第一章总论 第一节项目概况 一 项目名称 山东某市文化产业园项目 二 项目承建单位 三 项目建设性质 四 项目地点 五 项目建设规模及内容 项目用地面积 *** 亩, 拟建建筑面积 *** 万平方米 ( 容积率 ***), 其中一期用地面积 *** 平方米, 建筑面积 *** 平方米, 主要用于明星

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1 山东某市文化产业园项目 可行性研究报告案例 编制单位 : 北京尚普信息咨询有限公司 邮编 : 邮箱 :hfchen@shangpu-china.com 北京总公司 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 11 层 网址 :

2 第一章总论 第一节项目概况 一 项目名称 山东某市文化产业园项目 二 项目承建单位 三 项目建设性质 四 项目地点 五 项目建设规模及内容 项目用地面积 *** 亩, 拟建建筑面积 *** 万平方米 ( 容积率 ***), 其中一期用地面积 *** 平方米, 建筑面积 *** 平方米, 主要用于明星工作室 ( 建筑面积 *** 平方米 ), 电影主题酒店 ( 建筑面积 *** 平方米 ); 二期用地面积 *** 平方米, 建筑面积 *** 平方米, 主要用于影视文创园 ( 建筑面积 *** 平方米 ) 电影商业区( 建筑面积 *** 平方米 ) 高端养老中心( 建筑面积 *** 平方米 ) 康复理疗中心( 建筑面积 *** 平方米 ) 等 六 项目建设周期 七 项目总投资 项目估算总投资 ( 含流动资金 )** 万元 其中 序号 项目 合计 占总投资比例 1 固定资产投资 1.1 建设投资 工程费用 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 工程建设其他费用 预备费用 第 1 页

3 序号 项目 合计 占总投资比例 基本预备费用 涨价预备费用 1.2 建设期利息 2 流动资金 3 总计 八 资金筹措 第二节项目结论 一 经济效益 计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出 ; 从经营活动 投资活动 筹资活动全部净现金流量看, 营运期各年现金流入均大于现金流出, 累计盈余资 金逐年增加, 项目具备财务生存能力 序号指标单位指标备注 1 占地面积亩 2 总投资万元 2.1 固定资产投资万元 2.2 铺底流动资金万元 3 销售收入万元达产年 4 利润总额万元达产年 5 净利润万元达产年 6 总成本费用万元达产年 7 上缴税金万元达产年 7.1 上缴销售税金及附加万元达产年 7.2 年上缴增值税万元达产年 7.3 年上缴所得税万元达产年 % 税前 8 财务内部收益率 % 税后年不含建设期, 税前 9 静态投资回收期年不含建设期, 税后年不含建设期, 税前 10 动态投资回收期年不含建设期, 税后 11 财务净现值 12 投资利润率 % 达产年 13 投资利税率 % 达产年万元税前万元税后 第 2 页

4 序号 指标 单位 指标 备注 14 盈亏平衡点 % 二 社会效益第三节编制依据及研究范围 第四节项目单位简介第二章投资方概况第一节投资方简介一 投资企业简介 第三章项目背景及必要性分析第一节项目背景一 政策背景 1 国家政策 1 影视文化行业相关政策 (1) 文化部 十三五 时期文化产业发展规划 2017 年 4 月, 文化部发布 十三五 时期文化产业发展规划, 规划指出到 2020 年, 文化与旅游双向深度融合, 促进休闲娱乐消费的作用更加明显, 培育 5-10 个品牌效应突出的特色文化旅游功能区, 支持建设一批有历史 地域 民族特色和文化内涵的旅游休闲街区 特色小 ( 城 ) 镇 旅游度假区, 培育一批文化旅游精品和品牌 鼓励文化创意 演艺 工艺美术 非物质文化遗产等与旅游资源整合, 开发具有地域特色和民族风情的旅游演艺精品和旅游商品 提升文化旅游产品开发和服务设计水平, 促进发展参与式 体验式等新型业态 支持开发集文化创意 旅 第 3 页

5 游休闲 康体养生等主题于一体的文化旅游综合体 扶持旅游与文化创意产品开发 数字文化产业相融合 推进区域文化旅游一体化发展, 支持培育一批跨区域特色文化旅游功能区 支持民族特色文化旅游繁荣发展, 支持设计开发民族文化体验项目, 促进文化生态旅游融合 (2) 文化部关于推动文化娱乐行业转型升级的意见 ( 文市发 号 ) 2016 年 9 月, 文化部发布 关于推动文化娱乐行业转型升级的意见, 意见指出文化娱乐行业发展要坚持把社会效益放在首位, 努力实现社会效益和经济效益相统一 文化娱乐企业要切实履行社会责任, 积极弘扬社会主义先进文化, 自觉抵制腐朽落后文化, 全面加强从产品创作生产到传播展示等各环节的内容自审 鼓励企业依托中华优秀文化资源, 创作生产更多传播当代中国价值观念 体现中华文化精神 反映中国人审美追求的优秀文化娱乐产品 二 经济背景 近年来, 面对复杂严峻的国际经济形势和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务, 全国各族人民在党中央 国务院的正确领导下, 坚持以科学发展为主题, 以加快转变经济发展方式为主线, 按照稳中求进的工作总基调, 认真贯彻落实加强和改善宏观调控的各项政策措施, 国民经济运行总体平稳, 各项社会事业取得新的进步, 为全面建成小康社会奠定了良好基础 1 国民经济稳定增长近年来, 我国国民经济稳定增长, 人均 GDP 逐步上升 根据国家统计局数据,2015 年我国国内生产总值 亿元, 比上年增长 6.9% 其中, 第一产业增加值 亿元, 增长 3.9%; 第二产业增加值 亿元, 增长 6.0%; 第三产业增加值 亿元, 增长 8.3% 第一产业增加值占国内生产总值的比重为 9.0%, 第二产业增加值比重为 40.5%, 第三产业增加值比重为 50.5%, 首次突破 50% 全年人均国内生产总值 元, 比上年增长 6.3% 第 4 页

6 年国家经济发展情况 2 建设投资稳定增长近年来, 我国固定资产投资稳定增长 根据国家统计局数据,2015 年全社会固定资产投资 亿元, 比上年增长 9.8%, 扣除价格因素, 实际增长 11.8% 其中, 固定资产投资 ( 不含农户 ) 亿元, 增长 10.0% 分区域看, 东部地区投资 亿元, 比上年增长 12.4%; 中部地区投资 亿元, 增长 15.2%; 西部地区投资 亿元, 增长 8.7%; 东北地区投资 亿元, 下降 11.1% 年全社会固定资产投资 ( 亿元 ) 第 5 页

7 2015 年分行业固定资产投资 ( 不含农户 ) 及其增长速度 行业 投资额 ( 亿元 ) 比上年增长 (%) 总计 农 林 牧 渔业 采矿业 制造业 电力 热力 燃气及水生产和供应业 建筑业 批发和零售业 交通运输 仓储和邮政业 住宿和餐饮业 信息传输 软件和信息技术服务业 金融业 房地产业 租赁和商务服务业 科学研究和技术服务业 水利 环境和公共设施管理业 居民服务 修理和其他服务业 教育 卫生和社会工作 文化 体育和娱乐业 公共管理 社会保障和社会组织 居民收入不断提高近几年, 我国居民收入水平逐年提高 根据国家统计局数据,2015 年我国居民人均可支配收入达 元, 比上年增长 8.9%, 扣除价格因素, 实际增长 7.4% 按常住地分, 城镇居民人均可支配收入 元, 比上年增长 8.2%, 扣除价格因素, 实际增长 6.6% 农村居民人均可支配收入达 元, 比上年增长 8.9%, 扣除价格因素, 实际增长 7.5% 全年农村居民人均纯收入为 元, 全国农民工人均月收入达 3072 元, 比上年增长 7.2% 居民收入水平的不断提高为本项目提供了良好的物质消费基础 第 6 页

8 第二节项目建设必要性分析一 符合国家政策和 ** 市的文化产业发展规划二 项目建设是促进 ** 省旅游产业化发展的需要四 项目的建设有利于缓解当地劳动力的就业压力第三节项目建设可行性分析一 产业政策支持二 资源环境优势三 产业相对成熟四 地理位置优越第四章项目市场分析第一节行业相关定义一 所处行业分类 根据项目主营业务 主要产品和服务领域, 项目所处的行业为影视制作行业和养老服务行业 根据国家发改委 产业结构调整指导目录 (2011 年本 ) (2013 年修订 ), 本项目属于鼓励类服务业中的重点支持行业 二 项目所处产业链架构 中国电影价值链主要由制作环节 发行环节 放映环节及其他版权交易环节等四大部分环节构成 如下图所示 本项目将覆盖电影价值链的所有环节 为淄博市电影文化产业的发展打下坚定的基础 第 7 页

9 中国电影产业价值链示意图 (1) 制作环节 : 产业链基础环节主要是指制片商, 负责电影的融资 拍摄 后期制作等环节, 主要包括制片公司 后期制作公司 一般来说, 电影公司拥有电影的版权, 将电影某一期限内的版权出售给发行公司或其他的影视渠道发行商 内容提供商与发行商一共可以获得票房总营收的 43% (2) 发行环节 : 决定电影营收的关键一环电影发行商负责影片的营销推广策略的制定 实施及与院线合作 电影发行商从制作公司购买或代理电影发行权, 然后以票房买断 按照既定比例获得营收分成等模式, 将电影在合作院线推广向受众 发行商与内容提供商一共可以获得票房总营收的 43% 目前, 中国电影产业中的制片商与发行商一般都同属于一家公司 (3) 放映环节 : 影视内容传播渠道电影院线下面一般会有若干个电影院, 由院线公司统一管理 统一排片, 一般会获得票房收入的 57% 此外, 一些如食品 电影衍生物等产品的售卖也是影院营收的来源之一, 据行业研究机构数据显示, 这部分营收占总营收的 10%-16% 由于影院营收占电影营收的半壁江山, 一些较具实力的电影集团开始 第 8 页

10 自建院线或通过注资 并购等形式拓展影院渠道 新媒体也是电影传播的新兴渠道之一, 随着用户对手机 ipad 等手持终端的广泛使用, 这部分渠道的重要性也将日渐体现 不过, 怎样有效的保护版权获得收益尚需探索 三 影视制作业务流程图 第二节全球影视文化市场现状分析 根据美国电影协会的数据,2016 年全球电影票房总收入缓慢增长, 比 2015 年创造的全球总票房纪录增加 1%, 达 386 亿美元, 再创新高 数据显示, 美国和加拿大两国去年票房总收入达 114 亿美元, 比前一年增长 2%, 一年至少去影院观影一次的人数也增加 2%, 达 2.46 亿人次 2016 年, 亚太地区电影票房总收入比前一年增长 5%, 达 149 亿美元 而欧洲 中东及非洲地区去年总票房则下降 2%, 拉美地区更是大幅下滑 18% 数据还指出, 对影院基础设施的持续投资是全球票房总收入持续增长的重要原因之一 2016 年, 全球大银幕数增加 8%, 达 16.4 万块, 其中, 亚太地区银幕数持续以两位数百分比增长 年全球电影票房及增速 第 9 页

11 2016 年主要国家电影票房及占比 年亚太地区电影票房及增速 第三节我国影视市场现状分析一 我国电影行业市场现状 1 电影产业规模快速增长受益于电影发行机制的改革, 我国电影产业规模历经了爆发式增长 根据广电总局发布的数据,2012 至 2016 年, 全国电影票房收入从 亿元增长至 第 10 页

12 第五章项目选址及区位条件第一节项目选址第二节项目区位条件一 自然气候二 区位交通三 基础设施四 经济条件第六章项目建设方案第一节项目建设目标第二节项目建设指导思想第三节项目建设方案一 总平面布置二 道路及硬化三 绿化四 项目建设用地指标第七章辅助公用工程及设施第一节给排水系统一 设计依据 第 11 页

13 二 供水三 排水系统四 主要设备材料选择五 系统和设备的控制第二节电气系统一 供配电设计依据二 设计范围三 变配电系统四 照明系统五 防雷与接地系统六 消防系统的供电及监控七 电力监控系统八 弱电设计第八章项目环境保护第一节执行标准第二节主要污染源 污染物及防治措施一 项目建设期环境保护二 项目运营期环境影响分析及治理措施 第 12 页

14 第三节绿化设计第四节环境影响综合评价第九章项目能源节约方案设计第一节用能标准和节能规范 一 相关法律 法规 规划和产业政策 二 建筑类相关标准及规范 三 相关终端用能产品能耗标准 第二节编制原则和目标 第三节节能措施 一 建筑节能措施 二 给排水节能 三 电气节能与环保第四节项目节能分析第五节项目能耗分析 项目能源消耗种类为电力 水 其中水耗包括职工生活用水和生产用水 项目电力消耗主要为工厂生产设备耗电 项目能源消耗种类及消耗量一览表如下 : 计量单位 序号 主要能源及耗能工质名称 实物 标煤 实物 1 主要能源 t 1.1 电 万 KWh t 2 耗能工质 t 年需求量 折标 系数 折标煤 第 13 页

15 计量单位 序号 主要能源及耗能工质名称 实物 标煤 实物 2.1 水 万 t t 3 年耗标煤总量 (t) 年需求量 折标 系数 折标煤 第十章劳动安全卫生及消防 第一节设计依据 第二节安全生产方案 一 安全生产制度的主要内容 二 安全生产防范措施及安全生产情况 第三节职业卫生方案 一 卫生设施 二 卫生制度规定 三 职业病防护 四 应急方案 第四节消防设施及方案 一 设计采用的消防标准及规范 二 消防工作的原则 三 防火措施 四 消防措施 第 14 页

16 第十一章项目组织机构及人力资源配置第一节项目组织管理一 项目实施管理二 资金与信息管理第二节项目建设及运行管理一 项目的后期管理二 项目建成后管理三 劳动定员第十二章项目建设进度及工程招投标方案第一节项目施工组织措施第二节项目实施及总体开发进度第三节工程招投标方案第十三章项目预计投资估算及资金筹措第一节估算范围第二节估算依据第三节编制说明第四节项目总投资估算一 工程费用 第 15 页

17 二 工程建设其他费用 三 预备费 四 流动资金 五 项目总投资估算 序号 项目 合计 占总投资比例 1 固定资产投资 1.1 建设投资 工程费用 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 工程建设其他费用 预备费用 基本预备费用 涨价预备费用 1.2 建设期利息 2 流动资金 3 总计 第五节资金筹措第十四章项目的经济效益分析第一节评价依据第二节营业收入及税金测算第三节成本费用测算第四节利润测算 经测算, 项目实施后达产年利润总额 ** 万元, 净利润 ** 万元 根据有关文件, 企业所得税按应纳税额的 25% 缴纳, 法定盈余公积金按税后利润的 10% 进行计 提 具体见附表 : 项目利润与利润分配表 第 16 页

18 第五节财务效益分析一 财务净现值 FNPV 二 财务内部收益率 FIRR 三 项目投资回收期 Pt 第六节项目不确定性分析一 项目敏感性分析二 项目盈亏平衡分析 盈亏平衡分析指通过计算项目达产年的盈亏平衡点 (BEP), 分析项目成本与收入的平衡关系, 判断项目对产出品数量变化的适应能力和抗风险能力 项目建成后实际生产负荷达到设计产能的 **% 即可满足收支平衡 第七节财务评价结论 第 17 页

19 第十五章建设项目风险分析及控制措施第一节政策性风险分析及控制第二节技术风险分析及控制第三节市场竞争风险分析及控制第四节运营管理风险分析及控制第五节成本和费用增加的风险及应对措施第十六章结论及建议第一节建设项目可行性研究结论一 拟建方案建设条件的可行性结论二 资金安排合理性的可行性结论三 经济效益的可行性结论四 环境影响的可行性结论五 研究结论总述第二节建设项目可行性研究建议 第 18 页

20 尚普咨询各地联系方式 北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 11 层 联系电话 : 河北分公司 : 河北省石家庄市长安区广安大街 16 号美东国际 D 座 6 层 联系电话 : 山东分公司 : 山东省济南市历下区名士豪庭 1 号公建 16 层 联系电话 : 天津分公司 : 天津市和平区南京路 189 号津汇广场二座 29 层 联系电话 : 江苏分公司 : 江苏省南京市秦淮区汉中路 169 号金丝利国际大厦 13 层 联系电话 : 上海分公司 : 上海市浦东新区商城路 800 号斯米克大厦 6 层 联系电话 : 陕西分公司 : 陕西省西安市高新区沣惠南路 16 号泰华金贸国际第 7 幢 1 单元 12 层 联系电话 : 广东分公司 : 广州市天河区珠江新城华夏路 30 号富力盈通大厦 41 层 联系电话 : 第 19 页

21 重庆分公司 : 重庆市渝中区民族路 188 号环球金融中心 12 层 联系电话 : 浙江分公司 : 杭州市上城区西湖大道一号外海西湖国贸大厦 15 楼 联系电话 : 湖北分公司 : 武汉市汉口中山大道 888 号平安大厦 21 层 联系电话 : 第 20 页