关于调整汇添富优势精选混合型证券投资基金、汇添富均衡增长股票型证券投资基金、汇添富成长焦点股票型证券投资基金申购费用及申购份额计算方法的公告

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糊毓通
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1 汇添富基金管理有限公司关于旗下基金修改基金合同的公告根据中国证监会基金监管部通知 [2007]26 号文关于基金实施企业会计准则后修改原有基金合同相关条款的通知, 在与汇添富优势精选基金汇添富均衡增长基金和汇添富成长焦点基金的基金托管人中国工商银行, 以及汇添富货币市场基金的基金托管人上海浦东发展银行充分沟通的基础上, 汇添富基金管理有限公司按照企业会计准则证券投资基金会计核算业务指引的规定, 对旗下基金基金合同中基金资产估值内容进行相应的修改修改内容已取得了基金托管人同意, 并报中国证监会备案基金资产估值修改后的内容具体如下 : ( 一 ) 汇添富优势精选基金汇添富均衡增长基金汇添富成长焦点基金的基金合同第十三部分基金资产估值一估值目的基金资产估值的目的是客观准确地反映基金资产是否保值增值, 依据经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值, 是计算基金申购与赎回价格的基础二估值日本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日三估值对象基金所拥有的股票债券权证和银行存款本息等资产和负债四估值程序基金日常估值由基金管理人进行基金管理人完成估值后, 将估值结果加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人, 基金托管人按法律法规基金合同规定的估值方法时间程序进行复核, 复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给基金管理人 ; 月末年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行五估值方法

2 本基金按以下方式进行估值 : 1 证券交易所上市的有价证券的估值 (1) 交易所上市的有价证券 ( 包括股票权证等 ), 以其估值日在证券交易所挂牌的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 估值日无交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 以最近交易日的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 (2) 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值, 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日的收盘价估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 ; (3) 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值 ; 估值日没有交易的, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化, 按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值如最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价格 ; (4) 交易所上市不存在活跃市场的有价证券, 采用估值技术确定公允价值交易所上市的资产支持证券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 2 处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1) 送股转增股配股和公开增发的新股, 按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 该日无交易的, 以最近一日的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; (2) 首次公开发行未上市的股票债券和权证, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下, 按成本估值 (3) 首次公开发行有明确锁定期的股票, 同一股票在交易所上市后, 按交易所上市的同一股票的市价 ( 收盘价 ) 估值 ; 非公开发行有明确锁定期的股票, 按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值

3 3 因持有股票而享有的配股权, 从配股除权日起到配股确认日止, 如果收盘价高于配股价, 按收盘价高于配股价的差额估值收盘价等于或低于配股价, 则估值为零 4 全国银行间债券市场交易的债券资产支持证券等固定收益品种, 采用估值技术确定公允价值 5 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场分别估值 6 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值 7 相关法律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定如有新增事项, 按国家最新规定估值根据基金法, 基金管理人计算并公告基金资产净值, 基金托管人复核审查基金管理人计算的基金资产净值因此, 就与本基金有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布六基金份额净值的确认和估值错误的处理基金份额净值的计算保留到小数点后 4 位, 小数点后第 5 位四舍五入当估值或份额净值计价错误实际发生时, 基金管理人应当立即纠正, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大当错误达到或超过基金资产净值的 0.25% 时, 基金管理人应报中国证监会备案 ; 当估值错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告, 并报中国证监会备案因基金估值错误给投资者造成损失的, 应先由基金管理人承担, 基金管理人对不应由其承担的责任, 有权向过错人追偿关于差错处理, 本合同的当事人按照以下约定处理 : 1 差错类型本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人或注册登记机构或代理销售机构或投资者自身的过错造成差错, 导致其他当事人遭受损失的, 过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人 ( 受损方 ) 按下述差错处理原则给予赔偿承担赔偿责任

4 上述差错的主要类型包括但不限于 : 资料申报差错数据传输差错数据计算差错系统故障差错下达指令差错等 ; 对于因技术原因引起的差错, 若系同行业现有技术水平无法预见无法避免无法抗拒, 则属不可抗力, 按照下述规定执行由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任, 但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务 2 差错处理原则 (1) 差错已发生, 但尚未给当事人造成损失时, 差错责任方应及时协调各方, 及时进行更正, 因更正差错发生的费用由差错责任方承担 ; 由于差错责任方未及时更正已产生的差错, 给当事人造成损失的由差错责任方承担 ; 若差错责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则其应当承担相应赔偿责任差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保差错已得到更正 (2) 差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责, 不对间接损失负责, 并且仅对差错的有关直接当事人负责, 不对第三方负责 (3) 因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务但差错责任方仍应对差错负责, 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( 受损方 ), 则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利 ; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方 (4) 差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式 (5) 差错责任方拒绝进行赔偿时, 如果因基金管理人过错造成基金资产损失时, 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿, 如果因基金托管人过错造成基金资产损失时, 基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时, 由基金管理人负责向差错方追偿

5 (6) 如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿, 并且依据法律行政法规基金合同或其他规定, 基金管理人自行或依据法院判决仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任, 则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索, 并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失 (7) 按法律法规规定的其他原则处理差错 3 差错处理程序差错被发现后, 有关的当事人应当及时进行处理, 处理的程序如下 : (1) 查明差错发生的原因, 列明所有的当事人, 并根据差错发生的原因确定差错的责任方 ; (2) 根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估 ; (3) 根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失 ; (4) 根据差错处理的方法, 需要修改基金注册登记机构的交易数据的, 由基金注册登记机构进行更正, 并就差错的更正向有关当事人进行确认 ; (5) 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 时, 基金管理人应当报告中国证监会 ; 基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告并报中国证监会备案七暂停估值的情形 1 与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时 ; 2 因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时; 3 中国证监会认定的其他情形八特殊情形的处理 1 基金管理人按估值方法的第 6 项进行估值时, 所造成的误差不作为基金资产估值错误处理 ; 2 由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误, 或由于其他不可抗力原因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要适当合理的措施进行检查, 但是未能发现该错误的, 由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金

6 托管人可以免除赔偿责任但基金管理人基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响 ( 二 ) 汇添富货币市场基金的基金合同十三基金资产估值本基金通过每日计算基金收益并分配的方式, 使基金单位资产净值保持在人民币 1.00 元一计价目的基金资产计价的目的是客观准确地反映基金资产的价值二计价日本基金的计价日为相关的证券交易场所的正常营业日, 定价时点为上述证券交易场所的收市时间三计价方法本基金按以下方式进行计价 : 1 本基金计价采用摊余成本法, 即计价对象以买入成本列示, 按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值在有关法律法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法计价前, 本基金暂不投资于交易所短期债券 2 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一计价日, 采用估值技术, 对基金持有的计价对象进行重新评估, 即影子定价当基金资产净值与影子定价的偏离达到或超过基金资产净值的 0.5% 时, 或基金管理人认为发生了其他的重大偏离时, 基金管理人与基金托管人商定后进行调整, 使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值 3 如有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的, 基

7 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的方法计价 4 如有新增事项, 按国家相关法律法规规定计价四计价对象本基金依法所持有的各类有价证券五计价程序在计价日, 基金管理人完成计价后, 将计价结果加盖业务公章以书面形式报给基金托管人, 基金托管人按基金合同及国家有关规定的计价方法时间程序进行复核, 基金托管人复核无误后加盖业务公章返回给基金管理人月末年中和年末计价复核与基金会计账目的核对同时进行六计价错误的处理当基金计价出现错误时, 基金管理人应当立即予以纠正, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大 ; 计价错误偏差达到基金资产净值的 0.25% 时, 基金管理人应当报中国证监会备案计价错误偏差达到基金资产净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告并报中国证监会备案因基金计价错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担, 基金管理人对不应由其承担的责任, 有权根据过错原则向过错人追偿, 本契约的当事人应将按照以下约定处理 : 1. 差错类型本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人注册与过户登记人或代理销售机构或投资者自身的过错造成差错, 导致其他当事人遭受损失的, 过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人 ( 受损方 ) 按下述差错处理原则给予赔偿并承担赔偿责任上述差错的主要类型包括但不限于 : 资料申报差错数据传输差错数据计算差错系统故障差错下达指令差错等 ; 对于因技术原因引起的差错, 若系同行业现有技术水平无法预见无法避免无法抗拒, 则属不可抗力, 按照下述规定执行

8 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任, 但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务 2. 差错处理原则 (1) 差错已发生, 但尚未给当事人造成损失时, 差错责任方应及时协调各方, 及时进行更正, 因更正差错发生的费用由差错责任方承担 ; 由于差错责任方未及时更正已产生的差错, 给当事人造成损失的由差错责任方承担 ; 若差错责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则其应当承担相应赔偿责任差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保差错已得到更正 ; (2) 差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责, 不对间接损失负责, 并且仅对差错的有关直接当事人负责, 不对第三方负责 ; (3) 因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务但差错责任方仍应对差错负责, 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( 受损方 ), 则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利 ; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方 ; (4) 差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式 ; (5) 差错责任方拒绝进行赔偿时, 如果因基金管理人过错造成基金资产损失时, 基金托管人应为基金的利益向管理人追偿, 如果因基金托管人过错造成基金资产损失时, 基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时, 由基金管理人负责向差错方追偿 ; (6) 如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿, 并且依据法律法规基金契约或其他规定, 基金管理人自行或依据法院判决仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任, 则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索, 并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失 ;

9 (7) 按法律法规规定的其他原则处理差错 3 差错处理程序差错被发现后, 有关的当事人应当及时进行处理, 处理的程序如下 : (1) 查明差错发生的原因, 列明所有的当事人, 并根据差错发生的原因确定差错的责任方 ; (2) 根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估 ; (3) 根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失 ; (4) 根据差错处理的方法, 需要修改注册与过户登记人的交易数据的, 由注册与过户登记人进行更正, 并就差错的更正向有关当事人进行确认 ; (5) 基金管理人及基金托管人基金资产净值计价错误偏差达到基金资产净值的 0.25% 时, 基金管理人应当报中国证监会备案 ; 计算错误偏差达到基金资产净值 0.5% 时, 基金管理人应当公告并报中国证监会备案七暂停计价的情形时 ; 1 与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业 2 因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时八特殊情形的处理 1 基金管理人按计价方法的第 2 3 条方法进行计价时, 所造成的误差不作为基金资产净值错误处理 ; 2 由于本基金所投资的各个市场及其登记结算机构发送的数据错误, 或由于其他不可抗力原因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要适当合理的措施进行检查, 但是未能发现该错误的, 由此造成的基金资产计价错误, 基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响

10 投资者可拨打本公司客户服务热线 : 或登录本公司网站获取相关信息特此公告汇添富基金管理有限公司二七年九月二十八日

华泰柏瑞基金管理有限公司关于调低旗下华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金基金费率并修订基金合同和托管协议的公告为了更好地保护基金份额持有人利益, 降低投资者的理财成本, 经与华泰柏瑞中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下简称华泰柏瑞中证 500ETF

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