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1 广发聚瑞股票型 证券投资基金招募说明书 [2011 年第 1 号 ] 基金管理人 : 广发基金管理有限公司 基金托管人 : 中国工商银行股份有限公司 时间 : 二〇一一年一月

2 重要提示 广发聚瑞股票型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 于 2009 年 4 月 29 日经中国证监会证监许可字 号文批准 本基金基金合同于 2009 年 6 月 16 日生效 本基金管理人保证招募说明书的内容真实 准确 完整 本招募说明书经中国证监会核准, 但中国证监会对本基金募集的核准, 并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 投资有风险, 投资人认购 ( 或申购 ) 基金时应认真阅读本招募说明书 基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证基金一定盈利, 也不保证最低收益 本基金投资于证券市场, 基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动, 投资者在投资本基金前, 需充分了解本基金的产品特性, 并承担基金投资中出现的各类风险, 包括 : 因政治 经济 社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险, 个别证券特有的非系统性风险, 由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险, 基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险, 本基金的特定风险等等 投资者在进行投资决策前, 请仔细阅读本基金的 招募说明书 及 基金合同 本基金为主题投资基金, 风险和预期收益均较高, 请投资者全面认识本基金的风险收益特征, 充分考虑自身的风险承受能力, 并对于认购 ( 或申购 ) 基金的意愿 时机 数量等投资行为作出独立决策 基金投资运作或基金净值变化引致的投资风险, 由投资人自行负责 基金的过往业绩并不预示其未来表现 本招募说明书 ( 更新 ) 所载内容截止日为 2010 年 12 月 15 日, 有关财务数据和净值表现截止日为 2010 年 9 月 30 日 ( 财务数据未经审计 ) 1

3 目录第一部分绪言...3 第二部分释义...4 第三部分基金管理人...8 第四部分基金托管人...13 第五部分相关服务机构...17 第六部分基金的募集...43 第七部分基金合同的生效...45 第八部分基金份额的申购 赎回与转换...46 第九部分基金的投资...54 第十部分基金的业绩...65 第十一部分基金的财产...66 第十二部分基金资产的估值...67 第十三部分基金的收益与分配...71 第十四部分基金费用与税收...73 第十五部分基金的会计与审计...75 第十六部分基金的信息披露...76 第十七部分风险揭示...80 第十八部分基金的终止与清算...83 第十九部分基金合同的内容摘要...84 第二十部分基金托管协议的内容摘要...99 第二十一部分对基金份额持有人的服务 第二十二部分其他应披露事项 第二十三部分招募说明书存放及查阅方式 第二十四部分备查文件

4 第一部分绪言 广发聚瑞股票型证券投资基金招募说明书 ( 以下简称 招募说明书 或 本招募说明书 ) 依照 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作管理办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售管理办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 以及 广发聚瑞股票型证券投资基金基金合同 ( 以下简称 基金合同 ) 编写 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担法律责任 广发聚瑞股票型证券投资基金 ( 以下简称 基金 或 本基金 ) 是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息, 或对本招募说明书作任何解释或者说明 本招募说明书根据本基金的基金合同编写, 并经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 核准 基金合同是约定基金合同当事人之间权利 义务的法律文件 基金投资人自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照 基金法 基金合同及其他有关规定享有权利 承担义务 基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅基金合同 3

5 第二部分释义 在本招募说明书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有以下含义 : 招募说明书 广发聚瑞股票型证券投资基金招募说明书, 即用于公开披露 本基金的基金管理人及基金托管人 相关服务机构 基金的募集 基金合同的生效 基金份额的交易 基金份额的申购和赎回 基金的投资 基金的业绩 基金的财产 基金资产的估值 基金收益与分配 基金的费用与税收 基金的信息披露 风险揭示 基金的终止与清算 基金合同的内容摘要 基金托管协议的内容摘要 对基金份额持有人的服务 其他应披露事项 招募说明书的存放及查阅方式 备查文件等涉及本基金的信息, 供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文件, 及其定期的更新 本合同 基金合同 广发聚瑞股票型证券投资基金基金合同 及对本合同的任何 有效的修订和补充 中国 中华人民共和国 ( 仅为 基金合同 目的不包括香港特别行政区 澳门特别行政区及台湾地区 ) 法律法规 中国现时有效并公布实施的法律 行政法规 部门规章及规范 性文件 基金法 销售办法 运作办法 信息披露办法 元基金或本基金托管协议 中华人民共和国证券投资基金法 证券投资基金销售管理办法 证券投资基金运作管理办法 证券投资基金信息披露管理办法 中国法定货币人民币元依据 基金合同 所募集的广发聚瑞股票型证券投资基金基金管理人与基金托管人签订的 广发聚瑞股票型证券投资基 金托管协议 及其任何有效修订和补充 发售公告 业务规则 广发聚瑞股票型证券投资基金基金份额发售公告 广发基金管理有限公司开放式基金业务规则 4

6 中国证监会银行监管机构基金管理人基金托管人基金份额持有人 中国证券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构广发基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司根据 基金合同 及相关文件合法取得本基金基金份额的投资 者 基金代销机构 符合 销售办法 和中国证监会规定的其他条件, 取得基金代 销业务资格, 并与基金管理人签订基金销售与服务代理协议, 代为办理本基金发售 申购 赎回和其他基金业务的代理机构 销售机构 基金销售网点 注册登记业务 基金管理人及基金代销机构 基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点 基金登记 存管 清算和交收业务, 具体内容包括投资者基金 账户管理 基金份额注册登记 清算及基金交易确认 发放红 利 建立并保管基金份额持有人名册等 基金注册登记机构 广发基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理基金注 册登记业务的机构 基金合同当事人 受 基金合同 约束, 根据 基金合同 享受权利并承担义务 的法律主体, 包括基金管理人 基金托管人和基金份额持有人 个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的自然 人 机构投资者 符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金的在中国合法 注册登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企业法 人 事业法人 社会团体和其他组织 合格境外机构投资者 符合 合格境外机构投资者境内证券投资管理办法 及相关法 律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的中 国境外的基金管理机构 保险公司 证券公司以及其他资产管 理机构 投资者 个人投资者 机构投资者 合格境外机构投资者和法律法规或 中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者的总称 5

7 基金合同生效日 基金募集达到法律规定及 基金合同 约定的条件, 基金管理 人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续, 获得中国证监 会书面确认之日 募集期基金存续期日 / 天月工作日开放日 T 日 自基金份额发售之日起不超过 3 个月的期限 基金合同 生效后合法存续的不定期之期间公历日公历月上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日销售机构办理本基金份额申购 赎回等业务的工作日申购 赎回或办理其他基金业务的申请日 T+n 日自 T 日起第 n 个工作日 ( 不包含 T 日 ) 认购 发售 申购 在本基金募集期内投资者购买本基金基金份额的行为 在本基金募集期内, 销售机构向投资者销售本基金份额的行为 基金投资者根据基金销售网点规定的手续, 向基金管理人购买 基金份额的行为 本基金的日常申购自 基金合同 生效后不 超过 3 个月的时间开始办理 赎回 基金投资者根据基金销售网点规定的手续, 向基金管理人卖出 基金份额的行为 本基金的日常赎回自 基金合同 生效后不 超过 3 个月的时间开始办理 巨额赎回 在单个开放日, 本基金的基金份额净赎回申请 ( 赎回申请总数 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金 转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过上一日本基金总份额 的 10% 时的情形 基金账户 基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管 理人管理的开放式基金份额情况的账户 交易账户 各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基 金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户 转托管 投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户 转入另一交易账户的业务 6

8 基金转换 投资者向基金管理人提出申请将其所持有的基金管理人管理的 任一开放式基金 ( 转出基金 ) 的全部或部分基金份额转换为基 金管理人管理的任何其他开放式基金 ( 转入基金 ) 的基金份额 的行为 定期定额投资计划 投资者通过有关销售机构提出申请, 约定每期扣款日 扣款金 额及扣款方式, 由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银 行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 基金收益 基金投资所得红利 股息 债券利息 证券投资收益 证券持 有期间的公允价值变动 银行存款利息以及其他收入 基金资产总值 基金所拥有的各类证券及票据价值 银行存款本息和本基金应 收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和 基金资产净值基金份额净值基金资产估值货币市场工具 基金资产总值扣除负债后的净资产值计算日基金资产净值除以计算日发行在外的基金份额总数计算评估基金资产和负债的价值, 以确定基金资产净值的过程现金 ; 一年以内 ( 含一年 ) 的银行定期存款 大额存单 ; 剩余期 限在三百九十七天以内 ( 含三百九十七天 ) 的债券 ; 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的债券回购 ; 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的中央银行票据 ; 中国证监会 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具 指定媒体 不可抗力 中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站 本合同当事人不能预见 不能避免且不能克服的客观事件 7

9 第三部分基金管理人 一 概况 1 名称: 广发基金管理有限公司 2 住所: 广东省珠海市拱北情侣南路 255 号 4 层 3 办公地址: 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 楼 4 法定代表人: 马庆泉 5 设立时间:2003 年 8 月 5 日 6 电话: 全国统一客服热线 : 联系人: 段西军 8 注册资本:1.2 亿元人民币 9 股权结构: 广发证券股份有限公司 ( 以下简称 广发证券 ) 烽火通信科技股份有限公司 香江投资有限公司 康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司, 分别持有本基金管理人 48.33% 16.67% 16.67% 10% 和 8.33% 的股权 二 主要人员情况 1 董事会成员马庆泉 : 董事长, 男, 博士, 教授, 研究员, 现任第四届中国证券业协会副会长, 中国证券业协会基金业委员会主任委员, 中国人民大学博士生导师 历任中央党校研究室主任 副教授 教授, 广发证券副总裁 常务副总裁 副董事长 总裁, 嘉实基金管理有限公司董事长, 第二届中国证券业协会秘书长, 第三届中国证券业协会副会长等职务 林传辉 : 副董事长, 男, 大学本科学历, 现任广发基金管理有限公司总经理 曾任广发证券投资银行总部北京业务总部总经理 投资银行总部副总经理兼投资银行上海业务总部副总经理 投资银行部常务副总经理 孙晓燕 : 董事, 女, 大学本科学历, 现任广发证券财务总监兼财务部总经理 曾任广东广发证券公司投资银行部经理 广发证券有限责任公司财务部经理 财务部副总经理 投资自营部副总经理 广发基金管理有限公司财务总监 副总经理 戈俊 : 董事, 男, 管理学硕士, 高级经济师, 现任烽火通信科技股份有限公司副总经理 财务总监兼董事会秘书 曾任烽火通信科技股份有限公司证券部总经理助理 财务部总经理助理 财务部总经理 8

10 翟美卿 : 董事, 女, 企业管理硕士, 现任香江集团总裁 金海马集团董事长 香江投资有限公司董事长 深圳香江控股股份有限公司董事长 兼任全国妇联常委 中国产业发展促进会副会长 香江社会救助基金会主席 广东省妇联副主席 广东省政协常委 曾任广州棠涌家具厂 北京丰台美满家具厂厂长 许冬瑾 : 董事, 女, 工商管理硕士, 主管药师, 现任康美药业股份有限公司副董事长 副总经理 曾任广东省康美药业有限公司副总经理 董茂云 : 独立董事, 男, 法学博士, 教授, 博士生导师, 现任复旦大学教授 曾任复旦大学法律系副主任, 复旦大学法学院副院长 姚海鑫 : 独立董事, 男, 经济学博士 教授 博士生导师, 现任辽宁大学发展规划处处长 曾任辽宁大学工商管理学院副院长 辽宁大学工商管理硕士 (MBA) 教育中心副主任 辽宁大学计财处处长 学科建设处处长 罗海平 : 独立董事, 男, 经济学博士, 现任阳光财产保险股份有限公司总裁 曾任中国人民保险公司荆州市分公司经理 中国人民保险公司湖北省分公司业务处长 中国人民保险公司湖北省国际部总经理 中国人民保险公司汉口分公司总经理, 太平保险湖北分公司总经理, 太平保险公司总经理助理, 太平保险公司副总经理兼纪委书记, 民安保险 ( 中国 ) 有限公司副总裁 2 监事会成员余利平 : 监事会主席, 女, 经济学博士, 曾任广发证券成都营业部总经理 广发证券基金部副总经理 嘉实基金管理有限公司副总经理 董事长 匡丽军 : 监事, 女, 大学本科学历, 高级涉外秘书, 现任广州科技风险投资有限公司办公室主任 曾任广州实达实业发展公司办公室主任 广州屈臣氏公司行政主管 刘文红 : 监事, 女, 经济学硕士, 现任广发基金管理有限公司市场拓展部副总经理 曾任广发证券研究发展中心研究员 3 总经理及其他高级管理人员林传辉 : 总经理, 男, 大学本科学历, 曾任广发证券投资银行总部北京业务总部总经理 投资银行总部副总经理兼投资银行上海业务总部副总经理 投资银行部常务副总经理 肖雯 : 副总经理, 女, 企业管理硕士, 高级经济师 曾任珠海国际信托投资公司助理总经理 广发证券电子商务部副总经理 广发证券经纪业务总部副总经理 朱平 : 副总经理, 男, 硕士, 经济师 曾任上海荣臣集团市场部经理 广发证券投资银 9

11 行部华南业务部副总经理 基金科汇基金经理 易方达基金管理有限公司投资部研究负责人 广发基金管理有限公司总经理助理 段西军 : 督察长, 男, 博士 曾在广东省佛山市财贸学校 广发证券股份有限公司 中国证券监督管理委员会广东监管局工作 4 基金经理刘明月, 男, 中国籍, 金融学硕士,6 年证券从业经历, 持有证券业执业资格证书, 2004 年 7 月至 2009 年 5 月先后任广发基金管理有限公司研究发展部行业研究员 研究发展部副总经理 机构投资部总经理,2009 年 6 月 16 日起任本基金基金经理 本基金无历任基金经理 5 本基金投资采取集体决策制度, 投资决策委员会成员的姓名及职务如下 : 主席 : 公司总经理林传辉 ; 成员 : 公司副总经理朱平, 公司投资总监 投资管理部总经理易阳方, 研究发展部总经理傅友兴, 固定收益部总经理谢军 三 基金管理人的职责 1 依法募集基金, 办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售 申购 赎回和登记事宜 ; 2 办理基金备案手续; 3 对所管理的不同基金财产分别管理 分别记账, 进行证券投资 ; 4 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配收益 ; 5 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6 编制中期和年度基金报告; 7 计算并公告基金资产净值, 确定基金份额申购 赎回价格 ; 8 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9 召集基金份额持有人大会; 10 保存基金财产管理业务活动的记录 账册 报表和其他相关资料; 11 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; 12 国务院证券监督管理机构规定的其他职责 四 基金管理人承诺 10

12 1 基金管理人承诺: (1) 严格遵守 基金法 及其他相关法律法规的规定, 并建立健全内部控制制度, 采取有效措施, 防止违反 基金法 及其他法律法规行为的发生 ; (2) 根据基金合同的规定, 按照招募说明书列明的投资目标 策略及限制进行基金资产的投资 2 基金管理人严格按照法律 法规 规章的规定, 基金资产不得用于下列投资或者活动 : (1) 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 ; (2) 不公平地对待其管理的不同基金财产 ; (3) 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 ; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ; (5) 依照法律 行政法规有关规定, 由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为 3 基金经理承诺: (1) 依照有关法律 法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 ; (2) 不利用职务之便为自己 代理人 代表人 受雇人或任何其他第三人谋取不当利益 ; (3) 不泄漏在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; (4) 不协助 接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易 五 基金管理人的内部控制制度基金管理人的内部风险控制制度包括内部控制大纲 基本管理制度 部门业务规章等 内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开, 对各项基本管理制度的总揽和指导 内部控制大纲明确了内部控制目标和原则 内部控制组织体系 内部控制制度体系 内部控制环境 内部控制措施等 基本管理制度包括风险控制制度 基金投资管理制度 基金绩效评估考核制度 集中交易制度 基金会计制度 信息披露制度 信息系统管理制度 员工保密制度 危机处理制度 监察稽核制度等 部门业务规章是在基本管理制度的基础上, 对各部门的主要职责 岗位设置 工作要求 业务流程等的具体说明 根据基金管理业务的特点, 公司设立顺序递进 权责统一 严密有效的四道内控防线 : 1 建立以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线 各岗位均制定明确的岗位职责, 11

13 各业务均制定详尽的操作流程, 各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守, 在授权范围内承担各自职责 2 建立相关部门 相关岗位之间相互监督的第二道监控防线 公司在相关部门 相关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度, 后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督的责任 3 建立以监察稽核部对各岗位 各部门 各机构 各项业务全面实施监督反馈的第三道监控防线 监察稽核部属于内核部门, 直接接受总经理的领导, 独立于其他部门和业务活动, 对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和监督 4 建立以合规审核委员会及督察长为核心, 对公司所有经营管理行为进行监督的第四道监控防线 12

14 第四部分基金托管人 一 基本情况名称 : 中国工商银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区复兴门内大街 55 号成立时间 :1984 年 1 月 1 日法定代表人 : 姜建清注册资本 : 人民币 334,018,850,026 元联系电话 : 联系人 : 蒋松云二 主要人员情况截至 2010 年 9 月末, 中国工商银行资产托管部共有员工 121 人, 平均年龄 30 岁, 95% 以上员工拥有大学本科以上学历, 高管人员均拥有硕士以上学位或高级职称 三 基金托管业务经营情况作为中国大陆托管服务的先行者, 中国工商银行自 1998 年开展托管服务以来, 秉承 诚实信用 勤勉尽责 的宗旨, 严格履行资产托管人的责任和义务, 依靠严密科学的风险管理和内部控制体系 规范的业务管理模式 先进的业务营运系统和专业的托管服务团队, 为广大投资者 众多资产管理机构和企业客户提供安全 高效 专业的托管服务, 取得了优异业绩 建立了包括证券投资基金 信托资产 保险资产 社会保障基金 收支账户资金 企业年金基金 QFII 资产 QDII 资产 股权投资基金 证券公司集合资产管理计划 银行理财产品等门内齐全的托管产品体系 截至 2010 年 9 月, 中国工商银行共托管证券投资基金 177 只, 其中封闭式 8 只, 开放式 169 只 2010 年, 中国工商银行凭借在 2009 年国内外托管领域的杰出表现和品牌影响力, 先后被英国 全球托管人 香港 财资 和美国 环球金融 评选为 2009 年度中国最佳托管银行, 本届 财资 评选首次设立了在亚太地区证券和基金服务领域有突出贡献的年度行业领导者奖项, 中国工商银行资产托管部周月秋总经理荣获 年度最佳托管银行家 称号, 是仅有的两位获奖人之一 自 2004 年以来, 中国工商银行资产托管服务已经获得 23 项国内外大奖 四 基金托管人的内部控制制度中国工商银行资产托管部自成立以来, 各项业务飞速发展, 始终保持在资产托管行业的 13

15 优势地位 这些成绩的取得, 是与资产托管部 一手抓业务拓展, 一手抓内控建设 的做法是分不开的 资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作, 在积极拓展各项托管业务的同时, 把加强风险防范和控制的力度, 精心培育内控文化, 完善风险控制机制, 强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做 继 年两次顺利通过评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的 SAS70( 审计标准第 70 号 ) 审阅后,2009 年中国工商银行资产托管部第三次通过 SAS70 审阅获得无保留意见的控制及有效性报告, 表明独立第三方对我行托管服务在风险管理 内部控制方面的健全性和有效性的全面认可 也证明中国工商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨, 达到国际先进水平 目前,SAS70 审阅已经成为年度化 常规化的内控工作手段 ( 一 ) 内部风险控制目标保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则, 强化和建立守法经营 规范运作的经营思想和经营风格, 形成一个运作规范化 管理科学化 监控制度化的内控体系 ; 防范和化解经营风险, 保证托管资产的安全完整 ; 维护持有人的权益 ; 保障资产托管业务安全 有效 稳健运行 ( 二 ) 内部风险控制组织结构国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门 ( 内控合规部 内部审计局 ) 资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成 总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策, 对各业务部门风险控制工作进行指导 监督 资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处, 配备专职稽核监察人员, 在总经理的直接领导下, 依照有关法律规章, 对业务的运行独立行使稽核监察职权 各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施 ( 三 ) 内部风险控制原则 1 合法性原则 内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求, 并贯穿于托管业务经营管理活动的始终 2 完整性原则 托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约; 监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节, 覆盖所有的部门 岗位和人员 3 及时性原则 托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录; 按照 内控优先 的原则, 新设机构或新增业务品种时, 必须做到已建立相关的规章制度 4 审慎性原则 各项业务经营活动必须防范风险, 审慎经营, 保证基金资产和其他委托 14

16 资产的安全与完整 5 有效性原则 内控制度应根据国家政策 法律及经营管理的需要适时修改完善, 并保证得到全面落实执行, 不得有任何空间 时限及人员的例外 6 独立性原则 资产托管部托管的基金资产 托管人的自有资产 托管人托管的其他资产应当分离 ; 直接操作人员和控制人员应相对独立, 适当分离 ; 内控制度的检查 评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门 ( 四 ) 内部风险控制措施实施 1 严格的隔离制度 资产托管业务与传统业务实行严格分离, 建立了明确的岗位职责 科学的业务流程 详细的操作手册 严格的人员行为规范等一系列规章制度, 并采取了良好的防火墙隔离制度, 能够确保资产独立 环境独立 人员独立 业务制度和管理独立 网络独立 2 高层检查 主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者, 要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况, 以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展, 并根据检查情况提出内部控制措施, 督促职能管理部门改进 3 人事控制 资产托管部严格落实岗位责任制, 建立 自控防线 互控防线 监控防线 三道控制防线, 健全绩效考核和激励机制, 树立 以人为本 的内控文化, 增强员工的责任心和荣誉感, 培育团队精神和核心竞争力 并通过进行定期 定向的业务与职业道德培训 签订承诺书, 使员工树立风险防范与控制理念 4 经营控制 资产托管部通过制定计划 编制预算等方法开展各种业务营销活动 处理各项事务, 从而有效地控制和配置组织资源, 达到资源利用和效益最大化目的 5 内部风险管理 资产托管部通过稽核监察 风险评估等方式加强内部风险管理, 定期或不定期地对业务运作状况进行检查 监控, 指导业务部门进行风险识别 评估, 制定并实施风险控制措施, 排查风险隐患 6 数据安全控制 我们通过业务操作区相对独立 数据和传真加密 数据传输线路的冗余备份 监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全 7 应急准备与响应 资产托管业务建立专门的灾难恢复中心, 制定了基于数据 应用 操作 环境四个层面的完备的灾难恢复方案, 并组织员工定期演练 为使演练更加接近实战, 资产托管部不断提高演练标准, 从最初的按照预订时间演练发展到现在的 随机演练 从演练结果看, 资产托管部完全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务 15

17 ( 五 ) 资产托管部内部风险控制情况 1 资产托管部内部设置专职稽核监察部门, 配备专职稽核监察人员, 在总经理的直接领导下, 依照有关法律规章, 全面贯彻落实全程监控思想, 确保资产托管业务健康 稳定地发展 2 完善组织结构, 实施全员风险管理 完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与, 只有这样, 风险控制制度和措施才会全面 有效 资产托管部实施全员风险管理, 将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位, 每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责, 通过建立纵向双人制 横向多部门制的内部组织结构, 形成不同部门 不同岗位相互制衡的组织结构 3 建立健全规章制度 资产托管部十分重视内控制度的建设, 一贯坚持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责 制度建设和工作流程中 经过多年努力, 资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度, 包括 : 岗位职责 业务操作流程 稽核监察制度 信息披露制度等, 覆盖所有部门和岗位, 渗透各项业务过程, 形成各个业务环节之间的相互制约机制 4 内部风险控制始终是托管部工作重点之一, 保持与业务发展同等地位 资产托管业务是商业银行新兴的中间业务, 资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作, 一直将建立一个系统 高效的风险防范和控制体系作为工作重点 随着市场环境的变化和托管业务的快速发展, 新问题 新情况不断出现, 资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置, 视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线 五 基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序根据 基金法 基金合同 基金托管人与基金管理人签署的 广发聚瑞股票型证券投资基金托管协议 和有关基金法规的规定, 基金托管人对基金的投资对象 基金资产的投资组合比例 基金资产的核算 基金资产净值的计算 基金管理人报酬的计提和支付 基金费用的支付 基金申购资金的到账和赎回资金的划付 基金收益分配 基金的融资条件等行为的合法性 合规性进行监督和核查, 其中对基金的投资监督和检查自本基金合同生效之日开始 基金托管人发现基金管理人违反 基金法 基金合同 托管协议或有关基金法规规定的行为, 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正, 基金管理人收到通知后应及时核对, 并以书面形式对基金托管人发出回函确认 在限期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的, 16

18 基金托管人应报告中国证监会 基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其过失致使投资者遭受的损失 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 应立即报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正 第五部分相关服务机构一 基金份额发售机构 1 直销机构基金管理人通过在广州 北京 上海设立的分公司和网上交易为投资人办理开放式基金开户 认购 申购 赎回 基金转换等业务 : (1) 广州分公司地址 : 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 32 楼直销中心电话 : 传真 : (2) 北京分公司地址 : 北京市西城区月坛北街 2 号月坛大厦 17 楼电话 : 传真 : (3) 上海分公司地址 : 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 2908 室电话 : 传真 : (4) 网上交易投资者可以通过本公司网上交易系统办理本基金的开户 申购 赎回 基金转换等业务, 具体交易细则请参阅本公司网站公告 本公司网上交易系统网址 : 本公司网址 : 客服电话 : ( 免长途费 ) 或 客服传真 :

19 2 代销机构 (1) 名称 : 中国工商银行股份有限公司住所 : 北京市西城区复兴门内大街 55 号法定代表人 : 姜建清联系人 : 刘业伟电话 : 传真 : 客户服务电话 :95588 公司网址 : (2) 名称 : 广发证券股份有限公司注册地址 : 广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼办公地址 : 广东广州天河北路大都会广场 和 42 楼法定代表人 : 王志伟联系人 : 黄岚电话 : 传真 : 客户服务电话 :95575 或 转各营业网点公司网址 : (3) 名称 : 广发华福证券有限责任公司住所 : 福州市鼓楼区五四路 157 号新天地大厦 8 层法定代表人 : 黄金琳联系人 : 张腾电话 : 传真 : 客户服务电话 :96326( 福建省外加拨 0591) 或拨打各城市营业网点咨询电话公司网址 : (4) 名称 : 中国建设银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 25 号 18

20 办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 ( 长安兴融中心 ) 法定代表人 : 郭树清客户服务电话 : 公司网址 : (5) 名称 : 中国农业银行股份有限公司住所 : 北京市建国门内大街 69 号法定代表人 : 项俊波客户服务电话 :95599 公司网址 : (6) 名称 : 中国银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区复兴门内大街 1 号办公地址 : 北京市西城区复兴门内大街 1 号法定代表人 : 肖钢客户服务电话 : 传真 : 公司网址 : (7) 名称 : 交通银行股份有限公司住所 : 上海市浦东新区银城中路 188 号法定代表人 : 胡怀邦联系人 : 曹榕电话 : 传真 : 客户服务电话 :95559 公司网址 : (8) 名称 : 招商银行股份有限公司住所 : 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦法定代表人 : 秦晓客户服务电话 :95555 公司网址 : 19

21 (9) 名称 : 广东发展银行股份有限公司住所 : 广州市农林下路 83 号法定代表人 : 董建岳联系人 : 詹全鑫 张大奕电话 : 传真 : 公司网址 : (10) 名称 : 上海浦东发展银行股份有限公司注册地址 : 上海市浦东新区浦东南路 500 号办公地址 : 上海市中山东一路 12 号法定代表人 : 吉晓辉电话 : 传真 : 联系人 : 倪苏云 虞谷云客户服务电话 :95528 公司网址 : (11) 名称 : 兴业银行股份有限公司注册地址 : 福州市湖东路 154 号办公地址 : 上海市江宁路 168 号兴业大厦 9 楼法定代表人 : 高建平联系人 : 刘玲电话 : 客户服务电话 :95561, 或拨打当地咨询电话公司网址 : (12) 名称 : 上海银行股份有限公司注册地址 : 上海市银城中路 168 号法定代表人 : 宁黎明联系人 : 张萍电话 :

22 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (13) 名称 : 中国民生银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号办公地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号法定代表人 : 董文标联系人 : 董云巍 吴海鹏电话 : 传真 : 客户服务电话 :95568 公司网址 : (14) 名称 : 中国光大银行股份有限公司住所 : 北京市西城区复兴门外大街 6 号光大大厦法定代表人 : 唐双宁联系人 : 薛军丽电话 : 客户服务电话 :95595( 全国 ) 公司网址 : (15) 名称 : 中信银行股份有限公司注册地址 : 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座法定代表人 : 孔丹联系人 : 丰靖电话 : 客服电话 :95558 公司网址 :bank.ecitic.com (16) 名称 : 平安银行股份有限公司注册地址 : 深圳市深南中路 1099 号法定代表人 : 孙建一 21

23 联系人 : 赵世永电话 : 传真 : 客户服务电话 : , 公司网址 : (17) 名称 : 北京银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街甲 17 号首层办公地址 : 北京市西城区金融大街丙 17 号法定代表人 : 闫冰竹联系人 : 王曦联系电话 : ; 客户服务电话 : ( 北京 ), ( 天津 ), ( 上海 ), ( 西安 ), ( 深圳 ), ( 杭州 ), ( 长沙 ), ( 南京 ) 公司网址 : (18) 名称 : 华夏银行股份有限公司住所 : 北京市东城区建国门内大街 22 号法定代表人 : 吴建联系人 : 郑鹏联系电话 : 传真 : 客户服务电话 :95577 公司网址 : (19) 名称 : 宁波银行股份有限公司住所 : 宁波市江东区中山东路 294 号法定代表人 : 陆华裕联系人 : 胡技勋联系方式 : 传真 :

24 客服电话 : 96528, 上海地区 公司网址 : (20) 名称 : 青岛银行股份有限公司注册地址 : 山东省青岛市市南区香港中路 68 号法定代表人 : 郭少泉联系人 : 滕克联系电话 : 传真 : 客户服务电话 :( 青岛 )96588,( 全国 ) 公司网址 : (21) 名称 : 浙商银行股份有限公司注册地址 : 浙江省杭州市下城区庆春路 288 号办公地址 : 浙江省杭州市下城区庆春路 288 号法定代表人 : 张达洋联系人 : 毛真海联系电话 : 传真 : 客户服务电话 :95527 公司网址 : (22) 名称 : 徽商银行股份有限公司住所 : 安徽省合肥市安庆路 79 号天徽大厦 A 座法定代表人 : 王晓昕联系人 : 王祎电话 : 传真 : 客服电话 : ( 安徽省外 ) 96588( 安徽省内 ) 公司网址 : (23) 名称 : 渤海银行股份有限公司住所 : 天津市河西区马场道 号 23

25 法定代表人 : 刘宝凤联系人 : 王宏电话 : 传真 : 客户服务热线 : 公司网址 : (24) 名称 : 东莞银行股份有限公司注册地址 : 东莞市运河东一路 193 号办公地址 : 东莞市运河东一路 193 号法定代表人 : 廖玉林联系人 : 胡昱电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (25) 名称 : 兴业证券股份有限公司住所 : 福州市湖东路 99 号标力大厦法定代表人 : 兰荣联系人 : 杨盛芳电话 : 传真 : 客户服务热线 : 公司网址 : (26) 名称 : 申银万国证券股份有限公司住所 : 上海市常熟路 171 号法定代表人 : 丁国荣联系人 : 曹晔电话 : 传真 :

26 客户服务电话 :95523 或 电话委托电话 : 公司网址 : (27) 名称 : 国泰君安证券股份有限公司注册地址 : 上海市浦东新区商城路 618 号办公地址 : 上海浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼法定代表人 : 祝幼一联系人 : 芮敏祺电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (28) 名称 : 中国银河证券股份有限公司住所 : 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座法定代表人 : 顾伟国联系人 : 田薇电话 : 传真 : 客户服务电话 : 或拨打各城市营业网点咨询电话 公司网址 : (29) 名称 : 中信建投证券有限责任公司注册地址 : 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼办公地址 : 北京市朝阳门内大街 188 号法定代表人 : 张佑君联系人 : 权唐电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : 25

27 (30) 名称 : 天相投资顾问有限公司注册地址 : 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701 办公地址 : 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 4 层法定代表人 : 林义相联系人 : 莫晓丽电话 : 客户服务电话 : 传真 : 公司网址 : 或 (31) 名称 : 国信证券股份有限公司注册地址 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层办公地址 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层法定代表人 : 何如联系人 : 齐晓燕电话 : 传真 : 客户服务电话 :95536 公司网址 : (32) 名称 : 招商证券股份有限公司注册地址 : 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 层法定代表人 : 宫少林联系人 : 林生迎电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (33) 名称 : 华泰证券股份有限公司住所 : 南京市中山东路 90 号华泰证券大厦法定代表人 : 吴万善 26

28 电话 : 传真 : 联系人 : 李杰客户服务电话 :95597 公司网址 : (34) 名称 : 华泰联合证券有限责任公司注册地址 : 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层 (01A ) 17A 18A 24A 25A 26A 办公地址 : 深圳市福田中心区中心广场香港中旅大厦第 5 层 17 层 18 层 24 层 25 层 26 层法定代表人 : 马昭明联系人 : 盛宗凌 庞晓芸电话 : 传真 : 客户服务电话 :95513 公司网址 : (35) 名称 : 中银国际证券有限责任公司住所 : 上海市浦东新区银城中路中银大厦 39 层法定代表人 : 唐新宇联系人 : 张静电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (36) 名称 : 长城证券有限责任公司住所 : 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 层法定代表人 : 黄耀华联系人 : 匡婷电话 :

29 传真 : 客户服务热线 : ; 公司网址 : (37) 名称 : 东北证券股份有限公司注册地址 : 长春市自由大路 1138 号办公地址 : 长春市自由大路 1138 号法定代表人 : 矫正中联系人 : 潘锴电话 : 开放式基金咨询电话 : ; 开放式基金业务传真 : 公司网址 : (38) 名称 : 东方证券股份有限公司住所 : 上海市中山南路 318 号 2 号楼 22 层 -29 层法定代表人 : 潘鑫军联系人 : 吴宇电话 : 传真 : 客户服务电话 :95503 公司网址 : (39) 名称 : 平安证券有限责任公司注册地址 : 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼办公地址 : 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼法定代表人 : 杨宇翔联系人 : 周璐电话 : 开放式基金业务传真 : 全国统一总机 : 全国免费业务咨询电话 :

30 网址 : (40) 名称 : 渤海证券股份有限公司注册地址 : 天津经济技术开发区第二大街 42 号写字楼 101 室办公地址 : 天津市南开区宾水西道 8 号法定代表人 : 王春峰联系人 : 王兆权电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (41) 名称 : 海通证券股份有限公司注册地址 : 上海市淮海中路 98 号办公地址 : 上海市广东路 689 号法定代表人 : 王开国联系人 : 金芸 李笑鸣电话 : 传真 : 客户服务热线 :95553 或拨打各城市营业网点咨询电话公司网址 : (42) 名称 : 东吴证券股份有限公司住所 : 苏州工业园区翠园路 181 号商旅大厦 层法定代表人 : 吴永敏联系人 : 方晓丹电话 : 传真 : 公司网址 : (43) 名称 : 金元证券股份有限公司注册地址 : 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦 4 层办公地址 : 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 17 楼 29

31 法定代表人 : 陆涛联系人 : 马贤清电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (44) 名称 : 光大证券股份有限公司注册地址 : 上海市静安区新闸路 1508 号办公地址 : 上海市静安区新闸路 1508 号法定代表人 : 徐浩明联系人 : 刘晨电话 : 传真 : 客户服务电话 : , 公司网址 : (45) 名称 : 东海证券有限责任公司注册地址 : 江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 楼办公地址 : 江苏省常州市延陵西路 23 号投资广场 楼法定代表人 : 朱科敏客服电话 : 联系人 : 李涛电话 : 传真 : 公司网址 : (46) 名称 : 国盛证券有限责任公司注册地址 : 江西省南昌市永叔路 15 号办公地址 : 江西省南昌市北京西路 88 号江信大厦 4 楼法定代表人 : 曾小普联系人 : 徐美云 30

32 电话 : 传真 : 客户服务电话 : , 公司网址 : (47) 名称 : 山西证券股份有限公司住所 : 山西省太原市府西街 69 号山西国贸中心东塔楼法定代表人 : 侯巍联系人 : 张治国电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (48) 名称 : 湘财证券有限责任公司注册地址 : 长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼办公地址 : 长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼法定代表人 : 林俊波联系人 : 钟康莺电话 : 传真 : 开放式基金客服电话 : 公司网址 : (49) 名称 : 国联证券股份有限公司注册地址 : 无锡市县前东街 168 号办公地址 : 无锡市县前东街 168 号法定代表人 : 雷建辉联系人 : 袁丽萍电话 : 传真 : 客户服务电话 : ,

33 公司网址 : (50) 名称 : 国海证券有限责任公司住所 : 中国广西南宁市滨湖路 46 号法定代表人 : 张雅峰联系人 : 武斌电话 : 传真 : 客户服务电话 :95563 公司网址 : (51) 名称 : 广州证券有限责任公司注册地址 : 广州市先烈中路 69 号东山广场主楼十七楼办公地址 : 广州市先烈中路 69 号东山广场主楼十七楼法定代表人 : 吴志明联系人 : 林洁茹电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (52) 名称 : 第一创业证券有限责任公司住所 : 深圳市罗湖区笋岗路 12 号中民时代广场 B 座 25 层法定代表人 : 刘学民联系人 : 梁大为电话 : 传真 : 公司网址 : (53) 名称 : 德邦证券有限责任公司注册地址 : 上海市普陀区曹杨路 510 号南半幢 9 楼办公地址 : 上海市福山路 500 号城建大厦 26 楼法定代表人 : 方加春 32

34 联系人 : 罗芳电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (54) 名称 : 国元证券股份有限公司住所 : 合肥市寿春路 179 号法定代表人 : 凤良志联系人 : 陈琳琳联系电话 : 开放式基金咨询电话 : 安徽地区 :95578 开放式基金业务传真 : 公司网址 : (55) 名称 : 华安证券有限责任公司注册地址 : 安徽省合肥市长江中路 357 号办公地址 : 安徽省合肥市阜南路 166 号润安大厦法定代表人 : 李工联络人 : 甘霖电话 : 传真 : 客户服务电话 :96518, 公司网址 : (56) 名称 : 中信万通证券有限责任公司注册地址 : 青岛市崂山区苗岭路 29 号澳柯玛大厦 15 层 ( 室 ) 办公地址 : 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 20 层 (266061) 法定代表人 : 张智河联系人 : 吴忠超电话 : 传真 :

35 客户服务电话 : 公司网址 : (57) 名称 : 中信金通证券有限责任公司住所 : 浙江省杭州市滨江区江南大道 588 号恒鑫大厦主楼 层法定代表人 : 刘军联系人 : 俞会亮电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (58) 名称 : 财通证券有限责任公司注册地址 : 杭州市解放路 111 号法定代表人 : 沈继宁联系人 : 乔骏电话 : 传真 : 客户服务电话 : ,( 上海地区 :962336) 公司网址 : (59) 名称 : 中原证券股份有限公司注册地址 : 郑州市郑东新区商务外环路 10 号办公地址 : 郑州市郑东新区商务外环路 10 号法定代表人 : 石保上联系人 : 程月艳 耿铭电话 : 传真 : 客户服务电话 : 或 公司网址 : (60) 名称 : 国都证券有限责任公司注册地址 : 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 34

36 办公地址 : 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层法定代表人 : 常喆联系人 : 黄静电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (61) 名称 : 万联证券有限责任公司注册地址 : 广州市中山二路 18 号电信广场 层办公地址 : 广州市中山二路 18 号电信广场 层法定代表人 : 张建军开放式基金咨询电话 : 开放式基金接收传真 : 联系人 : 罗创斌联系电话 : 网址 : (62) 名称 : 世纪证券有限责任公司住所 : 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 楼办公地址 : 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 楼法定代表人 : 卢长才联系人 : 张婷电话 : 公司网址 : (63) 名称 : 财富证券有限责任公司注册地址 : 长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 楼办公地址 : 长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 楼法定代表人 : 周晖联系人 : 郭磊电话 :

37 公司网址 : (64) 名称 : 安信证券股份有限公司注册地址 : 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层 28 层 A02 单元办公地址 : 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层法定代表人 : 牛冠兴联系人 : 陈剑虹电话 : 传真 : 客服电话 : 公司网址 : (65) 名称 : 中航证券有限公司住所 : 江西省南昌市抚河北路 291 号教育出版大厦 7 楼法定代表人 : 杜航联系人 : 余雅娜电话 : 公司网址 : (66) 名称 : 长江证券股份有限公司地址 : 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦法定代表人 : 胡运钊客户服务电话 :95579 或 联系人 : 李良电话 : 传真 : 公司客服网址 : 公司网址 : (67) 名称 : 瑞银证券有限责任公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层 15 层办公地址 : 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层 15 层法定代表人 : 刘弘 36

38 联系人 : 谢亚凡电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (68) 名称 : 恒泰证券股份有限公司注册地址 : 内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号办公地址 : 内蒙古呼和浩特市新城区新华东街 111 号法定代表人 : 鞠瑾联系人 : 常向东电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (69) 名称 : 宏源证券股份有限公司注册地址 : 新疆乌鲁木齐市文艺路 233 号宏源大厦办公地址 : 北京市西城区太平桥大街 19 号法定代表人 : 冯戎联系人 : 李巍电话 : 传真 : 客户服务电话 : (70) 名称 : 中国建银投资证券有限责任公司注册地址 : 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层至 20 层办公地址 : 深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A 栋第 18 层至 20 层法定代表人 : 杨明辉联系人 : 杨瑞芳电话 : 传真 :

39 开放式基金咨询电话 : 公司网址 : (71) 名称 : 齐鲁证券有限公司注册地址 : 济南经十路 号办公地址 : 济南市经七路 86 号证券大厦法定代表人 : 李玮联系人 : 吴阳电话 : 传真 : 客户服务电话 :95538 公司网址 : (72) 名称 : 方正证券股份有限公司注册地址 : 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 层办公地址 : 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 层法定代表人 : 雷杰联系人 : 彭博电话 : 传真 : 客服电话 :95571 网址 : (73) 名称 : 江海证券有限公司地址 : 哈尔滨市香坊区赣水路 56 号法定代表人 : 孙名扬联系人 : 徐世旺电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (74) 名称 : 华宝证券有限责任公司 38

40 注册地址 : 上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层办公地址 : 上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 27 层法定代表人 : 陈林联系人 : 陈康菲电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网站 : (75) 名称 : 英大证券有限责任公司注册地址 : 深圳市福田区深南中路华能大厦三十 三十一层办公地址 : 深圳市福田区深南中路华能大厦三十 三十一层法定代表人 : 赵文安联系人 : 王睿电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网站 : (76) 名称 : 中国民族证券有限责任公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层办公地址 : 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层法定代表人 : 赵大建联系人 : 姜建平联系电话 : 客服电话 : 公司网站 : (77) 名称 : 华龙证券有限责任公司注册地址 : 甘肃省兰州市静宁路 308 号办公地址 : 甘肃省兰州市静宁路 308 号法定代表人 : 李晓安 39

41 联系人 : 李昕田电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网站 : (78) 名称 : 信达证券股份有限公司注册地址 : 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼法定代表人 : 张志刚联系人 : 唐静电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网站 : (79) 名称 : 厦门证券有限公司注册地址 : 厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼办公地址 : 厦门市莲前西路 2 号莲富大厦十七楼法定代表人 : 傅毅辉联系人 : 卢金文电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网站 : (80) 名称 : 南京证券有限责任公司住所 : 江苏省南京市大钟亭 8 号法定代表人 : 张华东联系人 : 徐翔电话 : 传真 :

42 客户服务热线 : 公司网址 : (81) 名称 : 华融证券股份有限公司注册地址 : 北京市西城区月坛北街 26 号办公地址 : 北京市西城区金融大街 8 号 A 座三层 五层法定代表人 : 丁之锁联系人 : 林长华电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (82) 名称 : 浙商证券有限责任公司注册地址 : 杭州市杭大路 1 号办公地址 : 杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 区 6-7 层法定代表人 : 吴承联系人 : 谢项辉电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : (83) 名称 : 西南证券股份有限公司注册地址 : 重庆市渝中区临江支路 2 号合景国际大厦 A 幢办公地址 : 重庆市渝中区临江支路 2 号合景国际大厦 A 幢法定代表人 : 王珠林联系人 : 陈诚电话 : 传真 : 客户服务电话 : 公司网址 : 基金管理人可根据有关法律 法规的要求, 选择其他符合要求的机构代理销售本基金, 41

43 并及时公告 二 注册登记人名称 : 广发基金管理有限公司住所 : 广东省珠海市拱北情侣南路 255 号 4 层法定代表人 : 马庆泉办公地址 : 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 楼电话 : 传真 : 联系人 : 李尔华 三 出具法律意见书的律师事务所名称 : 国浩律师集团 ( 广州 ) 事务所住所 : 广东省广州市体育西路 189 号城建大厦 9 楼负责人 : 程秉电话 : 传真 : 经办律师 : 程秉 李彩霞联系人 : 程秉 四 审计基金资产的会计师事务所名称 : 德勤华永会计师事务所有限公司办公地址 : 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼法人代表 : 卢伯卿联系人 : 胡小骏电话 : 传真 : 经办注册会计师 : 胡小骏 洪锐明 42

44 第六部分基金的募集基金管理人按照 基金法 证券投资基金运作管理办法 证券投资基金销售管理办法 基金合同及其他有关规定募集本基金, 并于 2009 年 4 月 29 日经中国证监会证监许可字 [2009]348 号文核准募集 一 基金类型股票型证券投资基金 二 基金存续期限 不定期 三 募集方式与募集期限本基金的募集方式为代销与直销 募集期限自基金份额发售之日起不超过 3 个月 本基金募集对象为符合法律法规规定的个人投资者 机构投资者及合格境外机构投资者, 以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者 四 募集场所 本基金通过基金管理人的直销机构销售网点及基金销售代理人的代销网点向社会公开募 集 办理开放式基金业务的城市 ( 网点 ) 的具体情况和联系方法, 请参见本基金之发售公告 五 基金的发售面值 认购价格和认购费用 1 发售面值: 人民币 1.00 元 2 认购价格: 人民币 1.00 元 3 认购费用: 认购费用的计算方法如下 : 净认购金额 = 认购金额 /(1+ 认购费率 ); 认购费用 = 认购金额 - 净认购金额 ; 本基金对认购设置级差费率, 认购费率随认购金额的增加而递减, 最高认购费率不超过 1.2%, 具体费率如下 : 认购金额 (M) 费率 43

45 M 100 万元 1.2% 100 万元 M 500 万元 0.8% 500 万元 M 1000 万元 0.2% M 1000 万元 每笔 1000 元 基金认购费用不列入基金财产, 主要用于基金的市场推广 销售 注册登记等募集期间发生的各项费用 4 认购份额的计算认购份额的计算方法如下 : (1) 净认购金额 = 认购金额 /(1+ 认购费率 ); (2) 认购费用 = 认购金额 - 净认购金额 ; (3) 认购份额 = ( 净认购金额 + 认购期利息 )/ 基金份额发售面值 认购费用以人民币元为单位, 计算结果按照四舍五入方法, 保留小数点后两位 ; 认购份额计算结果按照四舍五入方法, 保留小数点后两位, 由此产生的误差计入基金财产 例 : 某投资人投资 10,000 元认购本基金, 如果认购期内认购资金获得的利息为 5 元, 则其可得到的基金份额计算如下 : 净认购金额 =10,000/(1+1.2%)=9, 元认购费用 =10,000-9,881.42= 元认购份额 =(9, )/1.00=9, 份即投资人投资 10,000 元认购本基金, 加上认购资金在认购期内获得的利息, 可得到 9, 份基金份额 六 投资人对基金份额的认购 1 本基金的认购时间安排 认购者认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金的基金份额发售公告 2 认购方式本基金认购采取金额认购的方式 (1) 投资者认购前, 需按销售机构规定的方式备足认购的金额 (2) 基金投资者在募集期内可多次认购, 但已申请的认购一旦被注册登记机构确认, 就不再接受撤销申请 44

46 3 认购确认基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表发售机构确实接收到认购申请 认购的确认以注册登记机构的确认结果为准 投资者可在基金正式宣告成立后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购的份额 若投资者的认购申请被确认为无效, 基金管理人应当将投资者已支付的认购金额本金退还投资者 4 认购限制 (1) 投资者在募集期内可以多次认购基金份额, 但已申请的认购一旦被注册登记机构确认, 就不再接受撤销申请 (2) 在募集期内, 每一基金投资者在代销机构销售网点首次认购的最低额为人民币 1,000 元 ( 中国工商银行销售网点首次认购的最低额为人民币 5,000 元 ), 追加认购金额为 1,000 元 ; 每一基金投资者在直销机构销售网点认购的最低额为人民币 50,000 元, 已在基金管理人销售网点有认购本基金纪录的投资者不受首次认购最低金额的限制, 但受追加认购最低金额的限制 七 首次募集期间认购资金利息的处理方式认购资金在募集期间发生的利息收入按银行活期存款利率 ( 税后 ) 计算 该利息收入在认购期结束时在代扣利息税后, 折合成基金份额, 归投资人所有 利息转份额以基金注册登记机构的纪录为准 八 基金募集期间募集的资金存入专项帐户, 在基金募集行为结束前, 任何人不得动用 第七部分基金合同的生效一 基金合同生效时间本基金基金合同已于 2009 年 6 月 16 日生效, 自该日起, 本基金管理人正式开始管理本基金 二 基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额 基金合同 生效后, 基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5,000 万 45

47 元的, 基金管理人应当及时报告中国证监会 ; 连续 20 个工作日出现前述情形的, 基金管理人 应当向中国证监会说明原因并报送解决方案 法律法规另有规定时, 从其规定 第八部分基金份额的申购 赎回与转换一 申购与赎回的场所本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回 基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构, 并予以公告 1 本公司直销机构; 2 代销机构: 经本公司委托, 具有销售本基金资格的商业银行或其他机构的营业网点 ( 详见本招募说明书第五部分 ) 二 申购与赎回的开放日及时间本基金 基金合同 已于 2009 年 6 月 16 日正式生效, 本基金的申购 赎回等业务自 2009 年 9 月 15 日起开始办理 申购和赎回的开放日为证券交易所交易日 ( 基金管理人公告暂停申购或赎回时除外 ), 投资者应当在开放日办理申购和赎回申请 开放日的具体业务办理时间在招募说明书中载明或另行公告 若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要, 基金管理人可对申购 赎回时间进行调整, 但此项调整应在实施日 2 日前在指定媒体及基金管理人互联网网站公告 三 申购与赎回的数额限制 1 通过代销机构或基金管理人网上交易系统( 目前仅对个人投资人开通 ) 每个基金账户首次最低申购金额 ( 含申购费 ) 为 1,000 元人民币 ; 投资人追加申购时最低申购限额及投资金额 46

48 级差详见各代销机构网点公告 2 直销中心每个账户首次申购的最低金额为 50,000 元人民币 ( 含申购费 ); 已在直销中心有认购本基金记录的投资人不受申购最低金额的限制 3 基金份额持有人赎回本基金的最低份额为 100 份基金份额, 基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回, 但某笔赎回导致该基金份额持有人在一个网点的基金份额余额少于相应的最低赎回限额时, 余额部分的基金份额必须一同赎回 4 基金管理人可根据市场情况, 在法律法规允许的情况下, 调整上述对申购的金额和赎回的份额的数量限制, 基金管理人必须在调整生效前依照 信息披露办法 的有关规定至少在一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案 四 申购与赎回的原则 1 未知价 原则, 即申购 赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算 ; 2 金额申购 份额赎回 原则, 即申购以金额申请, 赎回以份额申请 ; 3 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销; 4 基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利益的前提下调整上述原则 基金管理人必须在新规则开始实施前按照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案 五 申购与赎回的程序 1 申购和赎回的申请方式基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序, 在开放日的业务办理时间向基金销售机构提出申购或赎回的申请 投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金, 投资者在提交赎回申请时, 必须有足够的基金份额余额, 否则所提交的申购 赎回的申请无效而不予成交 47

49 2 申购和赎回申请的确认 T 日规定时间受理的申请, 正常情况下, 基金注册登记机构在 T+1 日内为投资者对该交易的有效性进行确认, 在 T+2 日后 ( 包括该日 ) 投资者可向销售机构或以销售机构规定的其他方式查询申购与赎回的成交情况 基金销售机构申购申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到申购申请 申购的确认以基金注册登记机构的确认结果为准 3 申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式, 若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功, 若申购不成功或无效, 申购款项将退回投资者账户 投资者 T 日赎回申请成功后, 基金管理人将通过基金注册登记机构及其相关基金销售机构在 T+7 日 ( 包括该日 ) 内将赎回款项划往基金份额持有人账户 在发生巨额赎回的情形时, 款项的支付办法参照 基金合同 的有关条款处理 六 申购费率 赎回费率 1 申购费率 (1) 本基金对申购设置级差费率 投资者在一天之内如果有多笔申购, 适用费率按单笔分别计算 具体费率如下 : 申购金额 (M) 费率 M 100 万元 1.5% 100 万元 M 500 万元 0.9% 500 万元 M 1000 万元 0.3% M 1000 万元 每笔 1000 元 (2) 本基金的申购费用由基金申购人承担, 不列入基金财产, 主要用于本基金的市场 推广 销售 注册登记等各项费用 48

50 (3) 基金管理人对部分基金持有人费用的减免不构成对其他投资者的同等义务 2 赎回费率本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取, 扣除用于市场推广 注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产, 赎回费归入基金财产的比例不得低于赎回费总额的 25% 赎回费率随赎回基金份额持有年份的增加而递减, 具体费率如下 : 赎回期限 (N) 赎回费率 N<1 年 0.5% 1 年 N<2 年 0.3% N 2 年 0 3 基金管理人可以根据 基金合同 的相关约定调整费率或收费方式, 基金管理人最迟 应于新的费率或收费方式实施日前 2 日在至少一家指定报刊及基金管理人网站公告 七 申购份额与赎回金额的计算方式 1 本基金申购份额的计算: 基金的申购金额包括申购费用和净申购金额, 其中 : 净申购金额 = 申购金额 /(1+ 申购费率 ) 申购费用 = 申购金额 - 净申购金额申购份额 = 净申购金额 / 申购当日基金份额净值例 : 某投资人投资 10,000 元申购本基金, 假设申购当日基金份额净值为 元, 则可得到的申购份额为 : 净申购金额 =10,000/(1+1.5%)=9, 元申购费用 =10,000-9,852.22= 元申购份额 =9,852.22/1.050=9, 份即 : 投资者投资 10,000 元申购本基金, 对应申购费率为 1.5%, 假设申购当日基金份额净值为 元, 则可得到 9, 份基金份额 2 本基金赎回金额的计算 : 49

51 采用 份额赎回 方式, 赎回价格以 T 日的基金份额净值为基准进行计算, 计算公式 : 赎回总金额 = 赎回份额 T 日基金份额净值赎回费用 = 赎回总金额 赎回费率净赎回金额 = 赎回总金额 赎回费用例 : 某投资者赎回 10 万份基金份额, 份额持有期限 100 天, 对应赎回费率为 0.5%, 假设赎回当日基金份额净值是 元, 则其可得到的赎回金额为 : 赎回总金额 =100, =121, 元赎回费用 =121, % = 元净赎回金额 =121, =120, 元即 : 投资者赎回本基金 10 万份基金份额, 份额持有期限 100 天, 假设赎回当日基金份额净值是 元, 则其可得到的净赎回金额为 120, 元 3 本基金基金份额净值的计算: T 日的基金份额净值在当天收市后计算, 并在 T+1 日内公告 遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 本基金基金份额净值的计算, 保留到小数点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 4 申购份额 余额的处理方式: 申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后, 以当日基金份额净值为基准计算, 申购份额计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点后两位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 5 赎回金额的处理方式: 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份额净值为基准并扣除相应的费用, 赎回金额计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点后两位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 八 申购与赎回的注册登记 投资者申购基金成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登记 50

52 手续, 投资者自 T+2 日 ( 含该日 ) 后有权赎回该部分基金份额 投资者赎回基金成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益的注册登记手续 基金管理人可以在法律法规允许的范围内, 对上述注册登记办理时间进行调整, 但不得实质影响投资者的合法权益, 并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告 九 拒绝或暂停申购的情形及处理除非出现如下情形, 基金管理人不得暂停或拒绝基金投资者的申购申请 : (1) 不可抗力的原因导致基金无法正常运作 ; (2) 证券交易场所在交易时间非正常停市, 导致当日基金资产净值无法计算 ; (3) 基金资产规模过大, 使基金管理人无法找到合适的投资品种, 或可能对基金业绩产生负面影响, 从而损害现有基金份额持有人的利益 ; (4) 法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形 ; (5) 基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购 发生上述情形之一的, 申购款项将全额退还投资者 发生上述 (1) 到 (4) 项暂停申购情形时, 基金管理人应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登暂停申购公告 十 暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理除非出现如下情形, 基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请或者延缓支付赎回款项 : (1) 不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项 ; (2) 证券交易场所依法决定临时停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 ; (3) 因市场剧烈波动或其他原因而出现连续 2 个或 2 个以上开放日巨额赎回, 导致本基金的现金支付出现困难 ; (4) 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形之一的, 基金管理人应在当日立即向中国证监会备案 已接受的赎回申请, 基金管理人将足额支付 ; 如暂时不能足额支付的, 可延期支付部分赎回款项, 按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分由 51

53 基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付 同时, 在出现上述第 (3) 款的情形时, 对已接受的赎回申请可延期支付赎回款项, 最长不超过 20 个工作日, 并在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告 投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销 暂停基金的赎回, 基金管理人应及时在至少一家指定媒体及基金管理人网站上刊登暂停赎回公告 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理, 并依照有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告 十一 巨额赎回的情形及处理方式 1 巨额赎回的认定本基金单个开放日, 基金净赎回申请 ( 赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过上一日基金总份额的 10% 时, 即认为发生了巨额赎回 2 巨额赎回的处理方式当出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回 (1) 全额赎回 : 当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时, 按正常赎回程序执行 (2) 部分顺延赎回 : 当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10% 的前提下, 对其余赎回申请延期予以办理 对于单个基金份额持有人的赎回申请, 应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例, 确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额 ; 投资者未能赎回部分, 除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销外, 延迟至下一个开放日办理, 赎回价格为下一个开放日的价格 依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权, 并以此类推, 直到全部赎回为止 部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制 (3) 巨额赎回的公告 : 当发生巨额赎回并顺延赎回时, 基金管理人应在 2 日内通过指定媒体及基金管理人的公司网站或代销机构的网点刊登公告, 并在公开披露日向中国证监会和 52

54 基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 同时以邮寄 传真或 招募说明书 规定的其他方式通知基金份额持有人, 并说明有关处理方法 本基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受赎回申请 ; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日, 并应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告 十二 重新开放申购或赎回的公告如果发生暂停的时间为一天, 基金管理人应于重新开放日在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登基金重新开放申购或赎回的公告并公布最近一个开放日的基金份额净值 如果发生暂停的时间超过一天但少于两周, 暂停结束基金重新开放申购或赎回时, 基金管理人应提前 2 个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个工作日的基金份额净值 如果发生暂停的时间超过两周, 暂停期间, 基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次 暂停结束基金重新开放申购或赎回时, 基金管理人应提前 2 个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金份额净值 十三 基金的转换为方便基金份额持有人, 未来在各项技术条件和准备完备的情况下, 投资者可以依照基金管理人的有关规定选择在本基金和基金管理人管理的其他基金之间进行基金转换 基金转换的数额限制 转换费率等具体规定可以由基金管理人届时另行规定并公告 十四 转托管本基金目前实行份额托管的交易制度 投资者可将所持有的基金份额从一个交易账户转入另一个交易账户进行交易 具体办理方法参照 业务规则 的有关规定以及基金代销机构的业务规则 十五 定期定额投资计划 基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划, 具体规则由基金管理人在届时发布公 53

55 告或更新的招募说明书中确定 十六 基金的非交易过户非交易过户是指不采用申购 赎回等基金交易方式, 将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为 基金注册登记机构只受理继承 捐赠 司法强制执行和经注册登记机构认可的其他情况下的非交易过户 其中, 继承 指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人继承 ; 捐赠 指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形 ; 司法强制执行 是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人 法人 社会团体或其他组织 无论在上述何种情况下, 接受划转的主体应符合相关法律法规和 基金合同 规定的持有本基金份额的投资者的条件 办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料 基金注册登记机构受理上述情况下的非交易过户, 其他销售机构不得办理该项业务 对于符合条件的非交易过户申请按 业务规则 的有关规定办理 十七 基金的冻结与解冻基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻以及注册登记机构认可的其他情况下的冻结与解冻 基金份额被冻结的, 被冻结部分产生的权益按照我国法律法规 监管规章以及国家有权机关的要求来决定是否冻结 在国家有权机关作出决定之前, 被冻结部分产生的权益先行一并冻结 被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付 第九部分基金的投资一 投资目标深入研究中国经济 社会发展过程中的结构性变化和趋势性规律, 把握主题投资机会, 通过精选个股和有效的风险控制, 追求基金资产的长期稳健增值 二 投资范围本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 债券 权证及法律 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 若法律法规或监管机构以后 54

56 允许基金投资的其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可将其纳入投资范围 三 投资理念中国经济发展中的阶段性驱动主题, 为不同行业和企业提供了价值增长机会 本基金坚持 研究发现价值, 投资实现价值, 风险控制维护价值 的投资理念, 通过认真 细致的宏观研究 行业研究及个股研究, 将推动中国经济发展的主题驱动力转化为基金持有人的长期投资收益 四 投资策略 ( 一 ) 资产配置策略本基金为股票型基金, 基金的资产配置比例范围为 : 股票资产占基金资产的 60% 95%; 现金 债券 权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-40%, 其中, 基金持有权证的市值不得超过基金资产净值的 3%, 基金保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 ( 二 ) 股票投资策略在股票投资方面, 本基金主要采用自上而下的 主题投资分析框架 (Thematic Investing Analysis Frame), 通过主题挖掘 主题配置和主题投资三个步骤, 挖掘受益于中国经济发展趋势和投资主题的公司股票, 通过定量和定性相结合的方法, 筛选出主题特征明显 成长性好的优质股票构建股票投资组合 1 主题挖掘本基金将通过自上而下的方式, 从宏观经济运行 经济体制变革 产业结构调整 技术发展创新等多个角度出发, 在深入研究的基础上, 有效分析影响经济发展和企业盈利的关键性 趋势性因素, 从而前瞻性地挖掘出中国经济发展过程中不断涌现出的投资主题 2 主题配置在主题挖掘的基础上, 基金管理人定期召开投研联席会议, 由研究员 ( 宏观经济研究员 策略研究员 行业研究员 ) 和基金经理对主题因子进行分析, 评估, 最终确定各大主题资产在股票资产中的配置 55

57 3 主题投资 (1) 主题行业配置在确定了主题配置后, 本基金将明确各个主题所涵盖的主题行业, 通过行业投资评级的方式, 确定各个主题行业的配置比例, 本基金将重点投资于那些主题特征明显 成长价值高的行业 (2) 个股精选在个股投资方面, 本基金采用备选库制度, 本基金的备选库包括一级股票库和二级股票库 一级股票库 : 主要根据本基金管理人开发的广发企业价值评估系统, 通过考察企业的基本面状况, 筛选出基本面良好的股票组成一级股票库 二级股票库 : 在一级股票库的基础上, 根据主题行业配置阶段所确定的各个主题所覆盖的主题行业, 从一级股票库中挑选出所有属于主题行业的股票, 通过定性 定量分析, 精选增长潜力大 盈利能力好的优质上市公司, 构成本基金的二级股票库 二级股票库是本基金的风格股票库 ( 三 ) 债券投资策略在债券投资上, 坚持稳健投资的原则, 通过自上而下的宏观分析以及对个券相对价值的比较, 发现和确认市场失衡, 把握投资机会 ; 在良好控制利率风险及市场风险 个券信用风险的前提下, 为投资者获得稳定的收益 具体包括利率预测策略 收益率曲线模拟 债券资产类别配置和债券分析 利率预测 : 本基金将在利率合理预期的基础上, 通过久期管理, 稳健地进行债券投资, 控制债券投资风险 尤其是在预期利率上升的时候, 严格控制, 保持债券投资组合较短的久期, 降低债券投资风险 收益率曲线策略 : 首先确定收益曲线变动的类型以及各种变动对组合收益率变动的影响, 具体包括子弹策略 杠铃策略和梯子策略, 在此基础上以对收益率曲线形状变动的预期为依据建立或改变组合头寸 债券配置 : 本基金将依照收益率及风险特征对债券类资产进行配置, 确定投资组合, 并随着投资环境的变化调整投资组合 债券分析 : 本基金将根据不同债券品种的特点进行分析 (1) 国债 : 重点关注利率水平以及国债的供求关系等 ; 56

58 (2) 企业债 : 重点关注发债企业的信用等级 收益率 债券的流动性以及债券的发行期限等指标 ; (3) 可转债 : 本基金将在评估其偿债能力的同时兼顾公司的成长性, 以期通过转换条款分享因股价上升带来的高收益 ; 本基金将重点关注可转债的转换价值 市场价值与其转换价值的比较 转换期限 公司经营业绩 公司当前股票价格 相关的赎回条件 回售条件等 ( 四 ) 权证投资策略权证为本基金辅助性投资工具, 投资原则为有利于加强基金风险控制, 有利于基金资产增值 本基金将利用权证达到控制下跌风险 增加收益的目的 ; 同时, 充分发掘权证与标的证券之间可能的套利机会, 实现基金资产的增值 根据有关规定, 本基金投资权证目前遵循下述投资比例限制 : 1 本基金在任何交易日买入权证的总金额, 不超过上一交易日基金资产净值的千分之五 2 本基金持有的全部权证, 其市值不超过基金资产净值的百分之三 3 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证, 不超过该权证的百分之十 若未来法律法规或监管部门有新规定的, 本基金将按最新规定执行 五 投资决策依据和决策程序 1 决策依据以 基金法 本基金合同 公司章程等有关法律法规为决策依据, 并以维护基金份额持有人利益作为最高准则 2 决策程序 (1) 投资决策委员会制定整体投资战略 (2) 研究发展部根据自身以及其他研究机构的研究成果, 构建股票备选库, 对拟投资对象进行持续跟踪调研, 并提供个股 债券决策支持 (3) 基金经理小组根据投资决策委员会的投资战略, 根据投研联席会议的决议, 结合对证券市场 上市公司 投资时机的分析, 拟订所辖基金的具体投资计划, 包括 : 资产配置 行业配置 重仓个股投资方案 (4) 投资决策委员会对基金经理小组提交的方案进行论证分析, 并形成决策纪要 (5) 根据决策纪要, 基金经理小组构造具体的投资组合及操作方案, 交由中央交易室执行 (6) 中央交易室按有关交易规则执行, 并将有关信息反馈基金经理小组 57

59 (7) 基金绩效评估及风险管理组定期进行基金绩效评估, 并向投资决策委员会提交综合评估意见和改进方案 (8) 风险控制委员会对识别 防范 控制基金运作各个环节的风险全面负责, 尤其重点关注基金投资组合的风险状况 ; 基金绩效评估及风险管理组重点控制基金投资组合的市场风险和流动性风险 六 投资限制 ( 一 ) 禁止行为为维护基金份额持有人的合法权益, 本基金禁止从事下列行为 : 1 承销证券; 2 向他人贷款或提供担保; 3 从事承担无限责任的投资; 4 买卖其他基金份额, 但法律法规或中国证监会另有规定的除外 ; 5 向基金管理人 基金托管人出资或者买卖其基金管理人 基金托管人发行的股票或债券 ; 6 买卖与基金管理人 基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人 基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券 ; 7 从事内幕交易 操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动; 8 当时有效的法律法规 中国证监会及 基金合同 规定禁止从事的其他行为 如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定, 本基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制 ( 二 ) 投资组合限制本基金的投资组合将遵循以下限制 : 1 持有一家上市公司的股票, 其市值不得超过基金资产净值的 10%; 2 本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该证券的 10%; 3 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%; 4 本基金在任何交易日买入权证的总金额, 不超过上一交易日基金资产净值的 0.5%, 基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%, 基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的 10% 法律法规或中国证监会另有规定的, 遵从其规定 ; 58

60 5 现金和到期日不超过 1 年的政府债券不低于 5%; 6 本基金持有的全部资产支持证券, 其市值不得超过基金资产净值的 20%; 7 本基金持有的同一( 指同一信用级别 ) 资产支持证券的比例, 不得超过该资产支持证券规模的 10%; 8 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券, 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%; 9 本基金财产参与股票发行申购, 所申报的金额不得超过本基金的总资产, 所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量 ; 10 本基金不得违反 基金合同 关于投资范围 投资策略和投资比例的约定; 11 本基金建仓期为 6 个月 ; 12 相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制 如法律法规或监管部门取消上述限制性规定, 履行适当程序后, 本基金不受上述规定的限制 由于证券市场波动 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内, 但基金管理人应在 10 个交易日内进行调整, 以达到标准 法律法规另有规定的从其规定 七 业绩比较基准本基金业绩比较基准 :80% 沪深 300 指数 +20% 中证全债指数 如果中证指数有限公司停止计算编制这些指数或更改指数名称, 本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告 如果今后法律法规发生变化, 或者有更权威的 更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出, 本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告 采用该比较基准主要基于如下考虑 : 1 作为专业指数提供商提供的指数, 中证指数公司提供的中证系列指数体系具有一定的优势和市场影响力 ; 2 在中证系列指数中, 沪深 300 指数的市场代表性比较强, 比较适合作为本基金股票投资的比较基准 ; 而中证全债指数能够较好的反映债券市场变动的全貌, 比较适合作为本基金 59

61 债券投资的比较基准 八 风险收益特征 本基金为股票型基金, 具有较高风险 较高预期收益的特征, 其风险和预期收益均高于 货币市场基金和债券型基金 九 基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1 不谋求对上市公司的控股, 不参与所投资上市公司的经营管理 2 有利于基金资产的安全与增值 3 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利, 保护基金份额持有人的利益 4 基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利, 保护基金份额持有人的利益 十 基金的融资融券 本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券 十一 基金管理人和基金经理的承诺 1 本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律 法规 规章 基金合同和中国证监会的有关规定, 建立健全内部控制制度, 采取有效措施, 防止违反现行有效的有关法律 法规 规章 基金合同和中国证监会有关规定的行为发生 2 本基金管理人承诺严格遵守 证券法 基金法 及有关法律法规, 建立健全的内部控制制度, 采取有效措施, 防止下列行为发生 : (1) 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 ; (2) 不公平地对待其管理的不同基金财产 ; (3) 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益 ; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ; (5) 法律法规或中国证监会禁止的其他行为 3 本基金管理人承诺加强人员管理, 强化职业操守, 督促和约束员工遵守国家有关法律 法规及行业规范, 诚实信用 勤勉尽责, 不从事以下活动 : 60

62 (1) 越权或违规经营 ; (2) 违反基金合同或托管协议 ; (3) 故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益 ; (4) 在向中国证监会报送的资料中弄虚作假 ; (5) 拒绝 干扰 阻挠或严重影响中国证监会依法监管 ; (6) 玩忽职守 滥用职权 ; (7) 违反现行有效的有关法律 法规 规章 基金合同和中国证监会的有关规定, 泄漏在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密, 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; (8) 违反证券交易场所业务规则, 利用对敲 倒仓等手段操纵市场价格, 扰乱市场秩序 ; (9) 贬损同行, 以抬高自己 ; (10) 以不正当手段谋求业务发展 ; (11) 有悖社会公德, 损害证券投资基金人员形象 ; (12) 在公开信息披露和广告中故意含有虚假 误导 欺诈成分 ; (13) 其他法律 行政法规以及中国证监会禁止的行为 4 基金经理承诺 (1) 依照有关法律 法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 ; (2) 不利用职务之便为自己及其代理人 受雇人或任何第三人谋取利益 ; (3) 不违反现行有效的有关法律 法规 规章 基金合同和中国证监会的有关规定, 泄漏在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; (4) 不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动 十二 基金投资组合报告本基金管理人董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对本报告内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金基金合同规定, 于 2010 年 12 月 27 日复核了本报告中的财务指标 净值表现和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记 61

63 载 误导性陈述或者重大遗漏 本投资组合报告所载数据截至 2010 年 9 月 30 日, 本报告中所列财务数据未经审计 ( 一 ) 期末基金资产配置组合 序号项目金额 ( 元 ) 占基金总资产的比 例 (%) 1 权益投资 2,831,784, 其中 : 股票 2,831,784, 固定收益投资 - - 其中 : 债券 - - 资产支持证券 金融衍生品投资 买入返售金融资产 - - 其中 : 买断式回购的买入返售金融资 产 银行存款和结算备付金合计 261,440, 其他各项资产 53,945, 合计 3,147,170, ( 二 ) 期末按行业分类的股票投资组合 代码行业类别公允价值 ( 元 ) 占基金资产净值比 例 (%) A 农 林 牧 渔业 - - B 采掘业 C 制造业 1,474,952, C0 食品 饮料 443,710, C1 纺织 服装 皮毛 117,078, C2 木材 家具 - - C3 造纸 印刷 28,

64 C4 料 石油 化学 塑胶 塑 - - C5 电子 83,028, C6 金属 非金属 - - C7 机械 设备 仪表 132,581, C8 医药 生物制品 698,524, C99 其他制造业 - - D 电力 煤气及水的生产和供应 业 - - E 建筑业 462,008, F 交通运输 仓储业 - - G 信息技术业 377,819, H 批发和零售贸易 292,808, I 金融 保险业 - - J 房地产业 - - K 社会服务业 93,781, L 传播与文化产业 M 综合类 130,413, 合计 2,831,784, ( 三 ) 期末基金投资前十名股票明细 序号股票代码股票名称数量 ( 股 ) 公允价值 ( 元 ) 占基金资产净 值比例 (%) 云南白药 2,349, ,709, 国电南瑞 2,511, ,474, 金螳螂 2,446, ,607, 中恒集团 4,549, ,653,

65 中材国际 2,933, ,682, 亚厦股份 1,380, ,557, 洋河股份 482,079 98,821, 长春高新 1,807,068 93,786, 美邦服饰 2,995,781 86,278, 人福科技 3,541,677 80,112, ( 四 ) 按券种分类的债券投资组合 本报告期末本基金未持有债券投资 ( 五 ) 债券投资前五名组合 本报告期末本基金未持有债券投资 ( 六 ) 投资组合报告附注 1. 根据公开市场信息, 报告期内本基金投资的前十名股票的发行主体未被监管部门立案 调查, 或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处 罚 2. 报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库 3. 其他资产构成 序号 名称 金额 ( 元 ) 1 存出保证金 3,948, 应收证券清算款 29,640, 应收股利 - 4 应收利息 55, 应收申购款 20,300, 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 53,945, 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 64

66 本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券 5. 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况的说明 6. 本报告期内本基金未主动或被动持有权证投资 7. 本报告期末本基金未持有资产支持证券投资 第十部分基金的业绩 本基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证 基金一定盈利, 也不保证最低收益 基金的过往业绩并不代表其未来表现 投资有风险, 投资 者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书 基金业绩数据截至 2010 年 9 月 30 日 1. 本基金本报告期单位基金资产净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 业绩比较净值增长业绩比较净值增长基准收益率标准差基准收益率 (1) 率标准差 (1)-(3) (2)-(4) (2) 率 (3) (4) % 1.57% % 1.21% 16.57% 0.36% % 2.03% 16.35% 1.65% -8.95% 0.38% 自基金合同生效至今 11.00% 1.78% 0.18% 0.42% 10.82% 1.36% 2. 本基金自基金合同生效以来单位基金资产净值的变动与同期业绩比较基准比较图 (2009 年 6 月 16 日至 2010 年 9 月 30 日 ) 注 : 本基金建仓期为六个月, 本基金建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定 65

67 第十一部分基金的财产 一 基金资产总值基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值 银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和 其构成主要有 : 1 银行存款及其应计利息; 2 结算备付金及其应计利息; 3 根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息; 4 应收证券交易清算款; 5 应收申购款; 6 股票投资及其估值调整; 7 债券投资及其估值调整和应计利息; 8 权证投资及其估值调整; 9 其他投资及其估值调整; 10 其他资产等 二 基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值 三 基金财产的账户本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金结算业务, 并以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户 以本基金的名义开立银行间债券托管账户并报中国人民银行备案 开立的基金专用账户与基金管理人 基金托管人 基金代销机构和基金注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立 四 基金财产的保管和处分本基金财产独立于基金管理人 基金托管人和基金代销机构的财产, 并由基金托管人保管 基金管理人 基金托管人不得将基金财产归入其固有财产 ; 基金管理人 基金托管人因 66

68 基金财产的管理 运用或其他情形而取得的财产和收益, 归入基金财产 基金管理人 基金托管人 基金注册登记机构和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任, 其债权人不得对本基金财产行使请求冻结 扣押或其他权利 除依法律法规和 基金合同 的规定处分外, 基金财产不得被处分 基金管理人管理运作基金财产所产生的债权, 不得与其固有资产产生的债务相互抵消 ; 基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消 第十二部分基金资产的估值一 估值目的基金资产估值的目的是客观 准确地反映基金资产是否保值 增值, 依据经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值, 是计算基金申购与赎回价格的基础 二 估值日 本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披 露基金净值的非营业日 三 估值对象 基金所拥有的股票 债券 权证和银行存款本息等资产和负债 四 估值程序基金日常估值由基金管理人进行 基金管理人完成估值后, 将估值结果加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人, 基金托管人按法律法规 基金合同 规定的估值方法 时间 程序进行复核, 复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给基金管理人 ; 月末 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行 五 估值方法 本基金按以下方式进行估值 : 1 证券交易所上市的有价证券的估值 67

69 (1) 交易所上市的有价证券 ( 包括股票 权证等 ), 以其估值日在证券交易所挂牌的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 估值日无交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 以最近交易日的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 ; (2) 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值, 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日的收盘价估值 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 ; (3) 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值 ; 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 ; (4) 交易所上市不存在活跃市场的有价证券, 采用估值技术确定公允价值 交易所上市的资产支持证券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 2 处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1) 送股 转增股 配股和公开增发的新股, 按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 该日无交易的, 以最近一日的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; (2) 首次公开发行未上市的股票 债券和权证, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 (3) 首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后, 按交易所上市的同一股票的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 非公开发行有明确锁定期的股票, 按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值 3 因持有股票而享有的配股权, 从配股除权日起到配股确认日止, 如果收盘价高于配股价, 按收盘价高于配股价的差额估值 收盘价等于或低于配股价, 则估值为零 4 全国银行间债券市场交易的债券 资产支持证券等固定收益品种, 采用估值技术确定公允价值 5 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场分别估值 68

70 6 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值 7 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定 如有新增事项, 按国家最新规定估值 根据 基金法, 基金管理人计算并公告基金资产净值, 基金托管人复核 审查基金管理人计算的基金资产净值 因此, 就与本基金有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布 六 基金份额净值的确认和估值错误的处理基金份额净值的计算保留到小数点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入 当估值或份额净值计价错误实际发生时, 基金管理人应当立即纠正, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大 当错误达到或超过基金资产净值的 0.25% 时, 基金管理人应报中国证监会备案 ; 当估值错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告, 并报中国证监会备案 因基金估值错误给投资者造成损失的, 应先由基金管理人承担, 基金管理人对不应由其承担的责任, 有权向过错人追偿 关于差错处理, 本合同的当事人按照以下约定处理 : 1 差错类型本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人 或注册登记机构 或代理销售机构 或投资者自身的过错造成差错, 导致其他当事人遭受损失的, 过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人 ( 受损方 ) 按下述 差错处理原则 给予赔偿承担赔偿责任 上述差错的主要类型包括但不限于 : 资料申报差错 数据传输差错 数据计算差错 系统故障差错 下达指令差错等 ; 对于因技术原因引起的差错, 若系同行业现有技术水平无法预见 无法避免 无法抗拒, 则属不可抗力, 按照下述规定执行 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任, 但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务 2 差错处理原则 (1) 差错已发生, 但尚未给当事人造成损失时, 差错责任方应及时协调各方, 及时进行 69

71 更正, 因更正差错发生的费用由差错责任方承担 ; 由于差错责任方未及时更正已产生的差错, 给当事人造成损失的由差错责任方承担 ; 若差错责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则其应当承担相应赔偿责任 差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保差错已得到更正 (2) 差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责, 不对间接损失负责, 并且仅对差错的有关直接当事人负责, 不对第三方负责 (3) 因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务 但差错责任方仍应对差错负责, 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( 受损方 ), 则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利 ; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方 (4) 差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式 (5) 差错责任方拒绝进行赔偿时, 如果因基金管理人过错造成基金资产损失时, 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿, 如果因基金托管人过错造成基金资产损失时, 基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿 除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时, 由基金管理人负责向差错方追偿 (6) 如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿, 并且依据法律 行政法规 基金合同 或其他规定, 基金管理人自行或依据法院判决 仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任, 则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索, 并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失 (7) 按法律法规规定的其他原则处理差错 3 差错处理程序差错被发现后, 有关的当事人应当及时进行处理, 处理的程序如下 : (1) 查明差错发生的原因, 列明所有的当事人, 并根据差错发生的原因确定差错的责任方 ; (2) 根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估 ; (3) 根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失 ; (4) 根据差错处理的方法, 需要修改基金注册登记机构的交易数据的, 由基金注册登记 70

72 机构进行更正, 并就差错的更正向有关当事人进行确认 ; (5) 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 时, 基金管理人应当报告中国证监会 ; 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告并报中国证监会备案 七 暂停估值的情形 1 与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时; 2 因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时; 3 中国证监会认定的其他情形 八 特殊情形的处理 1 基金管理人按估值方法的第 6 项进行估值时, 所造成的误差不作为基金资产估值错误处理 ; 2 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误, 或由于其他不可抗力原因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查, 但是未能发现该错误的, 由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任 但基金管理人 基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响 第十三部分基金的收益与分配一 基金收益的构成基金收益包括 : 基金投资所得红利 股息 债券利息 证券投资收益 证券持有期间的公允价值变动 银行存款利息以及其他收入 因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益 二 基金可供分配利润 基金可供分配利润为截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的 孰低数 71

73 三 基金收益分配基准日 基金收益分配基准日为可供分配利润的计算截至日 四 基金收益分配原则 1 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 6 次, 每次分配比例不低于基金收益分配基准日可供分配利润的 10%; 2 本基金收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资 ; 若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金分红 ; 3 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值, 即 : 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后, 不能低于面值 ; 4 每一基金份额享有同等分配权; 5 法律法规或监管机关另有规定的, 从其规定 五 收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润 基金收益分配对象 分配时间 分配数额及比例 分配方式等内容 六 收益分配方案的确定 公告与实施 1 本基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核, 在 2 日内在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案 2 基金红利发放日距离基金收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日 七 基金收益分配中发生的费用红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担 当投资者的现金红利小于一定金额, 不足于支付银行转账或其他手续费用时, 基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额 红利再投资的计算方法, 依照 业务规则 执行 72

74 第十四部分基金费用与税收 一 基金费用的种类 1 基金管理人的管理费; 2 基金托管人的托管费; 3 基金合同 生效后与基金相关的信息披露费用; 4 基金合同 生效后与基金相关的会计师费 律师费和诉讼费; 5 基金份额持有人大会费用; 6 基金的证券交易费用; 7 基金的银行汇划费用; 8 按照国家有关规定和 基金合同 约定, 可以在基金财产中列支的其他费用 本基金终止清算时所发生费用, 按实际支出额从基金财产总值中扣除 二 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 1 基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 年费率计提 管理费的计算方法如下 : H=E 1.5% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人 若遇法定节假日 公休假等, 支付日期顺延 2 基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提 托管费的计算方法如下 : H=E 0.25% 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取 73

75 若遇法定节假日 公休日等, 支付日期顺延 上述一 基金费用的种类中第 3-7 项费用, 根据有关法规及相应协议规定, 按费用实际 支出金额列入当期费用, 由基金托管人从基金财产中支付 三 不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用 : 1 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失 ; 2 基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3 基金合同 生效前的相关费用, 包括但不限于验资费 会计师和律师费 信息披露费用等费用 ; 4 其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目 四 费用调整基金管理人和基金托管人协商一致后, 可根据基金发展情况调整基金管理费率 基金托管费率 基金销售费率等相关费率 调高基金管理费率 基金托管费率或基金销售费率等费率, 须召开基金份额持有人大会审议 ; 调低基金管理费率 基金托管费率或基金销售费率等费率, 无须召开基金份额持有人大会 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种指定媒体和基金管理人网站上公告 五 基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律 法规执行 74

76 第十五部分基金的会计与审计 一 基金会计政策 1 基金管理人为本基金的基金会计责任方; 2 基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日 ; 基金首次募集的会计年度按如下原则 : 如果 基金合同 生效少于 2 个月, 可以并入下一个会计年度 ; 3 基金核算以人民币为记账本位币, 以人民币元为记账单位 ; 4 会计制度执行国家有关会计制度; 5 本基金独立建账 独立核算; 6 基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目 凭证并进行日常的会计核算, 按照有关规定编制基金会计报表 ; 7 基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算 报表编制等进行核对并以书面方式确认 二 基金的年度审计 1 基金管理人聘请与基金管理人 基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计 2 会计师事务所更换经办注册会计师, 应事先征得基金管理人和基金托管人同意 3 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人 更换会计师事务所需在 2 日内在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案 75