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2 一 本 公 司 發 言 人 資 料 發 言 人 : 張 秋 雄 職 稱 : 財 務 部 經 理 電 話 :(03) ~10(EXT. 111) 電 子 郵 件 信 箱 :[email protected] 代 理 發 言 人 : 陳 澤 禾 職 稱 : 業 務 二 部 協 理 電 話 :(03) ~10(EXT. 310) 電 子 郵 件 信 箱 :[email protected] 二 公 司 之 地 址 及 電 話 地 址 : 桃 園 縣 桃 園 市 龜 山 工 業 區 興 邦 路 43 巷 3 號 電 話 :(03) ~10 三 辦 理 股 票 過 戶 機 構 之 名 稱 地 址 及 電 話 機 構 : 台 新 國 際 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 股 務 代 理 部 地 址 : 台 北 市 建 國 北 路 一 段 96 號 B1( 台 証 金 融 大 樓 ) 網 址 : 電 話 :(02) 四 最 近 年 度 簽 證 會 計 師 事 務 所 名 稱 地 址 及 電 話 簽 證 會 計 師 : 徐 文 亞 會 計 師 王 自 軍 會 計 師 事 務 所 名 稱 : 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 地 址 : 台 北 市 民 生 東 路 三 段 156 號 12 樓 網 址 : 電 話 :(02) 五 海 外 有 價 證 券 掛 牌 買 賣 之 交 易 場 所 名 稱 及 查 詢 該 海 外 有 價 證 券 資 訊 之 方 式 : 無 六 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 網 址

3 目 錄 壹 致 股 東 報 告 書 貳 公 司 簡 介 一 設 立 日 期 二 公 司 沿 革 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 公 司 治 理 運 作 情 形 四 會 計 師 公 費 資 訊 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 相 關 資 訊 揭 露 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 八 持 股 比 例 佔 前 十 名 股 東 間 互 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 關 係 之 資 訊 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 肆 募 資 情 形 一 股 本 來 源 二 股 東 結 構 三 股 權 分 散 情 形 四 主 要 股 東 名 單 五 最 近 二 年 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 及 股 利 資 料 六 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 七 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 八 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 九 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 十 公 司 債 辦 理 情 形 十 一 特 別 股 辦 理 情 形 十 二 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 十 三 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 十 四 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 頁 次

4 十 五 資 金 運 用 計 劃 及 執 行 情 形 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 市 場 及 產 銷 概 況 三 從 業 員 工 概 況 四 環 保 支 出 資 訊 五 勞 資 關 係 六 重 要 契 約 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 財 務 報 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 四 最 近 年 度 財 務 報 表 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 六 是 否 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 及 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 之 檢 討 分 析 二 經 營 結 果 比 較 分 析 三 現 金 流 量 分 析 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 六 風 險 事 項 分 析 評 估 七 其 他 重 要 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 玖 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 事 項

5 壹 致 股 東 報 告 書 各 位 股 東 女 士 先 生 : 100 年 度 全 球 景 氣 是 快 速 變 化 的 一 年, 由 於 99 年 度 各 國 政 府 積 極 採 行 各 種 經 濟 振 興 措 施,100 年 初 全 球 普 遍 認 為 景 氣 將 快 速 復 甦, 然 而 311 日 本 大 地 震, 使 電 子 產 業 供 應 鏈 產 生 斷 鏈 危 機 ;100 年 度 下 半 年 歐 債 危 機 美 國 景 氣 復 甦 趨 緩 及 泰 國 洪 災 等 不 利 因 素, 再 再 使 全 球 景 氣 受 到 衝 擊 100 年 度 公 司 全 年 出 貨 量 雖 較 99 年 度 增 加, 惟 受 台 幣 升 值 影 響 銷 貨 收 入 淨 額 相 較 99 年 度 仍 減 少 約 3%; 除 台 幣 升 值 影 響 銷 貨 淨 收 入 外, 原 物 料 價 格 上 漲, 亦 使 銷 貨 成 本 增 加, 營 業 毛 利 率 由 99 年 度 25%, 降 為 100 年 度 20% 公 司 100 年 度 經 營 績 效 如 下 : ( 一 ) 財 務 收 支 狀 況 1. 銷 貨 收 入 淨 額 2,006,597 仟 元, 較 99 年 度 銷 貨 收 入 淨 額 2,064,972 仟 元, 減 少 58,375 仟 元 2. 營 業 毛 利 402,978 仟 元, 較 99 年 度 營 業 毛 利 506,025 仟 元, 減 少 103,047 仟 元 3. 本 期 純 益 239,154 仟 元, 較 99 年 度 純 益 297,284 仟 元, 減 少 58,130 仟 元 ( 二 ) 獲 利 能 力 分 析 1. 資 產 報 酬 率 12.4%, 較 99 年 度 資 產 報 酬 率 16.5%, 減 少 4.1% 2. 股 東 權 益 報 酬 率 19%, 較 99 年 度 股 東 權 益 報 酬 率 26%, 減 少 7% 3. 純 益 率 12%, 較 99 年 度 純 益 率 14%, 減 少 2% 4. 稅 後 每 股 盈 餘 3.16 元, 較 99 年 度 稅 後 每 股 盈 餘 3.93 元, 減 少 0.77 元 ( 三 ) 經 營 狀 況 研 究 機 構 預 估,101 年 度 台 商 兩 岸 印 刷 電 路 板 產 業 產 值 將 較 100 年 度 成 長 約 5%; 然 而 油 價 及 電 價 調 漲 所 引 發 之 物 價 上 漲, 將 使 公 司 各 項 營 運 成 本 提 高 ; 台 幣 的 升 值, 亦 將 增 加 公 司 之 經 營 壓 力 展 望 101 年 度, 外 部 環 境 雖 然 瞬 息 萬 變, 公 司 將 秉 持 踏 實 穩 健 創 新 發 展 的 企 業 文 化, 以 高 度 的 彈 性 面 對 公 司 除 持 續 提 高 高 附 加 價 值 產 品 之 出 貨 比 重 外, 亦 將 持 續 加 強 品 質 的 提 升 及 新 產 品 與 新 技 術 的 開 發 此 外, 面 對 油 價 及 電 價 引 發 之 物 價 上 漲, 公 司 亦 將 加 強 管 理 及 嚴 控 成 本, 期 使 成 本 增 加 之 衝 擊 降 至 最 低 感 謝 各 位 股 東 的 支 持 與 愛 護, 外 在 環 境 雖 然 充 滿 不 利 因 素, 但 公 司 全 體 同 仁 將 持 續 努 力, 爭 取 更 好 的 成 績, 以 回 饋 各 位 股 東 謹 祝 心 想 事 成 健 康 快 樂 董 事 長 : 張 景 山 1

6 貳 公 司 簡 介 一 設 立 日 期 : 中 華 民 國 七 十 七 年 一 月 二 十 九 日 設 立 二 公 司 沿 革 : 民 國 77 年 1 月 - 公 司 成 立, 實 收 資 本 額 540 萬 元 主 要 業 務 為 印 刷 電 路 板 貿 易, 並 籌 劃 設 立 多 層 板 壓 合 工 廠 事 宜 8 月 - 設 立 印 刷 電 路 板 多 層 板 壓 合 專 業 工 廠 民 國 84 年 12 月 - 擬 定 公 司 發 展 五 年 計 劃, 購 置 現 址 之 土 地 廠 房, 並 規 劃 產 能 每 月 30 萬 平 方 英 呎 之 四 期 擴 建 計 劃 民 國 87 年 8 月 - 新 購 置 土 地 2,600 m 2, 預 計 興 建 7,000 m 2 廠 房 及 2,600 m 2 宿 舍 以 為 擴 廠 使 用 民 國 89 年 5 月 - 證 期 會 核 准 股 票 上 櫃, 資 本 總 額 達 50,200 萬 元 6 月 - 股 票 正 式 掛 牌 公 開 買 賣 民 國 91 年 3 月 - 透 過 轉 投 資 公 司 First Hi-tec Enterprise Cayman Co., Ltd. 成 立 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd.; 用 以 間 接 對 大 陸 投 資, 初 期 投 資 金 額 美 金 壹 佰 貳 拾 萬 元 民 國 93 年 12 月 - 截 至 93/12/31 資 本 總 額 634,879 仟 元 民 國 94 年 3 月 - 註 銷 庫 藏 股 2,438 仟 股 截 至 94/04/30 資 本 總 額 610,499 仟 元 民 國 94 年 8 月 - 註 銷 庫 藏 股 926 仟 股 截 至 94/08/30 資 本 總 額 601,239 仟 元 民 國 94 年 12 月 - 經 董 事 會 決 議, 調 整 本 公 司 投 資 架 構, 撤 銷 First Hi-tec Enterprise Cayman Co., Ltd. 註 冊 登 記, 由 本 公 司 直 接 持 有 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 股 份 民 國 95 年 1 月 - 註 銷 庫 藏 股 81 仟 股 截 至 95/02/09 資 本 總 額 600,429 仟 元 民 國 95 年 8 月 - 依 95 年 股 東 會 決 議 辦 理 盈 餘 轉 增 資 7,926 仟 股 及 資 本 公 積 轉 增 資 1,801 仟 股, 截 至 95/09/11 資 本 總 額 697,698 仟 元 民 國 96 年 3 月 - 龜 山 二 廠 於 第 一 季 完 工, 增 購 新 設 備 擴 大 產 能, 並 開 始 投 產 民 國 96 年 9 月 - 依 96 年 股 東 會 決 議 辦 理 盈 餘 轉 增 資 4,104 仟 股, 截 至 96/09/12 資 本 總 額 738,739 仟 元 民 國 97 年 9 月 - 依 97 年 股 東 會 決 議 辦 理 盈 餘 轉 增 資 1,651 仟 股, 截 至 97/09/17 資 本 總 額 755,252 仟 元 民 國 98 年 3 月 - 註 銷 庫 藏 股 1,152 仟 股 截 至 98/03/27 資 本 總 額 743,732 仟 元 另 轉 投 資 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 大 陸 加 工 廠, 因 景 氣 下 滑, 導 致 接 單 情 況 不 如 預 期 為 撙 節 開 支, 決 定 暫 時 停 產 民 國 98 年 6 月 - 轉 投 資 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 出 售 存 於 大 陸 華 源 電 子 廠 廠 房 及 宿 舍 區 內 供 正 常 生 產 使 用 之 機 器 設 備 及 附 屬 設 備 民 國 98 年 7 月 - 註 銷 庫 藏 股 153 仟 股 截 至 98/07/13 資 本 總 額 742,202 仟 元 民 國 98 年 8 月 - 依 98 年 股 東 會 決 議 辦 理 盈 餘 轉 增 資 1,484 仟 股, 截 至 98/08/13 資 本 總 額 757,046 仟 元 民 國 100 年 11 月 - 轉 投 資 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 清 算 完 結 2

7 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 1. 公 司 組 織 圖 3

8 2. 各 主 要 部 門 所 營 業 務 部 門 主 要 職 掌 稽 核 室 內 部 稽 核 之 召 集 及 執 行 督 導 改 善 各 部 門 之 作 業 程 序 及 相 關 作 業 內 容 內 部 管 理 控 制 制 度 之 改 善 及 專 案 執 行 總 經 理 室 資 訊 系 統 分 析 設 計, 程 式 開 發 導 入, 系 統 文 件 建 立 審 查 網 際 網 路 (WAN)/ 區 域 網 路 (LAN) 架 構 規 劃 設 置 維 護 管 理 軟 / 硬 體 資 訊 設 備 規 劃 請 購 維 修 保 養 公 司 列 管 資 料 之 存 檔 及 借 閱 事 宜 ; 電 子 媒 體 資 料 備 份 建 立 管 理 事 宜 管 理 部 原 物 料 需 求 計 劃 及 預 算 設 備 原 物 料 及 各 項 物 品 之 採 購 倉 儲 作 業 之 管 理 人 事 與 考 勤 作 業 及 警 勤 伙 食 宿 舍 等 管 理 生 產 部 生 產 進 度 的 安 排 與 管 制 依 據 生 產 進 度 生 產, 確 保 準 時 交 貨 事 項 外 包 加 工 相 關 作 業 研 發 部 新 製 程 技 術 可 行 性 評 估 及 選 用 製 程 異 常 處 理 新 設 備 新 材 料 之 評 估 及 選 用 設 備 試 車 及 操 作 條 件 之 設 立 環 安 室 規 劃 廢 水 廢 氣 廢 棄 物 處 理 勞 工 安 全 衛 生 管 理 消 防 之 計 劃 及 實 施 辦 法 督 導 實 施 廢 棄 物 分 類 負 責 廢 棄 物 清 理 勞 工 安 全 衛 生 管 理 及 消 防 相 關 作 業 環 保 事 件 處 理 規 劃 實 施 健 康 促 進 活 動 工 務 部 全 廠 生 產 公 共 及 環 保 設 備 操 作 維 護 及 異 常 維 修 與 改 善 等 電 力 及 用 水 系 統 管 理 工 程 部 制 定 製 作 規 範 及 CAM 作 業 工 作 底 片 之 處 理 及 繪 製 鑽 孔 及 備 針 之 管 理 作 業 測 試 治 具 之 發 包 與 檢 查 業 務 部 產 品 銷 售 品 保 部 承 接 客 戶 訂 單 安 排 交 貨 帳 款 催 收 及 客 戶 服 務 負 責 客 戶 端 產 品 品 質 之 直 接 責 任, 並 代 表 公 司 對 外 處 理 一 切 品 質 相 關 問 題 之 鑑 定 及 改 善 措 施 執 行 品 質 政 策 及 各 項 品 管 檢 驗 事 項 對 異 常 原 因 進 行 分 析 與 客 戶 抱 怨 處 理 及 追 蹤 改 善 推 動 品 質 系 統 及 品 質 改 善 預 防 措 施 儀 校 之 執 行 成 品 倉 儲 作 業 管 理 生 管 部 掌 握 各 製 程 產 量 水 平 產 銷 負 荷 控 管 外 包 供 應 商 開 發 財 務 部 會 計 制 度 之 建 立 修 訂 及 執 行 編 製 財 務 報 表 資 金 規 劃 及 運 用 提 供 財 務 資 訊, 協 助 決 策 單 位 評 估 決 策 之 可 行 性 4

9 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 : ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 資 料 (1) 101 年 04 月 17 日 職 稱 選 ( 就 ) 任 ( 註 1) 姓 名 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 ( 註 2) 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 董 事 長 張 景 山 98/06/ /06/22 1,700, % 2,002, % 113, % - - 董 事 謝 鏐 雄 98/06/ /06/22 2,063, % 2,104, % % - - 董 事 黃 奕 欽 98/06/ /06/22 1,097, % 1,119, % 584, % - - 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 4) 台 灣 科 技 大 學 工 業 管 理 系 南 亞 PCB 廠 品 管 採 購 世 富 PCB 廠 生 產 部 經 理 高 技 企 業 業 務 部 副 總 經 理 高 技 企 業 生 產 部 副 總 經 理 台 灣 科 技 大 學 工 業 管 理 系 南 亞 PCB 廠 生 管 物 管 世 富 PCB 廠 廠 長 高 技 企 業 董 事 長 中 原 大 學 化 學 工 程 系 緯 晉 工 業 ( 股 ) 公 司 副 總 經 理 久 舜 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 長 董 事 李 應 文 98/06/ /06/22 902, % 821, % 16, % - - 國 小 正 輝 針 織 企 業 社 負 責 人 董 事 兼 總 經 理 廖 智 煌 98/06/16 3 董 事 林 維 寧 98/06/16 3 董 事 兼 執 行 副 總 董 事 董 事 法 人 董 事 代 表 人 陳 信 洲 98/06/16 3 朱 進 吉 ( 註 3) 智 邦 科 技 ( 股 ) 公 司 89/06/22 1,205, % 1,020, % 143, % /06/16 507, % 705, % % /06/22 793, % 816, % 1, % /06/ /06/16 2,578, % 2,629, % % /06/ /06/22 1,325, % 1,352, % % - - 韋 秋 霞 % % - - 台 灣 科 技 大 學 化 學 工 程 系 南 亞 PCB 廠 製 程 工 程 師 世 富 PCB 廠 工 程 部 經 理 高 技 企 業 業 務 部 副 總 經 理 高 技 企 業 生 產 部 副 總 經 理 美 國 德 州 SUL ROSS STATE UNIVERSITY 企 管 碩 士 松 涵 企 業 有 限 公 司 董 事 長 明 志 科 技 大 學 化 工 科 南 亞 PCB 廠 製 程 工 程 師 世 富 PCB 廠 技 術 部 經 理 高 技 企 業 品 保 部 副 總 經 理 高 技 企 業 研 發 部 副 總 經 理 大 同 大 學 機 械 系 佑 泓 企 業 有 限 公 司 董 事 長 智 邦 科 技 ( 股 ) 公 司 之 法 人 董 事 代 表 人 -- 韋 秋 霞 實 踐 家 專 商 業 管 理 學 系 智 邦 科 技 ( 股 ) 公 司 法 人 董 事 之 代 表 人 惠 普 科 技 經 理 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 本 公 司 董 事 長 董 事 李 應 文 高 銘 投 資 股 份 有 限 公 司 負 責 人 久 舜 投 資 股 份 有 限 公 司 負 責 人 無 二 親 等 姻 親 監 察 人 吳 國 來 董 事 長 張 景 山 品 保 副 理 李 泰 輝 二 親 等 姻 親 二 親 等 姻 親 二 親 等 血 親 本 公 司 總 經 理 松 涵 企 業 有 限 公 司 董 事 長 岱 宇 國 際 ( 股 ) 公 司 監 察 人 本 公 司 執 行 副 總 經 理 佑 泓 企 業 有 限 公 司 董 事 長 智 邦 科 技 ( 股 ) 公 司 資 深 協 理 智 邦 科 技 ( 股 ) 公 司 法 人 董 事 之 代 表 人 監 察 人 吳 國 來 98/06/ /06/27 專 科 34, % 114, % 546, % - - 台 灣 康 棉 國 際 ( 股 ) 公 司 負 責 人 無 董 事 黃 奕 欽 二 親 等 姻 親 監 察 人 李 振 堂 98/06/ /06/22 740, % 754, % % - - 無 無 註 1: 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ( 屬 法 人 股 東 代 表 者, 應 註 明 法 人 股 東 名 稱 ), 並 應 填 列 下 表 一 註 2: 填 列 首 次 擔 任 公 司 董 事 或 監 察 人 之 時 間, 如 有 中 斷 情 事, 應 附 註 說 明 註 3: 該 名 董 事 於 89/06/22~95/06/14 任 職 公 司 之 董 事 一 職,95/06/14 卸 任 後, 再 於 98/06/16 選 任 為 公 司 之 董 事 註 4: 與 擔 任 目 前 職 位 相 關 之 經 歷, 如 於 前 揭 期 間 曾 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 任 職, 應 敘 明 其 擔 任 之 職 稱 及 負 責 之 職 務 5

10 姓 名 ( 註 1) 董 事 及 監 察 人 資 料 (2) 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 張 景 山 V V V V V V 無 謝 鏐 雄 V V V V V V V V 無 黃 奕 欽 V V V V V V 無 李 應 文 V V V V V V 無 廖 智 煌 V V V V V V V V 無 林 維 寧 V V V V V V V V V 無 陳 信 洲 V V V V V V V V 無 朱 進 吉 V V V V V V V V 無 智 邦 科 技 ( 股 ) 公 司 V V V V V V V V V 無 吳 國 來 V V V V V V V 無 李 振 堂 V V V V V V V V 無 註 1: 欄 位 多 寡 視 實 際 數 調 整 註 2: 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 6

11 表 一 : 法 人 股 東 之 主 要 股 東 101 年 04 月 17 日 法 人 股 東 名 稱 ( 註 1) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 註 2) 持 股 比 例 (%) 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 1. 百 寬 投 資 股 份 有 限 公 司 2. 永 豐 商 業 銀 行 受 託 保 管 昇 陽 投 資 有 限 公 司 投 資 專 戶 3. 盧 崑 瑞 4. 中 信 局 保 管 百 慕 達 信 託 宏 利 遠 見 單 位 信 託 戶 5. 花 旗 ( 台 灣 ) 商 業 銀 行 受 託 保 管 次 元 新 興 市 場 評 估 基 金 投 資 專 戶 6. 匯 豐 ( 台 灣 ) 商 業 銀 行 託 管 HSBC 證 券 亞 洲 受 託 人 有 限 公 司 投 資 專 戶 7. 黃 安 捷 8. 金 世 添 9. 杜 憶 民 10. 大 通 託 管 挪 威 中 央 銀 行 投 資 專 戶 10.32% 2.50% 1.66% 1.62% 1.46% 1.17% 0.91% 0.91% 0.91% 0.76% 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 股 東 代 表 者, 應 填 寫 該 法 人 股 東 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 若 其 主 要 股 東 為 法 人 者, 應 再 填 列 下 表 二 表 二 : 表 一 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 101 年 04 月 17 日 法 人 股 東 名 稱 ( 註 1) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 註 2) 持 股 比 例 (%) 百 寬 投 資 股 份 有 限 公 司 1. 黃 安 捷 2. 林 明 蓉 3. 李 偉 碩 98.00% 1.00% 1.00% 註 1: 如 上 表 一 主 要 股 東 屬 法 人 者, 應 填 寫 該 法 人 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 7

12 ( 二 ) 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 101 年 04 月 17 日 職 稱 ( 註 1) 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 總 經 理 廖 智 煌 98/09 1,020, % 143, % - - 執 行 副 總 經 理 業 務 部 協 理 陳 信 洲 98/07 816, % 1, % - - 陳 澤 禾 100/03 156, % % - - 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 2) 台 灣 科 技 大 學 化 學 工 程 系 南 亞 PCB 廠 製 程 工 程 師 世 富 PCB 廠 工 程 部 經 理 高 技 企 業 生 產 部 / 業 務 部 副 總 經 理 明 志 科 技 大 學 化 工 系 南 亞 PCB 廠 製 程 工 程 師 世 富 PCB 廠 技 術 部 經 理 高 技 企 業 品 保 部 / 研 發 部 副 總 經 理 美 國 加 大 化 工 碩 士 /SCU MBA 台 灣 大 學 化 學 工 程 系 BBK Investment Company 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 職 稱 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 姓 名 關 係 無 無 無 業 務 部 協 理 吳 致 祥 94/11 295, % 17, % - - 台 灣 科 技 大 學 機 械 工 程 系 南 亞 電 路 板 技 管 專 員 力 太 電 子 業 務 品 保 協 理 無 生 產 部 協 理 研 發 部 經 理 財 務 部 經 理 總 經 理 室 經 理 管 理 部 經 理 工 務 部 經 理 生 管 部 經 理 工 程 部 經 理 品 保 部 副 理 稽 核 室 副 理 楊 銘 聰 98/07 239, % 315, % - - 明 志 科 技 大 學 化 工 系 佑 泓 企 業 有 限 公 司 品 保 部 經 理 無 王 志 瑜 100/03 393, % % - - 雲 林 工 專 機 械 製 造 科 無 張 秋 雄 96/11 37, % % - - 朝 陽 科 技 大 學 財 務 金 融 所 碩 士 無 謝 新 智 93/11 59, % % - - 龍 華 科 技 大 學 電 機 系 東 元 電 機 專 案 主 任 無 許 淑 真 93/11 135, % % - - 龍 華 科 技 大 學 工 業 管 理 系 無 許 戎 帥 99/03 187, % % - - 雲 林 科 技 大 學 工 業 管 理 技 術 系 無 柯 清 讚 99/03 19, % % - - 浤 福 興 業 業 務 主 任 黎 明 技 術 學 院 電 子 工 程 系 智 恩 電 子 股 份 有 限 公 司 生 產 部 副 理 無 湯 坤 道 99/03 37, % 11, % - - 大 華 技 術 學 院 電 機 科 無 李 泰 輝 101/09 640, % 1, % - - 楊 碧 玉 96/11 72, % 21, % - - 雲 林 科 技 大 學 工 業 工 程 碩 士 中 華 映 管 QSP 工 程 師 中 華 映 管 客 服 部 副 理 台 北 商 業 技 術 學 院 附 設 空 中 進 修 學 院 專 科 部 資 訊 管 理 科 世 富 電 子 業 務 助 理 註 1: 應 包 括 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料, 以 及 凡 職 位 相 當 於 總 經 理 副 總 經 理 或 協 理 者, 不 論 職 稱, 亦 均 應 予 揭 露 註 2: 與 擔 任 目 前 職 位 相 關 之 經 歷, 如 於 前 揭 期 間 曾 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 任 職, 應 敘 明 其 擔 任 之 職 稱 及 負 責 之 職 務 無 無

13 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 經 理 人 職 稱 ( 註 1) 總 經 理 技 術 本 部 執 行 副 總 經 理 業 務 ㄧ 部 協 理 業 務 二 部 協 理 生 產 部 協 理 研 發 部 經 理 財 務 部 經 理 總 經 理 室 經 理 管 理 部 經 理 工 務 部 經 理 生 管 部 經 理 工 程 部 經 理 品 保 部 副 理 稽 核 室 副 理 姓 名 ( 註 1) 廖 智 煌 陳 信 洲 吳 致 祥 陳 澤 禾 楊 銘 聰 王 志 瑜 張 秋 雄 謝 新 智 許 淑 真 許 戎 帥 柯 清 讚 湯 坤 道 李 泰 輝 楊 碧 玉 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 100 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 總 計 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 0 8,483 8, % 註 1: 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 盈 餘 分 配 情 形 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 經 理 人 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 3: 經 理 人 之 適 用 範 圍, 依 據 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 92 年 3 月 27 日 台 財 證 三 字 第 號 函 令 規 定, 其 範 圍 如 下 : (1) 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (2) 副 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (3) 協 理 及 相 當 等 級 者 (4) 財 務 部 門 主 管 (5) 會 計 部 門 主 管 (6) 其 他 有 為 公 司 管 理 事 務 及 簽 名 權 利 之 人 註 4: 若 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 有 領 取 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 除 填 列 附 表 一 之 二 外, 另 應 再 填 列 本 表 9

14 ( 三 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 (1) 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 單 位 : 新 台 幣 仟 元 職 稱 姓 名 ( 註 1) 本 公 司 報 酬 (A) ( 註 2) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (B) 本 公 司 董 事 酬 金 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C)( 註 3) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 業 務 執 行 費 用 (D) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 10) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) ( 註 5) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (F) 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G) ( 註 6) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 現 金 紅 利 金 額 本 公 司 股 票 紅 利 金 額 合 併 報 表 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H)( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 10) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 11) 董 事 長 張 景 山 董 事 謝 鏐 雄 董 事 黃 奕 欽 董 事 李 應 文 董 事 兼 總 經 理 廖 智 煌 董 事 林 維 寧 7, ( 註 17) 9,109 ( 註 14) 249 ( 註 12) 6.88% 6,658 ( 註 13) 216 ( 註 17) 2,208 0 ( 註 8) % 無 董 事 兼 執 行 副 總 陳 信 洲 董 事 朱 進 吉 董 事 智 邦 科 技 韋 秋 霞 10

15 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 ( 註 9) 本 公 司 ( 註 9) ( 註 8) I 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) J 低 於 2,000,000 元 廖 智 煌 陳 信 洲 黃 奕 欽 李 應 文 林 維 寧 朱 進 吉 智 邦 科 技 - 韋 秋 霞 黃 奕 欽 李 應 文 林 維 寧 朱 進 吉 智 邦 科 技 - 韋 秋 霞 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 謝 鏐 雄 謝 鏐 雄 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 張 景 山 張 景 山 廖 智 煌 陳 信 洲 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ,000,000 元 以 上 - - 總 計 9 9 註 1: 董 事 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 下 表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 報 酬 ( 包 括 董 事 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 董 事 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 所 領 取 包 括 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 6: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 應 揭 露 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 員 工 紅 利 金 額, 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 11

16 註 7: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 8: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 董 事 各 項 酬 金 之 總 額 ; 本 公 司 之 子 公 司 -First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 業 於 民 國 100 年 11 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 故 截 至 民 國 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 子 公 司, 免 編 製 民 國 100 年 度 合 併 財 務 報 表 註 9: 本 公 司 給 付 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 10: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 11:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 董 事 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 公 司 董 事 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 公 司 董 事 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 之 J 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業, 本 公 司 無 此 情 事 c. 酬 金 指 本 公 司 董 事 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 註 12: 提 供 配 車 之 汽 車 購 買 成 本 3,422,000 元, 帳 面 成 本 2,819,760 元 註 13: 提 供 配 車 之 汽 車 購 買 成 本 3,620,000 元, 帳 面 成 本 2,852,372 元 註 14: 民 國 101 年 3 月 19 日 董 事 會 決 議 擬 定 民 國 100 年 董 事 及 監 察 人 紅 利 計 新 台 幣 11,133,031 元, 實 際 發 放 金 額 尚 未 完 全 確 定, 上 列 為 暫 估 金 額, 俟 本 年 度 股 東 會 決 議 通 過 後 進 行 作 業 註 15: 本 公 司 民 國 100 年 度 董 事 及 監 察 人 紅 利 為 新 台 幣 11,133,031 元, 占 民 國 100 年 稅 後 盈 餘 239,154,182 元 之 4.66% 註 16: 本 公 司 無 設 立 獨 立 董 事 註 17:(1) 係 適 用 勞 工 退 休 金 條 例 ( 新 制 退 休 金 ) 依 每 月 薪 資 6% 提 撥 至 勞 工 保 險 局 之 金 額 (2) 本 年 度 無 實 際 給 付 退 職 退 休 金 金 額 (3) 本 年 度 無 適 用 勞 動 基 準 法 ( 舊 制 退 休 金 ) 提 撥 存 入 台 灣 銀 行 之 退 休 金 註 18: 公 司 有 下 列 其 情 事 之 一 者, 應 揭 露 個 別 董 事 及 監 察 人 之 酬 金, 惟 公 司 目 前 均 無 下 列 任 一 情 形 : (1) 最 近 年 度 稅 後 虧 損 者, 應 個 別 揭 露 董 事 及 監 察 人 姓 名 及 酬 金 (2) 最 近 年 度 董 事 持 股 成 數 不 足 情 事 連 續 達 三 個 月 以 上 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 ; 最 近 年 度 監 察 人 持 股 成 數 不 足 情 事 連 續 達 三 個 月 以 上 者, 應 揭 露 個 別 監 察 人 之 酬 金 (3) 最 近 年 度 任 三 個 月 份 董 事 監 察 人 平 均 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 者, 應 揭 露 於 各 該 月 份 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 之 個 別 董 事 監 察 人 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 12

17 (2) 監 察 人 之 酬 金 單 位 : 新 台 幣 仟 元 職 稱 姓 名 ( 註 1) 報 酬 (A)( 註 2) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 監 察 人 酬 金 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (B)( 註 3) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 業 務 執 行 費 用 (C) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) A B 及 C 等 三 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 8) 監 察 人 吳 國 來 監 察 人 李 振 堂 0 2, % 無 監 察 人 酬 金 級 距 表 監 察 人 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 前 三 項 酬 金 總 額 (A+B+C) 本 公 司 ( 註 6) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) D 低 於 2,000,000 元 李 振 堂 吳 國 來 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 - 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 - 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 - 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 - 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 - 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 - 100,000,000 元 以 上 - 總 計 2 13

18 註 1: 監 察 人 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 註 2: 係 指 最 近 年 度 監 察 人 之 報 酬 ( 包 括 監 察 人 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 監 察 人 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 給 付 監 察 人 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 監 察 人 各 項 酬 金 之 總 額 ; 本 公 司 之 子 公 司 -First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 業 於 民 國 100 年 11 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 故 截 至 民 國 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 子 公 司, 免 編 民 國 製 100 年 度 合 併 財 務 報 表 註 6: 本 公 司 給 付 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 註 7: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 8:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 監 察 人 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 公 司 監 察 人 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 公 司 監 察 人 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 別 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 D 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業, 本 公 司 無 此 情 事 c. 酬 金 係 指 本 公 司 監 察 人 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 註 9: 公 司 有 下 列 其 情 事 之 一 者, 應 揭 露 個 別 董 事 及 監 察 人 之 酬 金, 惟 公 司 目 前 均 無 下 列 任 一 情 形 : (1) 最 近 年 度 稅 後 虧 損 者, 應 個 別 揭 露 董 事 及 監 察 人 姓 名 及 酬 金 (2) 最 近 年 度 董 事 持 股 成 數 不 足 情 事 連 續 達 三 個 月 以 上 者, 應 揭 露 個 別 董 事 之 酬 金 ; 最 近 年 度 監 察 人 持 股 成 數 不 足 情 事 連 續 達 三 個 月 以 上 者, 應 揭 露 個 別 監 察 人 之 酬 金 (3) 最 近 年 度 任 三 個 月 份 董 事 監 察 人 平 均 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 者, 應 揭 露 於 各 該 月 份 設 質 比 率 大 於 百 分 之 五 十 之 個 別 董 事 監 察 人 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 14

19 (3) 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 薪 資 (A) ( 註 2) 退 職 退 休 金 (B) 姓 名 ( 註 1) 職 稱 本 公 司 合 併 報 表 內 所 本 公 司 有 公 司 ( 註 6) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) 總 經 理 廖 智 煌 4, 技 術 本 部 ( 註 12) 陳 信 洲 副 總 經 理 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) ( 註 3) 合 併 報 表 內 所 本 公 司 有 公 司 ( 註 6) 1,893 ( 註 10) 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) 現 金 紅 利 金 額 本 公 司 ( 註 4) 股 票 紅 利 金 額 合 併 報 表 內 所 有 現 金 紅 利 金 額 公 司 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) ( 註 8) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) 單 位 : 新 台 幣 仟 元 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 ( 註 5) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 9) 2,208 ( 註 12) 0 ( 註 6) 無 ( 註 12) 15

20 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 表 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 低 於 2,000,000 元 - 本 公 司 ( 註 7) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) E 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 廖 智 煌 陳 信 洲 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 - 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 - 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 - 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 - 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 - 100,000,000 元 以 上 - 總 計 2 註 1: 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 應 分 別 列 示, 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 上 表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 及 其 他 報 酬 金 額 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 4: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 總 經 理 及 副 總 經 理 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 註 5: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 6: 本 公 司 之 子 公 司 -First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 業 於 民 國 100 年 11 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 故 截 至 民 國 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 子 公 司, 免 編 製 民 國 100 年 度 合 併 財 務 報 表 註 7: 本 公 司 給 付 總 經 理 及 每 位 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 8: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 9:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業, 本 公 司 無 此 情 事 c. 酬 金 係 指 本 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 註 10: 提 供 配 車 之 汽 車 購 買 成 本 3,620,000 元, 帳 面 成 本 2,852,372 元 16

21 註 11: 民 國 101 年 3 月 19 日 董 事 會 決 議 擬 定 民 國 100 年 員 工 現 金 紅 利 金 額 新 台 幣 22,266,063, 實 際 發 放 金 額 尚 未 完 全 確 定, 上 列 為 暫 估 金 額, 俟 本 年 度 股 東 會 決 議 通 過 後 進 行 作 業 註 12:(1) 係 適 用 勞 工 退 休 金 條 例 ( 新 制 退 休 金 ) 依 每 月 薪 資 6% 提 撥 至 勞 工 保 險 局 之 金 額 (2) 本 年 度 無 適 用 勞 動 基 準 法 ( 舊 制 退 休 金 ) 提 撥 存 入 台 灣 銀 行 之 退 休 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 ( 四 ) (1) 兩 年 度 本 公 司 及 合 併 報 表 內 所 有 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 占 稅 後 純 益 比 較 說 明 100 年 12 月 31 日 100 年 酬 金 之 總 額 占 稅 後 純 益 比 率 99 年 酬 金 之 總 額 占 稅 後 純 益 比 率 說 明 合 併 報 表 內 所 本 公 司 本 公 司 有 公 司 ( 註 1) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 董 事 10.68% 8.79% 8.79% 監 察 人 0.90% 0.86% 0.86% 總 經 理 及 副 總 經 理 3.80% 3.03% 3.03% 董 事 監 察 人 與 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬 占 稅 後 純 益 比 率 均 較 99 年 度 提 升 係 因 年 稅 後 純 益 較 99 年 減 少 約 20% 年 度 盈 餘 擬 發 放 之 董 監 酬 勞 與 員 工 紅 利 雖 較 99 年 度 盈 餘 發 放 數 減 少 約 17%, 但 此 減 少 比 率 仍 較 稅 後 純 益 減 少 數 少 (2) 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 : A. 董 事 及 監 察 人 : 本 公 司 董 事 及 監 察 人 之 報 酬 包 括 薪 資 交 通 費 盈 餘 分 配 之 酬 勞 等, 依 照 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 報 酬 管 理 辦 法 : (a). 本 公 司 董 事 及 監 察 人 執 行 本 公 司 職 務 時, 其 報 酬 及 業 務 執 行 費 用 由 董 事 會 依 其 對 公 司 營 運 參 與 程 度 貢 獻 及 價 值, 依 同 業 通 常 水 準 支 給 議 定, 其 金 額 以 公 司 薪 給 辦 法 最 高 級 距 為 限 (b). 董 事 及 監 察 人 盈 餘 分 配 之 酬 勞, 依 公 司 章 程 第 十 九 條 規 定 辦 理, 其 金 額 由 全 體 董 事 及 監 察 人 平 均 分 配 B. 總 經 理 及 副 總 經 理 : 本 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 包 括 薪 資 獎 金 交 通 費 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 等, 相 關 報 酬 依 照 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 報 酬 管 理 辦 法, 授 權 董 事 長 按 經 理 人 對 公 司 營 運 之 貢 獻 及 價 值, 並 參 酌 同 業 水 準 及 公 司 薪 給 標 準 訂 定 C. 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 : 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 之 給 付 視 其 對 公 司 營 運 與 貢 獻 度 為 計 算 標 準, 並 於 審 視 酬 金 制 度 時, 考 量 企 業 未 來 經 營 風 險 調 整 之 註 1: 本 公 司 之 子 公 司 -First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 業 於 民 國 100 年 11 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 故 截 至 民 國 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 子 公 司, 免 編 製 民 國 100 年 度 合 併 財 務 報 表 17

22 三 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 開 會 8 次 (A), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 ( 註 1) 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 B 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) B/A ( 註 2) 備 註 董 事 長 張 景 山 % 98/06/16 改 選 連 任 董 事 謝 鏐 雄 % 98/06/16 改 選 連 任 董 事 朱 進 吉 0 0 0% 98/06/16 改 選 新 任 董 事 黃 奕 欽 % 98/06/16 改 選 連 任 董 事 李 應 文 % 98/06/16 改 選 連 任 董 事 廖 智 煌 % 98/06/16 改 選 連 任 董 事 陳 信 洲 % 98/06/16 改 選 連 任 董 事 林 維 寧 % 98/06/16 改 選 新 任 董 事 智 邦 科 技 韋 秋 霞 0 0 0% 98/06/16 改 選 連 任 監 察 人 李 振 堂 % 98/06/16 改 選 連 任 監 察 人 吳 國 來 % 98/06/16 改 選 連 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 不 適 用 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 無 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 : (1) 本 公 司 於 九 十 五 年 度 訂 定 董 事 會 議 事 規 範, 並 依 據 法 規 進 行 修 訂, 公 司 董 事 會 亦 已 確 實 遵 行 運 作 另 亦 定 期 及 不 定 期 於 公 開 資 訊 觀 測 站 揭 露 董 事 出 席 狀 況 及 進 修 情 形 予 投 資 大 眾, 使 資 訊 達 到 即 時 及 透 明 化 在 未 來 年 度, 將 積 極 配 合 各 項 法 令 規 定 及 公 司 治 理 之 需 求, 隨 時 加 強 董 事 會 必 要 之 職 能 (2) 本 公 司 於 一 百 年 度 依 據 法 規 訂 定 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 章, 並 委 任 薪 資 報 酬 委 員 會 委 員 三 人, 用 以 健 全 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 制 度 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 者, 應 揭 露 法 人 股 東 名 稱 及 其 代 表 人 姓 名 註 2:(1) 年 度 終 了 日 前 有 董 事 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 (2) 年 度 終 了 日 前, 如 有 董 事 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 董 事 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 董 事 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 18

23 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 或 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 : 1. 本 公 司 未 設 置 審 計 委 員 會 2. 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 如 下 : 最 近 年 度 董 事 會 開 會 8 次 (A), 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 列 席 次 數 (B) 實 際 列 席 率 (%)(B/A)( 註 ) 備 註 監 察 人 李 振 堂 8 100% 98/06/16 改 選 連 任 監 察 人 吳 國 來 6 75% 98/06/16 改 選 連 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : ( 一 ) 監 察 人 與 公 司 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 : 監 察 人 列 席 董 事 會, 監 督 其 運 作 情 形 且 適 時 陳 述 意 見, 以 達 到 雙 向 溝 通 之 目 的 ; 另 監 察 人 與 公 司 之 員 工 及 股 東 溝 通 管 道 順 暢 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 : 1. 稽 核 主 管 於 稽 核 項 目 完 成 之 次 月 向 監 察 人 提 報 稽 核 報 告, 監 察 人 並 無 反 對 意 見 2. 稽 核 主 管 列 席 公 司 定 期 性 董 事 會 並 作 稽 核 業 務 報 告, 監 察 人 並 無 反 對 意 見 3. 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 間, 皆 有 直 接 聯 繫 之 管 道 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 監 察 人 列 席 董 事 會, 對 董 事 會 決 議 事 項 皆 無 異 議 註 : * 年 度 終 了 日 前 有 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 * 年 度 終 了 日 前, 有 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 19

24 ( 三 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 一 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 處 理 股 東 建 議 或 ( 一 ) 公 司 設 有 發 言 人, 如 股 東 有 建 ( 一 ) 尚 無 重 大 差 異 糾 紛 等 問 題 之 方 式 議 或 糾 紛 反 應 予 發 言 人 時, 由 發 言 人 進 行 處 理 ; 另 委 託 台 新 國 際 商 業 銀 行 股 務 代 理 部 辦 理 股 務 事 宜 ( 二 ) 公 司 掌 握 實 際 控 制 公 ( 二 ) 本 公 司 定 期 揭 露 持 有 股 份 超 過 ( 二 ) 尚 無 重 大 差 異 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 之 情 形 百 分 之 十 之 股 東 及 董 事 監 察 人, 有 關 質 押 增 加 或 減 少 公 司 股 份, 或 發 生 其 他 可 能 引 發 股 份 變 動 之 重 要 事 項, 以 掌 握 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 ( 三 ) 公 司 建 立 與 關 係 企 業 ( 三 ) 公 司 關 係 企 業 之 人 員 資 產 及 ( 三 ) 尚 無 重 大 差 異 風 險 控 管 機 制 及 防 火 牆 之 方 式 財 產 之 管 理 皆 為 獨 立 運 作 ; 公 司 之 轉 投 資 公 司, 業 於 一 百 年 度 完 成 解 散 清 算 作 業 二 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 公 司 設 置 獨 立 董 事 之 ( 一 ) 公 司 目 前 尚 未 設 置 獨 立 董 事 ( 一 ) 未 來 將 配 合 法 令 情 形 規 定 及 視 公 司 實 際 需 要 研 議 辦 理 ( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 ( 二 ) 本 公 司 董 事 會 定 期 評 估 簽 證 會 ( 二 ) 如 有 法 令 或 實 際 獨 立 性 之 情 形 計 師 之 獨 立 性 必 要 之 考 量 時, 則 爰 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 及 相 關 法 令 規 定 辦 理 三 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 公 司 與 金 融 機 構 往 來 溝 通, 以 財 務 部 尚 無 重 大 差 異 管 道 之 情 形 作 為 溝 通 管 道 ; 與 供 應 商 往 來, 以 管 理 部 作 為 溝 通 管 道 ; 另 定 期 舉 辦 員 工 座 談 會, 作 為 與 員 工 溝 通 之 管 道 四 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 架 設 網 站, 揭 露 ( 一 ) 目 前 公 司 所 架 設 網 站, 有 揭 露 ( 一 ) 尚 無 重 大 差 異 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊 之 情 形 財 務 業 務 情 形, 但 未 揭 露 公 司 治 理 資 訊 之 情 形 ( 二 ) 公 司 採 行 其 他 資 訊 揭 ( 二 ) 本 公 司 依 工 作 執 掌 負 責 公 司 資 ( 二 ) 尚 無 重 大 差 異 20

25 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 項 目 運 作 情 形 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 訊 之 蒐 集, 由 財 務 部 負 責 資 訊 文 網 站 指 定 專 人 負 揭 露 工 作, 同 時 設 置 發 言 人 及 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 代 理 發 言 人 各 一 人, 代 表 公 司 及 揭 露 落 實 發 言 人 對 外 發 言 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 ) 五 公 司 設 置 提 名 薪 酬 或 本 公 司 於 一 百 年 度 依 據 法 規 訂 定 薪 除 薪 資 報 酬 委 員 會 外 之 其 他 各 類 功 能 性 委 員 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 章, 並 委 任 薪 其 他 功 能 性 委 員 會, 公 會 之 運 作 情 形 資 報 酬 委 員 會 委 員 三 人, 用 以 健 全 公 司 未 來 將 配 合 法 令 規 訂 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 及 視 公 司 實 際 需 要 研 議 制 度 辦 理 六 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 公 司 治 理 實 務 守 則 之 差 異 情 形 : 不 適 用 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 益 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 ): ( 一 ) 員 工 權 益 : 本 公 司 勞 資 關 係 資 訊 請 參 閱 本 年 報 第 49 頁 ( 二 ) 僱 員 關 懷 : 公 司 定 期 舉 辦 員 工 座 談 會, 作 為 與 員 工 溝 通 之 管 道 ( 三 ) 投 資 者 關 係 : 公 司 定 期 揭 露 公 司 營 收 等 相 關 訊 息, 並 設 有 發 言 人, 如 股 東 有 建 議 或 糾 紛 反 應 予 發 言 人 時, 由 發 言 人 進 行 處 理 ( 四 ) 供 應 商 關 係 : 本 公 司 與 供 應 商 關 係 資 訊 請 參 閱 本 年 報 第 46 頁 ( 五 ) 利 害 關 係 人 之 權 益 : 公 司 與 金 融 機 構 往 來 溝 通, 以 財 務 部 作 為 溝 通 管 道 ; 與 供 應 商 往 來, 以 管 理 部 作 為 溝 通 管 道 ( 六 ) 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 : 本 公 司 鼓 勵 董 事 及 監 察 人 進 修, 並 視 情 況 推 薦 適 當 課 程 予 董 事 及 監 察 人, 由 個 別 董 事 及 監 察 人 依 個 人 需 求 自 行 進 修 ( 七 ) 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 : 請 參 閱 本 年 報 第 104 頁, 風 險 事 項 之 評 估 分 析 ( 八 ) 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 : 本 公 司 設 有 客 服 專 人 處 理 客 訴 問 題 ( 九 ) 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 : 公 司 目 前 尚 未 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險, 未 來 將 視 實 際 需 要 研 議 辦 理 八 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者, 應 敍 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項 及 改 善 情 形 : 不 適 用 註 1: 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形, 參 考 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 所 發 布 之 上 市 上 櫃 公 司 董 事 監 察 人 進 修 推 行 要 點 參 考 範 例 之 規 定 註 2: 如 為 證 券 商 證 券 投 資 信 託 事 業 證 券 投 資 顧 問 事 業 及 期 貨 商 者, 應 敘 明 風 險 管 理 政 策 風 險 衡 量 標 準 及 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 註 3: 所 稱 公 司 治 理 自 評 報 告, 係 指 依 據 公 司 治 理 自 評 項 目, 由 公 司 自 行 評 估 並 說 明, 各 自 評 項 目 中 目 前 公 司 運 作 及 執 行 情 形 之 報 告 21

26 ( 四 ) 公 司 設 置 薪 酬 委 員 會 情 形 : 1. 本 公 司 於 民 國 一 百 年 度 依 據 法 規, 經 100 年 12 月 19 日 董 事 會 決 議 訂 定 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 章 2. 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 應 符 合 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 五 條 規 定 之 專 業 資 格 及 工 作 經 驗 ; 且 無 第 六 條 規 定 限 制 或 禁 止 之 情 事 3. 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 委 員, 由 董 事 會 決 議 委 任, 任 期 與 該 屆 董 事 會 相 同 ; 委 員 會 總 人 數 不 得 少 於 三 人, 委 員 互 推 一 人 為 召 集 人 及 會 議 主 席, 對 外 代 表 薪 資 報 酬 委 員 會 4. 本 公 司 第 一 屆 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 如 下 : (1) 夏 沛 石 : 慧 思 管 理 顧 問 有 限 公 司 總 經 理 (2) 張 文 昌 : 永 譽 企 業 管 理 顧 問 有 限 公 司 副 總 經 理 (3) 楊 純 誠 : 明 志 科 技 大 學 化 工 系 教 授 5. 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 應 以 善 良 管 理 人 之 注 意, 忠 實 履 行 下 列 職 權, 並 將 所 提 建 議 提 交 董 事 會 討 論 : (1) 訂 定 並 定 期 檢 討 董 事 監 察 人 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 (2) 定 期 評 估 並 訂 定 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 6. 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 行 如 下 : (1)101 年 1 月 14 日 a. 通 過 訂 定 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 案 b. 通 過 審 查 本 公 司 應 提 交 薪 資 報 酬 委 員 會 進 行 薪 資 報 酬 預 審 之 適 用 經 理 人 範 圍 案 c. 通 過 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 101 年 之 工 作 計 劃 案 (2)101 年 3 月 19 日 通 過 審 議 本 公 司 100 年 度 董 監 事 酬 勞 分 配 案 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 : 項 目 一 落 實 推 動 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效 之 情 形 運 作 情 形 ( 一 ) 本 公 司 尚 未 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度 22 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ( 一 ) 本 公 司 尚 未 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 目 前 係 透 過 其 他 工 作 規 範 來 推 行 社 會 責 任 ; 惟 若 法 令 規 定 或 實 際 必 要, 爰 依 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 與 相 關 法 規 辦 理

27 ( 二 ) 公 司 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位 之 運 作 情 形 ( 三 ) 公 司 定 期 舉 辦 董 事 監 察 人 與 員 工 之 企 業 倫 理 教 育 訓 練 及 宣 導 事 項, 並 將 其 與 員 工 績 效 考 核 系 統 結 合, 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 及 懲 戒 制 度 之 情 形 ( 二 ) 本 公 司 尚 未 設 制 企 業 社 會 責 任 專 職 單 位 ( 三 ) 公 司 訂 有 工 作 規 則 及 員 工 手 冊, 並 載 明 獎 勵 及 懲 戒 制 度 ( 本 公 司 道 德 行 為 準 則 請 參 閱 本 年 報 第 50 頁 ); 並 鼓 勵 董 事 監 察 人 及 員 工, 參 與 有 關 企 業 倫 理 之 教 育 訓 練 及 宣 導 ( 二 ) 本 公 司 尚 未 設 制 企 業 社 會 責 任 專 職 單 位, 目 前 由 各 部 門 依 權 責 處 理 員 工 權 益 消 費 者 權 益 及 發 展 永 續 環 境 等 議 題 ( 三 ) 尚 無 重 大 差 異 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 公 司 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料 之 情 形 ( 二 ) 公 司 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度 之 情 形 ( 三 ) 設 立 環 境 管 理 專 責 單 位 或 人 員, 以 維 護 環 境 之 情 形 ( 四 ) 公 司 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略 之 情 形 ( 一 ) 本 公 司 致 力 於 執 行 廢 棄 物 減 量 及 資 源 分 類 回 收 等 活 動, 另 委 託 合 法 之 廠 商 進 行 廢 棄 務 之 回 收 及 處 理 ( 二 ) 本 公 司 已 通 過 ISO14001 及 OHSAS 18001, 並 依 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度, 訂 有 各 項 環 境 政 策 目 標 及 標 的 ( 三 ) 本 公 司 設 有 環 安 室, 編 制 環 境 管 理 專 職 人 員, 以 維 護 符 合 環 境 相 關 法 規 及 管 理 制 度 ( 四 ) 本 公 司 環 安 政 策 訂 有 原 材 料 源 頭 管 理 製 程 改 善 及 末 端 減 量 以 達 成 污 染 預 防 及 損 害 防 阻 及 降 低 資 能 源 用 量, 推 動 製 程 減 廢 及 資 源 回 收 再 利 用, 以 持 續 改 善 精 神 落 實 清 潔 生 產 及 善 盡 社 會 責 任, 並 訂 有 績 效 目 標 ( 請 參 閱 本 年 報 第 51 頁 ) 以 落 實 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 之 政 策 ( 一 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 二 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 三 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 四 ) 尚 無 重 大 差 異 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 公 司 遵 守 相 關 勞 動 法 規, 保 障 員 工 之 合 法 權 益, 建 立 適 當 之 管 理 方 法 與 程 序 之 情 形 ( 二 ) 公 司 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 ( 一 ) 本 公 司 依 據 勞 基 法 及 相 關 法 令, 定 有 薪 工 循 環 以 確 保 員 工 之 合 法 權 益, 並 建 立 適 當 之 管 理 方 法 及 程 序 ( 二 ) 針 對 員 工 安 全 與 健 康, 本 公 司 執 行 情 形 如 下 : ( 一 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 二 ) 尚 無 重 大 差 異 23

28 全 與 健 康 教 育 之 情 形 ( 三 ) 公 司 制 定 並 公 開 其 消 費 者 權 益 政 策, 以 及 對 其 產 品 與 服 務 提 供 透 明 且 有 效 之 消 費 者 申 訴 程 序 之 情 形 ( 四 ) 公 司 與 供 應 商 合 作, 共 同 致 力 提 升 企 業 社 會 責 任 之 情 形 ( 五 ) 公 司 藉 由 商 業 活 動 實 物 捐 贈 企 業 志 工 服 務 或 其 他 免 費 專 業 服 務, 參 與 社 區 發 展 及 慈 善 公 益 團 體 相 關 活 動 之 情 形 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 之 方 式 ( 二 ) 公 司 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書, 揭 露 推 動 企 業 社 會 責 任 之 情 形 1. 本 公 司 重 視 員 工 工 作 環 境 之 安 全, 除 於 新 進 員 工 教 育 訓 練 加 強 工 作 安 全 宣 導 外, 另 不 定 期 舉 辦 消 防 演 習 及 宣 導 2. 本 公 司 依 法 辦 理 勞 工 保 險 全 民 健 康 保 險 及 團 體 保 險, 藉 以 保 障 員 工 權 益 3. 公 司 定 期 舉 辦 在 職 員 工 健 康 檢 查, 確 保 員 工 身 體 健 康 狀 況 無 虞 4. 公 司 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 負 責 舉 辦 全 公 司 各 項 福 利 措 施 及 補 助 作 業 5. 本 公 司 99 年 度 獲 頒 行 政 院 衛 生 署 國 民 健 康 局 健 康 職 場 自 主 認 證 健 康 啟 動 標 章 ;100 年 度 獲 頒 行 政 院 衛 生 署 國 民 健 康 局 健 康 職 場 自 主 認 證 健 康 促 進 標 章 ( 三 ) 本 公 司 落 實 與 客 戶 之 密 切 關 係, 定 有 客 戶 抱 怨 處 理 程 序 及 客 訴 處 理 作 業 指 導 書, 若 有 任 何 客 訴 問 題, 均 於 第 一 時 間 通 報 及 處 理 ( 四 ) 本 公 司 要 求 供 應 商, 所 提 供 之 原 物 料 須 無 有 害 物 質, 所 有 產 品 均 符 合 法 規 之 規 範, 以 確 保 使 用 安 全 無 虞 ( 五 ) 本 公 司 不 定 期 舉 辦 捐 血 活 動 ( 一 ) 本 公 司 已 架 設 中 英 文 網 站, 揭 露 財 務 業 務 品 質 及 環 安 等 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 ( 二 ) 公 司 尚 未 編 製 企 業 責 任 報 告 書 24 ( 三 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 四 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 五 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 一 ) 尚 無 重 大 差 異 ( 二 ) 本 公 司 尚 未 編 製 企 業 責 任 報 告 書, 惟 本 公 司 依 相 關 規 定 於 股 東 會 年 報 中 揭 露 履 行 社 會 責 任 相 關 資 訊

29 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 尚 未 制 定 企 業 社 會 責 任 守 則, 故 不 適 用 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 公 司 對 環 保 社 區 參 與 社 會 貢 獻 社 會 服 務 社 會 公 益 消 費 者 權 益 人 權 安 全 衛 生 與 其 他 社 會 責 任 活 動 所 採 行 之 制 度 與 措 施 及 履 行 情 形 ): 無 七 公 司 產 品 或 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 1.ISO 環 境 管 理 系 統 認 證 2.OHSAS 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 認 證 3. 行 政 院 衛 生 署 國 民 健 康 局 健 康 職 場 自 主 認 證 健 康 啟 動 標 章 4. 行 政 院 衛 生 署 國 民 健 康 局 健 康 職 場 自 主 認 證 健 康 促 進 標 章 ( 六 ) 公 司 履 行 誠 信 經 營 情 形 及 採 行 措 施 : 1. 本 公 司 員 工 手 冊 中, 訂 有 員 工 行 為 規 範, 規 定 員 工 在 執 行 公 司 業 務 時, 必 須 廉 能 公 正, 遵 守 政 府 法 令 及 道 德 行 為 規 範 2. 本 公 司 董 事 會 議 事 規 範 中, 訂 有 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 條 款, 避 免 利 益 衝 突 情 況 發 生 ( 七 ) 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 法 : 本 公 司 目 前 尚 未 訂 定 公 司 治 理 實 務 守 則 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊, 得 一 併 揭 露 : 經 理 人 及 董 事 監 察 人 參 與 公 司 治 理 有 關 之 進 修 與 訓 練 職 稱 姓 名 進 修 日 期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進 修 進 修 是 否 符 時 數 合 規 定 ( 註 一 ) 財 團 法 人 中 華 民 收 入 存 貨 相 關 財 務 張 秋 雄 國 會 計 研 究 發 展 國 際 會 計 準 則 經 理 基 金 會 3 是 財 團 法 人 中 華 民 會 計 主 管 持 續 進 財 務 張 秋 雄 國 會 計 研 究 發 展 修 班 經 理 基 金 會 12 是 董 事 長 張 景 山 行 政 院 金 融 監 督 第 七 屆 台 北 公 司 管 理 委 員 會 治 理 論 談 6 是 註 一 : 係 指 是 否 符 合 上 市 上 櫃 公 司 董 事 監 察 人 進 修 推 行 要 點 所 規 定 之 進 修 時 數 進 修 範 圍 進 修 體 系 進 修 之 安 排 與 資 訊 揭 露 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 1. 內 部 控 制 聲 明 書 : 請 參 閱 本 年 報 第 29 頁 2. 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 之 審 查 報 告 : 無 25

30 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : A 100 年 股 東 會 重 要 決 議 事 項 及 執 行 情 形 /06/15 (1) 通 過 99 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 (2) 通 過 99 年 度 盈 餘 分 配 案 執 行 情 形 : 1 99 年 度 盈 餘 分 配 每 股 分 派 現 金 股 利 3 元, 合 計 發 放 新 台 幣 227,113,842 元 ; 另 配 發 員 工 現 金 紅 利 新 台 幣 26,719,276 元, 董 事 監 察 人 紅 利 新 台 幣 13,359,638 元 2 已 訂 定 100/07/13 為 除 息 基 準 日, 並 已 於 100/08/01 發 放 現 金 股 利 B 100 年 董 事 會 重 要 決 議 事 項 1.100/03/14 (1) 通 過 本 公 司 100 年 股 東 常 會 召 開 日 期 及 地 點 案 (2) 通 過 訂 定 股 東 提 案 作 業 相 關 事 宜 案 (3) 通 過 本 公 司 100 年 股 東 會 召 集 事 由 案 (4) 通 過 本 公 司 100 年 度 申 請 銀 行 融 資 建 議 案 2.100/04/25 (1) 通 過 承 認 99 年 度 決 算 報 告 案 (2) 通 過 承 認 99 年 度 合 併 財 務 報 表 案 (3) 通 過 承 認 本 公 司 99 年 度 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 案 (4) 通 過 99 年 度 盈 餘 分 配 案, 發 放 股 東 現 金 股 利 每 股 3 元, 合 計 發 放 新 台 幣 227,113,842 元, 另 員 工 現 金 紅 利 新 台 幣 26,719,276 元, 董 事 監 察 人 紅 利 新 台 幣 13,359,638 元 (5) 通 過 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 解 散 清 算 案 (6) 通 過 本 公 司 100 年 度 申 請 銀 行 融 資 建 議 案 3.100/06/15 (1) 通 過 本 公 司 99 年 度 盈 餘 分 配 現 金 股 息 之 分 派 基 準 日 案 4.100/08/22 (1) 承 認 100 年 度 上 半 年 度 財 務 報 告 (2) 承 認 100 年 度 上 半 年 度 合 併 財 務 報 表 (3) 承 認 修 正 本 公 司 採 用 國 際 會 計 準 則 (IFRS) 編 製 財 務 報 告 轉 換 計 劃 案 (4) 通 過 本 公 司 100 年 度 申 請 銀 行 融 資 建 議 案 26

31 5.100/09/26 (1) 通 過 本 公 司 購 置 營 業 用 土 地 及 廠 房 案 6.100/10/24 (1) 承 認 本 公 司 100 年 度 第 三 季 財 務 報 告 (2) 承 認 本 公 司 100 年 度 第 三 季 合 併 財 務 報 表 (3) 通 過 修 訂 本 公 司 管 理 辦 法 案 (4) 通 過 授 權 購 買 商 業 本 票 案 7.100/12/19 (1) 承 認 本 公 司 101 年 預 算 案 (2) 承 認 本 公 司 101 年 度 稽 核 計 劃 案 (3) 通 過 訂 定 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 章 案 (4) 通 過 委 任 本 公 司 第 一 屆 薪 酬 委 員 案 (5) 通 過 本 公 司 為 短 期 營 運 週 轉 需 要, 向 大 中 票 券 金 融 股 份 有 限 公 司 申 請 發 行 商 業 本 票 額 度 新 台 幣 參 仟 萬 元 案 8.101/03/19 (1) 承 認 本 公 司 民 國 100 年 度 財 務 報 表 (2) 通 過 本 公 司 101 年 股 東 常 會 召 開 日 期 及 地 點 案 (3) 通 過 本 公 司 101 年 度 股 東 會 召 集 事 由 案 (4) 通 過 訂 定 股 東 提 案 作 業 相 關 事 宜 案 (5) 通 過 修 訂 本 公 司 內 部 控 制 制 度 案 (6) 通 過 修 訂 本 公 司 內 部 稽 核 制 度 案 (7) 通 過 增 修 本 公 司 101 年 度 稽 核 計 畫 案 (8) 通 過 修 訂 本 公 司 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 (9) 通 過 本 公 司 為 短 期 營 運 週 轉 需 要, 向 兆 豐 票 券 金 融 股 份 有 限 公 司 申 請 發 行 商 業 本 票 額 度 案 (10) 通 過 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 審 議 訂 定 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 案 (11) 通 過 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 審 議 審 查 本 公 司 應 提 交 薪 資 報 酬 委 員 會 進 行 薪 酬 預 審 之 適 用 經 理 人 範 圍 案 (12) 通 過 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 審 議 本 公 司 薪 酬 委 員 會 民 國 101 年 之 工 作 計 劃 案 (13) 通 過 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 審 議 之 本 公 司 100 年 度 董 監 事 酬 勞 分 配 案 (14) 通 過 修 訂 本 公 司 公 司 章 程 案 (15) 通 過 修 訂 本 公 司 股 東 會 議 事 規 則 案 (16) 通 過 本 公 司 100 年 度 盈 餘 分 配 案, 發 放 股 東 現 金 股 利 每 股 新 台 幣 2.2 元, 股 票 股 利 每 股 新 台 幣 0.3 元, 合 計 發 放 新 台 幣 189,261,535 元 ; 另 員 工 現 金 紅 利 新 台 幣 22,266,063 元, 董 事 及 監 察 人 紅 利 新 台 幣 11,133,031 元 27

32 (17) 通 過 100 年 度 保 留 盈 餘 轉 增 資 發 行 新 股 案, 自 100 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 中, 提 撥 新 台 幣 22,711,380 元, 轉 增 資 發 行 新 股 2,271,138 股, 每 股 新 台 幣 10 元, 本 次 增 資 按 配 股 基 準 日 股 東 名 簿 記 載 之 股 東 及 其 持 股 股 數 計 算, 每 仟 股 無 償 配 發 30 股 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 無 與 財 務 報 告 有 關 人 士 辭 職 解 任 之 情 形 28

33 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 : 中 華 民 國 一 一 年 四 月 三 十 日 本 公 司 民 國 一 百 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 檢 查 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2 風 險 評 估,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 及 溝 通, 及 5. 監 督 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 檢 查 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 五 本 公 司 基 於 前 項 檢 查 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 一 百 年 十 二 月 三 十 一 日 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 知 悉 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 一 一 年 四 月 三 十 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 九 人 中, 有 零 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 張 景 山 總 經 理 : 廖 智 煌 29

34 四 會 計 師 公 費 資 訊 會 計 師 公 費 資 訊 級 距 表 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 徐 文 亞 王 自 軍 100/01~100/12 註 : 本 年 度 本 公 司 無 更 換 會 計 師 及 會 計 師 事 務 所 金 額 級 距 公 費 項 目 金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 千 元 ---- v v 2 2,000 千 元 ( 含 )~4,000 千 元 v ---- v 3 4,000 千 元 ( 含 )~6,000 千 元 4 6,000 千 元 ( 含 )~8,000 千 元 5 8,000 千 元 ( 含 )~10,000 千 元 6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 佔 審 計 公 費 之 比 例 達 四 分 之 一 以 上 者 : 無 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者 : 無 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者 : 無 五 更 換 會 計 師 資 訊 : ( 一 ) 關 於 前 任 會 計 師 : 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 無 更 換 會 計 師 之 情 形 ( 二 ) 關 於 繼 任 會 計 師 : 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 無 更 換 會 計 師 之 情 形 ( 三 ) 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 及 第 二 目 第 三 點 事 項 之 復 函 : 不 適 用 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 : 無 30

35 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 ( 一 ) 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 100 年 度 當 年 度 截 至 4 月 17 止 職 稱 ( 註 1) 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 董 事 長 張 景 山 80, ,000 0 董 事 黃 奕 欽 董 事 李 應 文 (99,000) 董 事 兼 總 經 理 廖 智 煌 (40,000) 董 事 朱 進 吉 董 事 謝 鏐 雄 董 事 兼 執 行 副 總 陳 信 洲 (2,000) 董 事 林 維 寧 66, , 董 事 智 邦 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 代 表 人 韋 秋 霞 (5,202) 監 察 人 李 振 堂 監 察 人 吳 國 來 20, ,000 0 協 理 吳 致 祥 116, ,000 0 協 理 陳 澤 禾 協 理 楊 銘 聰 (6,000) 0 (20,000) 0 財 務 部 經 理 張 秋 雄 註 1: 本 公 司 無 持 有 股 份 總 額 超 過 百 分 之 十 股 東, 故 無 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 ( 二 ) 股 權 移 轉 之 相 對 人 為 關 係 人 資 訊 : 無 ( 三 ) 股 權 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 資 訊 : 無 31

36 八 持 股 比 例 占 前 十 名 股 東 間 互 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 關 係 之 資 訊 姓 名 ( 註 1) 高 銘 投 資 股 份 有 限 公 司 久 舜 投 資 股 份 有 限 公 司 股 數 本 人 持 有 股 份 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 ( 註 3) 3,118, % % % 謝 鏐 雄 該 公 司 負 責 人 2,867, % % % 黃 奕 欽 該 公 司 負 責 人 朱 進 吉 2,629, % % % 朱 意 鈞 父 女 朱 伯 昇 父 子 朱 意 鈞 2,394, % % % 朱 進 吉 父 女 朱 伯 昇 姐 弟 謝 鏐 雄 2,104, % % % 高 銘 投 資 該 公 司 股 份 有 限 負 責 人 公 司 張 景 山 2,002, % 113, % % 無 無 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 1,352, % % % 無 無 代 表 人 : 韋 秋 霞 朱 伯 昇 1,350, % % % 朱 進 吉 父 子 朱 意 鈞 姐 弟 黃 奕 欽 1,119, % 584, % % 久 舜 投 資 該 公 司 股 份 有 限 負 責 人 公 司 廖 智 煌 1,020, % 143, % % 無 無 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 揭 露 彼 此 間 之 關 係 名 稱 關 係 備 註 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 : 無 單 位 : 股 ;% 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 本 公 司 投 資 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 轉 投 資 事 業 綜 合 投 資 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 註 1 : 本 公 司 原 始 持 有 該 公 司 1,291,886 股,First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 於 民 國 98 年 8 月 為 改 善 財 務 結 構, 經 董 事 會 決 議 辦 理 減 資 彌 補 虧 損 美 金 1,291,885 元 暨 現 金 增 資 美 金 2,700,000 元, 其 中 現 金 增 資 部 分 係 由 高 技 公 司 全 額 投 資, 高 技 公 司 截 至 民 國 98 年 12 月 31 日 對 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 之 持 股 比 率 增 加 至 100% 註 2 : 轉 投 資 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 經 民 國 100 年 4 月 25 日 董 事 會 決 議 辦 理 解 散 清 算, 並 於 民 國 100 年 11 月 清 算 完 結 32

37 肆 募 資 情 形 一 股 本 來 源 單 位 : 新 台 幣 元 年 月 發 行 價 格 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 91/ ,000, ,000,000 58,983, ,836,190 資 本 公 積 轉 增 資 無 核 准 文 號 台 財 證 一 字 第 號 經 授 商 字 第 核 准 文 號 台 財 櫃 一 字 第 92/ ,000, ,000,000 59,573, ,734,550 未 分 配 盈 餘 轉 增 資 無 93/ ,000, ,000,000 63,487, ,878,620 未 分 配 盈 餘 轉 增 資 無 94/ ,000, ,000,000 61,049, ,498,620 註 銷 庫 藏 股 2,438,000 股 無 號 經 授 商 字 第 經 授 商 字 第 核 准 文 號 金 管 證 一 字 第 號 經 授 商 字 第 金 管 證 三 字 第 號 經 授 商 字 第 / ,000, ,000,000 60,123, ,238,620 註 銷 庫 藏 股 926,000 股 無 金 管 證 三 字 第 號 金 管 證 三 字 第 號 經 授 商 字 第 / ,000, ,000,000 60,042, ,428,620 註 銷 庫 藏 股 81,000 股 無 金 管 證 三 字 第 號 經 授 商 字 第 / ,000, ,000,000 69,769, ,698,060 未 分 配 盈 餘 及 資 本 公 積 轉 增 資 無 金 管 證 一 字 第 號 經 授 商 字 第 號 96/ ,000, ,000,000 73,873, ,739,110 未 分 配 盈 餘 含 員 工 紅 利 轉 增 資 無 金 管 證 一 字 第 號 經 授 商 字 第 號 97/ ,000, ,000,000 75,525, ,252,100 未 分 配 盈 餘 含 員 工 紅 利 轉 增 資 無 金 管 證 一 字 第 號 經 授 商 字 第 號 98/ ,000, ,000,000 74,373, ,732,100 註 銷 庫 藏 股 1,152,000 股 無 金 管 證 三 字 第 號 金 管 證 三 字 第 號 經 授 商 字 第 號 98/ ,000, ,000,000 74,220, ,202,100 註 銷 庫 藏 股 153,000 股 無 金 管 證 三 字 第 號 經 授 商 字 第 號 98/ ,000, ,000,000 75,704, ,046,140 未 分 配 盈 餘 轉 增 資 無 金 管 證 發 字 第 號 證 櫃 監 字 第 號 經 授 商 字 第 號 註 1: 本 公 司 無 以 總 括 申 報 制 度 募 集 發 行 有 價 證 券 者 註 2: 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 註 3: 增 資 部 分 應 加 註 生 效 ( 核 准 ) 日 期 與 文 號 註 4: 以 低 於 票 面 金 額 發 行 股 票 者, 應 以 顯 著 方 式 標 示 註 5: 以 貨 幣 債 權 技 術 商 譽 抵 充 股 款 者, 應 予 敘 明, 並 加 註 抵 充 之 種 類 及 金 額 註 6: 屬 私 募 者, 應 以 顯 著 方 式 標 示 單 位 : 股 核 定 股 本 股 份 種 類 流 通 在 外 股 份 未 發 行 股 份 合 計 備 註 記 名 式 普 通 股 75,704,614( 註 ) 14,295,386 90,000,000 註 : 屬 上 櫃 公 司 股 票 33

38 二 股 東 結 構 股 東 結 構 數 量 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 外 國 機 構 及 外 人 101 年 04 月 17 日 合 計 人 數 , ,326 持 有 股 數 0 0 8,083,871 67,409, ,226 75,704,614 持 股 比 例 0.00% 0.00% 10.68% 89.04% 0.28% % 註 : 第 一 上 市 ( 櫃 ) 公 司 及 興 櫃 公 司 應 揭 露 其 陸 資 持 股 比 例 ; 陸 資 係 指 大 陸 地 區 人 民 來 臺 投 資 許 可 辦 法 第 3 條 所 規 定 之 大 陸 地 區 人 民 法 人 團 體 其 他 機 構 或 其 於 第 三 地 區 投 資 之 公 司 三 股 權 分 散 情 形 每 股 面 額 十 元 101 年 04 月 17 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 1 至 999 4, , % 1,000 至 5,000 3,725 8,230, % 5,001 至 10, ,317, % 10,001 至 15, ,001, % 15,001 至 20, ,819, % 20,001 至 30, ,488, % 30,001 至 40, ,022, % 40,001 至 50, ,123, % 50,001 至 100, ,001, % 100,001 至 200, ,108, % 200,001 至 400, ,132, % 400,001 至 600, ,516, % 600,001 至 800, ,714, % 800,001 至 1,000, ,638, % 1,000,001 至 10,000, ,959, % 1,000,000,001 以 上 % 合 計 9,326 75,704, % 註 : 本 公 司 未 發 行 特 別 股 34

39 四 主 要 股 東 名 單 主 要 股 東 名 稱 股 份 101 年 04 月 17 日 持 有 股 數 持 股 比 例 高 銘 投 資 股 份 有 限 公 司 久 舜 投 資 股 份 有 限 公 司 3,118, % 2,867, % 朱 進 吉 2,629, % 朱 意 鈞 2,394, % 謝 鏐 雄 2,104, % 張 景 山 2,002, % 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 1,352, % 朱 伯 昇 1,350, % 黃 奕 欽 1,119, % 廖 智 煌 1,020, % 35

40 五 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 及 股 利 資 料 項 目 當 年 度 截 至 ( 註 8) 101 年 4 月 30 日 100 年 99 年 每 股 最 高 市 價 最 低 ( 註 1) 平 均 每 股 淨 值 分 配 前 ( 註 2) 分 配 後 加 權 平 均 股 數 ( 仟 股 ) 75,705 75,705 75,705 每 股 調 整 前 盈 餘 每 股 盈 餘 ( 註 3) 調 整 後 現 金 股 利 無 盈 餘 配 股 每 股 償 配 資 本 公 積 配 股 股 利 股 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) 投 資 本 益 比 ( 註 5) 報 酬 本 利 比 ( 註 6) 分 析 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) % 註 1: 列 示 各 年 度 普 通 股 最 高 及 最 低 市 價 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8: 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 最 近 一 季 經 會 計 師 查 核 ( 核 閱 ) 之 資 料 ; 其 餘 欄 位 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 註 9: 每 股 平 均 收 盤 價 : 100 年 元 / 股,99 年 元 / 股 六 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1. 股 利 政 策 本 公 司 所 屬 產 業 為 一 技 術 與 資 金 密 集 之 產 業, 且 屬 產 業 發 展 之 成 長 期, 為 對 應 下 游 電 子 產 品 不 斷 推 陳 出 新, 本 公 司 技 術 層 次 及 生 產 設 備 之 精 密 程 度 自 動 化 程 度 亦 需 不 斷 提 升 是 以 本 公 司 之 股 利 發 放 採 剩 餘 股 利 政 策 本 公 司 將 考 量 當 年 度 實 際 資 本 支 出 預 算 及 營 運 計 劃, 基 本 上 本 公 司 現 金 股 利 發 放 比 例 以 不 低 於 該 年 度 總 股 利 之 一 成 擬 訂 之, 若 發 放 總 股 利 不 及 一 元 時, 得 不 配 發 現 金 股 利 2. 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 情 形 本 公 司 本 次 擬 自 100 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 中, 配 發 股 票 股 利 每 股 0.3 元, 配 發 現 金 利 每 股 2.2 元, 合 計 發 放 新 台 幣 189,261,535 元 36

41 七 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 不 適 用 ( 依 公 開 發 行 公 司 公 開 財 務 預 測 資 訊 處 理 準 則 規 定, 本 公 司 無 須 公 開 100 年 度 財 務 預 測 資 訊 ) 八 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 : 1. 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 監 事 酬 勞 之 有 關 資 訊 : 本 公 司 年 度 總 決 算 如 有 盈 餘, 除 依 法 完 納 稅 捐, 彌 補 以 前 年 度 虧 損 外, 應 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 已 達 法 令 規 定 數 額 時, 不 在 此 限 ; 並 得 視 營 運 需 要 或 法 令 規 定, 提 列 特 別 盈 餘 公 積, 如 尚 有 餘 額 併 同 以 前 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘, 依 序 分 派 如 下 : (1) 股 東 紅 利 (2) 員 工 紅 利 百 分 之 五 ~ 十 (3) 董 事 監 察 人 紅 利 百 分 之 五 2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : (1) 本 公 司 對 於 應 付 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 之 估 列 係 依 過 去 經 驗 以 可 能 發 放 之 金 額 為 基 礎, 本 公 司 依 當 期 稅 後 盈 餘 及 以 前 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 作 為 可 分 配 盈 餘, 並 以 擬 分 配 金 額 分 別 按 10% 及 5% 計 算 (2) 如 股 東 會 決 議 採 股 票 發 放 員 工 紅 利, 股 票 紅 利 股 數 以 決 議 分 紅 之 金 額 除 以 股 票 公 平 價 值 決 定, 股 票 公 平 價 值 係 以 股 東 會 決 議 日 前 一 日 之 收 盤 價, 並 考 量 除 權 除 息 之 影 響 為 計 算 基 礎 (3) 年 度 終 了 之 後, 董 事 會 決 議 之 發 放 金 額 有 重 大 變 動 時, 該 變 動 調 整 原 提 列 年 度 費 用, 於 股 東 會 決 議 日 時, 若 金 額 仍 有 變 動, 則 依 會 計 估 計 變 動 處 理, 於 股 東 會 決 議 年 度 調 整 入 帳 3. 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 員 工 分 紅 董 監 事 酬 勞 及 設 算 每 股 盈 餘 等 資 訊 : (1) 擬 議 以 現 金 方 式 配 發 100 年 度 員 工 紅 利 新 台 幣 22,266,063 元 及 董 事 監 察 人 紅 利 新 台 幣 11,133,031 元 (2) 擬 議 配 發 100 年 度 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 之 分 配 總 金 額 與 100 年 度 認 列 費 用 帳 列 金 額 相 同, 無 差 異 (3) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 股 數 及 其 占 盈 餘 轉 增 資 之 比 例 : 本 次 股 東 會 擬 議 不 配 發 員 工 股 票 紅 利 (4) 考 慮 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 後 之 100 年 度 設 算 每 股 盈 餘 為 3.16 元 4. (1) 本 公 司 99 年 度 配 發 之 員 工 現 金 紅 利 為 新 台 幣 26,719,276 元, 董 事 監 察 人 酬 勞 為 新 台 幣 13,359,638 元, 原 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 與 實 際 配 發 情 形 相 同 (2) 本 公 司 100 年 股 東 會 決 議 配 發 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 為 40,079 仟 元, 與 99 年 度 財 務 報 表 認 列 之 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 40,080 仟 元 之 差 異 金 額 1 仟 元, 已 調 整 為 100 年 度 之 損 益 九 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 請 參 閱 本 年 報 第 39 頁 十 公 司 債 辦 理 情 形 : 無 十 一 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 37

42 十 二 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 十 三 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 無 十 四 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 : 無 十 五 資 金 運 用 計 劃 及 執 行 情 形 : 1. 計 劃 內 容 : 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 無 前 次 發 行 或 私 募 有 價 證 券 尚 未 完 成 或 最 近 三 年 內 已 完 成 且 效 益 尚 未 顯 現 者 2. 執 行 情 形 : 無 前 款 資 料, 故 無 執 行 情 形 分 析 38

43 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 買 回 期 次 第 1 次 ( 期 ) 第 2 次 ( 期 ) 第 3 次 ( 期 ) 第 4 次 ( 期 ) 第 5 次 ( 期 ) 第 6 次 ( 期 ) 第 7 次 ( 期 ) 第 8 次 ( 期 ) 第 9 次 ( 期 ) 買 回 目 的 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 買 回 期 間 91 年 11 月 16 日 至 92 年 1 月 15 日 93 年 9 月 27 日 至 93 年 11 月 26 日 93 年 11 月 29 日 至 94 年 1 月 28 日 94 年 2 月 2 日 至 94 年 4 月 1 日 94 年 5 月 12 日 至 94 年 7 月 11 日 94 年 8 月 1 日 至 94 年 9 月 30 日 97 年 9 月 18 日 至 97 年 11 月 17 日 97 年 11 月 20 日 至 98 年 1 月 19 日 98 年 1 月 20 日 至 98 年 3 月 19 日 買 回 區 間 價 格 ( 元 ) 7 ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~13.22 已 買 回 股 份 種 類 及 數 量 ( 股 ) 普 通 股 0 股 普 通 股 1,440,000 股 普 通 股 998,000 股 普 通 股 202,000 股 普 通 股 724,000 股 普 通 股 81,000 股 普 通 股 647,000 股 普 通 股 505,000 股 普 通 股 153,000 股 已 買 回 股 份 金 額 ( 元 ) 0 元 14,579,600 元 9,867,950 元 1,827,380 元 7,016,780 元 836,900 元 5,997,670 元 4,271,214 元 1,529,115 元 已 辦 理 銷 除 及 轉 讓 之 股 份 數 量 ( 股 ) 0 股 1,440,000 股 998,000 股 202,000 股 724,000 股 81,000 股 647,000 股 505,000 股 153,000 股 累 積 持 有 本 公 司 股 份 數 量 ( 股 ) 累 積 持 有 本 公 司 股 份 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 (%) 0 股 0 股 0 股 0 股 0 股 0 股 0 股 0 股 0 股 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 39

44 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1. 主 要 內 容 (1) 電 子 產 品 製 造 及 買 賣 ( 印 刷 電 路 板 個 人 電 腦 電 腦 週 邊 設 備 ) (2) 前 項 有 關 產 品 之 進 出 口 貿 易 (3) 代 理 前 項 有 關 國 內 外 廠 商 產 品 之 投 標 報 價 及 經 銷 業 務 (4) 前 項 有 關 業 務 之 經 營 及 投 資 2. 營 業 比 重 單 位 : 新 台 幣 仟 元 主 要 產 品 100 年 度 99 年 度 銷 售 淨 額 % 銷 售 淨 額 % 雙 層 印 刷 電 路 板 119, , 多 層 印 刷 電 路 板 1,883, ,948, 其 他 2, , 合 計 2,006, ,064, 單 位 : 新 台 幣 仟 元 銷 售 別 100 年 度 99 年 度 金 額 % 金 額 % 內 銷 953, , 外 銷 1,053, ,115, 合 計 2,006, ,064, 公 司 目 前 之 主 要 商 品 及 服 務 項 目 本 公 司 主 要 商 品 為 1~30 層 印 刷 電 路 板,100 年 經 公 司 全 體 同 仁 之 努 力, 在 原 有 基 礎 下, 持 續 致 力 於 厚 銅 盲 埋 孔 (HDI) 散 熱 鋁 基 板 及 高 層 數 等 高 附 加 價 值 產 品 的 開 發 公 司 產 品 之 應 用 端 極 為 多 元, 涵 蓋 衛 星 導 航 個 人 電 腦 電 腦 週 邊 設 備 電 腦 零 組 件 通 訊 安 控 醫 療 電 源 供 應 器 汽 車 工 業 儀 器 LED 電 視 及 照 明 等 4. 計 劃 開 發 之 新 產 品 為 配 合 電 子 產 品 輕 薄 短 小, 高 功 能 高 密 度 低 成 本 小 面 積 等 趨 勢, 公 司 在 技 術 發 展 上 朝 向 細 線 化 微 小 孔 化 盲 埋 孔 化 薄 層 化 阻 抗 控 制 高 銅 厚 耐 電 壓 及 高 散 熱 功 率 等 方 向 邁 進 換 言 之, 本 公 司 將 持 續 精 進 現 有 之 技 術 能 力, 致 力 提 昇 既 有 產 品 良 率, 同 時 配 合 客 戶 產 品 發 展 趨 勢 及 需 求, 不 斷 研 究 發 展 下 列 各 項 : 40

45 1 三 十 層 板 以 上 量 產 技 術 提 升 2 三 次 以 上 逐 次 壓 合 增 層 量 產 技 術 提 升 3 二 階 以 上 HDI 盲 埋 孔 及 堆 疊 孔 4 填 孔 量 產 技 術 提 升 5 單 層 雙 層 多 層 散 熱 鋁 基 板 量 產 技 術 開 發 mm 內 層 薄 板 量 產 技 術 提 升 7 雷 射 直 接 成 孔 DLD 量 產 技 術 導 入 8 內 層 7~12oz 外 層 4~6oz 厚 銅 製 程 量 產 技 術 9 高 縱 橫 比 電 鍍 技 術 研 究 10 特 殊 材 料 板 技 術 研 究 ( 二 ) 產 業 概 況 1. 產 業 之 現 況 與 發 展 當 99 年 各 國 政 府 積 極 採 行 各 種 經 濟 復 甦 措 施 以 努 力 走 出 98 年 景 氣 陰 霾, 確 實 止 住 經 濟 持 續 衰 退 的 頽 勢, 也 逐 步 恢 復 全 球 消 費 信 心,100 年 初 公 司 亦 預 估 100 年 仍 能 維 持 正 成 長 實 際 上,100 年 全 球 歷 經 了 一 個 相 當 不 確 定 的 一 年,100 年 初 全 球 普 遍 認 為 將 快 速 復 甦, 然 而 在 311 日 本 大 地 震 與 導 引 出 的 核 災 問 題 歐 債 持 續 干 擾 市 場 美 國 景 氣 復 甦 緩 慢 與 下 半 年 的 泰 國 洪 災 等 多 重 不 利 因 素 的 影 響 之 下,100 年 下 半 年 全 球 景 氣 則 是 急 踩 煞 車 受 到 新 台 幣 兌 換 美 元 之 匯 率 從 99 年 第 四 季 的 一 路 升 值 到 100 年 第 二 季 的 的 影 響, 儘 管 在 100 年 下 半 年 新 台 幣 匯 率 有 所 回 貶, 對 於 去 年 全 年 度 的 營 收 與 獲 利 已 經 造 成 影 響 根 據 調 查 統 計 資 料 顯 示 :100 年 我 國 台 商 兩 岸 PCB 產 業 的 產 值 相 較 99 年 產 值 水 準 僅 下 滑 0.11%, 但 若 以 美 金 為 單 位 的 統 計 則 較 99 年 正 成 長 7.34%, 顯 見 新 台 幣 匯 率 的 波 動, 已 造 成 廠 商 在 匯 兌 上 的 損 失 展 望 101 年, 上 述 多 重 不 利 因 素 正 逐 步 或 找 到 解 決 方 案, 或 緩 步 復 甦 ; 在 新 電 子 產 品 需 求 持 續 增 溫 之 下, 預 估 全 年 度 我 國 PCB 產 業 將 是 正 向 成 長 2. 產 業 上 中 下 游 之 關 聯 性 本 公 司 主 要 產 品 為 印 刷 電 路 板, 係 提 供 電 子 零 組 件 安 裝 與 連 結 時 之 支 撐, 做 為 電 子 產 品 的 電 源 與 訊 號 傳 輸 的 基 材, 是 所 有 電 子 產 品 不 可 或 缺 的 基 礎 零 件 上 游 原 物 料 有 基 板 銅 箔 膠 片 油 墨 等 ; 其 下 游 可 廣 泛 應 用 主 機 板 掃 描 器 個 人 電 腦 電 腦 週 邊 設 備 電 腦 零 組 件 通 訊 電 源 供 應 器 工 業 儀 器 航 太 及 國 防 等 多 項 產 業 3. 產 品 之 各 種 發 展 趨 勢 及 競 爭 情 形 因 受 台 幣 升 值 油 電 雙 漲 帶 動 與 市 場 增 溫 影 響,101 年 的 經 營 成 本 將 因 這 些 外 在 因 素 承 受 非 常 大 的 壓 力, 是 以 公 司 將 持 續 透 過 內 部 精 實 管 理, 尋 求 替 代 性 原 物 料 增 加 供 應 伙 伴 及 提 升 產 品 良 率 等 積 極 作 為 以 降 低 成 本, 持 續 維 持 與 開 創 公 司 的 經 營 績 效 41

46 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 本 公 司 為 因 應 電 子 產 品 多 樣 化 的 發 展 趨 勢, 使 產 品 不 侷 限 在 PC 及 通 訊 類 產 品, 故 積 極 研 究 開 發 新 製 程, 朝 向 各 種 不 同 領 域 的 多 面 向 發 展, 近 五 年 的 研 發 費 用 及 研 發 成 果 如 下 : 1. 研 發 費 用 單 位 : 新 台 幣 仟 元 截 至 101 年 度 第 一 季 止 100 年 度 99 年 度 98 年 度 97 年 度 96 年 度 研 發 費 用 3,746 20,725 17,566 11,624 12,634 12,922 營 業 收 入 416,220 2,006,597 2,064,972 1,320,452 1,777,088 2,027,515 占 營 業 額 比 例 0.90% 1.03% 0.85% 0.88% 0.71% 0.64% 2. 研 發 成 果 1 新 產 品 6.35mm 板 厚 30 層 板 內 層 12oz 厚 銅 板 外 層 7 oz 厚 銅 板 多 階 疊 孔 HDI 板 汽 車 板 LED 用 導 熱 鋁 基 板 2 新 材 料 ITEQ 200LK High Tg 與 Low Dk/Df 材 料 導 熱 鋁 基 板 與 膠 片 High Tg. 導 熱 鋁 基 板 與 膠 片 無 鹵 基 材 與 膠 片 RO4003/4350 特 殊 材 料 3 新 製 程 技 術 LDI 製 程 導 入 Plasma 製 程 導 入 水 平 PTH 製 程 導 入 DLD 製 程 導 入 DLD 填 孔 技 術 開 發 導 通 孔 與 盲 孔 填 孔 合 鍍 技 術 開 發 真 空 樹 塞 製 程 技 術 開 發 Back-Drill 技 術 開 發 HDI 多 階 疊 孔 技 術 開 發 1/4 oz 銅 箔 應 用 技 術 開 發 內 層 12oz 厚 銅 蝕 刻 / 壓 合 技 術 開 發 Metal-Core 雙 面 導 熱 鋁 基 板 開 發 十 層 熱 敏 電 阻 板 開 發 42

47 年 研 發 部 技 術 及 發 展 概 況 研 發 部 技 術 及 發 展 目 標 重 點 部 門 / 重 點 項 目 名 稱 內 容 內 層 課 AOI 產 能 提 升 AOI 產 能 提 升 5% 管 理 方 案 壓 合 課 壓 合 產 值 提 升 測 試 產 能 提 升 5% 管 理 方 案 鑽 孔 課 鑽 孔 產 值 提 升 鑽 孔 產 能 擴 充 管 理 方 案 1. 產 能 擴 充 計 劃 : 新 式 設 備 導 入 + 產 能 提 升 效 率 電 鍍 課 新 填 孔 線 導 入 量 產 新 填 孔 線 導 入 量 產 管 理 方 案 電 鍍 課 新 VCP 導 入 量 產 新 VCP 導 入 量 產 管 理 方 案 電 鍍 課 新 Plasma 導 入 量 產 新 Plasma 導 入 量 產 管 理 方 案 電 鍍 課 新 二 銅 導 入 量 產 新 二 銅 導 入 量 產 管 理 方 案 印 刷 課 手 動 曝 光 機 產 速 提 升 手 動 曝 光 機 產 速 提 升 管 理 方 案 加 工 課 電 測 產 能 提 升 電 測 產 能 提 升 管 理 方 案 內 層 壓 合 鑽 孔 電 鍍 印 刷 三 階 以 上 疊 孔 板 1. 降 低 樹 塞 異 常 報 廢 2. 降 低 磨 溢 膠 見 底 材 報 廢 3. 鑽 孔 精 度 3mil 達 成 率 4. 壓 合 對 位 準 度 達 成 率 5. 降 低 線 細 報 廢 率 6. 降 低 蝕 刻 不 淨 報 廢 率 7. 線 路 對 位 精 度 3mil 內 達 成 率 8. 內 層 / 前 曝 3/3 線 路 內 層 壓 合 電 鍍 厚 銅 箔 板 ( 外 層 4oz 以 上 內 層 6oz 以 上 TCT 1200 次 以 上 ) 1. 板 厚 度 均 勻 性 達 成 率 2. 降 低 線 細 報 廢 率 3. 降 低 蝕 刻 不 淨 報 廢 率 4. 內 層 線 路 蝕 刻 條 件 訂 定 達 成 率 2. 發 展 公 司 利 基 產 品 : 壓 合 鑽 孔 壓 合 鑽 孔 散 熱 基 板 ( 鋁 & 銅 基 材 ) 特 殊 材 料 板 ( 非 FR4 材 質 ) 1. 鑽 孔 斷 針 1.5%/ 成 型 外 觀 / 尺 寸 公 差 5mil 達 成 率 2. 壓 合 製 程 條 件 訂 定 1. 鑽 孔 斷 針 1.5%/ 釘 頭 1.5 孔 壁 粗 糙 1.0mil 達 成 率 2. 壓 合 製 程 條 件 訂 定 內 層 壓 合 鑽 孔 電 鍍 高 層 數 板 (18 層 以 上 ) 1. 鑽 孔 斷 針 1.5%/ 釘 頭 1.5 孔 壁 粗 糙 1.0mil 達 成 率 2. 層 偏 改 善 & 漲 縮 準 確 度 3. 降 低 孔 破 率 4. 內 層 對 位 3mil 內 達 成 率 1. 鑽 孔 斷 針 1.5%/ 釘 頭 1.5 孔 壁 粗 糙 1.0mil 達 成 率 2. 降 低 1CU 孔 破 率 3. 降 低 2CU 孔 破 率 1. 鑽 孔 精 度 3mil. 達 成 率 2. 介 質 層 厚 度 均 勻 性 鑽 孔 電 鍍 高 縱 橫 比 板 ( 成 品 板 12 以 上 ) 壓 合 鑽 孔 背 鑽 技 術 3. APQP 達 交 率 客 戶 交 期 達 交 率 (APQP) 研 發 專 案 1. 鋁 基 板 & 銅 基 板 - 鋁 基 板 雙 面 貼 膜 導 入 2. 鋁 基 板 & 銅 基 板 - 雙 面 板 材 料 導 入 3. 發 展 公 司 利 基 產 品 先 期 導 入 工 作 UL 成 功 率 研 發 專 案 新 材 料 導 入 43

48 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 1. 長 期 發 展 計 劃 (1) 培 養 業 務 專 才 收 集 市 場 資 訊, 開 發 潛 在 客 戶 (2) 加 強 上 下 游 及 有 關 產 業 合 作, 以 掌 握 料 源, 貼 近 市 場, 致 力 客 戶 滿 意 2. 短 期 發 展 計 劃 (1) 建 立 公 司 產 品 市 場 區 隔 (2) 強 化 行 銷 持 續 開 發 散 熱 基 板 應 用 相 關 產 品 及 汽 車 用 板 新 市 場 (3) 提 昇 產 品 品 質, 縮 短 生 產 交 期 (4) 強 化 網 路 行 銷 管 道, 增 加 潛 在 客 戶 接 觸 機 會 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1. 主 要 商 品 (1) 單 / 雙 面 印 刷 電 路 板 (2) 多 層 印 刷 電 路 板 2. 銷 售 地 區 單 位 : 新 台 幣 仟 元 銷 售 地 區 100 年 度 99 年 度 金 額 比 率 (%) 金 額 比 率 (%) 內 銷 台 灣 953, , 內 銷 小 計 953, , 亞 洲 908, , 美 洲 88, , 其 他 55, , 外 銷 小 計 1,053, ,115, 營 業 收 入 淨 額 2,006, ,064, 市 場 未 來 供 需 狀 況 展 望 101 年 因 油 電 雙 漲 效 應, 節 能 省 碳 / 綠 能 產 業, 如 電 動 交 通 工 具 LED 等, 發 展 可 期 ; 日 本 因 311 地 震 核 災 與 泰 國 洪 災 對 其 供 應 鍊 帶 來 重 大 而 深 遠 的 影 響, 已 明 顯 修 正 在 海 外, 尤 其 是 對 台 灣 的 布 局 面 對 產 品 走 向 輕 薄 短 小 多 功 能, 市 場 看 好 HDI 板 IC 載 板 軟 板 及 LED 散 熱 基 板 之 發 展 在 經 營 環 境 的 驅 使 下, 聚 焦 及 提 高 高 附 加 價 值 的 印 刷 電 路 板 生 產 比 重, 以 期 創 造 較 好 的 獲 利 水 準, 是 必 然 的 策 略 4. 發 展 遠 景 之 有 利 與 不 利 因 素 (1) 有 利 因 素 : * 經 營 理 念 與 方 向 明 確 並 全 力 奉 行 * 多 年 來, 持 續 努 力 利 基 性 產 品 之 開 發 與 經 營, 累 積 實 力 有 成, 品 質 深 受 客 戶 與 市 場 肯 定 44

49 * 專 業 經 營 團 隊 穩 定 且 不 斷 注 入 新 血, 面 對 產 業 競 爭 與 挑 戰, 提 供 最 有 力 之 利 器 * 生 產 技 術 不 斷 精 進 與 提 升, 嚴 謹 經 營 管 理 與 品 質 控 管, 充 份 支 援 多 樣 少 量 之 生 產 型 態, 全 方 位 滿 足 客 戶 需 求 * 穩 健 財 務 體 質, 提 供 公 司 逐 年 成 長 之 強 力 後 盾 (2) 不 利 因 素 : * 中 小 量 市 場, 臺 灣 與 大 陸 競 爭 同 業 廠 商 增 多 因 應 對 策 :a. 強 化 公 司 新 產 品 新 技 術 研 發 資 源, 切 入 高 技 術 高 信 賴 性 產 品 b. 導 入 ISO/TS16949 品 質 系 統, 開 發 高 信 賴 性 汽 車 用 板 c. 配 合 綠 能 產 業 成 長 趨 勢, 強 化 散 熱 基 板 技 術 開 發 * 油 電 雙 漲 與 原 物 料 價 格 高 漲 因 應 對 策 :a. 汰 換 高 耗 能 照 明 設 備 與 設 施 b. 資 源 再 回 收 再 利 用 c. 開 發 替 代 性 原 物 料 與 供 應 商 d. 提 昇 產 品 良 率 e. 協 同 客 戶 尋 求 低 耗 能 設 計 方 案 * 環 保 標 準 日 益 嚴 格, 經 營 成 本 提 高 因 應 對 策 :a. 本 公 司 之 廢 水 處 理, 派 有 合 格 之 專 職 人 員 執 行 b. 委 託 政 府 認 可 機 構, 定 期 進 行 監 測 c. 與 合 格 廠 商 簽 定 合 約, 清 運 污 泥 及 廢 印 刷 電 路 板 d. 致 力 遵 行 ISO 之 精 神, 防 治 污 染 節 能 減 廢 之 環 境 政 策 * 下 游 裝 配 業 陸 續 移 廠 大 陸 地 區, 面 對 當 地 採 購 之 價 格 戰 及 交 期 戰 因 應 對 策 :a. 提 升 製 程 技 術 之 能 力, 開 發 高 附 加 價 值 之 產 品, 做 好 市 場 區 隔 b. 管 理 之 落 實 與 提 升, 並 充 份 應 用 資 訊 系 統, 以 符 合 BTO 運 作 下 交 期 縮 短, 少 量 多 樣 訂 單 型 態 之 需 求 c. 檢 討 並 精 確 地 落 實 成 本 控 制, 並 以 自 動 化 之 優 勢 面 對 低 廉 人 工 成 本 之 競 爭 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1. 主 要 產 品 之 重 要 用 途 主 要 產 品 主 要 用 途 散 熱 鋁 基 板 LED TV LED 照 明 雙 面 板 終 端 機 傳 真 機 電 腦 週 邊 設 備 工 業 儀 器 汽 車 一 般 通 訊 設 備 等 多 層 板 個 人 電 腦 中 型 電 腦 大 型 電 腦 高 級 電 腦 週 邊 設 備 文 字 處 理 器 電 腦 工 作 站 精 密 試 驗 儀 器 通 訊 設 備 國 防 軍 用 設 備 工 業 控 制 儀 器 醫 療 設 備 儀 器 等 2. 產 製 過 程 : 請 參 閱 本 年 報 第 53 頁 45

50 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 1. 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 印 刷 電 路 板 之 主 要 原 物 料 為 基 板 膠 片 銅 箔 乾 膜 油 墨 等, 價 格 之 漲 跌 除 了 受 供 需 面 影 響 外, 國 際 貴 金 屬 及 原 油 之 波 動 更 是 重 要 之 影 響 因 素 100 年 初 適 逢 市 場 行 情 轉 淡, 惟 日 本 311 地 震 歐 債 問 題 爆 及 銅 價 一 度 站 上 萬 點 之 歷 史 新 高 點, 使 原 物 料 進 貨 成 本 應 聲 大 幅 攀 昇 ; 而 供 貨 廠 商 慘 遭 祝 融 之 禍, 一 度 使 公 司 面 臨 供 應 商 供 貨 短 缺 之 難 題 此 時 正 是 考 驗 一 個 企 業 是 否 能 於 滿 足 客 戶 投 單 之 需 求 下, 進 而 利 用 談 判 技 巧 及 供 應 商 客 情 取 得 相 對 低 價 之 進 貨 成 本, 以 便 爭 取 提 昇 獲 利 空 間 之 關 鍵 時 刻 雖 面 臨 市 場 急 遽 變 化 及 少 量 多 樣 接 單 之 雙 重 考 驗, 所 幸 高 技 經 營 體 質 優 良, 且 藉 由 供 應 商 長 期 友 好 合 作 關 係, 簡 化 原 物 料 規 格 並 引 進 替 代 供 應 商 之 採 購 策 略 應 用 得 宜, 使 得 原 物 料 能 取 得 合 理 之 成 本 並 供 應 不 虞 匱 乏, 不 僅 安 然 渡 過 逆 境 更 能 相 較 於 同 業 交 出 亮 眼 之 成 績 單 2. 現 況 分 析 歷 經 98~99 年 國 際 貴 金 屬 及 原 油 行 情 三 溫 暖 的 洗 禮,100 年 相 對 呈 現 平 穩 但 面 對 景 氣 回 溫 不 明 顯, 供 應 商 仍 舊 趨 向 保 守 備 料, 需 藉 由 製 程 調 整 以 滿 足 訂 單 產 出 交 期 100 年 電 子 產 業 消 費 力 道 減 弱 及 消 化 庫 存 訂 單 相 對 下 滑, 所 幸 公 司 明 確 訂 定 以 厚 銅 & 散 熱 鋁 基 板 為 主 力 產 品, 方 能 保 有 訂 單 穩 定 性 為 能 順 利 導 入 新 產 品 型 態 產 出 進 而 擴 充 新 設 備 導 入 新 製 程, 相 對 也 產 生 新 物 料 之 需 求 雖 於 PCB 已 歷 經 市 場 數 次 無 情 汰 蕪 存 菁, 但 對 於 現 行 得 以 生 存 的 印 刷 電 路 板 廠 來 說, 成 本 品 質 交 期 更 應 審 慎, 方 能 求 得 佔 有 一 席 之 地 3. 因 應 之 道 公 司 一 向 以 少 量 多 樣 之 接 單 型 態 為 主, 加 上 新 產 品 導 入 順 利 取 得 穩 定 訂 單, 101 年 將 適 時 調 整 採 購 策 略 應 戰 及 提 昇 採 購 議 價 及 談 判 技 巧, 對 內 提 昇 研 發 及 製 程 能 力 加 強 現 場 管 理 嚴 格 控 管 庫 存 及 成 本, 對 外 蒐 集 市 場 相 關 訊 息, 並 維 持 供 應 商 長 期 良 好 之 合 作 關 係, 希 望 業 界 期 盼 101 年 PCB 產 業 走 出 谷 底 訂 單 回 溫 之 際, 能 以 最 經 濟 之 成 本 最 快 速 之 交 期 最 穩 定 之 品 質 繼 續 創 造 獲 利 佳 績 ( 四 ) 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 進 ( 銷 ) 貨 總 額 10% 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 進 ( 銷 ) 貨 金 額 與 比 例, 並 說 明 其 增 減 變 動 原 因 46

51 1. 最 近 二 年 度 主 要 供 應 商 資 料 單 位 單 位 : 新 台 幣 仟 元 101 年 度 截 至 第 一 季 止 100 年 度 99 年 度 項 目 名 稱 金 額 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 進 貨 淨 額 比 率 [%] 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 全 年 與 發 行 度 進 貨 人 之 關 淨 額 比 係 率 [%] 名 稱 金 額 占 全 年 與 發 行 度 進 貨 人 之 關 淨 額 比 係 率 [%] 1 AB015 39, 無 PC , 無 PC , 無 2 PC038 38, 無 AB , 無 AB , 無 3 PC034 26, 無 PC , 無 PC , 無 AB , 無 其 他 117, 其 他 357, 其 他 421, 進 貨 進 貨 進 貨 222, , 淨 額 淨 額 淨 額 1,005, 說 明 1: 列 明 最 近 二 年 度 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 供 應 商 名 稱 及 其 進 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 供 應 商 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 以 代 號 為 之 2: 本 公 司 因 應 接 單 產 品 結 構 改 變, 原 物 料 採 買 亦 隨 之 調 整, 以 滿 足 客 戶 之 需 求 及 爭 取 較 優 惠 之 進 貨 成 本 2. 最 近 二 年 度 主 要 銷 貨 客 戶 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 名 稱 101 年 度 截 至 第 一 季 止 100 年 度 99 年 度 金 額 占 當 年 度 截 至 與 發 前 一 季 行 人 止 銷 貨 之 關 淨 額 比 係 率 [%] 1 F68 71, 無 名 稱 昊 陽 天 宇 金 額 占 全 年 度 與 發 行 銷 貨 淨 額 人 之 關 比 率 [%] 係 419, 關 係 人 名 稱 昊 陽 天 宇 金 額 占 全 年 度 與 發 行 銷 貨 淨 額 人 之 關 比 率 [%] 係 398, 關 係 人 昊 陽 2 66, 關 係 人 F68 365, 無 F68 311, 無 天 宇 3 佑 泓 40, 關 係 人 佑 泓 248, 關 係 人 佑 泓 303, 關 係 人 其 他 237, 其 他 972, 其 他 1,051, 銷 貨 銷 貨 銷 貨 416, ,006, ,064, 淨 額 淨 額 淨 額 說 明 1: 列 明 最 近 二 年 度 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 銷 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 客 戶 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 以 代 號 為 之 2: 因 應 大 環 境 景 氣 變 化 及 公 司 競 爭 力, 調 整 接 單 及 生 產 策 略, 故 略 有 調 整 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 單 位 : 量 / 千 平 方 英 呎 ; 值 / 新 台 幣 仟 元 年 度 100 年 度 99 年 度 主 要 產 品 別 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 雙 層 印 刷 電 路 板 , ,713 多 層 印 刷 電 路 板 2,000 1,781 1,494,309 2,000 1,857 1,497,655 註 1: 產 能 係 指 公 司 經 衡 量 必 要 停 工 假 日 等 因 素 後, 利 用 現 有 生 產 設 備, 在 正 常 運 作 下 所 能 生 產 之 數 量 47

52 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 單 位 : 量 / 千 平 方 英 呎 ; 值 / 新 台 幣 仟 元 年 度 100 年 度 99 年 度 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 主 要 產 品 別 量 值 量 值 量 值 量 值 雙 層 印 刷 電 路 板 , , , ,500 多 層 印 刷 電 路 板 ,481 1,032 1,026, ,804 1,042 1,101,528 其 他 營 收 - 2, , 三 從 業 員 工 概 況 員 工 人 數 年 度 當 年 度 截 至 101 年 3 月 31 日 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 職 員 從 業 員 合 計 平 均 年 齡 平 均 服 務 年 資 碩 士 學 歷 分 佈 比 例 大 專 高 中 高 中 以 下 外 勞 四 環 保 支 出 資 訊 ( 一 ) 最 近 二 年 度 因 污 染 環 境 所 受 損 失 : 當 年 度 截 至 101 年 3 月 31 日 100 年 度 99 年 度 污 染 狀 況 ( 種 類 程 度 ) 無 無 無 賠 償 及 處 分 總 額 無 無 無 其 他 損 失 無 無 無 ( 二 ) 因 應 對 策 : 1. 改 善 措 施 (1) 製 程 更 新 設 置 依 年 度 計 劃 提 出, 若 需 辦 理 變 更 則 提 前 提 出 申 請 ; 未 進 廠 之 設 備, 先 評 估 污 染 量 (2) 落 實 法 令 執 行 : 未 完 成 固 定 污 染 源 變 更 許 可 前, 設 備 不 能 操 作 2. 未 來 二 年 預 計 之 環 保 工 安 消 防 資 本 支 出 48

53 擬 採 購 之 污 染 防 治 設 備 工 安 消 防 或 支 出 內 容 1. 持 續 實 行 廢 氣 廢 水 廢 棄 物 改 善 方 案 或 增 設 處 理 設 備 2. 投 資 廢 水 廢 氣 之 改 善 設 備 3. 全 面 實 行 節 能 措 施 及 定 期 保 養 廢 氣 廢 水 廢 棄 物 處 理 設 備 4. 檢 討 製 程 設 備 之 用 水 合 理 性, 以 減 少 廢 水 產 生 量 5. 持 續 ISO14001 OHSAS 推 行 6. 持 續 改 善 及 增 設 消 防 設 備 7. 持 續 評 估 減 碳 趨 勢, 推 動 減 碳 活 動 8. 觀 察 外 部 減 碳 趨 勢, 評 估 導 入 相 關 碳 管 理 系 統 預 計 改 善 情 形 1. 配 合 擴 廠 需 求 2. 符 合 國 家 環 保 法 規 1. 提 昇 廢 水 處 理 效 率 增 設 COD 二 次 處 理 設 備 2. 投 資 廢 水 廢 氣 之 改 善 回 收 設 備 3. 定 期 保 養 廢 氣 廢 水 廢 棄 物 處 理 設 備 4. 逐 步 汰 舊 換 新 廢 氣 廢 水 處 理 設 備 5.ISO14001 推 行 6.OHSAS 推 行 7. 持 續 改 善 及 增 設 消 防 設 備 8. 評 估 減 碳 趨 勢, 全 面 實 行 節 能 措 施 及 逐 步 降 低 二 氧 化 碳 排 放 1. 配 合 擴 廠 需 求 2. 符 合 國 家 環 保 法 規 3. 符 合 國 家 勞 安 消 防 法 規 3. 符 合 國 家 勞 安 消 防 法 規 預 計 支 出 金 額 約 10,000 仟 元 約 10,000 仟 元 3. 改 善 後 之 影 響 (1) 對 淨 利 之 影 響 : 降 低 因 廢 ( 污 ) 水 廢 氣 以 及 廢 棄 物 處 理 違 反 環 保 法 規 所 造 成 之 損 失 (2) 降 低 潛 在 風 險 危 害 及 減 少 意 外 發 生 的 損 失 (3) 對 競 爭 地 位 之 影 響 : 本 公 司 善 盡 社 會 責 任, 持 續 投 資 防 治 污 染 設 備, 強 化 環 保 組 織 功 能, 設 有 環 保 專 責 單 位 負 責 污 染 防 治 設 備 操 作 與 監 督 事 宜, 重 視 經 濟 績 效 與 社 會 績 效, 長 期 必 會 增 加 公 司 競 爭 力 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 列 示 公 司 各 項 員 工 福 利 措 施 進 修 訓 練 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形, 以 及 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 : 1. 員 工 進 修 與 訓 練 : 本 公 司 提 供 員 工 一 個 開 放 多 元 的 學 習 環 境, 同 仁 可 透 過 內 外 訓 讀 書 會 教 育 訓 練 資 料 庫 及 主 管 同 儕 的 指 導, 不 斷 挑 戰 自 我 的 成 長 極 限 ; 同 時, 藉 由 新 進 員 工 管 理 性 專 業 性 規 章 制 度 的 培 訓 體 系, 使 員 工 獲 得 最 大 的 滿 足 另 一 方 面, 透 過 教 育 訓 練 計 劃 工 作 輪 調 及 專 案 指 派, 使 同 仁 生 涯 與 職 涯 相 互 結 合, 共 同 享 受 知 能 成 長 的 喜 悅, 開 創 美 好 的 未 來 本 公 司 訂 定 員 工 教 育 訓 練 程 序 與 教 育 訓 練 實 施 辦 法 依 職 能 及 專 業 之 要 求 規 劃 相 關 培 訓 課 程, 增 進 員 工 知 能, 提 升 員 工 整 體 之 素 質, 提 升 經 營 績 效,100 年 度 相 關 教 育 訓 練 實 績 如 下 表 : 類 別 新 進 員 工 一 般 教 育 訓 練 項 目 教 育 訓 練 (1) 管 理 性 (2) 專 業 性 (3) 規 章 制 度 班 次 數 總 人 次 , 總 時 數 / hrs 總 費 用 / 元 1,000 19,400 39,400 25,500 49

54 2. 員 工 福 利 : 本 公 司 免 費 供 膳 提 供 勞 保 健 保 團 體 保 險, 並 定 期 舉 辦 員 工 旅 遊, 另 有 生 日 生 育 住 院 及 婚 喪 喜 慶 補 助 3. 退 休 制 度 : 本 公 司 遵 循 相 關 勞 動 法 令, 訂 有 員 工 退 休 辦 法 及 設 置 勞 工 退 休 金 監 督 委 員 會, 並 依 規 定 提 撥 勞 工 退 休 準 備 金 4. 勞 資 間 之 協 議 情 形 : 本 公 司 有 關 勞 資 關 係 之 規 定 及 措 施, 均 依 相 關 法 令 辦 理, 且 設 有 勞 資 會 議 員 工 座 談 會 等 溝 通 管 道, 任 何 有 關 勞 資 關 係 之 新 增 或 修 正, 均 經 勞 資 雙 方 充 分 協 議 溝 通 後 定 案, 故 無 任 何 爭 議 發 生 5. 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 : 本 公 司 遵 循 勞 工 政 策, 秉 持 坦 誠 溝 通 之 原 則, 加 強 員 工 教 育 訓 練, 遵 守 勞 基 法 及 相 關 法 令, 以 明 訂 雙 方 之 權 利 義 務 ( 二 ) 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 : 1. 本 公 司 編 製 有 工 作 規 則 員 工 手 冊 防 範 內 線 交 易 管 理 辦 法 保 護 智 慧 財 產 權 及 公 司 業 務 機 密 守 則, 內 容 訂 有 員 工 從 業 道 德 行 為 守 則, 作 為 員 工 平 常 工 作 及 行 為 之 遵 行 依 據 本 公 司 員 工 應 遵 守 道 德 行 為 守 則 如 下 : (1) 本 公 司 員 工 於 執 行 職 務 時, 應 注 重 團 隊 精 神, 摒 棄 本 位 主 義 ; 並 應 信 守 誠 實 信 用 之 原 則, 以 及 秉 持 積 極 進 取 認 真 負 責 之 態 度 (2) 本 公 司 員 工 不 得 因 性 別 種 族 宗 教 信 仰 黨 派 性 取 向 職 級 國 籍 及 年 齡 等 因 素, 而 彼 此 有 任 何 形 式 之 歧 視 和 排 擠 (3) 本 公 司 員 工 應 共 同 維 護 健 康 與 安 全 之 工 作 環 境, 不 得 有 任 何 性 騷 擾 或 其 他 暴 力 威 脅 恐 嚇 之 行 為 (4) 本 公 司 員 工 有 責 任 維 護 及 增 加 公 司 正 當 合 法 獲 取 之 利 益, 並 應 避 免 : a. 透 過 使 用 公 司 財 產 資 訊 或 藉 由 職 務 之 便, 致 使 本 人 或 第 三 人 獲 取 私 利 之 機 會 b. 與 公 司 競 爭 (5) 本 公 司 員 工 應 公 平 對 待 業 務 往 來 之 對 象 ; 與 關 係 人 進 行 交 易 時, 不 得 有 特 別 優 惠 之 情 事 本 公 司 員 工 於 執 行 職 務 時, 不 得 為 本 人 或 第 三 人 之 利 益, 而 有 要 求 期 約 交 付 或 收 受 任 何 形 式 之 饋 贈 招 待 回 扣 賄 賂 或 其 他 不 當 利 益 之 行 為 但 其 中 饋 贈 或 招 待 為 社 會 禮 儀 習 俗 或 公 司 規 定 所 允 許 者, 不 在 此 限 (6) 本 公 司 員 工 就 其 職 務 上 所 獲 悉 之 任 何 可 能 重 大 影 響 本 公 司 證 券 交 易 價 格 之 資 訊, 在 未 經 公 開 揭 露 之 前, 應 依 證 券 交 易 法 規 定 嚴 格 保 密, 並 不 得 利 用 該 資 訊 從 事 內 線 交 易 (7) 本 公 司 員 工 應 彼 此 尊 重 個 人 隱 私, 不 得 散 播 謠 言 或 造 謠 中 傷 就 其 職 務 上 所 知 悉 之 事 項 或 機 密 資 訊, 應 謹 慎 管 理, 非 經 本 公 司 揭 露 或 因 執 行 職 務 之 必 要 而 為 提 供 者 外, 不 得 洩 漏 予 他 人 或 為 工 作 目 的 以 外 之 使 用 ; 離 職 後 亦 同 (8) 前 項 應 保 密 之 資 訊, 包 括 本 公 司 之 人 員 及 客 戶 資 料 發 明 業 務 機 密 技 術 資 料 產 品 設 計 製 造 專 業 知 識 財 務 會 計 資 料 智 慧 財 產 權 等 資 訊, 及 其 他 所 有 可 能 被 競 爭 對 手 利 用, 或 洩 漏 之 後 對 本 公 司 或 客 戶 有 損 害 之 未 公 開 揭 露 資 訊 (9) 本 公 司 員 工 應 確 保 所 經 手 之 各 種 形 式 文 書 資 料 正 確 與 完 整, 並 妥 為 保 存 (10) 本 公 司 員 工 執 行 職 務 時, 應 避 免 資 料 資 訊 系 統 網 路 設 備 等 資 源 遭 受 竊 取 干 擾 破 壞 及 入 侵 等 情 事, 以 保 障 本 公 司 各 項 資 訊 之 機 密 性 完 整 性 及 可 用 性 50

55 (11) 本 公 司 員 工 應 尊 重 智 慧 財 產 權 相 關 法 律 規 定, 禁 止 非 法 使 用 或 複 製 有 版 權 之 智 慧 財 產, 包 括 書 籍 雜 誌 及 軟 體 等 (12) 本 公 司 主 管 應 加 強 宣 導 公 司 內 部 道 德 觀 念, 並 鼓 勵 員 工 於 發 現 有 違 反 法 令 規 章 或 本 守 則 之 行 為 時, 得 以 具 名 檢 舉 方 式 向 主 管 呈 報, 公 司 並 應 盡 全 力 保 密 及 保 護 呈 報 者 之 身 份, 使 其 免 於 遭 受 威 脅 2. 本 公 司 按 兩 性 工 作 平 等 原 則 提 供 員 工 免 受 性 騷 擾 之 工 作 及 服 務 環 境 3. 電 腦 為 本 公 司 員 工 必 備 之 工 具, 為 規 範 員 工 使 用 電 子 工 具 之 行 為, 制 定 有 電 腦 資 源 使 用 管 理 辦 法 及 電 子 媒 體 資 料 管 制 辦 法 供 全 體 員 工 遵 行 ( 三 ) 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 的 保 護 措 施 : 本 公 司 秉 持 確 保 人 員 安 全 與 健 康 及 保 護 環 境 為 首 要 考 量, 避 免 發 生 職 業 災 害 及 環 境 污 染, 以 善 盡 社 會 責 任 茲 於 此, 本 公 司 最 高 管 理 階 層, 承 諾 致 力 從 事 安 全 衛 生 環 保 工 作, 特 制 定 本 政 策 宣 言, 承 諾 所 有 為 組 織 中 或 代 表 組 織 工 作 的 所 有 人 員 均 應 致 達 成 下 列 行 動 : 1. 遵 守 政 府 環 保 安 全 衛 生 法 令 規 章 及 其 他 相 關 規 定 要 求 2. 依 ISO14001 OHSAS18001 規 定, 建 立 管 理 制 度 3. 原 材 料 源 頭 管 理 製 程 改 善 及 末 端 減 量 以 達 成 污 染 預 防 及 損 害 防 阻 4. 降 低 資 能 源 用 量, 推 動 製 程 減 廢 及 資 源 回 收 再 利 用, 以 持 續 改 善 精 神 落 實 清 潔 生 產 及 善 盡 社 會 責 任 5. 重 視 預 防 傷 害 與 不 健 康 風 險 管 控, 維 持 安 全 衛 生 管 理 及 績 效 6. 貫 徹 環 保 安 全 衛 生 訓 練, 培 養 共 同 意 識 與 觀 念 預 防 事 故 發 生 7. 加 強 與 鄰 廠 客 戶 供 應 商 承 攬 商 之 溝 通, 遂 行 本 公 司 環 保 安 全 衛 生 之 理 念 及 規 章, 降 低 外 來 之 環 安 風 險 8. 配 合 環 安 政 策 之 展 開, 制 定 環 安 衛 目 標 及 方 案 : 環 安 政 策 目 標 部 門 績 效 目 標 一 符 合 法 令 降 低 COD 排 放 量 101 年 廢 水 設 備 改 善 案 3 件 改 善 水 平 PTH 活 化 槽 設 備 設 計 問 題, 降 低 配 槽 二 污 染 預 防 降 低 污 染 排 放 量 鈀 用 量 50% 打 藥 水 ( 槽 車 ) 接 管 正 確 率 100% 1 降 低 事 故 發 生 率 降 低 生 產 一 部 廠 內 工 安 事 件 至 0 件 降 低 生 產 二 部 廠 內 工 安 事 件 至 0 件 三 持 續 改 善 降 低 生 產 三 部 廠 內 工 安 事 件 至 0 件 降 低 用 電 費 用 & 節 能 減 碳 10%, 契 約 容 量 超 約 改 善 2 節 能 減 廢 自 來 水 用 水 費 28 萬 / 月 降 低 DAES 線 蝕 刻 槽 外 置 式 過 濾 系 統 更 換 濾 袋 次 數 & 停 工 再 啟 動 次 數 50% 3 提 升 環 安 認 知 外 籍 / 建 教 生 環 安 宣 導 訓 練 12 次 / 年 四 重 視 預 防 傷 害 與 不 健 康 風 險 管 控 提 昇 健 康 認 知 觀 念 提 出 環 安 & 健 康 促 進 方 案 6 件 / 年 51

56 ( 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失, 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 與 因 應 措 施 : 截 至 年 報 刊 印 日 止, 本 公 司 無 肇 因 於 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 六 重 要 契 約 公 司 目 前 有 效 存 續 及 最 近 一 年 度 到 期 與 外 界 所 簽 訂 之 重 要 契 約 ( 如 長 期 供 銷 契 約 技 術 合 作 契 約 及 工 程 契 約 等 ) 明 細 : 契 約 起 訖 契 約 性 質 當 事 人 主 要 內 容 限 制 條 款 說 明 日 期 授 信 契 約 授 信 契 約 台 北 富 邦 商 業 銀 行 大 眾 商 業 銀 行 100/08/17~101/08/17 1. 中 期 營 運 週 轉 金 授 信 額 度 2. 開 發 國 外 遠 期 信 用 狀 額 度 3. 出 口 融 資 額 度 4. 短 期 營 運 週 轉 金 額 度 100/06/30~101/06/30 中 期 授 信 額 度 1. 流 動 比 不 得 低 於 130% 2. 負 責 比 不 得 高 於 100% 3. 利 息 保 障 倍 數 不 得 低 於 30 倍 1. 流 動 比 率 大 於 或 等 於 100% 2. 負 債 比 率 小 於 或 等 於 120% 3. 利 息 保 障 倍 數 大 於 或 等 於 3 倍 ( 含 ) 以 上 授 信 契 約 第 一 商 業 99/04/01~106/04/01 長 期 抵 押 貸 款 銀 行 100/06/09~101/06/09 綜 合 短 期 信 用 借 款 無 授 信 契 約 上 海 商 業 97/01/10~102/01/10 中 期 放 款 儲 蓄 銀 行 97/01/10~102/01/10 中 期 擔 保 放 款 無 委 任 保 證 發 大 中 票 券 行 商 業 本 票 金 融 ( 股 ) 101/02/01~102/01/31 商 業 本 票 保 證 發 行 無 約 定 書 公 司 委 任 保 證 發 行 商 業 本 票 兆 豐 票 券 金 融 ( 股 ) 100/03/23~101/03/22 商 業 本 票 保 證 發 行 無 約 定 書 公 司 註 : 契 約 約 定 財 務 比 率 計 算 公 式 如 下 : (1) 流 動 比 : 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 負 債 比 : 負 債 總 額 / 淨 值 總 額 (3) 利 息 保 障 倍 數 = ( 所 得 稅 + 利 息 費 用 前 純 益 + 折 舊 攤 提 費 用 ) / 本 期 利 息 支 出 ( 註 ) ( 註 ) 52

57 2. 產 製 過 程 磁 片 磁 帶 (Disk M/T) 底 片 (Master A/W) 資 料 傳 送 (Modem FPT) 藍 圖 (Drawing) 顧 客 (Customer) 業 務 (Sales Dep.) 工 程 製 前 (Front Eng. Dep.) 生 產 管 制 (P&M control) 裁 板 (Lam. Shear) MLB 內 層 乾 膜 (Inner layer image) 圖 面 (Drawing) 工 作 底 片 (Working A/W) 程 式 帶 (Program) 製 作 規 範 (Run card) Double side 網 板 製 作 (Stencil) 鑽 孔 成 型 機 (D.N.C) 曝 光 (Exposure) 壓 膜 (Lam.) 前 處 理 (Pre-treatment) 蝕 銅 (I/L etching) 去 膜 (Stripping) 蝕 銅 (Etching) 顯 影 (Dev.) 多 層 板 內 層 流 程 (Inner layer) AOI 檢 查 (AOI inspection) 預 疊 及 疊 板 (Lay-up) 預 疊 及 疊 板 (Lay-up) 烘 烤 (Baking) 黑 化 (Black oxide) 壓 合 (Lamination) 棕 化 (Brown oxide) 銅 窗 (Laser windows) 鑽 孔 (NC) 雷 射 鑽 孔 (Laser NC) 通 孔 電 鍍 (PTH) 通 孔 電 鍍 (E-less Cu) 除 膠 渣 (Desmear) 前 處 理 (Pre-treatment) 外 層 製 作 (Outer layer) Tenting process 全 板 電 鍍 (Panel plating) 外 層 乾 膜 (Outer layer image) 二 次 銅 及 錫 鉛 電 鍍 (Pattern plating) 蝕 銅 (O/L etching) 曝 光 (Exp.) 壓 膜 (Lam.) 前 處 理 (Pre-treatment) 錫 鉛 電 鍍 (T/L plating) 二 次 銅 電 鍍 (IICu) Tenting process 剝 錫 鉛 (T/L stripping) 蝕 銅 (Etching) 去 膜 (Stripping) 檢 查 (Inspection) 前 處 理 (Pre-treatment) 塗 佈 印 刷 (S/M coating) 預 乾 燥 (Pre-cure) 液 態 防 焊 (S/M) 後 烘 烤 (Post cure) 顯 影 (Dev.) 曝 光 (Exp.) 選 擇 性 鍍 鎳 鍍 金 (Select gold) 印 文 字 (Screen legend) 噴 錫 (Hot air leveling) 鍍 金 手 指 (G/F plating) 鍍 化 學 鎳 金 (E-less Ni/Au) 成 型 (Routing) 電 測 (Electrical test) 外 觀 檢 查 (Visual inspection) 出 貨 前 檢 查 (OQC) 包 裝 (Packing) 銅 面 防 26 氧 化 處 理 (OSP) 53

58 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 財 務 報 表 ( 一 ) 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 1. 資 產 負 債 表 資 料 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1 ) 項 目 當 年 度 截 至 101 年 3 月 年 99 年 98 年 97 年 96 年 日 流 動 資 產 1,162,918 1,158,485 1,210, , ,897 1,116,580 長 期 股 權 投 資 - - 3,864 2,352-14,471 固 定 資 產 735, , , , , ,375 無 形 資 產 - - 4,988 7,822 8,245 9,151 其 他 資 產 1,499 1,629 2,174 2,534 3,959 11,531 資 產 總 額 1,899,477 1,909,554 1,968,259 1,652,504 1,629,172 1,978,108 分 配 前 548, , , , , ,208 流 動 負 債 分 配 後 ( 註 2) - 877, , , ,134 長 期 負 債 50,842 53,833 71, , , ,988 其 他 負 債 13,809 13,429 9,351-6,602 1,724 分 配 前 613, , , , , ,920 負 債 總 額 分 配 後 ( 註 2) - 958, , ,636 1,058,846 股 本 757, , , , , ,739 資 本 公 積 19,434 19,434 19,434 19,434 18,182 18,182 股 東 權 益 其 他 項 目 - - (7,744) (7,393) (16,384) (3,967) 分 配 前 509, , , , , ,234 保 留 盈 餘 分 配 後 ( 註 2) - 240, , , ,308 股 東 權 益 分 配 前 1,286,045 1,256,547 1,236,763 1,038, ,068 1,059,188 總 額 分 配 後 ( 註 2) - 1,009, , , ,262 註 1: 上 列 各 年 度 之 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 係 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 之 情 形 填 列,101 年 度 股 東 常 會 尚 未 召 開 2 損 益 表 資 料 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1 ) 項 目 當 年 度 截 至 101 年 3 月 31 日 100 年 99 年 98 年 97 年 96 年 營 業 收 入 1,320,45 416,220 2,006,597 2,064, ,777,088 2,027,515 營 業 毛 利 273,71 70, , , , ,694 營 業 利 益 162,90 42, , , , ,140 營 業 外 收 入 及 利 益 5,016 35,175 21,001 18,777 16,174 53,015 營 業 外 費 用 及 損 失 12,735 27,953 36,939 36, ,104 55,068 繼 續 營 業 單 位 144,74 34, , ,932 稅 前 利 益 5 103, ,087 本 期 純 益 110,51 29, , , , ,892 基 本 每 股 盈 餘 註 1: 以 上 各 年 度 之 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 54

59 ( 二 ) 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 之 姓 名 及 查 核 意 見 1. 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 之 姓 名 及 查 核 意 見 簽 證 年 度 會 計 師 事 務 所 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 100 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 徐 文 亞 王 自 軍 修 正 式 無 保 留 意 見 99 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 徐 文 亞 王 自 軍 無 保 留 意 見 98 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 徐 文 亞 王 自 軍 修 正 式 無 保 留 意 見 97 勤 業 眾 信 會 計 師 事 務 所 徐 文 亞 林 秀 戀 修 正 式 無 保 留 意 見 96 勤 業 眾 信 會 計 師 事 務 所 徐 文 亞 林 秀 戀 無 保 留 意 見 2. 最 近 五 年 度 更 換 會 計 師 之 原 因 說 明 : 係 會 計 師 事 務 所 內 部 調 動 ( 請 參 閱 本 年 報 第 30 頁 ) 3. 其 他 足 以 增 進 對 財 務 狀 況 營 業 結 果 及 現 金 流 量 或 其 變 動 趨 勢 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 : 無 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 : 年 分 析 項 目 度 當 年 度 截 至 101 最 近 五 年 度 財 務 分 析 年 3 月 31 日 100 年 99 年 98 年 97 年 96 年 財 務 負 債 占 資 產 比 率 結 構 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 償 債 流 動 比 率 能 力 速 動 比 率 (%) 利 息 保 障 倍 數 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 經 應 收 款 項 收 現 日 數 營 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 能 平 均 售 貨 日 數 力 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 獲 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 利 占 實 收 資 本 比 營 業 利 益 能 率 (%) 稅 前 純 益 力 純 益 率 (%) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 現 金 流 量 比 率 (%) 現 金 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 流 量 現 金 再 投 資 比 率 (%) 槓 桿 營 運 槓 桿 度 度 財 務 槓 桿 度 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 1. 資 產 報 酬 率 : 係 因 本 年 度 純 益 較 九 十 九 年 度 減 少 58,130 仟 元 所 致 2. 股 東 權 益 報 酬 率 : 係 因 本 年 度 營 業 利 益 較 九 十 九 年 度 減 少 95,999 仟 元 所 致 3. 營 業 利 益 占 實 收 資 本 比 率 : 係 因 本 年 度 營 業 利 益 較 九 十 九 年 度 減 少 95,999 仟 元 所 致 4. 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 比 率 : 係 因 本 年 度 稅 前 純 益 較 九 十 九 年 度 減 少 72,839 仟 元 所 致 5. 現 金 再 投 資 比 率 : 係 因 本 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 較 九 十 九 年 度 減 少 118,205 仟 元, 且 本 年 度 現 金 股 利 較 九 十 九 年 度 增 加 128,698 仟 元 所 致 註 1: 以 上 各 年 度 之 財 務 資 料 均 經 會 計 師 簽 證 註 2: 上 表 之 計 算 公 式 如 下 : 55

60 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 - 其 他 流 動 資 產 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 ( 含 利 息 資 本 化 金 額 ) 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 平 均 售 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (5) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 固 定 資 產 淨 額 (6) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 =[ 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 ( 1- 稅 率 )]/ 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 淨 利 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 加 權 平 均 已 發 行 股 數 之 計 算, 對 於 員 工 紅 利 及 未 分 配 盈 餘 轉 增 資 案 係 採 追 溯 調 整 法 ) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) 6. 槓 桿 度 (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 )/ 營 業 利 益 (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 /( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 56

61 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 : 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 監 察 人 查 核 報 告 書 董 事 會 造 送 本 公 司 一 O O 年 度 營 業 報 告 書 財 務 報 表 及 盈 餘 分 派 議 案 等 上 述 營 業 報 告 書 財 務 報 表 及 盈 餘 分 派 議 案, 經 本 監 察 人 查 核, 認 為 符 合 公 司 法 相 關 法 令 規 定, 爰 依 公 司 法 第 二 百 一 十 九 條 之 規 定 報 告 如 上 敬 請 鑑 核 此 致 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 一 O 一 年 股 東 常 會 監 察 人 李 振 堂 吳 國 來 中 華 民 國 一 O 一 年 三 月 十 九 日 57

62 四 最 近 年 度 財 務 報 表 : 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 公 鑒 : 會 計 師 查 核 報 告 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 民 國 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 負 債 表, 暨 民 國 一 年 及 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 損 益 表 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 及 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 第 一 段 所 述 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 及 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 暨 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 民 國 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 民 國 一 年 及 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 如 財 務 報 表 附 註 三 所 述, 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 自 民 國 一 年 一 月 一 日 起, 採 用 新 修 訂 之 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 及 新 修 訂 之 財 務 會 計 準 則 公 報 第 四 十 一 號 營 運 部 門 資 訊 之 揭 露 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 民 國 一 年 度 財 務 報 表 重 要 會 計 科 目 明 細 表, 主 要 係 供 補 充 分 析 之 用, 亦 經 本 會 計 師 採 用 第 二 段 所 述 之 查 核 程 序 予 以 查 核 據 本 會 計 師 之 意 見, 該 等 科 目 明 細 表 在 所 有 重 大 方 面 與 第 一 段 所 述 財 務 報 表 相 關 資 訊 一 致 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 徐 文 亞 會 計 師 王 自 軍 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 號 中 華 民 國 一 一 年 三 月 十 九 日 58

63 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 民 國 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 代 碼 資 產 金 額 % 金 額 % 代 碼 負 債 及 股 東 權 益 金 額 % 金 額 % 流 動 資 產 流 動 負 債 1100 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 二 及 四 ) $ 303, $ 386, 應 付 票 據 $ 10,772 1 $ 29, 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 應 付 帳 款 430, , 流 動 ( 附 註 二 及 五 ) 5, 應 付 所 得 稅 ( 附 註 二 及 十 七 ) 5,243-41, 應 收 票 據 ( 附 註 二 ) 17, , 應 付 費 用 ( 附 註 十 二 十 五 及 十 九 ) 118, , 應 收 帳 款 ( 附 註 二 及 六 ) 370, , 一 年 內 到 期 之 長 期 負 債 ( 附 註 十 三 及 1150 應 收 關 係 企 業 款 ( 附 註 二 七 及 十 二 十 ) 18, ,886 2 九 ) 297, , 其 他 流 動 負 債 ( 附 註 十 九 ) 2,533-1, 其 他 金 融 資 產 - 流 動 ( 附 註 十 九 ) 6,219-5,895-21XX 流 動 負 債 合 計 585, , 存 貨 ( 附 註 二 及 八 ) 139, , 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 附 註 二 及 十 七 ) 8, ,479 1 長 期 負 債 1298 其 他 流 動 資 產 ( 附 註 九 ) 10, , 長 期 借 款 ( 附 註 十 三 及 二 十 ) 53, , XX 流 動 資 產 合 計 1,158, ,210, 其 他 負 債 投 資 2810 應 計 退 休 金 負 債 ( 附 註 二 及 十 四 ) 12, , 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 ( 附 註 二 及 2820 存 入 保 證 金 1,000-1,000 - 十 ) - - 3,864-28XX 其 他 負 債 合 計 13, ,351 - 固 定 資 產 ( 附 註 二 十 一 及 二 十 ) 2XXX 負 債 合 計 653, , 成 本 1501 土 地 213, , 股 東 權 益 1521 房 屋 及 建 築 337, , 普 通 股 ( 附 註 十 五 ) 757, , 機 器 設 備 926, , 資 本 公 積 1546 污 染 防 治 設 備 43, , 發 行 普 通 股 溢 價 15, , 運 輸 設 備 9,402-8, 庫 藏 股 票 交 易 3,795-3, 生 財 設 備 38, ,863 2 保 留 盈 餘 ( 附 註 十 五 ) 1681 其 他 設 備 法 定 公 積 154, , X1 小 計 1,569, ,540, 特 別 盈 餘 公 積 7,744-7, X9 減 : 累 計 折 舊 ( 843,592 ) ( 44 ) ( 804,581 ) ( 41 ) 3350 未 分 配 盈 餘 318, , 未 完 工 程 及 預 付 設 備 款 23, ,962 1 股 東 權 益 其 他 項 目 15XX 固 定 資 產 淨 額 749, , 累 積 換 算 調 整 數 ( 附 註 二 ) - - ( 7,744 ) - 3XXX 股 東 權 益 合 計 1,256, ,236, 無 形 資 產 1770 遞 延 退 休 金 成 本 ( 附 註 二 及 十 四 ) - - 4,988 - 其 他 資 產 1820 存 出 保 證 金 遞 延 所 得 稅 資 產 - 非 流 動 ( 附 註 二 及 十 七 ) 1,611-2,156-18XX 其 他 資 產 合 計 1,629-2,174-1XXX 資 產 總 計 $ 1,909, $ 1,968, 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $ 1,909, $ 1,968, 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 一 一 年 三 月 十 九 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 景 山 經 理 人 : 廖 智 煌 會 計 主 管 : 張 秋 雄 59

64 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民 國 一 年 及 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元, 惟 每 股 盈 餘 為 元 一 年 度 九 十 九 年 度 代 碼 金 額 % 金 額 % 營 業 收 入 ( 附 註 二 及 十 九 ) 4110 銷 貨 收 入 $2,017, $2,071, 減 : 銷 貨 退 回 ( 8,475 ) - ( 4,774 ) 銷 貨 折 讓 ( 2,464 ) - ( 1,798 ) 銷 貨 收 入 淨 額 2,006, ,064, 營 業 成 本 ( 附 註 八 及 十 六 ) ( 1,603,619 ) ( 80 ) ( 1,558,947 ) ( 75 ) 5910 營 業 毛 利 402, , 營 業 費 用 ( 附 註 十 六 及 十 九 ) ( 133,107 ) ( 7 ) ( 140,155 ) ( 7 ) 6900 營 業 利 益 269, , 營 業 外 收 入 及 利 益 7110 利 息 收 入 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 ( 附 註 二 及 十 ) - - 1, 處 分 固 定 資 產 利 益 兌 換 利 益 - 淨 額 ( 附 註 二 ) 14, 金 融 資 產 評 價 利 益 ( 附 註 二 及 五 ) 其 他 ( 附 註 十 九 ) 19, , 營 業 外 收 入 及 利 益 合 計 35, ,001 1 營 業 外 費 用 及 損 失 7510 利 息 支 出 1,363-1, 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 ( 附 註 二 及 十 ) 7, 處 分 固 定 資 產 損 失 2, ( 接 次 頁 ) 60

65 ( 承 前 頁 ) 一 年 度 九 十 九 年 度 代 碼 金 額 % 金 額 % 7560 兌 換 損 失 - 淨 額 ( 附 註 二 ) $ - - $ 26, 其 他 ( 附 註 十 九 ) 16, , 營 業 外 費 用 及 損 失 合 計 27, , 稅 前 利 益 277, , 所 得 稅 費 用 ( 附 註 二 及 十 七 ) ( 37,939 ) ( 2 ) ( 52,648 ) ( 3 ) 9600 本 期 純 益 $ 239, $ 297, 代 碼 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9750 基 本 每 股 盈 餘 ( 附 註 十 八 ) $ 3.66 $ 3.16 $ 4.62 $ 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 附 註 十 八 ) $ 3.60 $ 3.11 $ 4.57 $ 3.89 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 一 一 年 三 月 十 九 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 景 山 經 理 人 : 廖 智 煌 會 計 主 管 : 張 秋 雄 61

66 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 民 國 一 年 及 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 資 本 公 積 保 留 盈 餘 股 東 權 益 其 他 項 目 股 本 普 通 股 溢 價 庫 藏 股 交 易 法 定 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 累 積 換 算 調 整 數 合 計 九 十 九 年 一 月 一 日 餘 額 $ 757,046 $ 15,639 $ 3,795 $ 113,264 $ 7,185 $ 148,710 ( $ 7,393 ) $ 1,038,246 九 十 八 年 度 盈 餘 分 配 法 定 公 積 ,052 - ( 11,052 ) - - 特 別 盈 餘 公 積 ( 208 ) - - 現 金 股 利 ( 98,416 ) - ( 98,416 ) 九 十 九 年 度 純 益 , ,284 累 積 換 算 調 整 數 ( 351 ) ( 351 ) 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 757,046 15,639 3, ,316 7, ,318 ( 7,744 ) 1,236,763 九 十 九 年 度 盈 餘 分 配 法 定 公 積 ,729 - ( 29,729 ) - - 特 別 盈 餘 公 積 ( 351 ) - - 現 金 股 利 ( 227,114 ) - ( 227,114 ) 一 年 度 純 益 , ,154 累 積 換 算 調 整 數 ,744 7,744 一 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 $ 757,046 $ 15,639 $ 3,795 $ 154,045 $ 7,744 $ 318,278 $ - $ 1,256,547 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 一 一 年 三 月 十 九 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 景 山 經 理 人 : 廖 智 煌 會 計 主 管 : 張 秋 雄 62

67 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表 民 國 一 年 及 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 代 碼 一 年 度 九 十 九 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 A10000 本 期 淨 利 $ 239,154 $ 297,284 A20300 折 舊 費 用 114, ,689 A22600 處 分 固 定 資 產 損 失 ( 利 益 ) 淨 額 2,379 ( 73 ) A22700 固 定 資 產 轉 列 費 用 14 - A22400 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 ( 利 益 ) 7,702 ( 1,863 ) A22000 退 休 金 成 本 未 提 撥 數 9,066 3,363 營 業 資 產 及 負 債 之 淨 變 動 A31110 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 ( 5,050 ) - A31120 應 收 票 據 ( 9,973 ) ( 2,004 ) A31140 應 收 帳 款 ( 10,903 ) ( 131,258 ) A31150 應 收 關 係 企 業 款 ( 14,144 ) 13,369 A31212 其 他 金 融 資 產 - 流 動 ( 324 ) ( 475 ) A31180 存 貨 4,553 ( 36,486 ) A31211 其 他 流 動 資 產 3,649 ( 2,768 ) A31200 預 付 退 休 金 - 4,697 A31220 遞 延 所 得 稅 資 產 - 流 動 462 ( 3,005 ) A31220 遞 延 所 得 稅 資 產 - 非 流 動 A32120 應 付 票 據 ( 18,413 ) 18,331 A32140 應 付 帳 款 20,628 83,561 A32150 應 付 關 係 企 業 款 - ( 17 ) A32160 應 付 所 得 稅 ( 36,585 ) 23,969 A32170 應 付 費 用 ( 10,036 ) 44,370 A32212 其 他 流 動 負 債 ( 635 ) ( 381 ) AAAA 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 296, ,663 投 資 活 動 之 現 金 流 量 B01900 購 置 固 定 資 產 ( 118,625 ) ( 122,851 ) B02000 處 分 固 定 資 產 價 款 649 6,224 B01500 長 期 股 權 投 資 清 算 退 回 股 款 3,906 - BBBB 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 114,070 ) ( 116,627 ) ( 接 次 頁 ) 63

68 ( 承 前 頁 ) 代 碼 一 年 度 九 十 九 年 度 融 資 活 動 之 現 金 流 量 C01000 償 還 長 期 借 款 ( $ 38,838 ) ( $ 58,229 ) C01600 存 入 保 證 金 增 加 - 1,000 C02100 發 放 現 金 股 利 ( 227,114 ) ( 98,416 ) CCCC 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 265,952 ) ( 155,645 ) EEEE 本 期 現 金 及 約 當 現 金 ( 減 少 ) 增 加 數 ( 83,564 ) 142,391 E00100 期 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 386, ,567 E00200 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 303,394 $ 386,958 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 F00300 本 期 支 付 利 息 ( 不 含 資 本 化 利 息 ) $ 1,388 $ 1,805 F00400 本 期 支 付 所 得 稅 $ 73,518 $ 31,324 不 影 響 現 金 流 量 之 投 資 及 融 資 活 動 G00100 一 年 內 到 期 之 長 期 負 債 $ 18,152 $ 38,886 購 買 固 定 資 產 支 付 現 金 數 H00300 固 定 資 產 增 加 數 $ 119,937 $ 122,259 H00500 應 付 購 買 設 備 款 ( 增 加 ) 減 少 ( 1,312 ) 592 H00800 $ 118,625 $ 122,851 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 一 一 年 三 月 十 九 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 景 山 經 理 人 : 廖 智 煌 會 計 主 管 : 張 秋 雄 64

69 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 民 國 一 及 九 十 九 年 度 ( 金 額 除 另 予 註 明 者 外, 係 以 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 一 公 司 沿 革 本 公 司 成 立 於 七 十 七 年 一 月 二 十 九 日, 主 要 業 務 為 印 刷 電 路 板 電 腦 週 邊 設 備 等 之 生 產 及 銷 售 八 十 九 年 五 月 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 本 公 司 股 票 上 櫃, 同 年 六 月 股 票 正 式 掛 牌 公 開 買 賣 ; 截 至 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 實 收 資 本 額 為 757,046 仟 元 截 至 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 員 工 人 數 分 別 為 511 人 及 483 人 二 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 本 財 務 報 表 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 商 業 會 計 處 理 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製 重 要 會 計 政 策 彙 總 說 明 如 下 : ( 一 ) 會 計 估 計 依 照 前 述 準 則 法 令 及 原 則 編 製 財 務 報 表 時, 本 公 司 對 於 備 抵 呆 帳 備 抵 銷 貨 退 回 與 折 讓 存 貨 跌 價 損 失 固 定 資 產 折 舊 退 休 金 所 得 稅 以 及 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 費 用 等 之 提 列, 必 須 使 用 合 理 之 估 計 金 額, 因 估 計 涉 及 判 斷, 實 際 結 果 可 能 有 所 差 異 ( 二 ) 資 產 與 負 債 區 分 流 動 與 非 流 動 之 標 準 流 動 資 產 包 括 現 金 及 約 當 現 金, 以 及 主 要 為 交 易 目 的 而 持 有 之 資 產 或 預 期 於 資 產 負 債 表 日 後 一 年 內 變 現 之 資 產 ; 固 定 資 產 無 形 資 產 及 其 他 不 屬 於 流 動 資 產 之 資 產 為 非 流 動 資 產 流 動 負 債 包 括 主 要 為 交 易 目 的 而 發 生 之 負 債, 以 及 須 於 資 產 負 債 表 日 後 一 年 內 清 償 之 負 債, 負 債 不 屬 於 流 動 負 債 者 為 非 流 動 負 債 ( 三 ) 約 當 現 金 約 當 現 金 係 指 自 投 資 日 起 三 個 月 內 到 期 之 商 業 本 票 銀 行 承 兌 匯 票 及 附 賣 回 債 券 投 資 等, 其 帳 面 價 值 近 似 公 平 價 值 65

70 ( 四 ) 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 包 括 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 以 及 於 原 始 認 列 時, 指 定 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列 為 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 本 公 司 成 為 金 融 商 品 合 約 之 一 方 時, 認 列 金 融 資 產 或 金 融 負 債 ; 對 於 合 約 權 利 喪 失 控 制 時, 除 列 金 融 資 產 ; 於 合 約 規 定 之 義 務 解 除 取 消 或 到 期 而 使 金 融 負 債 消 滅 時, 除 列 金 融 負 債 原 始 認 列 時, 係 以 公 平 價 值 衡 量, 交 易 成 本 列 為 當 期 費 用, 續 後 評 價 時, 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列 為 當 期 損 益 投 資 後 所 收 到 之 現 金 股 利 ( 含 投 資 年 度 收 到 者 ) 列 為 當 期 收 益 金 融 商 品 除 列 時, 出 售 所 得 價 款 或 支 付 金 額 與 帳 面 價 值 之 差 額, 計 入 當 期 損 益 依 慣 例 交 易 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時, 採 用 交 易 日 會 計 處 理 公 平 價 值 之 基 礎 : 上 市 ( 櫃 ) 證 券 係 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價, 開 放 型 基 金 受 益 憑 證 係 資 產 負 債 表 日 之 淨 資 產 價 值, 債 券 係 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 資 產 負 債 表 日 之 參 考 價 ; 無 活 絡 市 場 之 金 融 商 品, 以 評 價 方 法 估 計 公 平 價 值 ( 五 ) 備 抵 呆 帳 一 年 一 月 一 日 以 前 應 收 款 項 係 按 收 回 之 可 能 性 評 估 提 列 備 抵 呆 帳 本 公 司 係 依 據 對 客 戶 之 應 收 帳 款 帳 齡 分 析 及 抵 押 品 價 值 等 因 素, 定 期 評 估 應 收 帳 款 之 收 回 可 能 性 如 附 註 三 所 述, 自 一 年 一 月 一 日 起, 當 有 客 觀 證 據 顯 示 因 應 收 帳 款 原 始 認 列 後 發 生 之 單 一 或 多 項 事 件, 致 使 應 收 帳 款 之 估 計 未 來 現 金 流 量 受 影 響 者, 該 應 收 帳 款 則 視 為 已 減 損 客 觀 之 減 損 證 據 可 能 包 含 :1. 債 務 人 發 生 顯 著 財 務 困 難 ; 或 2. 應 收 帳 款 發 生 逾 期 之 情 形 ; 或 3. 債 務 人 很 有 可 能 倒 閉 或 進 行 其 他 財 務 重 整 針 對 某 些 應 收 款 項 經 個 別 評 估 未 有 減 損 後, 另 再 以 組 合 基 礎 來 評 估 減 損 應 收 帳 款 組 合 之 客 觀 減 損 證 據 可 能 包 含 本 公 司 過 去 收 款 經 驗 該 組 合 之 延 遲 付 款 增 加 情 況, 以 及 與 應 收 帳 款 違 約 有 關 之 可 觀 察 區 域 性 經 濟 情 勢 變 化 66

71 認 列 之 減 損 損 失 金 額 係 為 該 資 產 之 帳 面 金 額 與 預 期 未 來 現 金 流 量 ( 已 反 映 擔 保 品 或 保 證 之 影 響 ) 以 該 應 收 帳 款 原 始 有 效 利 率 折 現 值 之 間 的 差 額 應 收 款 帳 之 帳 面 金 額 係 藉 由 備 抵 評 價 科 目 調 降 當 應 收 款 項 視 為 無 法 回 收 時, 係 沖 銷 備 抵 評 價 科 目 原 先 已 沖 銷 而 後 續 回 收 之 款 項 係 貸 記 備 抵 評 價 科 目 備 抵 評 價 科 目 帳 面 金 額 之 變 動 認 列 為 呆 帳 損 失 ( 六 ) 存 貨 存 貨 包 括 原 料 物 料 製 成 品 及 在 製 品 存 貨 係 以 成 本 與 淨 變 現 價 值 孰 低 計 價, 比 較 成 本 與 淨 變 現 價 值 時 除 同 類 別 存 貨 外 係 以 個 別 項 目 為 基 礎 淨 變 現 價 值 係 指 在 正 常 情 況 下 之 估 計 售 價 減 除 至 完 工 尚 需 投 入 之 成 本 及 銷 售 費 用 後 之 餘 額 存 貨 成 本 之 計 算 採 用 加 權 平 均 法 ( 七 ) 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 本 公 司 對 被 投 資 公 司 持 有 表 決 權 股 份 達 百 分 之 二 十 以 上 或 具 有 重 大 影 響 力 者, 採 用 權 益 法 評 價 取 得 股 權 或 首 次 採 用 權 益 法 時, 先 將 投 資 成 本 予 以 分 析 處 理, 投 資 成 本 超 過 可 辨 認 淨 資 產 公 平 價 值 部 分 列 為 商 譽, 商 譽 不 予 攤 銷 若 可 辨 認 資 產 公 平 價 值 超 過 投 資 成 本, 則 其 差 額 就 各 非 流 動 資 產 ( 非 採 權 益 法 評 價 之 金 融 資 產 待 處 分 資 產 遞 延 所 得 稅 資 產 及 預 付 退 休 金 或 其 他 退 休 給 付 除 外 ) 公 平 價 值 等 比 例 減 少 之, 仍 有 差 額 時 列 為 非 常 損 益 本 公 司 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 五 號 之 規 定, 倘 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 以 其 相 關 可 回 收 金 額 衡 量 帳 面 價 值 有 重 大 減 損 時, 就 其 減 損 部 分 認 列 損 失 本 公 司 對 於 已 達 控 制 能 力 之 被 投 資 公 司 ( 子 公 司 ), 若 因 認 列 其 虧 損 致 使 對 該 子 公 司 之 長 期 投 資 及 墊 款 帳 面 餘 額 為 負 數 時, 除 子 公 司 之 其 他 股 東 有 義 務 並 能 夠 提 出 額 外 資 金 承 擔 其 損 失 者 外, 本 公 司 全 額 吸 收 超 過 該 子 公 司 股 東 原 有 權 益 之 損 失 金 額, 若 該 子 公 司 日 後 獲 利, 則 該 利 益 先 歸 屬 至 本 公 司, 直 至 原 多 承 擔 之 損 失 完 全 回 復 為 止 67

72 ( 八 ) 固 定 資 產 固 定 資 產 以 取 得 或 建 造 成 本 為 列 帳 基 礎, 資 本 支 出 與 收 益 支 出 之 劃 分, 以 其 能 否 增 加 固 定 資 產 價 值 或 延 長 耐 用 年 數 為 準 購 置 或 建 造 固 定 資 產 達 到 可 使 用 狀 態 前 所 負 擔 之 利 息 予 以 資 本 化, 計 入 固 定 資 產 取 得 成 本 折 舊 採 平 均 法, 並 依 下 列 之 耐 用 年 數 計 提 : 房 屋 及 建 築 機 器 及 污 染 防 治 設 備 運 輸 設 備 租 賃 改 良 生 財 及 其 他 設 備 5~45 年 3~10 年 5~10 年 2 年 2~10 年 本 公 司 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 五 號 之 規 定, 決 定 固 定 資 產 所 屬 之 現 金 產 生 單 位, 再 就 該 等 現 金 產 生 單 位 進 行 減 損 評 估 倘 該 等 資 產 以 其 相 關 可 回 收 金 額 衡 量 帳 面 價 值 有 重 大 減 損 時, 減 少 其 帳 面 價 值, 嗣 後 若 相 關 之 可 回 收 金 額 增 加 時, 將 減 損 損 失 之 回 轉 認 列 為 利 益, 惟 固 定 資 產 及 非 營 業 用 固 定 資 產 於 減 損 損 失 回 轉 後 之 帳 面 價 值, 不 得 超 過 該 項 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 之 情 況 下, 減 除 應 提 列 折 舊 後 之 帳 面 價 值 ( 九 ) 退 休 金 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 之 退 休 金 係 按 精 算 結 果 認 列 ; 屬 確 定 提 撥 退 休 辦 法 之 退 休 金, 係 於 員 工 提 供 服 務 之 期 間, 將 應 提 撥 之 退 休 金 數 額 認 列 為 當 期 費 用 確 定 給 付 退 休 辦 法 發 生 縮 減 或 清 償 時, 將 縮 減 或 清 償 損 益 列 入 當 期 之 淨 退 休 金 成 本 ( 十 ) 營 利 事 業 所 得 稅 所 得 稅 作 同 期 間 及 跨 期 間 之 分 攤, 亦 即 ( 一 ) 將 部 分 所 得 稅 分 攤 至 會 計 原 則 變 動 累 積 影 響 數 及 ( 二 ) 可 減 除 暫 時 性 差 異 虧 損 扣 抵 及 未 使 用 投 資 抵 減 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 並 評 估 其 可 實 現 性, 認 列 備 抵 評 價 金 額 ; 應 課 稅 暫 時 性 差 異 之 所 得 稅 影 響 數 則 認 列 為 遞 延 所 得 稅 負 債 遞 延 所 得 稅 資 產 或 負 債 依 其 相 關 資 產 或 負 債 之 分 類 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目, 無 相 關 之 資 產 或 負 債 者, 依 預 期 回 轉 期 間 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目 68

73 購 置 機 器 設 備 研 究 發 展 等 支 出 所 產 生 之 所 得 稅 抵 減, 採 用 當 期 認 列 法 處 理 以 前 年 度 應 付 所 得 稅 之 調 整, 列 入 當 期 所 得 稅 依 所 得 稅 法 規 定 計 算 之 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 所 得 稅 列 為 股 東 會 決 議 年 度 之 所 得 稅 費 用 ( 十 一 ) 收 入 之 認 列 銷 貨 收 入 於 貨 物 之 所 有 權 及 顯 著 風 險 移 轉 予 客 戶 時 認 列, 因 其 獲 利 過 程 大 部 分 已 完 成, 且 已 實 現 或 可 實 現 備 抵 銷 貨 折 讓 係 按 以 往 經 驗 及 其 他 攸 關 因 素 合 理 估 計 可 能 發 生 之 折 讓 損 失 提 列 ( 十 二 ) 外 幣 交 易 事 項 及 外 幣 財 務 報 表 之 換 算 對 於 以 外 幣 為 準 之 交 易 事 項, 係 以 交 易 時 匯 率 入 帳, 其 與 兌 換 收 取 或 償 付 時 因 匯 率 不 同 所 產 生 之 差 異, 列 為 兌 換 收 取 或 償 付 時 之 損 益 期 末 外 幣 資 產 及 負 債 另 依 資 產 負 債 表 日 匯 率 調 整, 所 產 生 之 兌 換 損 益 列 為 當 期 損 益 如 屬 對 國 外 營 運 機 構 之 長 期 股 權 投 資, 因 依 資 產 負 債 表 日 匯 率 調 整 所 產 生 之 換 算 差 額 列 入 換 算 調 整 數 科 目, 作 為 股 東 權 益 之 調 整 項 目 前 述 即 期 匯 率 係 以 主 要 往 來 銀 行 之 中 價 為 評 價 基 礎 ( 十 三 ) 會 計 科 目 重 分 類 九 十 九 年 度 財 務 報 表 若 干 科 目 經 重 分 類, 俾 配 合 一 年 度 財 務 報 表 之 表 達 三 會 計 變 動 之 理 由 及 其 影 響 金 融 商 品 之 會 計 處 理 本 公 司 自 一 年 一 月 一 日 起 採 用 新 修 訂 之 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 主 要 之 修 訂 包 括 ( 一 ) 將 應 收 租 賃 款 之 減 損 納 入 公 報 適 用 範 圍 ;( 二 ) 修 訂 保 險 相 關 合 約 之 會 計 準 則 適 用 規 範 ;( 三 ) 將 原 始 產 生 之 放 款 及 應 收 款 納 入 公 報 適 用 範 圍 ;( 四 ) 增 訂 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 於 債 務 困 難 修 改 條 款 時 之 減 損 規 範 ; 及 ( 五 ) 債 務 條 款 修 改 時 債 務 人 之 會 計 處 理 此 項 會 計 變 動, 對 一 年 度 財 務 報 表 並 無 重 大 影 響 69

74 營 運 部 門 資 訊 之 揭 露 本 公 司 自 一 年 一 月 一 日 起, 採 用 新 發 布 之 財 務 會 計 準 則 公 報 第 四 十 一 號 營 運 部 門 資 訊 之 揭 露 該 公 報 之 規 定 係 以 管 理 階 層 制 定 營 運 事 項 決 策 時 所 使 用 之 企 業 組 成 部 分 相 關 資 訊 為 基 礎, 營 運 部 門 之 辨 識 則 以 主 要 營 運 決 策 者 定 期 複 核 用 以 分 配 資 源 予 部 門 與 評 量 績 效 之 內 部 報 告 為 基 礎 該 公 報 係 取 代 財 務 會 計 準 則 公 報 第 二 十 號 部 門 別 財 務 資 訊 之 揭 露, 採 用 該 公 報 僅 對 本 公 司 部 門 別 資 訊 之 報 導 方 式 產 生 改 變, 本 公 司 亦 配 合 揭 露 表 達 九 十 九 年 度 之 資 訊 四 現 金 及 約 當 現 金 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 現 金 庫 存 現 金 $ 101 $ 101 支 票 存 款 活 期 存 款 203, ,631 定 期 存 款 20,000 50,000 約 當 現 金 附 賣 回 債 券 79, ,891 $ 303,394 $ 386,958 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 定 期 存 款 年 利 率 分 別 為 1.17%~ 1.345% 及 0.69%~ 1.125% 另 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 約 當 現 金 - 附 賣 回 債 券 年 利 率 分 別 為 0.80% 及 0.35%~ 0.37% 五 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 可 轉 換 公 司 債 $ 5,050 $ - 本 公 司 一 年 十 二 月 三 十 一 日 所 持 有 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 所 產 生 之 評 價 利 益 為 50 仟 元, 帳 列 金 融 資 產 評 價 利 益 - 淨 額 項 下 70

75 六 應 收 帳 款 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 應 收 帳 款 $ 375,968 $ 362,811 減 : 備 抵 銷 貨 退 回 及 折 讓 ( 4,763 ) ( 2,530 ) 備 抵 呆 帳 ( 396 ) ( 375 ) $ 370,809 $ 359,906 七 應 收 關 係 企 業 款 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 應 收 票 據 $ 3,664 $ 9,856 應 收 帳 款 294, , , ,623 減 : 備 抵 銷 貨 退 回 及 折 讓 ( 606 ) ( 196 ) 備 抵 呆 帳 - ( 21 ) $ 297,550 $ 283,406 本 公 司 備 抵 呆 帳 之 變 動 情 形 如 下 : 一 年 度 九 十 九 年 度 應 收 帳 款 ( 含 關 係 人 ) 催 收 款 應 收 帳 款 ( 含 關 係 人 ) 催 收 款 年 初 餘 額 $ 396 $ 13,042 $ 396 $ 11,422 加 : 本 期 提 列 呆 帳 費 用 ,620 年 底 餘 額 $ 396 $ 13,042 $ 396 $ 13,042 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 催 收 款 金 額 皆 為 13,042 仟 元, 業 已 全 數 提 列 備 抵 呆 帳, 帳 列 其 他 資 產 項 下 八 存 貨 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 製 成 品 $ 43,285 $ 59,179 在 製 品 62,211 51,508 原 料 33,654 32,444 商 品 存 貨 $ 139,505 $ 144,058 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 之 備 抵 存 貨 跌 價 損 失 分 別 為 15,013 仟 元 及 22,537 仟 元 71

76 一 及 九 十 九 年 度 與 存 貨 相 關 之 銷 貨 成 本 分 別 為 1,603,619 仟 元 及 1,558,947 仟 元 一 年 度 之 銷 貨 成 本 分 別 包 括 存 貨 回 升 利 益 7,524 仟 元 及 存 貨 盤 虧 10 仟 元, 存 貨 淨 變 現 價 值 回 升 係 因 一 年 度 存 貨 淨 變 現 價 值 低 於 成 本 之 金 額 下 降 所 致 另 九 十 九 年 度 之 銷 貨 成 本 分 別 包 括 存 貨 跌 價 損 失 12,586 仟 元 及 存 貨 盤 虧 5 仟 元 九 其 他 流 動 資 產 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 應 收 營 業 稅 退 稅 款 $ 5,862 $ 6,134 應 收 營 所 得 退 稅 款 3,241 5,433 預 付 費 用 1,331 2,516 $ 10,434 $ 14,083 十 投 資 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 原 始 成 本 帳 面 金 額 股 權 % 帳 面 金 額 股 權 % 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 FIRST HI-TEC ENTERPRISE SAMOA CO., LTD. $ - $ - - $ 3, 依 權 益 法 認 列 投 資 ( 損 失 ) 利 益 之 內 容 如 下 : 一 年 度 九 十 九 年 度 被 投 資 公 司 本 公 司 認 列 之 投 資 損 失 被 投 資 公 司 本 公 司 認 列 當 期 損 失 ( 註 ) 當 期 損 失 之 投 資 損 失 FIRST HI-TEC ENTERPRISE SAMOA CO., LTD. ( $ 116 ) ( $ 7,702 ) $ 1,863 $ 1,863 註 : 被 投 資 公 司 當 期 損 失 與 本 公 司 認 列 之 投 資 損 失 差 異 係 清 算 時 之 歷 年 累 積 換 算 調 整 數 轉 列 所 致 ( 一 ) 本 公 司 一 及 九 十 九 年 度 對 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資, 係 依 據 被 投 資 公 司 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 財 務 報 表 分 別 認 列 投 資 損 失 (7,702) 仟 元 及 認 列 投 資 利 益 1,863 仟 元 ( 二 ) 被 投 資 公 司 -FIRST HI-TEC ENTERPRISE SAMOA CO., LTD. 於 一 年 度 辦 理 解 散 清 算, 退 還 股 款 計 3,906 仟 元 72

77 ( 三 ) 本 公 司 之 子 公 司 -FIRST HI-TEC ENTERPRISE SAMOA CO., LTD. 十 一 固 定 資 產 業 於 一 年 十 一 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 故 截 至 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止 本 公 司 已 無 子 公 司, 免 編 製 一 年 度 合 併 財 務 報 表 另 本 公 司 業 已 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 及 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 之 規 定, 將 所 有 受 控 制 子 公 司 納 入 合 併 個 體, 編 製 九 十 九 年 度 合 併 財 務 報 表 一 年 度 土 地 房 屋 及 建 築 機 器 設 備 污 染 防 治 設 備 運 輸 設 備 生 財 設 備 其 他 設 備 預 付 設 備 款 合 計 成 本 期 初 餘 額 $ 213,811 $ 315,231 $ 918,189 $ 42,587 $ 8,852 $ 41,863 $ - $ 10,962 $ 1,551,495 本 期 增 加 - 4,619 17, ,850 2, , ,937 本 期 處 分 - ( 6,629 ) ( 60,957 ) ( 277 ) ( 2,800 ) ( 7,723 ) - - ( 78,386 ) 重 分 類 - 24,235 52,290-1,500 1,949 - ( 79,988 ) ( 14 ) 期 末 餘 額 213, , ,898 43,055 9,402 38, ,775 1,593,032 累 計 折 舊 期 初 餘 額 - 108, ,537 38,652 5,094 30, ,581 折 舊 費 用 - 20,854 85,604 1,659 1,233 5, ,369 本 期 處 分 - ( 6,602 ) ( 58,159 ) ( 277 ) ( 2,600 ) ( 7,720 ) - - ( 75,358 ) 期 末 餘 額 - 123, ,982 40,034 3,727 27, ,592 期 末 淨 額 $ 213,811 $ 214,296 $ 277,916 $ 3,021 $ 5,675 $ 10,804 $ 142 $ 23,775 $ 749,440 九 十 九 年 度 土 地 房 屋 及 建 築 機 器 設 備 污 染 防 治 設 備 運 輸 設 備 生 財 設 備 其 他 設 備 預 付 設 備 款 合 計 成 本 期 初 餘 額 $ 213,811 $ 276,002 $ 912,238 $ 42,587 $ 9,025 $ 39,733 $ 68 $ 3,148 $ 1,496,612 本 期 增 加 - 6,536 12,780-1,922 3,419-97, ,259 本 期 處 分 - ( 611 ) ( 60,505 ) - ( 2,095 ) ( 4,097 ) ( 68 ) - ( 67,376 ) 重 分 類 - 33,304 53, ,808 - ( 89,788 ) - 期 末 餘 額 213, , ,189 42,587 8,852 41,863-10,962 1,551,495 累 計 折 舊 期 初 餘 額 - 92, ,033 36,959 5,372 29, ,117 折 舊 費 用 - 16,847 78,438 1,693 1,248 5, ,689 本 期 處 分 - ( 611 ) ( 54,934 ) - ( 1,526 ) ( 4,086 ) ( 68 ) - ( 61,225 ) 期 末 餘 額 - 108, ,537 38,652 5,094 30, ,581 期 末 淨 額 $ 213,811 $ 206,323 $ 296,652 $ 3,935 $ 3,758 $ 11,473 $ - $ 10,962 $ 746,914 註 : 一 年 度 重 分 類 減 少 14 仟 元 係 轉 列 至 銷 貨 成 本 及 研 發 費 用 項 下 ( 一 ) 一 及 九 十 九 年 度 利 息 資 本 化 前 利 息 總 額 分 別 為 1,539 仟 元 及 2,149 仟 元, 固 定 資 產 資 本 化 利 息 之 金 額 分 別 為 176 仟 元 及 305 仟 元, 資 本 化 利 率 分 別 為 1.80% 及 1.55% ( 二 ) 預 付 設 備 款 主 要 係 因 擴 充 產 能 而 購 置 機 器 設 備 尚 未 完 成 驗 收 部 分 之 款 項 ( 三 ) 固 定 資 產 提 供 借 款 擔 保 之 明 細, 請 參 閱 附 註 二 十 73

78 十 二 應 付 費 用 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 應 付 薪 資 及 獎 金 $ 53,575 $ 56,261 應 付 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 ( 附 註 十 五 ) 33,399 40,085 應 付 勞 務 費 1,258 4,176 應 付 水 電 瓦 斯 費 6,383 6,465 應 付 勞 健 保 費 3,271 2,926 應 付 修 繕 費 7,749 4,343 應 付 佣 金 3,487 5,294 應 付 利 息 其 他 9,617 9,200 $ 118,847 $ 128,883 十 三 長 期 借 款 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 第 一 銀 行 丹 鳳 分 行 係 為 提 供 營 運 資 金 所 需 之 抵 押 借 款, 借 款 金 額 為 8,500 萬 元, 目 前 利 率 為 1.835% 借 款 期 間 自 99 年 4 月 1 日 至 106 年 4 月 1 日, 自 99 年 5 月 1 日 起, 每 月 為 一 期, 共 分 八 十 四 期 平 均 償 還 本 息 $ 65,660 $ 77,298 上 海 商 業 儲 蓄 銀 行 桃 園 分 行 係 為 購 買 自 動 化 機 器 設 備 之 借 款, 借 款 金 額 為 3,470 萬 元, 借 款 期 間 自 95 年 12 月 29 日 至 100 年 12 月 29 日, 自 97 年 1 月 15 日 起, 每 三 個 月 為 一 期, 共 分 十 六 期 平 均 償 還 本 金 (97 年 1 月 15 日 攤 還 第 一 期 本 金 ) - 8,675 ( 接 次 頁 ) 74

79 ( 承 前 頁 ) 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 係 為 提 供 營 運 資 金 所 需 之 信 用 借 款, 借 款 金 額 為 2,530 萬 元, 目 前 利 率 為 1.875%, 借 款 期 間 自 97 年 1 月 10 日 至 102 年 1 月 10 日, 自 98 年 1 月 15 日 起, 每 三 個 月 為 一 期, 共 分 十 六 期 平 均 償 還 本 息 (98 年 1 月 15 日 攤 還 第 一 期 本 金 ) $ 6,325 $ 12,650 係 為 提 供 營 運 資 金 所 需 之 信 用 借 款, 借 款 金 額 為 3,600 萬 元, 借 款 期 間 自 97 年 8 月 27 日 至 100 年 8 月 27 日, 自 97 年 10 月 15 日 起, 每 三 個 月 為 一 期, 共 分 十 二 期 平 均 償 還 本 息 ( 自 97 年 10 月 15 日 攤 還 第 一 期 本 金 ) - 9,000 台 北 富 邦 銀 行 係 為 提 供 營 運 資 金 所 需 之 信 用 借 款, 借 款 金 額 為 3,200 萬 元, 借 款 期 間 自 97 年 2 月 12 日 至 100 年 2 月 12 日, 自 97 年 11 月 12 日 起, 每 三 個 月 為 一 期, 共 分 十 期 平 均 償 還 本 息 (97 年 11 月 12 日 攤 還 第 一 期 本 金 ) - 3,200 71, ,823 減 : 一 年 內 到 期 部 分 ( 18,152 ) ( 38,886 ) $ 53,833 $ 71,937 上 述 抵 押 借 款 擔 保 品 明 細 請 參 閱 附 註 二 十 75

80 十 四 員 工 退 休 金 本 公 司 依 勞 工 退 休 金 條 例 訂 定 之 員 工 退 休 辦 法, 係 屬 確 定 提 撥 退 休 辦 法, 自 九 十 四 年 七 月 一 日 起 依 員 工 薪 資 每 月 不 低 於 6% 提 撥 至 個 人 退 休 金 專 戶, 本 公 司 一 及 九 十 九 年 度 認 列 之 退 休 金 成 本 分 別 為 8,436 仟 元 及 7,550 仟 元 本 公 司 依 勞 動 基 準 法 訂 定 之 員 工 退 休 辦 法, 係 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法, 每 位 員 工 其 服 務 年 資 十 五 年 以 內 者 ( 含 ), 每 服 務 滿 一 年 可 獲 得 二 個 基 數, 超 過 十 五 年 者 每 增 加 一 年 可 獲 得 一 個 基 數, 總 計 最 高 以 四 十 五 個 基 數 為 限 員 工 退 休 金 之 支 付, 係 根 據 服 務 年 資 及 其 核 准 退 休 日 前 六 個 月 平 均 工 資 ( 基 數 ) 計 算 本 公 司 每 月 按 員 工 薪 資 總 額 百 分 之 三 五 提 撥 員 工 退 休 基 金, 交 由 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 以 該 委 員 會 名 義 存 入 台 灣 銀 行 之 專 戶, 於 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 之 專 戶 餘 額 分 別 為 59,300 仟 元 及 60,025 仟 元 本 公 司 勞 工 退 休 準 備 金 因 累 積 足 以 支 應 所 有 勞 工 退 休 金 之 用, 申 請 暫 停 五 次 提 撥 勞 工 退 休 準 備 金, 每 次 暫 停 提 撥 之 有 效 期 限 為 一 年, 目 前 經 桃 園 縣 政 府 審 核 後 同 意 自 一 年 九 月 一 日 起 至 一 一 年 八 月 三 十 一 日 止 暫 停 提 撥 勞 工 退 休 準 備 金, 惟 期 間 有 變 更 事 項 者, 仍 應 依 勞 工 退 休 金 條 例 第 13 條 第 1 項 及 勞 工 退 休 準 備 金 提 撥 及 管 理 辦 法 規 定 繼 續 按 月 提 撥 本 公 司 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 之 員 工 退 休 金 會 計 處 理 係 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 18 號 退 休 金 會 計 處 理 準 則 規 定, 員 工 退 休 金 費 用 應 依 精 算 法 認 列 茲 依 該 公 報 規 定, 揭 露 相 關 資 訊 如 下 : ( 一 ) 淨 退 休 金 成 本 組 成 項 目 如 下 : 一 年 度 九 十 九 年 度 服 務 成 本 $ 794 $ 811 利 息 成 本 1,565 1,080 加 : 過 渡 性 淨 給 付 義 務 攤 銷 數 8, 減 : 退 休 基 金 資 產 預 期 報 酬 ( 1,350 ) ( 1,450 ) 減 : 未 認 列 退 休 金 利 益 攤 銷 數 - ( 127 ) $ 9,066 $

81 ( 二 ) 退 休 基 金 提 撥 狀 況 與 帳 載 預 付 退 休 金 之 調 節 如 下 : 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 給 付 義 務 : 既 得 給 付 義 務 ( $ 1,450 ) ( $ 1,641 ) 非 既 得 給 付 義 務 ( 63,278 ) ( 55,281 ) 累 積 給 付 義 務 ( 64,728 ) ( 56,922 ) 未 來 薪 資 增 加 之 影 響 數 ( 10,048 ) ( 12,640 ) 預 計 給 付 義 務 ( 74,776 ) ( 69,562 ) 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 59,300 60,025 提 撥 狀 況 ( 15,476 ) ( 9,537 ) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 - 8,057 未 認 列 退 休 金 損 失 ( 利 益 ) 3,047 ( 1,883 ) 補 列 之 應 計 退 休 金 負 債 - ( 4,988 ) 應 計 退 休 金 負 債 ( $ 12,429 ) ( $ 8,351 ) ( 三 ) 職 工 退 休 辦 法 之 既 得 給 付 $ 1,774 $ 1,782 ( 四 ) 退 休 金 給 付 義 務 之 假 設 : 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 折 現 率 2.25% 2.25% 未 來 薪 資 水 準 增 加 率 1.50% 1.50% 退 休 基 金 資 產 預 期 投 資 報 酬 率 2.25% 2.25% ( 五 ) 提 撥 至 退 休 基 金 金 額 $ - $ - ( 六 ) 由 退 休 金 支 付 金 額 $ 1,248 $ - 十 五 股 東 權 益 ( 一 ) 股 份 之 說 明 本 公 司 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 實 收 資 本 額 均 為 757,046 仟 元, 為 75,705 仟 股, 每 股 面 額 10 元, 均 為 普 通 股 ( 二 ) 盈 餘 分 配 及 股 利 政 策 本 公 司 章 程 規 定, 年 度 決 算 盈 餘 之 分 配, 應 先 彌 補 歷 年 累 積 虧 損 及 依 法 繳 納 一 切 稅 捐 外, 次 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 公 積 已 達 法 令 規 定 數 額 時, 不 在 此 限 ; 並 得 視 營 運 需 要 或 法 令 規 定, 77

82 提 列 特 別 盈 餘 公 積, 如 尚 有 盈 餘 併 同 以 前 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 由 董 事 會 依 序 分 派 如 下 : 1. 股 東 紅 利 2. 員 工 紅 利 百 分 之 五 ~ 十 3. 董 事 監 察 人 酬 勞 百 分 之 五 本 公 司 所 屬 產 業 為 一 技 術 與 資 金 密 集 之 產 業, 且 屬 產 業 發 展 之 成 長 期, 為 對 應 下 游 電 子 產 品 不 斷 推 陳 出 新, 本 公 司 技 術 層 次 及 生 產 設 備 之 精 密 程 度 自 動 化 程 度 亦 需 不 斷 提 升 是 以 本 公 司 之 股 利 發 放 採 剩 餘 股 利 政 策 本 公 司 將 考 量 當 年 度 實 際 資 本 支 出 預 算 及 營 運 計 劃, 基 本 上 本 公 司 現 金 股 利 發 放 比 例 以 不 低 於 該 年 度 總 股 利 之 一 成 擬 訂 之, 若 發 放 總 股 利 不 及 一 元 時, 得 不 配 發 現 金 股 利 本 公 司 對 於 應 付 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 之 估 列 係 依 過 去 經 驗 以 可 能 發 放 之 金 額 為 基 礎, 本 公 司 依 當 年 度 稅 後 盈 餘 及 以 前 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 作 為 可 分 配 盈 餘, 並 以 擬 分 配 金 額 分 別 按 10% 及 5% 計 算 一 年 度 金 額 分 別 為 22,266 仟 元 及 11,133 仟 元, 九 十 九 年 度 金 額 分 別 為 26,720 仟 元 及 13,360 仟 元, 年 度 終 了 之 後, 董 事 會 決 議 之 發 放 金 額 有 重 大 變 動 時, 該 變 動 調 整 原 提 列 年 度 費 用, 於 股 東 會 決 議 日 時, 若 金 額 仍 有 變 動, 則 依 會 計 估 計 變 動 處 理, 於 股 東 會 決 議 年 度 調 整 入 帳 如 股 東 會 決 議 採 股 票 發 放 員 工 紅 利, 股 票 紅 利 股 數 以 決 議 分 紅 之 金 額 除 以 股 票 公 平 價 值 決 定, 股 票 公 平 價 值 係 以 股 東 會 決 議 日 前 一 日 之 收 盤 價, 並 考 量 除 權 除 息 之 影 響 為 計 算 基 礎 本 公 司 一 年 度 盈 餘 分 配 案, 業 於 一 一 年 三 月 十 九 日 經 董 事 會 通 過, 決 議 提 列 法 定 盈 餘 公 積 23,915 仟 元, 另 配 發 股 東 現 金 紅 利 166,550 仟 元 股 東 股 票 紅 利 22,711 仟 元 員 工 紅 利 22,266 仟 元 及 董 監 酬 勞 11,133 仟 元, 有 關 董 事 會 通 過 決 議 及 股 東 會 決 議 盈 餘 分 派 情 形, 請 至 臺 灣 證 券 交 易 所 之 公 開 資 訊 觀 測 站 查 詢 本 公 司 股 東 常 會 分 別 於 一 年 六 月 十 五 日 及 九 十 九 年 六 月 十 五 日 決 議 通 過 九 十 九 及 九 十 八 年 度 盈 餘 分 配 案 如 下 : 78

83 盈 餘 分 配 案 每 股 股 利 ( 元 ) 九 十 九 年 度 九 十 八 年 度 九 十 九 年 度 九 十 八 年 度 法 定 盈 餘 公 積 $ 29,729 $ 11,052 $ - $ - 特 別 盈 餘 公 積 現 金 股 利 227,114 98, 九 十 九 年 盈 餘 分 派 案 經 董 事 會 決 議 一 年 七 月 十 三 日 為 配 息 基 準 日, 九 十 八 年 盈 餘 分 派 案 經 董 事 會 決 議 九 十 九 年 八 月 四 日 為 配 息 基 準 日 本 公 司 一 年 股 東 會 決 議 配 發 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 為 40,079 仟 元, 與 九 十 九 年 度 財 務 報 表 認 列 之 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 40,080 仟 元 之 差 異 金 額 為 1 仟 元, 已 調 整 為 一 年 度 之 損 益 九 十 九 年 股 東 會 決 議 配 發 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 為 17,368 仟 元, 與 九 十 八 年 度 財 務 報 表 認 列 之 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 14,889 仟 元 之 差 異 金 額 2,479 仟 元, 已 調 整 為 九 十 九 年 度 之 損 益 十 六 本 期 發 生 之 用 人 折 舊 折 耗 及 攤 提 費 用 功 能 別 一 年 度 九 十 九 年 度 屬 於 營 業 屬 於 營 業 屬 於 營 業 屬 於 營 業 合 計 合 性 質 別 成 本 者 費 用 者 成 本 者 費 用 者 計 用 人 費 用 272,850 66, , ,756 67, ,536 薪 資 費 用 231,267 50, , ,954 60, ,969 勞 健 保 費 用 15,912 3,597 19,509 14,816 3,538 18,354 退 休 金 費 用 8,321 9,181 17,502 6,177 1,933 8,110 其 他 用 人 費 用 17,350 3,791 21,141 12,809 2,294 15,103 折 舊 費 用 111,206 3, , ,801 2, ,689 攤 銷 費 用 十 七 營 利 事 業 所 得 稅 ( 一 ) 立 法 院 於 九 十 九 年 五 月 修 正 所 得 稅 法 第 五 條 條 文, 將 營 利 事 業 所 得 稅 稅 率 由 百 分 之 二 十 調 降 為 百 分 之 十 七, 並 自 九 十 九 年 度 施 行 另 立 法 院 於 九 十 九 年 四 月 通 過 產 業 創 新 條 例, 其 中 第 十 條 規 定 公 司 得 在 投 資 於 研 究 發 展 支 出 15% 限 度 內, 抵 減 當 年 度 應 納 營 利 事 業 所 得 稅, 並 以 不 超 過 該 公 司 當 年 度 應 納 營 利 事 業 所 得 稅 30% 為 限, 該 規 定 之 施 行 期 間 自 九 十 九 年 一 月 一 日 起 至 一 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 79

84 本 公 司 一 及 九 十 九 年 度 之 應 付 所 得 稅 估 計 如 下 : 一 年 度 九 十 九 年 度 稅 前 利 益 $ 277,093 $ 349,932 加 ( 減 ): 權 益 法 認 列 投 資 損 失 ( 利 益 ) 7,702 ( 1,863 ) 存 貨 跌 價 ( 回 升 利 益 ) 損 失 ( 7,524 ) 12,586 銷 貨 折 讓 財 稅 差 異 2,643 ( 81 ) 兌 換 損 益 財 稅 差 異 ( 13,476 ) 8,796 被 投 資 公 司 之 已 實 現 投 資 損 失 ( 84,901 ) ( 42,358 ) 其 他 5,497 1, , ,324 減 : 合 於 獎 勵 規 定 之 免 稅 所 得 ( 24,900 ) ( 7,015 ) 估 計 課 稅 所 得 162, ,309 稅 率 17% 17% 估 計 應 納 稅 額 27,563 54,623 加 : 估 計 未 分 配 盈 餘 加 徵 10% 所 得 稅 4, 估 計 所 得 稅 費 用 31,572 54,707 減 : 扣 繳 稅 款 ( 93 ) ( 49 ) 暫 繳 稅 款 ( 28,009 ) ( 12,830 ) 本 期 應 付 所 得 稅 3,470 41,828 核 定 補 繳 稅 額 1,773 - 應 付 所 得 稅 $ 5,243 $ 41,828 ( 二 ) 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 之 構 成 項 目 如 下 : 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 遞 延 所 得 稅 資 產 暫 時 性 差 異 產 生 者 : 未 實 現 存 貨 跌 價 損 失 $ 2,552 $ 3,831 呆 帳 損 失 1,087 1,151 未 實 現 銷 貨 退 回 及 折 讓 其 他 5,076 5,189 遞 延 所 得 稅 資 產 合 計 數 9,628 10,635 減 : 備 抵 遞 延 所 得 稅 資 產 - - 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 額 9,628 10,635 遞 延 所 得 稅 資 產 - 流 動 ( 8,017 ) ( 8,479 ) 遞 延 所 得 稅 資 產 - 非 流 動 $ 1,611 $ 2,156 ( 三 ) 本 公 司 一 及 九 十 九 年 度 所 得 稅 費 用 說 明 如 下 : 80

85 一 年 度 九 十 九 年 度 當 期 估 計 之 所 得 稅 費 用 $ 31,572 $ 54,707 加 ( 減 ): 遞 延 所 得 稅 資 產 減 少 ( 增 加 ) 1,007 ( 2,645 ) 前 期 所 得 稅 低 估 5, 所 得 稅 費 用 $ 37,939 $ 52,648 ( 四 ) 截 至 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 各 次 增 資 擴 展 可 享 受 之 五 年 免 徵 營 利 事 業 所 得 稅 如 下 : 增 資 年 度 增 資 擴 展 案 免 稅 期 間 92 年 生 產 印 刷 電 路 板 ~ 年 生 產 電 子 零 組 件 ~ ( 五 ) 截 至 一 年 及 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 有 關 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 之 資 訊 內 容 如 下 : 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $ 44,082 $ 24,917 八 十 六 年 度 以 前 未 分 配 盈 餘 八 十 七 年 度 以 後 未 分 配 盈 餘 318, ,076 預 計 當 年 度 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 15.51% 19.86% 本 公 司 預 計 當 年 度 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 係 含 應 計 各 該 年 度 估 計 之 應 付 所 得 稅 另 依 所 得 稅 法 規 定, 非 中 華 民 國 境 內 居 住 的 個 人 及 在 中 華 民 國 境 內 無 固 定 營 業 場 所 的 營 利 事 業, 在 中 華 民 國 境 內 取 得 公 司 合 作 社 分 配 的 股 利 或 盈 餘 總 額 所 含 被 投 資 公 司 或 合 作 社 已 繳 納 的 營 利 事 業 所 得 稅 額, 不 得 抵 繳 該 股 利 淨 額 或 盈 餘 淨 額 的 應 扣 繳 稅 額 但 因 被 投 資 公 司 或 合 作 社 的 盈 餘 未 分 配, 依 規 定 應 加 徵 百 分 之 十 營 利 事 業 所 得 稅 的 部 分, 則 不 在 此 限 ( 六 ) 本 公 司 歷 年 度 之 營 業 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 案, 業 奉 稅 捐 稽 徵 機 關 核 定 至 九 十 八 年 度 惟 本 公 司 對 九 十 七 年 度 之 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 案 件 有 關 投 資 損 失 及 研 究 發 展 投 資 抵 減 項 目 不 服 稅 捐 稽 徵 機 關 之 核 定 結 果, 擬 於 一 一 年 三 月 提 起 複 查 申 請, 另 就 可 能 發 生 之 補 繳 稅 額 估 列 為 一 年 度 之 所 得 稅 費 用 81

86 十 八 每 股 盈 餘 ( 一 ) 一 及 九 十 九 年 度 稅 前 基 本 每 股 盈 餘 及 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 係 分 別 按 各 該 年 度 稅 前 純 益 277,093 仟 元 及 349,932 仟 元 ; 稅 後 純 益 239,154 仟 元 及 297,284 仟 元, 除 以 各 該 年 度 流 通 在 外 普 通 股 之 加 權 平 均 股 數 為 75,705 仟 股 計 算 而 得 ( 二 ) 本 公 司 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 係 假 設 員 工 分 紅 將 採 發 放 股 票 方 式, 並 於 該 潛 在 普 通 股 具 有 稀 釋 作 用 時 計 入 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數, 以 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 以 該 潛 在 普 通 股 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 作 為 發 行 股 數 之 判 斷 基 礎 於 次 年 度 股 東 會 決 議 員 工 分 紅 發 放 股 數 前 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 亦 繼 續 考 量 該 等 潛 在 普 通 股 之 稀 釋 作 用 一 及 九 十 九 年 度 之 稀 釋 每 股 盈 餘 揭 露 如 下 : 一 年 度 分 子 ( 金 額 ) 分 母 每 股 盈 餘 ( 元 ) 稅 前 稅 後 ( 仟 股 ) 稅 前 稅 後 稀 釋 前 餘 額 $ 277,093 $ 239,154 75,705 $ 3.66 $ 3.16 員 工 分 紅 - - 1,234 稀 釋 後 餘 額 $ 277,093 $ 239,154 76,939 $ 3,60 $ 3.11 九 十 九 年 度 分 子 ( 金 額 ) 分 母 每 股 盈 餘 ( 元 ) 稅 前 稅 後 ( 仟 股 ) 稅 前 稅 後 稀 釋 前 餘 額 $ 349,932 $ 297,284 75,705 $ 4.62 $ 3.93 員 工 分 紅 稀 釋 後 餘 額 $ 349,932 $ 297,284 76,500 $ 4.57 $ 3.89 十 九 關 係 人 交 易 事 項 ( 一 ) 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係 FIRST HI-TEC ENTERPRISE 本 公 司 之 子 公 司 ( 註 1) SAMOA CO., LTD.(FHT SAMOA) 松 涵 企 業 有 限 公 司 該 公 司 董 事 長 為 本 公 司 之 董 事 佑 泓 企 業 有 限 公 司 該 公 司 董 事 長 為 本 公 司 之 董 事 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 該 公 司 為 本 公 司 之 法 人 董 事 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 ( 接 次 頁 ) 82

87 ( 承 前 頁 ) 關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係 智 灝 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 註 2) 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 鈺 程 科 技 股 份 有 限 公 司 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 智 上 科 技 股 份 有 限 公 司 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 註 1: FHT-SAMOA 於 一 年 十 一 月 清 算 完 結 註 2: 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 於 九 十 九 年 八 月 合 併 智 灝 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 二 ) 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 1. 銷 貨 及 勞 務 提 供 一 年 度 九 十 九 年 度 金 額 佔 銷 貨 淨 額 % 金 額 佔 銷 貨 淨 額 % 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 $ 419, $ 398, 佑 泓 企 業 有 限 公 司 248, , 智 上 科 技 股 份 有 限 公 司 50, ,803 1 松 涵 企 業 有 限 公 司 40, ,833 2 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 8, 鈺 程 科 技 股 份 有 限 公 司 3,649-7,028 - 智 灝 科 技 股 份 有 限 公 司 - - 4,056 - $ 770, $ 767, 因 本 公 司 產 品 規 格 為 客 製 且 多 樣 化, 銷 售 予 關 係 人 之 產 品 規 格 與 銷 售 予 非 關 係 人 之 產 品 規 格 皆 不 相 同, 故 銷 售 價 格 無 法 比 較 另 收 款 條 件 除 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 及 鈺 程 科 技 股 份 有 限 公 司 較 非 關 係 人 長 外, 餘 與 非 關 係 人 雷 同 83

88 2. 應 收 ( 付 ) 關 係 企 業 款 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 佔 應 收 ( 付 ) 佔 應 收 ( 付 ) 金 額 款 項 % 金 額 款 項 % 應 收 票 據 松 涵 企 業 有 限 公 司 $ 3,664 1 $ 9,856 2 應 收 帳 款 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 $ 217, $ 173, 佑 泓 企 業 有 限 公 司 63, , 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 7, 鈺 程 科 技 股 份 有 限 公 司 3, ,357 - 松 涵 企 業 有 限 公 司 1,927-2,422 1 智 上 科 技 股 份 有 限 公 司 15-8,177 1 $ 294, $ 273, 其 他 應 收 款 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 佔 其 他 應 收 款 十 二 月 三 十 一 日 佔 其 他 應 收 款 金 額 % 金 額 % 佑 泓 企 業 有 限 公 司 $ $ - - FHT-SAMOA $ $ 50 1 本 公 司 對 佑 泓 企 業 有 限 公 司 之 其 他 應 收 款, 主 要 係 出 售 下 腳 收 入 之 款 項 另 本 公 司 對 FHT-SAMOA 之 其 他 應 收 款, 主 要 係 代 墊 費 用 84

89 4. 應 付 費 用 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 佔 應 付 十 二 月 三 十 一 日 佔 應 付 金 額 費 用 % 金 額 費 用 % 佑 泓 企 業 有 限 公 司 $ $ 1,562 1 主 要 係 本 公 司 之 應 付 佣 金 5. 代 收 款 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 佔 其 他 十 二 月 三 十 一 日 佔 其 他 流 動 流 動 金 額 負 債 % 金 額 負 債 % FHT-SAMOA $ - - $ 佣 金 支 出 一 年 度 九 十 九 年 度 佔 該 佔 該 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 佑 泓 企 業 有 限 公 司 ( $ 171 ) - $ 2, 一 年 度 對 佑 泓 企 業 有 限 公 司 之 佣 金 支 出 為 負 值, 主 要 係 轉 回 前 期 高 估 數 所 致 7. 運 費 一 年 度 九 十 九 年 度 佔 該 佔 該 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 $ 1, $ 1, 佑 泓 企 業 有 限 公 司 松 涵 企 業 有 限 公 司 $ 1, $ 1,

90 8. 其 他 收 入 一 年 度 九 十 九 年 度 金 額 佔 其 他 收 入 % 金 額 佔 其 他 收 入 % 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 $ $ - - 佑 泓 企 業 有 限 公 司 松 涵 企 業 有 限 公 司 $ $ 3-9. 賠 償 損 失 一 年 度 九 十 九 年 度 金 額 佔 其 他 損 失 % 金 額 佔 其 他 損 失 % 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 $ 1,422 9 $ 3, 佑 泓 企 業 有 限 公 司 , 智 上 科 技 股 份 有 限 公 司 $ 2, $ 5, 主 要 係 本 公 司 銷 售 客 戶 產 品 發 生 瑕 疵 所 支 付 之 賠 償 費 用 10. 董 事 監 察 人 及 管 理 階 層 薪 酬 資 訊 一 年 度 九 十 九 年 度 薪 資 $ 12,072 $ 10,887 獎 金 1,653 1,295 特 支 費 紅 利 ( 註 ) 2,650 $ 14,354 $ 15,433 註 : 一 年 度 員 工 紅 利 尚 未 經 股 東 會 決 議, 故 本 欄 資 料 尚 無 法 列 示 本 公 司 依 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 證 六 字 第 號 令 規 定, 揭 露 給 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 等 主 要 管 理 階 層 薪 酬 總 額 相 關 資 訊, 包 括 薪 資 獎 金 特 支 費 業 務 執 行 費 及 紅 利 總 額 等 86

91 二 十 質 抵 押 之 資 產 本 公 司 下 列 資 產 業 已 提 供 予 銀 行 作 為 借 款 之 擔 保 品 : 一 年 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 擔 保 債 務 內 容 固 定 資 產 - 土 地 $ 174,236 $ 174,236 長 期 擔 保 借 款 - 機 器 設 備 26,239 56,834 長 期 擔 保 借 款 - 污 染 防 治 設 備 1,151 1,945 長 期 擔 保 借 款 - 生 財 器 具 長 期 擔 保 借 款 $ 201,626 $ 233,619 二 一 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 本 公 司 一 年 十 二 月 三 十 一 日 已 開 立 未 使 用 信 用 狀 餘 額 為 日 幣 8,700 仟 元 二 二 金 融 商 品 相 關 資 訊 ( 一 ) 公 平 價 值 之 資 訊 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 帳 面 價 值 公 平 價 值 帳 面 價 值 公 平 價 值 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 303,394 $ 303,394 $ 386,958 $ 386,958 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 5,050 5, 應 收 票 據 及 帳 款 685, , , ,846 其 他 流 動 金 融 資 產 6,219 6,219 5,895 5,895 存 出 保 證 金 負 債 應 付 票 據 及 帳 款 440, , , ,755 其 他 流 動 金 融 負 債 121, , , ,739 長 期 借 款 ( 含 一 年 內 到 期 部 分 ) 71,985 71, , ,823 存 入 保 證 金 1, , 衍 生 性 金 融 商 品 : 無 本 公 司 估 計 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 1. 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 當 現 金 應 收 票 據 及 帳 款 應 付 票 據 及 帳 款 其 他 流 動 金 融 資 產 及 其 他 流 動 金 融 負 債 87

92 2. 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 如 有 活 絡 市 場 公 開 報 價 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 平 價 值 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 評 價 方 法 估 計 本 公 司 採 用 評 價 方 法 所 使 用 之 估 計 及 假 設, 與 市 場 參 與 者 於 金 融 商 品 訂 價 時 用 以 作 為 估 計 及 假 設 之 資 訊 一 致, 該 資 訊 為 本 公 司 可 取 得 者 3. 存 出 保 證 金 及 存 入 保 證 金 係 依 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 估 計 公 平 價 值, 其 折 現 率 以 銀 行 之 定 期 存 款 利 率 為 準 4. 長 期 借 款 以 其 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 估 計 公 平 價 值 折 現 率 則 以 本 公 司 所 能 獲 得 類 似 條 件 ( 相 近 之 到 期 日 ) 之 長 期 借 款 利 率 為 準 ( 二 ) 本 公 司 一 及 九 十 九 年 度 具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 負 債 分 別 為 71,985 仟 元 及 110,823 仟 元 ( 三 ) 財 務 風 險 資 訊 1. 市 場 風 險 市 場 風 險 係 指 因 市 場 價 格 利 率 及 外 匯 匯 率 變 動 而 使 金 融 商 品 產 生 公 平 價 值 波 動 之 風 險, 因 本 公 司 並 無 相 關 之 金 融 商 品, 故 未 有 市 場 風 險 2. 信 用 風 險 信 用 風 險 係 評 估 本 公 司 因 交 易 對 方 或 他 方 未 履 合 約 之 潛 在 影 響, 係 以 資 產 負 債 表 由 公 平 價 值 為 正 數 之 合 約 為 評 估 對 象 由 於 本 公 司 之 交 易 對 象 均 為 信 用 良 好 之 金 融 機 構 及 公 司 組 織, 故 預 期 無 重 大 信 用 風 險 3. 流 動 性 風 險 本 公 司 營 運 資 金 足 以 支 應, 故 未 有 因 無 法 籌 措 資 金 以 履 行 合 約 義 務 之 流 動 性 風 險 4. 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 本 公 司 從 事 之 短 期 及 長 期 借 款, 係 屬 浮 動 利 率 之 債 務, 故 市 場 利 率 變 動 將 使 短 期 及 長 期 借 款 之 有 效 利 率 隨 之 變 動, 而 使 其 未 來 現 金 流 量 產 生 波 動, 市 場 利 率 增 加 1%, 將 增 加 本 公 司 現 金 流 出 720 仟 元 88

93 二 三 部 門 別 財 務 資 訊 ( 一 ) 部 門 別 資 訊 本 公 司 僅 經 營 印 刷 電 路 板 及 電 腦 週 邊 設 備 之 製 造 買 賣, 屬 單 一 產 業, 僱 營 運 部 門 及 應 報 導 部 門 為 單 一 部 門 ( 二 ) 地 區 別 資 訊 本 公 司 一 及 九 十 九 年 度 地 區 別 銷 貨 收 入 明 細 如 下 : 一 年 度 九 十 九 年 度 台 灣 $ 953,584 $ 949,944 亞 洲 908, ,661 其 他 144, ,367 $ 2,006,597 $ 2,064,972 ( 三 ) 重 要 客 戶 資 訊 本 公 司 一 及 九 十 九 年 度 收 入 佔 損 益 表 收 入 金 額 10% 以 上 之 客 戶 明 細 如 下 : 一 年 度 九 十 九 年 度 金 額 佔 銷 貨 淨 額 % 金 額 佔 銷 貨 淨 額 % A 客 戶 $ 419, $ 398, B 客 戶 365, , C 客 戶 248, , $1,033, $1,013, 二 四 附 註 應 揭 露 事 項 ( 一 ) 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 : 編 號 項 目 說 明 1 資 金 貸 與 他 人 無 2 為 他 人 背 書 保 證 無 3 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 附 表 一 4 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 者 無 5 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無 6 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無 7 與 關 係 人 進 銷 貨 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 附 表 二 8 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 附 表 三 9 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 無 89

94 ( 二 ) 轉 投 資 公 司 相 關 資 訊 : 編 號 項 目 說 明 1 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 等 相 關 資 訊 附 表 四 2 資 金 貸 與 他 人 無 3 為 他 人 背 書 保 證 無 4 期 末 持 有 有 價 證 券 無 5 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額, 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無 6 取 得 不 動 產 之 金 額 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無 7 處 分 不 動 產 之 金 額 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無 8 與 關 係 人 進 銷 貨 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無 9 應 收 關 係 人 款 項 達 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無 10 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 無 ( 三 ) 大 陸 投 資 資 訊 : 編 號 項 目 說 明 1 大 陸 投 資 公 司 名 稱 主 要 營 業 項 目 等 相 關 資 訊 附 表 五 2 赴 大 陸 投 資 限 額 附 表 五 3 與 大 陸 被 投 資 公 司 直 接 或 間 接 經 由 第 三 地 區 事 業 所 發 生 之 重 大 交 易 事 項 無 4 與 大 陸 被 投 資 公 司 直 接 或 間 接 經 由 第 三 地 區 事 業 提 供 背 書 保 證 或 提 供 擔 保 品 情 形 無 5 與 大 陸 被 投 資 公 司 直 接 或 間 接 經 由 第 三 地 區 事 業 提 供 資 金 融 通 情 形 無 6 其 他 對 當 期 損 益 或 財 務 狀 況 有 重 大 影 響 之 交 易 事 項 無 二 五 其 他 事 項 ( 接 次 頁 ) 本 公 司 具 重 大 影 響 之 外 幣 金 融 資 產 及 負 債 資 訊 如 下 : 單 位 : 各 外 幣 / 新 台 幣 仟 元 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 外 幣 匯 率 新 台 幣 外 幣 匯 率 新 台 幣 金 融 資 產 貨 幣 性 項 目 美 金 $ 22, $ 687,251 $ 16, $ 484,519 歐 元 , ,284 日 圓 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 美 金 ,864 90

95 ( 承 前 頁 ) 一 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 外 幣 匯 率 新 台 幣 外 幣 匯 率 新 台 幣 金 融 負 債 貨 幣 性 項 目 美 金 $ 6, $ 200,183 $ 6, $ 202,046 歐 元 , ,362 二 六 事 先 揭 露 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 相 關 事 項 本 公 司 依 據 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 ( 以 下 稱 金 管 會 ) 九 十 九 年 二 月 二 日 發 布 之 金 管 證 審 字 第 九 九 四 九 四 三 號 函 令 之 規 定, 於 一 年 度 財 務 報 表 附 註 事 先 揭 露 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 以 下 稱 IFRSs ) 之 情 形 如 下 : ( 一 ) 金 管 會 於 九 十 八 年 五 月 十 四 日 宣 布 之 我 國 企 業 採 用 國 際 會 計 準 則 推 動 架 構, 上 市 上 櫃 公 司 及 興 櫃 公 司 應 自 一 二 年 起 依 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 翻 譯 並 由 金 管 會 發 布 之 國 際 財 務 報 導 準 則 國 際 會 計 準 則 及 解 釋 函 暨 相 關 指 引 編 製 財 務 報 告, 為 因 應 上 開 修 正, 本 公 司 業 已 成 立 專 案 小 組, 並 訂 定 採 用 IFRSs 之 計 畫, 該 計 畫 係 由 張 秋 雄 經 理 統 籌 負 責, 謹 將 該 計 畫 之 重 要 內 容 預 計 完 成 時 程 及 目 前 執 行 情 形 說 明 如 下 : 計 畫 內 容 主 要 執 行 單 位 目 前 執 行 情 形 1. 成 立 專 案 小 組 財 會 部 門 業 務 部 門 已 完 成 人 事 部 門 資 訊 部 門 及 內 稽 主 管 2. 訂 定 採 用 IFRSs 轉 換 計 畫 財 會 部 門 業 務 部 門 已 完 成 人 事 部 門 資 訊 部 門 及 內 稽 主 管 3. 完 成 現 行 會 計 政 策 與 IFRSs 差 異 之 財 會 部 門 業 務 部 門 及 已 完 成 辨 認 人 事 部 門 4. 完 成 IFRSs 合 併 個 體 之 辨 認 財 會 部 門 已 完 成 5. 完 成 IFRS1 首 次 採 用 國 際 會 計 準 財 會 部 門 業 務 部 門 已 完 成 則 各 項 豁 免 及 選 擇 對 公 司 影 響 之 評 估 人 事 部 門 資 訊 部 門 及 內 稽 主 管 6. 完 成 資 訊 系 統 應 做 調 整 之 評 估 資 訊 部 門 已 完 成 7. 完 成 內 部 控 制 應 做 調 整 之 評 估 財 會 部 門 業 務 部 門 人 事 部 門 及 內 稽 主 管 已 完 成 ( 接 次 頁 ) 91

96 ( 承 前 頁 ) 計 畫 內 容 主 要 執 行 單 位 目 前 執 行 情 形 8. 決 定 IFRSs 會 計 政 策 財 會 部 門 已 完 成 9. 決 定 所 選 用 IFRS1 首 次 採 用 國 際 會 財 會 部 門 及 人 事 部 門 已 完 成 計 準 則 之 各 項 豁 免 及 選 擇 10. 完 成 編 製 IFRSs 開 帳 日 財 務 狀 況 表 財 會 部 門 執 行 中, 預 計 於 一 一 年 第 一 季 完 成 11. 完 成 編 製 IFRSs 2012 年 比 較 財 務 資 訊 之 編 製 財 會 部 門 執 行 中, 預 計 於 一 一 年 第 四 季 完 成 12. 完 成 相 關 內 部 控 制 ( 含 財 務 報 導 流 程 及 相 關 資 訊 系 統 ) 之 調 整 財 會 部 門 業 務 部 門 人 事 部 門 資 訊 部 門 及 內 稽 主 管 執 行 中, 預 計 於 一 一 年 第 三 季 完 成 ( 二 ) 截 至 一 年 十 二 月 底, 本 公 司 評 估 現 行 會 計 政 策 與 未 來 依 IFRSs 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 政 策 二 者 間 可 能 存 在 之 重 大 差 異 說 明 如 下 : 會 計 議 題 差 異 說 明 員 工 福 利 1. 我 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 不 休 假 獎 金 之 估 列 並 無 相 關 規 定, 通 常 實 際 支 付 時 認 列 轉 換 為 IFRSs 後, 可 累 積 之 帶 薪 假 應 於 員 工 服 務 期 間 估 計 入 帳 ; 不 可 累 積 之 帶 薪 假 應 於 員 工 實 際 使 用 時 認 列 2. 我 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 退 休 金 之 未 認 列 過 渡 性 淨 資 產 或 淨 給 付 義 務 應 按 預 期 可 獲 得 退 休 金 給 付 在 職 員 工 之 平 均 剩 餘 服 務 年 限, 採 直 接 法 加 以 攤 銷 並 列 入 淨 退 休 金 成 本 轉 換 為 IFRSs 後, 應 立 即 將 增 額 之 部 分 認 列 為 退 休 金 負 債 及 費 用 或 於 不 超 過 五 年 期 限, 以 直 線 法 攤 銷 遞 延 所 得 稅 之 分 類 及 備 抵 評 價 1. 我 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 遞 延 所 得 稅 資 科 目 產 及 負 債 依 其 相 關 資 產 或 負 債 之 分 類 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目, 無 相 關 之 資 產 或 負 債 者, 依 預 期 迴 轉 期 間 之 長 短 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目 轉 換 至 IFRSs 後, 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 一 律 分 類 為 非 流 動 項 目 2. 我 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 遞 延 所 得 稅 資 產 於 評 估 其 可 實 現 性 後, 認 列 相 關 備 抵 評 價 金 額 轉 換 至 IFRSs 後, 僅 當 所 得 稅 利 益 很 有 可 能 實 現 時 始 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 不 再 使 用 備 抵 評 價 科 目 92

97 ( 三 ) 本 公 司 係 以 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 已 翻 譯 並 經 金 管 會 發 布 之 二 一 年 IFRSs 版 本 以 及 金 管 會 於 一 年 十 二 月 二 十 二 日 修 正 發 布 之 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 作 為 上 開 評 估 之 依 據 惟 查 國 際 會 計 準 則 委 員 會 (International Accounting Statements Board,IASB) 已 發 布 或 刻 正 研 修 之 準 則, 以 及 未 來 主 管 機 關 可 能 發 布 函 令 規 範 我 國 上 市 上 櫃 及 興 櫃 公 司 配 合 採 用 IFRSs 之 相 關 事 項, 故 本 公 司 上 述 之 評 估 結 果, 可 能 受 前 開 已 發 布 或 研 修 中 IFRSs 及 國 內 法 令 規 定 所 影 響, 而 與 未 來 採 用 IFRSs 所 產 生 之 會 計 政 策 實 際 差 異 有 所 不 同 93

98 附 表 一 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 : 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 目 高 技 企 業 股 份 有 限 可 轉 換 公 司 債 公 司 喬 鼎 一 無 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 單 位 : 新 台 幣 仟 元 期 末 股 數 帳 面 金 額 持 股 比 例 % 市 價 或 股 權 淨 值 備 註 50 $ 5,050 1 $ 5,050 94

99 附 表 二 與 關 係 人 進 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 進 ( 銷 ) 貨 之 公 司 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 交 易 對 象 關 係 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 佑 泓 企 業 有 限 公 司 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 本 公 司 法 人 董 事 ) 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 該 公 司 董 事 長 為 本 公 司 之 董 事 交 易 情 形 進 ( 銷 ) 貨 金 額 佔 總 進 ( 銷 ) 貨 之 比 率 % 交 易 條 件 與 一 般 交 易 不 同 之 情 形 及 原 因 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 授 信 期 間 單 價 授 信 期 間 餘 額 銷 貨 ( $ 419,462 ) ( 21 ) 5~7 個 月 無 法 比 較 較 非 關 係 人 為 長 銷 貨 ( 248,518 ) ( 12 ) 3~4 個 月 無 法 比 較 與 非 關 係 人 雷 同 $ 217, 佔 總 應 收 ( 付 ) 備 註 票 據 帳 款 之 比 率 % 63,

100 附 表 三 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 帳 列 應 收 款 項 之 公 司 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 交 易 對 象 關 係 昊 陽 天 宇 科 技 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 智 邦 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 本 公 司 法 人 董 事 ) 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 應 收 關 係 人 款 項 餘 額 週 轉 率 逾 期 應 收 關 係 人 款 項 金 額 處 理 方 式 應 收 關 係 人 款 項 期 後 收 回 金 額 提 列 備 抵 呆 帳 金 額 $ 217, $ - - $ 37,864 $ - ( 註 ) 註 : 另 提 列 備 抵 銷 貨 退 回 及 折 讓 305 仟 元 96

101 附 表 四 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 等 相 關 資 訊 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 FIRST HI-TEC ENTERPRISE SAMOA CO., LTD. Offshore Chambers P.O.BOX 217, Apia Samoa 原 始 投 資 金 額 期 末 持 有 本 期 期 末 上 期 期 末 股 數 比 率 % 帳 面 金 額 被 投 資 公 司 本 期 損 益 本 期 認 列 之 投 資 損 益 備 註 投 資 製 造 $ - $ 88, $ - ( $ 116 ) ( $ 7,702 ) 被 投 資 公 司 當 期 損 失 與 本 公 司 認 列 之 投 資 損 失 差 異 係 清 算 時 之 歷 年 累 積 換 算 調 整 數 轉 列 所 致 97

102 附 表 五 大 陸 投 資 資 訊 1. 大 陸 被 投 資 公 司 名 稱 主 要 營 業 項 目 實 收 資 本 額 投 資 方 式 資 金 匯 出 入 持 股 比 例 投 資 損 益 投 資 帳 面 價 值 及 匯 回 投 資 損 益 情 形 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 大 陸 被 投 資 公 司 名 稱 華 源 電 子 廠 ( 委 託 加 工 廠 ) 主 要 營 業 項 目 實 收 資 本 額 投 資 方 式 經 營 印 刷 電 路 板 電 子 零 件 表 面 粘 著 機 及 電 子 計 算 器 之 零 件 及 附 件 等 產 品 產 銷 業 務 $ 47,516 ( USD 1,482 仟 元 ) 係 透 過 第 三 地 區 投 資 設 立 100% 持 股 之 子 公 司, 再 投 資 大 陸 公 司 本 期 期 初 自 台 灣 匯 出 累 積 投 資 金 額 本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額 匯 出 收 回 本 期 期 末 自 台 灣 匯 出 累 積 投 資 金 額 本 公 司 直 接 或 間 接 投 資 之 持 股 比 例 % $ 87,940 $ - $ - $ 87,940 - ( 註 1) 本 期 認 列 投 資 損 益 $ - ( 註 1) 期 末 投 資 帳 面 價 值 $ - ( 註 1) 截 至 本 期 止 已 匯 回 台 灣 之 投 資 收 益 $ - 註 1: 上 述 大 陸 投 資 公 司 已 於 九 十 八 年 六 月 全 數 處 分 2. 赴 大 陸 地 區 投 資 限 額 : 本 期 期 末 累 計 自 台 灣 匯 出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴 大 陸 地 區 投 資 限 額 $ 87,940 $ 87,940( 註 2) $ 753,928 註 2: 上 述 大 陸 地 區 投 資 限 額 已 於 一 一 年 一 月 經 經 濟 部 投 資 審 議 委 員 會 同 意 撤 銷 98

103 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 : 無 本 公 司 之 子 公 司 -First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 業 於 民 國 100 年 11 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 故 截 至 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 子 公 司, 免 編 製 100 年 度 合 併 財 務 報 表 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 99

104 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 之 檢 討 分 析 最 近 二 年 度 資 產 負 債 及 股 東 權 益 發 生 重 大 變 動 項 目 之 主 要 原 因 及 其 影 響 和 未 來 因 應 計 劃 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 差 異 100 年 度 99 年 度 項 目 金 額 % 流 動 資 產 1,158,485 1,210,319 (51,834) (4%) 長 期 股 權 投 資 - 3,864 (3,864) (100%) 固 定 資 產 749, ,914 2, % 無 形 資 產 - 4,988 (4,988) (100%) 其 他 資 產 1,629 2,174 (545) (25%) 資 產 總 額 1,909,554 1,968,259 (58,705) (3%) 流 動 負 債 585, ,208 (64,463) (10%) 長 期 負 債 53,833 71,937 (18,104) (25%) 其 他 負 債 13,429 9,351 4,078 44% 負 債 總 額 653, ,496 (78,489) (11%) 股 本 757, , % 資 本 公 積 19,434 19, % 保 留 盈 餘 480, ,027 12,040 3% 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目 - (7,744) 7, % 股 東 權 益 總 額 1,256,547 1,236,763 19,784 2% 1. 茲 就 變 動 比 率 達 百 分 之 二 十 且 變 動 金 額 達 新 台 幣 一 仟 萬 元 者, 分 析 說 明 如 下 : (1) 本 期 流 動 資 產 較 上 期 減 少 係 因 償 還 部 分 長 期 借 款 及 發 放 99 年 度 現 金 股 利 (2) 本 期 長 期 股 權 投 資 減 少 係 因 本 公 司 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 業 於 100 年 11 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 截 至 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 轉 投 資 公 司 (3) 本 期 長 期 負 債 較 上 期 減 少 18,104 仟 元, 主 要 係 本 年 度 償 還 部 份 長 期 借 款 所 致 2. 影 響 : 無 重 大 影 響 3. 未 來 因 應 計 劃 : 不 適 用 100

105 二 經 營 結 果 比 較 分 析 最 近 二 年 度 營 業 收 入 營 業 純 益 及 稅 前 純 益 重 大 變 動 之 主 要 原 因 及 預 期 銷 售 數 量 與 其 依 據, 對 公 司 未 來 財 務 業 務 之 可 能 影 響 及 因 應 計 劃 項 目 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 100 年 度 99 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 % 營 業 收 入 總 額 2,017,536 2,071,544 (54,008) (3%) 減 : 銷 貨 退 回 (8,475) (4,774) 3,701 77% 銷 貨 折 讓 (2,464) (1,798) % 營 業 收 入 淨 額 2,006,597 2,064,972 (58,375) (3%) 營 業 成 本 (1,603,619) (1,558,947) 44,672 3% 營 業 毛 利 402, ,025 (103,047) (20%) 營 業 費 用 (133,107) (140,155) (7,048) (5%) 營 業 利 益 269, ,870 (95,999) (26%) 營 業 外 收 入 及 利 益 35,175 21,001 14,174 67% 營 業 外 費 用 及 損 失 (27,953) (36,939) (8,986) (24%) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 277, ,932 (72,839) (21%) 所 得 稅 費 用 (37,939) (52,648) (14,709) (28%) 繼 續 營 業 部 門 稅 後 淨 利 239, ,284 (58,130) (20%) 1. 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : (1) 營 收 減 少 原 因 : 本 年 度 營 收 減 少 主 要 原 因 係 台 幣 升 值, 致 外 幣 營 收 換 算 後 之 營 收 金 額 減 少 所 致 (2) 營 業 成 本 增 加 原 因 : 主 要 係 國 際 原 物 料 價 格 上 揚, 致 成 本 增 加 (3) 本 年 度 營 業 毛 利 較 上 期 減 少 103,047 仟 元, 主 要 係 營 業 淨 額 減 少 及 成 本 提 升 所 致 (4) 本 期 營 業 利 益 較 上 期 減 少 95,999 仟 元, 主 要 係 營 業 毛 利 減 少 所 致 (5) 營 業 外 收 入 及 利 益 增 加 原 因 : 主 要 係 100 年 度 兌 換 利 益 及 什 項 收 入 增 加 所 致 2. 預 期 銷 售 數 量 與 依 據 : 由 於 歐 洲 及 美 國 景 氣 復 甦 情 況 尚 不 明 朗, 未 來 一 年 之 銷 售 目 標 將 較 一 百 年 度 持 平 3 對 公 司 未 來 財 務 業 務 之 可 能 影 響 : 無 重 大 影 響 4. 未 來 因 應 計 劃 : 不 適 用 101

106 三 現 金 流 量 比 較 分 析 最 近 年 度 現 金 流 量 變 動 之 分 析 說 明 流 動 性 不 足 之 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 1. 一 百 年 度 現 金 流 量 變 動 情 形 分 析 : (1) 營 業 活 動 現 金 流 入 減 少 : 主 要 係 本 年 度 獲 利 減 少 所 致 (2) 投 資 活 動 現 金 流 出 減 少 : 主 要 係 本 年 度 資 本 支 出 較 上 年 度 減 少 及 長 期 投 資 股 款 退 回 所 致 (3) 融 資 活 動 現 金 流 出 增 加 : 係 100 年 度 發 放 99 年 度 現 金 股 利 較 前 期 增 加 128,698 仟 元 所 致 2. 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 一 百 年 度 無 現 金 不 足 額 之 情 形, 其 流 動 性 分 析 如 下 : 年 度 100 年 12 月 31 日 99 年 12 月 31 日 增 減 比 例 項 目 現 金 流 量 比 率 (%) (19%) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) (11%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) 3 15 (80%) 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 1. 一 百 年 度 與 九 十 九 年 度 現 金 流 量 比 率, 較 去 年 減 少 19%, 主 要 係 本 年 度 獲 利 減 少, 使 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 量 減 少 所 致 2. 一 百 年 度 與 九 十 九 年 度 現 金 流 量 允 當 比 率, 變 動 比 例 未 達 20% 3. 一 百 年 度 之 現 金 再 投 資 比 率 較 九 十 九 年 度 減 少, 主 要 係 因 本 期 獲 利 減 少, 使 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 量 減 少, 且 本 期 現 金 股 利 發 放 較 前 期 增 加 128,698 仟 元 所 致 3. 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 : 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 全 年 現 金 流 出 量 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 劃 理 財 計 劃 303, ,410 (378,924) 305, (1) 營 業 活 動 : 營 業 活 動 現 金 流 入 量 主 要 係 預 計 101 年 度 獲 利 加 計 折 舊 攤 銷 數 (2) 投 資 活 動 : 投 資 活 動 現 金 流 出 量 主 要 係 預 計 101 年 度 購 買 固 定 資 產 等 (3) 融 資 活 動 : 融 資 活 動 現 金 流 出 量 主 要 係 預 計 101 年 度 償 還 借 款 及 支 付 現 金 股 利 等 102

107 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 分 析 ( 一 ) 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 單 位 : 新 台 幣 仟 元 計 畫 項 目 實 際 或 預 期 之 資 金 來 源 實 際 或 預 期 完 工 日 期 所 須 資 金 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 總 額 101 年 度 102 年 度 103 年 度 104 年 度 添 購 設 備 自 有 資 金 及 銀 行 融 資 102/03 162, ,059 48, ( 二 ) 預 期 可 能 產 生 效 益 1. 增 添 相 關 機 器 設 備, 預 計 未 來 五 年 度 增 加 之 相 關 營 業 毛 利 如 下 : 單 位 :FT 2 / 新 台 弊 仟 元 年 度 項 目 生 產 量 銷 售 量 銷 售 值 毛 利 101 印 刷 電 路 板 110, , ,250 23, 印 刷 電 路 板 115, , ,750 24, 印 刷 電 路 板 120, , ,750 24, 印 刷 電 路 板 120, , ,750 24, 印 刷 電 路 板 120, , ,250 20, 其 他 效 益 說 明 ( 如 產 品 品 質 污 染 防 治 成 本 減 少 等 ) 提 昇 製 程 能 力, 改 善 產 品 結 構 及 材 質, 朝 高 縱 橫 比 小 孔 徑 高 銅 厚 及 散 熱 基 材 之 產 品 技 術 發 展 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 劃 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 : 1. 本 公 司 於 94 年 12 月 經 董 事 會 決 議 調 整 投 資 架 構, 撤 銷 First Hi-tec Enterprise Cayman Co., Ltd. 之 註 冊 登 記, 直 接 持 有 其 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 2. 本 公 司 95 年 度 新 增 投 資 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 新 台 幣 20,000 仟 元 添 購 設 備 用 3. 本 公 司 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 董 事 會 於 98 年 3 月 13 日 決 議, 為 樽 節 開 支, 大 陸 之 加 工 廠 決 定 暫 時 停 產 4. 本 公 司 子 公 司 First Hi-tec Enterprise (Samoa) Co., Ltd. 董 事 會 於 98 年 4 月 24 日 決 議, 為 樽 節 開 支, 擬 出 售 置 放 於 大 陸 加 工 廠 之 機 器 設 備 5. 本 公 司 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 董 事 會 於 98 年 8 月 24 日 決 議, 為 彌 補 虧 損 改 善 財 務 結 構, 辦 理 減 資 美 金 1,482,477 元, 增 資 美 金 270 萬 元 6. 本 公 司 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 於 98 年 度 虧 損 之 主 要 原 因, 係 匯 兌 損 失 利 息 費 用 及 處 分 大 陸 之 加 工 廠, 支 付 員 工 資 遣 費 存 貨 與 設 備 之 出 售 損 失 103

108 7. 本 公 司 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 於 99 年 度 獲 利 之 主 要 原 因, 係 應 收 帳 款 全 數 收 回, 將 已 提 列 之 備 抵 呆 帳 回 沖 所 致 8. 本 公 司 為 因 應 經 營 政 策 及 方 向 的 改 變, 董 事 會 於 100 年 4 月 25 日 決 議, 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 將 辦 理 解 散 清 算 作 業 ; 待 完 成 清 算 相 關 程 序 後, 將 子 公 司 剩 餘 資 本 返 還 母 公 司 9. 本 公 司 子 公 司 First Hi-tec Enterprise Samoa Co., Ltd. 業 於 100 年 11 月 清 算 完 結 並 退 還 股 款, 截 至 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 轉 投 資 公 司, 故 免 編 製 100 年 度 合 併 財 務 報 表 六 風 險 事 項 之 評 估 分 析 事 項 ( 一 ) 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 : 1. 對 公 司 損 益 之 影 響 : 項 目 100 年 度 ( 新 台 幣 仟 元 ;%) 利 息 收 支 淨 額 (430) 兌 換 損 益 淨 額 14,319 利 息 收 支 淨 額 占 營 收 淨 額 比 率 -0.02% 利 息 收 支 淨 額 占 稅 前 淨 利 比 率 -0.16% 兌 換 損 益 淨 額 占 營 收 淨 額 比 率 0.71% 兌 換 損 益 淨 額 占 稅 前 淨 利 比 率 5.17% (1) 利 率 變 動 本 公 司 一 百 年 底 具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 負 債 為 新 台 幣 71,985 仟 元, 若 市 場 利 率 變 動 將 使 此 類 金 融 商 品 之 有 效 利 率 隨 之 變 動, 市 場 利 率 提 高 1%, 將 增 加 本 公 司 每 年 費 用 約 新 台 幣 720 仟 元 (2) 匯 率 變 動 本 公 司 有 以 外 幣 計 價 之 進 出 口 業 務 資 金 往 來, 匯 率 變 動 主 要 影 響 公 司 之 營 業 收 入 及 營 業 成 本 ; 一 百 年 底 具 匯 率 變 動 之 風 險 之 資 產 為 美 金 22,700 仟 元 歐 元 30 仟 元 及 日 圓 244 仟 元 ; 具 匯 率 變 動 之 風 險 之 負 債 為 美 金 6,611 仟 元 及 歐 元 31 仟 元 若 市 場 匯 率 變 動 將 使 此 類 資 產 及 負 債 之 公 平 價 值 隨 之 變 動, 市 場 匯 率 升 值 1%, 將 增 加 本 公 司 利 益 約 新 台 幣 4,872 仟 元 (3) 通 貨 膨 脹 本 公 司 主 要 原 物 料 皆 由 國 內 供 應 商 提 供, 一 百 年 度 主 要 原 物 料 進 貨 淨 額 為 新 台 幣 556,422 仟 元, 另 外 購 商 品 進 貨 淨 額 為 新 台 幣 407,059 仟 元, 合 計 進 貨 淨 額 新 台 幣 963,481 仟 元 通 貨 膨 脹 率 提 高 1%, 將 增 加 本 公 司 年 度 銷 貨 成 本 9,635 仟 元 104

109 2. 未 來 因 應 對 策 (1) 利 率 變 動 之 因 應 措 施 : 國 內 外 總 體 經 濟 環 境 變 動 快 速, 面 對 未 來 市 場 利 率 走 勢, 為 避 免 因 利 率 變 動 產 生 之 利 率 風 險, 本 公 司 採 行 之 因 應 措 施 如 下 : a. 與 金 融 機 構 保 持 密 切 聯 繫, 定 期 評 估 利 率 走 勢, 據 以 擬 定 公 司 最 適 之 融 資 決 策 b. 依 公 司 之 資 金 狀 況, 適 度 減 少 具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 負 債 餘 額 c. 強 化 資 金 預 測, 使 閒 置 資 金 做 更 有 效 之 運 用 (2) 匯 率 變 動 之 因 應 措 施 : 本 公 司 主 要 原 物 料 皆 由 國 內 供 應 商 提 供, 而 外 幣 銷 貨 收 入 約 占 總 銷 貨 之 七 成 ; 本 公 司 為 避 免 外 幣 持 有 部 位 因 匯 率 變 動 產 生 匯 兌 風 險, 採 行 之 因 應 措 施 如 下 : a. 將 部 分 進 貨 之 應 付 帳 款 改 為 以 外 幣 支 付, 使 外 幣 負 債 部 位 增 加, 抵 沖 外 幣 資 產 部 位, 達 到 自 然 避 險 之 效 果 b. 平 日 密 切 注 意 國 內 外 政 經 情 勢 之 發 展, 隨 時 與 金 融 機 構 保 持 聯 繫, 以 便 掌 握 匯 率 之 變 動 趨 勢 c. 研 判 未 來 匯 率 之 走 勢, 於 適 當 時 機 調 整 美 元 部 位, 以 創 造 較 佳 之 匯 兌 收 益 d. 以 穩 健 之 避 險 方 式 而 非 投 機 性 之 交 易 行 為, 作 為 因 應 匯 率 變 動 風 險 之 原 則 ; 針 對 可 能 產 生 之 匯 兌 風 險, 事 前 選 擇 信 用 良 好 之 金 融 機 構, 以 遠 期 外 匯 合 約 規 避 風 險 (3) 通 貨 膨 脹 之 因 應 措 施 : 國 內 外 總 體 經 濟 環 境 變 動 快 速, 國 際 原 油 價 格 及 各 類 原 物 料 價 格 波 動 幅 度 加 大, 為 避 免 通 貨 膨 脹 產 生 之 風 險, 本 公 司 採 行 之 因 應 措 施 如 下 : a. 公 司 將 持 續 進 行 成 本 管 控, 避 免 不 必 要 之 浪 費 b. 調 整 庫 存 管 理 模 式, 避 免 存 貨 積 壓 及 呆 滯 情 形, 使 週 轉 率 提 升 ( 二 ) 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 : (1) 本 公 司 無 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資, 且 各 項 投 資 皆 經 過 謹 慎 評 估 後 執 行 (2)a. 本 公 司 除 對 本 公 司 之 子 公 司 進 行 資 金 貸 與 及 背 書 保 證 外, 無 其 他 資 金 貸 105

110 與 及 背 書 保 證 對 象, 至 100 年 底 止, 公 司 無 任 何 資 金 貸 與 及 背 書 保 證 情 事, 亦 無 因 上 述 事 項 而 遭 受 損 失 b. 本 公 司 基 於 避 險 之 考 量 從 事 衍 生 性 商 品 交 易, 主 要 係 訂 定 遠 期 外 匯 合 約 之 方 式, 降 低 外 幣 進 銷 貨 貨 款 之 匯 率 變 動 風 險 ; 為 降 低 匯 率 波 動 風 險, 公 司 未 來 仍 將 持 續 採 行 此 一 措 施 (3) 本 公 司 背 書 保 證 資 金 貸 與 他 人 及 從 事 衍 生 性 商 品 交 易, 係 依 本 公 司 背 書 保 證 辦 法 資 金 貸 與 他 人 作 業 程 序 及 從 事 衍 生 性 商 品 管 理 辦 法 辦 理 ( 三 ) 未 來 研 發 計 畫 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 : 本 公 司 為 印 刷 電 路 板 專 業 製 造 商, 係 技 術 較 為 純 熟 之 產 業, 一 百 年 度 研 發 費 用 占 營 業 收 入 淨 額 之 1.03% 為 配 合 電 子 產 品 輕 薄 短 小, 高 功 能 高 密 度 低 成 本 小 面 積 之 趨 勢, 在 技 術 層 次 上 必 須 朝 向 細 線 化 微 小 孔 化 盲 埋 孔 化 薄 層 化 高 縱 橫 比 高 銅 厚 阻 抗 控 制 等 精 密 方 向 提 升, 本 公 司 將 積 極 研 發 相 關 製 程 以 提 升 技 術 能 力 ; 此 外, 為 因 應 市 場 之 需 要, 本 公 司 亦 投 入 單 層 雙 層 及 多 層 散 熱 鋁 基 板 量 產 技 術 之 開 發, 並 拓 展 高 銅 厚 之 產 品 應 用 面 ( 四 ) 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 - 採 用 國 際 會 計 準 則 相 關 事 宜 : 金 管 會 於 九 十 八 年 五 月 十 四 日 宣 布 之 我 國 企 業 採 用 國 際 會 計 準 則 推 動 架 構, 上 市 上 櫃 公 司 及 興 櫃 公 司 應 自 一 二 年 起 依 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 翻 譯 並 由 金 管 會 發 布 之 國 際 財 務 報 導 準 則 國 際 會 計 準 則 及 解 釋 函 暨 相 關 指 引 編 製 財 務 報 告, 為 因 應 上 開 修 正, 本 公 司 業 已 成 立 專 案 小 組, 訂 定 採 用 國 際 會 計 準 則 之 推 動 計 畫, 本 公 司 並 已 依 計 劃 時 程 執 行 各 項 作 業 ( 五 ) 科 技 改 變 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 六 ) 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 七 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 及 可 能 風 險 : 無 ( 八 ) 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 及 可 能 風 險 : 無 ( 九 ) 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 : 1. 進 貨 方 面 : 本 公 司 原 物 料 採 購 採 分 散 進 貨 原 則, 與 供 應 商 間 維 持 密 切 之 合 作 關 係, 以 確 保 各 項 原 物 料 來 源 不 虞 匱 乏, 故 無 進 貨 集 中 之 風 險 ; 最 近 二 年 度 曾 占 進 貨 總 額 10% 以 上 之 廠 商, 係 公 司 購 入 基 板 之 供 應 商, 因 基 板 是 印 刷 電 路 板 製 程 之 主 要 原 料, 單 價 比 重 較 高 所 致 106

111 2. 銷 貨 方 面 : 本 公 司 銷 貨 尚 未 有 高 度 集 中 化 之 情 形, 最 近 二 年 度 占 銷 貨 總 額 10% 以 上 之 客 戶, 其 商 譽 良 好 亦 有 多 年 之 合 作 關 係 收 款 正 常 且 財 務 健 全 本 公 司 除 維 持 合 作 關 係 外, 亦 定 期 評 估 風 險, 積 極 開 發 新 客 戶, 擴 大 並 分 散 業 務 來 源 ( 十 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 及 風 險 : 無 ( 十 一 ) 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 及 風 險 : 無 ( 十 二 ) 訴 訟 或 非 訴 訟 事 件 : 年 8 月 20 日, 宏 宇 電 子 有 限 公 司 於 臺 灣 桃 園 地 方 法 院, 對 本 公 司 提 起 給 付 新 台 幣 883,459 元 加 工 款 之 訴 訟 ; 經 100 年 1 月 28 日 臺 灣 桃 園 地 方 法 院 判 決, 本 公 司 應 給 付 宏 宇 電 子 有 限 公 司 新 台 幣 272,866 元 ; 本 案 已 依 判 決 將 加 工 款 支 付 予 宏 宇 電 子 有 限 公 司 年 8 月 27 日, 本 公 司 於 臺 灣 桃 園 地 方 法 院 對 未 按 時 支 付 貨 款 ( 新 台 幣 1,620,358 元 ) 之 立 蓮 股 份 有 限 公 司 與 紹 隆 企 業 社 暨 鞠 志 琳 提 起 訴 訟 經 100 年 3 月 23 日 臺 灣 桃 園 地 方 法 院 判 決, 紹 隆 企 業 社 暨 鞠 志 琳 應 給 付 公 司 新 台 幣 1,620,358 元, 另 立 蓮 股 份 有 限 公 司 應 連 帶 負 給 付 義 務 部 分 駁 回 本 公 司 就 判 決 結 果, 於 100 年 4 月 27 日 提 起 上 訴 ; 經 民 國 100 年 8 月 3 日 臺 灣 高 等 法 院 民 事 判 決, 立 蓮 股 份 有 限 公 司 應 給 付 本 公 司 新 台 幣 1,620,358 元, 如 紹 隆 企 業 社 暨 鞠 志 琳 及 立 蓮 股 份 有 限 公 司 其 中 一 人 已 為 給 付, 另 一 人 於 給 付 範 圍 內 同 免 其 責 任 民 國 100 年 8 月 立 蓮 股 份 有 限 公 司 撤 回 上 訴, 與 本 公 司 達 成 和 解, 對 未 按 時 支 付 之 貨 款 ( 新 台 幣 1,620,358 元 ), 於 101 年 1 月 起 按 月 分 期 攤 還 ( 十 三 ) 其 他 重 要 風 險 : 無 七 其 他 重 要 事 項 : 本 公 司 之 關 鍵 績 效 指 標 (Key Performance Indicator, KPI) 1. 財 務 指 標 比 率 單 位 目 標 100 年 度 99 年 度 意 義 應 收 帳 款 週 轉 率 % 資 金 運 用 效 率 指 標 存 貨 週 轉 率 % 營 運 效 率 指 標 2. 績 效 指 標 比 率 單 位 目 標 100 年 度 99 年 度 意 義 接 單 出 貨 比 (B/B) % 市 場 需 求 強 度 指 標 賠 償 損 失 金 額 萬 元 / 月 產 品 品 質 之 外 部 失 敗 成 本 107

112 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 : 無 本 公 司 之 子 公 司 業 於 民 國 100 年 11 月 清 算 完 結, 故 截 至 民 國 100 年 12 月 31 日 止 本 公 司 已 無 子 公 司, 免 編 製 民 國 100 年 度 關 係 企 業 相 關 資 料 : 1. 合 併 營 業 報 告 書 : 未 有 需 編 製 合 併 營 業 報 告 書 之 情 事 2. 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 : 未 有 需 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 情 事 3. 關 係 報 告 書 : 未 有 需 編 製 關 係 報 告 書 之 情 事 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 無 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 玖 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 事 項 : 無 108

113 高 技 企 業 股 份 有 限 公 司 董 事 長 張 景 山

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