RMB (4) RMB 543 RMB (5,421) RMB (695) RMB (3,970) RMB (2,824) RMB (385) Evlite RMB (1,541) , , % 37,253 5,766,275 1,906 ( 3) 117,500-14,687, % 121, ,319 9,771 ( 6 7) 83, , % 88,664 5,766,275 4,455 ( 4) 52,063-6,507, % 53, ,319 4,326 ( 6 7) 1 3,393, ,467, , , (1) Everlight USD USD ,053,270 BVI 14,000 14, (2) -181-

190 (3) Everlight US$ 21, % ( ) % 2 BVI 1 US$ 107, % % 2 1 US$ 7, % % 1 US$ 4, % % 1 US$ % % 1 US$ 21, % % 1 US$ 7, % % 1 US$ 11, % 1 60 % ( 1) US$ 1, % 1 50 % Evlite US$ % % 2 1 US$ % % ELA Everlight Canada, US$ % % 2 Inc. Everlight Lighting Competence EUR % % 2 Europe Center 4,320 58, % 4, % 2 13, , % 1,467,324 13, % Everlight BVI , % % , % % 811 5, % % 765 3, % % Traffic Technology % % Inc. OPTLINK % - 10 % 3, , % 3, % 100 4, % % 1,400 84, % 1, % , % ,145 60, % 2, ,000 60, % 1, % Lumens Co., Ltd , % 187, % , % 31, % 14, , % 14, %

191 299 18, % ,145 60, % 2, % 1,600 96, % 1, % Lumens Co., Ltd , % 187, % , % 80, % Evervision Electronics (B.V.I.) Ltd. (Evervision BVI) VBest GmbH (VBest) Evervisio Evervision Electronics n BVI (H.K.) Ltd. Blaze International Ltd. (Blaze) Topbest Holding (Samoa) Ltd ,508 53, % 20, , % 6, % 2 20, % 2-2, % - 75 % 300 US$ % % 100 US$ (92) 100 % % 1 US$ 22, % % 7,200 US$ (4) 100 % 7, % (4) 3 Everlight 2 ( 1) 28,531 ( 1) 161, ,022 ( 1) 214,251 BVI 2 ( 1) 315,762 ( 1) 377, (78,682) ( 1) 614,847 2 ( 1) 2,441,811 ( 1) 903, (213,323) ( 1) 3,132,320 2 ( 1) - ( 1) 254, (33,078) ( 1) 221,883 2 ( 1) - ( 1) 377, (31,286) ( 1) 346, , , ,078 14, , (5) , , (RMB59,000) (RMB53,100) , , (RMB67,000) (RMB61,640) ,444 93, (RMB24,989) (RMB21,241) , , (RMB31,000) (RMB27,900) , , (RMB48,000) (RMB42,573) -183-

192 (6) (7) ( ) 1 US$(47,337) (100)% US$ 5, % 2 95 US$ (4,728) (100)% US$ 1, % 95 US$(156,673) (100)% US$ 37, % 95 US$ 21, % US$(12,341) (33)% Everlight EUR 23, % 120 EUR(5,632) 100 % 2 Europe ELA US$ 16, % 110 US$ (7,710) (100)% Evlite HKD 338, % 90 HKD(91,343) (100)% RMB 176, % 95~120 RMB(55,129) (96)% Blaze 584, % 60 (113,445) 50 % 1 2 (8) US$ 5, US$ 5,856 - US$ 37, US$ 36, (9) USD3, ~ ~ RMB/USD USD 4 USD ~ USD14, ~ ~ RMB/USD ~ USD103 USD

193 ( ) 1. ( 1) ( 3) 5 US$ 21,299 () 664, , % 34, ,976 - (US$21,299) (US$21,299) (US$1,094) (US$21,901) US$ 95,500 ( 6) () 2,070,747 (US$63,360) US$ 5,200 () 7,016 (US$ 200) US$ 3,750 () 123,985 (US$3,750) US$ 128 () 4,142 (US$ 128) 903,832 (US$29,000) 161,698 (US$5,000) US$ 22,000 () 319, ,767 (US$10,000) (US$12,000) US$ 8,000 () - 254,961 (US$8,000) US$ 20,000 () - 377,642 (US$12,000) RMB 20,000 () 49,462 (US$1,464) RMB 2,000 ( 2) - 9,403 (US$ 293) RMB 2,000 ( 2) - 9,404 (US$ 293) 5,333,546 US$ 166,787-2,974,579 (US$92,360) - 168,714 (US$5,200) ,985 (US$3,750) - - 4,142 (US$ 128) - 697,219 (US$22,000) - 254,961 (US$8,000) - 377,642 (US$12,000) ,462 (US$1,464) - 9,403 (US$ 293) - 9,404 (US$ 293) 4 5,681,777 US$195, % 66,281 3,132,320 (US$2,103) (US$107,529) 100 % 56, ,251 (US$1,783) (US$7,355) 100 % 4, ,880 (US$ 143) (US$4,184) 100 % 2,647 4,020 (US$ 84) (US$ 138) 100 % (24,458) 614,847 (US$ (776)) (US$21,107) 100 % (18,816) 221,883 (US$ (597)) (US$7,617) 60 % (3,467) (US$ (110)) 346,356 (US$11,890) 50 % (1,618) 38,792 (US$ (51)) (US$1,332) 100 % (1,796) 7,137 (US$ (57)) (US$ 245) 100 % (7,186) 2,039 (US$ (228)) (US$ 70) 9,079, US$3, US$3,140 7Everlight BVI Everlight BVI US$10, ( 7)

194 ( ) 1. 0 Everlight 1 1,024,842 6 % Europe ,162 1 % 1 9, % 1 22,123 - % 0 LCC 1 22,101 - % ,368 - % Evlite 1 1,365,887 8 % ,069 1 % 1 66,531 - % ,132 4 % 95~ ,921 - % 1 164,082 1 % 1 10,521 - % 0 ELA 1 540,257 3 % ,549 1 % 1 29, % 1 44,606 - % 0 ELK 1 62,911 - % ,793 1 % ,396 - % ,639 - % 1 7, % 1 BVI 3 407,820 1 % 2 2 1,237,365 7 % ,791 - % 2 92,747 - % 3 56,125 - % 3 2 4,322, % ,401 2 % 2 383,045 1 % 3 31,608 - % ,642 - % ,264 1 % ,741 - % ,382 - % , % -186-

195 2. 0 Everlight Europe 1 829,420 7 % ,500 1 % 1 18, % 0 Evlite 1 963,845 8 % 95~ ,624 1 % 1 56,741 95~120 - % 1 49,703 - % ,813 2 % 95~ ,500 - % 1 50,238 - % 1 9,022 - % 0 ELA 1 316,144 3 % ,847 1 % 1 31, % 1 39,029 - % 0 ELK 1 22,001 - % ,345 - % , ,154 1 % 19,344 - % ,467 - % 0 1 9, % ,044 9 % 95~ ,588 1 % 2 21,154 - % 3 2 3,097, % 95~ ,694 3 % 2 292,531 1 % - % -187-

196 ( ) 90 ( ) 99 $13,350,270 1,280,850 2,248, ,409-17,470,764 3,750,039 2,451 6,665,005 - (10,417,495) - $17,100,309 1,283,301 8,913, ,409 (10,417,495) 17,470,764 $ 2,322, ,134 (99,512) (2,266) 2,399, ,635 (141,496) $ 2,596,936 $19,845, ,544 9,393, ,669 (3,482,481) 26,466,859 2,931,082 26,263 $29,424,

197 98 $ 8,882, ,566 1,199, ,107-11,404,975 2,325,546-4,746,152 - (7,071,698) - $11,208, ,566 5,945, ,107 (7,071,698) 11,404,975 $ 1,804,618 7, ,319 (57,551) (15,086) 2,000, ,394 (109,344) $ 1,997,468 $18,840, ,713 6,284, ,675 (2,483,533) 23,270,320 2,648,883 26,263 $25,945,466 ( ) $ 8,906,269 5,055,518 2,528,907 2,538,301 $ 11,435,176 7,593,819 ( )

198 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 -190-

199 一 財 務 狀 況 之 檢 討 與 分 析 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 與 風 險 管 理 項 目 年 度 99 年 度 98 年 度 差 異 金 額 % 流 動 資 產 9,616,769 11,081,654 (1,464,885) (13.22) 基 金 及 投 資 11,442,459 8,877,600 2,564, 固 定 資 產 4,482,738 3,922, , 無 形 資 產 240, ,410 (27,890) (10.39) 其 他 資 產 283, ,192 92, 資 產 總 額 26,065,597 24,340,359 1,725, 流 動 負 債 8,572,008 7,370,363 1,201, 長 期 負 債 2,105,850 2,265,170 (159,320) (7.03) 其 他 負 債 254, ,193 84, 負 債 總 額 10,932,423 9,805,726 1,126, 股 本 4,192,013 4,102,342 89, 資 本 公 積 7,922,508 7,488, , 保 留 盈 餘 3,569,933 2,934, , 股 東 權 益 總 額 15,133,174 14,534, , 變 動 比 率 達 20% 以 上 之 原 因 分 析 : 1. 基 金 及 投 資 增 加 : 主 要 係 本 年 度 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 及 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 增 加 所 致 2. 其 他 資 產 增 加 : 主 要 係 出 租 資 產 及 遞 延 費 用 增 加 所 致 3. 其 他 負 債 增 加 : 主 要 係 遞 延 所 得 稅 負 債 應 計 退 休 金 負 債 及 存 入 保 證 金 增 加 所 致 4. 保 留 盈 餘 增 加 : 主 要 係 本 期 純 益 增 加 所 致 -191-

200 二 經 營 結 果 之 檢 討 與 分 析 年 度 99 年 度 98 年 度 變 動 比 例 增 ( 減 ) 金 額 項 目 小 計 合 計 小 計 合 計 (%) 營 業 收 入 總 額 16,804,256 11,265,165 5,539, 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 151,981 56,765 95, 營 業 收 入 淨 額 16,652,275 11,208,400 5,443, 營 業 成 本 12,320,053 7,916,514 4,403, 營 業 毛 利 4,332,222 3,291,886 1,040, 營 業 費 用 2,196,666 1,850, , 營 業 利 益 2,135,556 1,441, , 營 業 外 收 入 及 利 益 747, ,257 42, 營 業 外 費 用 及 損 失 354, , , 稅 前 淨 利 2,529,051 1,940, , 所 得 稅 費 用 219, ,387 78, 本 期 淨 利 2,309,988 1,800, , 增 減 比 例 變 動 達 百 分 之 二 十 以 上 者 分 析 說 明 如 下 : 1. 銷 貨 收 入 總 額 增 加 : 主 要 係 因 景 氣 復 甦 產 品 出 貨 量 增 加, 致 營 業 收 入 成 長 幅 度 上 升 2. 銷 貨 退 回 及 折 讓 增 加 : 主 要 係 本 期 退 換 貨 增 加 3. 營 業 成 本 增 加 : 因 營 業 收 入 成 長, 致 使 營 業 成 本 相 對 增 加 4. 營 業 外 費 用 及 損 失 增 加 : 主 要 係 兌 換 損 失 增 加 所 致 5. 所 得 稅 費 用 增 加 : 主 要 係 本 期 課 稅 所 得 增 加 所 致 6. 綜 上 因 素, 民 國 99 年 度 稅 後 淨 利 較 98 年 度 增 加 509,828 仟 元 三 現 金 流 量 之 分 析 ( 一 ) 最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 年 度 99 年 度 98 年 度 增 ( 減 ) 比 例 % 項 目 現 金 流 量 比 率 48% 6% 700 現 金 流 量 允 當 比 率 83% 79% 5.06 現 金 再 投 資 比 率 12% -4% 400 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 現 金 流 量 比 率 及 現 金 再 投 資 比 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 之 本 期 淨 利 及 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 變 動 較 上 年 度 大 幅 增 加, 致 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 較 上 年 度 增 加 -192-

201 ( 二 ) 未 來 一 年 現 金 流 量 分 析 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 全 年 現 金 流 出 量 現 金 剩 餘 單 位 : 新 台 幣 千 元 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 ( 不 足 ) 數 額 投 資 計 劃 理 財 計 劃 3,036,570 3,948,280 3,728,951 3,255, 本 年 度 現 金 流 量 情 形 分 析 : (1) 營 業 活 動 : 淨 現 金 流 入 約 3,948,280 千 元, 主 要 係 預 計 淨 利 增 加 所 致 (2) 投 資 活 動 : 淨 現 金 流 出 約 2,019,417 千 元, 主 要 係 預 計 購 置 固 定 資 產 及 增 加 大 陸 投 資 所 致 (3) 融 資 活 動 : 淨 現 金 流 出 約 1,709,534 千 元, 主 要 係 預 計 發 放 現 金 股 利 及 員 工 紅 利 所 致 2. 預 計 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 無 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 ( 一 ) 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 計 劃 項 目 實 際 或 預 期 之 資 金 來 源 發 行 可 轉 換 購 置 機 器 設 備 公 司 債 興 建 廠 房 - 苑 裡 發 行 可 轉 換 公 司 債 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 發 行 可 轉 換 公 司 債 興 建 廠 辦 大 樓 - 樹 林 發 行 可 轉 換 公 司 債 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 光 中 山 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 瑞 金 公 司 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 冠 晶 公 司 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 實 際 或 預 期 完 工 日 期 所 需 資 金 總 額 單 位 : 新 台 幣 仟 元 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 97 年 度 98 年 度 99 年 度 100 年 度 101 年 度 102 年 度 ,522, , ,041,023 1,041, , , ,500, , , , , ,907, , , , , , , , , , , , , , ( 二 ) 預 計 可 能 產 生 效 益 1. 購 置 機 器 設 備 民 國 九 十 七 年 度 至 一 百 年 度 購 置 機 器 設 備 預 計 可 增 加 之 產 銷 量 值 及 毛 利 如 下 : 單 位 : 仟 顆 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 利 益 增 加 99 SMD 類 1,260,000 1,134,000 1,701, , , SMD 類 2,400,000 2,160,000 3,024, , , SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,510, , , SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,240, , ,

202 2. 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 本 公 司 原 座 落 於 土 城 之 廠 房 使 用 空 間 已 明 顯 不 足, 故 為 本 公 司 永 續 經 營 及 廠 其 發 展 所 需, 擬 於 樹 林 興 建 廠 辦 大 樓, 做 為 未 來 營 運 總 部 研 發 中 心 及 未 來 擴 產 的 預 留 空 間 興 建 廠 辦 大 樓 之 後, 營 運 可 利 用 空 間, 將 有 利 擴 充 公 司 營 運 規 模, 提 升 研 發 銷 售 能 力, 且 良 好 之 辦 公 環 境 可 提 升 管 理 效 率 並 增 加 員 工 向 心 力, 另 興 建 之 廠 辦 大 樓 亦 可 提 高 本 公 司 之 企 業 形 象, 從 而 提 升 本 公 司 無 形 之 競 爭 力 本 公 司 為 因 應 未 來 LED 市 場 持 續 成 長 之 需 求, 擬 於 台 北 縣 樹 林 市 興 建 廠 辦 大 樓, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 19,440 坪 之 大 樓, 依 樹 林 鄰 近 地 區 廠 辦 大 樓 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 800 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 186,624 仟 元 之 租 金 支 出 3. 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 之 需 求, 擬 於 苗 栗 苑 裡 鎮 興 建 廠 房 並 擴 充 產 能, 其 中 興 建 廠 房 取 代 原 有 承 租 廠 房, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 7,192 坪 之 廠 房, 依 鄰 近 地 區 類 似 廠 房 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 150 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 租 金 支 出 約 12,946 仟 元 4. 轉 投 資 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 本 公 司 本 次 募 資 計 畫 預 計 以 800,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 股 100% 之 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 光 中 山 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~102 年 依 100% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 5,932 仟 元 108,263 仟 元 121,821 仟 元 及 130,780 仟 元 5. 轉 投 資 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 574,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 瑞 金 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 瑞 金 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 60% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (3,900) 仟 元 16,875 仟 元 59,400 仟 元 77,760 仟 元 92,664 仟 元 101,930 仟 元 112,123 仟 元 及 123,336 仟 元 6. 轉 投 資 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 518,200 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 冠 晶 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 冠 晶 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 65% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (1,950) 仟 元 14,625 仟 元 51,480 仟 元 67,392 仟 元 83,959 仟 元 92,355 仟 元 101,591 仟 元 及 111,750 仟 元 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 : 億 光 公 司 投 資 皆 以 上 下 游 整 合 之 策 略 聯 盟 為 投 資 依 據, 如 晶 元 光 電 等, 以 確 保 本 業 的 順 利 擴 展, 金 融 風 暴 後, 隨 經 濟 情 勢 逐 漸 穩 定, 轉 投 資 收 益 回 復, 九 十 八 年 認 列 轉 投 資 收 益 250,640 仟 元, 九 十 九 年 認 列 轉 投 資 利 益 429,321 仟 元, 未 來 隨 綠 色 環 保 節 能 意 識 抬 頭,LED 應 用 層 面 將 擴 展 至 照 明, 本 公 司 將 持 續 於 苑 裡 蘇 州 及 中 山 等 地 區 進 行 產 能 擴 充 計 畫 -194-

203 六 風 險 管 理 ( 一 ) 風 險 管 理 架 構 董 事 長 稽 核 中 心 各 部 門 及 各 專 案 風 險 管 理 代 表 各 生 產 工 廠 資 材 處 設 備 研 發 處 生 產 物 料 管 理 處 品 保 處 各 海 外 分 公 司 各 事 業 處 全 球 行 銷 公 關 部 各 研 發 處 財 會 中 心 資 訊 處 智 權 暨 法 務 處 人 資 暨 總 務 處 事 業 規 劃 處 全 體 員 工 本 公 司 風 險 管 理 之 目 的, 在 於 採 取 妥 適 的 分 析 程 序 來 提 早 辨 別 評 估 潛 在 風 險, 以 提 供 管 理 階 層 透 過 企 業 風 險 管 理 制 度 降 低 或 減 少 風 險, 並 將 風 險 管 理 制 度 融 入 日 常 營 運 活 動 中, 以 調 整 經 營 策 略 提 高 經 營 績 效, 並 達 成 持 續 穩 定 成 長 及 永 續 經 營 的 使 命 各 項 作 業 風 險 之 管 理, 依 據 業 務 性 質 分 由 相 關 單 位 負 責 直 屬 董 事 長, 並 由 稽 核 中 心 針 對 各 作 業 存 在 或 潛 在 風 險 予 以 覆 核, 據 以 擬 定 實 施 風 險 導 向 之 年 度 稽 核 計 畫 各 項 風 險 之 管 理 單 位 及 風 險 管 理 政 策 分 述 如 下 : 資 材 處 : 確 保 原 ( 物 ) 料 零 組 件 之 品 質 暨 禁 限 用 物 質 管 理 能 達 到 公 司 及 客 戶 之 一 定 水 準, 交 期 與 數 量 能 有 效 且 適 時 的 配 合 生 產 之 需 要, 並 避 免 停 工 待 料, 確 保 採 購 價 格 之 合 格 降 低 庫 存 及 提 升 產 品 競 爭 力, 並 負 責 採 購 外 部 風 險 ( 包 括 : 意 外 風 險 價 格 風 險 採 購 品 質 風 險 及 技 術 進 步 風 險 ) 及 採 購 內 部 風 險 ( 包 括 : 合 約 風 險 驗 收 風 險 及 存 量 風 險 ) 之 風 險 控 管, 減 少 或 避 免 該 風 險 之 產 生 品 保 處 : 負 責 公 司 原 物 料 進 料 及 產 品 生 產 之 風 險 控 管, 減 少 及 避 免 產 品 因 原 物 料 品 質 或 生 產 過 程 不 良 導 致 之 內 部 失 敗 或 外 部 失 敗, 進 而 提 高 公 司 產 品 品 質 研 發 處 : 負 責 產 品 研 發 設 計 及 試 產 階 段 導 致 之 相 關 風 險 控 管, 並 以 策 略 性 思 考 及 研 發 成 本 之 掌 控, 進 而 減 少 或 避 免 相 關 風 險 產 生 資 訊 處 : 負 責 公 司 資 訊 系 統 之 適 用 性 可 靠 性 可 擴 充 性 及 安 全 性 之 風 險 控 管, 減 少 及 避 免 公 司 系 統 及 各 項 資 訊 專 案 推 導 產 生 之 各 項 風 險, 進 而 降 低 資 訊 安 全 之 風 險 稽 核 中 心 : 為 風 險 管 理 架 構 中 之 監 控 單 位, 針 對 風 險 管 理 機 制 之 運 作 執 行 客 觀 獨 立 之 稽 核, 確 保 本 公 司 風 險 管 理 機 制 有 效 地 運 作 財 會 中 心 : 負 責 公 司 財 務 調 度 投 資 評 估 衍 生 性 金 融 商 品 籌 資 方 式 會 計 資 訊 財 務 報 導 及 相 關 稅 務 遵 循 等 之 風 險 控 管, 強 化 相 關 內 部 控 制 制 度 之 功 能, 以 確 保 公 司 持 續 經 營 的 有 效 性, 達 成 財 務 報 導 的 可 靠 性 營 運 的 效 果 及 效 率 與 相 關 的 法 令 遵 循 之 目 的 -195-

204 生 產 暨 物 料 管 理 處 : 負 責 公 司 生 產 相 關 排 程 及 產 能 調 配, 減 少 或 避 免 因 生 產 製 造 排 程 因 資 源 浪 費 或 製 造 效 率 等 風 險 之 產 生 設 備 研 發 處 : 負 責 公 司 生 產 設 備 之 研 究 及 開 發, 減 少 或 避 免 因 設 備 需 求 或 技 術 開 發 過 程 中 產 生 之 相 關 風 險 全 球 行 銷 公 關 部 : 負 責 規 劃 及 執 行 公 司 全 球 展 覽 活 動 及 行 銷 策 略, 以 提 升 企 業 品 牌 知 名 度 及 市 場 能 見 度, 覆 核 公 司 廣 告 文 宣, 制 定 公 司 整 體 CI 風 格, 維 護 公 司 網 站 架 構 及 內 容, 以 完 善 公 司 整 體 企 業 形 象, 以 降 低 業 務 營 運 風 險 各 生 產 工 廠 : 負 責 生 產 及 製 造 之 風 險 控 管, 減 少 或 避 免 因 生 產 製 造 過 程 中 資 源 浪 費 或 製 造 效 率 等 風 險 之 產 生 人 資 暨 總 務 處 : 負 責 人 力 資 源 規 劃 訓 練 招 募 選 材 任 用 及 安 全 衛 生 環 境 法 令 遵 循 之 風 險 控 管, 以 降 低 人 力 資 源 問 題 或 工 作 環 境 安 全 及 衛 生 等 之 相 關 風 險, 以 達 到 公 司 永 續 經 營 之 目 的 智 權 暨 法 務 處 : 負 責 法 律 及 智 慧 財 產 權 之 風 險 管 理, 遵 循 主 管 機 關 之 監 理 政 策 並 處 理 契 約 專 利 及 訴 訟 爭 議, 以 降 低 相 關 法 律 及 專 權 利 之 相 關 風 險 事 業 規 劃 處 : 負 責 協 助 規 劃 公 司 發 展 藍 圖, 落 實 年 度 策 略 計 劃, 並 擬 定 年 度 營 運 資 源 運 用, 以 確 保 公 司 營 運 目 標 的 達 成, 降 低 公 司 短 中 長 期 之 營 運 及 策 略 風 險 ( 二 ) 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 外 銷 佔 總 營 收 70%, 匯 率 波 動 過 巨 將 侵 蝕 本 公 司 獲 利, 九 十 九 年 及 九 十 八 年 本 公 司 分 別 認 列 兌 換 損 失 120,770 仟 元 及 兌 換 利 益 14,806 仟 元 ; 本 公 司 均 依 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 處 理 程 序, 維 持 一 定 之 避 險 比 率, 以 降 低 匯 率 波 動 對 本 公 司 獲 利 的 影 響 數 ( 三 ) 最 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 並 無 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 ; 99 年 度 本 公 司 資 金 貸 與 子 公 司 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 新 台 幣 8 億 元 整, 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 已 於 99 年 12 月 29 日 償 還, 另 於 100 年 01 月 11 日 再 資 金 貸 與 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 新 台 幣 8 億 元 整 ; 自 99 年 12 月 29 日 起, 對 子 公 司 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 進 行 背 書 保 證, 惟 已 於 100 年 01 月 11 日 解 除 對 百 誼 投 資 之 背 書 保 證 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 以 避 險 為 主, 並 無 以 交 易 為 目 的 之 衍 生 性 商 品 交 易 ( 四 ) 最 近 年 度 研 發 計 畫 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 須 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 : 參 照 本 年 報 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 ( 五 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 六 ) 最 近 年 度 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 七 ) 最 近 年 度 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 八 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 九 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 詳 本 年 報 肆 募 資 情 形 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : 本 公 司 進 銷 貨 來 源 分 散, 受 單 一 客 戶 的 影 響 不 大 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 -196-

205 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形 : 1. 本 公 司 前 總 經 理 丁 憲 治 先 生 涉 嫌 在 任 職 期 間 侵 占 公 司 款 項 計 港 幣 80 萬 元 (87 年 9 月 2 日 ) 港 幣 100 萬 元 (87 年 12 月 16 日 ) 美 金 6 萬 元 (88 年 5 月 14 日 ) 美 金 10 萬 元 (88 年 10 月 15 日 ), 合 計 折 合 新 台 幣 1,200 餘 萬 元 本 公 司 依 法 提 出 刑 事 告 訴 後, 業 經 台 灣 板 橋 地 方 法 院 檢 察 署 檢 察 官 以 92 年 度 偵 字 第 號 起 訴 書 提 起 公 訴, 並 經 台 灣 板 橋 地 方 法 院 刑 事 庭 以 93 年 度 易 字 第 248 號 刑 事 判 決 判 處 丁 憲 治 李 玉 梅 共 同 侵 占 處 有 期 徒 刑 一 年 四 個 月 被 告 丁 憲 治 李 玉 梅 不 服 上 訴 檢 察 官 亦 以 量 刑 過 輕 不 服 上 訴, 經 台 灣 高 等 法 院 刑 事 庭 審 理, 於 民 國 95 年 5 月 11 日 以 94 年 上 易 字 第 1028 號 刑 事 判 決 判 處 丁 憲 治 李 玉 梅 有 期 徒 刑 一 年 四 個 月, 惟 宣 告 李 玉 梅 緩 刑 四 年, 以 勵 其 自 新, 均 不 得 上 訴 而 確 定 另, 億 光 ( 香 港 ) 有 限 公 司 對 於 此 侵 占 公 款 案 提 出 民 事 求 償, 於 民 國 95 年 9 月 12 日 94 年 度 重 訴 字 第 286 號 判 決 勝 訴, 被 告 丁 憲 治 李 玉 梅 應 給 付 億 光 ( 香 港 ) 有 限 公 司 港 幣 80 萬 元 (87 年 9 月 2 日 ) 港 幣 100 萬 元 (87 年 12 月 16 日 ) 美 金 6 萬 元 (88 年 5 月 14 日 ) 美 金 10 萬 元 (88 年 10 月 15 日 ), 及 自 侵 占 公 款 之 次 日 起 算 至 清 償 日 止, 按 年 息 百 分 之 五 計 算 利 息, 經 被 告 已 上 訴 二 審, 案 號 為 95 年 度 重 上 字 第 534 號, 台 灣 高 等 法 院 判 決 原 判 決 廢 棄 駁 回 原 告 之 訴, 而 本 公 司 提 起 上 訴 於 第 三 審, 經 最 高 法 院 於 98 年 6 月 18 日 以 98 年 度 台 上 字 第 1076 號 判 決 發 回 更 審, 該 案 現 正 由 台 灣 高 等 法 院 以 98 年 度 重 上 更 ( 一 ) 字 第 96 號 審 理 中 2. 丁 憲 治 為 要 求 返 還 送 集 保 公 司 集 中 保 管 之 股 票 及 賠 償 89 年 度 員 工 分 紅 配 股 之 股 票 曾 對 本 公 司 起 訴 案 經 台 灣 板 橋 地 方 法 院 判 決 本 公 司 應 返 還 保 管 中 之 股 票 45 萬 股 及 給 付 股 暨 新 台 幣 388,080 元, 並 自 民 國 93 年 7 月 11 日 起 至 清 償 日 止 按 年 息 百 分 之 五 計 算 之 利 息, 該 案 經 台 灣 高 等 法 院 以 93 年 度 重 上 字 第 489 號 民 事 判 決 駁 回 本 公 司 之 上 訴 後, 本 公 司 已 依 法 向 最 高 法 院 提 起 第 三 審 上 訴, 經 最 高 法 院 以 95 年 度 台 上 字 第 1396 號, 民 事 判 決 將 員 工 分 紅 配 股 之 部 份 廢 棄 發 回 台 灣 高 等 法 院 ( 返 還 集 保 股 票 之 部 份 則 遭 駁 回 上 訴 而 確 定 ) 發 回 更 審 之 部 分 台 灣 高 等 法 院 於 97 年 10 月 28 日 97 年 度 重 上 更 ( 二 ) 字 第 104 號, 民 事 判 決 變 更 之 訴 原 告 之 訴 及 假 執 行 之 聲 請 均 駁 回, 原 告 丁 憲 治 等 上 訴, 最 高 法 院 以 98 台 上 字 第 566 號, 原 判 決 廢 棄, 發 回 台 灣 高 等 法 院, 由 台 灣 高 等 法 院 以 98 年 度 重 上 更 ( 三 ) 字 第 52 號, 上 訴 駁 回 本 公 司 依 法 向 最 高 法 院 提 起 上 訴, 經 最 高 法 院 以 99 年 度 台 上 字 第 897 號 裁 定, 上 訴 駁 回 確 定 3. 日 商 日 亞 化 學 工 業 株 式 會 社 ( 下 稱 日 亞 化 ) 於 民 國 95 年 4 月 25 日 於 板 橋 地 方 法 院, 以 本 公 司 發 光 二 極 體 產 品 ( 系 爭 產 品 ) 侵 害 日 亞 化 第 號 新 式 樣 專 利 ( 系 爭 專 利 ) 為 由, 對 本 公 司 提 起 專 利 侵 害 民 事 訴 訟, 請 求 本 公 司 及 董 事 長 連 帶 賠 償 新 台 幣 8 千 萬 元 板 橋 地 方 法 院 於 96 年 10 月 16 日 判 決 本 公 司 及 董 事 長 應 連 帶 給 付 日 亞 化 新 台 幣 八 千 萬 元 及 自 95 年 5 月 3 日 起 自 清 償 日 止, 按 年 息 百 分 之 五 計 算 之 利 息 本 公 司 旋 於 96 年 11 月 09 日 提 起 上 訴, 經 臺 灣 高 等 法 院 審 理 後, 該 院 於 98 年 7 月 29 日 判 決 駁 回 二 審 上 訴 ( 案 號 : 台 灣 高 等 法 院

206 年 度 智 上 字 第 45 號 ) 本 公 司 於 98 年 8 月 28 日 向 最 高 法 院 提 起 上 訴, 該 院 於 98 年 12 月 22 日 判 決 上 訴 有 理 由 ( 案 號 :98 年 度 台 上 字 第 2333 號 ), 原 高 等 法 院 之 二 審 判 決 廢 棄, 發 交 智 慧 財 產 法 院 重 為 審 理 後 智 慧 財 產 法 院 認 日 亞 化 之 系 爭 專 利 無 效, 於 99 年 7 月 22 日 判 決 本 公 司 勝 訴, 原 判 決 暨 假 執 行 之 宣 告 均 廢 棄 ( 案 號 : 智 財 法 院 99 年 度 民 專 上 更 ( 一 ) 字 第 1 號 ) 日 亞 化 旋 於 99 年 8 月 23 日 上 訴 最 高 法 院, 現 於 最 高 法 院 審 理 中 另 就 日 亞 化 前 揭 之 系 爭 專 利, 本 公 司 已 檢 具 該 專 利 依 法 不 具 有 效 性 而 應 予 撤 銷 專 利 權 之 相 關 事 證, 於 民 國 95 年 5 月 18 日 向 經 濟 部 智 慧 財 產 局 提 起 舉 發 ( 案 號 : N01), 經 濟 部 智 慧 財 產 局 於 98 年 10 月 27 日 為 舉 發 不 成 立 之 審 定, 後 本 公 司 提 起 訴 願, 經 濟 部 訴 願 審 議 委 員 會 於 99 年 5 月 19 日 駁 回 訴 願 本 公 司 旋 向 智 慧 財 產 法 院 提 起 行 政 訴 訟, 後 智 慧 財 產 法 院 亦 認 日 亞 化 之 系 爭 專 利 無 效, 於 100 年 3 月 3 日 宣 判 本 公 司 勝 訴, 訴 願 決 定 及 原 處 分 均 撤 銷 ( 案 號 : 智 財 法 院 99 年 行 專 訴 字 第 76 號 ) 日 亞 化 學 於 100 年 4 月 1 日 提 起 上 訴, 現 於 最 高 行 政 法 院 審 理 中 4. 美 國 哥 倫 比 亞 大 學 退 休 教 授 Rothschild 女 士 於 2008 年 2 月 19 日 在 美 國 國 際 貿 易 委 員 會 (ITC) 向 包 括 億 光 電 子 在 內 的 全 球 34 家 公 司 提 出 專 利 侵 權 訴 訟, 上 述 專 利 是 有 關 短 波 長 的 LED 晶 片 製 程 專 利 億 光 電 子 在 以 客 戶 之 最 大 利 益 為 前 提 的 考 量 下, 經 不 斷 折 衝 及 溝 通 後, 終 於 在 2008 年 4 月 15 日 與 Rothschild 教 授 達 成 和 解 並 簽 署 618 及 499 專 利 的 非 專 屬 授 權 合 約 Rothschild 教 授 針 對 618 及 499 專 利 給 予 億 光 電 子 不 可 撤 消 及 非 專 屬 的 授 權, 因 此 同 意 億 光 電 子 可 進 行 製 造 委 託 製 造 使 用 進 口 出 口 銷 售 銷 售 要 約 行 銷 或 以 其 他 方 式 經 銷 包 含 上 述 專 利 中 所 主 張 的 任 何 及 所 有 發 明 的 產 品 客 戶 利 用 億 光 所 生 產 或 銷 售 的 LED 產 品 的 相 關 產 品 將 不 會 侵 害 Rothschild 教 授 的 專 利 本 合 約 保 證 億 光 公 司 的 LED 產 品 今 後 在 美 國 的 銷 售 不 受 此 次 337 調 查 案 件 的 限 制 ( 十 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 七 其 他 重 要 事 項 : 無 -198-

207 一 關 係 企 業 相 關 資 料 : ( 一 ) 關 係 企 業 組 織 圖 Everlight (BVI) Co., Ltd. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 : 4,948,416 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 : 580,253 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :400,000 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :47.38% 投 資 金 額 :368,489 投 資 架 構 詳 次 頁 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD22,000 仟 元 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD21,299 仟 元 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD92,360 仟 元 捌 特 別 記 載 事 項 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 99 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 億 恆 投 資 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :400,000 Everlight Electronics (Europe) GmbH 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :75% 投 資 金 額 :2,203 Everlight Americas, Inc. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :98.48% 投 資 金 額 :264,704 Everlight Optoelectronics Korea Co., Ltd. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :6,485 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :83.3% 投 資 金 額 :24,990 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :100,000 Lighting Competence Center 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :75% 投 資 金 額 :EUR25 仟 元 Everlight Canada,Inc. 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :98.48% 投 資 金 額 :USD0.1 仟 元 QT Corporation 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :31,839 Zenaro Lighting GmbH 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :80% 投 資 金 額 :16,189 Evlite Electronics Co.,Ltd. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 100% 投 資 金 額 :71,324 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD5,200 仟 元 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD3,750 仟 元 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD128 仟 元 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD8,000 仟 元 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :60% 投 資 金 額 :USD12,000 仟 元 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD293 仟 元 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD293 仟 元 -199-

208 100% USD20,944,146 75% EUR18, % USD7,200, % USD100, % USD18,000,00 100% HKD300,

209 ( 二 ) 各 關 係 企 業 基 本 資 料 設 立 日 期 ( 民 國 ) 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 備 註 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 和 市 德 光 路 35 號 NTD630,000 仟 元 專 業 投 資 公 司 Palm Grove House, P.O.Box Everlight (BVI) Co.,Ltd , Road Town, Tortola, British Virgin Islands Midway Rd., Suite Everlight Americas, Inc , Addison, TX Everlight Electronics (Europe) GmbH Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd BREITE STR. 155, KARLSRUHE GERMANY #302, Yoksamdong 720-2, Kangmamku, Seoul, Korea USD154,844 仟 元 USD8,250 元 EUR100 仟 元 USD200 仟 元 投 資 控 股 公 司 銷 售 發 光 二 極 體 銷 售 發 光 二 極 體 銷 售 發 光 二 極 體 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 台 北 縣 中 和 市 德 光 路 35 號 NTD400,000 仟 元 投 資 公 司 億 恒 投 資 股 份 有 限 公 司 台 北 縣 中 和 市 德 光 路 35 號 NTD400,000 仟 元 投 資 公 司 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 Evlite Electronics Co.,Ltd QT Corporation Zenaro Lighting GmbH 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 台 北 市 南 港 區 園 區 街 3-2 號 9 樓 台 北 縣 土 城 市 中 央 路 三 段 76 巷 25 號 九 龍 觀 塘 成 業 街 6 號 摩 登 倉 16 樓 1606~1608 室 780 Montague Expression way, Suite 501 and 502.San Jose CA Carl-Friedrich-Gauss-Strasse Kamp-Lintfort Germany 台 北 縣 中 和 市 建 一 路 186 號 12 樓 廣 州 番 禺 蓮 花 山 保 稅 加 工 區 港 口 工 業 區 7C 號 NTD 30,000 仟 元 NTD 100,000 仟 元 HKD7,000 仟 元 USD1,000 仟 元 EUR500 仟 元 NTD865,224 仟 元 USD21,299 仟 元 江 蘇 吳 江 市 松 陵 鎮 經 濟 開 發 區 運 西 分 區 中 山 北 路 2135 號 USD95,500 仟 元 上 海 市 外 高 橋 保 稅 區 富 特 西 一 路 139 號 1327 室 廣 州 經 濟 技 術 開 發 區 青 年 路 336 號 科 瑞 大 廈 副 樓 301 廣 州 市 番 禺 區 沙 頭 街 禺 山 西 路 商 業 樓 二 樓 號 廣 東 省 中 山 市 小 欖 鎮 新 華 中 路 120 號 7 樓 B 室 USD5,200 仟 元 USD3,750 仟 元 USD128 仟 元 USD22,000 仟 元 Everlight Canada, Inc North Service Rd. Suite Burlington, Ontario Canada L7L 6A3 USD0.1 仟 元 Lighting Competence Center Breite Str.155, Karlsruhe EUR25 仟 元 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 市 張 江 高 科 技 園 區 達 爾 RMB2,000 仟 元 文 路 88 號 6 幢 302 室 電 子 紙 設 計 製 造 及 銷 售 電 子 紙 設 計 製 造 及 銷 售 銷 售 發 光 二 極 體 等 銷 售 發 光 二 極 體 研 發 製 造 及 銷 售 LED 燈 具 照 明 生 產 及 銷 售 液 晶 顯 示 面 板 生 產 發 光 二 極 體 等 生 產 發 光 二 極 體 等 銷 售 發 光 二 極 體 等 生 產 發 光 二 極 體 銷 售 發 光 二 極 體 生 產 發 光 二 極 體 之 相 關 零 組 件 業 務 推 廣 及 客 戶 服 務 照 明 產 品 之 研 發 電 子 元 件 之 研 發 -201-

210 上 海 市 張 江 高 科 技 園 區 達 爾 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 RMB2,000 仟 元 文 路 88 號 6 幢 301 室 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 福 清 市 融 僑 經 濟 技 術 開 發 區 USD8,000 仟 元 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 吳 江 經 濟 開 發 區 中 山 北 路 USD20,000 仟 元 Evervision Electronics (B.V.I.) Ltd P.O.Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD20,944 仟 元 VBest GmbH Mit dem sitz in karlsruhe/baden EUR25 仟 元 Evervision Electronics (H.K.) Ltd. Blaze International Ltd Breite Str.155,76135 karlsruhe HKD300 仟 元 Rm 51, 5th Floor, Britannia House, Jalan Cator, Bandar Seri Begawan BS 8811, Brunei Darussalam 江 蘇 省 昆 山 市 玉 山 鎮 開 發 區 高 科 技 工 業 園 城 北 路 8 號 Offshore Chambers,P.O.Box217, Apia,Samoa USD100 仟 元 電 子 元 件 之 研 發 生 產 及 銷 售 發 光 二 極 體 背 光 源 及 其 相 關 零 組 件 生 產 及 銷 售 發 光 二 極 體 背 光 源 及 其 相 關 零 組 件 投 資 控 股 公 司 液 晶 顯 示 器 產 品 之 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 品 之 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 品 之 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 USD18,000 仟 元 品 之 加 工 製 造 液 晶 顯 示 器 產 Topbest Holding (Samoa) Ltd 品 之 銷 售 ( 三 ) 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 行 業 : 本 公 司 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 包 含 發 光 元 件 及 感 測 元 件 之 製 造 及 銷 售 發 光 二 極 體 之 製 造 及 銷 售 電 子 紙 之 設 計 製 造 及 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 品 之 加 工 製 造 及 銷 售 照 明 產 品 及 電 子 元 件 之 研 發, 另 有 部 份 關 係 企 業 以 投 資 業 務 為 其 經 營 範 圍 -202-

211 ( 四 ) 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 經 理 人 資 料 : 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 代 表 人 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight Americas, Inc. Everlight Electronics (Europe) Inc. Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd. 億 恒 投 資 股 份 有 限 公 司 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 Evlite Electronics Co., Ltd. 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 監 察 人 董 事 長 董 事 董 事 董 事 長 董 事 董 事 董 事 長 董 事 董 事 董 事 總 經 理 董 事 長 董 事 董 事 監 察 人 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 Bernd Kammerer 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 皇 接 投 資 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 廖 奇 璋 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. 葉 武 炎 Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. 葉 寅 夫 劉 邦 言 葉 武 炎 周 博 文 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; 股 ;% 持 有 股 份 備 註 股 數 持 股 比 例 62,998, ,998, ,998, ,998, 葉 寅 夫 888, , 葉 寅 夫 8,125, Bernd Kammerer 75, 葉 寅 夫 Bernd Kammerer Stephan Walter 孫 光 裕 IL-HYUN, JO 黃 立 宇 IL-HYUN, JO 葉 寅 夫 周 博 文 劉 邦 言 傅 慧 貞 葉 寅 夫 周 博 文 劉 邦 言 傅 慧 貞 葉 寅 夫 董 裕 華 陳 進 成 陳 明 立 廖 奇 璋 傅 慧 貞 葉 寅 夫 劉 邦 言 傅 慧 貞 陳 進 成 葉 寅 夫 傅 慧 貞 葉 武 炎 邱 豐 盛 劉 邦 言 葉 武 炎 葉 武 炎 劉 邦 言 溫 國 銘 葉 寅 夫 邱 豐 盛 劉 邦 言 王 傳 升 傅 慧 貞 37,890 37,890 37,890 37,890 37,890 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 2,499,000 2,499,000 2,499, ,000 1,000 2,499,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000, 註 註 1 註 1 註 註 出 資 額 100 出 資 額 -203-

212 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 代 表 人 董 事 長 董 事 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 董 事 監 察 人 董 事 長 董 事 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 董 事 監 察 人 董 事 長 董 事 董 事 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 董 事 公 司 董 事 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 Everlight Canada, Inc. Lighting Competence Center QT Corporation 監 察 人 監 察 人 董 事 長 董 事 董 事 董 事 監 事 董 事 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 董 事 Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. 冠 捷 投 資 有 限 公 司 冠 捷 投 資 有 限 公 司 Epistar JV Holding (BVI)Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. 冠 捷 投 資 有 限 公 司 Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Amtran Technology Co.,ltd LG Display Seoul Everlight Americas Inc. Brian Van Den Heuvel Everlight Electronics (Europe) Inc. Bernd Kammerer 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 胡 仲 偉 劉 邦 言 傅 慧 貞 邱 豐 盛 吳 明 鴻 劉 邦 言 林 文 琪 傅 慧 貞 劉 邦 言 鄒 志 平 曾 天 龍 楊 旭 昌 范 進 雍 陳 進 成 陳 月 平 葉 寅 夫 葉 武 炎 林 治 民 周 維 仁 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 註 註 註 1 註 Young Deuk Lee 20 Bernd Kammerer Bernd Kammerer 註 黃 立 宇 Bernd Kammerer 10,000,000 10,000,000 Zenaro Lighting GmbH 董 事 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 Bernd Kammerer 400, 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 Evervison Electronics (BVI) Ltd. VBest GmbH Evervision Electronics (HK) Ltd. Blaze International Ltd. 執 行 董 事 監 事 執 行 董 事 監 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 億 光 電 子 ( 香 港 ) 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 香 港 ) 有 限 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 葉 寅 夫 傅 慧 貞 註 葉 寅 夫 傅 慧 貞 註 葉 寅 夫 周 博 文 陳 進 成 傅 慧 貞 15,479,316 15,479,316 15,479,316 15,479, 董 事 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 葉 寅 夫 20,944, 董 事 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 葉 寅 夫 1 75 董 事 董 事 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 有 限 公 董 事 司 Topbest Holding (Samoa) 董 事 Ltd. 註 1: 係 有 限 公 司 Evervison Electronics (BVI) Ltd. Evervison Electronics (BVI) Ltd. Evervison Electronics (BVI) Ltd. Evervison Electronics (BVI) Ltd. 葉 寅 夫 300, 葉 寅 夫 100, 葉 寅 夫 葉 寅 夫 7,200, 備 註 -204-

213 ( 五 ) 各 關 係 企 業 營 運 概 況 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 額 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 本 期 損 益 ( 稅 後 ) 每 股 盈 餘 ( 元 )( 稅 後 ) 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 630,000 1,375, , , , , , EVERLIGHT(BVI)CO.,LTD. 4,510,600 5,762, ,995 5,388, ,626 95,810 93,993 - 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 758, , , ,881 1,421,230 (3,696) (4,135) - 億 光 電 子 ( 香 港 ) 有 限 公 司 26, , ,961 69,335 1,316,752 12,679 4,450 - EVERLIGHT ELECTRONICS (EUROP),INC. 3, , , ,920 1,132,757 26,166 13,604 - 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 3,046,493 5,613,604 2,224,451 3,389,153 4,732,902 38,080 43,662 - Everlight Americas,Inc. 240, , ,855 (15,072) 545,932 (74,330) (75,279) - 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 158, , , , ,141 48,857 46,632 - 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 400, ,572 88, ,838 29,936 29,250 26, 億 恒 投 資 股 份 有 限 公 司 400, ,082 63, ,926 37,053 36,368 33, 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 126, , ,886 0 (6) (19) 0.00 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 4,280 34,580 30,534 4,046 31,796 3,413 2, 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 665, , , , ,942 (19,744) (23,961) 0.00 Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd. 4,926 30,430 10,088 20,342 62,622 20,577 15, 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 30,000 18,222 5,349 12,873 0 (15,927) (15,904) (5.30) 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 100,000 95, ,805 0 (5,262) (5,171) (0.52) 億 光 德 國 照 明 公 司 ,589 29, ,821 2, Everlight Canada, Inc , QT Corporation 29,130 11, , (18,153) (17,799) - 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 8,839 6,215 4,189 2,026 0 (7,144) (6,813)

214 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 8,839 7, ,136 0 (1,653) (1,703) - Zenaro Lighting GmbH 19,471 52,091 45,457 6,634 0 (18,560) (12,837) - 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 239, ,947 62, ,894 9,710 (14,507) (17,548) - 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 591, ,923 2, ,699 0 (5,571) (12,481) - 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 865,224 1,720, ,667 1,153,818 1,511, , , Evervision Electronics (B.V.I.) Ltd. 610, ,669 5, ,859 0 (1,261) 51,534 - VBest GmbH 1,053 12,472 32,604 (20,132) 38,176 1, ,813 - Evervision Electronics (H.K.) Ltd. 1,141 5,044 1,024 4,020 7,579 2,075 1,774 - Blaze International Ltd. 2, , ,547 (2,685) 951,317 (2,450) (2,243) - 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 524, ,643 95, , ,632 66,238 51,032 - Topbest Holding (Samoa) Ltd. 0 3,412 3,518 (106) 14,119 (2) (2) - 註 : 所 有 之 關 係 企 業 均 應 揭 露, 外 國 公 司 應 按 報 表 日 之 兌 換 率 換 算 為 新 台 幣 ( 美 金 歐 元 港 幣 人 民 幣 韓 圜 ) ( 六 ) 各 關 係 企 業 報 告 書 : 不 適 用 ( 七 ) 關 係 企 業 財 務 報 表 : 詳 母 子 公 司 合 併 報 表 -206-

215 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形, 應 揭 露 股 東 會 或 董 事 會 通 過 日 期 與 數 額 價 格 訂 定 之 依 據 及 合 理 性 特 定 人 選 擇 之 方 式 及 辦 理 私 募 之 必 要 理 由 私 募 對 象 資 格 條 件 認 購 數 量 與 公 司 關 係 參 與 公 司 經 營 情 形 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 與 參 考 價 格 差 異 辦 理 私 募 對 股 東 權 益 影 響 自 股 款 或 價 款 收 足 後 迄 資 金 運 用 計 畫 完 成, 私 募 有 價 證 券 之 資 金 運 用 情 形 計 畫 執 行 進 度 及 計 畫 效 益 顯 現 情 形 : 無 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 本 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明 : 無 -207-

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