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3 目 錄 壹 致 股 東 報 告 書 貳 公 司 簡 介 一 公 司 簡 介 參 公 司 治 理 報 告 一 公 司 組 織 系 統 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 公 司 治 理 運 作 情 形 四 會 計 師 公 費 資 訊 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 1% 之 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 八 持 股 比 例 占 前 十 大 股 東 間 互 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 關 係 之 資 訊 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 二 公 司 債 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 及 併 購 之 辦 理 情 形 三 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 市 場 及 產 銷 概 況 三 最 近 二 年 度 從 業 人 員 人 數 平 均 服 務 年 資 平 均 年 齡 及 學 歷 分 布 比 率 四 環 保 支 出 情 形 五 勞 資 關 係 六 重 要 契 約 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 書 四 最 近 年 度 財 務 報 表 五 合 併 報 表 六 公 司 及 其 關 係 企 業 有 無 發 生 週 轉 困 難 情 事

4 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 二 經 營 結 果 三 現 金 流 量 四 重 大 資 本 支 出 五 轉 投 資 政 策 六 風 險 管 理 七 其 他 重 要 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 五 最 近 年 度 及 截 止 年 報 刊 印 日 止 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項

5 壹 致 股 東 報 告 書 各 位 股 東 先 生 : 遭 逢 史 上 罕 見 之 金 融 大 海 嘯 所 帶 來 之 嚴 重 衝 擊, 各 國 紛 紛 提 出 振 興 經 濟 方 案 以 為 因 應, 政 策 奏 效 使 得 經 濟 景 氣 不 致 衰 退 過 大, 然 景 氣 的 復 甦 需 要 時 間, 公 司 仍 然 秉 持 穩 定 成 長 永 續 發 展 的 宗 旨, 以 面 對 未 來 的 挑 戰 現 將 公 司 的 營 運 狀 況 作 一 報 告 : 一 九 十 八 年 度 營 業 結 果 : 本 公 司 九 十 八 年 度 全 年 之 銷 貨 收 入 為 新 台 幣 ( 以 下 同 )2,27,486 仟 元, 租 賃 收 入 為 3,616 仟 元, 技 術 服 務 收 入 為 22,286 仟 元, 合 計 全 年 營 業 收 入 為 2,26,388 仟 元, 較 九 十 七 年 度 之 2,568,4 仟 元, 減 少 38,12 仟 元, 減 少 幅 度 為 12.%; 而 合 併 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 等 子 公 司 後 之 營 業 收 入 為 4,22,418 仟 元, 則 較 九 十 七 年 度 同 期 之 6,226,665 仟 元, 減 少 2,24,247 仟 元, 減 少 幅 度 為 32.5%; 稅 後 盈 餘 為 新 台 幣 413,614 仟 元 ( 包 括 長 期 投 資 按 權 益 法 評 價 認 列 之 損 益 ) 九 十 八 年 度 之 資 產 總 額 為 24,885,97 仟 元, 流 動 比 率 為 %, 淨 值 為 16,86,339 仟 元, 自 有 資 本 率 為 67.54% 本 公 司 之 子 公 司 CHPL 轉 投 資 27.62% 之 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 九 十 八 年 度 (29 年 ) 銷 貨 收 入 為 港 元 ( 以 下 同 )3,953,94 仟 元, 較 九 十 七 年 度 (28 年 ) 之 2,822,827 仟 元, 增 加 1,131,113 仟 元, 大 幅 成 長 4.1%; 九 十 八 年 度 (29 年 ) 稅 後 盈 餘 為 12,254 仟 元, 較 九 十 七 年 度 (28 年 ) 之 (155,523) 仟 元, 大 幅 增 加 275,777 仟 元 ( 一 ) 水 泥 熟 料 產 銷 情 形 本 公 司 暨 所 屬 子 公 司 九 十 八 年 度 全 年 水 泥 熟 料 產 銷 狀 況, 以 區 域 劃 分, 於 台 灣 地 區 計 外 購 水 泥 91 萬 公 噸, 銷 售 水 泥 92 萬 公 噸 於 大 陸 地 區, 江 蘇 聯 合 水 泥 公 司 因 第 四 季 度 設 備 大 修, 僅 生 產 熟 料 96 萬 公 噸 ( 生 產 水 泥 36 萬 公 噸 ), 水 泥 及 熟 料 銷 售 18 萬 公 噸 本 公 司 之 子 公 司 CHPL 轉 投 資 27.62% 之 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司, 九 十 八 年 度 (29 年 ) 在 大 陸 地 區 之 台 泥 ( 英 德 ) 水 泥 有 限 公 司 水 泥 及 熟 料 銷 售 84 萬 公 噸 ; 句 容 台 泥 水 泥 有 限 公 司 水 泥 及 熟 料 銷 售 24 萬 公 噸 ; 台 泥 ( 貴 港 ) 水 泥 有 限 公 司 水 泥 及 熟 料 銷 售 21 萬 公 噸 ( 僅 計 入 第 四 季 ); 福 州 台 泥 水 泥 有 限 公 司 水 泥 銷 售 141 萬 公 噸 ; 安 徽 朱 家 橋 水 泥 有 限 公 司 及 柳 州 台 泥 新 型 建 材 有 限 公 司 礦 渣 粉 銷 售 55 萬 公 噸 99 萬 公 噸, 合 計 銷 售 1,585 萬 公 噸 本 公 司 及 轉 投 資 公 -3-

6 司 兩 岸 合 計 銷 售 水 泥 及 熟 料 638 萬 公 噸 ( 二 ) 預 算 執 行 情 形 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 98 年 實 際 數 98 年 預 算 ( 註 ) 達 成 率 營 業 收 入 2,26,388 2,571, % 營 業 成 本 2,17,314 2,233, % 營 業 毛 利 243,74 338, % 營 業 費 用 223,74 24, % 營 業 外 收 支 296,443 19, % 稅 前 淨 利 316, , % 註 : 係 內 部 預 算, 未 公 開 財 務 預 測 ( 三 ) 獲 利 能 力 分 析 項 目 98 年 97 年 96 年 95 年 94 年 資 產 報 酬 率 1.92% 1.37% 4.84% 15.24% 1.9% 股 東 權 益 報 酬 率 2.54% 1.41% 6.21% 21.4% 2.13% 營 業 利 益 佔 實 收 資 本 率.28% 1.35% 1.71% 2.9% 2.54% 稅 前 利 益 佔 實 收 資 本 率 4.41% 3.38% 19.35% 42.7% 4.22% 純 益 率 18.3% 8.94% 34.21% 1.89% 8.12% 每 股 盈 餘 ( 稅 後 ).72 元.39 元 1.8 元 5.27 元.44 元 二 九 十 九 年 營 業 計 畫 概 要 : 展 望 九 十 九 年, 國 內 延 續 去 (98) 年 振 興 經 濟 的 方 向, 今 (99) 年 仍 有 6,5 億 元 新 台 幣 投 入 公 共 建 設, 包 括 4 年 5, 億 元 新 台 幣 擴 大 公 共 建 設 中 的 2, 億 莫 拉 克 風 災 災 後 重 建 49 億 及 水 患 治 理 26 億 等 大 陸 今 (21) 年 仍 保 持 宏 觀 經 濟 政 策 的 連 續 性 和 穩 定 性, 繼 續 實 施 積 極 的 財 政 政 策 與 寬 鬆 的 貨 幣 政 策 各 地 鐵 公 路 的 基 礎 建 設 持 續 進 行, 長 三 角 投 入 1, 億 人 民 幣 建 12 條 快 鐵, 廣 東 省 投 資 75 億 人 民 幣 在 交 通 建 設, 福 建 省 計 畫 增 建 4,2 公 里 鐵 路, 加 上 建 材 下 鄉 政 策 鼓 勵 農 民 建 房 危 房 改 造 以 創 造 需 求 ; 今 (21) 年 總 量 淘 汰 5, 萬 噸 落 後 產 能 以 減 少 供 給 ; 氣 候 急 遽 變 化 造 成 西 南 部 出 現 乾 旱, 內 河 航 道 淤 淺 致 運 輸 受 限, 區 域 市 場 減 少 供 給 的 情 況 下, 使 得 價 格 上 漲, 因 此, 預 計 今 年 經 營 表 現 應 較 九 十 八 年 理 想 -4-

7 本 公 司 轉 投 資 之 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 在 前 (28) 年 年 產 能 達 到 1,5 萬 噸 以 上, 去 (29) 年 年 產 能 達 到 2,6 萬 噸 以 上, 今 (21) 年 更 是 產 能 大 躍 進, 以 38 億 港 元 收 購 Upper Value Investment Limited( 昌 興 國 際 ) 所 持 有 在 大 陸 從 事 熟 料 及 水 泥 生 產 及 銷 售 的 轉 投 資 事 業 群 股 權, 已 投 產 的 有 95 萬 噸 產 能, 在 建 的 8 萬 噸 產 能 中 有 6 萬 噸 於 今 年 落 成, 今 (21) 年 年 產 能 達 到 4,2 萬 噸 以 上 此 舉 奠 定 台 泥 國 際 在 華 南 地 區 水 泥 市 場 的 龍 頭 地 位, 並 擴 大 市 場 覆 蓋 範 圍 到 達 大 陸 之 西 部 西 南 及 東 北 本 公 司 斥 資 25 億 元 新 台 幣 於 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 興 建 碼 頭 環 保 密 閉 式 倉 儲 設 施 並 購 置 裝 卸 機 具 設 備 之 投 資 案, 自 九 十 六 年 起 陸 續 發 包 興 建, 在 去 (98) 年 12 月 11 日 起 正 式 營 運, 經 營 煤 炭 砂 石 及 一 般 散 雜 貨 業 務, 委 託 子 公 司 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 及 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 管 理 經 營 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 具 備 多 項 競 爭 優 勢, 包 括 35 年 5 個 月 長 期 合 作 契 約 ; 符 合 環 保 標 準 之 密 閉 式 倉 儲 設 施 ; 港 區 可 直 接 聯 結 台 61 線 及 台 64 線 的 便 捷 交 通 網 路 ; 可 停 靠 8 萬 噸 級 船 隻 的 優 質 碼 頭 規 格 及 東 砂 北 運 砂 石 船 煤 炭 船 第 一 優 先 的 船 席 靠 泊 ; 煤 炭 每 日 發 貨 量 2 萬 噸 及 砂 石 每 日 發 貨 量 3 萬 噸 的 快 速 裝 卸 服 務 等 等, 該 項 投 資 提 供 北 部 地 區 煤 炭 及 砂 石 業 者, 一 個 更 有 競 爭 力 的 中 途 轉 運 選 擇, 深 具 發 展 潛 力, 預 估 每 年 會 有 煤 炭 2 萬 噸 砂 石 6 萬 噸 的 營 運 量 另 外, 也 與 中 聯 資 源 股 份 有 限 公 司 簽 訂 至 少 年 3 萬 噸 的 爐 石 粉 儲 轉 業 務 合 約, 代 銷 爐 石 粉 的 合 作 亦 正 在 洽 談 三 未 來 發 展 策 略 及 外 部 環 境 的 變 化 : ( 一 ) 外 部 環 境 的 變 化 海 峽 兩 岸 開 放 三 通 直 航 後, 經 貿 往 來 日 漸 頻 繁, 繼 兩 岸 金 融 監 理 合 作 備 忘 錄 (MOU) 已 簽 署, 兩 岸 經 濟 合 作 架 構 協 議 (ECFA) 亦 有 望 於 今 年 上 半 年 簽 訂, 對 於 貨 物 貿 易 服 務 貿 易 投 資 及 經 濟 合 作 各 方 面 將 會 更 緊 密, 未 來 兩 岸 經 濟 關 係 正 常 化 制 度 化 機 制 化 是 大 勢 所 趨 國 內 擴 大 公 共 支 出 及 愛 台 十 二 項 建 設 的 持 續 推 行 大 台 北 房 地 產 景 氣 的 回 溫, 有 利 水 泥 市 場 的 穩 定 成 長 大 陸 因 應 金 融 海 嘯 的 影 響, 為 擴 大 內 需 市 場 以 國 內 消 費 市 場 拉 動 經 濟, 區 域 發 展 規 劃 長 三 角 珠 三 角 環 渤 海 北 部 灣 海 峽 西 岸 經 濟 區 東 北 三 省 關 中 天 水 經 濟 區 等 七 大 經 濟 區, 預 計 22 年 前 完 工 2 萬 公 里 的 四 縱 四 橫 高 速 鐵 路 網, 將 長 三 角 珠 三 角 中 原 地 帶 大 西 部 環 渤 海 東 北 連 在 一 起 ; 福 建 省 之 海 西 地 區, 五 年 內 將 投 入 3,15 億 元 人 民 幣, 興 建 全 長 6, 公 里 三 縱 六 橫 九 環 高 鐵 網 路 ; 廣 西 省 位 於 大 陸 -- 東 協 自 由 貿 易 區 的 前 沿, 高 速 公 路 快 速 鐵 路 的 興 建, 使 廣 西 成 為 經 略 東 協 國 家 的 重 要 樞 紐, 將 創 造 龐 大 的 水 泥 需 求 再 者, 去 年 9 月 3 日 國 務 院 出 台 關 於 抑 制 部 分 行 業 產 能 過 剩 和 重 複 建 設 引 導 產 業 健 康 發 展 的 若 干 意 見, 透 過 信 貸 風 險 的 管 控 項 目 用 地 的 控 制 審 核 -5-

8 差 別 電 價 的 實 施 強 化 環 保 等 措 施 以 調 整 產 業 結 構 預 計 今 年 5 月 份 公 布 之 水 泥 產 業 政 策 中, 在 未 來 三 年 (21 212) 持 續 淘 汰 落 後 產 能 3 億 噸,215 年 前 新 型 乾 法 水 泥 比 重 達 9% 以 上, 水 泥 企 業 從 5, 家 減 至 1, 家, 前 十 強 企 業 的 水 泥 產 量 佔 總 產 量 35% 以 上 熟 料 產 能 比 重 達 5%, 對 於 新 建 項 目 企 業 自 有 資 金 比 例 必 須 達 5% 以 上 ; 水 泥 產 業 集 中 度 將 愈 來 愈 高, 政 策 的 鼓 勵 支 持, 使 大 廠 更 具 競 爭 力 ( 二 ) 未 來 的 發 展 嘉 新 過 去 以 生 產 為 導 向, 然 面 對 兩 岸 市 場 大 環 境 的 變 化, 水 泥 產 業 朝 向 大 者 恆 大 的 趨 勢 發 展, 水 泥 公 司 產 能 動 輒 幾 千 萬 噸, 才 能 躋 身 前 十 大 廠 商 ; 況 且 政 策 支 持 汰 弱 扶 強 鼓 勵 行 業 整 合 重 組, 購 併 的 活 動 會 持 續 增 加, 有 利 大 型 企 業 集 團 的 發 展 在 水 泥 本 業 發 展 策 略 方 向, 除 了 以 持 股 投 資 方 式 與 台 泥 海 螺 等 龍 頭 企 業 共 享 成 長 外, 將 以 物 流 (logistics) 為 生 產 與 銷 售 的 連 結 點, 發 揮 嘉 新 在 通 路 上 的 優 勢 物 流 體 系 的 內 涵, 包 括 儲 槽 碼 頭 經 營 水 陸 路 運 輸 等 等, 本 公 司 及 轉 投 資 公 司 目 前 在 台 灣 的 基 隆 台 中 高 雄 三 大 港 口 及 大 陸 的 上 海 江 蘇 各 有 水 泥 儲 槽 ; 目 前 在 台 灣 擁 有 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 東 碼 頭 的 經 營 權 及 大 陸 的 江 蘇 鎮 江 計 畫 興 建 中 的 5 萬 噸 級 深 水 碼 頭 ( 聯 合 水 泥 ); 目 前 在 台 灣 擁 有 3 萬 噸 級 的 散 裝 船 負 責 海 上 運 輸 業 務 及 在 大 陸 擁 有 1, 噸 水 泥 罐 船 行 駛 沿 海 及 長 江 中 下 游 航 道,5, 噸 散 裝 水 泥 船 航 行 近 海 地 區,16,5 噸 散 裝 船 營 運 大 宗 散 貨 煤 炭 鐵 礦 粉 穀 類, 行 駛 沿 海 及 長 江 下 游 航 道 ; 針 對 運 河 間 的 水 道 運 輸, 尚 需 建 立 6 噸 1, 噸 級 的 水 路 運 輸 船 隊, 以 充 分 發 揮 內 河 航 道 佔 地 少 運 能 大 能 耗 低 污 染 小 的 優 點, 再 配 合 陸 路 運 輸 的 車 隊 加 以 健 全 物 流 體 系 而 物 流 通 路 的 發 揮, 擁 有 穩 定 的 貨 源, 又 能 掌 握 市 場, 才 能 創 造 最 大 效 益, 公 司 亦 與 安 徽 海 螺 水 泥 結 盟 合 作 進 口 水 泥 通 路 產 業 蓬 勃 發 展 乃 世 界 之 趨 勢, 台 北 港 條 件 優 良, 能 擴 大 為 兩 岸 建 材 類 的 物 流 運 籌 中 心, 為 連 結 兩 岸 物 流 體 系 更 加 完 備, 未 來 將 持 續 於 適 合 地 點 新 設 儲 槽, 增 購 車 船 等 運 輸 工 具, 發 揮 碼 頭 經 營 優 勢, 期 待 整 合 成 為 另 一 項 核 心 發 展 事 業 公 司 未 來 朝 多 元 化 經 營 發 展, 除 水 泥 本 業 物 流 通 路 外, 房 地 產 方 面, 在 台 灣 仍 持 續 進 行 資 產 活 化, 將 公 司 已 成 熟 非 核 心 的 資 產 加 以 處 分, 其 所 得 資 金 用 於 閒 置 土 地 的 開 發, 也 密 切 觀 察 大 陸 房 地 產 市 場 的 變 化, 於 適 當 時 機 進 行 投 入, 尋 求 市 場 機 會 以 上 為 公 司 目 前 的 概 況 及 未 來 的 發 展 方 向, 希 望 各 位 股 東 先 生 小 姐 仍 舊 繼 續 給 予 支 持 鼓 勵, 最 後 祝 各 位 健 康 愉 快! 董 事 長 張 永 平 -6-

9 貳 公 司 簡 介 一 公 司 簡 介 1. 本 公 司 於 民 國 四 十 三 年 十 二 月 奉 准 設 立, 資 本 總 額 新 臺 幣 二 千 四 百 萬 元 截 至 民 國 九 十 八 年 底 本 公 司 資 本 額 為 新 台 幣 七 一 七 八 七 七 八 五 五 元 2. 本 公 司 岡 山 廠 第 一 套 生 產 設 備 於 民 國 四 十 三 年 開 始 進 行, 至 民 國 六 十 九 年 共 計 完 成 四 套 生 產 設 備, 總 產 量 二 百 二 十 萬 公 噸 唯 自 民 國 八 十 六 年 底, 政 府 停 止 西 部 礦 源 開 採, 致 使 本 公 司 岡 山 廠 生 產 成 本 大 幅 增 加, 乃 於 民 國 九 十 年 五 月 暫 停 熟 料 生 產, 水 泥 亦 延 至 民 國 九 十 一 年 元 月 停 止 發 貨, 改 以 外 購 水 泥 因 應, 以 確 保 本 公 司 之 營 運 穩 定 3. 本 公 司 投 資 之 嘉 新 國 際 公 司 於 民 國 七 十 九 年 於 台 中 港 興 建 儲 量 4.5 萬 噸 儲 槽, 已 於 八 十 一 年 十 月 完 工 啟 用, 年 運 轉 量 為 12 萬 噸 4. 本 公 司 於 八 十 一 年 赴 東 南 亞 及 中 國 大 陸 考 查, 經 審 慎 評 估, 為 開 拓 海 外 潛 力 大 的 新 興 市 場, 乃 決 定 中 國 大 陸 為 未 來 投 資 重 心, 在 政 府 核 准 後, 自 民 國 八 十 二 年 展 開 對 大 陸 投 資 的 行 動, 目 前 已 完 成 水 泥 製 造 倉 儲 航 運 混 凝 土 建 材 貿 易 等 投 資 事 業 5. 為 配 合 台 灣 北 部 水 泥 市 場 之 開 拓, 民 國 八 十 七 年 於 基 隆 港 興 建 儲 量 3.8 萬 噸 儲 槽, 民 國 八 十 八 年 八 月 完 工 啟 用, 年 運 轉 量 為 9 萬 噸 6. 本 公 司 與 同 業 合 資 成 立 嘉 環 東 泥 公 司, 於 民 國 八 十 九 年 底 在 高 雄 港 興 建 儲 量 3 萬 噸 儲 槽, 已 於 民 國 九 十 年 底 完 工 7. 本 公 司 為 企 業 再 造 提 高 競 爭 力 並 積 極 落 實 專 業 分 工, 將 可 獨 立 營 運 之 不 動 產 開 發 管 理 等 相 關 營 業 分 割 讓 予 本 公 司 百 分 之 百 持 有 之 子 分 司 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 嘉 新 資 產 公 司 ), 並 由 其 概 括 承 受 本 公 司 前 述 不 動 產 開 發 管 理 等 相 關 營 業 之 資 產 負 債 之 相 關 權 利 義 務 以 及 相 關 法 律 關 係 暨 地 位, 並 於 九 十 二 年 十 月 三 十 一 日 之 股 東 臨 時 會 決 議 通 過, 由 嘉 新 資 產 公 司 發 行 新 股 與 本 公 司 以 為 對 價 交 換, 以 受 讓 本 公 司 不 動 產 開 發 管 理 等 相 關 業 務, 其 分 割 基 準 日 為 九 十 二 年 十 二 月 三 日 此 分 割 案 所 分 割 讓 予 嘉 新 資 產 公 司 之 淨 資 產 帳 面 價 值 為 1,568,47 仟 元 嘉 新 資 產 公 司 於 九 十 二 年 十 二 月 十 五 日 准 予 設 立 登 記 8. 本 公 司 為 發 展 物 流 事 業, 於 九 十 五 年 十 二 月 二 十 九 日 與 基 隆 港 務 局 簽 定 合 約, 承 租 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 ( 東 號 ) 碼 頭, 並 約 定 興 建 東 16 號 碼 頭 及 於 本 中 心 後 線 合 資 興 建 倉 棧 設 施 暨 附 屬 辦 公 室 及 儲 轉 設 備, 以 經 營 煤 炭 砂 石 及 一 般 散 雜 貨 物 裝 卸 儲 轉 業 務,98 年 6 月 底 完 工 後 7 月 試 車, 於 民 國 九 十 八 年 十 一 月 二 十 五 日 經 台 北 縣 政 府 核 發 使 用 執 照, 並 經 基 隆 港 務 局 核 定 自 民 國 九 十 八 年 十 二 月 十 一 日 起 正 式 營 運 該 中 心 之 業 務, 本 公 司 委 由 轉 投 資 之 嘉 基 國 際 與 嘉 北 國 際 公 司 經 營 管 理 -7-

10 9. 本 公 司 自 八 十 二 年 赴 大 陸 投 資 水 泥 生 產 及 倉 儲 運 輸 等 事 業, 且 為 擴 大 市 場 範 圍, 提 升 競 爭 力, 躍 升 大 陸 水 泥 市 場 最 具 發 展 潛 力 的 大 型 水 泥 集 團 之 列, 率 先 開 放 兩 岸 三 地 策 略 聯 盟 的 概 念, 於 九 十 六 年 六 月 以 本 公 司 所 轉 投 資 之 香 港 上 市 公 司 Chia Hsin Cement Greater China Holding Corp.( 以 下 簡 稱 CHCGC ) 與 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 之 香 港 上 市 公 司 TCC International Holdings Ltd.( 以 下 簡 稱 TCCIH ) 以 換 股 方 式 進 行 合 作, 藉 由 雙 方 的 高 效 率 生 產 能 力, 豐 富 資 源 相 互 利 用, 銷 售 網 路 的 配 合, 爭 取 在 大 陸 長 三 角 珠 三 角 市 場 的 領 導 地 位 股 權 轉 換 完 成 後,CHCGC 在 香 港 下 市, 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 則 持 有 TCCIH 28.87% 股 權 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止,Chia Hsin Pacific Limited 持 有 TCCIH 27.62% 股 權 TCCIH 在 大 陸 轉 投 資 的 公 司, 包 括 台 泥 ( 英 德 ) 水 泥 台 泥 ( 貴 港 ) 水 泥 英 信 ( 英 德 ) 水 泥 福 州 台 泥 水 泥 福 州 台 泥 洋 嶼 碼 頭 柳 州 台 泥 新 型 建 材 安 徽 朱 家 橋 水 泥 及 句 容 台 泥 水 泥 ( 原 嘉 新 京 陽 水 泥 ) 等 公 司, TCCIH 在 民 國 九 十 九 年 四 月 完 成 收 購 Upper Value Investments Limited( 昌 興 國 際 ) 在 大 陸 從 事 熟 料 及 水 泥 生 產 及 銷 售 為 主 之 轉 投 資 事 業 群 股 權, 其 直 接 及 間 接 持 有 包 含 英 德 龍 山 水 泥 有 限 責 任 公 司 廣 州 市 嘉 華 南 方 水 泥 有 限 公 司 英 德 海 螺 水 泥 有 限 責 任 公 司 雲 南 昆 鋼 嘉 華 水 泥 建 材 有 限 公 司 保 山 昆 鋼 嘉 華 水 泥 建 材 有 限 公 司 遼 寧 昌 慶 水 泥 有 限 公 司 貴 州 安 順 昌 興 水 泥 有 限 責 任 公 司 重 慶 昌 興 水 泥 有 限 公 司 廣 安 昌 興 水 泥 有 限 公 司 等 預 計 九 十 九 年 底 前 增 加 產 能 1, 55 萬 噸,TCCIH 在 大 陸 年 產 能 總 達 4,235 萬 噸, 躍 居 大 陸 排 名 第 四 的 大 型 水 泥 集 團 目 前 本 公 司 於 大 陸 地 區 仍 保 有 年 產 量 ( 熟 料 )18 萬 噸 的 江 蘇 聯 合 水 泥 公 司, 及 與 其 配 套 的 配 置 倉 儲 物 流 系 統, 本 公 司 仍 將 視 大 陸 水 泥 市 場 變 化, 繼 續 尋 求 發 展 或 策 略 聯 盟 的 契 機 -8-

11 參 公 司 治 理 報 告 一 公 司 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 系 統 圖 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 組 織 系 統 表 -9-

12 ( 二 ) 各 部 門 主 要 業 務 職 掌 : 1. 董 事 會 秘 書 室 承 辦 董 事 會 之 文 書 庶 務 機 要 及 有 關 股 務 之 聯 繫 等 事 項 ; 其 承 辦 事 項, 如 與 其 他 部 門 有 關 者, 循 公 司 一 般 程 序 處 理 之 2. 稽 核 室 依 內 部 控 制 制 度, 掌 理 產 銷 業 務 計 畫 及 重 要 財 務 執 行 之 稽 核 事 項 3. 財 務 總 處 負 責 統 籌 調 度 集 團 資 源 營 運 單 位 與 財 務 單 位 間 相 關 事 務 之 溝 通 與 協 調 轉 投 資 事 業 會 計 作 業 與 財 務 管 理 之 督 導 預 算 資 料 之 審 核 與 彙 編 及 子 公 司 相 關 事 宜 監 理 等 事 宜 4. 秘 書 室 掌 理 公 司 印 鑑 之 保 管, 公 共 關 係 事 務 及 機 要 事 項 5. 法 務 室 掌 理 法 律 事 務 法 規 之 釋 明 與 研 究 等 事 項 6. 資 訊 室 掌 理 電 子 資 料 處 理 相 關 之 資 訊 系 統 與 設 備 之 規 劃 評 估 建 置 及 管 理 等 事 宜 7. 工 程 師 室 掌 理 新 興 工 程 重 大 設 備 更 新 之 計 畫 及 執 行 礦 源 研 究 生 產 工 廠 設 施 擴 建 更 新 產 品 製 造 計 畫 改 進 督 導 檢 驗 管 制 以 及 有 關 製 造 工 務 及 交 辦 事 項 8. 財 務 部 掌 理 財 務 規 劃 資 金 之 調 度 現 金 及 票 據 證 券 之 出 納 及 保 管 預 算 之 編 製 與 控 制 成 本 之 核 計 帳 務 及 稅 務 之 處 理 股 務 及 股 利 發 放 等 事 項 9. 行 政 部 掌 理 人 事 事 務 文 書 不 動 產 管 理 及 租 賃 業 務 等 相 關 事 項 1. 業 務 部 掌 理 產 品 銷 售 計 畫 之 編 擬 產 品 之 銷 售 儲 運 市 場 之 開 發 及 營 業 所 之 管 理 等 事 項 11. 國 外 部 掌 理 產 品 之 進 出 口 計 畫 編 擬 銷 售 及 儲 運 等 事 項 12. 投 資 部 掌 理 短 中 長 期 投 資 發 展 計 畫 國 內 外 投 資 及 技 術 合 作 與 服 務 等 相 關 事 項 -1-

13 二 董 事 監 察 人 及 主 要 經 理 人 資 料 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 名 單 (1) 職 稱 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 董 事 長 張 永 平 ,69, % 32,912, %.%.% 美 國 紐 約 大 學 碩 士 副 董 事 長 張 安 平 ,295, % 2,525, % 222,946.31%.% 美 國 紐 約 大 學 企 管 碩 士 99 年 4 月 3 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 嘉 新 水 泥 ( 股 ) 公 司 董 事 長 兼 總 經 理 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 新 資 產 管 理 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 新 航 運 ( 股 ) 公 司 董 事 長 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 董 事 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 董 事 長 嘉 運 貿 易 ( 股 ) 公 司 董 事 佑 新 紡 織 ( 股 ) 公 司 董 事 長 兼 總 經 理 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 董 事 嘉 新 企 管 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 監 察 人 嘉 新 水 泥 ( 股 ) 公 司 副 董 事 長 台 灣 水 泥 ( 股 ) 公 司 副 董 事 長 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 利 實 業 ( 股 ) 公 司 董 事 佑 新 紡 織 ( 股 ) 公 司 董 事 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 非 執 行 董 事 富 邦 銀 行 獨 立 董 事 具 配 偶 或 二 等 親 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 常 務 董 事 董 事 董 事 長 兼 總 經 理 張 剛 綸 張 安 平 父 子 兄 弟 備 註 兼 總 經 理 張 永 平 兄 弟 無 常 務 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 ,649, % 134,886, %.%.% 無 無 無 無 無 無 嘉 新 水 泥 ( 股 ) 公 司 副 總 經 理 雲 風 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 董 事 嘉 新 國 際 法 人 代 表 張 剛 綸 ,.45% 33,63.46%.%.% 美 國 麻 省 理 工 學 院 碩 士 嘉 新 企 管 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 長 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 非 執 行 董 事 上 海 嘉 新 有 限 公 司 董 事 兼 總 經 理 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 董 事 長 兼 總 經 理 張 永 平 父 子 無 董 事 辜 成 允 ,5, % 1,651,254.23% 519.%.% 美 國 賓 州 大 學 華 頓 學 院 企 管 碩 士 台 灣 水 泥 ( 股 ) 公 司 董 事 長 無 無 無 無 董 事 陳 啟 德 ,845.85% 629,15.88%.%.% 美 國 加 州 聖 塔 克 拉 大 學 企 管 碩 士 建 國 工 程 ( 股 ) 董 事 長 嘉 新 資 產 管 理 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 無 無 無 無 董 事 雲 風 股 份 有 限 公 司 ,941, % 3,235, %.%.% 無 無 無 無 無 無 嘉 新 水 泥 ( 股 ) 公 司 總 經 理 嘉 新 企 管 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 雲 風 法 人 代 表 王 立 心 ,.7% 55,1.8%.%.% 日 本 早 稻 田 大 學 碩 士 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 非 執 行 董 事 上 海 嘉 新 有 限 公 司 董 事 無 無 無 無 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 ,649, % 134,886, %.%.% 無 無 無 無 無 無 嘉 新 水 泥 ( 股 ) 公 司 執 行 副 總 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 新 航 運 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 新 國 際 法 人 代 表 傅 清 權 ,479.12% 427,48.6%.%.% 中 國 文 化 大 學 企 管 系 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 無 無 無 無 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 監 察 人 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 ,649, % 134,886, %.%.% 無 無 無 無 無 無 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 兼 總 經 理 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 新 國 際 法 人 代 表 祁 士 鉅 %.%.%.% 中 國 技 術 專 校 財 經 系 台 嘉 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 兼 總 經 理 嘉 新 資 產 管 理 開 發 ( 股 ) 公 司 總 經 理 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 董 事 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 董 事 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 董 事 兼 總 經 理 鴻 新 船 務 ( 股 ) 董 事 長 監 察 人 葉 隆 志 ,444.18% 66,51.9% 1,676.%.% 國 立 中 興 大 學 嘉 新 航 運 ( 股 ) 副 董 事 長 兼 總 經 理 嘉 新 資 產 管 理 開 發 ( 股 ) 公 司 監 察 人 無 無 無 無 無 無 無 無 監 察 人 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 ,352, % 7,14,919.99%.%.% 無 無 無 無 無 無 佑 新 紡 織 法 人 代 表 張 曙 明 ,4.3% 22,444.3%.%.% 高 雄 海 專 輪 機 系 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 無 無 無 無 註 1 董 事 張 剛 綸 傅 清 權 祁 士 鉅 係 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 董 事 王 立 心 係 雲 風 股 份 有 限 公 司 指 派 之 法 人 代 表 監 察 人 張 曙 明 係 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 指 派 之 法 人 代 表 註 2 本 公 司 無 發 行 員 工 認 股 權 -11-

14 表 一 : 法 人 股 東 之 主 要 股 東 99 年 4 月 3 日 法 人 股 東 名 稱 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 雲 風 股 份 有 限 公 司 法 人 股 東 之 主 要 股 東 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 (87.18%) 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 (1.41%) 張 剛 綸 (.59%) 松 佐 投 資 股 份 有 限 公 司 (.42%) 張 如 平 (.25%) 張 永 平 (.22%) 鍾 仲 廉 (.19%) 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 (.16%) 張 安 平 (.12%) 王 建 國 (.11%) 潘 振 民 (22.5%) 王 建 國 (22.5%) 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 (2.18%) 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 (19.33%) 張 東 平 (6.33%) 朱 慈 新 (4.48%) 劉 宗 恩 (1.1%) 劉 傳 芳 (1.1%) 黃 金 香 (1.8%) 劉 黎 芬 (.92%) 張 剛 綸 (79.76%) 張 永 平 (17.82%) 傅 清 權 (.61%) 林 敏 愷 (.61%) 陶 啟 津 (.6%) 紀 志 旺 (.6%) 註 : 上 述 資 料 皆 由 法 人 股 東 提 供, 本 公 司 僅 依 其 提 供 資 料 揭 露 表 二 : 表 一 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 99 年 4 月 3 日 法 人 名 稱 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 法 人 之 主 要 股 東 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 (18.79%) 松 佐 投 資 股 份 有 限 公 司 (5.3%) 張 永 平 (4.58%) 張 如 平 (3.96%) 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 (3.53%) 達 和 航 運 股 份 有 限 公 司 (3.32%) 張 意 平 (2.9%) 黃 俊 華 (2.25%) 朱 勝 羣 (1.8%) 顧 國 輝 (1.73%) 註 : 上 述 資 料 皆 由 法 人 股 東 提 供, 本 公 司 僅 依 其 提 供 資 料 揭 露 -12-

15 董 事 及 監 察 人 資 料 (2) 姓 名 ( 註 1) 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 張 永 平 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 張 安 平 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 3 張 剛 綸 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 辜 成 允 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 陳 啟 德 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 王 立 心 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 傅 清 權 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 祁 士 鉅 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 葉 隆 志 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 張 曙 明 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 註 1: 欄 位 多 寡 視 實 際 數 調 整 註 2: 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 3 條 各 款 情 事 之 一 (1) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 -13-

16 ( 二 ) 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 名 單 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 持 有 股 份 日 期 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 總 經 理 張 永 平 ,912, %.%.% 美 國 紐 約 大 學 碩 士 執 行 副 總 經 理 傅 清 權 ,48.6%.%.% 中 國 文 化 大 學 企 管 系 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 嘉 新 水 泥 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 新 資 產 管 理 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 新 航 運 ( 股 ) 公 司 董 事 長 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 董 事 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 董 事 長 嘉 運 貿 易 ( 股 ) 公 司 董 事 佑 新 紡 織 ( 股 ) 公 司 董 事 長 兼 總 經 理 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 董 事 嘉 新 企 管 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 監 察 人 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 新 航 運 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 監 察 人 雲 風 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 董 事 副 總 經 理 張 剛 綸 ,63.46%.%.% 美 國 麻 省 理 工 學 院 碩 士 嘉 新 企 管 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 長 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 非 執 行 董 事 上 海 嘉 新 有 限 公 司 董 事 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 副 總 經 理 王 立 心 ,1.8%.%.% 日 本 早 稻 田 大 學 碩 士 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 嘉 新 企 管 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 非 執 行 董 事 上 海 嘉 新 有 限 公 司 董 事 99 年 4 月 3 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 具 配 偶 或 二 等 親 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 副 總 經 理 張 剛 綸 父 子 無 無 無 董 事 長 兼 總 經 理 張 永 平 父 子 無 無 無 副 總 經 理 葉 欣 明 ,77.%.%.% 東 吳 大 學 經 濟 系 無 無 無 無 嘉 東 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 長 副 總 經 理 林 正 育 %.%.% 華 夏 工 專 化 工 科 協 理 楊 富 全 ,91.3% 116,359.16%.% 成 功 大 學 工 程 科 學 系 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 長 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 長 句 容 京 達 黏 土 有 限 公 司 董 事 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 董 事 兼 總 經 理 無 無 無 無 無 無 協 理 姚 邦 智 %.%.% 淡 江 大 學 企 管 系 無 無 無 無 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 董 事 董 事 會 主 秘 魏 雲 孫 ,442.16%.%.% 淡 江 大 學 合 經 系 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 董 事 長 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 董 事 長 無 無 無 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 監 察 人 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 監 察 人 董 事 長 特 助 賴 森 本 % 14,59.15%.% 國 立 台 灣 大 學 會 計 研 究 所 碩 士 無 無 無 上 海 嘉 新 有 限 公 司 監 察 人 董 事 長 特 助 王 騰 %.%.% 美 國 密 蘇 里 大 學 新 聞 學 院 碩 士 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 董 事 長 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 董 事 無 無 無 財 務 部 經 理 王 月 夕 ,252.5% 485.%.% 逢 甲 大 學 企 管 系 嘉 東 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 無 無 無 國 外 部 經 理 王 煜 堃 %.%.% 東 吳 大 學 英 文 系 無 無 無 無 稽 核 室 主 任 周 月 珍 ,84.4%.%.% 台 灣 科 技 大 學 工 業 管 理 系 無 無 無 無 經 理 人 員 工 認 股 權 持 有 數 : 本 公 司 並 無 執 行 員 工 認 股 權 -14-

17 ( 三 ) 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 (1) 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 報 酬 (A) 職 稱 姓 名 合 併 本 公 司 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 退 職 退 休 金 (B)( 註 2) 董 事 酬 金 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 盈 餘 分 配 之 酬 勞 業 務 執 行 費 用 純 益 之 比 例 薪 資 獎 金 退 職 退 休 金 (F) 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G) (C) (D)( 註 1) 及 特 支 費 等 (E) ( 註 3) A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 員 工 認 股 權 憑 證 後 純 益 之 比 例 得 認 購 股 數 (H) 司 以 外 轉 合 併 合 併 合 併 合 併 合 併 合 併 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 投 資 事 業 報 表 報 表 報 表 報 表 報 表 報 表 現 金 股 票 合 併 報 合 併 報 表 酬 金 本 公 本 公 本 公 本 公 本 公 內 所 內 所 內 所 內 所 內 所 內 所 紅 利 紅 利 現 金 紅 利 股 票 紅 利 本 公 司 表 內 所 本 公 司 內 所 有 公 司 司 司 司 司 有 公 有 公 有 公 有 公 有 公 有 公 金 額 金 額 有 公 司 司 司 司 司 司 司 司 有 無 領 取 來 自 子 公 董 事 長 張 永 平 副 董 事 長 張 安 平 常 務 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 新 國 際 法 人 代 表 張 剛 綸 董 事 辜 成 允 董 事 林 誠 一 ( 註 4) 董 事 陳 啟 德 11,212 2,467 1,729 11,369 7,74 9, % 1.46% 11,285 12,845 1,15 1, % 14.1% 有 董 事 雲 風 股 份 有 限 公 司 雲 風 法 人 代 表 王 立 心 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 新 國 際 法 人 代 表 傅 清 權 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 新 國 際 法 人 代 表 祁 士 鉅 註 1: 包 含 公 司 配 車 費 用, 另 給 付 司 機 之 報 酬 計 新 台 幣 1,32 仟 元 註 2: 本 公 司 及 合 併 報 表 內 所 有 公 司 98 年 度 實 際 支 付 金 額 為, 提 撥 數 為 1,445 仟 元 註 3: 本 公 司 及 合 併 報 表 內 所 有 公 司 98 年 度 實 際 支 付 金 額 為, 提 撥 數 為 772 仟 元 註 4:99 年 3 月 2 日 死 亡 解 任 -15-

18 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 公 司 所 有 轉 投 資 事 業 本 公 司 所 有 轉 投 資 公 司 低 於 2,, 元 張 剛 綸 辜 成 允 林 誠 一 陳 啟 德 王 立 心 傅 清 權 祁 士 鉅 辜 成 允 林 誠 一 陳 啟 德 王 立 心 張 剛 綸. 傅 清 權 祁 士 鉅 辜 成 允 林 誠 一 陳 啟 德 王 立 心 辜 成 允 林 誠 一 陳 啟 德 王 立 心 祁 士 鉅 2,, 元 ( 含 ) 5,, 元 ( 不 含 ) 張 剛 綸 張 剛 綸. 祁 士 鉅 5,, 元 ( 含 ) 1,, 元 ( 不 含 ) 張 安 平 張 安 平 張 安 平 傅 清 權 傅 清 權 1,, 元 ( 含 ) 15,, 元 ( 不 含 ) 張 永 平 張 永 平 張 安 平 15,, 元 ( 含 ) 3,, 元 ( 不 含 ) 張 永 平 張 永 平 3,, 元 ( 含 ) 5,, 元 ( 不 含 ) 5,, 元 ( 含 ) 1,, 元 ( 不 含 ) 1,, 元 以 上 總 計

19 (2) 監 察 人 之 酬 金 職 稱 姓 名 監 察 人 酬 金 報 酬 (A) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (B) 業 務 執 行 費 用 (C) A B C 等 三 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 投 資 事 業 酬 金 監 察 人 葉 隆 志 監 察 人 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 16 7,734 1,341 1, ,17.54% 2.62% 有 佑 新 紡 織 法 人 代 表 張 曙 明 酬 金 級 距 表 監 察 人 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 前 三 項 酬 金 總 額 (A+B+C) 本 公 司 所 有 轉 投 資 事 業 低 於 2,, 元 葉 隆 志 張 曙 明 張 曙 明 2,, 元 ( 含 ) 5,, 元 ( 不 含 ) 葉 隆 志 5,, 元 ( 含 ) 1,, 元 ( 不 含 ) 1,, 元 ( 含 ) 15,, 元 ( 不 含 ) 15,, 元 ( 含 ) 3,, 元 ( 不 含 ) 3,, 元 ( 含 ) 5,, 元 ( 不 含 ) 5,, 元 ( 含 ) 1,, 元 ( 不 含 ) 1,, 元 以 上 總 計

20 (3) 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 薪 資 (A) 退 職 退 休 金 (B) ( 註 2) 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 職 稱 姓 名 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 本 公 司 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 合 併 報 表 內 所 有 公 司 股 票 紅 利 金 額 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 投 資 事 業 酬 金 總 經 理 ( 註 1) 張 永 平 執 行 副 總 經 理 傅 清 權 副 總 經 理 張 剛 綸 副 總 經 理 王 立 心 副 總 經 理 葉 欣 明 副 總 經 理 林 正 育 11,32 11,32 4,321 4,321 1,92 1, % 4.38% 有 註 1: 由 董 事 長 兼 任, 無 領 取 總 經 理 之 酬 金 註 2: 本 公 司 及 合 併 報 表 內 所 有 公 司 98 年 度 實 際 支 付 金 額 為, 提 撥 數 為 1,258 仟 元 酬 金 級 距 表 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 所 有 轉 投 資 事 業 低 於 2,, 元 張 永 平 王 立 心 張 永 平 王 立 心 2,, 元 ( 含 ) 5,, 元 ( 不 含 ) 張 剛 綸 葉 欣 明 林 正 育 張 剛 綸 葉 欣 明 林 正 育 5,, 元 ( 含 ) 1,, 元 ( 不 含 ) 傅 清 權 傅 清 權 1,, 元 ( 含 ) 15,, 元 ( 不 含 ) 15,, 元 ( 含 ) 3,, 元 ( 不 含 ) 3,, 元 ( 含 ) 5,, 元 ( 不 含 ) 5,, 元 ( 含 ) 1,, 元 ( 不 含 ) 1,, 元 以 上 總 計

21 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 單 位 : 仟 元 總 額 占 稅 後 純 職 稱 姓 名 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 總 計 益 之 比 例 (%) 經 總 經 理 張 永 平 執 行 副 總 經 理 傅 清 權 副 總 經 理 張 剛 綸 副 總 經 理 王 立 心 副 總 經 理 葉 欣 明 副 總 經 理 林 正 育 4,232 4,232.1% 理 協 理 楊 富 全 協 理 姚 邦 智 協 理 ( 註 ) 王 泰 惠 董 事 長 特 助 王 騰 董 事 長 特 助 賴 森 本 董 事 會 主 祕 魏 雲 孫 財 務 部 經 理 王 月 夕 人 國 外 部 經 理 王 煜 堃 稽 核 室 主 任 周 月 珍 註 : 退 休 (4) 本 公 司 及 合 併 報 表 內 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 占 稅 後 純 益 之 比 例 分 析 暨 給 付 酬 金 之 政 策 及 標 準 : 本 公 司 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 占 稅 後 純 益 之 比 例 分 析 年 度 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 ( 仟 元 ) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 97 46,391 73, ,589 65, 本 公 司 給 付 酬 金 之 政 策 及 標 準 : 1 本 公 司 給 付 董 事 長 及 副 董 事 長 之 酬 金, 其 數 額 由 董 事 會 定 之, 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 悉 依 照 公 司 法 第 29 條 之 規 定 辦 理 董 事 及 監 察 人 不 論 盈 虧 酌 給 車 馬 費, 其 數 額 由 董 事 會 核 定 之 2 本 公 司 決 算 如 有 盈 餘, 除 依 法 彌 補 以 往 年 度 虧 損 提 繳 所 得 稅 提 列 法 定 盈 餘 公 積 外, 應 先 就 期 提 列 後 之 餘 額, 於 不 逾 百 分 之 三 之 範 圍 內, 撥 付 董 事 監 察 人 酬 勞 金 -19-

22 三 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 (1) 最 近 年 度 董 事 會 開 會 11 次 ( 註 3), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 ( 註 1) 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 B 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) B/A ( 註 2) 董 事 長 張 永 平 副 董 事 長 張 安 平 董 事 林 誠 一 /3/2 解 任 ( 死 亡 ) 董 事 辜 成 允 董 事 陳 啟 德 董 董 董 事 事 事 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 代 表 人 傅 清 權 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 代 表 人 張 剛 綸 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 代 表 人 祁 士 鉅 雲 風 ( 股 ) 公 司 董 事 ( 法 人 代 表 王 立 心 ) 11 1 監 察 人 佑 新 紡 織 ( 股 ) 公 司 ( 法 人 代 表 張 曙 明 ) 1 91 監 察 人 葉 隆 志 1 91 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 本 公 司 未 設 立 獨 立 董 事 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 無 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 者, 應 揭 露 法 人 股 東 名 稱 及 其 代 表 人 姓 名 註 2:(1) 年 度 終 了 日 前 有 董 事 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 (2) 年 度 終 了 日 前, 如 有 董 事 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 董 事 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 董 事 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 註 3: 次 數 包 含 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 當 年 度 :98 年 度 8 次 99 年 度 3 次 本 屆 董 事 改 選 日 期 為 任 期 期 間 至 (2) 董 事 監 察 人 訓 練 情 形 : 董 監 姓 名 上 課 內 容 主 辦 單 位 時 數 張 安 平 企 業 併 購 與 董 事 的 法 律 責 任 與 義 務 社 團 法 人 中 華 公 司 治 理 協 會 3 董 事 自 身 利 益 與 公 司 利 益 衝 突 虞 慮 與 迴 陳 啟 德 避 表 決 證 券 暨 期 貨 發 展 基 金 會 3 張 剛 綸 常 用 之 跨 國 投 資 架 購 證 券 暨 期 貨 發 展 基 金 會 3 王 立 心 常 用 之 跨 國 投 資 架 購 證 券 暨 期 貨 發 展 基 金 會 3 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 或 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 : (1) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 : 本 公 司 目 前 尚 未 設 立 審 計 委 員 會, 而 係 以 監 察 人 方 式 運 作 監 察 人 除 列 席 董 事 會 聽 取 公 司 運 作 情 形 之 報 告 與 討 問 論 外 ( 列 席 率 高 達 91%), 且 對 部 份 個 案 如 內 控 自 評, 聘 任 會 計 師 等 交 換 意 見 備 註 -2-

23 (2) 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 開 會 11 次 (A), 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 列 席 次 數 (B) 實 際 列 席 率 (%)(B/A)( 註 ) 備 註 監 察 人 佑 新 紡 織 ( 股 ) 公 司 ( 法 人 代 表 張 曙 明 ) 1 91 監 察 人 葉 隆 志 1 91 其 他 應 記 載 事 項 : 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : ( 一 ) 監 察 人 與 公 司 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 ( 例 如 溝 通 管 道 方 式 等 ): 本 公 司 監 察 人 除 列 席 董 事 會 監 督 運 作 外, 並 充 分 了 解 本 公 司 營 運 情 形, 與 公 司 之 員 工 股 東 之 溝 通 管 道 並 無 問 題 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): 本 公 司 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 定 期 與 監 察 人 就 公 司 財 務 業 務 內 部 控 制 狀 況 進 行 溝 通 或 提 供 相 關 書 面 報 告 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 無 註 : * 年 度 終 了 日 前 有 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 * 年 度 終 了 日 前, 有 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 -21-

24 ( 三 ) 上 市 上 櫃 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 一 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 ( 一 ) 股 東 會 議 案, 與 會 股 東 有 適 當 的 發 言 時 間 討 論, 對 於 無 爭 議 亦 ( 一 ) 已 根 據 守 則 之 精 神, 保 障 股 東 權 益 問 題 之 方 式 可 行 之 建 議, 公 司 均 予 接 受 與 改 善, 但 具 爭 議 之 建 議, 則 依 議 事 與 公 平 對 待 股 東, 故 無 差 異 ( 二 ) 公 司 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 規 則 採 表 決 方 式 決 議 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 ( 二 ) 本 公 司 股 東 以 自 然 人 為 主, 法 人 股 東 135 位, 佔 股 權 的 43.9%, ( 二 ) 股 東 名 單 顯 示 主 要 股 東 之 股 權, 故 制 者 名 單 之 情 形 其 中 以 嘉 新 國 際 佔 18.79%, 松 佐 投 資 佔 5.3%, 其 餘 大 都 是 投 無 差 異 ( 三 ) 公 司 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 信 投 顧 及 海 外 法 人 投 資 者, 主 要 股 東 名 單 很 單 純 管 機 制 及 防 火 牆 之 方 式 ( 三 ) 關 係 企 業 的 資 產 財 務 會 計 皆 為 獨 立 作 業, 公 司 並 成 立 子 公 司 ( 三 ) 與 守 則 之 精 神 無 差 異 監 理 小 組, 涵 括 生 產 財 務 資 訊 儲 運 工 程 及 風 險 管 理 組, 依 子 公 司 監 理 制 度, 定 期 監 控 子 公 司 及 關 係 企 業, 以 避 免 關 係 企 業 產 生 弊 端 造 成 公 司 之 風 險 二 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 公 司 設 置 獨 立 董 事 之 情 形 ( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 之 情 形 三 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道 之 情 形 ( 一 ) 公 司 目 前 尚 未 設 置 獨 立 董 事, 惟 以 監 察 人 方 式 監 督, 監 察 人 列 席 董 事 會 之 比 率 高 達 91% ( 二 ) 董 事 會 定 期 評 估 簽 證 會 計 師, 並 依 相 關 規 定 更 換 會 計 師, 以 確 保 其 獨 立 性 公 司 對 往 來 金 融 機 構 債 權 人 皆 提 供 充 足 的 資 訊, 對 員 工 亦 有 順 暢 ( 一 ) 尚 未 設 獨 立 董 事, 本 公 司 將 予 評 估 ( 二 ) 與 守 則 無 差 異 的 溝 通 管 道, 並 依 規 定 揭 露 相 關 資 產 取 得 與 處 分 背 書 保 證. 等 訊 根 據 守 則 之 精 神 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 -22-

25 項 目 運 作 情 形 息, 於 交 易 所 網 站, 讓 利 害 關 係 人 有 足 夠 的 資 訊 作 判 斷, 以 維 其 權 益 四 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊 之 情 形 ( 二 ) 公 司 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 ) 五 公 司 設 置 提 名 薪 酬 或 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會 之 運 作 情 形 ( 一 ) 公 司 財 務 業 務 公 司 治 理 及 相 關 揭 露 事 項, 都 依 規 定 揭 露 於 交 易 所 網 站, 並 同 步 公 佈 於 公 司 網 頁 ( 二 ) 公 司 有 專 人 負 責 揭 露 資 訊 的 蒐 集, 並 落 實 發 言 人 制 度 薪 酬 委 員 會 功 能 之 單 位 的 設 置, 正 在 評 估 中, 公 司 將 加 強 董 事 及 監 察 人 之 功 能 六 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 公 司 法 理 實 務 守 則 之 差 異 情 形 : 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 本 公 司 除 尚 未 設 立 獨 立 董 事 及 審 計 委 員 會 外, 其 他 事 務 處 理 皆 按 上 市 上 櫃 公 司 治 理 原 則, 辦 理 公 司 治 理 且 為 強 化 內 部 控 制, 經 修 正 本 公 司 內 部 控 制 制 度 一 有 關 員 工 權 益 僱 員 關 懷 方 面, 公 司 皆 訂 定 完 備 之 員 工 守 則 與 倫 理 規 範 及 各 方 福 利, 環 保 方 面 均 按 照 國 家 法 令 執 行, 二 和 供 應 商 及 投 資 者 關 係 人 之 關 係, 向 為 良 好, 無 任 何 紛 爭 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 通 管 道, 故 無 差 異 ( 一 ) 公 司 網 站 對 財 務 業 務 公 司 治 理 等 相 關 資 訊 已 做 揭 露 故 無 差 異 ( 二 ) 公 司 設 有 發 言 人, 並 有 專 人 負 責 揭 露 資 訊 之 蒐 集 並 落 實 發 言 人 制 度 等, 故 無 差 異 董 事 會 功 能 性 小 組 之 設 置 正 在 評 估 中, 且 其 功 能 目 前 均 依 關 法 令 辦 理, 故 差 異 不 大 無 差 異 無 差 異 -23-

26 項 目 運 作 情 形 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 ): 三 公 司 對 履 行 社 會 責 任 所 採 行 之 制 度 與 措 施, 情 形 如 下 : (1) 成 立 嘉 新 兆 福 文 化 基 金 會 : 設 立 獎 學 金 鼓 勵 學 子 與 中 華 日 報 合 辦 體 育 獎 學 金 捐 助 慈 善 團 體, 並 捐 助 及 主 辦 給 你 偶 的 心 幫 助 弱 勢 孩 童 (2) 向 台 北 市 政 府 認 養 中 山 北 路 二 段 部 份 路 樹 (3) 捐 助 財 團 法 人 雲 門 舞 集 文 教 基 金 會 支 持 藝 文 活 動 (4) 捐 助 教 育 機 構 四 董 事 及 監 察 人 進 修 情 形 : 除 董 監 事 自 行 進 修 外, 本 公 司 主 動 安 排 各 董 監 事 輪 流 參 加 中 華 公 司 治 理 協 會 中 華 民 國 證 券 暨 期 貨 發 展 基 金 會, 有 關 公 司 治 理 風 險 管 理 之 課 程, 董 監 事 進 修 情 形, 已 依 規 定 揭 露 於 公 開 資 訊 觀 測 站 五 董 事 對 利 害 關 係 案 迴 避 之 情 形 : 董 事 對 涉 有 自 身 利 害 關 係 議 案 時, 皆 迴 避 不 參 與 表 決 六 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 : 目 前 對 購 買 保 險 之 必 要 性 及 其 內 容, 尚 在 評 估 中, 公 司 並 派 員 參 與 中 華 公 司 治 理 協 會 於 99 年 5 月 6 日 辦 理 之 董 監 暨 經 理 人 之 責 任 承 擔 因 應 與 D&O 責 任 保 險 規 劃 課 程 七 公 司 之 議 事 規 則, 均 按 規 定 予 以 資 訊 透 明 化, 並 接 受 股 東 參 與 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 -24-

27 項 目 運 作 情 形 八 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者, 應 敍 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項 及 改 善 情 形 運 作 情 形 之 自 評 報 告, 由 各 部 門 自 評 後, 交 稽 核 室 彙 整 如 發 現 有 缺 失, 均 提 交 管 理 當 局 研 謀 改 善 措 施, 稽 核 室 後 續 追 蹤 改 進 情 形, 並 出 具 內 控 聲 明 書 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 差 異 註 一 : 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形, 參 考 台 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 發 布 之 上 市 上 櫃 公 司 董 事 監 察 人 進 修 推 行 要 點 參 考 範 列 之 規 定 註 二 : 如 為 證 券 商 投 信 投 顧 及 期 貨 商 者, 應 敘 明 風 險 管 理 政 策 風 險 衡 量 標 準 及 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 註 三 : 所 稱 公 司 治 理 自 評 報 告, 係 指 依 據 公 司 治 理 自 評 項 目, 由 公 司 自 行 評 估 並 說 明, 各 自 評 項 目 中 目 前 公 司 運 作 及 執 行 情 形 之 報 告 -25-

28 ( 四 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 : 本 公 司 向 來 非 常 注 重 CSR 企 業 社 會 責 任, 對 員 工 投 資 人 供 應 商 顧 客 社 區 居 民 與 弱 勢 團 體 均 不 遺 餘 力, 包 括 (1) 成 立 嘉 新 兆 福 文 化 基 金 會 : 設 立 獎 學 金 鼓 勵 學 子 與 中 華 日 報 合 辦 體 育 獎 學 金 捐 助 慈 善 團 體, 並 捐 助 及 主 辦 給 你 偶 的 心 幫 助 弱 勢 孩 童 (2) 向 台 北 市 政 府 認 養 中 山 北 路 二 段 部 份 路 樹 (3) 捐 助 財 團 法 人 雲 門 舞 集 文 教 基 金 會 支 持 藝 文 活 動 (4) 捐 助 教 育 機 構 ( 五 ) 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者 應 揭 露 其 查 詢 方 式 : 本 公 司 已 訂 有 員 工 行 為 守 則 及 倫 理 規 範 ; 訂 定 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 程 序, 以 防 杜 內 線 交 易 發 生 至 於 公 司 治 理 守 則, 正 在 評 估 中 ( 六 ) 經 理 人 參 與 公 司 治 理 有 關 之 進 修 之 訓 練 : 員 工 姓 名 課 程 名 稱 總 時 數 由 舞 弊 案 件 出 發 談 財 報 的 偵 測 與 預 防 3 會 計 主 管 持 續 進 修 班 12 王 月 夕 採 用 IFRS 因 應 對 策 3 企 業 評 價 6 公 司 治 理 與 內 控 內 稽 3 內 部 稽 核 人 員 如 何 協 助 企 業 風 險 管 理 3 IFRS 與 內 部 稽 核 3 監 督 稽 核 子 公 司 之 策 略 與 實 務 6 周 月 珍 舞 弊 與 公 司 治 理 3 以 風 險 管 理 為 基 礎 的 內 部 控 制 3 鑑 識 會 計 3 內 部 稽 核 人 員 如 何 協 助 企 業 風 險 管 理 3 ( 七 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 得 一 併 揭 露 : 派 員 參 加 公 司 治 理 協 會 成 為 該 協 會 會 員, 並 參 加 該 協 會 國 營 事 業 之 治 理 從 明 碁 司 法 案 件 談 內 線 交 易 ; 建 立 吸 引 亞 太 企 業 之 法 律 架 構 此 外 亦 申 請 加 入 中 華 民 國 內 部 稽 核 協 會, 成 為 團 體 會 員, 每 月 之 例 會 均 派 員 參 加, 諸 如 舞 弊 與 公 司 治 理, 鑑 識 會 計 等 -26-

29 ( 八 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 (1) 內 部 控 制 聲 明 書 (2) 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告 : 無 -27-

30 ( 九 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 期 止 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 1 股 東 大 會 重 要 決 議 事 項 執 行 及 檢 討 會 議 年 度 開 會 時 間 股 東 會 決 議 事 項 執 行 情 形 之 檢 討 98 年 度 98/6/19 一 承 認 本 公 司 97 年 度 決 算 表 冊 案 二 承 認 本 公 司 97 年 度 之 盈 餘 分 派 案, 股 東 股 利 元 經 執 行 後, 皆 董 監 事 酬 勞 元 員 工 現 金 紅 利 元 股 票 紅 利 元 依 98 年 股 東 常 三 通 過 修 正 本 公 司 資 金 貸 與 及 背 書 保 證 作 業 會 各 項 議 案 決 程 序 部 分 條 文 案 議 結 果 辦 理 完 四 通 過 依 公 司 法 29 條 之 規 定, 解 除 本 公 司 董 事 祁 士 鉅 成 先 生 之 競 業 禁 止 限 制 案 2 98 年 度 及 截 至 99 年 4 月 3 日 止, 董 事 會 之 重 要 決 議, 出 席 董 事 董 事 代 理 人 及 監 察 人 均 無 不 同 意 見 會 議 次 數 開 會 時 間 重 要 決 議 事 項 第 324 次 98/2/26 一 通 過 訂 定 98 年 3 月 2 日 為 本 公 司 庫 藏 股 減 資 新 台 幣 79,53, 元 之 基 準 日 案 二 通 過 本 公 司 98 年 度 預 算 案 三 通 過 本 公 司 98 年 度 營 運 業 務 資 金 需 要 往 來 之 金 融 機 構 借 款 融 資 案, 併 授 權 董 事 長 全 權 處 理 四 通 過 修 訂 本 公 司 資 金 貸 與 及 背 書 保 證 作 業 程 序 案 五 通 過 修 正 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 第 325 次 98/3/25 一 過 本 公 司 98 年 度 股 東 常 會 召 開 日 程 案 二 通 過 與 子 公 司 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 簽 訂 經 營 合 作 補 充 協 議 書 三 通 過 同 意 出 具 本 公 司 97 年 度 內 部 控 制 制 度 設 計 及 執 行 均 有 效 之 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 案 四 通 過 本 公 司 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited( 以 下 簡 稱 CHPL ) 之 再 轉 投 資 事 業 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 擬 以 其 自 有 資 金 出 資 美 金 3, 萬 元, 新 設 立 江 蘇 台 泥 投 資 有 限 公 司, 間 接 轉 增 資 大 陸 事 業 句 容 台 泥 水 泥 有 限 公 司, 本 公 司 依 間 接 持 股 比 例 將 增 加 對 大 陸 投 資 金 額 約 64 萬 元 案 五 通 過 同 意 由 本 公 司 及 本 公 司 1% 轉 投 資 之 CHC Holdings Incorporated 分 別 在 美 金 2, 萬 元 1, 萬 元 內 購 買 安 徽 海 螺 水 泥 -H 股 之 股 份, 並 授 權 董 事 長 或 其 指 定 之 人 全 權 處 理 前 述 兩 家 公 司 於 香 港 證 券 交 易 戶 開 戶 下 單 及 其 他 一 切 相 關 事 宜 六 通 過 指 派 本 公 司 1% 之 子 公 司 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 進 行 有 關 不 動 產 投 資 之 市 況 進 行 研 究 評 估, 並 將 調 研 報 告 提 報 董 事 會 第 326 次 98/4/28 一 通 過 本 公 司 97 年 度 財 務 決 算 報 表 案, 並 提 請 98 年 股 東 常 會 承 認 二 通 過 本 公 司 97 年 度 盈 餘 分 派 案, 並 提 請 98 年 股 東 常 會 承 認 三 通 過 本 公 司 續 委 任 簽 證 會 計 師 及 其 報 酬 案 四 通 過 終 止 本 公 司 海 外 存 託 憑 證 (GDRs) 及 其 存 託 合 約 (Deposit -28-

31 第 327 次 98/6/4 第 328 次 98/7/23 第 329 次 98/8/28 第 33 次 98/1/28 第 331 次 98/12/23 Agreement) 案, 授 權 董 事 長 全 權 處 理 並 簽 署 一 切 相 關 文 件 五 通 過 與 玉 山 銀 行 建 立 短 期 融 資 額 度 及 開 立 支 存 帳 戶 及 外 幣 帳 戶 案, 授 權 董 事 長 全 權 處 理 並 簽 署 一 切 相 關 文 件 六 通 過 解 除 本 公 司 經 理 人 魏 雲 孫 之 競 業 禁 止 限 制 案 七 通 過 解 除 本 公 司 董 事 祁 士 鉅 競 業 禁 止 限 制 並 提 請 98 年 股 東 常 會 同 意 八 通 過 增 列 本 公 司 98 年 度 股 東 常 會 召 集 事 由 案 一 通 過 本 公 司 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited( 以 下 簡 稱 CHPL ) 之 再 轉 投 資 事 業 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 台 泥 國 際 ) 擬 以 配 發 可 轉 換 優 先 股 之 方 式, 作 為 台 泥 國 際 ( 香 港 ) 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 台 泥 國 際 香 港 ) 向 TCC International Limited( 以 下 簡 稱 TCCI ), 收 購 TCCI 所 持 有 之 TCC International (Guangxi) Limited( 以 下 簡 稱 TCCI(Guangxi) ) 之 全 部 已 發 行 股 份 及 股 東 貸 款 之 對 價, 交 易 完 成 後, 台 泥 國 際 將 透 過 台 泥 國 際 香 港 及 TCCI(Guangxi) 間 接 取 得 大 陸 事 業 台 泥 ( 貴 港 ) 水 泥 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 台 泥 ( 貴 港 ) )1% 之 股 權, 本 公 司 依 對 CHPL 之 持 股 比 例 將 新 增 對 台 泥 ( 貴 港 ) 投 資, 金 額 約 2,76 萬 美 元 二 通 過 為 營 運 業 務 資 金 之 需 要, 與 新 光 銀 行 建 立 短 期 融 資 額 度 案 三 通 過 與 第 一 銀 行 台 北 富 邦 銀 行 中 華 開 發 銀 行 建 立 短 期 授 信 額 度 案 ( 衍 生 性 金 融 商 品 項 目 ) 一 通 過 本 公 司 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 之 再 轉 投 資 事 業 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司, 擬 由 其 全 資 附 屬 公 司 台 泥 國 際 ( 香 港 ) 有 限 公 司 或 台 泥 國 際 香 港 之 全 資 附 屬 公 司 於 大 陸 廣 東 省 東 莞 市 望 牛 墩 鎮 投 資 設 立 外 商 獨 資 事 業 台 泥 ( 東 莞 ) 水 泥 有 限 公 司, 投 資 金 額 為 6.5 億 人 民 幣 ( 約 9,5 萬 美 元 ), 註 冊 資 本 額 為 4,5 萬 美 元, 本 公 司 依 對 台 泥 國 際 之 間 接 持 股 比 例 將 新 增 對 台 泥 ( 東 莞 ) 投 資, 金 額 約 63 萬 美 元 二 通 過 與 華 南 銀 行 建 立 短 期 授 信 額 度 案 三 通 過 提 請 股 東 會 解 除 本 公 司 董 事 張 剛 綸 先 生 及 王 立 心 女 士 之 競 業 禁 止 限 制 案 四 通 過 更 換 本 公 司 發 言 人 及 代 理 發 言 人 一 通 過 本 公 司 98 年 度 上 半 年 之 財 務 報 告 及 合 併 財 務 報 告 案 二 通 過 更 換 本 公 司 查 核 簽 證 會 計 師 案 三 通 過 恢 復 設 立 金 門 辦 事 處 案 四 通 過 解 除 本 公 司 經 理 人 王 騰 之 競 業 禁 止 限 制 案 五 通 過 本 公 司 與 子 公 司 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 簽 訂 協 議 書 案 六 通 過 提 撥 八 八 水 災 救 助 專 款 案 一 通 過 於 中 華 開 發 工 業 銀 行 開 立 支 票 存 款 帳 戶 案 二 通 過 與 第 一 銀 行 取 得 中 長 期 借 款 額 度 案 三 通 過 與 玉 山 銀 行 取 得 中 長 期 借 款 額 度 案 一 通 過 本 公 司 99 年 度 稽 核 計 畫 案 二 通 過 向 第 一 銀 行 取 得 中 長 期 借 款 額 度 案 ( 借 新 還 舊 ) 三 通 過 與 中 國 信 託 商 業 銀 行 中 華 開 發 工 業 銀 行 建 立 短 期 授 信 額 度 案 四 通 過 本 公 司 99 年 度 營 運 業 務 資 金 需 要 往 來 之 金 融 機 構 借 款 融 資 案, 並 授 權 董 事 長 全 權 處 理 五 通 過 本 公 司 訂 定 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 程 序 案 六 通 過 本 公 司 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 之 再 轉 投 資 事 業 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 擬 透 過 其 全 資 附 屬 公 司 台 泥 國 際 ( 香 港 ) 有 限 公 司 增 資 大 陸 事 業 台 泥 ( 英 德 ) 水 泥 有 限 公 司 美 金 2, 萬 元, 本 公 司 依 間 接 持 股 比 例, 將 增 加 對 大 陸 投 資 金 額 約 美 金 275 萬 元 -29-

32 第 332 次 99/3/17 第 333 次 99/3/26 第 334 次 99/4/28 七 通 過 本 公 司 與 子 公 司 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 簽 訂 基 隆 儲 運 中 心 委 託 管 理 合 約 及 台 中 港 水 泥 倉 儲 服 務 合 約 案 八 通 過 本 公 司 成 立 財 務 總 處 案 一 通 過 本 公 司 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited( 以 下 簡 稱 CHPL ) 之 再 轉 投 資 事 業 台 泥 國 際 集 團 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 台 泥 國 際 ) 擬 先 以 港 幣 38 億 元 整 向 Pro-Rise Business Ltd. 收 購 Upper Value Investments Limited( 以 下 簡 稱 UVIL ) 之 全 部 已 發 行 股 本 及 股 東 貸 款, 並 透 過 該 收 購 以 取 得 UVIL 所 持 有 在 大 陸 從 事 熟 料 及 水 泥 生 產 及 銷 售 為 主 之 轉 投 資 事 業 群 股 權, 台 泥 國 際 並 擬 對 UVIL 投 資 若 干 金 額 ( 以 下 合 稱 本 投 資 案 ) 為 本 投 資 案, 台 泥 國 際 擬 辦 理 現 金 增 資 募 集 資 金, 本 公 司 依 CHPL 於 台 泥 國 際 辦 理 現 金 增 資 後, 仍 維 持 對 台 泥 國 際 持 股 比 例 16.2% 計 算, 將 增 加 對 大 陸 投 資 金 額 約 美 金 ( 以 下 同 )6,54 萬 元 二 通 過 透 過 法 國 巴 黎 銀 行 香 港 分 行 摩 根 大 通 銀 行 香 港 分 行 及 美 國 商 銀 新 加 坡 美 林 國 際 銀 行 投 資 衍 生 性 金 融 商 品 案 三 通 過 委 派 傅 清 權 先 生 擔 任 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 之 董 事 一 過 本 公 司 99 年 度 股 東 常 會 召 開 日 程 案 二 通 過 本 公 司 99 年 度 預 算 案 三 通 過 同 意 出 具 本 公 司 98 年 度 內 部 控 制 制 度 設 計 及 執 行 均 有 效 之 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 案 四 通 過 向 華 南 銀 行 取 得 中 長 期 借 款 額 度 案 五 通 過 與 彰 化 銀 行 建 立 中 期 授 信 額 度 案 六 通 過 與 國 泰 世 華 銀 行 建 立 短 期 授 信 額 度 案 七 通 過 本 公 司 實 體 股 票 全 面 轉 換 無 實 體 發 行 案, 並 授 權 董 事 長 另 訂 股 票 全 面 轉 換 無 實 體 轉 換 日 八 通 過 本 公 司 與 子 公 司 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 等 簽 訂 嘉 新 集 團 財 務 管 理 服 務 合 約 案 九 通 過 本 公 司 與 中 聯 資 源 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 中 聯 公 司 ) 簽 訂 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 儲 轉 業 務 合 約 書 案 一 通 過 本 公 司 98 年 度 財 務 決 算 報 表 案, 並 提 請 99 年 股 東 常 會 承 認 二 通 過 本 公 司 98 年 度 盈 餘 分 派 案, 並 提 請 99 年 股 東 常 會 承 認 三 通 過 本 公 司 辦 理 盈 餘 轉 增 資 案, 並 提 報 99 年 股 東 常 會 討 論 四 通 過 本 公 司 續 委 任 簽 證 會 計 師 及 其 報 酬 案 五 通 過 修 訂 本 公 司 資 金 貸 與 及 背 書 保 證 作 業 程 序 案 六 通 過 修 正 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 七 通 過 本 公 司 章 程 修 正 案 八 通 過 本 公 司 與 上 海 海 螺 建 材 國 際 貿 易 有 限 公 司 簽 訂 合 約 案 九 通 過 審 查 股 東 黃 俊 榮 向 本 公 司 提 出 股 東 常 會 議 案 十 通 過 審 查 股 東 黃 俊 華 向 本 公 司 提 出 股 東 常 會 議 案 十 一 通 過 審 查 股 東 王 文 絹 盧 桂 梅 向 本 公 司 提 出 股 東 常 會 議 案 十 二 通 過 審 查 股 東 朱 勝 羣 向 本 公 司 提 出 股 東 常 會 議 案 十 三 通 過 審 查 股 東 張 永 平 向 本 公 司 提 出 股 東 常 會 議 案 十 四 通 過 增 列 本 公 司 99 年 度 股 東 常 會 召 集 事 案 十 五 通 過 本 公 司 組 織 調 整 案 -3-

33 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 : 無 四 會 計 師 公 費 資 訊 ( 一 ) 會 計 師 公 費 會 計 師 公 費 資 訊 級 距 表 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 仲 偉 虞 成 全 至 98 第 二 季 事 務 所 內 部 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 方 小 萍 仲 偉 98 年 第 三 季 起 輪 調 金 額 級 距 公 費 項 目 金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2, 千 元 ˇ ˇ 2 2, 千 元 ( 含 ) 4, 千 元 3 4, 千 元 ( 含 ) 6, 千 元 ˇ ˇ 4 6, 千 元 ( 含 ) 8, 千 元 5 8, 千 元 ( 含 ) 1, 千 元 6 1, 千 元 ( 含 ) 以 上 ( 二 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 占 審 計 公 費 之 比 例 達 四 分 之 一 以 上 者 : 無 ( 三 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 ( 四 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 -31-

34 五 更 換 會 計 師 資 訊 ( 一 ) 關 於 前 任 會 計 師 更 換 日 期 更 換 原 因 及 說 明 事 務 所 內 部 輪 調 說 明 係 委 任 人 或 會 計 師 情 況 當 事 人 會 計 師 : 虞 成 全 委 任 人 終 止 或 不 接 受 委 任 主 動 終 止 委 任 不 再 接 受 ( 繼 續 ) 委 任 ˇ 最 新 兩 年 內 簽 發 無 保 留 97 年 修 正 式 無 保 留 意 見 原 因 : 強 調 會 計 原 則 變 動 意 見 以 外 之 查 核 報 告 書 98 年 修 正 式 無 保 留 意 見 原 因 : 強 調 會 計 原 則 變 動 意 見 及 原 因 無 會 計 原 則 或 實 務 與 發 行 人 有 無 不 同 意 見 有 無 財 務 報 告 之 揭 露 無 查 核 範 圍 或 步 驟 無 其 他 無 ˇ 其 他 揭 露 事 項 說 明 無 ( 公 開 發 行 公 司 年 報 應 行 記 載 事 項 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 第 四 點 應 加 以 揭 露 者 ) -32-

35 ( 二 ) 關 於 繼 任 會 計 師 事 務 所 名 稱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 姓 名 方 小 萍 委 任 之 日 期 委 任 前 就 特 定 交 易 之 會 計 處 理 方 法 或 會 計 原 則 及 對 財 務 報 告 可 能 簽 發 之 意 見 無 諮 詢 事 項 及 結 果 繼 任 會 計 師 對 前 任 會 計 師 不 同 意 見 事 項 之 書 面 意 見 無 ( 三 ) 前 任 會 計 師 對 公 開 發 行 公 司 年 報 應 行 記 載 事 項 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 及 第 二 目 第 三 點 事 項 之 復 函 本 公 司 與 前 任 會 計 師 就 會 計 原 則 查 核 程 序 及 其 他 有 關 重 要 事 項, 並 無 歧 見 六 本 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 其 關 係 企 業 : 無 -33-

36 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 1% 之 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 ( 一 ) 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 變 動 情 形 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 董 事 長 張 永 平 副 董 事 長 常 務 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 監 察 人 監 察 人 代 表 人 執 行 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 董 事 會 主 任 秘 書 協 理 協 理 協 理 董 事 長 特 助 董 事 長 特 助 財 務 部 經 理 國 外 部 經 理 稽 核 室 主 任 大 股 東 (18.79%) 張 安 平 張 剛 綸 辜 成 允 林 誠 一 (99/3/2 因 死 亡 解 任 ) 陳 啟 德 嘉 新 國 際 ( 股 ) 雲 風 ( 股 ) 公 司 葉 隆 志 佑 新 紡 織 ( 股 ) 張 曙 明 傅 清 權 王 立 心 葉 欣 明 林 正 育 魏 雲 孫 姚 邦 智 楊 富 全 王 泰 惠 (98/11/1 退 休 ) 賴 森 本 王 騰 王 月 夕 王 煜 堃 周 月 珍 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 (54,) (54,) 98 年 度 當 年 度 截 至 4 月 3 日 止 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 註 1: 持 有 公 司 股 份 總 額 超 過 百 分 之 十 股 東 應 註 明 為 大 股 東, 並 分 別 列 示 註 2: 股 權 移 轉 或 股 權 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 者, 尚 應 填 列 下 表 ( 二 ) 股 權 移 轉 資 訊 : 無 ( 三 ) 股 權 質 押 資 訊 : 無 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 -34-

37 八 持 股 比 例 占 前 十 大 股 東 間 互 為 關 係 人 資 料 姓 名 股 數 ( 股 ) 本 人 持 有 股 份 持 股 比 率 (%) 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 ( 股 ) 持 股 比 率 (%) 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 股 數 ( 股 ) 持 股 比 率 (%) 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 之 關 係 者, 其 名 稱 及 關 係 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 134,886, 張 永 平 該 公 司 董 事 長 無 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 剛 綸 33,63.5 張 永 平 父 子 無 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 傅 清 權 427,48.6 無 無 無 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 祁 士 鉅 嘉 新 國 際 該 公 司 總 經 理 無 松 佐 投 資 股 份 有 限 公 司 38,16, 張 永 平 該 公 司 董 事 長 無 張 永 平 32,912, 張 如 平 28,466, 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 25,338, 名 稱 張 如 平 張 意 平 台 灣 水 泥 張 永 平 張 意 平 張 永 平 達 和 航 運 關 係 二 等 親 二 等 親 監 察 人 法 人 代 表 二 等 親 二 等 親 該 公 司 監 察 人 法 人 代 表 母 子 公 司 達 和 航 運 股 份 有 限 公 司 23,86, 台 灣 水 泥 母 子 公 司 無 張 意 平 2,788, 張 永 平 張 如 平 二 等 親 二 等 親 黃 俊 華 16,172, 無 無 無 朱 勝 羣 12,945, 無 無 無 顧 國 輝 12,411, 無 無 無 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 揭 露 彼 此 間 之 關 係 備 註 無 無 無 無 九 綜 合 持 股 比 例 轉 投 資 事 業 ( 註 ) 股 數 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 有 限 公 司 本 公 司 投 資 24,788,272 持 股 比 例 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 持 股 股 數 比 例 9,264, 股 單 位 : 股 ;% 綜 合 投 資 數 34,52,8 持 股 比 例 嘉 新 國 際 ( 股 ) 有 限 公 司 257,73, ,293, ,366, 嘉 運 貿 易 ( 股 ) 有 限 公 司 2, 4. 21, , 8.1 CHC Holdings Inc. 2,, 1. 2,, 1. Chia Hsin Pacific Ltd. 15,48, ,372, ,781, 嘉 新 資 產 管 理 開 發 ( 股 ) 公 司 1,, 1. 1,, 1. 嘉 東 國 際 ( 股 ) 公 司 825, , 55. 嘉 北 國 際 ( 股 ) 公 司 2,, 1. 2,, 1. 嘉 基 國 際 ( 股 ) 公 司 59,4, 9. 59,4, 9. 註 : 係 公 司 於 98 年 12 月 31 日 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 -35-

38 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 年 月 發 行 價 格 ( 一 ) 股 本 來 源 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 779,639,5 7,796,39,5 779,639,5 7,796,39,5 779,639,5 7,796,39,5 779,639,5 7,796,39,5 779,639,5 7,796,39,5 股 本 來 源 673,687,5 6,736,87,5 671,888,5 6,718,88,5 買 回 股 份 註 銷 17,99, 元 739,76,855 7,39,768,55 盈 餘 轉 增 資 671,888,5 元 725,83,855 7,258,38,55 買 回 股 份 註 銷 132,46, 元 717,877,855 7,178,778,55 買 回 股 份 註 銷 79,53, 元 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 無 無 股 種 份 類 核 定 股 本 ( 註 ) 流 通 在 外 股 份 未 發 行 股 份 合 計 備 註 普 通 股 717,877,855 61,761, ,639,5 上 市 股 票 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 有 價 證 券 種 類 預 定 發 行 數 額 已 發 行 數 額 總 股 數 核 准 金 額 股 數 價 格 已 發 行 部 分 之 發 行 目 的 及 預 期 效 益 未 發 行 部 分 預 定 發 行 期 間 備 註 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 ( 二 ) 股 東 結 構 99 年 4 月 3 日 數 量 股 東 結 構 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 外 國 機 構 及 外 國 人 合 計 人 數 , ,288 持 有 股 數 33 11,93,333 34,26,9 372,561,668 3,196, ,877,855 持 股 比 例.% 1.55% 42.35% 51.9% 4.21% 1% -36-

39 ( 三 ) 股 權 分 散 情 形 99 年 4 月 3 日 每 股 面 額 十 元 持 股 級 距 戶 數 佔 全 部 戶 數 佔 全 部 股 數 股 數 比 例 比 例 1 至 , ,24, , 至 5, 15, ,876, ,1 至 1, 3, ,526, ,1 至 15, 1, ,96, ,1 至 2, ,23, ,1 至 3, ,73, ,1 至 4, ,916, ,1 至 5, ,334, ,1 至 1, ,444, ,1 至 2, ,714, ,1 至 4, ,265, ,1 至 6, ,884, ,1 至 8, ,998, ,1 至 1,, ,155, ,,1 至 1,2, ,539, ,2,1 至 1,4, 4.8 5,272, ,4,1 至 1,6, 1,6,1 至 1,8, 1.2 1,651, ,8,1 至 2,, 1.2 1,864, ,,1 以 上 , 合 計 47, ,877, ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 99 年 4 月 3 日 主 要 股 東 名 稱 股 份 持 有 股 數 持 股 比 率 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 134,886, 松 佐 投 資 股 份 有 限 公 司 38,16, 張 永 平 32,912, 張 如 平 28,466, 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 25,338, 達 和 航 運 股 份 有 限 公 司 23,86, 張 意 平 2,788, 黃 俊 華 16,172, 朱 勝 群 12,945, 顧 國 輝 12,411,

40 ( 五 ) 最 近 二 年 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 及 股 利 相 關 資 料 項 年 目 度 98 年 97 年 當 年 度 截 至 99 年 3 月 31 日 每 股 市 價 每 股 最 高 最 低 平 均 分 配 前 淨 值 分 配 後 每 股 加 權 平 均 股 數 577,775, ,186, ,574,69 盈 餘 每 股 盈 餘 ( 元 ) (.16) 現 金 股 利 每 股 股 利 無 償 配 股 盈 餘 配 股 ( 元 ) 資 本 公 積 配 股 累 積 未 付 股 利 投 資 報 酬 分 析 註 (2) 本 益 比 ( 註 1) 本 利 比 現 金 股 利 殖 利 率 註 1 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 2 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 -38-

41 ( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1 股 利 政 策 本 公 司 採 剩 餘 股 利 政 策, 於 考 量 未 來 年 度 之 資 本 支 出 預 算 及 資 金 需 求 情 形, 並 於 依 前 項 規 定 撥 付 董 事 監 察 人 酬 勞 及 員 工 紅 利 後, 得 保 留 相 當 之 數 額 ; 保 留 後 如 有 餘 額, 再 行 分 派 股 東 紅 利 本 公 司 股 東 紅 利 之 分 派, 每 年 以 現 金 分 派 之 數 額, 不 得 高 於 當 年 度 股 東 紅 利 分 派 總 額 之 百 分 之 五 十 ; 但 遇 有 年 度 盈 餘 及 資 金 充 裕 或 公 司 無 資 金 需 求 時, 經 股 東 會 同 意 者, 不 在 此 限 2 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 : 分 配 股 利 每 股.4 元, 其 中 現 金 股 利.2 元, 股 票 股 利.2 元 ( 七 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 99 年 度 預 估 項 目 ( 分 配 98 年 度 盈 餘 ) 期 初 普 通 股 實 收 資 本 額 ( 元 ) 7,178,778,55 本 年 度 配 每 股 現 金 股 利 ( 元 ).2 股 配 息 情 盈 餘 轉 增 資 每 股 配 股 數.2 形 資 本 公 積 轉 增 資 每 股 配 股 數. 營 業 利 益 ( 仟 元 ) ( 註 ) 營 業 利 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 ( 註 ) 營 業 績 效 變 化 情 形 年 度 稅 後 純 益 ( 仟 元 ) ( 註 ) 稅 後 純 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 ( 註 ) 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 ) ( 註 ) 每 股 盈 餘 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 ( 註 ) 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 年 平 均 本 益 比 倒 數 ) ( 註 ) 若 盈 餘 轉 增 資 全 數 擬 制 每 股 盈 餘 ( 元 ) ( 註 ) 改 配 發 放 現 金 股 利 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 註 ) 若 未 辦 理 資 本 公 積 擬 制 每 股 盈 餘 ( 元 ) ( 註 ) 擬 制 性 每 轉 增 資 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 註 ) 股 盈 餘 及 若 未 辦 理 資 本 公 積 擬 制 每 股 盈 餘 ( 元 ) ( 註 ) 本 益 比 且 盈 餘 轉 增 資 全 數 改 配 發 放 現 金 股 利 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 註 ) 轉 增 資 ( 註 ) 本 公 司 並 未 公 開 98 年 度 財 務 預 測, 故 不 適 用 -39-

42 ( 八 ) 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 1 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 之 成 數 或 範 圍 : 依 據 本 公 司 章 程 規 定, 股 東 會 通 過 可 供 分 配 盈 餘 各 於 不 逾 3% 及 2% 之 範 圍 內 撥 付 董 事 監 察 人 之 酬 勞 及 員 工 紅 利 2 九 十 八 年 度 應 付 員 工 紅 利 及 應 付 董 監 酬 勞 估 列 金 額 分 別 為 13,49 仟 元 及 12,7 仟 元 前 述 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 係 分 別 按 稅 後 淨 利 ( 已 扣 除 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 之 金 額 ) 之 1.9% 及 1.7% 計 算 年 度 終 了 後, 董 事 會 決 議 之 發 放 金 額 有 重 大 變 動 時, 該 變 動 調 整 原 提 列 年 度 費 用, 於 股 東 會 決 議 日 時, 若 金 額 仍 有 變 動, 則 依 會 計 估 計 變 動 處 理, 於 股 東 會 決 議 年 度 調 整 入 帳 如 股 東 會 決 議 採 股 票 發 放 員 工 紅 利, 股 票 紅 利 股 數 按 決 議 分 紅 之 金 額 除 以 股 票 公 平 價 值 決 定, 股 票 公 平 價 值 係 指 股 東 會 決 議 日 前 一 日 之 收 盤 價 並 考 量 除 權 除 息 之 影 響 為 計 算 基 礎 九 十 七 年 度 在 提 撥 證 交 法 第 四 十 一 條 第 一 項 規 定 之 特 別 盈 餘 公 積 後, 已 無 可 供 分 配 盈 餘, 故 無 估 列 應 付 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 3 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 等 資 訊 : 董 事 會 通 過 之 擬 議 為 : (1) 配 發 員 工 現 金 紅 利 13,49, 元 董 監 事 酬 勞 12,7, 元 (2) 配 發 員 工 股 票 紅 利 股, 占 盈 餘 轉 增 資 之 比 例 為 % (3) 考 慮 配 發 員 工 紅 利 及 董 監 事 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 為.71 元 4 上 年 度 通 過 之 員 工 紅 利 元 及 董 監 事 酬 勞 元 -4-

43 ( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 二 公 司 債 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 及 併 購 ( 包 括 合 併 收 購 及 分 割 ) 之 辦 理 情 形 ( 一 ) 公 司 債 辦 理 情 形 : 無 ( 二 ) 轉 換 公 司 債 資 料 : 無 ( 三 ) 交 換 公 司 債 資 料 : 無 ( 四 ) 總 括 申 報 發 行 公 司 債 情 形 : 無 ( 五 ) 附 認 股 權 公 司 債 資 料 : 無 ( 六 ) 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 ( 七 ) 附 認 股 權 特 別 股 資 料 : 無 -41-

44 ( 八 ) 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 82 年 5 月 14 日 項 目 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 中 華 民 國 82 年 5 月 14 日 發 行 及 交 易 地 點 盧 森 堡 發 行 總 金 額 USD35,49, 單 位 發 行 價 格 USD16.9 發 行 單 位 總 數 2,1, 單 位 表 彰 有 價 證 券 之 來 源 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 普 通 股 股 票 表 彰 有 價 證 券 之 數 額 21,, 普 通 股 存 託 憑 證 持 有 人 之 有 權 取 得 分 派 之 現 金 及 股 票 股 利 權 利 與 義 務 有 義 務 辦 理 所 得 扣 繳, 稅 率 2% 受 託 人 N/A 存 託 機 構 美 國 摩 根 銀 行 保 管 機 構 中 國 信 託 商 業 銀 行 未 兌 回 餘 額 2,68 單 位 發 行 及 存 續 期 間 相 關 費 用 賣 出 及 贖 回 GDR 之 傭 金, 每 1 張 之 分 攤 方 式 GDR 為 USD5. 存 託 契 約 及 保 管 契 約 之 重 年 度 終 了 18 天 內 提 供 年 報 並 定 期 要 約 定 事 項 提 供 予 股 東 之 一 切 公 告 英 譯 本 每 單 位 市 價 98 年 當 年 度 截 至 99 年 3 月 31 日 最 高 最 低 平 均 最 高 最 低 平 均 USD6.36 USD3.8 USD4.74 USD5.79 USD4.35 USD4.99 ( 九 ) 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 無 ( 十 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 之 經 理 人 及 取 得 憑 證 數 量 前 十 大 員 工 之 姓 名 取 得 及 認 購 情 形 : 無 ( 十 一 ) 併 購 ( 包 括 合 併 收 購 及 分 割 ): 無 三 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 : 無 1. 計 畫 內 容 : 無 2. 執 行 情 形 : 無 -42-

45 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1. 所 營 業 務 之 主 要 內 容 (1) 水 泥 之 製 造 (2) 水 泥 之 運 銷 (3) 水 泥 原 料 礦 石 之 開 採 加 工 及 運 銷 (4) 水 泥 之 加 工 工 業 (5) 委 託 營 造 廠 興 建 商 業 大 樓 及 國 民 住 宅 出 租 出 售 (6) 水 泥 紙 袋 工 商 紙 袋 以 及 其 他 包 裝 容 器 之 製 造 加 工 及 買 賣 業 務 (7) 建 築 材 料 及 裝 璜 材 料 之 製 造 加 工 及 買 賣 業 務 (8) 整 廠 設 備 輸 出 業 務 (9) 前 各 項 有 關 產 品 設 備 之 進 出 口 貿 易 業 務 (1) 代 理 國 內 外 廠 商 有 關 前 各 項 產 品 經 銷 報 價 及 投 標 業 務 (11) 有 關 水 泥 製 造 工 程 之 技 術 顧 問 及 其 工 程 管 理 之 諮 詢 診 斷 分 析 顧 問 業 務 ( 建 築 師 業 務 除 外 ) (12) 工 業 廠 房 開 發 租 售 業 (13) 倉 儲 業 ( 二 ) 產 業 概 況 1. 產 業 之 現 況 與 發 展 : 水 泥 業 去 (98) 年 在 國 內 營 造 市 場 仍 處 低 靡 且 進 行 中 之 公 共 工 程 進 度 緩 慢 下, 需 求 量 大 幅 下 降, 並 因 供 需 失 衡 導 致 市 場 削 價 競 爭 去 (98) 年 國 內 生 產 水 泥 15,98,59 公 噸, 較 97 年 之 17,329,56 公 噸 比 較, 減 少 1,42,97 公 噸, 減 幅 8. 2% 98 年 內 銷 總 數 7,755,49 公 噸 ( 不 含 進 口 水 泥 ), 與 97 年 度 9,484,284 公 噸 比 較, 減 少 1,728,875 公 噸, 減 幅 18.2% 98 年 度 外 銷 總 數 8,173,329 公 噸, 較 97 年 度 7,658,545 公 噸, 增 加 514,784 公 噸, 增 長 6.7% 展 望 今 (99) 年, 雖 受 國 際 金 融 海 嘯 延 續 衝 擊, 經 濟 大 環 境 仍 存 有 不 確 定 性, 但 市 場 投 資 意 願 漸 增, 且 消 費 支 出 也 有 提 昇, 預 計 民 間 水 泥 將 從 谷 底 攀 升 ; 公 共 工 程 方 面, 主 要 有 桃 園 機 場 捷 運 桃 園 客 運 園 區 國 道 五 楊 高 架 國 道 2 號 擴 建 大 台 北 捷 運 信 義 松 山 新 莊 蘆 洲 線 高 鐵 南 港 站 台 中 捷 運 系 統 西 濱 快 速 道 路 ( 彰 化

46 雲 林 ) 四 號 生 活 圈 道 路 及 鐵 路 高 架 化 四 號 國 道 延 伸 等 持 續 施 工, 以 及 八 八 水 災 後 的 重 建 工 程 等, 因 此 水 泥 內 需 將 比 去 年 成 長 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 : 無 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 : 本 公 司 在 台 灣 之 業 務 為 通 路 商 型 態 主 要 向 國 內 外 採 購 水 泥 並 以 自 有 之 船 舶 運 送 至 基 隆 港 及 台 中 港 之 大 型 儲 槽, 再 以 散 裝 或 袋 裝 銷 售 給 客 戶 大 陸 4 兆 元 人 民 幣 擴 大 內 需 方 案, 促 使 去 年 度 大 陸 經 濟 成 長 率 成 功 保 八, 並 進 入 景 氣 復 甦 期 在 今 (99) 年 基 礎 建 設 工 程 持 續 施 工, 以 及 政 府 推 動 建 材 下 鄉 政 策 下, 水 泥 需 求 預 計 仍 將 持 續 成 長 本 公 司 位 於 江 蘇 鎮 江 的 聯 合 廠, 主 要 生 產 低 鹼 水 泥, 除 繼 續 供 應 京 滬 高 鐵 工 程 訂 單 外, 並 積 極 爭 取 其 他 公 共 工 程 二 市 場 及 產 銷 概 況 : ( 一 ) 市 場 分 析 98 年 度 全 年 國 內 水 泥 生 產 15,98,59 公 噸, 與 97 年 度 17,329,56 公 噸 比 較, 減 少 1,42,97 公 噸, 減 幅 8.2% 在 銷 售 方 面 98 年 內 銷 總 數 7,755,49 公 噸 ( 不 含 進 口 水 泥 ), 較 97 年 度 9,484,284 公 噸 減 少 1,728,875 公 噸, 減 幅 18.2%;98 年 度 外 銷 總 數 8,173,329 噸, 較 97 年 度 7,658,545 公 噸, 增 加 514,784 公 噸, 增 長 6.7% 在 進 口 水 泥 方 面,98 年 全 年 進 口 水 泥 總 數 2,587,582 公 噸 ( 含 熟 料 1,515,237 公 噸 ), 較 97 年 度 2,274,233 公 噸 ( 含 熟 料 1,31,476 公 噸 ), 增 加 313,349 公 噸, 增 加 13.8% 括 算 98 年 度 全 省 內 銷 總 數, 省 產 水 泥 7,755,49 公 噸 加 上 進 口 水 泥 2,587,582 公 噸, 總 計 內 需 量 1,342,991 公 噸, 較 97 年 度 11,758,517 公 噸 減 少 1,415,526 公 噸, 衰 退 12% 99 年 度, 在 政 府 擴 大 內 需, 新 增 公 共 工 程 陸 續 發 包 執 行, 以 及 經 濟 景 氣 預 期 好 轉 情 勢 下, 預 計 水 泥 市 場 需 求 回 溫, 估 計 99 年 內 銷 總 數 可 較 98 年 成 長 1% -44-

47 ( 二 ) 主 要 產 品 之 用 途 及 產 製 過 程 (1) 用 途 本 公 司 之 產 品 為 符 合 於 中 國 國 家 標 準 編 號 61, 類 號 R21 之 第 一 型 卜 特 蘭 水 泥 也 是 所 謂 普 通 水 泥 此 種 水 泥 之 用 途 甚 廣 所 有 土 木 及 建 築 工 程 之 施 工, 幾 乎 少 不 了 水 泥 之 應 用 茲 將 使 用 情 形 簡 述 於 後 : 土 木 工 程 : 橋 樑 公 路 排 水 設 備 水 壩 水 堤 晒 穀 公 用 設 施 機 械 基 礎 碼 頭 設 備 軍 事 設 施 建 築 工 程 : 房 屋 及 大 廈 之 營 建 建 築 物 表 面 之 修 飾 (2) 產 品 製 造 過 程 經 由 礦 區 採 掘 石 灰 石 礦 與 黏 土 鐵 渣 矽 砂 等 原 料, 依 配 比 研 磨 成 生 料, 飼 入 旋 窯 高 溫 燃 燒 後, 再 加 石 膏 研 磨 成 成 品 水 泥, 從 水 泥 庫 以 散 裝 或 包 裝 後 發 貨 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 : 本 公 司 國 內 部 分 自 九 十 年 五 月 一 日 起, 暫 停 岡 山 廠 熟 料 之 生 產, 故 並 無 主 要 原 料 ; 大 陸 聯 合 水 泥 石 灰 石 係 向 水 台 等 廠 家 購 買 -45-

48 ( 四 ) 最 近 二 年 度 主 要 進 銷 貨 客 戶 名 單 : 最 近 二 年 度 主 要 銷 貨 客 戶 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 98 年 97 年 99 年 度 截 至 前 一 季 止 項 目 名 稱 金 額 占 全 年 度 銷 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 全 年 度 銷 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 銷 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 1 國 產 526, % 客 戶 華 東 522, % 關 係 企 業 國 產 127, % 客 戶 2 華 東 416, % 關 係 企 業 國 產 449, % 客 戶 華 東 9, % 關 係 企 業 其 他 1,263, % 其 他 1,541, % 其 他 177, % 銷 貨 淨 額 2,27,486 1% 銷 貨 淨 額 2,513,297 1% 銷 貨 淨 額 395,754 1% -46-

49 最 近 二 年 度 主 要 供 應 商 資 料 98 年 97 年 99 年 度 截 至 前 一 季 止 單 位 : 新 台 幣 仟 元 占 全 年 度 項 目 名 稱 金 額 進 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 名 稱 金 額 之 關 係 占 全 年 度 進 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 名 稱 金 額 之 關 係 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 進 貨 淨 額 比 率 % 1 台 灣 水 泥 692, % 具 實 質 關 係 台 灣 水 泥 1,98, % 具 實 質 關 係 上 海 海 螺 33,1 9.3% 無 2 亞 洲 水 泥 546, % 無 亞 洲 水 泥 935, % 無 3 上 海 海 螺 447, % 無 與 發 行 人 之 關 係 其 他 232, % 其 他 93, % 其 他 36, % 進 貨 淨 額 1,918, % 進 貨 淨 額 2,127,15 1% 進 貨 淨 額 366,58 1% -47-

50 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 生 產 量 單 位 : 公 噸 生 產 值 單 位 : 仟 元 生 年 度 產 量 值 主 要 商 品 ( 或 部 門 別 ) 98 年 度 97 年 度 產 能 產 量 ( 註 1) 產 值 產 能 產 量 產 值 卜 特 蘭 第 一 種 水 泥 96,94 1,911,339 1,61,41 2,221,171 卜 特 蘭 第 二 種 水 泥 5,1 11,156 合 計 911,95 1,922,495 1,61,41 2,221,171 註 1: 各 產 品 之 生 產 具 有 可 替 代 性 者, 得 合 併 計 算 產 能, 並 附 註 說 明 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表 銷 售 量 單 位 : 公 噸 銷 售 值 單 位 : 仟 元 銷 售 年 度 98 年 度 97 年 度 量 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 值 主 要 商 品 ( 或 部 門 別 ) 量 值 量 值 量 值 量 值 卜 特 蘭 第 一 種 水 泥 892,265 2,137,174 25,754 57,433 1,68,896 2,57,949 2,13 5,348 卜 特 蘭 第 二 種 水 泥 5,1 12,879 合 計 892,265 2,137,174 3,764 7,312 1,68,896 2,57,949 2,13 5,

51 三 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 資 料 年 度 98 年 度 97 年 度 當 年 度 截 至 99 年 4 月 3 日 員 工 人 從 業 人 員 人 數 數 合 計 平 均 年 歲 平 均 服 務 年 資 學 博 士 歷 碩 士 分 大 專 布 高 中 比 率 高 中 以 下 四 環 保 支 出 資 訊 : ( 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 因 污 染 環 境 所 受 損 失 :18 萬 本 公 司 基 於 環 保 考 量, 投 資 於 防 治 污 染 設 備 或 技 術 之 支 出 如 下 (1) 煤 倉 569,911,56 元 (2) 煤 炭 運 輸 及 發 貨 設 備 219,169,341 元 (3) 砂 石 倉 儲 36,875,427 元 (4) 砂 石 運 輸 及 發 貨 設 備 16,112,458 元 (5) 半 門 式 取 料 機 88,363,936 元 (6) 螺 旋 式 卸 煤 機 356,929,335 元 (7) 防 治 污 染 費 1,8, 元 (8) 環 評 2,23,414 元 ( 二 ) 因 應 對 策 : 無 ( 三 ) 未 來 三 年 度 預 計 之 重 大 環 保 資 本 支 出 : 無 ( 四 ) 歐 盟 有 害 物 質 限 用 指 令 (RoHs) 之 實 施 及 避 免 影 響 投 資 人 權 益 : 本 公 司 財 務 業 務 等 不 適 用 -49-

52 五 勞 資 關 係 現 行 重 要 勞 資 協 議 及 實 施 情 形 ( 一 ) 召 開 部 室 座 談 會 : 部 室 座 談 會 不 定 期 召 開 其 主 要 功 能 : 1. 協 調 勞 資 關 係, 促 進 勞 資 合 作 2. 溝 通 勞 動 條 件 3. 改 善 勞 工 福 利 4. 改 善 工 作 效 率, 降 低 生 產 成 本 及 穩 定 品 質 ( 二 ) 定 期 召 開 福 利 委 員 會 董 事 會 議 : 福 利 委 員 會 董 事 會 議 每 三 個 月 召 開 一 次, 其 任 務 : 1. 關 於 職 工 福 利 事 業 之 審 議 推 進 督 導 事 項 2. 關 於 職 工 福 利 金 之 籌 劃 保 管 及 運 用 事 項 3. 關 於 職 工 福 利 事 業 經 費 之 分 配 稽 核 及 收 支 報 告 事 項 4. 關 於 社 會 清 寒 學 生 獎 助 學 金 事 項 5. 其 他 有 關 職 工 福 利 事 項 在 各 次 會 議 中, 勞 資 雙 方 均 能 克 盡 協 調 合 作 之 責, 績 效 卓 著, 從 無 勞 資 爭 議 事 件 發 生 ( 三 ) 員 工 進 修 與 訓 練 鼓 勵 員 工 參 加 與 工 作 相 關 之 進 修, 培 養 優 秀 人 才 修 讀 EMBA 課 程, 陸 續 有 二 位 同 仁 修 完 台 大 學 位, 並 提 供 同 仁 視 工 作 需 要 參 加 主 管 機 關 或 相 關 單 位 之 課 程, 鼓 勵 同 仁 取 得 工 作 證 照 98 年 度 共 有 3 人 次 參 加 中 華 公 司 治 理 協 會 證 券 期 貨 發 展 基 金 會 會 計 研 究 發 展 基 金 會 內 部 稽 核 協 會 有 關 公 司 治 理 IFRS 內 部 控 制 內 部 稽 核 風 險 管 理 之 相 關 課 程 訓 練 186 小 時, 花 費 86,516 元 ( 四 ) 員 工 取 得 證 照 情 形 財 務 經 理 王 月 夕 取 得 股 務 人 員 專 業 證 書 及 國 際 內 部 稽 核 師 證 書, 財 務 部 莊 雪 春 小 姐 取 得 股 務 人 員 專 業 證 書 ( 五 ) 工 作 安 全 及 人 身 安 全 的 保 護 措 施 本 公 司 在 推 動 工 作 安 全 方 面, 要 求 完 全 符 合 勞 工 安 全 衛 生 法 令 之 規 定 每 年 參 加 政 府 工 安 宣 導 訓 練, 員 工 進 入 公 司 日 起 除 投 保 勞 健 保 外, 還 為 每 位 員 工 投 保 人 壽 之 團 體 保 險, 派 駐 人 員 每 人 加 保 5 百 萬 海 外 旅 遊 平 安 險 ( 六 ) 員 工 行 為 及 倫 理 守 則 本 公 司 長 期 以 來 本 著 誠 實 穩 健 經 營 理 念, 對 員 工 以 適 才 適 所 適 所 適 量 使 其 能 充 分 發 揮 工 作 效 率, 並 藉 由 考 核 及 考 績 辦 法 退 休 撫 卹 辦 法, 服 務 人 員 管 理 規 則 核 薪 及 調 遷 辦 法 等 載 有 明 確 之 行 為 守 則, 管 理 上 強 調 員 工 自 我 約 束, 遵 守 公 司 倫 理 本 公 司 為 強 化 員 工 行 為 守 則 及 倫 理 規 範,99 年 度 經 特 予 訂 頒 上 開 守 則 與 規 範 ( 七 ) 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 與 其 實 施 情 行 除 健 勞 保 外 給 與 每 位 員 工 投 保 中 國 人 壽 之 團 體 保 險 並 每 年 給 與 員 工 体 檢 年 節 生 日 獎 金 發 放 結 婚 敬 老 禮 金 及 子 女 獎 助 學 金 依 勞 基 法 規 定 辦 理 退 休 給 付 及 外 加 員 工 資 退 慰 勞 金 ( 八 ) 至 年 報 刊 印 日 止 勞 資 糾 紛 所 遭 之 損 失 : 無 -5-

53 六 重 要 契 約 契 約 性 質 當 事 人 租 賃 合 約 基 隆 港 務 局 租 賃 合 約 基 隆 港 務 局 管 理 服 務 合 嘉 基 國 際 股 份 有 限 約 公 司 管 理 服 務 合 嘉 北 國 際 股 份 有 限 約 公 司 管 理 服 務 合 嘉 新 國 際 股 份 有 限 約 公 司 管 理 服 務 合 嘉 新 國 際 股 份 有 限 約 公 司 契 約 起 訖 主 要 內 容 日 期 日 起 向 基 隆 港 務 局 承 租 西 33 號 碼 頭 算 23 年 9 個 月 後 線 與 西 碎 波 堤 內 側 間 之 土 地, 合 作 興 建 水 泥 儲 槽 暨 附 屬 設 備. 於 承 租 土 地 上 由 本 公 司 以 預 付 租 金 方 式 興 建 水 泥 儲 槽 暨 附 屬 設 備. 以 基 隆 港 務 局 名 義 興 建, 依 商 港 法 第 十 二 條 規 定, 產 權 歸 屬 基 隆 港 務 局 日 起 本 公 司 向 交 通 部 基 隆 港 務 局 承 算 35 年 5 個 月 租 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 ( 東 號 ) 碼 頭, 並 約 定 興 建 東 16 號 碼 頭 及 於 本 中 心 後 線 合 資 興 建 倉 棧 設 施 暨 附 屬 辦 公 室 及 儲 轉 設 備, 以 經 營 煤 炭 砂 石 及 一 般 散 雜 貨 物 裝 卸 儲 轉 業 務 委 請 嘉 基 國 際 經 營 管 理 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 ( 東 號 ) 碼 頭 及 東 16 號 碼 頭 後 線 基 地 及 其 設 施 暨 附 屬 設 備, 主 要 業 務 為 礦 砂 之 堆 儲 裝 卸 委 請 嘉 北 國 際 經 營 管 理 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 ( 東 號 ) 碼 頭 及 東 16 號 碼 頭 後 線 基 地 及 其 設 施 暨 附 屬 設 備, 主 要 業 務 為 煤 之 堆 儲 裝 卸 委 請 嘉 國 管 理 基 隆 儲 運 中 心, 管 理 費 按 實 際 進 貨 量 每 噸 新 台 幣 陸 拾 元, 超 過 三 萬 噸 每 噸 以 壹 拾 元 計 算. 袋 裝 作 業 費 用, 每 噸 新 臺 幣 肆 拾 元 委 請 嘉 國 於 台 中 #27 碼 頭 提 供 水 泥 倉 儲 服 務, 管 理 費 按 實 際 發 貨 量 每 公 噸 新 台 幣 壹 佰 捌 拾 元 整, 若 年 發 貨 量 不 足 貳 拾 伍 萬 公 噸 時, 雙 方 另 行 協 商, 袋 裝 作 業 費 每 公 噸 肆 拾 元 整, 每 月 不 足 肆 仟 伍 佰 公 噸 者 以 肆 仟 伍 佰 公 噸 計 限 制 條 款 -51-

54 管 理 服 務 合 嘉 新 國 際 股 份 有 限 約 公 司 管 理 服 務 合 嘉 新 資 產 管 理 開 發 約 ( 股 ) 公 司 租 賃 合 約 嘉 新 資 產 管 理 開 發 ( 股 ) 公 司 買 賣 合 約 上 海 海 螺 建 材 國 際 貿 易 有 限 公 司 管 理 服 務 合 嘉 新 國 際 ( 股 ) 約 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 嘉 東 國 際 ( 股 ) 嘉 基 國 際 ( 股 ) 嘉 北 國 際 ( 股 ) 鴻 新 船 務 ( 股 ) 嘉 新 航 運 ( 股 ) 委 請 嘉 國 於 台 中 #27 碼 頭 提 供 水 泥 倉 儲 服 務, 管 理 費 按 實 際 發 貨 量 每 公 噸 新 台 幣 貳 佰 元 整, 若 年 發 貨 量 不 足 陸 拾 貳 萬 壹 仟 公 噸 時, 雙 方 另 行 協 商, 袋 裝 作 業 費 每 公 噸 肆 拾 元 整, 每 月 不 足 肆 仟 伍 佰 公 噸 者, 以 肆 仟 伍 佰 公 噸 計 代 管 嘉 新 資 產 名 下 之 所 有 不 動 產 租 賃 及 管 理 事 宜, 收 取 之 報 酬 為 每 月 新 台 幣 1,95, 元 ( 含 稅 ) 支 付 嘉 新 資 產 公 司 租 金, 每 月 新 台 幣 967,575 元 ( 含 稅 ) 本 公 司 為 增 加 貨 源 之 多 樣 選 擇 性, 向 上 海 海 螺 建 材 國 際 貿 易 有 限 公 司 簽 約 進 口 水 泥, 年 總 供 貨 數 量 1,, 噸 嘉 新 水 泥 ( 股 ) 公 司 提 供 集 團 內 各 子 公 司 財 務 管 理 服 務, 依 所 需 之 人 力 等 成 本 加 價 1% 收 取, 每 月 計 收 款 項 -52-

55 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 資 料 (1) 簡 明 資 產 負 債 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 當 年 度 截 至 項 度 99 年 3 月 年 97 年 96 年 95 年 94 年 日 財 務 資 料 目 ( 註 1) 流 動 資 產 3,19,636 3,148,77 3,51,213 3,7,72 2,487,395 3,3,629 基 金 及 投 資 18,559,826 18,324,376 19,217,188 16,664,749 12,921,46 17,65,453 固 定 資 產 2,862,824 2,226, , , ,485 2,89,775 無 形 資 產 44,28 76, ,176 16, ,212 37,829 其 他 資 產 228, , , , , ,645 資 產 總 額 24,885,97 24,2,51 23,882,627 2,632,143 16,345,13 23,77,331 流 動 負 債 分 配 前 2,131,768 2,338,729 1,884,163 1,362,24 1,896,41 1,836,26 分 配 後 2,275,344 2,338,729 1,884,163 1,362,24 1,96,269 1,979,782 長 期 負 債 4,934,5 4,71,591 4,12, 4,49,841 3,346, 5,152,5 其 他 負 債 1,13,3 1,185,92 1,137, , , ,996 負 債 總 額 分 配 前 8,79,568 8,234,412 7,123,535 5,839,619 5,578,19 7,845,72 分 配 後 8,223,144 8,234,412 7,123,535 5,839,619 5,588,247 7,898,278 股 本 7,178,779 7,258,39 6,736,871 6,745,261 6,745,261 7,178,779 資 本 公 積 494, ,98 54, ,31 2,298, ,54 保 留 盈 餘 分 配 前 6,854,747 6,455,54 6,941,713 5,986,825 3,262,288 6,761,745 分 配 後 6,711,171 6,455,54 6,941,713 5,986,825 3,252,6 6,95,321 金 融 商 品 未 跌 價 損 益 182,748 (388,672) 81,179 95,191 (649,46) (2,327) 累 積 換 算 調 整 數 897,37 96,13 615, , , ,383 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 (39,466) (29,416) (49,831) (52,264) (76,87) (34,178) 未 實 現 重 估 憎 值 2,74,635 2,58,659 2,58,659 2,58,659-2,58,659 庫 藏 股 (836,936) (942,756) (895,28) (9,635) (1,72,356) (836,936) 股 東 權 益 分 配 前 16,86,339 15,767,639 16,759,92 14,792,524 1,767,111 15,861,629 總 額 分 配 後 16,662,763 15,767,639 16,759,92 14,792,524 1,756,883 16,5,25 註 1: 已 經 會 計 師 核 閱 -53-

56 (2) 簡 明 損 益 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 目 98 年 97 年 96 年 95 年 94 年 當 年 度 截 至 99 年 3 月 31 日 財 務 資 料 ( 註 1 ) 營 業 收 入 2,26,388 2,568,4 2,864,24 2,71,729 2,8, ,494 營 業 毛 利 243,74 29,29 334, ,633 45,8 29,542 營 業 ( 損 ) 益 2, 98,37 115,348 14, ,48 (18,922) 營 業 外 收 入 及 利 益 營 業 外 支 出 及 損 失 繼 續 營 業 部 門 稅 前 ( 損 ) 益 41, ,87 1,327,257 2,875,39 444,296 35,753 (114,43) (246,618) (139,231) (135,75) (339,31) (74,2) 316, ,226 1,33,374 2,88, ,466 (57,369) 繼 續 營 業 部 門 ( 損 ) 益 413, , ,821 2,76,655 22,997 (93,2) 停 業 部 門 損 益 ,285 - 非 常 損 益 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 , 本 期 ( 損 ) 益 413, , ,821 2,734, ,282 (93,2) 每 股 盈 餘 ( 虧 損 ) (.16) 註 1: 已 經 會 計 師 核 閱 (3) 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 94 涂 三 遷 方 小 萍 修 正 式 無 保 留 意 見 95 涂 三 遷 方 小 萍 修 正 式 無 保 留 意 見 96 涂 三 遷 仲 偉 修 正 式 無 保 留 意 見 97 仲 偉 虞 成 全 修 正 式 無 保 留 意 見 98 方 小 萍 仲 偉 修 正 式 無 保 留 意 見 -54-

57 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析 98 年 97 年 96 年 95 年 94 年 當 年 度 截 至 99 年 3 月 31 ( 註 1) 財 務 結 構 負 債 占 資 產 比 率 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 , , , 償 債 能 力 % 流 動 比 率 速 動 比 率 利 息 保 障 倍 數 , , (127.51) 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 經 營 能 力 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) (.3) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) (.57) 獲 利 能 力 營 業 利 益 占 實 收 資 (.26) 本 % 比 率 稅 前 純 益 (.8) 純 益 率 (%) (2.2) 每 股 盈 餘 ( 元 ) (.16) 現 金 流 量 現 金 流 量 比 率 (%) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) 槓 桿 度 營 運 槓 桿 度 (23.88) 財 務 槓 桿 度 (.37) (2.89) (12.18) 最 近 二 年 度 增 減 比 例 變 動 說 明 : 1 財 務 結 構 : 主 要 係 因 本 公 司 因 投 資 興 建 台 北 港 造 成 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 下 降 2 償 債 能 力 :98 年 因 流 動 性 金 融 資 產 增 加, 故 流 動 及 速 動 比 率 提 高 ; 且 利 息 支 出, 部 分 因 資 本 化 而 減 少, 故 利 息 保 障 提 高 3 經 營 能 力 : 主 要 係 因 市 場 水 泥 需 求 減 少, 導 致 出 貨 量 降 低, 營 業 額 下 降 所 致 4 獲 利 能 力 : 主 要 係 因 自 下 半 年 起 景 氣 逐 漸 復 甦, 相 關 金 融 資 產 評 價 獲 利, 且 受 惠 於 政 府 調 降 所 得 稅 率, 暫 時 性 差 異 產 生 之 遞 延 所 得 稅 負 債 減 少, 認 列 所 得 稅 利 益 所 致 -55-

58 註 1: 已 經 會 計 師 核 閱 註 2: 分 析 項 目 之 計 算 公 式 如 下 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 3: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 4: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 固 定 資 產 總 額 註 5: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 -56-

59 三 最 近 年 度 財 務 之 監 察 人 審 查 報 告 書 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 監 察 人 查 核 報 告 書 茲 准 董 事 會 造 送 本 公 司 九 十 八 年 度 營 業 報 告 書 財 務 報 表 盈 餘 分 派 之 議 案 等 表 冊 經 本 監 察 人 審 查 認 為 尚 無 不 符, 爰 依 照 公 司 法 第 二 百 一 十 九 條 之 規 定, 報 請 鑒 察 此 致 本 公 司 九 十 九 年 股 東 常 會 監 察 人 : 葉 隆 志 張 曙 明 中 華 民 國 九 十 九 年 四 月 二 十 九 日 -57-

60 四 最 近 年 度 財 務 報 表 會 計 師 查 核 報 告 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 公 鑒 : 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 負 債 表, 暨 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 損 益 表 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 及 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 第 一 段 所 述 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 及 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 暨 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 如 財 務 報 表 附 註 三 所 述, 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 自 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 起, 依 新 修 訂 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 號 存 貨 之 會 計 處 理 準 則 及 其 他 相 關 公 報 配 合 新 修 訂 之 條 文 -58-

61 如 財 務 報 表 附 註 三 所 述, 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 自 民 國 九 十 七 年 七 月 一 日 起, 依 新 修 訂 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 之 規 定, 將 符 合 特 定 條 件 之 金 融 商 品 作 重 分 類 如 財 務 報 表 附 註 三 所 述, 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 自 民 國 九 十 七 年 一 月 一 日 起, 依 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 民 國 九 十 六 年 三 月 (96) 基 秘 字 第 五 二 號 函 規 定, 將 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 視 為 費 用, 而 非 盈 餘 之 分 配 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 八 年 度 財 務 報 表 重 要 會 計 科 目 明 細 表, 主 要 係 供 補 充 分 析 之 用, 亦 經 本 會 計 師 採 用 第 二 段 所 述 之 查 核 程 序 予 以 查 核 據 本 會 計 師 之 意 見, 該 等 科 目 明 細 表 在 所 有 重 大 方 面 與 第 一 段 所 述 財 務 報 表 相 關 資 訊 一 致 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 已 編 製 民 國 九 十 八 及 九 十 七 年 度 之 合 併 報 表, 並 經 本 會 計 師 出 具 修 正 式 無 保 留 意 見 之 查 核 報 告 在 案, 備 供 參 考 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 方 小 萍 會 計 師 仲 偉 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 號 中 華 民 國 九 十 九 年 三 月 三 十 一 日 -59-

62 11 $ 994,453 4 $ 1,943, ,63, , , , , , ,173-48, ,357-86, ,561-12, ,722-5, , , , ,573-7, , , , XX 3,19, ,148, ,33, ,72, , ,6 1 14XX 18,559, ,324, ,669-4, , , ,268-27, ,714, , X8 2,297-2,297-15XY 3,284, , X9 ( 421,199 ) ( 2 ) ( 377,821 ) ( 2 ) ,881, XX 2,862, ,226, ,349-5, ,931-26,131-17XX 44,28-76, , , ,21-2, ,448-2, ,175-71,175-18XX 228, , XXX $ 24,885,97 1 $ 24,2,

63 21 $ 262, 1 $ 3, , , ,187-6, ,73-37, , , , ,41-19, , , , , , ,67, , 3 21XX 2,131, ,338, , ,934,5 2 4,79, 19 24XX 4,934,5 2 4,71, ,311-52, , , , , XX 1,13,3 4 1,185,92 5 2XXX 8,79, ,234, XX 7,178, ,258, , , , , XX 494, , ,737, ,714, , , ,43, ,395, XX 6,854, ,455, , , ( 39,466 ) - ( 29,416 ) ,748 1 ( 388,672 ) ( 2 ) 346 2,74, ,58, ( 836,936 ) ( 3 ) ( 942,756 ) ( 4 ) 34XX 2,278, ,657, XXX 16,86, ,767, $ 24,885,97 1 $ 24,2,

64 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元, 惟 每 股 盈 餘 為 元 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 代 碼 金 額 % 金 額 % 營 業 收 入 ( 附 註 二 及 二 十 六 ) 411 銷 貨 收 入 $2,27, $2,513, 租 賃 收 入 3, , 技 術 服 務 收 入 22, , 營 業 收 入 合 計 2,26, ,568,4 1 營 業 成 本 ( 附 註 二 十 四 及 二 十 六 ) 511 銷 貨 成 本 ( 1,991,18 ) ( 88 ) ( 2,252,191 ) ( 88 ) 531 租 賃 成 本 ( 2,627 ) ( 1 ) ( 5,227 ) 技 術 服 務 成 本 ( 5,57 ) - ( 2,953 ) ( 1 ) 5 營 業 成 本 合 計 ( 2,17,314 ) ( 89 ) ( 2,278,371 ) ( 89 ) 591 營 業 毛 利 243, ,29 11 營 業 費 用 ( 附 註 二 十 四 及 二 十 六 ) 61 推 銷 費 用 ( 14,449 ) ( 1 ) ( 14,63 ) - 62 管 理 及 總 務 費 用 ( 28,625 ) ( 9 ) ( 177,389 ) ( 7 ) 6 營 業 費 用 合 計 ( 223,74 ) ( 1 ) ( 191,992 ) ( 7 ) 69 營 業 利 益 2, 1 98,37 4 營 業 外 收 入 及 利 益 711 利 息 收 入 13, , 權 益 法 認 列 之 淨 投 資 收 益 ( 附 註 二 及 十 ) 176, , 股 利 收 入 23, , 處 分 固 定 資 產 利 益 ( 附 註 二 ) ( 接 次 頁 ) -62-

65 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 代 碼 金 額 % 金 額 % 714 處 分 投 資 利 益 ( 附 註 二 及 二 十 六 ) $ 3,57 - $ 兌 換 利 益 淨 額 ( 附 註 二 ) - - 6, 金 融 資 產 評 價 利 益 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) 184, , 金 融 負 債 評 價 利 益 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) 其 他 ( 附 註 二 及 二 十 六 ) 8,168-2, 營 業 外 收 入 及 利 益 合 計 41, ,87 15 營 業 外 費 用 及 損 失 751 利 息 費 用 ( 附 註 十 一 ) ( 73,736 ) ( 3 ) ( 131,925 ) ( 5 ) 754 處 分 投 資 損 失 ( 附 註 二 及 十 ) - - ( 17,83 ) ( 1 ) 756 兌 換 損 失 淨 額 ( 附 註 二 ) ( 14,44 ) ( 1 ) 資 產 減 損 損 失 ( 附 註 二 及 九 ) ( 23,986 ) ( 1 ) ( 726 ) 金 融 負 債 評 價 損 失 ( 附 註 二 及 五 ) - - ( 7,896 ) 其 他 ( 2,34 ) - ( 88,268 ) ( 3 ) 75 營 業 外 費 用 及 損 失 合 計 ( 114,43 ) ( 5 ) ( 246,618 ) ( 9 ) 79 稅 前 淨 利 316, , 所 得 稅 利 益 ( 費 用 )( 附 註 二 及 二 十 五 ) 97,171 4 ( 15,72 ) ( 1 ) 96 本 期 淨 利 $ 413, $ 229,524 9 代 碼 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 975 基 本 每 股 盈 餘 ( 附 註 十 七 ) $.55 $.72 $.41 $.39 ( 接 次 頁 ) -63-

66 ( 承 前 頁 ) 假 設 子 公 司 買 賣 及 持 有 本 公 司 股 票 不 視 為 庫 藏 股 而 作 為 投 資 時 之 擬 制 性 資 料 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 本 期 淨 利 $ 321,98 $ 419,79 $ 245,226 $ 229,524 基 本 每 股 盈 餘 $.45 $.58 $.33 $.31 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 九 年 三 月 三 十 一 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 永 平 經 理 人 : 張 永 平 會 計 主 管 : 王 月 夕 -64-

67 -65-

68 $ 6,736,871 $ 54,537 $ 1,616,328 $ 348,2 $ 4,977, ,982 - ( 97,982 ) ( 2,433 ) 2, , ( 671,888 ) ( 1,612 ) ( 11,496 ) ( 3,616 ) - - ( 21,737 ) - 5, ,45 ( 15,45 ) ( 146,429 ) ,524 7,258,39 395,98 1,714,31 345,587 4,395, ,952 - ( 22,952 ) ,258 ( 368,258 ) , ( 14,371 ) - 5, ,953 ( 79,53 ) ( 13,5 ) ,614 $ 7,178,779 $ 494,525 $ 1,737,262 $ 713,845 $ 4,43,64-66-

69 $ 615,992 ( $ 49,831 ) $ 81,179 $ 2,58,659 ( $ 895,28 ) $ 16,759, ( 1,612 ) ( 11,496 ) - - ( 26,64 ) - - ( 26,64 ) 352, , ( 992,787 ) - - ( 1,18,14 ) , ,879 - ( 8,563 ) ( 8,563 ) ( 344,67 ) ( 344,67 ) - 2, , ,524 96,13 ( 29,416 ) ( 388,672 ) 2,58,659 ( 942,756 ) 15,767, , ,186 ( 62,796 ) ( 62,796 ) ,234 15, , ,24 18, , ( 1,5 ) ( 1,5 ) ,614 $ 897,37 ( $ 39,466 ) $ 182,748 $ 2,74,635 ( $ 836,936 ) $ 16,86,

70 單 位 : 新 台 幣 仟 元 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 本 期 淨 利 $ 413,614 $ 229,524 金 融 資 產 - 流 動 之 匯 率 影 響 數 ( 1,4 ) 1,43 本 期 提 列 退 休 金 費 用 35,641 38,883 折 舊 費 用 45,579 31,914 各 項 攤 銷 1,745 1,48 採 礦 權 保 證 金 損 失 ( 帳 列 其 他 損 失 ) - 69, 處 分 固 定 資 產 利 益 ( 171 ) ( 152 ) 處 分 其 他 無 形 資 產 利 得 ( 帳 列 其 他 收 入 ) ( 3,199 ) ( 7,642 ) 金 融 資 產 評 價 淨 利 益 ( 184,43 ) ( 86,395 ) 金 融 負 債 評 價 淨 ( 利 益 ) 損 失 ( 879 ) 7,896 處 分 投 資 ( 利 益 ) 損 失 ( 3,57 ) 17,83 依 權 益 法 認 列 之 淨 投 資 收 益 ( 176,725 ) ( 179,274 ) 提 列 資 產 減 損 損 失 23, 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 - 現 金 股 利 24, ,955 遞 延 所 得 稅 ( 13,522 ) ( 45,698 ) 營 業 資 產 及 負 債 之 淨 變 動 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 ( 684,59 ) 26,445 應 收 票 據 ( 45,962 ) 22,57 應 收 票 據 - 關 係 人 ,79 應 收 帳 款 49,914 25,193 應 收 帳 款 - 關 係 人 4,614 ( 45,245 ) 其 他 應 收 款 ( 11,794 ) 31,97 其 他 應 收 款 - 關 係 人 ( 5,624 ) - 存 貨 5,49 ( 15,413 ) 預 付 費 用 預 付 款 項 ( 27,82 ) ( 63,879 ) 催 收 款 - ( 8,269 ) 應 付 票 據 2,999 5,134 應 付 票 據 - 關 係 人 - ( 4,696 ) 應 付 帳 款 ( 296,239 ) 152,838 應 付 帳 款 - 關 係 人 ( 166,948 ) ( 117,832 ) 應 付 所 得 稅 ( 23,885 ) ( 251,142 ) ( 接 次 頁 ) 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 -68-

71 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 應 付 費 用 $ 23,135 ( $ 18,768 ) 其 他 應 付 款 項 199,932 16,4 預 收 款 項 ( 91,883 ) 56,42 本 期 退 休 金 實 際 支 付 及 提 撥 數 ( 9,351 ) ( 13,247 ) 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 ( 出 ) 入 ( 754,35 ) 33,27 投 資 活 動 之 現 金 流 量 購 買 備 供 出 售 金 融 資 產 ( 44,759 ) ( 24,622 ) 處 分 備 供 出 售 金 融 資 產 價 款 138, ,387 處 分 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 處 分 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 價 款 - 92,932 子 公 司 減 資 退 回 股 款 25,47 - 出 售 固 定 資 產 價 款 171 4,163 購 置 固 定 資 產 ( 651,815 ) ( 1,356,587 ) 處 分 無 形 資 產 價 款 7,399 18,47 存 出 保 證 金 ( 增 加 ) 減 少 ( 4,31 ) 431 遞 延 費 用 增 加 - ( 3,82 ) 受 限 制 資 產 增 加 - ( 12 ) 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 529,154 ) ( 1,155,983 ) 融 資 活 動 之 現 金 流 量 短 期 借 款 減 少 ( 38, ) ( 1, ) 應 付 短 期 票 券 ( 減 少 ) 增 加 ( 178,534 ) 15,899 長 期 借 款 及 一 年 內 到 期 之 長 期 借 款 增 加 559, 1,15,667 存 入 保 證 金 ( 減 少 ) 增 加 ( 7,975 ) 1,46 支 付 董 監 事 酬 勞 - ( 1,612 ) 發 放 員 工 紅 利 - ( 11,497 ) 購 買 庫 藏 股 票 - ( 344,67 ) 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 334,491 71,31 本 期 現 金 及 約 當 現 金 淨 減 少 數 ( 949,13 ) ( 124,43 ) 期 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 1,943,466 2,67,869 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 994,453 $1,943,466 ( 接 次 頁 ) -69-

72 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 本 期 支 付 利 息 ( 不 含 利 息 資 本 化 ) $ 74,298 $ 132,329 本 期 支 付 所 得 稅 $ 39,47 $ 312,544 不 影 響 現 金 流 量 之 投 資 及 融 資 活 動 一 年 內 或 一 營 業 週 期 內 到 期 之 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 $ 619 $ 1,498 一 年 內 或 一 營 業 週 期 內 到 期 之 長 期 借 款 $1,67,5 $ 734, 累 積 換 算 調 整 數 之 所 得 稅 影 響 數 ( $ 95,78 ) $ 114,73 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 累 積 換 算 調 整 數 ( $ 158,54 ) $ 458,814 金 融 商 品 未 實 現 損 益 調 整 數 $ 192,186 ( $ 26,64 ) 子 公 司 出 售 持 有 母 公 司 股 票 - 庫 藏 股 票 影 響 數 $ 13,24 $ - 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 之 持 股 比 率 變 動 調 整 數 $ - $ 5,416 處 分 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 之 股 東 權 益 調 整 數 $ - ( $ 8,563 ) 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 之 股 東 權 益 變 動 轉 列 未 分 配 盈 餘 金 融 商 品 未 實 現 損 益 未 實 現 重 估 增 值 及 資 本 公 積 影 響 數 $ 487,41 ( $1,18,14 ) 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 轉 列 備 供 出 售 金 融 資 產 $ - $ 482,86 本 期 支 付 員 工 紅 利 本 期 宣 告 員 工 紅 利 $ - $ 11,496 加 : 期 初 應 付 員 工 紅 利 ( 帳 列 其 他 應 付 款 ) - 1 $ - $ 11,497 本 期 購 買 固 定 資 產 價 款 支 付 數 本 期 新 增 之 固 定 資 產 681,656 $1,512,132 加 : 期 初 應 付 設 備 款 ( 帳 列 其 他 應 付 款 ) 179,957 24,412 減 : 期 末 應 付 設 備 款 ( 帳 列 其 他 應 付 款 ) ( 29,798 ) ( 179,957 ) $ 651,815 $1,356,587 ( 接 次 頁 ) -7-

73 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 本 期 處 分 固 定 資 產 價 款 收 取 數 本 期 處 分 固 定 資 產 價 款 $ 171 $ 152 加 : 期 初 其 他 應 收 設 備 款 ( 帳 列 其 他 應 收 款 ) - 4,11 $ 171 $ 4,163 本 期 處 分 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 價 款 收 取 數 本 期 處 分 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 價 款 $ - $ 81,922 加 : 期 初 其 他 應 收 款 - 11,1 $ - $ 92,932 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 九 年 三 月 三 十 一 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 永 平 經 理 人 : 張 永 平 會 計 主 管 : 王 月 夕 -71-

74 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 民 國 九 十 八 及 九 十 七 年 度 ( 金 額 除 另 予 註 明 者 外, 係 以 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 一 公 司 沿 革 ( 一 ) 本 公 司 成 立 於 四 十 三 年 十 二 月, 成 立 時 資 本 額 為 24, 仟 元, 歷 年 來 利 用 現 金 未 分 配 盈 餘 及 資 產 重 估 增 值 等 轉 增 資, 目 前 核 定 資 本 總 額 為 7,796,391 仟 元, 實 收 資 本 總 額 為 7,178,779 仟 元 所 營 事 業 包 括 : 水 泥 之 運 銷 ; 水 泥 原 料 礦 石 之 開 採 加 工 及 運 銷 ; 委 託 營 造 廠 興 建 商 業 大 樓 及 國 民 住 宅 出 租 出 售 ; 水 泥 紙 袋 工 商 紙 袋, 以 及 其 他 包 裝 容 器 之 製 造 加 工 及 買 賣 業 務 ; 建 築 材 料 及 裝 潢 材 料 之 製 造 加 工 及 買 賣 業 務 ; 整 廠 設 備 輸 出 之 業 務 ; 前 各 項 有 關 產 品 設 備 之 進 出 口 貿 易 業 務 ; 代 理 國 內 外 廠 商 有 關 前 各 項 產 品 經 銷 報 價 及 投 標 業 務 ; 有 關 水 泥 製 造 工 程 之 技 術 顧 問 及 其 工 程 管 理 之 諮 詢 診 斷 分 析 顧 問 業 務 ( 建 築 師 業 務 除 外 ); 工 業 廠 房 開 發 租 售 業 ; 倉 儲 業 ( 二 ) 本 公 司 於 九 十 年 二 月 十 三 日 經 董 事 會 決 議, 停 止 岡 山 廠 - 生 料 熟 料 石 灰 石 之 生 產, 同 時 轉 型 為 水 泥 倉 儲 買 賣 業 經 本 公 司 就 停 業 部 門 之 各 項 資 產 積 極 處 理 後, 於 九 十 四 年 八 月 二 十 九 日 董 事 會 決 議, 以 九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日 為 停 業 部 門 終 止 日 ( 三 ) 本 公 司 為 企 業 再 造 提 高 競 爭 力 並 積 極 落 實 專 業 分 工, 於 九 十 二 年 十 月 三 十 一 日 股 東 臨 時 會 決 議 通 過, 依 企 業 併 購 法 規 定 將 可 獨 立 營 運 之 不 動 產 開 發 管 理 等 相 關 營 業 分 割, 成 立 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司, 並 以 九 十 二 年 十 二 月 三 日 為 分 割 基 準 日 ( 四 ) 本 公 司 為 發 展 物 流 事 業, 於 九 十 五 年 十 二 月 二 十 九 日 與 基 隆 港 務 局 簽 訂 合 約, 承 租 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 ( 東 號 碼 頭 ), 並 約 定 興 建 東 16 號 碼 頭 及 於 本 中 心 後 線 合 資 興 建 倉 棧 設 施 暨 附 屬 辦 公 室 及 儲 轉 設 備, 以 經 營 煤 炭 砂 石 及 一 般 散 雜 貨 物 裝 卸 儲 轉 業 務, 九 十 八 年 十 二 月 十 日 經 港 務 局 驗 收 正 式 營 運 -72-

75 ( 五 ) 本 公 司 自 八 十 二 年 赴 大 陸 投 資 水 泥 生 產 及 倉 儲 運 輸 等 事 業, 且 為 擴 大 市 場 範 圍, 提 升 競 爭 力, 躍 升 大 陸 水 泥 市 場 最 具 發 展 潛 力 的 大 型 水 泥 集 團 之 列, 率 先 開 放 兩 岸 三 地 策 略 聯 盟 的 概 念, 於 九 十 六 年 六 月 以 本 公 司 所 轉 投 資 之 香 港 上 市 公 司 Chia Hsin Cement Greater China Holding Corp.( 以 下 簡 稱 CHCGC ) 與 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 之 香 港 上 市 公 司 TCC International Holdings Ltd.( 以 下 簡 稱 TCCIH ) 以 換 股 方 式 進 行 合 作, 藉 由 雙 方 的 高 效 率 生 產 能 力, 豐 富 資 源 相 互 利 用, 銷 售 網 路 的 配 合, 爭 取 在 大 陸 長 三 角 珠 三 角 市 場 的 領 導 地 位 股 權 轉 換 完 成 後,CHCGC 在 香 港 下 市, 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 則 持 有 TCCIH 28.87% 股 權 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, Chia Hsin Pacific Limited 持 有 TCCIH % 股 權 TCCIH 在 大 陸 轉 投 資 的 公 司, 包 括 台 泥 ( 英 德 ) 水 泥 英 信 ( 英 德 ) 水 泥 福 州 台 泥 水 泥 福 州 台 泥 洋 嶼 碼 頭 柳 州 台 泥 新 型 建 材 台 泥 ( 貴 港 ) 水 泥 有 限 公 司 安 徽 朱 家 橋 水 泥 及 句 容 台 泥 水 泥 等 八 家 公 司, TCCIH 預 估 一 一 年 在 大 陸 水 泥 產 能 達 到 5, 萬 噸, 躍 居 大 陸 前 三 大 水 泥 集 團 目 前 本 公 司 於 大 陸 地 區 仍 保 有 年 產 量 ( 熟 料 )18 萬 噸 的 江 蘇 聯 合 水 泥 公 司, 及 與 其 配 套 的 配 制 倉 儲 物 流 系 統, 本 公 司 仍 將 視 大 陸 水 泥 市 場 變 化, 繼 續 尋 求 發 展 或 策 略 聯 盟 的 契 機 ( 六 ) 本 公 司 股 票 自 五 十 八 年 十 一 月 起 在 台 灣 證 券 交 易 所 上 市 買 賣 ( 七 ) 截 至 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 員 工 人 數 分 別 為 77 人 及 81 人 二 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 本 財 務 報 表 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 商 業 會 計 處 理 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製 依 照 前 述 準 則 法 令 及 原 則 編 製 財 務 報 表 時, 本 公 司 對 於 備 抵 呆 帳 存 貨 跌 價 損 失 固 定 資 產 折 舊 遞 延 費 用 攤 銷 無 形 資 產 攤 銷 資 產 減 損 退 休 金 以 及 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 費 用 等 之 提 列, 必 頇 使 用 合 理 之 估 計 金 額, 因 估 計 涉 及 判 斷, 實 際 結 果 可 能 有 所 差 異 -73-

76 重 要 會 計 政 策 彙 總 說 明 如 下 : 資 產 與 負 債 區 分 流 動 與 非 流 動 之 標 準 流 動 資 產 包 括 現 金 及 約 當 現 金, 以 及 主 要 為 交 易 目 的 而 持 有 之 資 產 或 預 期 於 資 產 負 債 表 日 後 一 年 內 變 現 之 資 產 ; 固 定 資 產 無 形 資 產 及 其 他 不 屬 於 流 動 資 產 之 資 產 為 非 流 動 資 產 流 動 負 債 包 括 主 要 為 交 易 目 的 而 發 生 之 負 債, 以 及 頇 於 資 產 負 債 表 日 後 一 年 內 清 償 之 負 債, 負 債 不 屬 於 流 動 負 債 者 為 非 流 動 負 債 約 當 現 金 約 當 現 金 係 自 投 資 日 起 三 個 月 內 到 期 之 商 業 本 票 銀 行 承 兌 匯 票 及 附 買 回 債 券, 其 帳 面 價 值 近 似 公 帄 價 值 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 包 括 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 以 及 於 原 始 認 列 時, 指 定 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 本 公 司 成 為 金 融 商 品 合 約 之 一 方 時, 認 列 金 融 資 產 或 金 融 負 債 ; 於 合 約 權 利 喪 失 控 制 時, 除 列 金 融 資 產 ; 於 合 約 規 定 之 義 務 解 除 取 消 或 到 期 而 使 金 融 負 債 消 滅 時, 除 列 金 融 負 債 原 始 認 列 時, 係 以 公 帄 價 值 加 計 交 易 成 本 衡 量, 續 後 評 價 時, 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 當 期 損 益 投 資 後 所 收 到 之 現 金 股 利 ( 含 投 資 年 度 收 到 者 ) 列 為 當 期 收 益 金 融 商 品 除 列 時, 出 售 所 得 價 款 或 支 付 金 額 與 帳 面 價 值 之 差 額, 計 入 當 期 損 益 依 交 易 慣 例 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時, 採 用 交 易 日 會 計 處 理 衍 生 性 商 品 未 能 符 合 避 險 會 計 者, 係 分 類 為 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 公 帄 價 值 為 正 值 時, 列 為 金 融 資 產 ; 公 帄 價 值 為 負 值 時, 列 為 金 融 負 債 公 帄 價 值 之 基 礎 : 上 市 ( 櫃 ) 證 券 係 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價, 開 放 型 基 金 受 益 憑 證 係 資 產 負 債 表 日 之 淨 資 產 價 值, 債 券 係 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 資 產 負 債 表 日 之 參 考 價 ; 無 活 絡 市 場 之 金 融 商 品, 以 評 價 方 法 估 計 公 帄 價 值 -74-

77 備 供 出 售 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 於 原 始 認 列 時, 以 公 帄 價 值 衡 量, 並 加 計 取 得 之 交 易 成 本 ; 續 後 評 價 以 公 帄 價 值 衡 量, 且 其 價 值 變 動 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目, 累 積 之 利 益 或 損 失 於 金 融 資 產 除 列 時, 列 入 當 期 損 益 依 交 易 慣 例 購 買 或 出 售 金 融 資 產 時, 採 用 交 易 日 會 計 處 理 備 供 出 售 金 融 資 產 之 認 列 或 除 列 時 點, 以 及 公 帄 價 值 之 基 礎, 均 與 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 相 同 現 金 股 利 於 除 息 日 認 列 收 益, 但 依 據 投 資 前 淨 利 宣 告 之 部 分, 係 自 投 資 成 本 減 除 股 票 股 利 不 列 為 投 資 收 益, 僅 註 記 股 數 增 加, 並 按 增 加 後 之 總 股 數 重 新 計 算 每 股 成 本 債 務 商 品 原 始 認 列 金 額 與 到 期 金 額 間 之 差 額, 採 用 利 息 法 ( 差 異 不 大 時, 以 直 線 法 ) 攤 銷 之 利 息, 認 列 為 當 期 損 益 若 有 減 損 之 客 觀 證 據, 則 認 列 減 損 損 失 若 後 續 期 間 減 損 金 額 減 少, 備 供 出 售 權 益 商 品 之 減 損 減 少 金 額 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ; 備 供 出 售 債 務 商 品 之 減 損 減 少 金 額 若 明 顯 與 認 列 減 損 後 發 生 之 事 件 有 關, 則 予 以 迴 轉 並 認 列 為 當 期 損 益 收 入 之 認 列 及 應 收 帳 款 備 抵 呆 帳 本 公 司 係 於 貨 物 之 所 有 權 及 顯 著 風 險 移 轉 予 客 戶 時 認 列 銷 貨 收 入, 因 其 獲 利 過 程 大 部 分 已 完 成, 且 已 實 現 或 可 實 現 勞 務 收 入 則 於 獲 利 過 程 大 部 分 已 完 成, 且 已 實 現 或 可 實 現 時 認 列 銷 貨 收 入 係 按 本 公 司 與 買 方 所 協 議 交 易 對 價 ( 考 量 商 業 折 扣 及 數 量 折 扣 後 ) 之 公 帄 價 值 衡 量 ; 惟 銷 貨 收 入 之 對 價 為 一 年 期 以 內 之 應 收 款 時, 其 公 帄 價 值 與 到 期 值 差 異 不 大 且 交 易 量 頻 繁, 則 不 按 設 算 利 率 計 算 公 帄 價 值 備 抵 呆 帳 係 按 應 收 款 項 之 收 回 可 能 性 評 估 提 列 本 公 司 係 依 據 對 客 戶 之 應 收 帳 款 帳 齡 分 析 及 抵 押 品 價 值 等 因 素, 定 期 評 估 應 收 帳 款 之 收 回 可 能 性 存 貨 存 貨 包 括 物 料 及 成 品 等 九 十 八 年 一 月 一 日 以 前, 存 貨 係 以 成 本 與 市 價 孰 低 法 評 價, 比 較 成 本 與 市 價 時 係 以 全 體 項 目 為 基 礎, 物 料 以 -75-

78 重 置 成 本 為 市 價, 成 品 則 以 淨 變 現 價 值 為 市 價 如 附 註 三 所 述, 九 十 八 年 一 月 一 日 起, 存 貨 係 以 成 本 與 淨 變 現 價 值 孰 低 衡 量, 比 較 成 本 與 淨 變 現 價 值 時 除 同 類 別 存 貨 外 係 以 個 別 項 目 為 基 礎 淨 變 現 價 值 係 指 在 正 常 情 況 下 之 估 計 售 價 減 除 至 完 工 尚 需 投 入 之 成 本 及 銷 售 費 用 後 之 餘 額 存 貨 成 本 之 計 算 採 用 加 權 帄 均 法 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 無 法 可 靠 衡 量 公 帄 價 值 之 權 益 商 品 投 資, 包 括 未 上 市 ( 櫃 ) 股 票 及 興 櫃 股 票 等, 以 原 始 認 列 之 成 本 衡 量 股 利 之 會 計 處 理, 與 備 供 出 售 金 融 資 產 相 同 若 有 減 損 之 客 觀 證 據, 則 認 列 減 損 損 失, 此 減 損 金 額 不 予 迴 轉 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 本 公 司 對 被 投 資 公 司 持 有 表 決 權 股 份 達 百 分 之 二 十 以 上 或 具 有 重 大 影 響 力 者, 採 用 權 益 法 評 價 取 得 股 權 或 首 次 採 用 權 益 法 時, 投 資 成 本 與 股 權 淨 值 間 之 差 額, 按 2 年 帄 均 攤 銷 惟 自 九 十 五 年 一 月 一 日 起, 依 新 修 訂 財 務 會 計 準 則 公 報 之 規 定, 改 為 先 將 投 資 成 本 予 以 分 析 處 理, 投 資 成 本 超 過 可 辨 認 淨 資 產 公 帄 價 值 部 分 列 為 商 譽 商 譽 不 予 攤 銷 若 可 辨 認 淨 資 產 公 帄 價 值 超 過 投 資 成 本, 則 其 差 額 就 各 非 流 動 資 產 ( 非 採 權 益 法 評 價 之 金 融 資 產 待 處 分 資 產 遞 延 所 得 稅 資 產 及 預 付 退 休 金 或 其 他 退 休 給 付 除 外 ) 公 帄 價 值 等 比 例 減 少 之, 仍 有 差 額 時 列 為 非 常 損 益 自 九 十 五 年 一 月 一 日 起, 其 以 前 取 得 之 採 權 益 法 長 期 股 權 投 資, 尚 未 攤 銷 之 餘 額 屬 投 資 成 本 超 過 所 取 得 股 權 淨 值 者, 比 照 商 譽 處 理, 不 再 攤 銷 ; 原 投 資 成 本 與 股 權 淨 值 間 之 差 額 屬 遞 延 貸 項 部 分, 依 剩 餘 攤 銷 年 限 繼 續 攤 銷 本 公 司 與 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 間 順 流 交 易 所 產 生 之 未 實 現 利 益, 按 持 股 比 例 予 以 消 除 ; 惟 如 本 公 司 對 該 被 投 資 公 司 有 控 制 能 力, 則 予 全 部 消 除 本 公 司 與 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 逆 流 交 易 所 產 生 之 未 實 現 利 益, 按 持 股 比 例 予 以 消 除 被 投 資 公 司 發 行 新 股 時, 若 未 按 持 股 比 例 認 購, 致 使 持 股 比 例 發 生 變 動, 並 因 而 使 投 資 之 股 權 淨 值 發 生 增 減 時, 其 增 減 數 調 整 資 本 公 -76-

79 積 及 長 期 投 資 ; 前 項 調 整 如 應 借 記 資 本 公 積, 而 長 期 投 資 所 產 生 之 資 本 公 積 餘 額 不 足 時, 其 差 額 借 記 保 留 盈 餘 子 公 司 持 有 母 公 司 股 票 視 同 庫 藏 股 票, 本 公 司 發 放 予 子 公 司 之 股 利 於 帳 上 係 沖 銷 投 資 收 益, 並 調 整 資 本 公 積 庫 藏 股 票 交 易 固 定 資 產 及 閒 置 資 產 固 定 資 產 及 閒 置 資 產 以 成 本 加 重 估 增 值 減 累 計 折 舊 及 累 計 減 損 為 帳 面 價 值 固 定 資 產 購 建 期 間 為 該 項 資 產 所 支 出 款 項 而 負 擔 之 利 息, 予 以 資 本 化 列 為 固 定 資 產 之 成 本 重 大 之 更 新 及 改 良 作 為 資 本 支 出 ; 修 理 及 維 護 支 出 則 作 為 當 期 費 用 折 舊 採 用 直 線 法 依 下 列 耐 用 年 限 計 提 : 機 器 設 備, 三 年 至 二 十 四 年 ; 運 輸 設 備, 二 年 至 十 年 ; 租 賃 改 良, 二 年 至 二 十 四 年 耐 用 年 限 屆 滿 仍 繼 續 使 用 之 固 定 資 產, 則 就 其 殘 值 按 重 行 估 計 可 使 用 年 數 繼 續 提 列 折 舊 資 產 重 估 增 值 部 分 之 折 舊, 係 以 直 線 法 按 重 估 時 該 項 資 產 之 剩 餘 耐 用 年 限 計 提 固 定 資 產 出 售 或 報 廢 時, 其 相 關 成 本 ( 含 重 估 增 值 ) 累 計 折 舊 累 計 減 損 及 未 實 現 重 估 增 值 均 自 帳 上 減 除 處 分 固 定 資 產 之 利 益 或 損 失, 列 為 當 期 之 營 業 外 利 益 或 損 失 其 他 無 形 資 產 - 容 積 移 轉 權 利 係 台 北 市 大 安 區 金 華 段 土 地 ( 地 上 物 為 市 定 古 蹟 ), 依 內 政 部 台 (88) 內 營 字 第 號 令 都 市 計 劃 容 積 移 轉 實 施 辦 法 第 六 條 及 相 關 規 定, 將 該 土 地 移 轉 為 容 積 移 轉 權 利, 以 取 得 成 本 為 入 帳 基 礎, 帳 列 其 他 無 形 資 產 遞 延 費 用 遞 延 費 用 係 裝 修 費 等 支 出, 以 取 得 成 本 為 入 帳 基 礎, 依 三 年 採 直 線 法 攤 提 資 產 減 損 倘 固 定 資 產 無 形 資 產 遞 延 費 用 其 他 資 產 - 礦 權 與 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 以 其 相 關 可 回 收 金 額 衡 量 帳 面 價 值 有 重 大 減 損 時, 就 其 減 損 部 分 認 列 損 失 ; 嗣 後 若 資 產 可 回 收 金 額 增 加 時, 將 減 損 損 失 之 迴 轉 認 列 為 利 益, 惟 資 產 於 減 損 損 失 迴 轉 後 之 帳 面 價 值, 不 得 -77-

80 超 過 該 項 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 之 情 況 下, 減 除 應 提 列 攤 銷 後 之 帳 面 價 值 已 依 法 令 規 定 辦 理 重 估 價 者, 則 其 減 損 先 減 少 股 東 權 益 項 下 之 未 實 現 重 估 增 值, 不 足 數 再 認 列 損 失 ; 迴 轉 時, 就 原 認 列 為 損 失 之 範 圍 內 先 認 列 利 益, 餘 額 再 轉 回 未 實 現 重 估 增 值 對 僅 具 重 大 影 響 力 而 未 具 控 制 能 力 之 長 期 股 權 投 資, 則 以 個 別 長 期 股 權 投 資 帳 面 價 值 ( 含 商 譽 ) 為 基 礎, 比 較 個 別 投 資 之 可 回 收 金 額 與 帳 面 價 值 以 計 算 該 投 資 之 減 損 損 失 退 休 金 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 之 退 休 金 係 按 精 算 結 果 認 列 ; 屬 確 定 提 撥 退 休 辦 法 之 退 休 金, 係 於 員 工 提 供 服 務 之 期 間, 將 應 提 撥 之 退 休 金 數 額 認 列 為 當 期 費 用 確 定 給 付 退 休 辦 法 發 生 縮 減 或 清 償 時, 將 縮 減 或 清 償 損 益 列 入 當 期 之 淨 退 休 金 成 本 所 得 稅 所 得 稅 作 同 期 間 及 跨 期 間 之 分 攤, 亦 即 ( 一 ) 將 部 分 所 得 稅 分 攤 至 會 計 原 則 變 動 累 積 影 響 數 及 ( 二 ) 可 減 除 暫 時 性 差 異 虧 損 扣 抵 及 未 使 用 投 資 抵 減 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 並 評 估 其 可 實 現 性, 認 列 備 抵 評 價 金 額 ; 應 課 稅 暫 時 性 差 異 之 所 得 稅 影 響 數 則 認 列 為 遞 延 所 得 稅 負 債 遞 延 所 得 稅 資 產 或 負 債 依 其 相 關 資 產 或 負 債 之 分 類 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目, 無 相 關 之 資 產 或 負 債 者, 依 預 期 回 轉 期 間 之 長 短 期 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目 購 置 機 器 設 備 所 產 生 之 所 得 稅 抵 減, 採 用 當 期 認 列 法 以 前 年 度 應 付 所 得 稅 之 調 整, 列 入 當 期 所 得 稅 依 所 得 稅 法 規 定 計 算 之 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 所 得 稅 列 為 股 東 會 決 議 年 度 之 所 得 稅 費 用 庫 藏 股 票 本 公 司 買 回 已 發 行 股 份 作 為 庫 藏 股 票 時, 將 所 支 付 之 成 本 借 記 庫 藏 股 票, 列 為 股 東 權 益 之 減 項 子 公 司 持 有 本 公 司 股 票 自 長 期 股 權 投 資 重 分 類 為 庫 藏 股 票, 並 以 九 十 一 年 初 子 公 司 帳 列 轉 投 資 本 公 司 之 帳 面 價 值 為 入 帳 基 礎 -78-

81 外 幣 交 易 及 外 幣 財 務 報 表 之 換 算 非 衍 生 性 商 品 之 外 幣 交 易 所 產 生 之 各 項 外 幣 資 產 負 債 收 入 或 費 用, 按 交 易 日 之 即 期 匯 率 折 算 新 台 幣 金 額 入 帳 外 幣 資 產 及 負 債 實 際 收 付 結 清 時 所 產 生 之 兌 換 差 額, 作 為 當 期 損 益 資 產 負 債 表 日 之 外 幣 貨 幣 性 資 產 或 負 債, 按 該 日 即 期 匯 率 予 以 調 整, 兌 換 差 額 列 為 當 期 損 益 資 產 負 債 表 日 之 外 幣 非 貨 幣 性 資 產 或 負 債 ( 例 如 權 益 商 品 ), 依 公 帄 價 值 衡 量 者, 按 該 日 即 期 匯 率 調 整, 所 產 生 之 兌 換 差 額, 屬 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 者, 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ; 屬 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 當 期 損 益 者, 列 為 當 期 損 益 以 成 本 衡 量 者, 則 按 交 易 日 之 歷 史 匯 率 衡 量 外 幣 長 期 投 資 按 權 益 法 評 價 者, 以 被 投 資 公 司 之 外 幣 財 務 報 表 換 算 後 所 得 之 股 東 權 益 做 為 依 據, 兌 換 差 額 列 入 累 積 換 算 調 整 數, 作 為 股 東 權 益 之 調 整 項 目 重 分 類 九 十 七 年 度 之 財 務 報 表 若 干 項 目 經 重 分 類, 俾 配 合 九 十 八 年 度, 財 務 報 表 之 表 達 三 會 計 變 動 之 理 由 及 其 影 響 存 貨 之 會 計 處 理 準 則 本 公 司 自 九 十 八 年 一 月 一 日 起 採 用 新 修 訂 之 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 號 存 貨 之 會 計 處 理 準 則 主 要 之 修 訂 包 括 存 貨 以 成 本 與 淨 變 現 價 值 孰 低 者 衡 量, 且 除 同 類 別 存 貨 外 應 逐 項 比 較 之 此 項 會 計 變 動, 對 本 公 司 財 務 報 表 並 無 重 大 影 響 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 本 公 司 自 九 十 七 年 七 月 一 日 採 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 新 修 訂 條 文, 該 公 報 主 要 修 訂 有 關 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 中 以 交 易 為 目 的 之 金 融 資 產 重 分 類 之 規 定 有 關 金 融 商 品 之 重 分 類 資 訊 請 參 見 附 註 三 十 此 項 會 計 變 動 對 本 公 司 之 影 響 如 下 : -79-

82 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 本 期 淨 利 減 少 ( $ 13,862 ) ( $ 29,225 ) 稅 後 基 本 每 股 盈 餘 減 少 ( 元 ) ( $.23 ) ( $.5 ) 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 會 計 處 理 本 公 司 自 九 十 七 年 一 月 一 日 起, 採 用 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 於 九 十 六 年 三 月 發 布 ( 九 六 ) 基 秘 字 第 五 二 號 函, 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 應 視 為 費 用, 而 非 盈 餘 之 分 配 此 項 會 計 變 動 對 本 公 司 財 務 報 表 並 無 重 大 影 響 四 現 金 及 約 當 現 金 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 現 金 $ 52 $ 427 銀 行 存 款 活 期 存 款 58, 支 票 存 款 41,158 6,256 台 幣 定 期 存 款 - 52, 外 幣 活 期 存 款 92,693 1,986 外 幣 定 期 存 款 81,168 1,36,387 $ 994,453 $ 1,943,466 期 存 款 於 九 十 八 及 九 十 七 年 十 二 月 底, 並 無 到 期 日 在 一 年 以 後 之 銀 行 定 五 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 交 易 目 的 之 金 融 資 產 $ 1,63,221 $ 197,18 指 定 以 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 83 - 之 金 融 資 產 $ 1,64,24 $ 197,18 指 定 以 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 $ 619 $ 3,89-8-

83 本 公 司 分 類 為 交 易 目 的 之 金 融 商 品 相 關 資 訊 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 交 易 目 的 之 金 融 資 產 國 內 上 市 ( 櫃 ) 股 票 $ 954,22 $ 22,823 國 外 基 金 受 益 憑 證 - 九 十 八 年 41, ,965 十 二 月 底 為 歐 元 895 仟 元 ; 九 十 七 年 十 二 月 底 為 美 金 4,85 仟 元 及 歐 元 895 仟 元 交 易 目 的 金 融 資 產 評 價 調 整 67,778 ( 24,68 ) $ 1,63,221 $ 197,18 於 九 十 八 及 九 十 七 年 度, 交 易 目 的 之 金 融 資 產 產 生 之 淨 利 益 ( 損 失 ) 分 別 為 181,648 仟 元 及 86,395 仟 元 如 下 : 本 公 司 分 類 為 指 定 以 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 相 關 資 訊 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 指 定 以 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 非 流 動 換 利 合 約 $ 83 $ - 指 定 以 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 換 利 合 約 $ 619 $ 3,89 減 : 列 為 非 流 動 負 債 ( - ) ( 1,591 ) $ 619 $ 1,498 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 從 事 換 利 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 之 目 的, 主 要 係 為 規 避 因 利 率 波 動 所 產 生 之 風 險 本 公 司 之 財 務 避 險 策 略 係 以 達 成 規 避 大 部 分 市 場 價 格 或 現 金 流 量 風 險 為 目 的 於 九 十 八 年 十 二 月 底, 尚 未 到 期 之 換 利 合 約 如 下 : 合 約 金 額 ( 仟 元 ) 到 期 日 支 付 利 率 區 間 收 取 利 率 區 間 1, %.494% 1, %.495% 1, %.495% -81-

84 於 九 十 七 年 十 二 月 底, 尚 未 到 期 之 換 利 合 約 如 下 : 合 約 金 額 ( 仟 元 ) 到 期 日 支 付 利 率 區 間 收 取 利 率 區 間 3, % 1.145% 1, % 1.158% 1, % 1.262% 1, % 1.744% 於 九 十 八 及 九 十 七 年 度, 指 定 以 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 產 生 之 淨 利 益 ( 損 失 ) 分 別 為 3,274 仟 元 及 (7,896) 仟 元 六 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 國 內 上 市 股 票 $ 485,9 $ 557,592 國 外 上 市 股 票 8,18 8,18 國 外 債 券 - 美 元 計 價, 九 十 八 年 5 仟 美 元, 九 十 七 年 1, 仟 美 元 15,995 32,8 備 供 出 售 金 融 資 產 評 價 調 整 ( 7,858 ) ( 2,44 ) $ 51,245 $ 398,366 七 應 收 票 據 及 帳 款 淨 額 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 應 收 票 據 $ 25,82 $ 159,12 減 : 備 抵 呆 帳 ( 6,153 ) ( 5,694 ) $ 198,929 $ 153,426 應 收 帳 款 $ 39,621 $ 89,535 減 : 備 抵 呆 帳 ( 2,264 ) ( 2,723 ) $ 37,357 $ 86,812 催 收 款 $ 8,269 $ 8,269 減 : 備 抵 呆 帳 ( 8,269 ) ( 8,269 ) $ - $ - 本 公 司 備 抵 呆 帳 之 變 動 情 形 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 應 收 票 據 應 收 帳 款 催 收 款 應 收 票 據 應 收 帳 款 催 收 款 年 初 餘 額 $ 5,694 $ 2,723 $ 8,269 $ 4,147 $ 12,539 $ - 加 : 本 年 度 提 列 呆 帳 費 用 重 分 類 459 ( 459 ) - 1,547 ( 9,816 ) 8,269 年 底 餘 額 $ 6,153 $ 2,264 $ 8,269 $ 5,694 $ 2,723 $ 8,

85 八 存 貨 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 成 品 $ 93,62 $ 127,755 物 料 29, $ 123,264 $ 128,673 九 十 八 及 九 十 七 年 度 與 存 貨 相 關 之 銷 貨 成 本 分 別 為 1,991,18 仟 元 及 2,252,191 仟 元 九 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 國 內 非 上 市 ( 櫃 ) 普 通 股 $ 117,391 $ 132,717 國 外 非 上 市 ( 櫃 ) 普 通 股 - 泰 銖 計 價, 九 十 八 及 九 十 七 年 分 別 為 114,728 仟 泰 銖 及 113,66 仟 泰 銖 11, ,343 $ 228,6 $ 252,6 本 公 司 所 持 有 之 上 述 股 票 投 資, 因 無 活 絡 市 場 公 開 報 價 且 其 公 帄 價 值 無 法 可 靠 衡 量, 故 以 成 本 衡 量 因 被 投 資 公 司 長 期 虧 損 且 回 復 希 望 甚 小, 故 本 公 司 於 九 十 八 及 九 十 七 年 度 分 別 認 列 減 損 損 失 23,986 仟 元 及 726 仟 元 本 公 司 於 九 十 八 年 度 處 分 國 內 非 上 市 ( 櫃 ) 普 通 股 計 14 仟 元, 處 分 價 款 139 仟 元, 處 分 利 益 125 仟 元 十 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 股 權 股 權 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 非 上 市 ( 櫃 ) 公 司 嘉 運 貿 易 $ 2, $ 2, 佑 新 紡 織 14, , 嘉 泥 建 設 1,348, ,261, 華 東 水 泥 7, , 嘉 新 國 際 6,173, ,724, 嘉 環 東 泥 19, , ( 接 次 頁 ) -83-

86 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 股 權 股 權 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 嘉 新 資 產 管 理 開 發 $ 3,46, $ 3,535, 嘉 東 國 際 2, , 嘉 北 國 際 14, , 嘉 基 國 際 585, , CHC Holdings Incorporated 1,66, ,83,68 1. Chia Hsin Pacific Limited 6,213, ,386, ,167,899 18,922,492 減 : 轉 列 庫 藏 股 票 ( 836,936 ) ( 85,176 ) $ 18,33,963 $ 18,72,316 ( 一 ) 投 資 成 本 與 股 權 淨 值 間 溢 ( 折 ) 額 屬 攤 銷 性 資 產 及 非 攤 銷 性 資 產 者, 九 十 八 及 九 十 七 年 度 增 減 變 動 如 下 : 攤 銷 性 資 產 非 攤 銷 性 資 產 九 十 八 年 度 年 初 金 額 ( $ 48,44 ) ( $ 1,986 ) 本 年 度 減 少 7,38 - 年 底 餘 額 ( $ 4,664 ) ( $ 1,986 ) 九 十 七 年 度 年 初 金 額 ( $ 56,261 ) ( $ 1,986 ) 本 年 度 處 分 被 投 資 公 司 812 ( 註 ) - 本 年 度 減 少 7,45 - 年 底 餘 額 ( $ 48,44 ) ( $ 1,986 ) 註 : 隨 九 十 七 年 度 處 分 Chia Hsin Pacific Limited 股 權 而 予 以 調 整 減 除 ( 二 ) 投 資 成 本 與 股 權 淨 值 間 差 額 屬 商 譽 者, 九 十 八 及 九 十 七 年 度 增 減 變 動 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 商 譽 年 初 餘 額 $ 21,321 $ 21,321 本 年 度 減 少 - - 年 底 餘 額 $ 21,321 $ 21,

87 ( 三 ) 本 公 司 投 資 海 外 子 公 司 因 外 幣 兌 換 差 額 而 產 生 之 累 積 換 算 調 整 數, 其 變 動 情 形 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 期 初 餘 額 $ 96,13 $ 615,992 本 期 外 幣 報 表 換 算 變 動 數 ( 158,54 ) 467,377 本 年 度 處 分 被 投 資 公 司 - ( 8,563 ) 因 稅 法 改 變 產 生 之 變 動 影 響 數 64,7 - 所 得 稅 影 響 數 31,71 ( 114,73 ) 期 末 餘 額 $ 897,37 $ 96,13 ( 四 ) 本 公 司 依 持 股 比 例 認 列 投 資 ( 損 ) 益 之 內 容 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 嘉 運 貿 易 $ 8 ( $ 35 ) 佑 新 紡 織 2,17 7,282 嘉 泥 建 設 開 發 46,136 36,33 華 東 水 泥 5 55 嘉 新 國 際 178,81 54,573 嘉 環 東 泥 ,661 嘉 新 資 產 管 理 開 發 118, ,86 嘉 東 國 際 ( 7,134 ) ( 3 ) 嘉 北 國 際 嘉 基 國 際 ( 2,15 ) 2,52 CHC Holdings Incorporated ,14 Chia Hsin Pacific Limited ( 162,439 ) ( 155,54 ) $ 174,81 $ 187,179 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 及 其 投 資 損 益, 除 嘉 運 貿 易 係 按 未 經 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 計 算 外, 其 餘 係 按 經 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 計 算 ; 惟 管 理 當 局 認 為 上 述 被 投 資 公 司 財 務 報 表 未 經 會 計 師 查 核, 尚 不 致 產 生 重 大 之 影 響 ( 五 ) 九 十 七 年 度 本 公 司 因 被 投 資 公 司 發 放 董 事 監 察 人 酬 勞 及 員 工 紅 利 而 依 上 年 度 約 當 持 股 比 例 調 整 之 投 資 損 益 為 15,31 仟 元 ( 六 ) 九 十 八 及 九 十 七 年 度 子 公 司 配 發 現 金 股 利 予 本 公 司 現 金 股 利 分 別 為 24,273 仟 元 及 426,955 仟 元 -85-

88 ( 七 ) 九 十 八 及 九 十 七 年 度 對 綜 合 持 股 比 率 達 5% 以 上 及 具 控 制 能 力 之 轉 投 資 公 司, 處 分 本 公 司 股 票 之 出 售 損 益 依 庫 藏 股 票 會 計 處 理 準 則 調 整 投 資 收 入 至 資 本 公 積 - 出 售 庫 藏 股 之 金 額 分 別 為 5,465 仟 元 及 仟 元 ( 八 ) 本 公 司 採 權 益 法 評 價 之 子 公 司 - Chia Hsin Pacific Limited 於 九 十 七 年 度 以 81,922 仟 元 向 本 公 司 買 回 232,962 股, 相 關 處 分 損 失 計 3,766 仟 元 ( 九 ) 本 公 司 採 權 益 法 評 價 之 子 公 司 - 嘉 環 東 泥 股 份 有 限 公 司 於 九 十 八 年 年 度 辦 理 減 資, 共 計 退 回 股 款 25,47 仟 元 ( 十 ) 本 公 司 之 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 於 九 十 七 年 度 辦 理 減 資, 致 原 持 有 股 份 之 股 權 淨 值 增 加 5,416 仟 元, 故 同 時 調 增 長 期 股 權 投 資 及 資 本 公 積 ( 十 一 ) 本 公 司 之 子 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 以 其 持 有 Chia Hsin Cement Greater China Holding Corp. ( 以 下 簡 稱 CHCGC ) 之 全 數 股 份 814, 仟 股 與 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 之 香 港 子 公 司 TCC International Holdings Ltd.( 以 下 簡 稱 TCCIH ) 換 股, 換 股 比 率 為 1:.4545( CHCGC:TCCIH) 九 十 六 年 十 月 十 六 日 換 股 後,Chia Hsin Pacific Limited 持 有 TCCIH 之 股 權 比 率 為 28.87%, 共 計 369,963 仟 股 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, Chia Hsin Pacific Limited 對 TCCIH 之 持 股 比 率 為 27.62% TCCIH 為 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 轉 投 資 在 香 港 主 板 上 市 之 投 資 控 股 公 司, 主 要 投 資 中 國 大 陸 水 泥 產 業, 包 括 : 英 信 ( 英 德 ) 水 泥 有 限 公 司 台 泥 ( 貴 港 ) 有 限 公 司 安 徽 朱 家 橋 水 泥 有 限 公 司 福 州 台 泥 水 泥 有 限 公 司 福 州 台 泥 洋 嶼 碼 頭 有 限 公 司 台 泥 ( 英 德 ) 水 泥 有 限 公 司 及 柳 州 台 泥 新 型 建 材 有 限 公 司 及 句 容 台 泥 水 泥 有 限 公 司 ( 原 名 嘉 新 京 陽 水 泥 有 限 公 司 ) 等, 經 營 水 泥 製 造 分 銷 及 建 築 材 料 銷 售 等 ( 十 二 ) 所 有 子 公 司 之 帳 目 已 併 入 編 製 九 十 八 年 及 九 十 七 年 度 合 併 財 務 報 表 -86-

89 十 一 固 定 資 產 淨 額 / 閒 置 資 產 淨 額 ( 一 ) 固 定 資 產 原 始 成 本 及 累 計 折 舊 等 明 細 如 下 : 九 十 八 年 度 土 地 機 器 設 備 運 輸 設 備 租 賃 改 良 預 付 設 備 款 合 計 成 本 年 初 餘 額 $ 4,669 $ 14,489 $ 27,949 $ 583,366 $ 1,881,798 $ 2,62,271 本 年 度 增 加 - - 2,52-679, ,656 本 年 度 處 分 - - ( 2,21 ) - - ( 2,21 ) 重 分 類 - 429,49-2,131,444 ( 2,56,934 ) - 年 底 餘 額 4, ,979 28,268 2,714,81-3,281,726 重 估 增 值 年 初 餘 額 - 1, ,297 年 底 餘 額 - 1, ,297 累 計 折 舊 年 初 餘 額 - 16,47 2,712 25,72-377,821 折 舊 費 用 - 3,976 2,635 38,968-45,579 本 年 度 處 分 - - ( 2,21 ) - - ( 2,21 ) 年 底 餘 額 - 11,383 21, ,67-421,199 年 底 淨 額 $ 4,669 $ 425,514 $ 7,51 $ 2,425,14 $ - $ 2,862,824 九 十 七 年 度 土 地 機 器 設 備 運 輸 設 備 租 賃 改 良 預 付 設 備 款 合 計 成 本 年 初 餘 額 $ 4,669 $ 14,489 $ 28,789 $ 582,966 $ 37,732 $ 1,91,645 本 年 度 增 加 ,511,66 1,512,132 本 年 度 處 分 - - ( 1,56 ) - - ( 1,56 ) 年 底 餘 額 4,669 14,489 27, ,366 1,881,798 2,62,271 重 估 增 值 年 初 餘 額 - 1, ,297 年 底 餘 額 - 1, ,297 累 計 折 舊 年 初 餘 額 - 16,47 19,33 221,73-347,413 折 舊 費 用 - - 2,915 28,999-31,914 本 年 度 處 分 - - ( 1,56 ) - - ( 1,56 ) 年 底 餘 額 - 16,47 2,712 25,72-377,821 年 底 淨 額 $ 4,669 $ - $ 7,616 $ 332,664 $ 1,881,798 $ 2,226,747 ( 二 ) 閒 置 資 產 明 細 列 示 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 原 始 成 本 重 估 增 值 累 計 折 舊 淨 額 機 器 設 備 $ 144,79 $ 2,79 $ 165,499 $ - 運 輸 設 備 4, ,751 - $ 149,352 $ 2,898 $ 17,25 $

90 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 原 始 成 本 重 估 增 值 累 計 折 舊 淨 額 機 器 設 備 $ 144,79 $ 2,79 $ 165,499 $ - 運 輸 設 備 4, ,751 - $ 149,352 $ 2,898 $ 17,25 $ - ( 三 ) 利 息 資 本 化 相 關 資 訊 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 利 息 總 額 ( 未 調 整 利 息 資 本 化 前 ) $ 99,492 $ 16,974 利 息 資 本 化 金 額 ( 列 入 預 付 設 備 款 ) 25,756 29,49 利 息 資 本 化 利 率 1.32%~2.37% 1.87%~3.26% 十 二 其 他 無 形 資 產 - 容 積 移 轉 權 利 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 年 初 餘 額 $ 26,131 $ 36,896 本 年 度 處 分 ( 4,2 ) ( 1,765 ) 年 底 餘 額 $ 21,931 $ 26,131 十 三 短 期 借 款 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 銀 行 信 用 借 款 - 利 率 九 十 八 年 度.8%~.95%, 九 十 七 年 度 2.6% $ 262, $ 2, 銀 行 抵 押 借 款 - 利 率 九 十 七 年 度 2.2% - 1, $ 262, $ 3, 上 述 抵 押 借 款 係 由 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 提 供 土 地 建 物 為 其 擔 保 十 四 應 付 短 期 票 券 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 金 額 利 率 % 金 額 利 率 % 應 付 商 業 本 票 $ 27,.78~.739 $ 45, 2.458~2.888 減 : 應 付 短 期 票 券 折 價 ( 97 ) ( 1,563 ) $ 269,93 $ 448,

91 十 五 長 期 借 款 / 一 年 內 到 期 之 長 期 借 款 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 第 一 銀 行 中 長 期 擔 保 借 款, 自 96 年 8 月 31 日 起 為 期 7 年, 本 金 自 簽 約 日 起 第 24 個 月 屆 滿 起 每 六 個 月 為 一 期, 分 1 期 帄 均 攤 還 本 金, 年 利 率 為 2.1% ( 已 提 前 償 還 ) $ - $ 1,, 第 一 銀 行 中 長 期 擔 保 借 款, 自 98 年 1 月 2 日 起 為 期 7 年, 本 金 自 簽 約 日 起 第 24 個 月 屆 滿 起 每 六 個 月 為 一 期, 分 1 期 帄 均 攤 還 本 金, 年 利 率 為 2.3% 1,, - 第 一 銀 行 中 長 期 擔 保 借 款, 自 97 年 1 月 2 日 至 民 國 99 年 12 月 26 日, 本 息 到 期 一 次 清 償, 年 利 率 分 別 為 1.78% 及 2.35% ~2.77% 277, 63, 中 華 開 發 工 業 銀 行 中 期 擔 保 放 款, 自 首 次 動 撥 日 ( ) 起 算 兩 年, 到 期 償 還 付 清, 利 息 按 月 給 付, 利 率 按 短 期 票 券 均 價 利 率 加 年 利 率.85%(98 年 為 1.241%~1.245%;97 年 為 1.872%~2.481%) 3, 3, 華 南 銀 行 中 長 期 信 用 借 款, 自 民 國 97 年 8 月 31 日 ~1 年 8 月 31 日, 期 滿 得 展 期 續 借, 年 利 率 分 別 為.95%~1.% 及 2.35%~2.59% 349, 384, 華 南 商 業 銀 行 中 長 期 擔 保 借 款 自 95 年 7 月 19 日 起 為 期 五 年, 本 金 自 簽 約 日 起 第 3 個 月 開 始, 每 6 個 月 為 一 期, 分 5 期 攤 還 本 金, 每 一 至 四 期 攤 還 本 金 4%, 其 餘 之 6% 則 於 第 五 期 一 次 攤 還, 年 利 率 分 別 為 1.44% 及 3.22% 1,35, 1,5, ( 接 次 頁 ) -89-

92 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 國 泰 世 華 商 業 銀 行 中 長 期 ( 七 年 ) 擔 保 借 款 自 95 年 7 月 31 日 起 為 期 7 年, 到 期 清 償 付 清, 年 利 率 分 別 為 1.1% 及 3.4% $ 296, $ 296, 國 泰 世 華 商 業 銀 行 中 長 期 ( 七 年 ) 擔 保 借 款 自 95 年 7 月 31 日 起 為 期 7 年, 本 金 寬 限 期 三 年, 自 第 四 年 起 每 季 帄 均 償 還 19, 仟 元, 年 利 率 分 別 為 1.15% 及 3.9% 285, 34, 彰 化 銀 行 中 長 期 信 用 借 款, 自 97 年 5 月 9 日 起 為 期 二 年, 期 滿 得 展 延 續 借, 年 利 率 為 2.2% ~2.3% ( 已 提 前 償 還 ) - 2, 國 泰 世 華 商 業 銀 行 中 長 期 ( 五 年 ) 信 用 借 款 自 95 年 7 月 31 日 起 為 期 5 年, 本 金 寬 限 期 三 年, 自 第 四 年 起 每 季 帄 均 償 還 25, 仟 元, 年 利 率 分 別 為 1.15% 及 3.9% 175, 2, 國 泰 世 華 商 業 銀 行 中 長 期 擔 保 借 款 自 98 年 9 月 3 日 至 1 年 9 月 3 日 為 期 二 年 屆 期 償 還, 期 滿 得 展 期 續 借, 年 利 率 為.75% 37, - 國 泰 世 華 商 業 銀 行 中 長 期 擔 保 借 款 自 96 年 9 月 3 日 至 98 年 9 月 3 日 為 期 二 年 屆 期 償 還, 期 滿 得 展 期 續 借, 年 利 率 為 2.61%~2.65% - 34, 彰 化 銀 行 中 期 信 用 借 款 自 98 年 4 月 3 日 起 為 期 二 年, 期 滿 得 展 延 續 借, 年 利 率 為.9% 1, - ( 接 次 頁 ) -9-

93 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 台 北 富 邦 商 業 銀 行 中 期 信 用 借 款 自 96 年 6 月 21 日 起 為 期 二 年, 期 滿 得 展 期 續 借, 年 利 率 為 2.71% $ - $ 2, 玉 山 商 業 銀 行 中 期 信 用 借 款 自 98 年 11 月 9 日 起 為 期 二 年, 到 期 償 還 付 清, 利 息 按 月 給 付, 年 利 率 為 1.98% 15, - 玉 山 商 業 銀 行 中 期 信 用 借 款 自 98 年 12 月 3 日 起 為 期 二 年, 到 期 償 還 付 清, 利 息 按 月 給 付, 年 利 率 為 1.93% 15, - 永 豐 銀 行 長 期 擔 保 借 款 自 96 年 1 月 22 日 起 為 期 十 年, 第 三 年 起 每 半 年 帄 均 攤 還 本 金, 年 利 率 分 別 為 1.776% 及 3.259% 116, 116, 永 豐 銀 行 長 期 擔 保 借 款 自 98 年 3 月 13 日 至 16 年 1 月 22 日 止, 自 第 三 年 起 每 半 年 帄 均 攤 還 本 金,1~13 期 每 期 償 還 本 金 28,58 仟 元 第 14 期 償 還 本 金 28,46 仟 元, 利 率 為 1.862% 4, - 永 豐 銀 行 長 期 擔 保 借 款 自 98 年 1 月 22 日 至 16 年 1 月 22 日 止, 自 第 三 年 起 分 14 期 帄 均 攤 還 本 金, 利 率 為 1.776% 284, - 永 豐 銀 行 長 期 擔 保 借 款 自 98 年 4 月 22 日 至 16 年 1 月 22 日 止, 自 第 三 年 起 每 半 年 帄 均 攤 還 本 金,1~12 期 每 期 償 還 本 金 3,77 仟 元 第 13 期 償 還 本 金 3,76 仟 元, 利 率 為 1.776% 4, - 6,2, 5,443, 減 : 一 年 內 到 期 之 長 期 借 款 ( 1,67,5 ) ( 734, ) $ 4,934,5 $ 4,79, -91-

94 ( 一 ) 本 公 司 向 中 華 開 發 工 業 銀 行 國 泰 世 華 商 業 銀 行 華 南 商 業 銀 行 及 第 一 商 業 銀 行 申 貸 之 中 長 期 擔 保 放 款, 係 由 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 提 供 土 地 建 物 為 擔 保 ( 二 ) 本 公 司 提 供 台 北 港 之 機 器 設 備 作 為 向 永 豐 銀 行 申 貸 長 期 擔 保 借 款 之 擔 保 品, 質 押 情 形 詳 附 註 二 十 七, 並 由 嘉 基 國 際 及 嘉 北 國 際 提 供 連 帶 保 證 十 六 員 工 退 休 金 本 公 司 依 勞 工 退 休 金 條 例 訂 定 之 員 工 退 休 辦 法, 係 屬 確 定 提 撥 退 休 辦 法, 係 依 員 工 每 月 薪 資 百 分 之 六 提 撥 退 休 金 至 勞 工 保 險 局 之 個 人 退 休 金 專 戶 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 認 列 之 退 休 金 成 本 分 別 為 2,87 仟 元 及 1,641 仟 元 適 用 勞 動 基 準 法 之 退 休 金 制 度, 係 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 員 工 退 休 金 之 支 付, 係 根 據 服 務 年 資 及 核 准 退 休 日 前 六 個 月 帄 均 工 資 計 算 本 公 司 按 員 工 每 月 薪 資 總 額 百 分 之 十 五 提 撥 員 工 退 休 基 金, 交 由 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 以 該 委 員 會 名 義 存 入 台 灣 銀 行 之 專 戶 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 認 列 退 休 金 成 本 分 別 為 35,641 仟 元 及 38,883 仟 元 本 公 司 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 之 退 休 金 相 關 資 訊 揭 露 如 下 : ( 一 ) 1. 淨 退 休 金 成 本 組 成 項 目 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 服 務 成 本 $ 2,664 $ 3,496 利 息 成 本 4,291 4,535 退 休 基 金 資 產 預 期 報 酬 ( 2,27 ) ( 2,28 ) 過 渡 性 淨 給 付 義 務 攤 銷 數 27,966 27,966 退 休 金 損 失 攤 銷 數 2,99 4,914 淨 退 休 金 成 本 $ 35,641 $ 38,

95 2. 退 休 基 金 提 撥 狀 況 與 帳 載 應 計 退 休 金 負 債 之 調 節 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 給 付 義 務 既 得 給 付 義 務 ( $ 81,719 ) ( $ 85,2 ) 非 既 得 給 付 義 務 ( 46,61 ) ( 45,779 ) 累 積 給 付 義 務 ( 128,329 ) ( 13,979 ) 未 來 薪 資 增 加 之 影 響 ( 24,811 ) ( 25,63 ) 數 預 計 給 付 義 務 ( 153,14 ) ( 156,42 ) 退 休 基 金 資 產 公 帄 價 值 67,18 78,43 提 撥 狀 況 ( 86,122 ) ( 77,999 ) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 22,349 5,315 未 認 列 退 休 金 損 失 64,277 54,479 補 列 之 退 休 金 負 債 ( 61,815 ) ( 79,731 ) 應 計 退 休 金 負 債 ( $ 61,311 ) ( $ 52,936 ) 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 3. 截 至 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 職 工 退 休 辦 法 之 既 得 給 付 ( $ 98,93 ) ( $ 18,152 ) 4. 退 休 金 給 付 義 務 之 假 設 為 : 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 折 現 率 2.% 2.75% 長 期 帄 均 調 薪 率 2.% 2.% 退 休 基 金 資 產 之 預 期 報 酬 率 2.% 2.75% ( 二 ) 勞 工 退 休 金 之 提 撥 及 支 付 情 形 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 期 初 餘 額 $ 78,43 $ 68,499 本 期 提 撥 7,438 9,17 本 期 孳 息 515 2,591 本 期 支 付 ( 18,978 ) ( 2,64 ) 期 末 餘 額 $ 67,18 $ 78,43-93-

96 十 七 股 本 / 每 股 盈 餘 ( 一 ) 本 公 司 核 定 資 本 總 額 為 7,796,391 仟 元, 分 為 779,639,5 股, 每 股 面 額 為 1 元 本 公 司 於 九 十 八 年 三 月 十 八 日 將 買 回 之 庫 藏 股 票 7,953, 股 予 以 註 銷, 並 經 經 授 商 字 第 號 函 核 准 在 案 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 實 收 資 總 額 為 7,178,779 仟 元, 分 為 717,877,855 股 ( 二 ) 本 公 司 於 九 十 七 年 六 月 十 三 日 經 股 東 會 決 議 以 未 分 配 盈 餘 671,888 仟 元 轉 增 資 發 行 新 股 67,188,85 股, 每 股 面 額 1 元 ( 並 奉 金 管 證 一 字 號 號 函 核 准 ), 並 以 九 十 七 年 八 月 十 二 日 為 增 資 基 準 日 另 本 公 司 分 別 於 九 十 七 年 一 月 十 六 日 及 九 十 七 年 十 二 月 二 日 將 買 回 之 庫 藏 股 票 1,799, 股 及 13,246, 股 予 以 註 銷, 並 經 經 授 商 字 第 號 函 及 第 號 函 核 准 在 案 截 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 之 實 收 資 本 總 額 為 7,258,39 仟 元, 分 為 725,83,855 股 ( 三 ) 每 股 盈 餘 計 算 如 下 : 金 額 ( 分 子 ) 股 數 ( 分 母 ) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 稅 前 稅 後 ( 股 ) 稅 前 稅 後 九 十 八 年 度 基 本 每 股 盈 餘 本 期 盈 餘 $ 316,443 $ 413, ,775,154 $.55 $.72 具 稀 釋 作 用 潛 在 普 通 股 之 影 響 員 工 分 紅 ,569 稀 釋 每 股 盈 餘 本 期 盈 餘 加 潛 在 普 通 股 之 影 響 $ 316,443 $ 413, ,557,723 $.55 $.71 九 十 七 年 度 基 本 每 股 盈 餘 本 期 盈 餘 $ 245,226 $ 229, ,186,454 $.41 $.39 本 公 司 自 九 十 七 年 一 月 一 日 起, 採 用 ( 九 六 ) 基 秘 字 第 五 二 號 函, 將 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 視 為 費 用 而 非 盈 餘 之 分 配 若 企 業 得 選 擇 以 股 票 或 現 金 發 放 員 工 分 紅, 則 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 應 假 設 員 工 分 紅 將 採 發 放 股 票 方 式, 並 於 該 潛 在 普 通 股 具 有 稀 釋 作 用 時 計 入 加 權 帄 均 流 通 在 外 股 數, 以 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 以 該 潛 在 普 通 股 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 資 產 負 債 表 日 之 淨 -94-

97 值, 作 為 發 行 股 數 之 判 斷 基 礎 於 次 年 度 股 東 會 決 議 員 工 分 紅 發 放 股 數 前 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 亦 繼 續 考 量 該 等 潛 在 普 通 股 之 稀 釋 作 用 惟 九 十 七 年 度 在 提 撥 證 券 交 易 法 第 四 十 一 條 第 一 項 規 定 之 特 別 盈 餘 公 積 後, 已 無 可 供 分 配 盈 餘, 所 以 無 相 關 資 訊 揭 露 十 八 資 本 公 積 依 照 法 令 規 定, 資 本 公 積 除 彌 補 公 司 虧 損 外, 不 得 使 用, 但 超 過 票 面 金 額 發 行 股 票 所 得 之 溢 額 ( 包 括 以 超 過 面 額 發 行 普 通 股 因 合 併 而 發 行 股 票 之 股 本 溢 價 及 庫 藏 股 票 交 易 等 ) 及 受 領 贈 與 之 所 得 產 生 之 資 本 公 積, 得 撥 充 股 本, 其 撥 充 股 本 每 年 以 實 收 股 本 之 一 定 比 率 為 限 因 長 期 股 權 投 資 產 生 之 資 本 公 積, 不 得 作 為 任 何 用 途 十 九 法 定 盈 餘 公 積 / 特 別 盈 餘 公 積 ( 一 ) 法 定 盈 餘 公 積 應 提 撥 至 其 餘 額 達 實 收 資 本 額 相 等 為 止 法 定 盈 餘 公 積 得 用 以 彌 補 虧 損 ; 當 其 餘 額 已 達 實 收 股 本 5%, 得 以 其 半 數 撥 充 股 本 ( 二 ) 特 別 盈 餘 公 積 係 包 括 (1) 依 證 券 交 易 法 第 四 十 一 條 第 一 項 規 定, 就 當 年 度 發 生 之 帳 列 股 東 權 益 減 項 ( 包 括 未 實 現 重 估 增 值 金 融 商 品 未 實 現 損 益 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 及 累 積 換 算 調 整 數 ) 提 列 特 別 盈 餘 公 積, 嗣 後 股 東 權 益 減 項 數 額 有 迴 轉 時, 得 就 迴 轉 部 分 分 派 盈 餘 (2) 依 公 司 章 程 規 定 為 帄 衡 盈 餘 分 派 擴 充 或 改 良 設 備 償 還 公 司 債 或 於 其 他 必 要 時, 得 另 提 列 特 別 盈 餘 公 積 後, 再 行 分 派 股 利 截 至 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 提 列 情 形 列 示 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 非 依 證 券 交 易 法 第 41 條 第 一 項 規 定 提 列 $ 295,757 $ 295,757 依 證 券 交 易 法 第 41 條 第 一 項 規 定 提 列 418,88 49,83 $ 713,845 $ 345,

98 二 十 盈 餘 分 配 案 盈 餘 分 派 及 股 利 政 策 ( 一 ) 根 據 公 司 章 程 規 定, 每 年 決 算 如 有 盈 餘, 除 依 法 彌 補 以 往 年 度 虧 損 提 繳 所 得 稅 提 列 法 定 盈 餘 公 積 與 特 別 盈 餘 公 積 外, 應 先 就 其 提 列 後 之 餘 額, 各 於 不 逾 3% 與 2% 之 範 圍 內, 撥 付 董 事 監 察 人 酬 勞 金 及 員 工 紅 利 後, 始 得 分 派 股 東 紅 利 ( 二 ) 股 利 政 策 : 本 公 司 採 剩 餘 股 利 政 策, 於 考 量 未 來 年 度 之 資 本 支 出 預 算 及 資 金 需 求 情 形, 並 於 依 前 項 規 定 撥 付 董 事 監 察 人 酬 勞 及 員 工 紅 利 後, 得 保 留 相 當 之 數 額 ; 保 留 後 如 有 餘 額, 再 行 分 派 股 東 紅 利 本 公 司 股 東 紅 利 之 分 派, 每 年 以 現 金 分 派 之 數 額, 不 得 高 於 當 年 度 股 東 紅 利 分 派 總 額 之 百 分 之 五 十 ; 但 遇 有 年 度 盈 餘 及 資 金 充 裕 或 公 司 無 資 金 需 求 時, 經 股 東 會 同 意 者, 不 在 此 限 ( 三 ) 九 十 八 年 度 應 付 員 工 紅 利 及 應 付 董 監 酬 勞 估 列 金 額 分 別 為 13,49 仟 元 及 12,7 仟 元 前 述 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 係 分 別 按 稅 後 淨 利 ( 已 扣 除 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 之 金 額 ) 之 1.9% 及 1.7% 計 算 年 度 終 了 後, 董 事 會 決 議 之 發 放 金 額 有 重 大 變 動 時, 該 變 動 調 整 原 提 列 年 度 費 用, 於 股 東 會 決 議 日 時, 若 金 額 仍 有 變 動, 則 依 會 計 估 計 變 動 處 理, 於 股 東 會 決 議 年 度 調 整 入 帳 如 股 東 會 決 議 採 股 票 發 放 員 工 紅 利, 股 票 紅 利 股 數 按 決 議 分 紅 之 金 額 除 以 股 票 公 帄 價 值 決 定, 股 票 公 帄 價 值 係 指 股 東 會 決 議 日 前 一 日 之 收 盤 價 並 考 量 除 權 除 息 之 影 響 為 計 算 基 礎 九 十 七 年 度 在 提 撥 證 交 法 第 四 十 一 條 第 一 項 規 定 之 特 別 盈 餘 公 積 後, 已 無 可 供 分 配 盈 餘, 故 無 估 列 應 付 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 -96-

99 ( 四 ) 本 公 司 分 別 於 九 十 八 年 六 月 十 九 日 及 九 十 七 年 六 月 十 三 日 舉 行 股 東 會, 決 議 九 十 七 及 九 十 六 年 度 盈 餘 分 配 案 如 下 : 盈 餘 分 配 案 每 股 股 利 ( 元 ) 九 十 七 年 度 九 十 六 年 度 九 十 七 年 度 九 十 六 年 度 法 定 盈 餘 公 積 $ 22,952 $ 97,982 $ - $ - 特 別 盈 餘 公 積 368, 股 票 股 利 - 671,888-1 員 工 紅 利 - 現 金 - 11, 董 監 事 酬 勞 - 現 金 - 1, 有 關 本 公 司 董 事 會 通 過 擬 議 及 股 東 會 決 議 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 資 訊, 請 至 台 灣 證 券 交 易 所 公 開 資 訊 觀 測 站 查 詢 二 一 金 融 商 品 未 實 現 損 益 九 十 八 及 九 十 七 年 度 金 融 商 品 未 實 現 損 益 之 變 動 組 成 項 目 如 下 : 備 供 出 售 金 融 資 產 長 期 股 權 投 資 依 持 股 比 例 認 列 合 計 九 十 八 年 度 期 初 餘 額 ( $ 2,44 ) ( $ 188,628 ) ( $ 388,672 ) 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 195, , ,82 轉 列 損 益 項 目 ( 3,382 ) - ( 3,382 ) 期 末 餘 額 ( $ 7,858 ) $ 19,66 $ 182,748 九 十 七 年 度 期 初 餘 額 $ 6,2 $ 84,159 $ 81,179 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ( 22,112 ) ( 992,787 ) ( 1,212,899 ) 轉 列 損 益 項 目 14,48-14,48 期 末 餘 額 ( $ 2,44 ) ( $ 188,628 ) ( $ 388,672 ) 二 二 未 實 現 重 估 增 值 於 九 十 五 年 五 月 以 前, 以 股 東 權 益 項 下 之 資 產 重 估 增 值 彌 補 累 積 虧 損 者, 以 後 年 度 如 有 盈 餘, 除 依 公 司 法 之 規 定 分 配 外, 應 先 將 該 項 盈 餘 轉 回 股 東 權 益 項 下 之 重 估 增 值, 在 原 撥 補 數 額 未 全 部 轉 回 前, 盈 餘 不 得 分 派 股 利 或 作 其 他 用 途 九 十 五 年 五 月 以 後, 重 估 增 值 不 得 彌 補 以 前 年 度 虧 損 -97-

100 二 三 庫 藏 股 票 ( 一 ) 本 公 司 持 有 之 庫 藏 股 依 證 券 交 易 法 規 定 不 得 質 押, 亦 不 得 享 有 股 利 之 分 派 表 決 權 等 權 利 子 公 司 持 有 本 公 司 股 票 視 同 庫 藏 股 票 處 理, 除 不 得 參 與 本 公 司 之 現 金 增 資 及 無 表 決 權 外, 其 餘 與 一 般 股 東 權 利 相 同 ( 二 ) 九 十 八 及 九 十 七 年 度, 本 公 司 持 有 自 己 發 行 股 票 之 增 減 變 動 明 細 如 下 : 帳 面 價 值 ( 仟 元 ) 期 末 市 價 ( 仟 元 ) 收 回 原 因 期 初 股 數 本 期 增 加 本 期 減 少 期 末 股 數 九 十 八 年 度 維 護 股 東 權 益 7,953, - 7,953, - $ - $ - 九 十 七 年 度 維 護 股 東 權 益 1,799, 21,199, 15,45, 7,953, $ 92,58 $ 11,41 ( 三 ) 九 十 八 及 九 十 七 年 度 對 綜 合 持 股 比 率 達 5% 以 上 之 轉 投 資 公 司 所 持 有 本 公 司 之 股 票, 依 庫 藏 股 票 會 計 處 理 準 則 調 整 庫 藏 股 票 金 額 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 持 有 公 司 帳 面 價 值 綜 合 調 整 轉 列 市 價 名 稱 ( 註 ) 持 股 比 率 庫 藏 股 ( 仟 元 ) 持 有 股 數 直 接 投 資 公 司 嘉 運 貿 易 $ 5,32 4.% $ 2,128 $ 15, ,39 嘉 泥 建 設 46, % 23,233 64,492 3,563,13 嘉 新 國 際 876, % 764,212 2,441, ,886,23 間 接 投 資 公 司 嘉 新 國 際 投 資 嘉 5, % 1, 運 貿 易 嘉 泥 建 設 投 資 嘉 876, % 45, 新 國 際 $ 836,936 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 持 有 公 司 帳 面 價 值 綜 合 調 整 轉 列 市 價 名 稱 ( 註 ) 持 股 比 率 庫 藏 股 ( 仟 元 ) 持 有 股 數 直 接 投 資 公 司 嘉 運 貿 易 $ 5,32 4.% $ 2,128 $ 1, ,39 嘉 泥 建 設 72, % 36,149 7,687 5,544,13 嘉 新 國 際 876, % 764,518 1,72, ,94,23 間 接 投 資 公 司 嘉 新 國 際 投 資 嘉 5, % 1, 運 貿 易 嘉 泥 建 設 投 資 嘉 876, % 45, 新 國 際 $ 85,

101 註 : 依 庫 藏 股 票 會 計 處 理 準 則 規 定, 為 九 十 年 十 二 月 三 十 一 日 之 帳 面 價 值 二 四 用 人 費 用 折 舊 費 用 及 攤 銷 費 用 九 十 八 年 度 屬 營 業 成 本 屬 推 銷 費 用 屬 管 理 費 用 合 計 用 人 費 用 $ 5,57 $ 8,372 $ 154,176 $ 168,55 薪 資 費 用 5,57 8,372 19, ,94 勞 健 保 費 用 - - 5,153 5,153 退 休 金 ,728 37,728 其 他 用 人 費 用 - - 2,8 2,8 折 舊 費 用 $ 22,466 $ 2,478 $ 2,635 $ 45,579 攤 銷 費 用 $ - $ - $ 1,745 $ 1,745 九 十 七 年 度 屬 營 業 成 本 屬 推 銷 費 用 屬 管 理 費 用 合 計 用 人 費 用 $ 2,954 $ 8,99 $ 125,33 $ 155,274 薪 資 費 用 19,174 8,99 78,152 16,316 勞 健 保 費 用 841-4,499 5,34 退 休 金 ,585 4,524 其 他 用 人 費 用 - - 3,94 3,94 折 舊 費 用 $ 28,999 $ - $ 2,915 $ 31,914 攤 銷 費 用 $ - $ - $ 1,48 $ 1,48 二 五 所 得 稅 ( 一 ) 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 之 所 得 稅 ( 利 益 ) 費 用 計 算 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 稅 前 財 務 所 得 $ 316,443 $ 245,226 所 得 稅 調 整 項 目 之 影 響 數 永 久 性 差 異 ( 539,295 ) ( 347,124 ) 依 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 ( 339,73 ) ( 298,158 ) 金 融 商 品 評 價 利 益 ( 86,591 ) ( 36,694 ) 所 得 稅 法 第 4 之 1 條 及 42 條 免 稅 所 得 淨 額 ( 115,112 ) ( 82,546 ) 其 他 2,138 7,274 暫 時 性 差 異 18,158 25,255 營 業 收 入 遞 延 數 淨 額 ( 18,757 ) ( 1,964 ) ( 接 次 頁 ) -99-

102 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 已 實 現 及 未 實 現 兌 換 利 益 淨 額 $ 1,759 $ 4,37 遞 延 費 用 減 損 攤 銷 數 ( 9,112 ) ( 9,112 ) 費 用 資 本 化 ( 47 ) 61 退 休 金 費 用 超 限 數 26,291 25,635 呆 帳 費 用 提 列 超 限 數 2,173 1,732 依 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 163,5 118,884 處 分 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 收 益 - 12,618 金 融 商 品 評 價 ( 利 益 ) 損 失 ( 9,14 ) 25,638 資 產 減 損 23, 課 稅 所 得 ( 42,694 ) 13,357 乘 : 稅 率 ( 減 累 進 差 額 1 仟 元 ) 25% 25% 當 期 應 納 稅 額 - 25,829 未 分 配 盈 餘 加 徵 1% - 19,28 基 本 稅 額 應 納 差 額 4,68 - 當 期 所 得 稅 費 用 4,68 44,857 以 前 年 度 所 得 稅 調 整 1,671 16,543 遞 延 所 得 稅 暫 時 性 差 異 ( 43,795 ) ( 45,698 ) 投 資 抵 減 ( 27,38 ) - 因 稅 法 改 變 產 生 之 變 動 影 響 數 ( 32,689 ) - 所 得 稅 ( 利 益 ) 費 用 ( $ 97,171 ) $ 15,72 立 法 院 於 九 十 八 年 一 月 修 正 所 得 稅 法 第 三 十 九 條 條 文, 將 營 利 事 業 虧 損 扣 抵 年 限 由 五 年 延 長 為 十 年 立 法 院 於 九 十 八 年 五 月 修 正 所 得 稅 法 第 五 條 條 文, 將 營 利 事 業 所 得 稅 稅 率 由 百 分 之 二 十 五 調 降 為 百 分 之 二 十, 並 自 九 十 九 年 度 施 行 本 公 司 業 已 依 此 修 正 條 文 重 新 計 算 遞 延 所 得 稅 資 產 或 負 債, 並 將 所 產 生 之 差 額 列 為 遞 延 所 得 稅 利 益 及 費 用 -1-

103 ( 二 ) 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 負 債 ) 構 成 項 目 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 流 動 遞 延 所 得 稅 資 產 備 抵 呆 帳 超 限 數 $ 2,341 $ 2,383 營 業 收 入 成 本 遞 延 數 淨 額 - 4,676 未 實 現 兌 換 損 失 6,221 7,335 遞 延 費 用 減 損 累 計 影 響 數 1,822 2,278 金 融 商 品 評 價 損 失 2,958 4,611 投 資 抵 減 27,38 - 其 他 減 : 備 抵 評 價 金 額 ( 13,369 ) ( 21,325 ) 27,49 - 遞 延 所 得 稅 負 債 營 業 收 入 成 本 遞 延 數 淨 額 ( 11 ) - $ 27,38 $ - 非 流 動 遞 延 所 得 稅 資 產 退 休 金 費 用 超 限 數 $ 57,239 $ 64,976 長 期 股 權 投 資 永 久 性 跌 價 損 失 24,466 24,586 金 融 商 品 評 價 損 失 遞 延 費 用 減 損 累 計 影 響 數 16,397 22,774 礦 權 減 損 損 失 影 響 數 96 1,133 其 他 減 : 備 抵 評 價 金 額 ( 54,827 ) ( 63,42 ) 44,196 51,235 遞 延 所 得 稅 負 債 累 積 換 算 調 整 所 得 稅 影 響 數 ( 224,327 ) ( 32,34 ) 金 融 商 品 評 價 利 益 ( 479 ) - 依 權 益 法 認 列 之 淨 投 資 利 得 ( 174,474 ) ( 258,477 ) ( $ 355,84 ) ( $ 527,276 ) -11-

104 ( 三 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 投 資 抵 減 相 關 資 訊 如 下 : 最 後 抵 減 法 令 依 據 抵 減 項 目 可 抵 減 總 額 尚 未 抵 減 餘 額 年 度 促 進 產 業 升 級 條 例 交 通 事 業 購 置 設 備 $ 27,38 $ 27,38 一 一 年 ( 四 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 營 利 事 業 所 得 稅 申 報 案 件, 業 經 財 政 部 台 北 市 國 稅 局 核 定 至 九 十 六 年 度 ( 五 ) 兩 稅 合 一 相 關 資 訊 如 下 : 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $ 88,47 $ 887,721 九 十 八 年 度 ( 預 計 ) 九 十 七 度 ( 實 際 ) 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 21.11% 22.91% 未 分 配 盈 餘 相 關 資 訊 : 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 八 十 六 年 度 以 前 $ 234,674 $ 234,674 八 十 七 年 度 以 後 4,168,966 4,16,933 $ 4,43,64 $ 4,395,67 二 六 關 係 人 交 易 事 項 ( 一 ) 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 嘉 利 實 業 股 份 有 限 公 司 具 實 質 關 係 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 具 實 質 關 係 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 具 實 質 關 係 -12-

105 ( 二 ) 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 1. 進 貨 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 關 係 人 名 稱 項 目 金 額 佔 各 該 科 目 % 金 額 佔 各 該 科 目 % 嘉 利 實 業 物 料 ( 紙 袋 ) $ - - $ 2,99 - 嘉 新 國 際 運 費 倉 儲 保 14, ,676 4 管 費 嘉 新 航 運 運 費 49, 台 灣 水 泥 料 款 692, ,98,59 52 $ 846, $ 1,196, (1) 本 公 司 向 嘉 利 實 業 股 份 有 限 公 司 進 貨 之 交 易 價 格 每 只 紙 袋 均 為 7.4 元 ~7.85 元, 貨 款 以 9 天 期 票 支 付 (2) 本 公 司 為 配 合 基 隆 港 西 三 十 三 碼 頭 水 泥 儲 槽 之 營 運, 而 與 關 係 人 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 簽 訂 委 託 管 理 合 約 九 十 八 及 九 十 七 年 度 本 公 司 支 付 關 係 人 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 倉 儲 保 管 費 用 分 別 為 26,167 仟 元 及 29,63 仟 元, 付 款 方 式 為 月 底 結 算 次 月 付 款 (3) 本 公 司 為 供 應 中 部 地 區 水 泥 需 求, 而 與 關 係 人 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 簽 訂 水 泥 倉 儲 服 務 合 約, 由 其 位 於 台 中 港 27 號 碼 頭 之 水 泥 儲 運 中 心 代 為 處 理 水 泥 發 貨 相 關 事 宜, 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 支 付 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 之 倉 儲 保 管 費 用 分 別 為 62,41 仟 元 及 65,73 仟 元, 付 款 方 式 為 月 底 結 算 次 月 付 款 (4) 本 公 司 委 託 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 運 水 泥, 本 年 度 託 運 價 格 為 每 噸 美 金 7 元 ~8 元, 付 款 方 式 為 裝 船 後 三 天 內 付 款 九 十 八 年 度 支 付 關 係 人 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 之 運 輸 費 用 為 15,853 仟 元 (5) 本 公 司 委 託 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 代 運 水 泥, 本 年 度 託 運 價 格 為 每 噸 美 金 8 元, 付 款 方 式 為 裝 船 後 三 天 內 付 款 (6) 本 公 司 向 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 進 貨 之 價 格 依 合 約 規 定, 付 款 方 式 為 按 發 票 開 立 日 6 天 後 付 款 -13-

106 2. 營 業 收 入 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 關 係 人 名 稱 項 目 金 額 佔 各 該 科 目 % 金 額 佔 各 該 科 目 % 嘉 利 實 業 水 泥 $ 156, 7 $ 128,35 5 華 東 水 泥 水 泥 416, , , , Chia Hsin 技 術 服 務 ,761 1 Pacific Ltd. 嘉 新 資 產 技 術 服 務 22, , , ,47 2 嘉 東 國 際 租 賃 裝 卸 管 11, ,146 - 理 收 入 嘉 基 國 際 租 賃 收 入 7, 嘉 北 國 際 租 賃 收 入 11, ,9 2 12,146 - $ 625,9 28 $ 73, 水 泥 銷 貨 收 入 本 公 司 售 予 嘉 利 實 業 股 份 有 限 公 司 及 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司 之 水 泥 售 價 與 一 般 公 司 相 同, 於 銷 貨 後 6 日 內 收 款 技 術 服 務 收 入 (1) 本 公 司 與 Chia Hsin Pacific Limited 於 八 十 八 年 間 簽 訂 管 理 支 援 服 務 合 約, 由 本 公 司 提 供 該 公 司 所 需 之 人 力 資 源 依 合 約 規 定, 本 公 司 就 所 花 費 之 人 力 成 本 加 價 百 分 之 二 十 收 取, 並 於 每 季 計 算 應 收 款 項 向 Chia Hsin Pacific Limited 請 款, 於 年 底 一 併 收 款 上 述 服 務 合 約, 自 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 起 終 止 (2) 本 公 司 與 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 於 九 十 三 年 間 簽 訂 管 理 支 援 服 務 合 約, 由 本 公 司 提 供 該 公 司 所 需 之 人 力 資 源 服 務, 依 合 約 規 定 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 每 月 計 收 取 服 務 報 酬 均 為 1,857 仟 元, 每 月 月 底 請 款 -14-

107 租 賃 收 入 / 裝 卸 管 理 收 入 (1) 本 公 司 出 租 花 蓮 港 第 2 號 後 線 基 地 予 關 係 人 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司, 合 約 期 間 自 九 十 四 年 四 月 一 日 起 為 期 十 年, 雙 方 約 定 於 合 約 期 限 前 五 年, 每 年 收 取 3,48 仟 元 之 權 利 金, 於 當 月 十 日 收 取, 自 本 合 約 期 限 之 第 六 年 起, 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 應 支 付 本 公 司 權 利 金 之 數 額 由 雙 方 另 行 協 議 自 九 十 八 年 度 三 月 及 十 月 起, 雙 方 協 議 每 月 權 利 金 分 別 減 為 238 仟 元 及 119 仟 元 ; 另 自 九 十 四 年 七 月 一 日 起, 出 租 相 關 之 輸 送 設 備, 租 金 之 計 算 係 以 該 設 備 之 投 資 金 額 加 計 利 息 為 租 金 總 額, 分 5 年 攤 計, 九 十 八 及 九 十 七 年 度 之 租 金 收 入 分 別 為 9,183 仟 元 及 9,98 仟 元 (2) 本 公 司 自 九 十 六 年 一 月 二 日 起 為 期 五 年, 出 租 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 東 14 號 碼 頭 及 東 後 線 基 地 及 其 設 施 暨 附 屬 設 備 予 關 係 人 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司, 租 金 之 計 算 係 自 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 正 式 營 運 後, 以 該 設 備 之 折 舊 金 額 為 租 金 總 額, 於 每 月 十 日 收 取, 九 十 八 年 度 之 租 金 收 入 為 7,252 仟 元 (3) 本 公 司 自 九 十 六 年 一 月 二 日 起 為 期 三 十 年, 出 租 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 東 14 號 碼 頭 及 東 後 線 基 地 及 其 設 施 暨 附 屬 設 備 予 關 係 人 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司, 租 金 之 計 算 係 自 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 正 式 營 運 後, 以 該 設 備 之 折 舊 金 額 為 租 金 總 額, 於 每 月 十 日 收 取, 九 十 八 年 度 之 租 金 收 入 為 11,243 仟 元 3. 應 收 關 係 人 款 項 應 收 票 據 及 帳 款 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 佔 各 該 佔 各 該 關 係 人 名 稱 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 應 收 票 據 華 東 水 泥 $ 4, $ 32, 嘉 利 實 業 7, , $ 48,173 1 $ 48,

108 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 佔 各 該 佔 各 該 關 係 人 名 稱 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 應 收 帳 款 華 東 水 泥 $ 47, $ 12,175 1 嘉 利 實 業 嘉 東 國 際 2, 嘉 北 國 際 11, $ 61,561 1 $ 12,175 1 其 他 應 收 款 嘉 東 國 際 $ 5,624 1 $ 應 付 關 係 人 款 項 (1) 應 付 帳 款 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 佔 各 該 佔 各 該 關 係 人 名 稱 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 應 付 帳 款 嘉 新 國 際 $ 8, $ 9,62 5 台 灣 水 泥 , $ 8,927 1 $ 175,875 1 (2) 應 付 費 用 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 佔 各 該 佔 各 該 關 係 人 名 稱 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 應 付 費 用 嘉 新 資 產 $ 34 - $ 存 出 保 證 金 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 佔 各 該 佔 各 該 關 係 人 名 稱 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 嘉 泥 建 設 $ - - $

109 6. 存 入 保 證 金 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 佔 各 該 佔 各 該 關 係 人 名 稱 金 額 科 目 % 金 額 科 目 % 華 東 水 泥 $ 16 - $ 16 - 嘉 基 國 際 592, , 99 $ 592, $ 6, 票 據 背 書 及 保 證 本 公 司 為 關 係 人 之 票 據 背 書 及 保 證 明 細 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 已 動 用 金 額 背 書 總 額 度 已 動 用 金 額 背 書 總 額 度 嘉 新 資 產 $ 833, $ 1,26, $ 82, $ 1,26, 子 公 司 為 本 公 司 之 背 書 保 證 明 細 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 已 動 用 金 額 背 書 總 額 度 已 動 用 金 額 背 書 總 額 度 嘉 新 資 產 $ 4,53, $ 4,94, $ 4,643, $ 4,94, 嘉 基 國 際 嘉 北 國 際 ( 註 ) 1,2, 1,2, 116, 1,2, 嘉 新 國 際 - 1,, - - $ 5,253, $ 7,14, $ 4,759, $ 6,14, 註 : 由 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 及 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 共 同 擔 保 8. 其 他 (1) 本 公 司 自 九 十 三 年 三 月 一 日 起, 向 關 係 人 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 承 租 嘉 新 大 樓 做 為 辦 公 處 所 之 用, 租 賃 期 間 為 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日, 期 滿 得 另 訂 新 約 另 本 公 司 自 九 十 五 年 九 月 起, 向 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 承 租 新 店 中 興 路 之 房 屋, 租 賃 期 間 為 一 年, 期 滿 得 另 訂 新 約 租 金 之 決 定 係 參 考 市 場 行 情 而 定, 每 月 支 付, 截 至 九 十 八 及 九 十 七 年 度 本 公 司 支 付 關 係 人 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 租 金 支 出 分 別 為 11,473 仟 元 及 11,515 仟 元 -17-

110 (2) 本 公 司 自 九 十 五 年 一 月 一 日 起, 委 託 關 係 人 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 代 為 管 理 東 部 地 區 業 務, 合 約 期 限 一 年, 期 滿 另 訂 新 約 每 月 支 付 業 務 管 理 費 167 仟 元, 九 十 八 及 九 十 七 年 度 本 公 司 支 付 關 係 人 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 業 務 管 理 費 均 為 2, 仟 元 (3) 本 公 司 自 九 十 五 年 一 月 一 日 起, 出 租 台 中 永 豐 棧 予 關 係 人 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司, 租 期 自 九 十 五 年 一 月 一 日 至 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日, 租 金 之 決 定 係 參 考 市 場 行 情 而 定, 每 月 支 付, 九 十 八 及 九 十 七 年 度 本 公 司 向 關 係 人 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司 收 取 之 租 金 收 入 分 別 為 311 仟 元 及 296 仟 元 ( 帳 列 營 業 外 收 入 - 其 他 ) (4) 本 公 司 於 九 十 八 年 度 出 售 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 予 張 永 帄 先 生, 處 分 價 款 為 139 仟 元, 處 分 利 益 為 125 仟 元 (5) 本 公 司 自 九 十 六 年 一 月 一 日 起, 向 關 係 人 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 承 租 新 店 中 興 路 之 房 屋 作 為 宿 舍 之 用, 租 賃 期 間 為 九 十 六 年 一 月 一 日 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 其 租 金 之 決 定 係 參 考 市 場 行 情 而 定, 每 月 支 付, 九 十 七 年 度, 本 公 司 支 付 關 係 人 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 租 金 支 出 為 46 仟 元 ( 三 ) 董 事 監 察 人 及 管 理 階 層 薪 酬 資 訊 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 薪 資 $ 33,356 $ 22,816 獎 金 3,164 6,29 特 支 費 1,69 9,47 紅 利 - - $ 46,589 $ 37,892 二 七 抵 質 押 資 產 本 公 司 下 列 資 產 業 已 提 供 做 為 履 約 保 證 之 擔 保 : 九 十 八 年 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 受 限 制 資 產 - 定 期 存 款 $ 2,448 $ 2,448 機 器 設 備 淨 額 425,

111 二 八 重 大 承 諾 及 或 有 事 項 ( 一 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 為 關 係 人 之 票 據 背 書 及 保 證 之 金 額 為 1,26, 仟 元, 請 詳 附 註 二 十 六 ( 二 ) 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 因 招 標 工 程 及 租 賃 押 金 而 請 銀 行 保 證 履 約 金 額 計 159,527 仟 元 ( 三 ) 本 公 司 因 購 買 水 泥 已 開 立 未 使 用 之 信 用 狀 金 額 為 美 金 1,2 仟 元 ( 四 ) 本 公 司 為 興 建 基 隆 港 西 三 十 三 號 碼 頭 水 泥 儲 槽 暨 附 屬 設 備 而 向 交 通 部 基 隆 港 務 局 所 承 租 之 土 地, 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 租 金 支 出 為 3,54 仟 元, 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 未 來 各 年 度 最 低 租 金 給 付 總 額, 列 示 如 下 : 年 度 金 額 九 十 九 年 度 $ 3,54 一 年 度 3,54 一 一 年 度 3,54 一 二 年 度 3,54 一 三 年 度 3,54 一 四 年 度 以 後 現 值 16,857 $ 34,557 二 九 其 他 ( 一 ) 重 要 合 約 本 公 司 向 交 通 部 基 隆 港 務 局 承 租 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 ( 東 號 ) 碼 頭, 並 約 定 興 建 東 16 號 碼 頭 及 於 本 中 心 後 線 合 資 興 建 倉 棧 設 施 暨 附 屬 辦 公 室 及 儲 轉 設 備, 土 地 面 積 約 65, 帄 方 公 尺, 以 經 營 煤 炭 砂 石 及 一 般 散 雜 貨 物 裝 卸 儲 轉 業 務, 使 用 年 限 自 設 備 完 工 驗 收 交 付 基 隆 港 務 局 起 算, 共 三 十 五 年 五 個 月, 每 年 最 低 保 證 運 量 煤 炭 為 壹 佰 貳 拾 萬 噸 砂 石 為 伍 佰 玖 拾 伍 萬 噸 ( 二 ) 礦 權 1. 本 公 司 宜 蘭 縣 南 澳 石 灰 石 之 採 礦 權, 奉 經 濟 部 核 發 臺 濟 採 字 第 3566 號 函, 本 採 礦 權 有 效 期 間 延 長 至 一 四 年 八 月 三 十 日 -19-

112 2. 本 公 司 宜 蘭 縣 南 澳 鄉 及 花 蓮 縣 秀 林 鄉 大 濁 水 地 方 之 大 理 石 及 白 雲 石 礦 之 採 礦 權, 奉 經 濟 部 核 發 台 濟 採 字 第 5454 號 採 礦 執 照, 有 效 期 間 至 一 四 年 四 月 一 日 3. 本 公 司 花 蓮 縣 秀 林 鄉 和 帄 村 之 大 理 石 及 白 雲 石 礦 之 採 礦 權, 奉 經 濟 部 核 發 台 濟 採 字 第 555 號 函, 本 採 礦 權 有 效 期 間 延 長 至 一 四 年 七 月 一 日 ( 三 ) 本 公 司 為 供 應 台 灣 北 部 地 區 水 泥 需 求, 向 交 通 部 基 隆 港 務 局 承 租 基 隆 港 西 三 十 三 碼 頭 後 線 及 西 碎 波 堤 內 側 間 之 土 地 5,9.35 帄 方 公 尺 土 地, 由 本 公 司 以 預 付 租 金 方 式 出 資 興 建 水 泥 貯 槽 暨 附 屬 設 備, 以 經 營 自 有 散 裝 水 泥 之 裝 卸 及 儲 運 業 務, 而 以 交 通 部 基 隆 港 務 局 名 義 興 建, 完 成 後 產 權 並 歸 其 所 有 使 用 年 限 自 水 泥 貯 槽 暨 其 附 屬 設 備 完 工 驗 收 交 付 基 隆 港 務 局 起 算, 由 本 公 司 免 租 使 用 水 泥 貯 槽 暨 其 附 屬 設 備 二 十 三 年 九 個 月, 每 年 以 九 十 萬 噸 為 最 低 保 證 運 量, 若 未 達 最 低 保 證 運 量 仍 需 按 九 十 萬 噸 計 算 繳 納 管 理 費 租 期 內 依 承 租 土 地 面 積 按 港 區 土 地 區 段 值 及 核 定 之 租 率 (5%) 計 算 給 付 土 地 租 金, 惟 九 十 八 年 度 之 土 地 租 金, 奉 交 通 部 基 隆 港 務 局 核 准, 按 六 折 計 收, 九 十 八 及 九 十 七 年 度 分 別 為 2,124 仟 元 及 3,54 仟 元 期 滿 後 本 公 司 享 有 優 先 承 租 權 另 租 賃 期 間 內 本 公 司 應 依 規 定 繳 納 土 地 使 用 費 及 管 理 費 ( 依 實 際 裝 卸 營 運 量 每 噸 31.3 元 計 算 ), 每 月 結 算 繳 訖, 港 埠 費 率 一 般 貨 物 裝 卸 費 調 整 時, 應 隨 其 調 整 幅 度 調 整 管 理 費 三 十 金 融 商 品 資 訊 之 揭 露 ( 一 ) 公 帄 價 值 之 資 訊 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 帳 面 價 值 公 帄 價 值 帳 面 價 值 公 帄 價 值 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 $ 1,63,221 $ 1,63,221 $ 197,18 $ 197,18 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 51,245 51, , ,366 ( 接 次 頁 ) -11-

113 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 帳 面 價 值 公 帄 價 值 帳 面 價 值 公 帄 價 值 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 非 流 動 $ 83 $ 83 $ - $ - 負 債 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 - 流 動 ,498 1,498 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 - 非 流 動 - - 1,591 1,591 ( 二 ) 本 公 司 估 計 金 融 商 品 公 帄 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 1. 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 帄 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 帄 價 值 之 合 理 基 礎, 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 當 現 金 應 收 票 據 淨 額 應 收 票 據 - 關 係 人 應 收 帳 款 淨 額 應 收 帳 款 - 關 係 人 其 他 應 收 款 其 他 應 收 款 - 關 係 人 短 期 借 款 應 付 短 期 票 券 應 付 票 據 應 付 帳 款 應 付 帳 款 - 關 係 人 應 付 費 用 其 他 應 付 款 項 及 一 年 內 到 期 之 長 期 借 款 2. 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 及 備 供 出 售 金 融 資 產 如 有 市 場 價 格 可 循, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 帄 價 值, 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考, 則 採 用 評 價 方 法 估 計 本 公 司 採 用 評 價 方 法 所 使 用 之 估 計 及 假 設, 與 市 場 參 與 者 於 金 融 商 品 訂 價 時 用 以 作 為 估 計 及 假 設 之 資 訊 一 致 3. 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 及 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 係 為 未 上 市 ( 櫃 ) 公 司, 其 無 活 絡 市 場 公 開 報 價 且 實 務 上 頇 以 超 過 合 理 成 本 之 金 額 方 能 取 得 可 驗 證 公 帄 價 值, 因 此 公 帄 價 值 無 法 可 靠 衡 量 4. 存 出 ( 入 ) 保 證 金 以 帳 面 價 值 為 估 計 公 帄 價 值 5. 長 期 借 款 以 其 預 期 現 金 流 量 之 折 現 估 計 公 帄 價 值 -111-

114 6. 衍 生 性 金 融 商 品 如 有 活 絡 市 場 公 開 報 價 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 帄 價 值 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 評 價 方 法 估 計 本 公 司 採 用 評 價 方 法 所 使 用 之 估 計 及 假 設, 與 市 場 參 與 者 於 金 融 商 品 訂 價 時 用 以 作 為 估 計 及 假 設 之 資 訊 一 致, 該 資 訊 為 本 公 司 可 取 得 者 ( 三 ) 本 公 司 決 定 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 帄 價 值 所 使 用 的 方 法 及 假 設 中, 同 時 包 含 以 活 絡 市 場 之 公 開 報 價 直 接 決 定 及 以 評 價 方 法 估 計, 屬 以 公 開 報 價 決 定 之 金 額 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 $ 1,63,221 $ 197,18 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 51, ,366 除 以 上 所 示 之 金 融 資 產 外, 其 餘 均 以 評 價 方 法 估 計 公 帄 價 值 ( 四 ) 本 公 司 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 具 利 率 變 動 之 公 帄 價 值 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 83,41 仟 元 及 1,882,564 仟 元, 金 融 負 債 分 別 為 531,93 仟 元 及 748,437 仟 元 ; 具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 資 產 分 別 為 151,822 仟 元 及 2,667 仟 元, 金 融 負 債 分 別 為 6,2, 仟 元 及 5,443, 仟 元 ( 五 ) 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度 非 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 其 利 息 收 入 總 額 分 別 為 13,761 仟 元 及 69,355 仟 元, 利 息 費 用 總 額 分 別 為 73,736 仟 元 及 131,925 仟 元 ( 六 ) 財 務 風 險 資 訊 1. 市 場 風 險 本 公 司 金 融 商 品 之 市 場 風 險 隨 匯 率 利 率 及 市 場 價 格 波 動 而 變 動 2. 信 用 風 險 金 融 資 產 受 到 本 公 司 之 交 易 對 方 或 他 方 未 履 行 合 約 之 潛 在 影 響 本 公 司 信 用 風 險 金 額 係 以 資 產 負 債 表 日 公 帄 價 值 為 正 數 -112-

115 之 合 約 為 評 估 對 象 本 公 司 之 交 易 對 方 均 為 信 用 良 好 之 金 融 機 構 及 公 司 組 織, 因 此 不 預 期 有 重 大 之 信 用 風 險 3. 流 動 性 風 險 本 公 司 之 營 運 資 金 足 以 支 應, 故 未 有 因 無 法 籌 措 資 金 以 履 行 合 約 義 務 之 流 動 性 風 險 本 公 司 長 期 投 資 之 權 益 商 品 均 無 活 絡 市 場, 故 預 期 具 有 流 動 性 風 險 4. 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 ( 七 ) 重 分 類 資 訊 本 公 司 之 長 期 借 款, 係 屬 浮 動 利 率 之 債 務 市 場 利 率 變 動 達 1%, 將 使 本 公 司 現 金 流 出 一 年 增 加 9,3 仟 元 本 公 司 於 九 十 七 年 七 月 一 日 依 財 務 會 計 準 則 公 報 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 新 修 訂 條 文 將 金 融 資 產 重 分 類, 重 分 類 日 之 公 帄 價 值 如 下 : 重 分 類 前 重 分 類 後 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 交 易 目 的 $ 482,86 $ - 備 供 出 售 金 融 資 產 - 482,86 $ 482,86 $ 482,86 九 十 七 年 第 三 季 國 際 經 濟 情 勢 動 盪, 全 球 金 融 市 場 因 信 心 危 機 造 成 金 融 商 品 價 值 崩 跌, 本 公 司 因 不 擬 於 短 期 內 出 售 上 表 所 列 之 交 易 目 的 金 融 資 產, 故 將 該 類 金 融 資 產 予 以 適 當 重 分 類 至 備 供 出 售 金 融 資 產 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 經 重 分 類 且 尚 未 除 列 金 融 資 產 之 帳 面 金 額 及 公 帄 價 值 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 帳 面 價 值 公 帄 價 值 帳 面 價 值 公 帄 價 值 備 供 出 售 金 融 資 產 $ 336,541 $ 336,541 $ 273,73 $ 273,

116 截 至 九 十 八 及 九 十 七 年 底 止 經 重 分 類 且 尚 未 除 列 之 金 融 資 產 於 九 十 八 及 九 十 七 年 度 分 別 認 列 為 損 益 之 資 訊, 以 及 假 設 金 融 資 產 未 重 分 類 之 擬 制 性 資 訊 如 下 : 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 依 原 類 別 衡 量 依 原 類 別 衡 量 認 列 利 益 而 頇 認 列 擬 制 認 列 利 益 而 頇 認 列 擬 制 ( 損 失 ) 金 額 性 利 益 ( 損 失 ) ( 損 失 ) 金 額 性 利 益 ( 損 失 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 $ - $ 117,378 $ - $ 29,225 三 一 附 註 揭 露 事 項 ( 一 ) 本 期 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 : 編 號 項 目 說 明 1 資 金 貸 與 他 人 無 2 為 他 人 背 書 保 證 附 表 二 3 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 附 表 三 4 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 附 表 四 5 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 無 6 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 無 7 與 關 係 人 進 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 附 表 六 8 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 無 9 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 詳 附 註 五 ( 二 ) 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 : 編 號 項 目 說 明 1 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 等 相 關 資 訊 附 表 七 2 資 金 貸 與 他 人 附 表 一 3 為 他 人 背 書 保 證 附 表 二 4 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 附 表 三 5 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 附 表 四 6 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 無 7 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 附 表 五 8 與 關 係 人 進 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 附 表 六 9 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 2% 以 上 無 1 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 無 -114-

117 ( 三 ) 大 陸 投 資 資 訊 : 附 表 八 三 二 部 門 別 財 務 資 訊 之 揭 露 九 十 八 及 九 十 七 年 度 有 關 本 公 司 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 二 十 號 規 定, 應 予 揭 露 之 部 門 別 財 務 資 訊 如 下 : ( 一 ) 產 業 別 財 務 資 訊 : ( 技 術 服 務 收 入 ) 水 泥 部 門 房 產 部 門 管 理 支 援 部 門 合 計 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 1. 營 業 收 入 $ 2,27,486 $ 2,513,297 $ 3,616 $ 14,56 $ 22,286 $ 41,47 $ 2,26,388 $ 2,568,4 營 業 外 收 入 ,27,486 2,513,297 3,616 14,56 22,286 41,47 2,26,388 2,568,4 2. 營 業 成 本 及 費 用 營 業 成 本 1,991,18 2,252,191 2,627 5,227 5,57 2,953 2,17,314 2,278,371 營 業 費 用 47,248 27,2 4,737 6, ,985 33,227 營 業 外 支 出 ,38,428 2,279,211 25,364 11,434 5,57 2,953 2,69,299 2,311, 部 門 損 益 $ 169,58 $ 234,86 $ 5,252 $ 2,622 $ 16,779 $ 2,94 191,89 256,82 投 資 收 益 淨 額 2,344 21,533 利 息 收 入 13,761 69,355 處 分 固 定 資 產 增 益 處 分 投 資 收 益 3,57 - 兌 換 ( 損 失 ) 利 得 淨 額 ( 14,44 ) 6,429 金 融 資 產 評 價 利 益 - 淨 額 184,43 86,395 金 融 負 債 評 價 利 益 - 淨 額 其 他 收 益 8,168 2,943 一 般 營 業 費 用 ( 171,89 ) ( 158,765 ) 利 息 費 用 ( 73,736 ) ( 131,925 ) 處 分 投 資 損 失 - ( 17,83 ) 減 損 損 失 ( 23,986 ) ( 726 ) 金 融 負 債 評 價 損 失 - 淨 額 - ( 7,896 ) 其 他 損 失 ( 2,34 ) ( 88,268 ) 本 期 稅 前 純 益 $ 316,443 $ 245, 可 辨 認 資 產 $ 1,176,899 $ 1,262,81 $ 2,597,319 $ 23,595 $ - $ - $ 3,774,218 $ 1,285,676 基 金 及 投 資 18,559,826 18,324,376 公 司 一 般 資 產 2,551,863 4,391,999 資 產 總 計 $ 24,885,97 $ 24,2, 折 舊 費 用 $ 25,11 $ 26,78 $ 2,478 $ 5,26 $ - $ - 6. 資 本 支 出 金 額 $ - $ - $ 681,656 $ 1,512,132 $ - $ - 1. 本 公 司 主 要 經 營 業 務 為 水 泥 之 銷 售 提 供 技 術 服 務 及 出 租 港 口 用 地 及 設 備 予 子 公 司, 各 部 門 間 並 無 相 互 銷 貨 之 情 事 2. 部 門 損 益 係 部 門 收 入 減 除 部 門 成 本 及 費 用 之 餘 額 所 稱 之 部 門 成 本 及 費 用 係 指 與 產 生 部 門 收 入 有 關 之 成 本 及 費 用 部 門 間 之 進 貨 及 部 門 間 之 銷 貨 與 轉 撥 採 用 相 同 之 轉 撥 計 價 基 礎 營 業 費 用 無 法 直 接 歸 屬, 則 採 相 對 營 業 收 入 比 例 分 攤 於 各 部 門 但 部 門 成 本 及 費 用 不 包 括 下 列 項 目 : (1) 與 部 門 無 關 之 公 司 一 般 費 用 (2) 利 息 費 用 (3) 依 權 益 法 評 價 之 股 權 投 資 所 認 列 之 投 資 損 失 -115-

118 3. 部 門 可 辨 認 資 產 係 指 可 直 接 認 定 屬 於 該 部 門 之 資 產, 若 資 產 供 兩 部 門 以 上 使 用, 則 採 相 對 使 用 面 積 加 以 分 攤 但 部 門 可 辨 認 資 產 不 包 括 下 列 各 項 : (1) 非 供 任 何 特 定 部 門 營 業 使 用 而 持 有 之 資 產 (2) 持 有 上 市 公 司 股 票 及 受 益 憑 證 之 短 期 投 資 (3) 依 權 益 法 評 價 之 對 外 股 權 投 資 ( 二 ) 地 區 別 資 訊 : 本 公 司 並 無 國 外 營 運 機 構, 故 無 地 區 別 資 訊 之 適 用 ( 三 ) 外 銷 銷 貨 資 訊 : 本 公 司 之 外 銷 收 入 未 達 損 益 表 上 收 入 1%, 故 無 外 銷 收 入 資 訊 之 適 用 ( 四 ) 重 要 客 戶 資 訊 : 本 公 司 九 十 八 及 九 十 七 年 度, 個 別 客 戶 之 收 入 占 營 業 收 入 1% 以 上 之 明 細 如 下 : 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 佔 該 科 佔 該 科 關 係 人 名 稱 金 額 目 % 金 額 目 % 國 產 實 業 建 設 股 份 有 限 公 司 $ 526, $ 449, 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司 416, , $ 943, $ 971,

119 附 表 一 資 金 貸 與 他 人 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元, 外 幣 元 編 號 貸 出 資 金 之 公 司 貸 與 對 象 往 來 科 目 1 CHC Holdings Inc. 2 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 3 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 4 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 5 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 6 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 鎮 江 嘉 新 運 輸 有 限 公 司 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 本 期 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 率 區 間 % 資 金 貸 與 性 質 業 務 往 來 金 額 有 短 期 融 通 資 金 必 要 之 原 因 提 列 備 抵 呆 帳 金 額 擔 保 品 對 個 別 對 象 名 稱 價 值 資 金 貸 與 限 額 應 收 關 係 人 款 項 USD 7,65, USD 3,, 2.% 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 USD 1,, ( 股 本 1/2) 應 收 關 係 人 款 項 38,129 37, %~3.% 業 務 往 來 營 業 收 入 7,176 其 他 應 收 款 47,185-2.% 短 期 資 金 融 通 營 業 成 本 58,943 營 運 週 轉 無 49,478 ( 淨 值 x4%) 營 運 週 轉 無 865,21 ( 淨 值 x1%) 其 他 應 收 款 RMB 3,, - 6.% 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 x1%) 其 他 應 收 款 RMB 11,43, % 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 其 他 應 收 款 RMB 1,, % 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 其 他 應 收 款 RMB 2,, % 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 x1%) x1%) x1%) 資 金 貸 與 總 限 額 USD 1,, ( 股 本 1/2) 49,478 ( 淨 值 x4%) 3,46,85 ( 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) -117-

120 附 表 二 為 他 人 背 書 保 證 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 編 號 背 書 保 證 公 司 名 稱 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 1 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 2 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 3 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 4 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 被 背 書 保 證 對 象 對 單 一 企 業 背 書 公 司 名 稱 關 係 保 證 之 限 額 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 $ 3,589,39 ( 實 收 資 本 額 x5%) 母 公 司 5,67,28 ( 總 資 產 1%) 母 公 司 66, ( 實 收 資 本 額 x1%) 母 公 司 2, ( 實 收 資 本 額 x1%) 母 公 司 1,474,33 ( 實 收 資 本 額 x5%) 本 期 最 高 背 書 保 證 餘 額 期 末 背 書 保 餘 額 以 財 產 擔 保 之 背 書 保 證 金 額 累 計 背 書 保 證 金 額 佔 最 近 期 財 務 報 表 淨 值 之 比 率 背 書 保 證 最 高 限 額 $ 1,26, $ 1,26, NA 7% $ 7,178,779 ( 實 收 資 本 額 X1%) 4,94, 4,94, $ 3,264, 29% 5,67,28 ( 總 資 產 X1%) 1,2, ( 註 1) 1,2, ( 註 1) 1,2, ( 註 1) 1,2, ( 註 1) NA 7% 7,178,779 ( 實 收 資 本 額 X1%)( 註 2) NA 7% 7,178,779 ( 實 收 資 本 額 X1%)( 註 2) 1,, 1,, 1,632, 6% 2,948,66 ( 實 收 資 本 額 X1%) 註 1: 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 及 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 共 同 替 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 背 書 保 證 1,2, 仟 元 註 2: 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 及 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 對 本 公 司 背 書 保 證 限 額, 以 本 公 司 之 限 額 為 限 -118-

121 附 表 三 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 : ( 除 股 數 持 股 比 率 及 外 幣 元 外, 其 餘 以 外 幣 元 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 目 期 末 股 數 / 單 位 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 股 票 公 司 亞 洲 水 泥 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 1,172 $ 4 - $ 4 中 華 電 線 電 纜 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 中 華 航 空 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 2,11,73 22,833.4% 22,833 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 2,82,169 11,833.3% 11,833 長 榮 海 運 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 521,261 9,34.2% 9,34 新 光 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 3,212,233 42,723.4% 42,723 瑞 利 企 業 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 6,374,67 68, % 68,29 宏 盛 建 設 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 231, 3,627.4% 3,627 中 油 潔 能 集 團 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 8,47,96 11,435.47% 11,435 中 華 開 發 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 4,761,31 46,661.4% 46,661 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 具 實 質 關 係 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 中 聯 資 源 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 3,896,86 164, % 164,25 建 國 工 程 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 36,657 5,796.1% 5,796 國 外 債 券 HEDGED BD CT-CABLE&WIRELESS PRINCIPAL GUARANTEED NOTES 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 - 9,218 NA 9,218 HEDGED BD CT-ING BK PRINCIPAL GUARANTEED NOTES 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 - 6,538 NA 6,538 股 票 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 4,, 238,8.4% 238,8 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 7,69, 299,34.9% 299,34 台 灣 塑 膠 工 業 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 2,512,32 169,79.4% 169,79 中 國 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 1,6,59 52,82.1% 52,82 長 榮 海 運 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 15, 2,678-2,678 中 華 航 空 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 1,333,65 15,136.3% 15,136 中 華 電 信 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 1,, 59,5.1% 59,5 建 國 工 程 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 123,2 2,325-2,325 中 華 開 發 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 4,63, 45,19.4% 45,19 台 灣 肥 料 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 3, 34,2.3% 34,2 南 港 輪 胎 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 2,, 83,.3% 83, 新 光 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 3,17,29 42,164.4% 42,164 備 註 ( 接 次 頁 ) -119-

122 ( 承 前 頁 ) 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 目 國 外 基 金 MERRILL LYNCH Investco Pan European Small Cap Equity Fund MERRILL LYNCH Investco Pan European Equity Fund 期 末 股 數 / 單 位 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 交 易 目 的 金 融 資 產 18,5 $ 1,797 NA $ 1,797 交 易 目 的 金 融 資 產 23,75 8,597 NA 8,597 備 註 股 票 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 2, % 2,577 庫 藏 股 2,128 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 5,8, 14, % 1,171 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 24,788,272 1,279, % 1,376,24 庫 藏 股 68,741 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 499,8 7, % 7,656 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 257,73,5 5,47, % 6,619,95 庫 藏 股 766,67 嘉 環 東 泥 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 22,542,3 19, % 19,285 CHC Holdings Incorporated 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 2,, 1,66,35 1.% 1,66,35 Chia Hsin Pacific Limited 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 15,48,985 6,213, % 6,253,728 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 1,, 3,46,488 1.% 3,46,488 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 825, 2,59 55.% 2,59 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 2,, 14,422 1.% 14,422 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 之 長 期 投 資 59,4, 585,5 9.% 585,5 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 泛 亞 工 程 建 設 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 嘉 利 實 業 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 海 外 投 資 開 發 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 亞 太 工 商 聯 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 富 鼎 證 券 投 資 信 託 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 花 東 和 帄 溪 礦 業 開 發 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 Rajthanee Land Development Co., 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 Ltd. 流 動 Rajthanee Land Associates Co., 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 Ltd. 流 動 嘉 新 畜 產 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 2,846, % 152,581 2,75,122 2, % 32,38 1,598,7 94, % 271,324 2,, 17, % 17,827 21,9 -.3% - 1,497, 1, % 1,831 9, % - 78, 76, % 76,65 356,6 34, % 34,64 6,6, % - ( 接 次 頁 ) -12-

123 ( 承 前 頁 ) 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 目 期 末 股 數 / 單 位 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 股 票 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 本 公 司 之 母 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 854,39 $ 5,32.12% $ 15,458 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 股 票 有 限 公 司 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 商 品 - 流 動 2,944,354 1,18.9% 1,18 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 商 品 - 流 動 3,563,13 64,492.5% 64,492 台 灣 證 券 交 易 所 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 1,898,388 64,111.34% 98,219 流 動 僑 馥 建 築 經 理 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 2, 1,57 4.% 5,64 流 動 松 佐 投 資 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 3,61, 62, % 127,62 順 隆 窯 業 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 強 固 保 全 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 1,889,8 27, % 4,64 3,271,639 9, % 14,562 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 認 列 之 長 期 投 資 9,941, , % 122,972 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 認 列 之 長 期 投 資 3,687,643 9, % 9,512 鴻 新 船 務 股 份 有 限 股 票 公 司 國 揚 實 業 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 1, 亞 洲 水 泥 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 8, 瑞 利 企 業 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 13, 1,12.6% 1,12 聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 73,598 1,266-1,266 南 亞 塑 膠 工 業 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 53,45 3,93-3,93 福 懋 興 業 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 8, 2,72-2,72 嘉 鼎 航 運 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 評 價 長 期 投 資 1, 2,355 1.% 2,355 鴻 新 運 通 股 份 有 限 公 司 董 事 長 同 一 人 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 大 連 北 良 物 流 管 理 顧 問 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 高 雄 港 勤 服 務 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 PACIFIC ORIENT LINES LTD. 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 452,4 1, % 5,2 NA 4, % 4,19 35, 3,5 1.75% 3, , 9, % 3,16 嘉 新 國 際 股 份 有 限 股 票 公 司 瑞 利 企 業 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 9,885,67 15, % 15,777 新 光 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 2,848,29 37,882.4% 37,882 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 3,762, 147,847.5% 147,847 備 註 ( 接 次 頁 ) -121-

124 ( 承 前 頁 ) 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 目 期 末 股 數 / 單 位 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 1,75, $ 14,475.2% $ 14,475 中 華 電 信 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 8,585 47,635.1% 47,635 凱 基 證 券 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 1,2, 22,8.4% 22,8 中 國 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 台 灣 塑 膠 工 業 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 鴻 海 精 密 工 業 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 75, 113,625.1% 113,625 群 光 電 子 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 8, 6,28.1% 6,28 台 灣 肥 料 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 2, 22,8.2% 22,8 中 美 矽 晶 製 品 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 11, 9,691.4% 9,691 基 金 HSBC 全 球 策 略 信 託 基 金 交 易 目 的 金 融 資 產 4, ,76 NA 158,76 MLIFF GLCLC 交 易 目 的 金 融 資 產 29,77 31,932 NA 31,932 駿 馬 一 號 基 金 交 易 目 的 金 融 資 產 5,, 4,9 NA 4,9 股 票 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 2, 6,633 4.% 6,633 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 6,52,636 12, % 12,595 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 4,691,942 44, % 44,47 台 嘉 國 際 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 2,73, 3, % 3,344 台 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 金 融 資 產 47,438 18,348.8% 24,422 台 灣 工 銀 貳 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 金 融 資 產 5,, 5, 4.17% 55,811 中 信 投 顧 股 份 有 限 公 司 以 成 本 衡 量 金 融 資 產 315, - 1.5% - 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 本 公 司 之 母 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 134,886,23 2,441, % 2,441,437 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 48,473,358 1,648, % 1,648,94 債 券 兩 年 期 澳 幣 < 曠 世 奇 寶 > 連 動 債 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 512, 16,19 NA 16,19 股 票 Tong Yang Chia Hsin Marine 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 1 382,92 1.% 382,92 Corp. Chia Hsin (Thailand) Co., Ltd. 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 23, 11,635 1.% 11,635 Rajthanee Land Development Co., 以 成 本 衡 量 金 融 資 產 62, 46, % 6,462 Rajthanee Land Associates Co., 以 成 本 衡 量 金 融 資 產 283,4 21, % 27,53 Ltd. Chia Hsin Pacific Limited 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 5,345,621 2,282, % 2,169,58 Tong Yang Chia 股 票 Hsin Marine Corp. 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A USD 11,231,929 N/A USD 12,547,567 備 註 ( 接 次 頁 ) -122-

125 ( 承 前 頁 ) 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 目 期 末 股 數 / 單 位 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 CHC Holdings 股 票 Incorporated Sung Ju Marine Corp. 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 1 USD 4,7,375 1.% USD 4,7,375 Chia Hsin Pacific Limited 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 919,412 USD 11,84, % USD 11,664,698 安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 1,24, USD 6,591,59.6% USD 6,591,59 Chia Hsin Pacific 股 票 Limited Yonica Pte. Ltd. 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 79,73,4 USD 5,87,719 1.% USD 5,641,585 Yonica Pte. Ltd.(B.V.I.) 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 1 USD 1,319 1.% USD 1,319 Effervesce Investment Pte. Ltd. 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 53,274,892 USD 51,794,393 1.% USD 51,794,393 Sparksview Pte. Ltd. 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 3,298,375 USD 2,739,212 5.% USD 2,739,212 TCC International Holdings 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 356,13, USD 177,396, % USD 168,87,978 Limited Chia Hsin 股 票 (Thailand) Co., AYDU 交 易 目 的 金 融 資 產 5, THB 75,5 N/A THB 75,5 Ltd. DELTA 交 易 目 的 金 融 資 產 2, THB 372, N/A THB 372, KBANK 交 易 目 的 金 融 資 產 2, THB 169,5 N/A THB 169,5 嘉 東 國 際 股 份 有 限 股 票 公 司 聯 發 工 礦 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 122,5 1,53 49.% 1,53 Yonica Pte. Ltd. 股 票 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A SGD 67,781,679 8.% SGD 67,781,679 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A SGD 7,613,585 5.% SGD 7,613,585 Effervesce 股 票 Investment 上 海 嘉 新 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A SGD 7,385,594 1.% SGD 7,385,594 Pte.Ltd. 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A SGD 3,351,243 1.% SGD 3,351,243 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A SGD 21,344,91 1.% SGD 21,344,91 上 海 長 新 船 務 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A SGD 4,221,95 4.% SGD 4,221,95 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A SGD 8,83,38 48.% SGD 8,83,38 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 股 票 倉 儲 有 限 公 司 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A RMB 2,55,88 1.% RMB 2,356,92 鎮 江 嘉 捷 運 輸 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 N/A RMB 1,14,4 1.% RMB 1,14,4 安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 21, RMB 1,47,6.1% RMB 1,47,6 招 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 2, RMB 3,61, - RMB 3,61, 中 信 証 券 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 12, RMB 3,812,4 - RMB 3,812,4 中 國 化 学 工 程 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 13, RMB 7,59 - RMB 7,59 中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 8, RMB 2,535,2 - RMB 2,535,2 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 股 票 ( 上 海 ) 有 限 公 安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 5,915 RMB 24,975,622.3% RMB 24,975,622 司 招 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 52,8 RMB 9,4,44 - RMB 9,4,44 備 註 ( 接 次 頁 ) -123-

126 ( 承 前 頁 ) 期 末 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 帳 列 科 目 股 數 / 單 位 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 中 信 証 券 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 67, RMB 21,285,9.1% RMB 21,285,9 中 國 化 學 工 程 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 13, RMB 7,59 - RMB 7,59 Sung Ju Marine 國 外 債 券 Corp. HEDGE BD CT-CABLE & VIRELESS PRINCIPAL GUARAN TEED NOTES HEDGE BD CT-ING BK PRINCIPAL GUARANTEED NOTES 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 N/A USD 24,376 N/A USD 24,376 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 N/A USD 192,1 N/A USD 192,1 上 海 嘉 新 港 暉 有 限 股 票 公 司 寶 山 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 61,83 RMB 5,813,678 - RMB 5,813,678 珠 海 格 力 電 器 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 983,988 RMB 28,476,612.5% RMB 28,476,612 中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 43,17 RMB 13,627,239 - RMB 13,627,239 中 信 証 券 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 3, RMB 9,531, - RMB 9,531, 中 國 化 学 工 程 股 份 有 限 公 司 交 易 目 的 金 融 資 產 14, RMB 76,2 - RMB 76,2 備 註 -124-

127 附 表 四 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 : ( 除 股 數 及 持 股 比 例 外, 其 餘 外 幣 以 元 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 買 賣 之 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 CHC Holdings Incorporated 上 海 嘉 新 港 暉 有 限 公 司 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 JP Morgan Liquidity Fund 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 公 司 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 中 國 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 台 灣 塑 膠 工 業 股 份 有 限 公 司 TCC International Holdings Ltd. 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 新 光 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 富 邦 金 融 控 股 股 份 有 公 司 凱 基 證 券 股 份 有 限 公 司 鴻 海 精 密 工 業 股 份 有 限 公 司 群 光 電 子 股 份 有 限 公 司 中 國 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 日 勝 生 活 科 技 股 份 有 限 公 司 聯 發 科 技 股 份 有 限 公 司 台 灣 塑 膠 工 業 股 份 有 限 公 司 JP Morgan Liquidity Fund 安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司 寶 山 鋼 鐵 股 份 有 限 公 司 珠 海 格 力 電 器 股 份 有 限 公 司 中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 期 初 買 入 賣 出 期 末 帳 列 科 目 交 易 對 象 關 係 其 他 調 整 項 目 ( 註 ) 股 數 / 單 位 數 金 額 股 數 / 單 位 數 金 額 股 數 / 單 位 數 售 價 帳 面 成 本 處 分 ( 損 ) 益 股 數 / 單 位 數 金 額 交 易 目 的 金 融 資 產 287 $ 124,83 83 $ 35, $ 16,955 $ 16,87 $ 交 易 目 的 金 融 資 產 / 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 3,835,169 91,66 9,549, 317,13 2,955, 85,12 67,317 17,83 68,394 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 6,35, 292,551 2,35, 15,82 84,564 2,518 3,813 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 ,951,59 38,58 12,351, 351, ,563 21,614 2,37 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 7,552,32 45,534 5,4, 296, ,517 3,678 11,62 ( 註 1) 採 權 益 法 長 期 投 資 採 權 益 法 評 價 369,963, USD 174,758, ,95, USD 6,452,322 USD 6,45,319 USD 47,3 USD 8,682,673 股 權 投 資 之 被 投 資 公 ( 註 2) 司 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 7,874, 374,179 6,124, 292, ,652 7,562 14,948 ( 註 1) 1,429,169 49,867 4,, 238,8 1,6,59 52,82 2,512,32 169,79 356,13, USD 177,396,316 1,75, 14,475 交 易 目 的 金 融 資 產 3,97,729 27,57 9,45, ,34 9,295, 12,41 12,587 ( 546 ) 17,865 ( 註 1) 2,848,29 37,882 交 易 目 的 金 融 資 產 1,, 23,9 6,977, 29,36 4,215, 11,148 12,533 7,615 17,174 3,762, 147,847 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 65, 6,89 7,55, 113,322 7,, 14,458 1,399 4,59 2,987 1,2, 22,8 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 2,778, 35,65 2,28, 215,535 28,313 7,222 16,288 75, 113,625 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 2,951, ,727 2,871, , ,542 6, , 6,28 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 4,313,8 115,21 4,313, 117,6 115,186 2, ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 4,78,129 18,336 4,78, ,97 18,336 9, 交 易 目 的 金 融 資 產 ,21 175,21 375,21 181,96 175,21 6, 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 2,72,98 123,653 2,72, 125, ,589 2,95 2 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 USD 3,494, USD 3,498,157 USD 3,494,626 USD 3, 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 1,234, USD 7,94,523 21, USD 1,432,247 USD 1,368,116 USD 64,131 USD 19,183 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 3,184,334 RMB 22,436,429 2,582,54 RMB 19,735,818 RMB 17,961,317 RMB 1,774,51 RMB 1,338,566 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 2,282,587 RMB 49,83,852 1,298,599 RMB 33,54,796 RMB 28,93,34 RMB 5,411,492 RMB 7,486,64 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 1,3,17 RMB 27,875,385 6, RMB 17,315,196 RMB 15,537,57 RMB 1,777,689 RMB 1,289,361 ( 註 1) 備 供 出 售 金 融 資 產 2,77,354 55,984 7,923, 263,571 7,56, 238, ,515 ( 1,7 ) 3,68 - 流 動 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 1,329,13 RMB 53,533,83 828,215 RMB 37,687,944 RMB 32,259,277 RMB 5,428,667 RMB 3,71,69 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 2,123,17 RMB 31,827,33 1,62,37 RMB 28,41,547 RMB 23,13,217 RMB 4,911,33 RMB 73,327 ( 註 1) 交 易 目 的 金 融 資 產 - - 1,855, RMB 51,58,972 1,185, RMB 36,86,164 RMB 31,925,893 RMB 4,16,271 RMB 2,152,821 ( 註 1) 1,24, USD 6,591,59 61,83 RMB 5,813, ,988 RMB 28,476,612 43,17 RMB 13,627,239 2,944,354 1,18 5,915 RMB 24,975,622 52,8 RMB 9,4,44 67, RMB 21,285,9 註 1 : 係 評 價 調 整 註 2 : 係 權 益 法 調 整 數 -125-

128 附 表 五 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 : 單 位 : 外 幣 元 處 分 之 公 司 財 產 名 稱 上 海 嘉 新 有 限 公 司 浦 東 庫 建 築 物 及 土 地 使 用 權 交 易 日 或 事 實 發 生 日 ~ 原 取 得 日 期 帳 面 價 值 交 易 金 額 價 款 收 取 情 形 處 分 ( 損 ) 益 交 易 對 象 關 係 處 分 目 的 RMB 3,18,8 RMB 64,325,972 出 售 價 款 已 全 數 收 回 RMB 34,145,172 上 海 市 申 江 兩 岸 開 發 建 設 有 限 公 司 價 格 決 定 之 參 考 依 據 其 他 約 定 事 項 無 政 府 拆 遷 雙 方 議 價 無 -126-

129 附 表 六 與 關 係 人 進 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 : 單 位 : 仟 元 進 ( 銷 ) 貨 之 公 司 交 易 對 象 關 係 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 台 灣 水 泥 股 份 有 限 公 司 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 利 實 業 股 份 有 限 公 司 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 交 易 情 形 進 ( 銷 ) 貨 金 額 佔 總 進 ( 銷 ) 貨 之 比 率 具 實 質 關 係 進 貨 $ 692,532 36% 進 貨 後 6 天 付 款 具 實 質 關 係 銷 貨 416,714 18% 銷 貨 後 6 天 收 款 具 實 質 關 係 銷 貨 156, 7% 銷 貨 後 6 天 收 款 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 進 貨 15,18 5% 月 底 結 算, 次 月 付 款 交 易 條 件 與 一 般 交 易 不 同 之 情 形 及 原 因 授 信 期 間 單 價 授 信 期 間 餘 額 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 備 註 佔 總 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 之 比 率 ( $ 269 ) 1% 87,941 25% 7,576 2% ( 8,658 ) 29% -127-

130 附 表 七 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 等 相 關 資 訊 : ( 除 股 數 及 持 股 比 率 外, 其 餘 以 外 幣 元 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 原 始 投 資 金 額 期 末 持 有 被 投 資 公 司 本 期 期 末 上 期 期 末 股 數 比 率 帳 面 金 額 本 期 ( 損 ) 益 本 期 認 列 之 投 資 ( 損 ) 益 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 國 內 外 進 出 口 貿 易 業 務 $ 2, $ 2, 2, 4.% $ 449 $ 21 $ 8 子 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 生 產 紡 織 品 棉 紗 人 造 纖 69,341 69,341 5,8, 19.33% 14,71 11,225 2,17 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 區 中 山 北 路 二 段 96 號 11 樓 維 紗 混 紡 紗 胚 布 印 花 布 色 布 或 針 織 品 成 衣 ; 內 外 銷 委 任 營 造 廠 商 興 建 商 業 大 樓 國 民 住 宅 出 租 出 售 業 務 備 註 698, ,183 24,788, % 1,279,472 92,52 46,136 子 公 司 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 一 般 進 出 口 貿 易 業 務 22,985 22,985 9,941, % 122,972 13,6 13,521 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 一 般 進 出 口 貿 易 業 務 ( 許 可 業 務 除 外 ) 31,4 31,4 3,687, % 9,512 24,268 21,264 子 公 司 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 嘉 鼎 航 運 ( 股 ) 公 司 巴 拿 馬 航 運 運 輸 USD 1, USD 1, 1, 1.% 2, 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 2 段 96 號 土 石 採 取 業 ; 建 材 批 發 業 ; 594, 594, 59,4, 9.% 585,5 ( 2,389 ) ( 2,15 ) 子 公 司 非 金 屬 礦 業 ; 建 材 零 售 業 ; 國 際 貿 易 業 ; 租 賃 業 ; 機 械 器 具 零 售 業 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 2 段 96 號 土 石 採 取 業 ; 建 材 批 發 業 ; 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 1 樓 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 Tong Yang Chia Hsin Marine Corp. 巴 拿 馬 共 和 國 巴 拿 馬 市 爾 巴 尼 剎 桑 爾 巴 尼 歐 五 十 三 路 東 街 7284 信 箱 ( 剎 社 八 大 樓 ) 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 9 樓 非 金 屬 礦 業 ; 建 材 零 售 業 ; 國 際 貿 易 業 ; 租 賃 業 ; 機 械 器 具 零 售 業 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 生 產 紡 織 品 棉 紗 人 造 纖 維 紗 混 紡 紗 胚 布 印 花 布 色 布 或 針 織 品 成 衣 ; 內 外 銷 2, 2, 2,, 1.% 14, 子 公 司 一 般 進 出 口 貿 易 業 務 ( 許 可 1,6,159 1,6, ,73, % 5,47,426 24, ,81 子 公 司 業 務 除 外 ) 貨 輪 運 輸 USD 1, USD 1, 1 1.% 382,92 13,844 13,844 孫 公 司 船 舶 運 送 業 34,94 34,94 4,691, % 44,47 ( 1,325 ) ( 1,38 ) 孫 公 司 36,642 36,642 6,52, % 12,595 11,225 2,265 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 國 內 外 進 出 口 貿 易 業 務 2,58 2,58 2, 4.% 6, 子 公 司 一 般 進 出 口 貿 易 業 務 13,694 13,694 23, 1.% 11,635 ( 693 ) ( 693 ) 孫 公 司 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 Chia Hsin (Thailand) Co., Ltd. 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 Chia Hsin Pacific Limited Chanman Phenjati Business Center 25th Floor, 65/211 Rama 9 Road, Bangkok 131, Thailand 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 控 股 公 司 1,973,62 1,973,62 5,345, % 2,282,862 ( 233,21 ) ( 56,354 ) 子 公 司 ( 接 次 頁 ) -128-

131 ( 承 前 頁 ) 投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 台 嘉 國 際 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 住 宅 及 大 樓 開 發 租 售 業 不 動 產 租 賃 業 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 華 東 水 泥 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 水 泥 原 料 礦 石 及 水 晶 礦 石 2 樓 的 開 採 及 買 賣 業 務 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 環 東 泥 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 水 泥 製 造 業 水 泥 及 其 製 品 批 發 業 原 始 投 資 金 額 期 末 持 有 被 投 資 公 司 本 期 期 末 上 期 期 末 股 數 比 率 帳 面 金 額 本 期 ( 損 ) 益 本 期 認 列 之 投 資 ( 損 ) 益 $ 25,5 $ 25,5 2,73, 51.% $ 3,344 $ 5,293 $ 2,699 5,41 5,41 499, % 7, ,421 25,468 22,542, % 19, 嘉 環 東 泥 股 份 有 限 公 司 士 新 儲 運 股 份 有 限 公 司 高 雄 市 小 港 區 亞 太 路 35 號 水 泥 倉 儲 1,34,178 1,34,178 77,72,5 51.1% 816,66 ( 13,579 ) ( 6,927 ) 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 機 械 批 發 零 售 ; 倉 儲 業 ; 住 宅 工 業 廠 房 及 大 樓 開 發 租 售 業 ; 不 動 產 買 賣 租 賃 等 1,, 1,, 1,, 1.% 3,46, , ,795 子 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 花 蓮 市 中 美 路 號 土 石 採 取 業 ; 建 材 批 發 業 ; 非 金 屬 礦 業 ; 建 材 零 售 業 ; 國 際 貿 易 業 ; 租 賃 業 ; 機 械 器 具 零 售 業 備 註 8,25 8,25 825, 55.% 2,59 ( 12,971 ) ( 7,134 ) 子 公 司 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 聯 發 工 礦 股 份 有 限 公 司 花 蓮 市 信 義 街 68 號 1 樓 礦 石 採 取 1,225 1, ,5 49.% 1,53 ( 14. ) ( 7. ) 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 CHC Holdings Incoporated 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 控 股 公 司 58,461 58,461 2,, 1.% 1,66, 子 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 Chia Hsin Pacific Limited 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 控 股 公 司 4,89,614 4,89,614 15,48, % 6,213,64 ( 233,21 ) ( 162,439 ) 子 公 司 CHC Holdings Inc. Sung Ju Marine Corp. Panama 航 運 USD 1, USD 1, 1 1.% USD 4,7,375 USD 51,513 USD 51,513 Chia Hsin Pacific 臺 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 控 股 USD 9,216,87 USD 9,216,87 919, % USD 11,84,75 ( USD 7,52,464 ) ( USD 293,349 ) Chia Hsin Pacific Limited Limited Effervesce Investment Pte.Ltd. 47 Hill Street #4-516 Chinese Chamber of Commerce & Industry Building, Singapore Yonica Pte. Ltd. 47 Hill Street #4-516 Chinese Chamber of Commerce & Industry Building, Singapore Sparksview Pte. Ltd. 47 Hill Street #5/416 Chinese Chamber of Commerce & Industry Building, Singapore Yonica (BVI) Pte. Ltd. P.O. Box 957, offshore TCC International Holdings Limited Incorporations Centre, Road Town, Tortola British Virgin Islands 控 股 公 司 USD 35,143,369 USD 35,143,369 53,274,892 1.% USD 51,794,393 USD 7,581,243 USD 7,581,243 孫 公 司 控 股 公 司 USD 46,51,243 USD 46,51,243 79,73,4 1.% USD 5,87,719 ( USD 7,914,775 ) ( USD 7,914,775 ) 孫 公 司 控 股 公 司 SGD 3,298,375 SGD 3,298,375 3,298,375 5.% USD 2,739,212 ( USD 267,213 ) ( USD 133,67 ) 控 股 公 司 USD 1 USD % USD 1, 孫 公 司 Cayman 控 股 公 司 USD 4,773,779 USD 4,773, ,13, 27.62% USD177,396,316 USD 6,793,154 USD 1,926,473 ( 接 次 頁 ) -129-

132 ( 承 前 頁 ) 投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 Effervesce Investment Pte.Ltd. 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 上 海 市 龍 吳 路 41 號 散 裝 水 泥 的 裝 卸 倉 儲 灌 包, 高 強 度 水 泥 配 製 及 銷 售, 配 套 運 送 上 海 嘉 新 有 限 公 司 上 海 市 浦 東 新 區 源 探 路 1 號 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 市 外 高 橋 保 稅 區 基 隆 路 1 號 617 室 水 泥 倉 儲 灌 包 及 商 品 混 凝 土, 高 強 度 水 泥 製 品 的 生 產 銷 售 及 配 套 運 送 商 務 諮 詢 財 務 諮 詢 IT 技 術 開 發 及 諮 詢 服 務 ; 國 際 貿 易 ( 涉 及 許 可 營 業 者 憑 許 可 證 經 營 ) 原 始 投 資 金 額 期 末 持 有 被 投 資 公 司 本 期 期 末 上 期 期 末 股 數 比 率 帳 面 金 額 本 期 ( 損 ) 益 本 期 認 列 之 投 資 ( 損 ) 益 備 註 SGD 17,173,45 SGD 17,173,45 NA 1.% SGD 3,351,243 SGD 2,55,85 SGD 2,55,85 曾 孫 公 司 SGD 8,513,683 SGD 8,513,683 NA 1.% SGD 7,385,594 SGD 6,47,828 SGD 5,75,117 曾 孫 公 司 SGD 19,121, SGD 19,121, NA 1.% SGD 21,344,91 SGD 3,541,24 SGD 3,541,24 曾 孫 公 司 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 上 海 市 龍 吳 路 22 號 生 產 銷 售 商 品 混 凝 土, 高 強 SGD 9,953,664 SGD 9,953,664 NA 48.% SGD 8,83,38 ( SGD 819,421 ) ( SGD 393,322 ) 曾 孫 公 司 司 度 水 泥 預 制 管 樁 業 務 上 海 長 新 船 務 有 限 公 司 上 海 市 水 泥 運 輸 業 SGD 3,382, SGD 3,382, NA 4.% SGD 4,221,95 ( SGD 722,354 ) ( SGD 288,942 ) 曾 孫 公 司 Yonica Pte. Ltd. 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 市 韋 崗 鎮 開 發 生 產 高 標 號 水 泥 產 SGD 75,844,264 SGD 75,844,264 NA 8.% SGD 67,781,679 ( SGD 14,453,79 ) ( SGD 11,563,32 ) 曾 孫 公 司 品, 並 從 事 水 泥 新 產 品 及 加 工 產 品 的 研 製 生 產 ; 從 事 公 司 產 品 的 銷 售 配 套 運 輸 及 售 後 服 務 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 市 韋 崗 鎮 石 灰 石 及 相 關 副 產 品 生 產 製 造 營 銷 SGD 7,842,185 SGD 7,842,185 NA 5.% SGD 7,613,585 SGD 38,652 SGD 19,326 曾 孫 公 司 普 通 貨 物 陸 路 專 用 運 輸 及 USD 1,647, USD 1,647, NA 1.% USD 359,39 ( USD 242,35 ) ( SGD 242,35 ) 曾 孫 公 司 Tong Yang Chia Hsin Marine Corp. 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 新 區 高 新 技 術 園 區 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 市 朱 方 路 241 號 鎮 江 嘉 捷 運 輸 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 新 區 丁 卯 南 緯 二 路 水 泥 等 建 材 的 加 工 配 置 包 裝 倉 儲 與 銷 售 房 地 產 開 發 銷 售 物 業 管 理 RMB 2,, RMB 2,, NA 1.% RMB 2,55,88 ( RMB 33,56 ) ( RMB 33,56 ) 曾 孫 公 司 道 路 貨 物 運 輸 RMB 1,, RMB 1,, NA 1.% RMB 1,14,4 RMB 14,4 RMB 14,4 曾 孫 公 司 -13-

133 附 表 八 大 陸 投 資 資 訊 : 1. 大 陸 被 投 資 公 司 名 稱 主 要 營 業 項 目 實 收 資 本 額 投 資 方 式 資 金 匯 出 入 持 股 比 例 投 資 損 益 投 資 帳 面 價 值 及 匯 回 投 資 損 益 情 形 : 依 權 益 法 認 列 損 益 之 大 陸 投 資 資 訊 大 陸 被 投 資 公 司 名 稱 主 要 營 業 項 目 實 收 資 本 額 投 資 方 式 上 海 嘉 新 有 限 公 司 從 事 水 泥 倉 儲 灌 包 和 商 品 混 凝 土 高 強 度 水 泥 製 品 之 生 產 銷 售 及 配 套 運 輸 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 上 海 長 新 船 務 有 限 公 司 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 句 容 台 泥 水 泥 有 限 公 司 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 英 信 ( 英 德 ) 水 泥 有 限 公 司 安 徽 朱 家 橋 水 泥 有 限 公 司 福 州 台 泥 水 泥 有 限 公 司 福 州 台 泥 洋 嶼 碼 頭 有 限 公 司 從 事 水 泥 製 品 及 混 凝 土 製 品 之 製 造 銷 售 業 務 散 裝 水 泥 之 倉 儲 灌 包 及 高 強 度 水 泥 產 品 配 置 及 運 銷 USD 7, NTD 223,93 USD 12, NTD 383,88 USD 1,5 NTD 335,895 從 事 水 泥 製 造 及 銷 售 USD 58, 業 務 NTD 1,855,42 從 事 水 泥 運 銷 USD 5, NTD 159,95 從 事 水 泥 銷 售 業 務 USD 11,5 NTD 367,885 從 事 水 泥 製 造 加 工 及 運 銷 從 事 石 灰 石 產 品 和 建 築 材 料 之 開 發 生 產 加 工 及 運 銷 USD 173, NTD 5,534,27 RMB 79,9 NTD 374,396 水 泥 製 造 及 分 銷 USD 2,2 NTD 7,378 水 泥 製 造 及 分 銷 USD 15, NTD 479,85 水 泥 製 造 及 分 銷 USD 16,25 NTD 519,838 經 營 水 泥 專 用 碼 頭 USD 5, NTD 159,95 本 期 期 初 自 台 灣 匯 出 累 積 投 資 金 額 註 一 USD 7,192 NTD 23,72 註 一 USD 7,837 NTD 25,76 註 一 USD 12,994 NTD 415,678 註 一 USD 39,944 NTD 1,277,89 註 一 USD 2,48 NTD 79,335 註 一 USD 14,24 NTD 455,538 註 一 USD 31,4 NTD 1,4,486 註 一 USD - NTD - 註 一 USD 422 NTD 13,5 註 一 USD 1,899 NTD 6,749 註 一 USD 3,429 NTD 19,694 註 一 USD 1,55 NTD 33,749 本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額 本 期 期 末 自 台 灣 匯 出 累 積 匯 出 ( 註 三 ) 收 回 ( 註 四 ) ( USD 12,646 ) ( NTD 44,546 ) USD 536 NTD 17,147 ( USD 138 ) ( NTD 4,414 ) ( USD 619 ) ( NTD 19,82 ) ( USD 1,117 ) ( NTD 35,733 ) ( USD 344 ) ( NTD 11,5 ) USD 524 NTD 16,763 USD 6 NTD 192 USD 25 NTD 8 USD 46 NTD 1,472 USD 14 NTD 448 投 資 金 額 USD 7,192 NTD 23,72 USD 7,837 NTD 25,76 USD 12,994 NTD 415,678 USD 39,944 NTD 1,277,89 USD 2,48 NTD 79,335 USD 14,24 NTD 455,538 USD 18,23 NTD 583,177 - USD 536 NTD 17,147 USD 278 NTD 8,894 USD 1,255 NTD 4,147 USD 2,266 NTD 72,489 USD 697 NTD 22,296 本 公 司 直 接 或 間 接 投 資 之 持 股 比 例 69.71% 96.2% 49.15% 67.82% 69.71% 96.2% 55.77% 76.67% 27.88% 38.48% 69.71% 96.2% 19.25% 26.57% 34.86% 47.92% 19.25% 26.57% 11.55% 15.94% 19.25% 26.57% 19.25% 26.57% 本 期 認 列 投 資 損 益 USD 2,736 NTD 9,4 ( USD 277 ) ( NTD 9,152 ) USD 1,21 NTD 39,682 ( USD 5,545 ) ( NTD 183,213 ) ( USD 139 ) ( NTD 4,593 ) USD 1,698 NTD 56,14 ( USD 2,272 ) ( NTD 75,69 ) USD 9 NTD 297 ( USD 21 ) ( NTD 694 ) USD 4 NTD 132 ( USD 413 ) ( NTD 13,646 ) USD 34 NTD 1,123 ( 接 次 頁 ) 期 末 投 資 帳 面 價 值 USD 4,182 NTD 133,782 USD 5,98 NTD 188,997 USD 15,13 NTD 483,145 USD 33,73 NTD 1,79,23 USD 2,11 NTD 67,211 USD 1,621 NTD 339,766 USD 5,422 NTD 1,613, USD 3,789 NTD 121,21 USD 154 NTD 4,926 USD 2,162 NTD 69,162 USD 3,579 NTD 114,492 USD 1,244 NTD 39,796 單 位 : 仟 元 截 至 本 期 止 已 匯 回 投 資 收 益 -131-

134 ( 承 前 頁 ) 大 陸 被 投 資 公 司 名 稱 台 泥 ( 英 德 ) 水 泥 有 限 公 司 柳 州 台 泥 新 型 建 材 有 限 公 司 台 泥 ( 貴 港 ) 水 泥 有 限 公 司 主 要 營 業 項 目 實 收 資 本 額 投 資 方 式 水 泥 製 造 及 分 銷 USD 179,4 NTD 5,739,6 建 築 材 料 銷 售 USD 13,5 NTD 431,865 水 泥 製 造 及 分 銷 USD 197,876 NTD 6,33,53 本 期 期 初 自 台 灣 匯 出 累 積 投 資 金 額 註 一 USD 37,851 NTD 1,21,853 註 一 USD 1,196 NTD 38,26 註 一 USD - NTD - 本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額 本 期 期 末 自 台 灣 匯 出 累 積 匯 出 ( 註 三 ) 收 回 ( 註 四 ) ( USD 12,334 ) ( NTD 394,564) ( USD 39 ) ( NTD 12,476 ) USD 27,588 NTD 882,54 USD 55 NTD 16,155 USD 16 NTD 512 投 資 金 額 USD 25,12 NTD 8,134 USD 79 NTD 25,272 - USD 27,588 NTD 882,54 本 公 司 直 接 或 間 接 投 資 之 持 股 比 例 19.25% 26.57% 8.9% 11.16% 19.25% 26.57% 本 期 認 列 投 資 損 益 USD 4,827 NTD 159,489 USD 521 NTD 17,214 ( USD 787 ) ( NTD 26,3 ) 期 末 投 資 帳 面 價 值 USD 48,469 NTD 1,55,523 USD 2,58 NTD 65,835 USD 36,595 NTD 1,17,674 截 至 本 期 止 已 匯 回 投 資 收 益 依 成 本 法 認 列 損 益 之 大 陸 投 資 資 訊 大 陸 被 投 資 公 司 名 稱 主 要 營 業 項 目 實 收 資 本 額 投 資 方 式 上 海 伊 通 有 限 公 司 混 凝 土 砌 塊 版 材 之 製 造 及 銷 售 並 提 供 技 術 指 導 售 後 服 務 USD 18, NTD 575,82 本 期 期 初 自 台 灣 匯 出 累 積 投 資 金 額 註 一 USD 1,347 NTD 43,91 本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額 本 期 期 末 自 台 灣 匯 出 累 積 匯 出 收 回 投 資 金 額 $ - $ - USD 1,347 NTD 43,91 本 公 司 直 接 或 間 接 投 資 之 持 股 比 例 本 期 認 列 投 資 損 益 期 末 投 資 帳 面 價 值 截 至 本 期 止 已 匯 回 投 資 收 益 2. 赴 大 陸 地 區 投 資 限 額 : 單 位 : 仟 元 本 期 期 末 累 計 自 台 灣 匯 出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 ( 註 五 ) 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 ( 註 六 ) 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴 大 陸 地 區 投 資 限 額 ( 註 二 ) USD 169,278 NTD 5,415,23 USD 192,686 NTD 6,164,25 NTD 11,45,78 3. 與 大 陸 投 資 公 司 間 直 接 或 間 接 經 由 第 三 地 區 事 業 所 發 生 重 大 交 易 事 項 : 無 註 一 : 投 資 方 式 為 透 過 第 三 地 區 投 資 設 立 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 註 二 : 依 經 審 字 第 號 令, 依 合 併 股 權 淨 值 19,8,464 仟 元 6% 計 算 註 三 : (1 ) 本 年 度 依 經 審 二 字 第 號 函 核 准, 投 資 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 USD536 仟 元 (2 ) 本 年 度 依 經 審 二 字 第 號 函 核 准, 修 正 間 接 在 大 陸 地 區 投 資 架 構, 故 按 照 經 濟 部 投 審 會 核 准 金 額 調 整 其 差 異 註 四 : 係 本 年 度 處 分 TCC International Hol dings Ltd., 依 處 分 比 例 調 減 投 資 金 額 註 五 : 累 計 匯 出 投 資 金 額 包 括 透 過 第 三 地 區 設 立 公 司 買 入 安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司 於 香 港 上 市 之 股 票, 截 至 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 止 共 計 投 資 USD6,592 仟 元, 帳 列 備 供 出 售 金 融 資 產 註 六 : 包 括 本 年 度 依 經 審 二 字 第 號 函 核 准, 投 資 安 徽 海 螺 水 泥 股 份 有 限 公 司 金 額 USD3, 仟 元 -132-

135 五 合 併 報 表 聲 明 書 本 公 司 民 國 九 十 八 年 度 ( 自 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 止 ) 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 特 此 聲 明 公 司 名 稱 : 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 負 責 人 : 張 永 帄 中 華 民 國 九 十 九 年 三 月 三 十 一 日 -133-

136 會 計 師 查 核 報 告 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 公 鑒 : 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 資 產 負 債 表, 暨 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 損 益 表 合 併 股 東 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 合 併 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 合 併 財 務 報 表 表 示 意 見 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 暨 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 第 一 段 所 述 合 併 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 如 財 務 報 表 附 註 三 所 述, 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 自 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 起, 依 新 修 訂 之 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 號 存 貨 之 會 計 處 理 準 則 及 其 他 相 關 公 報 配 合 新 修 訂 之 條 文 -134-

137 如 財 務 報 表 附 註 三 所 述, 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 自 民 國 九 十 七 年 七 月 一 日 起, 依 新 修 訂 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 之 規 定, 將 符 合 特 定 條 件 之 金 融 商 品 作 重 分 類 如 財 務 報 表 附 註 三 所 述, 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 自 民 國 九 十 七 年 一 月 一 日 起, 依 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 民 國 九 十 六 年 三 月 (96) 基 秘 字 第 五 二 號 函 規 定, 將 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 視 為 費 用, 而 非 盈 餘 之 分 配 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 方 小 萍 會 計 師 仲 偉 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 號 中 華 民 國 九 十 九 年 三 月 三 十 一 日 -135-

138 -136-

139 -137-

140 單 位 : 新 台 幣 仟 元, 惟 每 股 盈 餘 為 元 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 代 碼 金 額 % 金 額 % 營 業 收 入 ( 附 註 二 及 二 十 七 ) 411 銷 貨 收 入 $3,461, $5,52, 租 賃 收 入 377, , 營 建 工 程 收 入 65, , 勞 務 收 入 297, , 營 業 收 入 合 計 4,22, ,226,665 1 營 業 成 本 ( 附 註 二 二 十 五 及 二 十 七 ) 511 銷 貨 成 本 3,2, ,44, 租 賃 成 本 28, , 營 建 工 程 成 本 31, , 勞 務 成 本 234, , 營 業 成 本 合 計 3,747, ,169, 營 業 毛 利 455, ,57, 營 業 費 用 ( 附 註 三 二 十 五 ) 61 推 銷 費 用 53, , 管 理 及 總 務 費 用 594, , 營 業 費 用 合 計 647, , 營 業 利 益 ( 192,639 ) ( 4 ) 47,193 8 營 業 外 收 入 及 利 益 711 利 息 收 入 59, , 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 - 淨 額 ( 附 註 二 及 十 ) 61, 股 利 收 入 16, , 處 分 固 定 資 產 利 益 ( 附 註 二 ) 186, , 處 分 投 資 利 益 - 淨 額 ( 附 註 二 ) 5, ( 接 次 頁 ) 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 損 益 表 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 -138-

141 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 代 碼 金 額 % 金 額 % 716 兌 換 利 益 淨 額 ( 附 註 二 ) $ - - $ 1, 租 金 收 入 1,492-2, 金 融 資 產 評 價 利 益 - 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) 55, 金 融 負 債 評 價 利 益 - 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) 什 項 收 入 ( 附 註 二 十 七 ) 41, , 營 業 外 收 入 及 利 益 合 計 1,22, ,713 6 營 業 外 費 用 及 損 失 751 利 息 費 用 ( 附 註 十 一 及 二 十 七 ) ( 16,757 ) ( 3 ) ( 186,19 ) ( 3 ) 7521 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 - 淨 額 ( 附 註 二 及 十 ) - - ( 8,79 ) ( 1 ) 753 處 分 固 定 資 產 損 失 ( 附 註 二 ) ( 4,398 ) - ( 2,66 ) 處 分 投 資 損 失 - 淨 額 ( 附 註 二 ) - - ( 36,18 ) ( 1 ) 756 兌 換 損 失 淨 額 ( 附 註 二 ) ( 17,553 ) ( 1 ) 減 損 損 失 ( 附 註 二 九 十 一 及 十 二 ) ( 31,976 ) ( 7 ) ( 3,87 ) 金 融 資 產 評 價 損 失 - 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) - - ( 25,855 ) ( 1 ) 765 金 融 負 債 評 價 損 失 - 淨 額 ( 附 註 二 及 五 ) - - ( 7,896 ) 什 項 支 出 ( 9,36 ) - ( 138,158 ) ( 2 ) 75 營 業 外 費 用 及 損 失 合 計 ( 448,99 ) ( 11 ) ( 479,88 ) ( 8 ) 79 稅 前 淨 利 381, , 所 得 稅 利 益 ( 費 用 )( 附 註 二 及 二 十 六 ) 12,299 - ( 111,947 ) ( 2 ) 96 合 併 總 純 益 $ 393,561 9 $ 247,79 4 ( 接 次 頁 ) -139-

142 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 代 碼 金 額 % 金 額 % 歸 屬 予 : 961 母 公 司 股 東 $ 413,614 1 $ 229, 少 數 股 權 ( 2,53 ) ( 1 ) 17,555 - $ 393,561 9 $ 247,79 4 代 碼 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 合 併 每 股 盈 餘 ( 附 註 十 八 ) 975 合 併 基 本 每 股 盈 餘 $.67 $.72 $.53 $.39 後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 國 九 十 九 年 三 月 三 十 一 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 永 平 經 理 人 : 張 永 平 會 計 主 管 : 王 月 夕 -14-

143 -141-

144 $ 6,736,871 $ 54,537 $ 1,616,328 $ 348,2 $ 4,977, ,982 - ( 97,982 ) ( 2,433 ) 2, , ( 671,888 ) ( 22,18 ) ( 3,616 ) - - ( 21,737 ) - 5, ,45 ( 15,45 ) ( 146,429 ) ,524 7,258,39 395,98 1,714,31 345,587 4,395, ,952 - ( 22,952 ) ,258 ( 368,258 ) , ( 14,371 ) , ,953 ( 79,53 ) ( 13,5 ) ,614 $ 7,178,779 $ 494,525 $ 1,737,262 $ 713,845 $ 4,43,

145 $ 81,179 $ 615,992 ( $ 49,831 ) $ 2,58,659 ( $ 895,28 ) $ 16,759,92 $ 2,223,298 $ 18,982, ( 22,18 ) ( 2,461 ) ( 24,569 ) ( 26,64 ) ( 26,64 ) ( 11,822 ) ( 37,886 ) - 352, ,674 61,85 414,524 ( 992,787 ) ( 1,18,14 ) ( 97 ) ( 1,19,47 ) ,416 ( 44 ) 5, , ( 8,563 ) ( 8,563 ) - ( 8,563 ) ( 344,67 ) ( 344,67 ) - ( 344,67 ) - - 2, ,415-2, ,524 17, ,79 ( 388,672 ) 96,13 ( 29,416 ) 2,58,659 ( 942,756 ) 15,767,639 2,197,469 17,965, ( 3,876 ) ( 3,876 ) 192, ,186 44, ,3 379, , ,41 4, ,253 - ( 62,796 ) ( 62,796 ) ( 17,37 ) ( 79,833 ) ,24 18,75 17,282 35, , ( 1,5 ) - - ( 1,5 ) - ( 1,5 ) ( 2,716 ) ( 2,716 ) ,614 ( 2,53 ) 393,561 $ 182,748 $ 897,37 ( $ 39,466 ) $ 2,74,635 ( $ 836,936 ) $ 16,86,339 $ 2,22,125 $ 19,8,

146 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 民 國 九 十 八 年 及 九 十 七 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 合 併 總 純 益 $ 393,561 $ 247,79 金 融 資 產 - 流 動 之 匯 率 影 響 數 ( 1,4 ) 1,43 本 期 提 列 退 休 金 數 37,743 45,249 折 舊 251, ,927 攤 銷 33,68 3,175 採 礦 權 保 證 金 損 失 ( 帳 列 其 他 損 失 ) - 69, 金 融 資 產 評 價 淨 ( 利 益 ) 損 失 ( 55,382 ) 25,855 金 融 負 債 評 價 淨 ( 利 益 ) 損 失 ( 879 ) 7,896 呆 帳 損 失 4,614 1,362 沖 銷 備 抵 呆 帳 ( 97 ) - 存 貨 回 升 利 益 ( 1,129 ) - 處 分 投 資 ( 利 益 ) 損 失 淨 額 ( 5,2 ) 36,18 依 權 益 法 認 列 之 投 資 ( 利 益 ) 損 失 淨 額 ( 61,926 ) 8,79 處 分 固 定 資 產 利 得 ( 186,862 ) ( 3,599 ) 處 分 固 定 資 產 損 失 4,398 2,66 處 分 其 他 無 形 資 產 利 得 ( 帳 列 其 他 收 入 ) ( 3,199 ) ( 7,642 ) 減 損 損 失 31,976 3,87 遞 延 所 得 稅 ( 98,36 ) ( 54,72 ) 營 業 資 產 及 負 債 之 淨 變 動 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 ( 1,21,98 ) 9,434 應 收 票 據 17,973 26,831 應 收 票 據 - 關 係 人 ,79 應 收 帳 款 55, ,748 應 收 帳 款 - 關 係 人 52,513 ( 2,3 ) 其 他 應 收 款 32, ,842 其 他 應 收 款 - 關 係 人 351 5,364 存 貨 82,969 ( 61,518 ) 在 建 營 建 及 待 售 房 地 ( 5,921 ) 71,756 預 付 費 用 及 款 項 3,816 ( 71,95 ) 其 他 流 動 資 產 ( 4,483 ) ( 584 ) 受 限 制 資 產 - 流 動 ( 12,592 ) 4,98 應 付 票 據 ( 5,333 ) ( 7,6 ) 應 付 票 據 - 關 係 人 ( 1,669 ) ( 3,13 ) ( 接 次 頁 ) -144-

147 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 應 付 帳 款 ( $ 311,373 ) ( $ 54,498 ) 應 付 帳 款 - 關 係 人 ( 183,114 ) ( 97,61 ) 應 付 費 用 15,167 ( 27,875 ) 應 付 所 得 稅 ( 26,28 ) ( 357,813 ) 其 他 應 付 帳 款 14,761 ( 48,719 ) 其 他 應 付 帳 款 - 關 係 人 3,711 ( 88,75 ) 預 收 款 項 ( 69,829 ) ( 94,546 ) 其 他 流 動 負 債 889 ( 33,84 ) 本 期 退 休 金 實 際 支 付 及 提 撥 數 ( 25,612 ) ( 2,979 ) 營 業 活 動 之 現 金 流 ( 出 ) 入 ( 1,144,273 ) 349,58 投 資 活 動 之 現 金 流 量 購 買 備 供 出 售 金 融 資 產 ( 737,893 ) ( 45,5 ) 處 分 備 供 出 售 金 融 資 產 價 款 489, ,641 購 買 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 ( 9,348 ) ( 5, ) 處 分 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 3,35 2,914 處 分 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 價 款 213,192 11,2 首 次 取 得 子 公 司 淨 現 金 流 出 - ( 153,843 ) 子 公 司 減 資 退 回 股 款 25,47 - 購 置 固 定 資 產 ( 676,265 ) ( 1,433,51 ) 出 售 固 定 資 產 價 款 355,94 19,994 出 售 無 形 資 產 價 款 7,399 18,47 存 出 保 證 金 增 加 ( 2,413 ) ( 13,36 ) 受 限 制 資 產 減 少 34,17 1,57 遞 延 費 用 增 加 ( 67,492 ) ( 5,616 ) 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 365,538 ) ( 1,176,842 ) 融 資 活 動 之 現 金 流 量 短 期 借 款 減 少 ( 248, ) ( 146,84 ) 應 付 短 期 票 券 ( 減 少 ) 增 加 ( 268,363 ) 19,831 其 他 應 付 款 - 關 係 人 減 少 ( 221,346 ) ( 65,545 ) 長 期 借 款 及 一 年 到 期 長 期 借 款 增 加 649, ,326 存 入 保 證 金 增 加 2,825 4,914 出 售 庫 藏 股 價 款 36,782 - 購 買 庫 藏 股 價 款 - ( 344,67 ) 發 放 現 金 股 利 ( 3,876 ) - 發 放 董 監 事 酬 勞 及 員 工 紅 利 - ( 24,271 ) 減 資 退 還 股 款 ( 39,411 ) - 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 ( 出 ) 入 ( 92,214 ) 56,564 ( 接 次 頁 ) -145-

148 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 匯 率 影 響 數 ( $ 3,681 ) $ 74,796 本 期 現 金 及 約 當 現 金 淨 減 少 數 ( 1,65,76 ) ( 245,974 ) 期 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 5,912,316 6,158,29 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $4,36,61 $5,912,316 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 本 期 支 付 利 息 ( 不 含 利 息 資 本 化 ) $ 142,229 $ 185,9 本 期 支 付 所 得 稅 $ 133,346 $ 499,11 不 影 響 現 金 流 量 之 投 資 及 融 資 活 動 固 定 資 產 轉 待 售 房 地 $ 29,449 $ 8,464 待 售 房 地 轉 列 固 定 資 產 $ - $ 48,879 無 形 資 產 轉 列 待 售 房 地 $ 28,17 $ 72,14 固 定 資 產 轉 列 其 他 無 形 資 產 $ - $ 2,612 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 持 股 比 變 動 調 整 數 $ - $ 5,416 金 融 資 產 未 實 現 損 益 調 整 數 $ 192,186 $ 26,64 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 之 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 $ 619 $ 1,498 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 之 長 期 負 債 $1,73,5 $ 852,16 累 積 換 算 調 整 數 所 得 稅 影 響 數 $ 95,78 $ 114,73 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 累 積 換 算 調 整 影 響 數 ( $ 158,54 ) $ 458,814 子 公 司 出 售 母 公 司 庫 藏 股 損 益 轉 列 資 本 公 積 $ 13,24 $ - 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 股 東 權 益 變 動 影 響 數 $ 487,41 ( $1,18,14 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 轉 列 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 $ - $ 328,299 處 分 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 股 東 權 益 調 整 數 $ - ( $ 8,563 ) 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 轉 列 備 供 出 售 金 融 資 產 $ - $ 482,86 ( 接 次 頁 ) -146-

149 ( 承 前 頁 ) 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 本 期 處 分 固 定 資 產 價 款 出 售 固 定 資 產 價 款 $ 355,94 $ 15,983 期 初 應 收 設 備 款 - 4,11 $ 355,94 $ 19,994 本 期 購 置 固 定 資 產 價 款 本 期 購 置 固 定 資 產 $ 76,16 $1,589,46 期 初 其 他 應 付 款 179,957 24,412 期 末 其 他 應 付 款 ( 29,798 ) ( 179,957 ) $ 676,265 $1,433,51 本 期 處 分 長 期 股 權 投 資 價 款 收 取 數 本 期 處 分 長 期 股 權 投 資 價 款 $ 213,192 $ 1 期 初 其 他 應 收 款 - 11,1 期 末 其 他 應 收 款 - - $ 213,192 $ 11,2 已 宣 告 尚 未 發 放 員 工 紅 利 $ - $ 298 後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 務 報 表 之 一 部 分 ( 請 參 閱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 民 民 國 九 十 九 年 三 月 三 十 一 日 查 核 報 告 ) 董 事 長 : 張 永 平 經 理 人 : 張 永 平 會 計 主 管 : 王 月 夕 -147-

150 六 公 司 及 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 報 告 日 止, 有 無 發 生 週 轉 困 難 情 形 : 無 -148-

151 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 與 分 析 並 評 估 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 年 度 九 十 八 年 度 九 十 七 年 度 差 異 金 額 % 流 動 資 產 3,19,636 3,148,77 41, 固 定 資 產 2,862,824 2,226, , 其 他 資 產 ( 含 長 期 投 資 及 無 形 資 產 ) 18,832,447 18,626,597 25, 資 產 總 計 24,885,97 24,2,51 883, 流 動 負 債 ( 含 其 他 負 債 ) 長 期 負 債 ( 含 各 項 準 備 ) 3,145,68 3,523,821 (378,753) (1.75) 4,934,5 4,71, , 負 債 總 計 8,79,568 8,234,412 (154,844) (1.88) 股 本 7,178,779 7,258,39 (79,53) (1.1) 資 本 公 積 494, ,98 98, 保 留 盈 餘 6,854,747 6,455,54 399, 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目 ( 註 ) 2,278,288 1,657,918 62, 股 東 權 益 總 計 16,86,339 15,767,639 1,38, 增 減 比 例 變 動 達 2% 分 析 說 明 : 1 固 定 資 產 : 主 要 係 本 公 司 投 入 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心 興 建 工 程 所 致 2 資 本 公 積 : 主 要 係 轉 投 資 之 海 外 子 公 司 之 資 本 公 積 增 加, 本 公 司 按 持 股 比 例 調 增 3 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目 : 主 要 係 本 公 司 轉 投 資 之 金 融 商 品, 市 價 回 升 調 整 未 實 現 利 益 註 : 含 累 積 換 算 調 整 數 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 金 融 商 品 之 為 實 現 ( 損 ) 益 未 實 現 重 估 增 值 股 東 權 益 其 他 項 目 及 庫 藏 股 票 -149-

152 二 經 營 結 果 ( 一 ) 經 營 結 果 比 較 分 析 表 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 年 度 98 年 度 97 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 % 營 業 收 入 淨 額 2,26,388 2,568,4 (38,12) (11.99) 營 業 成 本 2,17,314 2,278,371 (261,57) (11.45) 營 業 毛 利 243,74 29,29 (46,955) (16.19) 營 業 費 用 223,74 191,992 31, 營 業 利 益 2, 98,37 (78,37) (79.59) 營 業 外 收 入 及 利 益 41, ,87 17, 營 業 外 費 用 及 損 失 114,43 246,618 (132,188) (53.6) 繼 續 營 業 部 門 稅 前 淨 利 316, ,226 71, 所 得 稅 ( 利 益 ) 費 用 97,171 (15,72) 112,873 (718.84) 停 業 部 門 利 益 ( 損 失 ) 會 計 原 則 變 動 累 積 影 響 數 稅 後 淨 利 413, , , 最 近 二 年 度 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 1 營 業 利 益 : 主 要 係 國 內 受 國 內 水 泥 市 場 需 求 減 少 影 響, 導 致 銷 貨 毛 利 下 降 2 營 業 外 費 用 及 損 失 : 主 要 係 上 期 認 列 採 礦 權 保 證 金 減 損 損 失 及 本 期 受 惠 於 銀 行 降 息, 利 息 支 出 減 少 所 致 3 所 得 稅 利 益 ( 費 用 ): 受 惠 於 政 府 調 降 所 得 稅 率, 暫 時 性 差 異 產 生 之 所 得 稅 負 債 減 少, 認 列 所 得 稅 利 益 所 致 4 稅 後 淨 利 : 主 要 係 因 自 下 半 年 起 景 氣 逐 漸 復 甦, 相 關 轉 投 資 之 金 融 資 產 評 價 獲 利, 且 受 惠 於 政 府 調 降 所 得 稅 率, 暫 時 性 差 異 產 生 之 遞 延 所 得 稅 負 債 減 少, 認 列 所 得 稅 利 益 所 致 -15-

153 ( 二 ) 營 業 毛 利 變 動 分 析 表 前 後 期 增 減 變 動 數 差 異 原 因 售 價 差 異 成 本 價 格 差 異 銷 售 組 合 差 異 數 量 差 異 營 業 毛 利 (44,8) 41,635 (5,337) (36,98) ( 註 ) 說 明 1 雖 售 價 微 幅 上 調, 但 不 及 成 本 上 升 之 不 利 因 素 2 重 大 工 程 標 單 及 建 案, 都 不 如 預 期, 水 泥 市 場 需 求 減 少, 產 生 不 利 量 差 註 : 僅 包 括 水 泥 及 石 灰 石 銷 貨 毛 利 三 現 金 流 量 之 檢 討 與 分 析 ( 一 ) 最 近 兩 年 度 現 金 流 量 變 動 之 分 析 說 明 : 年 度 九 項 目 十 八 年 度 九 十 七 年 度 增 ( 減 ) 比 例 (%) 現 金 流 量 比 率 - % 14.12% NA 現 金 流 量 允 當 比 率 25.8% 37.99% 32.9 現 金 再 投 資 比 率 - % 1.64% NA 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 主 要 係 本 期 配 合 投 資 規 劃, 增 加 持 有 金 融 資 產 之 比 重 ( 帳 列 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 ), 導 致 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 為 負 數 所 致 ( 二 ) 未 來 一 年 度 現 金 流 量 分 析 : 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 全 年 現 金 流 出 量 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 劃 理 財 計 劃 994,453 (248,) 425, 321,453 - 本 年 度 現 金 流 量 變 動 情 形 分 析 : 預 估 本 年 度 水 泥 價 格 不 佳, 毛 利 下 降 產 生 營 業 活 動 淨 現 金 流 出, 且 由 於 大 陸 投 資 產 生 現 金 流 出, 但 尚 無 資 金 短 絀 之 情 形 四 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 之 檢 討 與 分 析 : 無 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策, 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 : 將 於 99 年 大 陸 投 資 約 11 億 -151-

154 六 風 險 管 理 分 析 及 評 估 : ( 一 ). 風 險 管 理 政 策 : 1 廣 義 的 風 險 包 含 下 列 三 大 因 素 : (1) 不 利 事 件 的 發 生 ; (2) 經 營 目 標 達 成 之 不 確 定 性 ; (3) 未 能 掌 握 市 場 競 爭 優 勢 不 管 是 內 在 或 外 在 環 境 所 致, 只 要 是 造 成 企 業 目 標 無 法 達 成 的 原 因, 皆 可 視 為 風 險 的 一 種 2 風 險 管 理 的 三 階 段 : (1) 制 度 遵 循 與 危 機 管 理, 以 避 免 不 利 事 件 的 發 生, 包 括 : A. 建 立 企 業 內 部 制 度 ; B. 遵 循 公 司 政 策 與 程 序 ; C. 辨 識 與 防 止 公 司 面 臨 不 利 事 件 ; (2) 降 低 經 營 目 標 達 成 之 不 確 定 性, 以 增 加 淨 利, 包 括 : A. 降 低 員 工 錯 誤 的 發 生 ; B. 認 識 現 今 企 業 所 面 對 的 風 險 ; C. 認 識 及 評 估 企 業 策 略 風 險 ; (3) 掌 握 市 場 競 爭 優 勢, 以 提 昇 價 值, 包 括 : A. 與 全 球 化 最 佳 實 務 同 步 ; B. 保 護 企 業 聲 譽 ; C. 藉 由 風 險 管 理 創 造 更 高 利 潤 3 風 險 管 理 的 四 大 步 驟 : (1) 擬 定 風 險 管 理 政 策 分 析 風 險 的 來 源, 並 制 定 風 險 管 理 政 策 程 序 ; (2) 建 立 全 公 司 對 風 險 管 理 的 認 知, 並 建 立 適 當 之 溝 通 管 道, 以 達 成 共 識 ; (3) 執 行 風 險 分 析 與 管 理 ; (4) 隨 時 掌 握 風 險 的 動 向, 並 作 持 續 監 督 與 衡 量 ( 二 ). 風 險 管 理 之 組 織 : 本 公 司 風 險 管 理 組 之 組 織, 以 總 經 理 室 或 稽 核 室 或 由 各 部 門 派 員 組 成 專 案 小 組 之 方 式, 作 為 風 險 管 理 的 執 行 單 位 ; 以 有 組 織 的 方 式 有 系 統 的 規 劃, 針 對 內 在 環 境 外 在 環 境 做 分 析, 並 廣 泛 搜 集 企 業 面 臨 所 有 風 險 的 資 訊, 加 以 研 究 分 析 與 討 論, 擬 定 解 決 方 案 或 緊 急 處 理 程 序 等 ( 三 ). 風 險 管 理 分 析 : 本 集 團 在 致 力 於 提 升 企 業 利 潤 水 平 的 同 時, 亦 十 分 重 視 集 團 經 營 所 存 在 的 各 種 風 險, 確 保 企 業 生 存 安 全 穩 健 發 展 集 團 在 生 產 經 營 活 動 中 需 要 關 注 的 主 要 風 險 包 括 市 場 風 險 政 策 風 險 營 運 風 險 財 務 風 險 1 市 場 風 險 : (1) 水 泥 價 格 受 宏 觀 調 控 新 增 產 能 增 加 的 影 響, 水 泥 價 格 仍 面 臨 低 迷 的 風 險 本 集 團 正 透 過 以 下 措 施 管 理 此 等 風 險, 以 降 低 對 集 團 利 潤 的 影 響 : A. 積 極 調 整 產 品 品 種, 完 善 銷 售 策 略 集 團 持 續 調 整 產 品 和 銷 售 結 構, 在 滿 -152-

155 足 客 戶 需 求 和 增 加 我 們 業 務 的 前 提 下 生 產 新 產 品 尋 求 新 市 場 B. 銷 售 網 絡 廣 泛, 售 後 服 務 完 善 銷 售 網 絡 的 建 設 可 以 確 保 與 我 們 向 客 戶 持 續 穩 定 地 供 應 高 品 質 的 產 品 我 們 不 僅 注 重 產 品 的 質 量 控 制, 而 且 關 注 產 品 的 分 銷 與 倉 儲 同 時 致 力 於 提 供 優 質 售 後 服 務, 確 保 客 戶 滿 意 C. 嚴 格 的 銷 售 價 格 控 制 體 系 集 團 內 部 嚴 格 而 有 效 的 銷 售 價 格 控 制 體 系, 使 本 集 團 的 產 品 銷 售 價 格 在 激 烈 的 市 場 競 爭 中, 能 夠 維 持 合 理 的 水 平 D. 客 戶 類 型 多 樣 化 本 集 團 的 客 戶 類 型 廣 泛, 關 係 穩 固, 並 與 合 適 的 客 戶 簽 訂 中 長 期 合 約 減 少 因 競 爭 加 劇 價 格 波 動 對 盈 利 帶 來 的 影 響, 同 時 可 以 平 衡 不 同 季 節 的 銷 量 (2) 應 收 帳 款 本 集 團 的 應 收 帳 款 較 去 年 有 所 降 低, 但 依 然 面 臨 著 應 收 帳 款 回 收 困 難 的 風 險, 為 此 我 們 採 取 以 下 措 施 控 制 該 風 險 : A. 對 應 收 帳 款 帳 齡 與 同 業 公 司 作 深 入 比 較 分 析, 避 免 各 種 錯 誤 降 低 壞 帳 損 失 B. 對 部 分 客 戶 持 續 現 金 交 易, 或 者 收 到 回 收 保 障 程 度 較 高 的 應 收 票 據 後 才 發 貨 C. 確 立 信 用 等 級 制 度 對 長 期 交 往 客 戶 經 過 信 用 調 查 之 後 再 確 定 信 用 等 級, 並 隨 時 查 核, 或 辦 理 抵 押 手 續 2 政 策 風 險 政 府 政 策 的 變 化 是 水 泥 行 業 面 臨 難 以 控 制 的 系 統 風 險, 如 從 24 年 後 期 以 來 受 政 府 將 宏 觀 調 控 影 響, 令 水 泥 行 情 走 滑 坡, 然 而 集 團 還 是 採 取 了 一 系 列 措 施, 減 少 該 風 險 對 集 團 產 生 的 影 響 (1) 憑 著 豐 富 的 行 業 經 驗 及 責 任 履 行 方 面 的 卓 著 聲 譽, 與 相 關 部 門 保 持 著 良 好 關 係, 及 時 全 面 地 瞭 解 政 策 波 動 情 況, 有 效 正 確 地 分 析 判 斷 出 可 能 產 生 的 影 響, 便 於 及 時 採 取 應 對 措 施 (2) 認 真 分 析 政 府 政 策 變 化 可 能 帶 來 的 效 果, 積 極 指 導 集 團 的 經 營 策 略, 化 風 險 為 機 會 3 營 運 風 險 (1) 能 源 供 應 雖 然 由 於 能 源 產 能 持 續 增 加, 國 能 源 供 應 趨 於 緩 和, 但 仍 存 在 集 團 原 煤 電 力 採 購 價 格 上 升 的 風 險, 該 風 險 可 能 對 本 集 團 的 生 產 有 一 定 的 影 響, 為 此, 集 團 採 取 相 關 措 施 以 控 制 該 等 風 險 A. 加 強 與 現 有 原 煤 供 應 商 的 關 係, 同 時 注 重 採 購 渠 道 的 多 元 化 B. 在 能 源 採 購 中 引 入 招 標 機 制, 盡 量 減 少 價 格 上 漲 增 加 的 生 產 成 本 C. 集 團 利 用 並 協 調 在 生 產 基 地 的 各 項 資 源, 保 證 電 力 的 供 應 (2) 石 灰 石 供 應 石 灰 石 的 供 應 對 穩 定 水 泥 成 本 以 及 品 質 保 證 有 重 要 的 作 用, 本 集 團 一 直 注 重 石 灰 石 的 供 應, 防 範 石 灰 石 短 缺 給 本 集 團 生 產 帶 來 影 響 A. 本 集 團 已 擁 有 儲 量 約 1 億 噸 的 優 質 石 灰 石 資 源 B. 建 立 多 渠 道 的 採 購 來 源, 以 保 証 貨 源 的 穩 定 -153-

156 (3) 產 品 質 量 產 品 的 質 量 即 是 企 業 的 生 命, 本 集 團 一 直 注 重 提 高 產 品 質 素, 降 低 企 業 可 能 由 於 產 品 質 量 而 引 發 的 風 險, 為 此 本 集 團 採 取 的 措 施 包 括 : A. 從 工 藝 設 計 與 裝 備 上 控 制 產 品 質 量 本 集 團 在 建 廠 時 在 工 藝 設 計 與 裝 備 條 件 上 投 資 巨 大, 採 用 國 家 先 進 的 生 產 技 術 進 行 生 產, 從 設 備 技 術 上 保 證 產 品 質 量 B. 完 善 有 效 的 質 量 保 證 體 系 本 集 團 的 質 量 保 證 體 系 保 證 產 品 品 質 如 一 (4) 環 境 保 護 環 境 污 染 可 能 導 致 公 司 的 生 產, 經 營 環 境 惡 化 及 受 到 監 管 部 門 查 處, 危 害 公 司 員 工 及 週 邊 居 民 健 康, 造 成 公 司 成 本 增 加 等 風 險, 為 此 本 集 團 採 取 的 措 施 包 括 : A. 加 大 環 保 投 入 力 度, 通 過 購 置 先 進 的 環 保 設 施, 增 加 在 植 生 綠 化 方 面 的 支 出, 提 升 集 團 的 環 境 形 象 B. 建 立 健 全 領 導 體 制 和 組 織 機 構, 強 化 環 境 管 理 工 作, 不 斷 提 升 環 境 管 理 水 平 C. 大 力 開 展 環 保 宣 傳 教 育 及 培 訓 工 作, 全 面 提 升 職 工 環 保 意 識 4 財 務 風 險 (1) 現 金 流 量 及 流 動 資 金 狀 況 本 集 團 一 直 注 意 並 採 用 有 效 的 措 施 防 範 現 金 流 量 及 流 動 資 金 問 題 引 起 的 風 險 A. 本 集 團 一 直 採 用 穩 健 的 理 財 政 策, 嚴 密 監 控 現 金 管 理 和 資 源 運 用, 合 理 安 排 債 務 結 構 控 制 債 務 規 模 加 快 資 金 周 轉 降 低 融 資 成 本 B. 本 集 團 有 規 範 資 金 業 務 的 流 程 和 標 準, 在 制 度 上 加 強 資 金 監 控 管 理 (2) 利 率 風 險 本 集 團 主 要 的 融 資 借 款 是 長 期 借 款, 為 了 審 慎 處 理 利 率 風 險 的 管 理 工 作, 本 集 團 不 時 檢 討 市 場 集 團 經 營 業 務 的 需 要 及 財 務 狀 況, 研 判 掌 握 利 率 走 勢, 以 決 定 最 有 效 的 利 率 風 險 管 理 工 具 (3) 匯 率 風 險 本 集 團 部 份 資 產 以 外 幣 方 式 持 有, 近 兩 年 因 預 期 外 幣 需 求 明 顯 降 低, 本 年 度 已 陸 續 匯 回 海 外 存 款, 伺 機 結 售 為 新 台 幣, 用 以 償 還 借 款 或 配 合 政 策 加 強 國 內 投 資, 另 為 分 散 風 險, 保 留 海 外 之 外 幣 存 款, 將 密 切 監 視 相 關 資 訊, 於 適 當 時 機 及 條 件 下, 作 合 適 的 避 險 ( 四 ). 風 險 管 理 評 估 : 1 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 漲 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 對 長 天 期 利 率 承 作 IRS, 利 率 鎖 於 1.7%-2% 之 間, 預 期 國 內 利 率 緩 步 上 揚, 故 影 響 有 限 本 公 司 主 要 收 入 幣 別 為 新 台 幣, 因 此 匯 率 變 動 對 損 益 影 響 不 大 2 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 -154-

157 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 並 未 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 皆 依 據 本 公 司 取 得 與 處 分 資 產 處 理 程 序 資 金 貸 與 及 背 書 保 證 作 業 程 序 所 訂 定 之 政 策 及 因 應 措 施 辦 理 3 未 來 年 度 研 發 計 畫 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 應 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 研 發 得 以 成 功 之 主 要 影 響 因 素 : 本 公 司 聯 合 水 泥 對 水 泥 之 品 種 製 程 改 善 均 持 續 投 入 研 究 ; 另 本 公 司 為 發 展 物 流 事 業, 正 逐 步 整 合 集 團 內 之 上 下 游 之 倉 儲 運 輸 船 務 等 事 業 4 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 公 司 詢 求 法 務 會 計 等 相 關 專 業 單 位 提 供 評 估, 建 議 並 規 劃 因 應 措 施, 以 達 守 法 及 降 低 公 司 之 財 務 與 業 務 之 影 響 5 科 技 改 變 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 尚 無 6 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 本 公 司 一 向 秉 持 專 業 和 誠 信 的 經 營 原 則, 重 視 企 業 形 象 和 風 險 控 管, 目 前 並 無 可 預 見 的 危 機 事 項 7 進 行 併 購 之 預 期 效 益 及 可 能 風 險 : 無 8 擴 大 廠 房 之 預 期 效 益 及 可 能 風 險 : 本 公 司 近 年 來 投 資 台 北 港 第 一 散 雜 貨 中 心, 興 建 環 保 之 煤 倉 與 砂 石 倉, 因 對 工 程 興 建 風 險 客 戶 攬 約 風 險 經 營 管 理 風 險 工 安 控 管 得 宜, 故 自 98 年 12 月 正 式 營 運 後, 已 逐 步 上 軌 道, 整 體 而 言, 過 程 中 雖 有 風 險, 但 因 控 制 得 宜, 風 險 一 直 控 制 在 本 公 司 風 險 胃 納 之 內 9 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 : 本 公 司 主 要 之 進 貨 及 銷 貨 對 象 均 為 長 期 合 作 關 係, 且 本 公 司 一 直 在 分 散 風 險, 不 使 其 過 度 集 中, 故 尚 無 1 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 及 風 險 : 尚 無 11 經 營 權 之 改 變, 對 公 司 之 影 響 及 風 險 : 尚 無 12 訴 訟 或 非 訟 事 件, 應 列 明 公 司 及 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 應 揭 露 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形 : 尚 無 13 其 他 重 要 風 險 : 尚 無 七 其 他 重 要 事 項 : 無 -155-

158 1 關 係 企 業 資 金 貸 與 他 人 編 號 貸 出 資 金 之 公 司 貸 與 對 象 往 來 科 目 1 CHC Holdings Inc. Chia Hsin Pacific Limited 2 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 3 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 4 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 司 5 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 鎮 江 嘉 新 運 輸 有 限 公 倉 儲 有 限 公 司 司 6 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 本 期 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 率 區 間 % 資 金 貸 與 性 質 業 務 往 來 金 額 有 短 期 融 通 資 金 必 要 之 原 因 提 列 備 抵 呆 帳 擔 保 品 金 額 名 稱 價 值 單 位 : 新 台 幣 仟 元, 外 幣 元 對 個 別 對 象 資 金 貸 與 限 額 應 收 關 係 人 款 項 USD 7,65, USD 3,, 2.% 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 USD 1,, ( 股 本 1/2) 應 收 關 係 人 款 項 38,129 37, %~3.% 業 務 往 來 營 業 收 入 7,176 其 他 應 收 款 47,185-2.% 短 期 資 金 融 通 營 業 成 本 58,943 營 運 週 轉 無 49,478 ( 淨 值 x4%) 營 運 週 轉 無 865,21 ( 淨 值 x1%) 其 他 應 收 款 RMB 3,, - 6.% 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 x1%) 其 他 應 收 款 RMB 11,43, % 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 x1%) 其 他 應 收 款 RMB 1,, % 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 其 他 應 收 款 RMB 2,, % 短 期 資 金 融 通 營 運 週 轉 無 1,68,634 ( 本 公 司 淨 值 x1%) x1%) 資 金 貸 與 總 限 額 USD 1,, ( 股 本 1/2) 49,478 ( 淨 值 x4%) 3,46,85 ( 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) 6,722,536 ( 本 公 司 淨 值 x4%) -156-

159 2 關 係 企 業 背 書 保 證 單 位 : 新 台 幣 仟 元 編 號 背 書 保 證 被 背 書 保 證 對 象 公 司 名 稱 公 司 名 稱 關 係 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 1 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 2 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 3 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 4 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 對 單 一 企 業 背 書 保 證 之 限 額 $ 3,589,39 ( 實 收 資 本 額 x5%) 母 公 司 5,67,28 ( 總 資 產 1%) 母 公 司 66, ( 實 收 資 本 額 x1%) 母 公 司 2, ( 實 收 資 本 額 x1%) 母 公 司 1,474,33 ( 實 收 資 本 額 x5%) 本 期 最 高 背 書 保 證 餘 額 期 末 背 書 保 餘 額 以 財 產 擔 保 之 背 書 保 證 金 額 累 計 背 書 保 證 金 額 佔 最 近 期 財 務 報 表 淨 值 之 比 率 背 書 保 證 最 高 限 額 $ 1,26, $ 1,26, NA 7% $ 7,178,779 ( 實 收 資 本 額 X1%) 4,94, 4,94, $ 3,264, 29% 5,67,28 ( 總 資 產 X1%) 1,2, ( 註 1) 1,2, ( 註 1) 1,2, ( 註 1) 1,2, ( 註 1) NA 7% 7,178,779 ( 實 收 資 本 額 X1%) ( 註 2) NA 7% 7,178,779 ( 實 收 資 本 額 X1%) ( 註 2) 1,, 1,, 1,632, 6% 2,948,66 ( 實 收 資 本 額 X1%) 註 1: 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 及 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 共 同 替 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 背 書 保 證 1,2, 仟 元 註 2: 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 及 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 對 本 公 司 背 書 保 證 限 額, 以 本 公 司 之 限 額 為 限 3 關 係 企 業 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 : 無 -157-

160 捌 特 別 記 載 相 關 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 組 織 圖 嘉 新 水 泥 重 要 投 資 架 構 圖 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 嘉 泥 建 設 49.87% 嘉 運 貿 易 4% Chia Hsin Pacific Limited 69.71% 嘉 東 國 際 55% CHC Holdings Inc. 1% 嘉 新 資 產 管 理 1% 鴻 新 船 務 99.42% 嘉 新 國 際 1.41% Yonica (B.V.I.) Pte. Ltd. 1% Spaksview Pte. Ltd. 5% Effervesce Investment Pte. Ltd. 1% Yonica Pte. Ltd. 1% Chia Hsin Pacific Limited 4.16% Sung Ju Marine Corp. 1% Tong Yang Chia Hsin Marine Corp. 1% 嘉 新 航 運 99.83% Chia Diing Marine Corp. 1% 上 海 嘉 環 45% 江 蘇 聯 合 礦 業 5% 江 蘇 聯 合 水 泥 8% 江 蘇 嘉 國 1% 上 海 嘉 環 48% 上 海 嘉 新 港 輝 1% 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 )1% 上 海 嘉 新 1% 嘉 新 置 業 1% 嘉 捷 運 輸 1% 嘉 新 國 際 87.18% 嘉 運 貿 易 4% 嘉 基 國 際 9% Chia Hsin (Thailand) Co., Ltd. 1% 嘉 北 國 際 1% Chia Hsin Pacific Limited 24.19% 台 嘉 國 際 51% -158-

161 各 關 係 企 業 基 本 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 / 外 幣 元 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 7,258,39 水 泥 之 運 銷 ; 水 泥 原 料 礦 石 之 開 採 加 工 及 運 銷 ; 委 託 營 造 廠 興 建 商 業 大 樓 及 國 民 住 宅 出 租 出 售 ; 水 泥 紙 袋 工 商 紙 袋, 以 及 其 他 包 裝 容 器 之 製 造 加 工 及 買 賣 業 務 ; 建 築 材 料 及 裝 璜 材 料 之 製 造 加 工 及 買 賣 業 務 ; 整 廠 設 備 輸 出 之 業 務 ; 前 各 項 有 關 產 品 設 備 之 進 出 口 貿 易 業 務 ; 代 理 國 內 外 廠 商 有 關 前 各 項 產 品 經 銷 報 價 及 投 標 業 務 ; 有 關 水 泥 製 造 工 程 之 技 術 顧 問 及 其 工 程 管 理 之 諮 詢 診 斷 分 析 顧 問 業 務 ( 建 築 師 業 務 除 外 ); 工 業 廠 房 開 發 租 售 業 ; 倉 儲 業 Chia Hsin (Thailand) Co., Ltd Chanman Phenjati Business Center 25th Floor, 65/211 Rama 9 Road, Bangkok 131, Thailand 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 11 樓 111 室 THB 23,, 一 般 進 出 口 貿 易 業 務 497,1 委 任 營 造 廠 商 興 建 商 業 大 樓 國 民 住 宅 出 租 及 出 售 業 務 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 9 樓 91 室 1, 船 務 代 理 業 務 及 海 運 承 攬 運 送 業 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 1 樓 2,948,66 一 般 進 出 口 貿 易 業 務 ( 許 可 業 務 除 外 ); 有 關 水 泥 石 灰 煤 及 其 製 品 之 買 賣 ; 事 務 性 機 器 污 染 防 治 設 備 之 批 發 ; 住 宅 大 樓 及 工 業 廠 房 之 開 發 租 售 ; 投 資 興 建 公 共 建 設 ; 倉 儲 業 ; 廠 房 倉 庫 及 辦 公 大 樓 出 租 業 ; 不 動 產 租 賃 業 註 1: 外 幣 兌 換 匯 率 如 下 : 新 台 幣 / 美 元 =31.99/1 新 台 幣 / 新 加 坡 幣 =22.84/1 新 台 幣 / 人 民 幣 =4.6858/1 新 台 幣 / 泰 銖 =.9646/1-159-

162 單 位 : 新 台 幣 仟 元 / 外 幣 元 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 Tong Yang Chia Hsin Marine Corp Salduba Building, Top Floor, 53 rd East Street Urbanizacion Obarrio, P.O. Box 7284, Panama 5, Republic of Panama CHC Holdings Inc Nanny Cay, P.O. Box 362 Road Town, Tortola, British Virgin Islands Sung Ju Marine Corp Salduba Building, Top Floor, 53 rd East Street Urbanizacion Obarrio, P.O. Box 7284, Panama 5, Republic of Panama Chia Hsin Pacific Ltd Ugland House, P.O. Box 39 George Town, Grand Cayman, Cayman Island, British West Indies Effervesce Investment Pte. Ltd North Bridge Road #8- KH Kea Building Singapore US$ 1, 航 運 業 US$ 2,, 控 股 公 司 US$ 1, 航 運 業 US$ 219,876,988 控 股 公 司 SG$ 53,274,892 控 股 公 司 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 上 海 市 龍 吳 路 41 號 RMB 86,949,23 散 裝 水 泥 的 裝 卸 倉 儲 灌 包, 高 強 度 水 泥 配 製 和 銷 售 配 套 運 輸 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 市 外 高 橋 保 稅 區 基 隆 路 1 號 61-1 室 RMB 95,211,2 商 務 諮 詢 財 務 諮 詢 IT 技 術 開 發 及 諮 詢 服 務 ; 國 際 貿 易 ( 涉 及 許 可 經 營 者 憑 許 可 證 經 營 ) 上 海 嘉 新 有 限 公 司 上 海 市 浦 東 新 區 淩 河 路 216 號 233 室 RMB 49,314,4 水 泥 倉 儲 運 輸 Yonica Pte. Ltd North Bridge Road #8- KH Kea Building Singapore SG$ 79,73,4 控 股 公 司 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 市 韋 崗 鎮 RMB 467,285,977 開 發 生 產 高 標 號 水 泥 產 品, 並 從 事 水 泥 新 產 品 及 深 加 工 產 品 的 研 製 生 產 ; 從 事 公 司 產 品 的 銷 售 及 配 套 運 輸 和 售 後 服 務 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 5, 國 內 外 進 出 口 貿 易 業 務 Sparksview Pte. Ltd North Bridge Road #8- KH Kea Building Singapore SG$ 6,596,75 控 股 公 司 -16-

163 單 位 : 新 台 幣 仟 元 / 外 幣 元 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 9 樓 47, 航 運 業 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 上 海 市 徐 匯 區 龍 吳 路 22 號 RMB 99,591,1 生 產 銷 售 商 品 混 凝 土 高 強 度 水 泥 預 製 管 樁 業 務 Chia Diing Marine Corp 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 9 樓 91 室 US$ 1, 航 運 業 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 區 中 山 北 路 二 段 96 號 1,, 住 宅 大 樓 及 工 業 廠 房 開 發 租 售 ; 不 動 產 買 賣 租 賃 業 ; 機 械 批 發 零 售 業 ; 倉 儲 業 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 花 蓮 縣 花 蓮 市 中 美 路 67 之 13 號 1 樓 15, 土 石 採 取 業 ; 建 材 批 發 業 ; 非 金 屬 礦 業 ; 建 材 零 售 業 ; 國 際 貿 易 業 ; 租 賃 業 ; 機 械 器 具 零 售 業 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 市 韋 崗 鎮 RMB 79,9, 開 發 生 產 石 灰 石 產 品 和 建 築 材 料, 並 從 事 加 工 產 品 的 研 製 生 產 ; 從 事 公 司 產 品 的 銷 售 及 配 套 運 輸 和 售 後 服 務 台 嘉 國 際 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 1 樓 53, 住 宅 及 大 樓 開 發 租 售 業 不 動 產 租 賃 業 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 66, 非 金 屬 礦 業 ; 土 石 採 取 業 ; 建 材 批 發 業 ; 機 械 批 發 業 ; 建 材 零 售 業 ; 機 械 器 具 零 售 業 ; 國 際 貿 易 業 ; 倉 儲 業 ; 租 賃 業 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 台 北 市 中 山 北 路 二 段 96 號 2, 煤 礦 業 ; 非 金 屬 礦 業 ; 土 石 採 取 業 ; 建 材 批 發 業 ; 煤 及 煤 製 品 批 發 業 ; 煤 零 售 業 ; 機 械 批 發 業 ; 建 材 零 售 業 ; 機 械 器 具 零 售 業 ; 國 際 貿 易 業 ; 倉 儲 業 ; 租 賃 業 Yonica (B.V.I.) Pte. Ltd P.O.Box 957, Offsore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 US$ 1 投 資 控 股 公 司 江 蘇 省 鎮 江 新 區 高 新 技 術 園 區 US$ 1,, 普 通 貨 物 陸 路 專 用 運 輸 ; 水 泥 等 建 材 加 工 配 置 包 裝 倉 儲 與 銷 售 ; 水 泥 石 灰 石 熟 料 等 批 發 及 進 出 口 貿 易 業 務 ; 相 關 建 材 的 儲 槽 汽 車 船 舶 及 水 泥 生 產 設 備 租 賃, 並 提 供 技 術 管 理 服 務 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 市 朱 方 路 241 號 RMB 2,, 房 地 產 開 發 銷 售 及 物 業 管 理 鎮 江 嘉 捷 運 輸 有 限 公 司 江 蘇 省 鎮 江 新 區 丁 卯 南 緯 二 路 RMB 1,, 道 路 貨 物 運 輸 ; 水 泥 建 築 材 料 石 膏 等 購 銷 代 銷 代 購 代 儲 代 運 -161-

164 推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 者 : 無 整 體 關 係 企 業 之 行 業 與 分 工 情 形 : 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 行 業 主 要 包 括 : 本 業 : 水 泥 業 技 術 服 務 及 租 賃 業 等 一 般 投 資 業 航 運 業 : 船 務 代 理 及 航 運 運 輸 其 他 : 房 地 產 貿 易 倉 儲 及 紡 織 等 各 關 係 企 業 主 要 營 業 或 生 產 項 目, 其 明 細 請 詳 如 前 揭 各 關 係 企 業 基 本 資 料 一 覽 表 所 示 -162-

165 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; 外 幣 元 ; 股 ;% 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 / 出 資 額 持 股 / 出 資 比 例 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 董 事 長 張 永 平 32,912, 副 董 事 長 張 安 平 2,525, 常 務 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 剛 綸 134,886, 董 事 辜 成 允 1,651, 董 事 林 誠 一 27,863.4 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 傅 清 權 134,886, 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 祁 士 鉅 134,886, 董 事 雲 風 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 立 心 3,235, 董 事 陳 啟 德 629,15.9 監 察 人 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 曙 明 7,14, 監 察 人 葉 隆 志 66,51.1 Chia Hsin (Thailand) Co., Ltd. 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 怡 鳳 23, 1. 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 明 照 23, 1. 董 事 兼 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 宣 家 梓 23, 1. 總 經 理 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 董 事 長 張 永 平 8,169, 董 事 兼 松 佐 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 黃 永 志 4,184, 8.42 總 經 理 董 事 王 建 國 4,793, 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 祁 士 鉅 24,788, 監 察 人 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 傅 清 權 5,,

166 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 / 出 資 額 持 股 / 出 資 比 例 監 察 人 林 敏 愷 2,688.1 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 董 事 長 葉 隆 志 9,744.1 董 事 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 : 藍 箴 規 9,941, 董 事 王 建 國 9,744.1 監 察 人 林 敏 愷 9,744.1 總 經 理 蘇 台 生 9,744.1 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 董 事 長 張 永 平 659, 副 董 事 長 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 曙 明 3,687, 董 事 張 安 平 341, 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 祁 士 鉅 257,73, 董 事 佑 新 紡 織 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 建 國 462,49.16 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 傅 清 權 257,73, 監 察 人 張 仙 平 1,349 - 監 察 人 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 敏 愷 257,73, 總 經 理 祁 士 鉅 43,316.1 Tong Yang Chia Hsin Marine Corp. 董 事 長 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 永 平 1 1. 總 經 理 魏 雲 孫 - - CHC Holdings Inc. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 永 平 2,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 安 平 2,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 建 國 2,,

167 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 / 出 資 額 持 股 / 出 資 比 例 Sung Ju Marine Corp. 董 事 長 CHC Holdings Inc. 代 表 人 : 張 永 平 1 1. 總 經 理 王 建 國 - - Chia Hsin Pacific Ltd. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 永 平 15,48, 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 安 平 15,48, 董 事 張 永 平 17, 總 經 理 張 安 平 - - Effervesce Investment Pte. Ltd. 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 53,274, 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 王 建 國 53,274, 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 張 安 平 53,274, 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 :Kan Mun Leong, 53,274, Eddie 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 董 事 長 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 洪 偉 RMB 86,949,23 1. 董 事 上 海 國 際 港 務 ( 集 團 ) 股 份 有 限 公 司 龍 吳 分 公 司 代 表 - - 人 : 張 達 亞 總 經 理 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 朱 育 紅 RMB 86,949,23 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 剛 綸 RMB 86,949,23 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 藍 箴 規 RMB 86,949,23 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 RMB 86,949,23 1. 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 長 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 剛 綸 RMB 95,211,2 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 RMB 95,211,2 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 王 建 國 RMB 95,211,2 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 剛 綸 RMB 95,211,2 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 王 立 心 RMB 95,211,2 1. 總 經 理 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 章 一 平 RMB 95,211,

168 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 / 出 資 額 持 股 / 出 資 比 例 上 海 嘉 新 有 限 公 司 董 事 長 兼 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 剛 綸 RMB 49,314,4 1. 總 經 理 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 王 立 心 RMB 49,314,4 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 章 一 平 RMB 49,314,4 1. Yonica Pte. Ltd. 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 79,73,4 1. 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 張 安 平 79,73,4 1. 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 藍 箴 規 79,73,4 1. 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 :Kan Mun Leong, 79,73,4 1. Eddie 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 董 事 長 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 王 騰 RMB 373,828, 董 事 兼 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 楊 富 全 RMB 373,828, 經 理 董 事 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 祁 士 鉅 RMB 373,828, 董 事 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 章 一 平 RMB 373,828, 董 事 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 魏 雲 孫 RMB 373,828, 董 事 鎮 江 船 山 石 灰 石 礦 有 限 公 司 代 表 人 : 笪 建 新 RMB 93,457, 董 事 鎮 江 船 山 石 灰 石 礦 有 限 公 司 代 表 人 : 王 俊 RMB 93,457, 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 公 司 董 事 長 張 東 平 1,.2 董 事 張 永 平 5.1 董 事 葛 祖 康 5.1 董 事 張 安 平 5.1 董 事 蔡 蒼 梧 5.1 董 事 林 敏 官 5.1 董 事 馬 玉 山

169 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 / 出 資 額 持 股 / 出 資 比 例 監 察 人 吳 社 鴻 5.1 總 經 理 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 東 平 2, 4. Sparksview Pte. Ltd. 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 3,298, 董 事 Chia Hsin Pacific Ltd. 代 表 人 : 藍 箴 規 3,298, 董 事 環 球 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 侯 博 義 3,298, 董 事 環 球 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 侯 智 升 3,298, 董 事 Kan Mun Leong, Eddie - - 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 董 事 長 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 永 平 4,691, 副 董 事 長 兼 葉 隆 志 1,343.3 總 經 理 董 事 王 建 國 1,343.3 董 事 傅 清 權 1,343.3 董 事 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 蘇 台 生 4,691, 監 察 人 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 敏 愷 4,691, 監 察 人 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 明 照 4,691, 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 董 事 長 Sparksview Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 RMB 44,815, 副 董 事 長 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 剛 綸 RMB 47,83, 董 事 兼 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 洪 偉 RMB 47,83, 總 經 理 董 事 Sparksview Pte. Ltd. 代 表 人 : 侯 博 義 RMB 44,815, 董 事 Sparksview Pte. Ltd. 代 表 人 : 侯 智 元 RMB 44,815, 董 事 Sparksview Pte. Ltd. 代 表 人 : 章 一 平 RMB 44,815, 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 祁 士 鉅 RMB 47,83, 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 藍 箴 規 RMB 47,83,

170 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 / 出 資 額 持 股 / 出 資 比 例 董 事 三 菱 商 事 株 式 會 社 代 表 人 : 荒 木 隆 史 RMB 6,971, Chia Diing Marine Corp. 董 事 長 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 永 平 1, 1. 監 察 人 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 建 國 1, 1. 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 董 事 長 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 永 平 1,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 誠 一 1,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 啟 德 1,, 1. 監 察 人 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 葉 隆 志 1,, 1. 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 董 事 長 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 正 育 825, 55. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 月 夕 825, 55. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 俊 宏 825, 55. 董 事 游 景 土 45, 3. 董 事 李 訓 標 12, 8. 監 察 人 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 敏 愷 825, 55. 監 察 人 卓 慶 雲 6, 4. 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 董 事 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 藍 箴 規 RMB 39,95, 5. 董 事 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 魏 雲 孫 RMB 39,95, 5. 董 事 Yonica Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 RMB 39,95, 5. 董 事 江 蘇 船 山 集 團 有 限 責 任 公 司 代 表 人 : 笪 建 新 RMB 39,95, 5. 董 事 江 蘇 船 山 集 團 有 限 責 任 公 司 代 表 人 : 王 俊 RMB 39,95, 5. 董 事 江 蘇 船 山 集 團 有 限 責 任 公 司 代 表 人 : 柏 善 鋒 RMB 39,95, 5. 台 嘉 國 際 股 份 有 限 公 司 董 事 長 台 灣 工 銀 科 技 顧 問 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 丁 凱 2,597, 49. 董 事 台 灣 工 銀 科 技 顧 問 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 黃 存 知 2,597,

171 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 / 出 資 額 持 股 / 出 資 比 例 總 經 理 兼 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 祁 士 鉅 2,73, 51. 董 事 監 察 人 台 灣 工 銀 科 技 顧 問 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 政 權 2,597, 49. 監 察 人 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 敏 愷 2,73, 51. 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 董 事 長 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 正 育 59,4, 9. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 傅 清 權 59,4, 9. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 祁 士 鉅 59,4, 9. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 剛 綸 59,4, 9. 董 事 中 國 龍 國 際 實 業 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 銘 煌 5,94, 1. 監 察 人 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 敏 愷 59,4, 9. 監 察 人 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 賴 森 本 59,4, 9. 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 董 事 長 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 正 育 2,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 傅 清 權 2,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 祁 士 鉅 2,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 剛 綸 2,, 1. 董 事 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 曙 明 2,, 1. 監 察 人 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 敏 愷 2,, 1. 監 察 人 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 賴 森 本 2,, 1. Yonica (B.V.I.) Pte. Ltd. 董 事 長 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 永 平 US$ 1 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 張 安 平 US$ 1 1. 董 事 Effervesce Investment Pte. Ltd. 代 表 人 : 王 建 國 US$ 1 1. 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 董 事 長 Tong Yang Chia Hsin Marine Corp. 代 表 人 : 魏 雲 孫 US$ 1,, 1. 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 董 事 長 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 代 表 人 : 楊 富 全 RMB 2,, 1. 鎮 江 嘉 捷 運 輸 有 限 公 司 董 事 長 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 代 表 人 : 傅 清 權 RMB 1,,

172 各 關 係 企 業 營 運 概 況 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; 每 股 盈 餘 ( 虧 損 ) 元 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 值 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 損 益 本 期 損 益 每 股 盈 餘 ( 虧 損 ) 嘉 新 水 泥 股 份 有 限 公 司 7,178,779 24,885,97 8,79,568 16,86,339 2,26,388 2, 413, 嘉 泥 建 設 開 發 股 份 有 限 公 司 497,1 3,67, ,257 2,872,61 226,117 74,383 92, 嘉 新 國 際 股 份 有 限 公 司 2,948,66 9,73, ,548 8,65,44 24,27 ( 45,641 ) 24, CHC Holdings Inc. 639,8 1,72,31 6,266 1,66,35 - ( 774 ) Chia Hsin Pacific Ltd. 7,33,865 9,83,6 111,944 8,971,62 - ( 6,48 ) ( 233,21 ) ( 1.54 ) 嘉 運 貿 易 股 份 有 限 公 司 5, 6,443-6, 鴻 新 船 務 股 份 有 限 公 司 1, 24,778 81,83 123,695 58,222 ( 7,439 ) 13, Tong Yang Chia Hsin Marine Corp , ,92 - ( 63 ) 13,844 1,384,389 Effervesce Investment Pte. Ltd. 1,216,799 1,657, ,656,84 - ( 527 ) 25, 上 海 嘉 新 港 輝 有 限 公 司 47, ,218 32, ,79 8,361 ( 23,93 ) 56,939 不 適 用 嘉 新 企 業 管 理 諮 詢 ( 上 海 ) 有 限 公 司 446, ,166 7, ,398 4,978 ( 7,946 ) 8,489 不 適 用 上 海 嘉 新 有 限 公 司 231,77 191,924 23, ,652 - ( 17,271 ) 137,463 不 適 用 Yonica Pte. Ltd. 1,86,28 1,769, ,319 1,619,963 - ( 436 ) ( 261,515 ) ( 3.31 ) 江 蘇 聯 合 水 泥 有 限 公 司 2,189,69 2,192, ,224 1,934, ,761 ( 334,433 ) ( 328,525 ) 不 適 用 江 蘇 聯 合 礦 業 有 限 公 司 374, , ,717 - ( 52 ) 878 不 適 用 Sung Ju Marine Corp , ,365 - ( 66 ) 1,72 17,195 Chia Hsin (Thailand) Co., Ltd. 22,186 11, , ( 1,67 ) ( 693 ) ( 3.1 ) Sparksview Pte. Ltd. 15,67 175, ,249 - ( 416 ) ( 8,829 ) ( 1.34 ) 嘉 新 航 運 股 份 有 限 公 司 47, 131,15 86,469 44, ,78 ( 14,153 ) ( 1,325 ) ( 2.2 ) 上 海 嘉 環 混 凝 土 有 限 公 司 466, ,784 5, , ( 26,78 ) ( 18,625 ) 不 適 用 Chia Diing Marine Corp. 32 2,355-2,355 - ( 47 ) 嘉 新 資 產 管 理 開 發 股 份 有 限 公 司 1,, 5,67,28 2,29,54 3,46, ,447 17,44 118, 嘉 東 國 際 股 份 有 限 公 司 15, 16,783 12,74 4,79 58,188 ( 14,68 ) ( 12,971 ) ( 8.65 ) 台 嘉 國 際 股 份 有 限 公 司 53, 6,74 1,243 59,497 9,887 6,748 5, 嘉 基 國 際 股 份 有 限 公 司 66, 684,672 34,667 65,5 158,94 ( 3,4 ) ( 2,389 ) (.4 ) 嘉 北 國 際 股 份 有 限 公 司 2, 59,15 44,683 14,422 42, Yonica (B.V.I.) Pte. Ltd 不 適 用 江 蘇 嘉 國 建 材 加 工 倉 儲 有 限 公 司 387,776 44,731 3,398 41,333 11,824 ( 11,31 ) ( 4,928 ) 不 適 用 江 蘇 嘉 新 置 業 有 限 公 司 93,716 96, ,389 - ( 7,639 ) ( 16 ) 不 適 用 鎮 江 嘉 捷 運 輸 有 限 公 司 4,686 4, ,752 - ( 12 ) 68 不 適 用 註 : 外 幣 兌 換 匯 率 如 下 : 資 產 負 債 表 : 新 台 幣 / 美 元 =31.99 新 台 幣 / 新 加 坡 幣 =22.84 新 台 幣 / 人 民 幣 = 新 台 幣 / 泰 銖 =.9646 損 益 表 : 新 台 幣 / 美 元 = 新 台 幣 / 新 加 坡 幣 = 新 台 幣 / 人 民 幣 = 新 台 幣 / 泰 銖 =

173 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 編 入 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 編 製 主 體 與 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 編 製 主 體 相 同, 依 台 財 證 第 4448 號 函 說 明 四 所 述, 不 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 出 具 附 件 一 之 聲 明 書 同 時, 依 該 函 規 定 出 具 附 件 五 之 聲 明 書, 置 於 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 首 頁 -171-

174 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 無 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 子 公 司 名 稱 實 收 資 本 額 資 金 來 源 本 公 司 持 股 比 例 嘉 新 國 際 ( 股 ) 公 司 2,948,66 自 有 資 金 87.18% 嘉 泥 建 設 開 發 ( 股 ) 公 司 497,1 自 有 資 金 49.87% 嘉 運 貿 易 ( 股 ) 公 司 5, 自 有 資 金 4% 取 得 或 處 分 日 期 本 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 止 本 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 止 本 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 止 取 得 股 數 及 金 額 處 分 股 數 及 金 額 54, 股 97 1,981, 股 投 資 損 益 351 截 至 年 報 刊 印 日 止 持 有 股 數 及 金 額 134,886,23 股 2,441,437 35,875 1,485 3,563,13 股 64, ,39 股 5,32 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 ; 股 ;% 設 定 質 權 情 形 本 公 司 為 子 公 司 背 書 保 證 金 額 本 公 司 貸 與 子 公 司 金 額 無 無 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 五 最 近 年 度 及 截 止 年 報 刊 印 日 止 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無 -172-

175 CHIA HSIN CEMENT GROUP