目 錄 壹 致 股 東 報 告 書... 1 一 前 言... 1 二 九 十 九 年 度 營 業 報 告... 1 ( 一 ) 營 業 計 劃 實 施 成 果... 1 ( 二 ) 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析... 1 ( 三 ) 研 究 發 展 狀 況... 1 三 民 國 一 百 年 度 營 業 計 劃 概 要... 2 貳 公 司 簡 介... 3 一 公 司 簡 介... 3 ( 一 ) 設 立 日 期...3 ( 二 ) 總 公 司 分 公 司 及 工 廠 之 地 址 及 電 話... 3 ( 三 ) 公 司 沿 革...3 参 公 司 治 理... 5 一 組 織 系 統... 5 ( 一 ) 組 織 結 構...5 ( 二 ) 部 門 所 營 業 務... 6 二 董 事 及 監 察 人 及 經 理 人 之 相 關 資 料... 8 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 資 料... 8 ( 二 ) 法 人 股 東 之 主 要 股 東... 10 ( 三 ) 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東... 11 ( 四 ) 經 理 人 資 料... 12 ( 五 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬... 14 ( 六 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性... 19 三 公 司 治 理 運 作 情 形... 20 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形... 20 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 : 不 適 用... 20 ( 三 ) 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形... 21 ( 四 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因... 22 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因... 24 ( 六 ) 公 司 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形... 29 ( 七 ) 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式... 29 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊... 29 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況... 30 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形... 31 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議... 31

( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容... 31 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總... 31 四 公 費 資 訊... 31 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 占 審 計 公 費 之 比 例 達 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容... 32 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因... 32 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因... 32 五 更 換 會 計 師 資 訊... 32 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間... 32 七 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形... 33 八 持 股 比 例 佔 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 等 親 以 內 親 屬 關 係 之 資 訊... 34 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例... 35 肆 募 資 情 形... 36 一 公 司 資 本 及 股 份... 36 ( 一 ) 股 本 來 源... 36 ( 二 ) 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊... 37 ( 三 ) 股 東 結 構... 37 ( 四 ) 股 權 分 散 情 形... 38 ( 五 ) 主 要 股 東 名 單... 38 ( 六 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料, 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊... 39 ( 七 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況... 40 ( 八 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響... 41 ( 九 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞... 42 ( 十 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形... 42 二 公 司 債 發 行 情 形... 43 ( 一 ) 國 內 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債... 43 ( 二 ) 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債... 44 三 特 別 股 辦 理 情 形... 46 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形... 46

五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形... 47 ( 一 ) 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形... 47 ( 二 ) 累 積 至 年 報 刊 印 日 止 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 之 經 理 人 及 取 得 憑 證 可 認 股 數 前 十 大 且 得 認 購 金 額 達 新 台 幣 三 千 萬 元 以 上 員 工... 47 六 併 購 辦 理 情 形... 48 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形... 48 ( 一 ) 計 畫 內 容... 48 伍 營 運 概 況... 54 一 業 務 內 容... 54 ( 一 ) 業 務 範 圍... 54 ( 二 ) 產 業 概 況... 57 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況... 58 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃... 59 二 市 場 及 產 銷 概 況... 60 ( 一 ) 市 場 分 析... 60 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程... 64 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況... 65 ( 四 ) 主 要 進 銷 客 戶 名 單... 65 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表... 66 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表... 66 三 最 近 二 年 度 從 業 員 工 人 數... 66 四 環 保 支 出 資 訊... 67 ( 一 ) 本 公 司 自 成 立 以 來, 致 力 於 綠 色 設 計 清 潔 生 產 工 業 減 廢 及 污 染 防 治 並 達 成 相 關 實 績 如 下... 67 ( 二 ) 污 染 防 治 設 備 之 投 資 及 其 用 途 與 可 能 產 生 效 益... 68 ( 三 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 改 善 環 境 污 染 之 經 過, 其 有 污 染 糾 紛 事 件 者, 應 說 明 其 處 理 經 過... 68 ( 四 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止, 因 污 染 環 境 所 受 損 失 ( 包 括 賠 償 ) 或 處 分... 68 ( 五 ) 目 前 污 染 狀 況 及 其 改 善 措 施 對 公 司 盈 餘 競 爭 地 位 及 資 本 支 出 之 影 響 及 其 未 來 三 年 預 之 重 大 環 保 資 本 支 出... 68 五 勞 資 關 係... 68 ( 一 ) 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 及 勞 資 間 協 議 情 形... 68 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 損 失, 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 及 因 應 措 施, 如 無 法 合 理 估 計 者, 應 說 明 無 法 合 理 估 計 之 計 算 : 本 公 司 勞 資 關 係 良 好, 勞 方 與 資 方 達 成 共 識, 故 無 勞 資 糾 紛 發 生 及 遭 受 相 關 損 失... 71 六 重 要 契 約... 71

陸 財 務 概 況... 72 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表... 72 ( 一 ) 最 近 五 年 簡 明 資 產 負 債 表... 72 ( 二 ) 最 近 五 年 簡 明 損 益 表... 73 ( 三 ) 最 近 五 年 度 會 計 師 姓 名 查 核 意 見... 73 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析... 74 三 監 察 人 審 查 報 告 書... 76 四 最 近 年 度 財 務 報 表... 77 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表... 129 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響... 190 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 與 風 險 管 理... 191 一 財 務 狀 況 之 檢 討 與 分 析... 191 二 經 營 結 果 之 檢 討 與 分 析... 192 三 現 金 流 量 之 分 析... 192 ( 一 ) 最 近 二 年 度 流 動 性 分 析... 192 ( 二 ) 未 來 一 年 現 金 流 量 分 析... 193 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響... 193 ( 一 ) 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源... 193 ( 二 ) 預 計 可 能 產 生 效 益... 193 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫... 194 六 風 險 管 理... 195 ( 一 ) 風 險 管 理 架 構... 195 ( 二 ) 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施... 196 ( 三 ) 最 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施... 196 ( 四 ) 最 近 年 度 研 發 計 畫 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 須 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素... 196 ( 五 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施... 196 ( 六 ) 最 近 年 度 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施... 196 ( 七 ) 最 近 年 度 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施... 196 ( 八 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施... 196 ( 九 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施... 196 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施... 196 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施... 196

( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施... 196 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形... 196 ( 十 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施... 198 七 其 他 重 要 事 項... 198 捌 特 別 記 載 事 項... 199 一 關 係 企 業 相 關 資 料... 199 ( 一 ) 關 係 企 業 組 織 圖... 199 ( 二 ) 各 關 係 企 業 基 本 資 料... 201 ( 三 ) 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 行 業... 202 ( 四 ) 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 經 理 人 資 料... 203 ( 五 ) 各 關 係 企 業 營 運 概 況... 205 ( 六 ) 各 關 係 企 業 報 告 書... 206 ( 七 ) 關 係 企 業 財 務 報 表... 206 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形, 應 揭 露 股 東 會 或 董 事 會 通 過 日 期 與 數 額 價 格 訂 定 之 依 據 及 合 理 性 特 定 人 選 擇 之 方 式 及 辦 理 私 募 之 必 要 理 由 私 募 對 象 資 格 條 件 認 購 數 量 與 公 司 關 係 參 與 公 司 經 營 情 形 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 與 參 考 價 格 差 異 辦 理 私 募 對 股 東 權 益 影 響 自 股 款 或 價 款 收 足 後 迄 資 金 運 用 計 畫 完 成, 私 募 有 價 證 券 之 資 金 運 用 情 形 計 畫 執 行 進 度 及 計 畫 效 益 顯 現 情 形... 207 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形... 207 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項... 207 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 本 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明... 207

一 前 言 各 位 股 東 大 家 好 : 壹 致 股 東 報 告 書 感 謝 各 位 股 東 於 百 忙 之 中 撥 冗 參 加 本 公 司 100 年 股 東 常 會 揮 別 低 迷 的 2009 年,2010 年 全 球 景 氣 緩 慢 復 甦, 期 間 雖 遇 歐 洲 債 務 危 機 中 國 缺 工 缺 料 等 負 面 因 素 攪 局, 但 全 球 科 技 產 業 復 原 速 度 卻 優 於 預 期, 並 且 帶 動 對 LED 需 求 量 大 幅 成 長 億 光 受 惠 於 產 業 復 甦 及 背 光 照 明 應 用 崛 起,2010 年 營 運 成 長 幅 度 優 於 近 年 水 準, 雖 然 面 對 韓 系 廠 商 挾 著 品 牌 出 海 口 的 優 勢 來 發 展 LED 產 業, 我 們 採 取 產 品 多 元 化 的 發 展, 堅 持 努 力 經 營 每 個 應 用 市 場, 並 且 靠 著 優 異 的 成 本 控 制 能 力, 來 維 持 市 場 競 爭 優 勢 現 將 本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 營 業 概 況 及 一 百 年 年 度 營 業 計 劃, 簡 要 報 告 如 後 二 九 十 九 年 度 營 業 報 告 ( 一 ) 營 業 計 劃 實 施 成 果 1. 合 併 營 業 收 入 方 面, 民 國 九 十 九 年 度 合 併 營 業 收 入 淨 額 為 新 台 幣 17,470,764 仟 元, 較 民 國 九 十 八 年 度 合 併 營 業 收 入 淨 額 11,404,975 仟 元, 成 長 6,065,789 仟 元, 成 長 率 53.19% 2. 合 併 營 業 利 益 方 面, 民 國 九 十 九 年 度 合 併 營 業 淨 利 為 新 台 幣 2,229,567 仟 元, 較 民 國 九 十 八 年 度 合 併 營 業 淨 利 1,680,968 仟 元, 成 長 548,599 仟 元, 成 長 幅 度 32.64% 3. 合 併 稅 後 利 益 方 面, 民 國 九 十 九 年 度 合 併 稅 後 淨 利 為 新 台 幣 2,322,707 仟 元, 較 民 國 九 十 八 年 度 合 併 稅 後 淨 利 1,801,089 仟 元, 成 長 521,618 仟 元, 成 長 幅 度 28.96% ( 二 ) 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 項 目 99 年 度 98 年 度 財 務 結 構 負 債 占 資 產 比 率 46 44 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 192 247 資 產 報 酬 率 (%) 8.81 8.78 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 15 15 獲 利 能 力 占 實 收 資 本 營 業 利 益 ( 虧 損 ) 53 41 比 率 (%) 稅 前 利 益 ( 損 ) 62 49 純 益 率 (%) 13 16 每 股 盈 餘 ( 虧 損 )( 元 ) 5.52 4.89 ( 三 ) 研 究 發 展 狀 況 本 公 司 已 成 功 開 發 出 High Power LEDs Lamps SMD LEDs Flash LEDs Digital Display Infrared Products Photo Coupler Infrared Receiver Module Optical Sensors 等 產 品, 可 應 用 於 個 人 手 持 式 通 訊 設 備 顯 示 器 背 板 光 源 戶 外 看 板 交 通 指 示 及 照 明 設 備 等 不 同 範 圍, 對 本 公 司 未 來 之 業 務 推 展 有 相 當 幫 助 -1-

三 民 國 一 百 年 度 營 業 計 劃 概 要 展 望 2011 年, 背 光 與 照 明 市 場 仍 是 LED 成 長 的 主 要 驅 動 力, 由 於 2010 年 以 來 LED 廠 商 皆 大 幅 擴 產, 因 此 今 年 將 是 供 給 與 需 求 同 步 爆 發 的 一 年, 為 了 搶 攻 LED 照 明 版 圖, 億 光 除 了 持 續 開 發 高 品 質 的 產 品 及 加 強 成 本 控 制 的 能 力 外, 並 積 極 朝 供 應 鏈 下 游 垂 直 整 合 目 標 邁 進, 近 期 相 繼 成 立 了 傑 納 睿 與 億 光 固 態 照 明 等 照 明 公 司, 希 望 更 貼 近 全 球 各 地 的 消 費 者 我 們 相 信, 唯 有 以 客 戶 為 導 向 且 兼 顧 品 質 與 成 本 競 爭 力 的 公 司, 才 能 在 競 爭 激 烈 的 LED 市 場 中 脫 穎 而 出 最 後 謹 祝 諸 位 股 東 身 體 健 康 萬 事 如 意 董 事 長 -2-

一 公 司 簡 介 ( 一 ) 設 立 日 期 : 中 華 民 國 72 年 5 月 28 日 貳 公 司 簡 介 ( 二 ) 總 公 司 分 公 司 及 工 廠 之 地 址 及 電 話 單 位 地 址 電 話 總 公 司 新 北 市 土 城 區 中 央 路 三 段 76 巷 25 號 (02)2267-2000 土 城 廠 新 北 市 土 城 區 中 央 路 三 段 76 巷 25 號 (02)2267-2000 苑 裡 分 公 司 苗 栗 縣 苑 裡 鎮 玉 田 里 國 光 巷 35 號 (037)740-776 ( 三 ) 公 司 沿 革 本 公 司 由 董 事 長 葉 寅 夫 先 生 於 民 國 72 年 5 月 28 日 投 資 創 立 於 新 北 市 土 城 區 主 要 生 產 LED 光 電 半 導 體 產 品, 係 一 資 本 與 技 術 密 集 產 業 建 廠 以 來 不 斷 培 訓 專 才, 開 發 新 產 品 以 供 應 國 內 外 市 場 之 需 求, 並 一 貫 以 誠 信 創 新 和 諧 卓 越 之 經 營 理 念, 穩 健 踏 實 的 經 營 服 務 業 界 回 饋 社 會 民 國 72 年 公 司 創 立 資 本 額 新 台 幣 7,022 仟 元 整, 生 產 發 光 二 極 體 指 示 燈 顯 示 器 民 國 75 年 增 資 20,000 仟 元, 實 收 資 本 額 27,022 仟 元 整, 同 時 導 入 自 動 化 生 產 設 備 民 國 77 年 增 資 22,978 仟 元, 實 收 資 本 額 達 50,000 仟 元 民 國 78 年 增 資 40,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 90,000 仟 元, 同 時 設 立 苑 裡 廠 ( 苗 栗 縣 苑 裡 鎮 ) 民 國 79 年 增 資 100,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 190,000 仟 元, 民 國 80 年 遷 入 新 廠 ( 土 城 市 中 央 路 三 段 ) 民 國 84 年 06 月 證 管 會 核 准 公 開 發 行 民 國 84 年 10 月 資 本 額 增 加 為 新 台 幣 350,000 仟 元 民 國 85 年 03 月 投 資 香 港 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 民 國 85 年 06 月 增 資 150,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 500,000 仟 元, 額 定 股 本 700,000 元 民 國 85 年 12 月 通 過 ISO 9001 國 際 認 證 民 國 86 年 11 月 股 票 正 式 上 櫃 掛 牌 買 賣 民 國 87 年 03 月 增 資 90,000 仟 元, 實 收 資 本 額 達 新 台 幣 700,000 仟 元 民 國 87 年 05 月 經 股 東 會 通 過 增 加 211,500 仟 元, 實 收 資 本 額 911,150 仟 元 整, 並 取 得 QS 9000 國 際 認 證 民 國 88 年 03 月 通 過 ISO 14001 國 際 認 證 民 國 88 年 05 月 經 股 東 會 通 過 增 加 208,500 仟 元, 實 收 資 本 額 1,120,000 仟 元 整 民 國 88 年 11 月 股 票 正 式 上 市 掛 牌 買 賣 民 國 89 年 01 月 增 資 210,000 仟 元, 資 本 額 增 加 為 1,330,000 仟 元 民 國 89 年 02 月 發 行 第 一 次 海 外 可 轉 換 公 司 債 2,000 萬 美 元 民 國 89 年 08 月 經 股 東 會 通 過 增 加 250,000 仟 元, 連 同 海 外 公 司 債 轉 換 為 股 本 103,439 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 1,683,439 仟 元 整 -3-

民 國 90 年 02 月 投 資 億 光 電 子 ( 蘇 州 ) 有 限 公 司 民 國 90 年 03 月 發 行 國 內 第 一 次 可 轉 換 公 司 債 新 台 幣 6 億 元 整 民 國 90 年 08 月 經 股 東 會 通 過 增 加 195,494 仟 元, 實 收 資 本 額 1,878,933 仟 元 整 民 國 91 年 09 月 經 股 東 會 通 過 增 加 300,798 仟 元, 實 收 資 本 額 2,180,166 仟 元 整 民 國 92 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 76,181 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 2,256,348 仟 元 整 民 國 92 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 9,821 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 2,266,170 仟 元 整 民 國 92 年 09 月 經 股 東 會 通 過 增 加 198,097 仟 元, 實 收 資 本 額 2,464,267 仟 元 整 民 國 93 年 02 月 發 行 第 二 次 海 外 可 轉 換 公 司 債 3,000 萬 美 元 民 國 93 年 07 月 經 股 東 會 通 過 增 加 272,380 仟 元, 實 收 資 本 額 2,736,647 仟 元 整 民 國 94 年 09 月 經 股 東 會 通 過 增 加 142,266 仟 元, 實 收 資 本 額 2,878,913 仟 元 整 民 國 95 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 213,304 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,092,217 仟 元 整 民 國 95 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 4,724 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,096,941 仟 元 整 民 國 95 年 09 月 增 資 103,899 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,200,840 仟 元 整 民 國 96 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 438 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,201,278 仟 元 整 民 國 96 年 07 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 1,235 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,202,513 仟 元 整 民 國 96 年 09 月 增 資 184,588 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,387,101 仟 元 整 民 國 96 年 10 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 64,641 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,451,742 仟 元 整 民 國 97 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 58,005 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,509,747 仟 元 整 民 國 97 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 1,487 仟 元 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 為 股 本 1,930 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,513,164 仟 元 整 民 國 97 年 07 月 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 為 股 本 570 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,513,734 仟 元 整 民 國 97 年 08 月 增 資 131,063 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,644,797 仟 元 整 民 國 97 年 12 月 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 股 本 1,250 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,646,047 仟 元 整 民 國 98 年 10 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 12,778 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,658,825 仟 元 整 民 國 98 年 12 月 現 金 增 資 333,300 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 3,992,125 仟 元 整 民 國 99 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 73,336 仟 元 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 為 股 本 36,880 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,102,341 仟 元 整 民 國 99 年 04 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 20,908 仟 元 員 工 認 股 權 證 轉 換 63,680 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,186,929 仟 元 整 民 國 99 年 06 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 3,253 仟 元 員 工 認 股 權 證 轉 換 1,510 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,191,693 仟 元 整 民 國 100 年 01 月 公 司 債 轉 換 為 股 本 320 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 4,192,013 仟 元 整 -4-

参 公 司 治 理 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 結 構 董 事 會 全 球 稽 核 中 董 事 長 董 事 長 辦 公 室 決 策 小 組 總 經 理 總 經 理 室 環 安 室 生 產 事 業 全 球 業 務 行 銷 事 業 全 球 研 發 中 全 球 資 源 中 財 會 中 心 財 務 處 會 計 處 研 發 三 處 研 發 二 處 人 資 暨 總 務 處 事 業 規 劃 處 資 訊 處 智 權 暨 法 務 處 苑 裡 廠 蘇 州 廠 中 山 廠 品 保 處 生 產 暨 物 料 管 理 處 資 材 處 研 發 工 程 一 處 研 發 工 程 二 處 設 備 研 發 處 汽 車 產 品 事 業 處 紅 外 線 事 業 處 TFT 事 業 處 通 訊 暨 消 費 性 電 子 品 行 銷 管 理 事 業 處 照 明 事 業 處 亞 太 分 公 司 台 灣 暨 亞 洲 事 業 處 業 務 行 銷 行 政 管 理 處 全 球 經 銷 商 管 理 處 歐 美 中 亞 非 韓 分 公 司 全 球 行 銷 公 關 部 照 明 資 源 發 展 部 全 球 行 銷 全 球 業 務 -5-

( 二 ) 部 門 所 營 業 務 部 門 職 權 範 圍 董 事 長 室 公 司 各 事 業 體 經 營 策 略 之 規 劃 與 推 動 與 轉 投 資 各 事 業 體 之 策 略 訂 定 與 規 劃 及 長 程 發 展 之 實 施! 總 經 理 室 綜 理 公 司 政 策 與 經 營 方 針 評 估 規 劃 ; 協 調 整 合 各 事 業 體 之 資 源 分 配 與 運 用 監 督 ; 管 理 公 司 各 項 業 務 之 執 行, 確 保 營 運 目 標 之 達 成 決 策 小 組 承 擔 公 司 經 營 督 導 重 責, 審 議 公 司 重 大 經 營 計 畫 及 營 運 方 針, 使 公 司 得 持 續 穩 健 成 長 內 部 稽 核 工 作 的 推 動, 協 助 董 事 會 及 管 理 階 層 確 實 履 行 其 責 任 ; 調 查 稽 核 中 心 評 估 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性, 並 適 時 提 供 管 理 階 層 改 善 建 議, 並 協 助 管 理 階 層 達 成 公 司 目 標 財 務 處 資 金 運 用 規 劃 及 資 產 風 險 控 管, 公 司 財 務 規 劃 及 執 行, 資 金 調 撥 與 控 管 及 運 用 之 規 劃 外 匯 避 險 及 資 產 管 理, 投 資 人 關 係 之 處 理 會 計 處 公 司 會 計 帳 務 之 處 理, 租 稅 之 規 劃 與 執 行 及 會 計 流 程 改 善 等 相 關 事 宜 事 業 發 展 規 劃 處 提 供 各 項 行 政 資 源 管 理 之 專 業 諮 商 建 議, 並 處 理 全 球 各 大 工 會 及 政 府 單 位 溝 通 整 合 ; 評 估 海 外 據 點 及 功 能 部 門 設 置 評 估 資 訊 處 負 責 相 關 資 訊 應 用 系 統 管 理 與 維 護, 提 供 高 效 能 與 穩 定 資 訊 系 統 服 務 ; 資 訊 流 程 暨 作 業 電 子 化 方 案 發 展, 提 升 各 部 門 資 訊 應 用 全 公 司 之 專 利 申 請 及 維 護, 強 化 公 司 專 利 佈 局 ; 建 置 全 球 專 利 監 控 並 智 權 暨 法 務 處 搜 尋 適 合 收 購 的 專 利 標 的, 強 化 公 司 專 利 組 合 統 合 公 司 法 務 事 宜 及 進 行 標 準 合 約 制 定 人 資 暨 總 務 處 提 供 最 佳 的 人 力 資 源 管 理 的 服 務, 及 組 織 文 化 人 力 之 開 發 改 善 與 管 理 制 度 之 檢 討 與 建 議, 以 提 供 公 司 總 體 人 力 資 源 運 用 研 究 開 發 新 產 品, 進 行 研 發 流 程 管 理 及 改 善, 及 相 關 研 發 專 案 管 理, 研 發 二 處 以 提 升 產 品 品 質 良 率 ; 執 行 整 合 公 司 研 發 資 源, 完 成 及 新 材 料 製 程 研 究 開 發 及 產 品 導 入 產 品 模 組 研 發 之 評 估 及 驗 證, 模 組 開 發 測 試 及 量 產, 產 品 信 賴 產 檢 研 發 三 處 驗 及 安 規 評 估, 原 物 料 核 淮 ; 元 件 製 程 技 術 改 善 以 提 昇 產 品 品 質 及 競 爭 力, 製 程 技 術 規 範 與 產 品 品 質 檢 測 方 式 制 定 照 明 資 源 發 展 部 發 展 及 開 發 公 司 於 照 明 產 品 市 場 之 運 用 全 球 行 銷 公 關 部 塑 造 公 司 形 象, 企 劃 並 執 行 行 銷 活 動, 以 增 加 公 司 知 名 度, 有 利 業 務 人 員 銷 售 歐 美 中 亞 非 韓 分 公 司 美 洲 歐 洲 / 中 亞 / 非 洲 全 球 經 銷 商 管 理 處 管 理 全 球 經 銷 通 路 並 利 用 經 銷 通 路 優 勢 有 效 拓 展 各 產 品 線 業 務 行 銷 行 政 處 建 立 業 務 績 效 管 理 機 制, 並 持 續 推 動 業 務 流 程 改 善 以 提 升 作 業 效 率 與 品 質 台 灣 暨 亞 洲 事 業 處 台 灣 暨 東 北 / 東 南 亞 洲 區 業 務 推 廣 亞 太 大 中 華 區 業 務 推 廣 照 明 事 業 處 照 明 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 通 訊 暨 消 費 性 電 子 產 通 訊 暨 消 費 性 電 子 產 品 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 品 管 理 事 業 處 TFT 事 業 處 TFT 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 紅 外 線 事 業 處 不 可 見 光 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 汽 車 產 品 事 業 處 汽 車 產 品 行 銷 策 略 訂 定 與 執 行 及 產 品 開 發 管 理 -6-

部 門 設 備 研 發 處 研 發 工 程 一 處 研 發 工 程 二 處 資 材 處 生 產 暨 物 料 管 理 處 品 保 處 中 山 廠 蘇 州 廠 苑 裡 廠 職 權 範 圍 新 設 備 開 發 製 造 與 採 購 ; 機 器 設 備 自 動 化 程 度 提 昇 及 模 具 開 發 ; 新 機 台 開 發, 新 機 種 導 入 評 估 及 申 請 執 行 Lamp Display 等 產 品 之 衍 生 機 種 新 規, 回 饋 單 之 開 發 及 量 產 導 入, 主 導 相 關 產 品 Cost Down 之 規 劃 與 執 行 執 行 背 光 紅 外 線 產 品 之 衍 生 機 種 新 規, 回 饋 單 之 開 發 及 量 產 導 入, 主 導 相 關 產 品 Cost Down 之 規 劃 與 執 行 1. 物 料 設 備 採 購 及 管 理 2. 物 料 產 品 之 儲 存 及 管 理 3. 生 產 排 程 制 定 及 原 物 料 控 管 依 據 訂 單 需 求 及 機 台 產 能 負 荷, 調 配 各 廠 產 能, 生 產 異 常 狀 況, 以 達 成 公 司 產 銷 及 庫 存 週 轉 天 目 標 ; 持 續 掌 握 生 產 狀 況, 持 續 降 低 線 邊 庫 存, 公 司 原 物 料 產 品 出 貨 管 理, 以 滿 足 產 線 生 產 之 需 求 1. 公 司 品 質 系 統 管 理, 供 應 商 管 理, 禁 限 用 物 質 管 理, 及 公 司 內 部 品 質 稽 核 管 理 處 理 異 常 事 項 追 蹤 2. 公 司 實 驗 室 規 劃 及 管 理, 信 賴 性 核 准 報 告 審 核, 暨 失 效 不 良 處 理, 推 動 品 質 意 識 及 品 質 教 育 訓 練, 以 確 保 產 品 可 靠 性 3. 客 訴 處 理 流 程 及 分 析 手 法 標 準 化, 建 立 客 訴 回 饋 資 料 庫, 利 用 品 質 活 動 的 推 導 將 改 善 對 策 予 以 標 準 化, 以 降 低 異 常 再 發 及 客 訴 抱 怨 率, 及 降 低 外 部 品 質 成 本 大 陸 廣 東 生 產 製 造 廠 區, 主 要 依 據 訂 單 需 求 生 產 及 製 造 Lamp Display 等 產 品 大 陸 蘇 州 生 產 製 造 廠 區, 主 要 依 據 訂 單 需 求 生 產 及 製 造 Lamp LED High Power LED Display 及 SMD LED 可 見 光 不 可 見 光 產 品 台 灣 苗 栗 生 產 製 造 廠 區, 主 要 依 據 訂 單 需 求 生 產 及 製 造 SMD 背 光 源 車 用 LED 等 產 品 -7-

二 董 事 及 監 察 人 及 經 理 人 之 相 關 資 料 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 資 料 職 稱 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 ( 註 二 ) 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 三 ) 董 事 長 葉 寅 夫 98.6.10 3 年 72.06 17,102,061 4.69 18,122,053 4.32 651,333 0.16 0 0.00 台 北 工 專 畢 業 董 事 周 博 文 98.6.10 3 年 72.06 9,400,000 2.58 9,700,000 2.31 9,140,000 2.18 0 0.00 億 光 電 子 副 總 經 理 董 事 葉 武 炎 98.6.10 3 年 86.04 1,669,503 0.46 2,077,408 0.50 88,310 0.02 0 0.00 億 光 電 子 廠 長 協 理 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 晶 元 光 電 副 董 事 長 億 力 光 電 董 事 長 百 誼 投 資 董 事 長 Everlight (BVI) 董 事 Everlight Americas 董 事 Everlight Korea 董 事 億 威 投 資 董 事 長 億 恆 投 資 董 事 長 漢 瑜 科 技 董 事 長 億 鼎 光 電 董 事 長 億 良 ( 上 海 ) 董 事 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 燦 得 生 醫 光 源 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 長 Evervision 董 事 長 VBest GmbH 董 事 Evervision (HK) 董 事 Blaze International 董 事 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 董 事 Topbest Holding 董 事 綠 明 科 技 董 事 長 億 力 光 電 董 事 和 詮 科 技 董 事 億 威 投 資 董 事 億 恒 投 資 董 事 百 誼 投 資 監 察 人 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 ( 中 國 ) 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 良 國 際 ( 上 海 ) 總 經 理 100 年 4 月 14 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 副 總 葉 武 炎 兄 弟 無 無 無 董 事 長 葉 寅 夫 兄 弟 -8-

職 稱 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 ( 註 二 ) 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 % 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 三 ) 中 亞 創 投 1,417,527 0.39 1,514,058 0.36 0 0.00 0 0.00 董 事 98.6.10 3 年 86.04 政 大 企 研 所 代 表 人 : 駱 文 益 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 董 事 劉 邦 言 98.6.10 3 年 92.06 305,343 0.08 630,884 0.15 0 0.00 0 0.00 億 光 電 子 副 總 經 理 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 1,717,402 0.47 1,834,354 0.44 0 0.00 0 0.00 監 察 人 98.6.10 3 年 89.05 美 國 Tulan 大 學 企 管 碩 士 代 表 人 : 楊 正 利 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 監 察 人 林 榮 春 98.6.10 3 年 86.04 127,570 0.03 205,343 0.05 0 0.00 0 0.00 政 大 企 研 所 博 士 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 開 發 科 技 顧 問 公 司 資 深 副 總 經 理 家 程 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 正 文 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 億 力 光 電 ( 股 ) 公 司 董 事 理 義 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 晶 元 光 電 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 威 投 資 董 事 億 恒 投 資 董 事 億 鼎 光 電 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 光 電 子 ( 中 國 ) 董 事 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 董 事 廣 州 億 良 貿 易 董 事 億 光 電 子 ( 中 山 ) 董 事 億 冠 晶 ( 福 建 ) 董 事 長 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 董 事 長 研 揚 科 技 ( 股 ) 監 察 人 研 友 投 資 ( 股 ) 監 察 人 升 寶 投 資 ( 股 ) 董 事 今 寶 投 資 ( 股 ) 董 事 正 寶 投 資 ( 股 ) 董 事 立 弘 生 化 科 技 ( 股 ) 董 事 一 寶 鞋 材 ( 股 ) 董 事 長 羅 昇 企 業 ( 股 ) 獨 立 董 事 King Core (BVI) Electronics Co., Ltd. 負 責 人 Green Energy Global Investment Co., Ltd. 董 事 實 踐 大 學 教 授 實 踐 大 學 管 理 學 院 副 院 長 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 -9-

條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 1) 兼 任 其 他 公 開 發 行 商 務 法 務 法 官 檢 察 官 商 務 法 務 公 司 獨 立 財 務 會 計 或 律 師 會 計 財 務 會 計 或 董 事 家 數 公 司 業 務 所 須 師 或 其 他 與 公 公 司 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 司 業 務 所 需 之 之 工 作 經 驗 私 立 大 專 院 校 國 家 考 試 及 格 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 姓 名 講 師 以 上 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 葉 寅 夫 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 周 博 文 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 葉 武 炎 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 劉 邦 言 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 中 亞 創 投 代 表 人 : ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 駱 文 益 鈞 寶 電 子 代 表 人 : ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 1 楊 正 利 林 榮 春 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ - 註 1: 欄 位 多 寡 視 實 際 數 調 整 註 2: 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 ( 二 ) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 : 100 年 4 月 14 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 例 中 亞 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 中 華 開 發 工 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 99.99% 今 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 9.79% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 7.68% 徐 麗 華 受 託 信 託 財 產 專 戶 4.65% 楊 正 利 4.12% 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 郭 坤 樟 3.64% 莊 永 順 3.46% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 受 託 楊 正 利 信 託 財 產 專 戶 2.89% 三 商 美 邦 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 2.46% 今 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 受 託 徐 麗 華 信 託 財 產 專 戶 2.39% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 受 託 徐 麗 華 信 託 財 產 專 戶 2.01% 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 股 東 代 表 者, 應 填 寫 該 法 人 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 若 其 主 要 股 東 為 法 人 者, 應 再 填 列 下 表 -10-

( 三 ) 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 100 年 4 月 14 日 法 人 名 稱 ( 註 1) 法 人 之 主 要 股 東 ( 註 2) 持 股 比 例 中 華 開 發 工 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 中 華 開 發 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100.00% 徐 麗 華 18.82% 升 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 今 寶 投 資 ( 股 ) 有 限 公 司 註 1: 如 上 表 主 要 股 東 屬 法 人 者, 應 填 寫 該 法 人 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 楊 正 利 1.96% 楊 斯 茜 39.22% 楊 子 萱 39.22% 林 英 太 0.78% 蔡 裕 江 0.04% 楊 正 利 19.36% 徐 麗 華 21.88% 郭 坤 樟 0.04% 陳 震 漢 0.04% 楊 子 萱 29.31% 楊 斯 茜 29.31% -11-

( 四 ) 經 理 人 資 料 職 稱 姓 名 持 有 股 份 就 任 日 期 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 比 率 持 股 比 率 股 數 股 數 % % 董 事 長 兼 總 經 理 葉 寅 夫 72.05.15 18,122,053 4.32 651,333 0.16 0 0.00 台 北 工 專 畢 業 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 75.05.06 630,884 0.15 0 0.00 0 0.00 億 光 電 子 副 總 經 理 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 晶 元 光 電 副 董 事 長 億 力 光 電 董 事 長 百 誼 投 資 董 事 長 Everlight (BVI) 董 事 Everlight Americas 董 事 Everlight Korea 董 事 億 威 投 資 董 事 長 億 恆 投 資 董 事 長 漢 瑜 科 技 董 事 長 億 鼎 光 電 董 事 長 億 良 ( 上 海 ) 董 事 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 執 行 董 事 燦 得 生 醫 光 源 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 長 Evervision 董 事 長 VBest GmbH 董 事 Evervision (HK) 董 事 Blaze International 董 事 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 董 事 Topbest Holding 董 事 晶 元 光 電 董 事 億 光 固 態 照 明 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 威 投 資 董 事 億 恒 投 資 董 事 億 鼎 光 電 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 光 電 子 ( 中 國 ) 董 事 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 董 事 廣 州 億 良 貿 易 董 事 億 光 電 子 ( 中 山 ) 董 事 億 冠 晶 ( 福 建 ) 董 事 長 100 年 3 月 31 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 副 總 葉 武 炎 兄 弟 無 無 無 -12-

職 稱 姓 名 持 有 股 份 就 任 日 期 股 數 持 股 比 率 % 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 比 率 持 股 比 率 股 數 股 數 % % 事 業 群 總 經 林 山 水 88.11.01 624,686 0.15 0 0.00 0 0.00 德 國 慕 尼 黑 大 學 電 機 工 程 碩 士 理 副 總 經 理 葉 武 炎 76.03.17 2,077,408 0.50 88,310 0.02 0 0.00 億 光 電 子 廠 長 協 理 副 總 經 理 邱 豐 盛 75.09.01 262,874 0.06 1,152 0.00 0 0.00 億 光 電 子 資 材 處 長 協 理 副 總 經 理 林 威 凱 97.09.01 56,000 0.01 0 0.00 0 0.00 副 總 經 理 柯 尹 康 99.08.09 0 0.00 0 0.00 0 0.00 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 目 前 兼 任 其 他 經 理 人 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 億 光 電 子 歐 洲 子 公 司 總 經 理 億 光 電 子 美 國 子 公 司 營 運 長 Everlight Korea 董 事 無 無 無 Everlight Americas 董 事 Light Competence 董 事 億 瑞 金 ( 蘇 州 ) 董 事 百 誼 投 資 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 ( 中 國 ) 董 事 廣 州 恆 光 電 子 董 事 億 良 國 際 ( 上 海 ) 總 經 理 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 董 事 長 廣 州 億 良 貿 易 監 察 人 董 事 葉 寅 夫 兄 弟 長 無 無 無 歐 司 朗 光 電 半 導 體 資 深 銷 售 經 無 無 無 無 理 倫 敦 大 學 國 王 學 院 光 電 博 士 學 無 無 無 無 位 協 理 吳 明 鴻 77.11.01 1,000 0.00 8,159 0.00 0 0.00 億 光 電 子 經 理 / 廠 長 億 光 電 子 ( 中 山 ) 董 事 長 無 無 無 財 會 主 管 傅 慧 貞 98.08.25 28,220 0.01 0 0.00 0 0.00 輔 仁 大 學 會 研 所 億 威 投 資 監 察 人 億 恒 投 資 監 察 人 億 力 光 電 監 察 人 億 光 固 態 照 明 監 察 人 福 聚 太 陽 能 監 察 人 漢 瑜 科 技 監 察 人 燦 得 生 醫 光 源 監 察 人 億 鼎 光 電 董 事 億 光 電 子 ( 香 港 ) 董 事 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 監 察 人 億 光 電 子 ( 中 山 ) 監 察 人 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 監 察 人 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 監 察 人 廣 州 億 良 貿 易 董 事 註 1: 應 包 括 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料, 以 及 凡 職 位 相 當 於 總 經 理 副 總 經 理 或 協 理 者, 不 論 職 稱, 亦 均 應 予 揭 露 註 2: 與 擔 任 目 前 職 位 相 關 之 經 歷, 如 前 揭 期 間 曾 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 任 職, 應 敘 明 其 擔 任 之 職 稱 及 負 責 之 職 務 無 無 無 -13-

( 五 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬 1. 董 事 之 報 酬 單 位 : 仟 元 / 仟 股 職 稱 姓 名 董 事 長 葉 寅 夫 董 事 周 博 文 董 事 葉 武 炎 董 事 中 亞 創 投 : 駱 文 益 董 事 劉 邦 言 本 公 司 報 酬 (A) ( 註 2) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (B) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 董 事 酬 金 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C)( 註 3) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 業 務 執 行 費 用 (D) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 11) 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) ( 註 5) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (F) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G) ( 註 6) 本 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H)( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 11) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8) 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 12) 0 0 0 0 15,277 15,277 300 300 0.67 0.67 13,090 13,090 785 785 6,000 0 6,000 0 900 900 1.53 1.53 無 職 稱 ( 註 1) 姓 名 取 得 認 股 數 量 取 得 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 已 執 行 認 股 數 量 已 執 行 認 股 價 格 已 執 行 ( 註 2) 未 執 行 ( 註 2) 已 執 行 認 股 金 額 已 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 未 執 行 認 股 數 量 未 執 行 認 股 價 格 未 執 行 認 股 金 額 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 總 經 理 葉 寅 夫 經 理 人 生 產 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 1,671,224 0.18 770,000 18.88 14,537,600 0.18 900,000 96.10 86,490,000 0.21 副 總 經 理 葉 武 炎 註 1: 包 括 經 理 人 及 員 工 ( 已 離 職 或 死 亡 者, 應 予 註 明 ), 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 其 取 得 及 認 購 情 形 註 2: 欄 位 多 寡 視 實 際 發 行 次 數 調 整 -14-

低 於 2,000,000 元 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 董 事 姓 名 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 公 司 ( 註 9) 周 博 文 葉 武 炎 中 亞 創 投 : 駱 文 益 劉 邦 言 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 10) I 周 博 文 葉 武 炎 中 亞 創 投 : 駱 文 益 劉 邦 言 本 公 司 ( 註 9) 周 博 文 中 亞 創 投 : 駱 文 益 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 10) H 周 博 文 中 亞 創 投 : 駱 文 益 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 葉 寅 夫 葉 寅 夫 無 無 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 葉 寅 夫 葉 武 炎 劉 邦 言 葉 寅 夫 葉 武 炎 劉 邦 言 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 無 無 總 計 5 5 5 5 註 1: 董 事 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 下 表 (3) 註 2: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 報 酬 ( 包 括 董 事 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 董 事 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 所 領 取 包 括 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 6: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 應 揭 露 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 員 工 紅 利 金 額, 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 數, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 其 股 票 紅 利 金 額 上 市 上 櫃 公 司 應 以 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定 公 平 價 值 ( 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 ) 計 算 之 ; 若 非 上 市 上 櫃 公 司 則 以 盈 餘 所 屬 年 度 會 計 期 間 結 束 日 之 淨 值 計 算 之 註 7: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 8: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 董 事 各 項 酬 金 之 總 額 註 9: 本 公 司 給 付 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 10: 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 11: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 12:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 董 事 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 b. 若 填 列 有 者, 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額, 並 應 依 公 司 董 事 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 之 G 及 H 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 董 事 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 -15-

2. 監 察 人 之 報 酬 職 稱 監 察 人 監 察 人 姓 名 鈞 寶 電 子 : 楊 正 利 林 榮 春 本 公 司 報 酬 (A) ( 註 2) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 監 察 人 酬 金 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (B) ( 註 3) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 業 務 執 行 費 用 (C) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 單 位 : 仟 元 A B 及 C 等 三 項 有 無 領 總 額 占 稅 後 純 益 之 取 來 自 比 例 ( 註 8) 子 公 司 以 外 轉 合 併 報 投 資 事 表 內 所 本 公 司 有 公 司 業 酬 金 ( 註 5) ( 註 9) 0 0 3,819 3,819 120 120 0.17 0.17 無 監 察 人 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 本 公 司 ( 註 6) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 7)E 低 於 2,000,000 元 鈞 寶 電 子 : 楊 正 利 林 榮 春 鈞 寶 電 子 : 楊 正 利 林 榮 春 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 無 無 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 2 2 註 1: 監 察 人 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 註 2: 係 指 最 近 年 度 監 察 人 之 報 酬 ( 包 括 監 察 人 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 監 察 人 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 給 付 監 察 人 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 監 察 人 各 項 酬 金 之 總 額 註 6: 本 公 司 給 付 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 註 7: 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 註 8: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 9: a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 監 察 人 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 b. 若 填 列 有 者, 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額, 並 應 依 公 司 監 察 人 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 監 察 人 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 -16-

職 稱 姓 名 總 經 理 葉 寅 夫 事 業 群 劉 邦 言 總 經 理 事 業 群 林 山 水 總 經 理 副 總 經 理 葉 武 炎 副 總 經 理 邱 豐 盛 副 總 經 理 林 威 凱 副 總 經 理 柯 尹 康 3. 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬 薪 資 (A) ( 註 2) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) 退 職 退 休 金 (B) 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) ( 註 3) 合 併 報 合 併 報 表 內 所 表 內 所 本 公 司 本 公 司 有 公 司 有 公 司 ( 註 6) ( 註 6) 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 股 票 現 金 紅 現 金 紅 紅 利 利 金 額 利 金 額 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%)( 註 9) 本 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 ( 註 5) 合 併 報 表 內 所 本 公 司 有 公 司 ( 註 6) 單 位 : 仟 元 / 仟 股 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 10) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6) 29,266 37,570 1,756 1,756 0 0 15,000 0 15,000 0 1.99 2.35 1,350 1,350 無 經 理 人 職 稱 ( 註 1) 總 經 理 事 業 群 總 經 理 事 業 群 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 姓 名 葉 寅 夫 劉 邦 言 林 山 水 葉 武 炎 邱 豐 盛 林 威 凱 柯 尹 康 取 得 認 股 數 量 ( 註 ) 取 得 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 已 執 行 認 總 數 比 率 股 數 量 (%) 已 執 行 ( 註 2) 未 執 行 ( 註 2) 已 執 行 認 股 數 量 已 執 行 未 執 行 已 執 行 認 股 占 已 發 未 執 行 認 未 執 行 認 股 認 股 金 額 行 股 份 股 數 量 認 股 金 額 價 格 價 格 總 數 比 率 (%) 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 (%) 2,382,224 0.57 1,031,000 18.88 19,465,280 0.25 1,350,000 96.1 129,735,000 0.32 註 :1,224 股 已 於 99 年 4 月 25 日 到 期 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 ( 註 7) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 8)E 低 於 2,000,000 元 無 無 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 葉 寅 夫 葉 武 炎 邱 豐 盛 林 威 凱 柯 尹 康 葉 寅 夫 葉 武 炎 邱 豐 盛 柯 尹 康 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 劉 邦 言 劉 邦 言 林 威 凱 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 林 山 水 林 山 水 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 7 7-17-

註 1: 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 應 分 別 列 示, 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 上 表 (1) 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 職 務 加 給 退 職 退 休 金 離 職 金 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 及 其 他 報 酬 金 額 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 4: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 總 經 理 及 副 總 經 理 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 數, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 其 股 票 紅 利 金 額 上 市 上 櫃 公 司 應 以 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定 公 平 價 值 ( 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 ) 計 算 之 ; 若 非 上 市 上 櫃 公 司 則 以 盈 餘 所 屬 年 度 會 計 期 間 結 束 日 之 淨 值 計 算 之 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 5: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 6: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 司 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 之 總 額 註 7: 本 公 司 給 付 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 8: 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 9: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 10:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 b. 若 填 列 有 者, 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額, 並 應 依 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 -18-

經 理 人 4. 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 100 年 3 月 31 日 總 額 占 稅 職 稱 姓 名 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 總 計 後 純 益 之 ( 註 1) ( 註 1) 比 例 (%) 總 經 理 葉 寅 夫 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 事 業 群 總 經 理 林 山 水 副 總 經 理 葉 武 炎 副 總 經 理 邱 豐 盛 0 18,500 仟 元 18,500 仟 元 0.43 副 總 經 理 林 威 凱 副 總 經 理 柯 尹 康 協 理 吳 明 鴻 財 會 主 管 傅 慧 貞 註 1: 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 盈 餘 分 配 情 形 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 經 理 人 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 註 3: 經 理 人 之 適 用 範 圍, 依 據 本 會 九 十 二 年 三 月 二 十 七 日 台 財 證 三 字 第 九 二 一 三 一 號 函 令 規 定, 其 範 圍 如 下 : (1) 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (2) 副 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (3) 協 理 及 相 當 等 級 者 (4) 財 務 部 門 主 管 (5) 會 計 部 門 主 管 (6) 其 他 有 為 公 司 管 理 事 務 及 簽 名 權 利 之 人 註 4: 若 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 有 領 取 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 除 填 列 附 表 一 之 二 外, 另 應 再 填 列 本 表 ( 六 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 本 公 司 98 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 佔 稅 後 純 益 比 例 分 別 為 1.37% 0.46% 及 1.46%;99 年 度 之 比 例 則 依 序 為 1.53% 0.17% 及 1.99% 本 公 司 支 付 酬 金 主 要 依 據 公 司 章 程 股 東 會 決 議 之 盈 餘 分 配 員 工 分 紅 辦 法 等 相 關 規 定 辦 理 -19-

三 公 司 治 理 運 作 情 形 : ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 開 會 9 次, 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 ( 註 1) 實 際 出 ( 列 ) 委 託 出 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 席 次 數 B 席 次 數 B/A ( 註 2) 備 註 董 事 長 葉 寅 夫 9 0 100.00% 98.06.10 改 選 連 任 董 事 周 博 文 6 0 75.00% 98.06.10 改 選 連 任 董 事 劉 邦 言 6 2 67.00% 98.06.10 改 選 連 任 董 事 中 亞 創 投 代 表 人 : 7 2 78.00% 98.06.10 改 選 連 任 駱 文 益 董 事 葉 武 炎 3 6 33.00% 98.06.10 改 選 連 任 監 察 人 林 榮 春 7 0 88.00% 98.06.10 改 選 連 任 監 察 人 鈞 寶 電 子 代 表 人 : 6 0 67.00% 98.06.10 改 選 連 任 楊 正 利 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 無 二 獨 立 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 獨 立 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 不 適 用 三 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): 不 適 用 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 者, 應 揭 露 法 人 股 東 名 稱 及 其 代 表 人 姓 名 註 2: (1) 年 度 終 了 日 前 有 董 事 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 (2) 年 度 終 了 日 前, 如 有 董 事 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 董 事 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 董 事 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 : 不 適 用 -20-

( 三 ) 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 開 會 9 次 (A), 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 列 席 次 數 (B) 實 際 列 席 率 (%) (B/A) ( 註 ) 備 註 監 察 人 林 榮 春 7 88.00% 98.06.10 改 選 連 任 監 察 人 鈞 寶 電 子 代 表 人 : 楊 正 利 6 67.00% 98.06.10 改 選 連 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : ( 一 ) 監 察 人 與 公 司 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 ( 例 如 溝 通 管 道 方 式 等 ): 監 察 人 於 必 要 時 可 逕 行 與 員 工 或 股 東 進 行 溝 通 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): 1. 內 部 稽 核 主 管 定 期 提 交 稽 核 報 告 予 監 察 人 查 閱 指 導 2. 外 部 審 計 之 會 計 師 查 核 報 告 書 均 提 監 察 人 審 查 並 同 意 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 無 註 : * 年 度 終 了 日 前 有 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 * 年 度 終 了 日 前, 有 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 列 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 實 際 列 席 次 數 計 算 之 -21-

( 四 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因 項 目 運 作 情 形 一 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 之 方 式 ( 二 ) 公 司 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 之 情 形 ( 三 ) 公 司 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 防 火 牆 之 方 式 二 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 公 司 設 置 獨 立 董 事 之 情 形 ( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 之 情 形 本 公 司 設 有 發 言 人 及 股 務 人 員 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 本 公 司 與 主 要 股 東 保 持 密 切 聯 繫, 並 利 用 每 年 股 東 會 盈 餘 分 派 等 機 會 掌 握 主 要 股 東 變 化 情 形 本 公 司 與 關 係 企 業 皆 為 獨 立 運 作, 並 嚴 格 遵 守 內 部 控 制 制 度 之 規 範 本 公 司 設 有 董 事 5 席 尚 未 設 置 獨 立 董 事 係 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性 三 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道 之 情 形 本 公 司 已 設 有 發 言 人 及 公 司 網 站 作 為 與 利 害 關 係 人 之 溝 通 管 道 四 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊 之 情 形 ( 二 ) 公 司 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 ) 五 公 司 設 置 提 名 薪 酬 或 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會 之 運 作 情 形 本 公 司 已 架 設 網 站 以 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 相 關 資 訊 本 公 司 網 站 除 中 文 外, 另 有 英 文 網 頁 ; 落 實 執 行 發 言 人 制 度, 透 過 公 開 資 訊 觀 測 站 媒 體 法 人 說 明 會 等 方 式 揭 露 公 司 資 訊 依 法 不 適 用 提 名 或 薪 酬 委 員 會 之 設 置, 均 由 董 監 事 召 開 董 事 會 決 策 會 議 中 落 實 治 理 與 監 督 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 本 公 司 已 有 外 部 董 事 二 席, 且 具 產 業 及 會 計 經 歷 安 侯 建 業 為 國 內 大 型 會 計 師 事 務 所, 簽 發 之 財 報 具 一 定 之 公 信 力 本 公 司 將 視 實 際 需 要 研 議 辦 理 -22-

項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 六 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 公 司 治 理 實 務 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 目 前 尚 未 訂 定 公 司 治 理 實 務 守 則, 但 內 部 運 作 大 致 皆 能 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 之 要 求 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 ): ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 進 修 情 形 : 本 公 司 董 監 事 將 定 期 參 與 進 修 ( 二 ) 董 事 出 席 及 監 察 人 列 席 董 事 會 狀 況 : 本 公 司 董 事 出 席 及 監 察 人 列 席 董 事 會 情 形 良 好 ( 三 ) 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 : 本 公 司 一 向 以 穩 健 的 原 則 進 行 相 關 之 風 險 管 理, 訂 有 嚴 密 的 內 部 控 制 制 度 以 防 範 各 項 風 險, 並 由 內 部 稽 核 單 位 定 期 及 不 定 期 的 查 核 外 內 部 控 制 制 度 的 落 實 程 度 外, 亦 投 保 財 產 保 險 風 險 管 理 政 策 及 執 行 情 形 請 參 考 本 年 報 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 與 風 險 管 理 及 六 風 險 管 理 ( 四 ) 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 : 本 公 司 秉 持 客 戶 至 上 之 政 策, 制 定 相 關 客 戶 服 務 管 理 辦 法, 並 依 據 各 內 部 管 理 辦 法 以 提 供 客 戶 服 務 ( 五 ) 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 : 本 公 司 董 事 會 要 求 董 事 迴 避 利 害 關 係 之 議 案 ( 六 ) 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 : 為 建 立 完 善 公 司 治 理 機 制, 吸 引 優 秀 人 才, 同 時 鼓 勵 公 司 人 才 勇 於 任 事, 並 有 助 於 強 化 公 司 治 理, 已 為 董 事 監 察 人 及 重 要 經 理 人 投 保 責 任 險 ( 七 ) 社 會 責 任 : 本 公 司 重 視 公 司 對 社 會 之 責 任, 對 股 東 員 工 利 害 關 係 人 之 影 響 八 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者, 應 敍 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項 及 改 善 情 形 : 及 原 因 依 據 公 司 自 評, 本 公 司 董 事 會 股 務 內 部 控 制 重 大 資 訊 揭 露 及 內 部 稽 核 之 運 作 尚 屬 滿 意, 並 無 重 大 缺 失 註 一 : 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形, 參 考 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 發 布 之 上 市 上 櫃 公 司 董 事 監 察 人 進 修 推 行 要 點 參 考 範 例 之 規 定 註 二 : 如 為 證 券 商 投 信 投 顧 及 期 貨 商 者, 應 敘 明 風 險 管 理 政 策 風 險 衡 量 標 準 及 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 註 三 : 所 稱 公 司 治 理 自 評 報 告, 係 指 依 據 公 司 治 理 自 評 項 目, 由 公 司 自 行 評 估 並 說 明, 各 自 評 項 目 中 目 前 公 司 運 作 及 執 行 情 形 之 報 告 -23-

( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 守 則 差 異 情 形 及 原 因 項 目 運 作 情 形 一 落 實 推 動 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效 之 情 形 ( 二 ) 公 司 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位 之 運 作 情 形 ( 三 ) 公 司 定 期 舉 辦 董 事 監 察 人 與 員 工 之 企 業 倫 理 教 育 訓 練 及 宣 導 事 項, 並 將 其 與 員 工 績 效 考 核 系 統 結 合, 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 及 懲 戒 制 度 之 情 形 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 公 司 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料 之 情 形 ( 二 ) 公 司 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度 之 情 形 ( 三 ) 設 立 環 境 管 理 專 責 單 位 或 人 員, 以 維 護 環 境 之 情 形 ( 四 ) 公 司 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略 之 情 形 ( 一 ) 本 公 司 於 各 工 作 規 則 及 SOP 標 準 作 業 規 範 中 分 別 列 有 相 關 社 會 責 任 執 行 規 定 ( 二 ) 公 司 推 動 企 業 社 會 責 任 是 由 董 事 會 人 資 總 務 處 各 廠 區 等 單 位 共 同 推 動 ( 三 ) 本 公 司 已 定 期 不 定 期 舉 辦 員 工 教 育 訓 練, 使 確 實 遵 守 符 合 企 業 責 任 的 公 司 安 全 衛 生 規 則 SOP 標 準 作 業 規 則, 並 依 工 作 規 則 給 予 獎 勵 及 懲 戒 ( 一 ) 各 項 資 源 回 收 率 目 標 達 90% ( 二 ) 導 入 ISO14001 及 ISO14064-1 系 統 ( 三 ) 設 置 甲 級 空 氣 污 染 防 制 專 責 人 員 及 甲 級 廢 水 處 理 專 責 人 員 ( 四 ) 導 入 ISO14064-1 系 統 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 公 司 已 於 2007 年 通 過 SA8000 系 統 驗 證, 於 2011 年 7 月 前 導 入 CSR 報 告 書 揭 露 -24-

項 目 運 作 情 形 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 公 司 遵 守 相 關 勞 動 法 規, 保 障 員 工 之 合 法 權 益, 建 立 適 當 之 管 理 方 法 與 程 序 之 情 形 ( 二 ) 公 司 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 全 與 健 康 教 育 之 情 形 ( 三 ) 公 司 制 定 並 公 開 其 消 費 者 權 益 政 策, 以 及 對 其 產 品 與 服 務 提 供 透 明 且 有 效 之 消 費 者 申 訴 程 序 之 情 形 ( 四 ) 公 司 與 供 應 商 合 作, 共 同 致 力 提 升 企 業 社 會 責 任 之 情 形 ( 五 ) 公 司 藉 由 商 業 活 動 實 物 捐 贈 企 業 志 工 服 務 或 其 他 免 費 專 業 服 務, 參 與 社 區 發 展 及 慈 善 公 益 團 體 相 關 活 動 之 情 形 ( 一 ) 本 公 司 為 使 員 工 能 安 心 就 業, 生 活 無 後 顧 之 憂, 已 依 勞 基 法 訂 定 工 作 規 則 ( 該 規 則 已 奉 台 北 縣 政 府 七 十 七 年 五 月 五 日 北 府 社 第 131465 號 函 備 查 在 案 ), 保 障 員 工 之 合 法 權 益, 建 立 適 當 之 管 理 方 法 與 程 序 ( 二 ) 本 公 司 安 全 衛 生 管 理 架 構 是 依 據 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001), 透 過 計 劃 執 行 檢 查 及 行 動 (PDCA) 循 環 管 理 的 機 制, 達 成 事 故 預 防, 促 進 員 工 安 全 衛 生 及 保 護 公 司 資 產 的 目 標 ; 同 時, 公 司 依 照 勞 工 安 全 衛 生 法 規 定, 設 有 勞 工 安 全 衛 生 管 理 人 員, 除 定 期 實 施 工 作 環 境 之 安 全 檢 測, 並 時 時 宣 導 勞 安 衛 法 規 與 知 識 ( 三 ) 本 公 司 產 品 確 實 遵 守 國 際 禁 限 用 物 質 的 主 要 規 範 如 :RoHS 等 規 定, 並 設 有 客 服 單 位 提 供 品 質 與 客 訴 之 處 理 ( 四 ) 億 光 供 應 商 社 會 責 任 管 理 程 序, 明 文 規 範 : 於 挑 選 供 應 商 / 分 包 商 和 下 級 供 應 商 時, 優 先 選 擇 社 會 責 任 表 現 好 而 且 願 意 改 善 的 供 應 商 ; 於 供 應 商 / 分 包 商 或 下 級 供 應 商 進 行 品 質 審 核 時, 同 時 評 估 社 會 責 任 表 現 及 持 續 改 善 措 施 發 現 有 供 應 商 / 分 包 商 故 意 使 用 童 工, 強 迫 勞 動 或 其 他 嚴 重 違 反 社 會 責 任 相 關 行 為 準 則 現 象, 應 立 即 要 求 提 出 改 善 對 策 對 於 無 法 配 合 提 出 改 善 對 策 或 無 法 確 實 執 行 改 善 者, 經 採 購 主 管 社 會 責 任 管 理 代 表 與 品 質 管 理 代 表 開 會 審 查 後, 停 止 合 約 關 係 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 -25-

項 目 運 作 情 形 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 之 方 式 ( 二 ) 公 司 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書, 揭 露 推 動 企 業 社 會 責 任 之 情 形 ( 五 ) 公 司 2010 年 4 月 24 日 參 與 萬 人 植 樹 活 動 ; 2010 年 5 月 12 日 億 光 SMD LED 結 合 太 陽 能 技 術 發 展 節 能 燈 具, 與 合 作 夥 伴 一 同 實 行 節 能 減 碳 ;2010 年 5 月 15 日 參 與 苑 裡 淨 灘 活 動 ;2010 年 9 月 23 日 億 光 電 子 榮 獲 "Sony Ericsson" 年 度 最 佳 電 子 零 件 供 應 商 ;2010 年 12 月 30 日 億 光 與 飛 利 浦 三 菱 松 下 等 大 廠 加 入 中 國 LED 植 物 工 廠 研 發 戰 略 聯 盟 ( 一 ) 本 公 司 網 站 上 設 置 有 企 業 社 會 責 任 資 訊 專 區 ( 二 ) 依 循 SA8000 規 定 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 尚 未 制 定 企 業 社 會 責 任 守 則, 但 為 實 踐 企 業 公 民 責 任, 展 現 企 業 對 員 工 股 東 及 消 費 大 眾 的 承 諾 除 了 落 實 公 司 治 理 之 外, 並 以 節 能 產 業 的 參 與 者 積 極 地 投 入 永 續 環 境 的 經 營, 對 於 公 益 及 社 區 活 動, 更 是 全 力 投 入, 實 已 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 的 規 範 -26-

項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 公 司 對 環 保 社 區 參 與 社 會 貢 獻 社 會 服 務 社 會 公 益 消 費 者 權 益 人 權 安 全 衛 生 與 其 他 社 會 責 任 活 動 所 採 行 之 制 度 與 措 施 及 履 行 情 形 ): 億 光 電 子 除 秉 持 建 置 綠 色 供 應 鏈, 以 高 品 質 的 產 品, 搭 配 有 效 的 服 務, 滿 足 客 戶 的 需 求 之 品 質 政 策 外, 在 履 行 社 會 責 任 上 更 不 遺 餘 力, 已 取 得 相 關 社 會 責 任 之 認 證 ( 環 境 管 理 系 統 ISO14001 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 OHSAS18001 及 社 會 責 任 標 準 SA8000 認 證 ), 並 通 過 新 力 (SONY) LG 及 三 星 (Samsung) 綠 色 夥 伴 之 認 證, 以 下 僅 將 社 會 責 任 事 項 分 述 如 下 : 1. 人 權 及 員 工 權 益 : 依 據 本 公 司 社 會 責 任 與 道 德 規 範 準 則 之 規 範, 及 國 際 社 會 公 認 標 準 致 力 維 護 人 權 及 員 工 權 益, 包 括 : 遵 守 員 工 自 由 選 擇 職 業 童 工 的 限 制 工 時 及 工 資 福 利 等 相 關 規 定 外, 對 於 員 工 亦 採 取 人 道 之 待 遇, 不 因 人 種 膚 色 年 齡 性 別 性 傾 向 種 族 生 理 殘 障 懷 孕 信 仰 政 治 派 別 社 團 成 員 或 婚 姻 狀 況 等 在 僱 用 及 實 際 工 作 中 歧 視 員 工 2. 員 工 關 懷 : 本 公 司 提 供 安 全 健 康 之 工 作 環 境 已 提 升 產 品 及 服 務 的 質 量 生 產 的 連 貫 性 及 員 工 士 氣, 透 過 積 極 規 避 正 確 設 計 工 程 技 術 和 管 理 控 制 預 防 保 養 與 安 全 操 作 程 式, 進 而 控 制 員 工 在 工 作 場 所 會 遇 到 的 潛 在 危 險, 並 制 定 程 序 和 體 系 來 管 理 追 蹤 和 報 告 職 業 傷 害 與 疾 病 在 工 作 場 所 宿 舍 與 餐 廳 部 份, 提 供 乾 淨 的 衛 生 設 施 飲 用 水 及 清 潔 的 食 物 預 備 及 儲 存 措 施 3. 環 保 : 億 光 電 子 公 司 已 取 得 環 境 管 理 系 統 (ISO14001) 認 證 及 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001) 認 證 秉 持 持 續 改 善 的 精 神, 億 光 非 常 積 極 的 在 污 染 防 治 能 源 及 資 源 節 約 廢 棄 物 減 量 安 全 衛 生 管 理 火 災 爆 炸 預 防 及 其 他 包 含 地 震 等 危 害 防 阻 方 面, 提 出 確 實 可 行 的 改 善 方 案 並 執 行 之, 以 降 低 潛 在 的 環 保 安 全 與 衛 生 風 險 (1) 綠 色 設 計 : 億 光 長 久 以 來 以 環 保 節 能 為 努 力 的 目 標, 本 公 司 努 力 發 展 以 LED 光 源 替 代 舊 有 照 明, 期 降 低 能 源 消 耗, 在 產 品 開 發 及 生 產 過 程 中, 逐 漸 導 入 綠 色 設 計 及 綠 色 供 應 鏈 等 概 念 本 公 司 自 2003 年 開 始 導 入 無 鉛 製 程, 在 2004 年 通 過 SONY 驗 證,2006 年 1 月 1 日 起, 所 有 供 應 商 須 符 合 RoHS 要 求 本 公 司 也 於 2008 年 1 月 取 得 QC080000 認 證 (2) 汙 染 防 治 : A. 空 氣 汙 染 防 制 本 公 司 廢 氣 主 要 成 分 為 揮 發 性 有 機 物, 廢 氣 經 由 密 閉 管 路 收 集 後, 輸 送 至 活 性 碳 吸 附 塔 吸 附, 處 理 過 後 之 廢 氣 已 符 合 法 規 排 放 標 準 未 來 新 設 置 之 廠 房, 將 使 用 沸 石 轉 輪 及 蓄 熱 式 焚 化 爐, 希 望 以 最 佳 的 汙 染 控 制 設 備, 能 更 降 低 揮 發 性 有 機 物 的 排 放 及 減 少 活 性 碳 的 棄 置 B. 水 污 染 防 治 依 法 令 規 定 雨 水 排 水 與 工 廠 排 水 管 線 分 流, 本 公 司 廢 水 設 有 處 理 設 備 並 設 有 專 責 人 員 專 門 負 責 處 理 及 檢 測 工 作 C. 廢 棄 物 清 除 依 據 廢 棄 物 清 理 計 畫 書 內 容 加 以 分 類 執 行, 並 委 由 政 府 認 可 之 專 業 廠 商 進 行 清 除 處 理 及 上 網 申 報 廢 棄 物 流 向, 以 符 合 廢 清 法 之 要 求 -27-

項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 4. 社 區 參 與 社 會 貢 獻 及 社 會 服 務 : 我 們 在 落 實 企 業 責 任 上, 除 了 持 續 不 斷 研 發 生 產 節 能 產 品, 亦 於 2003 年 成 立 財 團 法 人 億 光 文 化 基 金 會, 設 立 以 舉 辦 文 藝 活 動 提 昇 人 文 精 神 為 宗 旨, 近 年 來 舉 辦 多 場 公 益 性 音 樂 會, 藉 由 音 樂 會 為 弱 勢 團 體 募 款, 結 合 公 益 的 力 量, 一 同 為 社 會 盡 一 份 心 力, 讓 他 們 也 能 感 受 到 生 命 的 豐 富 與 美 好 創 立 億 光 文 化 基 金 會, 希 望 能 為 台 灣 的 文 化 藝 術 盡 一 點 棉 薄 之 力, 奉 上 我 們 可 以 做 到 的 努 力 與 用 心, 讓 我 們 的 文 化 生 生 不 息, 永 續 傳 承 官 方 網 站 :http://www.everlight.com/foundation 5. 投 資 者 關 係 : 本 公 司 於 公 司 網 站 內 設 置 投 資 人 專 區 提 供 投 資 人 相 關 問 題 之 連 絡 窗 口 提 供 公 司 即 時 股 價 查 詢 及 重 大 訊 息 之 連 結 相 關 股 東 會 資 訊 之 揭 露 等 服 務 投 資 人, 公 司 亦 不 定 期 接 受 法 人 及 投 資 機 構 之 邀 請 進 行 法 人 說 明 會, 以 促 進 投 資 人 對 本 公 司 之 更 深 入 之 瞭 解 6. 供 應 商 關 係 : 本 公 司 為 LED 封 裝 業 界 之 龍 頭 廠 商, 致 力 於 綠 色 產 品 的 研 發 製 造 與 建 置 綠 色 供 應 鏈 之 使 命 下, 進 行 有 系 統 的 追 蹤 管 理 原 ( 物 ) 料 中 禁 限 用 物 質 及 有 害 物 質, 進 而 完 全 禁 用, 是 本 公 司 與 供 應 商 間 共 同 努 力 的 目 標, 本 公 司 亦 要 求 供 應 商 簽 署 供 應 商 社 會 責 任 承 諾 書, 並 承 諾 致 力 符 合 員 工 勞 動 環 境 及 道 德 方 面 相 關 行 為 準 則, 共 同 負 擔 起 企 業 永 續 經 營 下 所 需 承 擔 之 社 會 責 任 7. 利 害 關 係 人 之 權 力 : 本 公 司 為 綠 色 節 能 之 企 業, 透 過 不 斷 的 創 新 研 發 提 供 高 附 加 價 值 及 高 效 率 之 產 品 滿 足 客 戶 需 求, 進 而 促 進 生 活 品 質, 提 供 員 工 和 諧 及 成 長 的 工 作 環 境, 透 過 營 收 成 長 及 成 本 降 低 來 謀 求 股 東 穩 定 的 投 資 報 酬, 亦 致 力 於 履 行 社 會 責 任 以 創 造 股 東 員 工 及 整 體 社 會 之 最 大 價 值 七 公 司 產 品 或 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 本 公 司 通 過 SA8000 社 會 責 任 系 統 驗 證 -28-

( 六 ) 公 司 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 : 無 ( 七 ) 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 : 已 於 公 司 網 頁 中 設 置 公 司 治 理 專 區, 放 置 關 於 公 司 治 理 之 相 關 管 理 辦 法 供 投 資 人 查 詢 另 外, 對 內 亦 修 定 取 得 處 分 資 產 作 業 程 序 資 金 貸 予 他 人 作 業 程 序 背 書 保 證 作 業 程 序 等 以 茲 公 司 內 部 作 業 人 員 遵 循 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 : 無 -29-

( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 1. 內 部 控 制 聲 明 書 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 :100 年 03 月 22 日 本 公 司 民 國 99 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 檢 查 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2 風 險 評 估 及 回 應,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 及 溝 通, 及 5. 監 督 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 檢 查 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 五 本 公 司 基 於 前 項 檢 查 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 99 年 12 月 31 日 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 知 悉 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 100 年 03 月 22 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 5 人 中, 有 0 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 葉 寅 夫 簽 章 總 經 理 : 葉 寅 夫 簽 章 -30-

2. 會 計 師 專 案 審 查 報 告 : 無 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 99 年 度 股 東 會 重 要 決 議 事 項 執 行 情 形 會 議 日 期 提 請 決 議 事 項 決 議 結 果 執 行 情 形 九 十 八 年 度 盈 餘 分 配 案 : 擬 自 盈 餘 中 提 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 依 決 議 執 行 撥 新 台 幣 1,674,771,908 元, 配 發 現 金 股 照 案 通 過 利 每 股 新 台 幣 4.0 元, 本 案 俟 股 東 常 會 通 過 後, 授 權 董 事 會 訂 定 除 息 基 準 日 發 放 日 及 其 他 相 關 事 宜, 並 依 法 公 告 修 改 公 司 章 程 案 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 依 決 議 執 行 99/6/15 照 案 通 過 辦 理 現 金 增 資 發 行 普 通 股 參 與 發 行 海 外 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 存 託 憑 證 案 照 案 通 過 修 訂 資 金 貸 予 他 人 及 背 書 保 證 作 業 程 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 依 決 議 執 行 序 案 照 案 通 過 修 訂 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 處 理 程 序 案 本 案 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 照 案 通 過 依 決 議 執 行 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 記 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 無 四 公 費 資 訊 : 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 羅 瑞 蘭 顏 幸 福 98 年 第 1 季 ~ 第 3 季 因 事 務 所 職 務 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 區 耀 軍 羅 瑞 蘭 98 年 第 4 季 調 整 -31-

金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 公 費 項 目 金 額 級 距 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 千 元 ˇ 2 2,000 千 元 ( 含 )~4,000 千 元 3 4,000 千 元 ( 含 )~6,000 千 元 ˇ ˇ 4 6,000 千 元 ( 含 )~8,000 千 元 5 8,000 千 元 ( 含 )~10,000 千 元 6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 占 審 計 公 費 之 比 例 達 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容 : 無 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 五 更 換 會 計 師 資 訊 : ( 一 ) 簽 證 會 計 師 98 年 第 1 季 為 羅 瑞 蘭 會 計 師 及 顏 幸 福 會 計 師, 因 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 職 務 調 整, 自 民 國 98 年 第 4 季 起 更 換 會 計 師 為 區 耀 軍 會 計 師 及 羅 瑞 蘭 會 計 師 ( 二 ) 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 十 條 第 五 項 第 三 款 第 一 目 及 第 二 目 之 三 所 規 定 事 項 之 復 函 : 不 適 用 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間 : 無 -32-

七 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 當 年 度 截 至 99 年 度 100 年 4 月 14 日 止 職 稱 姓 名 持 有 股 數 質 押 股 數 持 有 股 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 董 事 長 兼 總 經 理 葉 寅 夫 995,000 0 0 - 董 事 周 博 文 0-0 - 董 事 中 亞 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 0-0 - 董 事 兼 事 業 群 總 經 理 劉 邦 言 375,000-0 - 董 事 兼 副 總 經 理 葉 武 炎 150,000-78,000 - 監 察 人 林 榮 春 0-0 - 監 察 人 鈞 寶 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 0-0 - 事 業 群 總 經 理 林 山 水 (49,000) - 76,000 - 副 總 經 理 邱 豐 盛 133,000-1,000 - 副 總 經 理 林 威 凱 0-0 - 副 總 經 理 柯 尹 康 0-0 - 協 理 吳 明 鴻 0-0 - 財 會 主 管 傅 慧 貞 65,000 - (55,000) - 註 1: 持 有 公 司 股 份 總 額 超 過 百 分 之 十 股 東 應 註 明 為 大 股 東, 並 分 別 列 示 註 2: 股 權 移 轉 或 股 權 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 者, 尚 應 填 列 下 表 -33-

八 持 股 比 例 佔 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 等 親 以 內 親 屬 關 係 之 資 訊 : 姓 名 ( 註 1) 本 人 持 有 股 份 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 ( 註 3) 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 姓 名 關 係 99 年 4 月 14 日 備 註 葉 寅 夫 18,122,053 4.32 651,333 0.16 0 0 葉 丁 豪 父 子 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 15,448,000 3.69 0 0 0 0 - - 德 銀 託 管 德 國 DWS 投 資 公 司 投 資 專 戶 15,000,000 3.58 0 0 0 0 - - 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 14,658,665 3.50 0 0 0 0 - - 國 泰 世 華 商 銀 託 管 億 日 投 資 專 戶 12,990,548 3.10 0 0 0 0 - - 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 12,238,333 2.92 0 0 0 0 - - 周 博 文 9,700,000 2.31 9,140,000 2.18 0 0 簡 秀 滿 配 偶 簡 秀 滿 9,140,000 2.18 9,700,000 2.31 0 0 周 博 文 配 偶 德 意 志 託 管 哥 倫 比 亞 艾 肯 國 際 基 金 投 資 專 戶 7,206,000 1.72 0 0 0 0 - - 葉 丁 豪 7,104,605 1.70 0 0 0 0 葉 寅 夫 父 子 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 揭 露 彼 此 間 之 關 係 -34-

九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 單 位 : 股 ;% 董 事 監 察 人 經 本 公 司 投 資 理 人 及 直 接 或 間 接 綜 合 投 資 轉 投 資 事 業 ( 註 一 ) 持 股 控 制 事 業 之 投 資 持 股 持 股 股 數 比 例 (%) 股 數 比 例 (%) 股 數 比 例 (%) Everlight (BVI) Co., Ltd. 1,510,538 97.55 37,900 2.45 1,548,438 100.00 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 62,998,750 100.00 - - 62,998,750 100.00 億 威 投 資 ( 股 ) 公 司 40,000,000 100.00 - - 40,000,000 100.00 億 恒 投 資 ( 股 ) 公 司 40,000,000 100.00 - - 40,000,000 100.00 晶 元 光 電 ( 股 ) 公 司 31,860,653 3.76 14,833,692 1.76 46,694,345 5.52 Everlight Americas, Inc. 8,125,000 98.48 125,000 1.52 8,250,000 100.00 億 力 光 電 ( 股 ) 公 司 15,479,316 17.89 25,515,342 29.49 40,994,658 47.38 Everlight Electronics (Europe) GmbH 75,000 75.00 25,000 25.00 100,000 100.00 易 路 發 ( 股 ) 公 司 1,820,000 20.00 - - 1,820,000 20.00 Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd. 37,890 100.00 - - 37,890 100.00 漢 瑜 科 技 ( 股 ) 公 司 2,499,000 83.30 - - 2,499,000 83.30 億 鼎 光 電 ( 股 ) 公 司 10,000,000 100.00 - - 10,000,000 100.00 Aphos Lighting, LLC. 750,000 41.67 300,000 16.66 1,050,000 58.33 QT Corporation 10,000,000 100.00 - - 10,000,000 100.00 Evlite Elecreonics Co., Ltd. 7,000,000 100.00 - - 7,000,000 100.00 Zenaro Lighting GmbH 400,000 80.00 - - 400,000 80.00 註 一 : 係 公 司 之 長 期 投 資 -35-

一 公 司 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 年 月 肆 募 資 情 形 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 每 股 面 額 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 100 年 04 月 14 日 單 位 : 股 / 元 以 現 金 以 外 財 產 抵 充 股 款 者 72.06 10 702,200 7,022,000 702,200 7,022,000 現 金 繳 入 股 本 無 - 75.12 10 2,702,200 27,022,000 2,702,000 27,022,000 現 金 增 資 20,000,000 無 - 77.12 10 5,000,000 50,000,000 5,000,000 50,000,000 現 金 增 資 22,978,000 無 - 78.12 10 9,000,000 90,000,000 9,000,000 90,000,000 盈 餘 轉 增 資 40,000,000 無 - 79.11 10 19,000,000 190,000,000 19,000,000 盈 餘 轉 增 資 15,300,000 190,000,000 現 金 增 資 84,700,000 無 - 84.12 10 35,000,000 350,000,000 35,000,000 現 金 增 資 70,000,000 350,000,000盈 餘 轉 增 資 78,930,000 無 - 資 本 公 積 11,070,000 85.10 10 70,000,000 700,000,000 50,000,000 現 金 增 資 45,000,000 500,000,000盈 餘 轉 增 資 70,933,210 無 - 資 本 公 積 34,066,790 86.07 10 70,000,000 700,000,000 60,500,000 605,000,000 盈 餘 轉 增 資 105,000,000 無 - 87.03 10 70,000,000 700,000,000 70,000,000 700,000,000 現 金 增 資 95,000,000 無 - 87.12 10 160,000,000 1,600,000,000 91,150,000 盈 餘 轉 增 資 159,000,000 911,500,000 資 本 公 積 52,500,000 無 - 88.09 10 160,000,000 1,600,000,000 112,000,000 盈 餘 轉 增 資 162,925,000 1,120,000,000 資 本 公 積 45,575,000 無 註 1 88.12 10 160,000,000 1,600,000,000 133,000,000 1,330,000,000 現 金 增 資 210,000,000 無 註 2 89.07 10 250,000,000 2,500,000,000 168,343,851 盈 餘 轉 增 資 163,550,000 1,683,438,510資 本 公 積 86,450,000 無 註 3 公 司 債 轉 換 103,438,510 90.10 10 260,000,000 2,600,000,000 187,893,237 1,878,932,370 盈 餘 轉 增 資 195,493,860 無 註 4 91.02 10 260,000,000 2,600,000,000 187,936,828 1,879,368,280 公 司 債 轉 換 43,5910 無 - 91.09 10 260,000,000 2,600,000,000 218,016,687 盈 餘 轉 增 資 98,904,920 2,180,166,870 公 司 債 轉 換 201,893,670 無 註 5 92.01 10 260,000,000 2,600,000,000 225,634,809 2,256,348,090 公 司 債 轉 換 76,181,220 無 - 92.04 10 260,000,000 2,600,000,000 226,616,904 2,266,169,040 公 司 債 轉 換 9,820,950 無 - 92.09 10 350,000,000 3,500,000,000 246,426,697 2,464,266,970 盈 餘 轉 增 資 198,097,930 無 註 6 93.07 10 350,000,000 3,500,000,000 273,664,667 2,736,646,670 盈 餘 轉 增 資 272,379,700 無 註 7 94.09 10 350,000,000 3,500,000,000 287,891,254 2,878,912,540 盈 餘 轉 增 資 142,265,870 無 註 8 95.01 10 350,000,000 3,500,000,000 309,221,678 3,092,216,780 公 司 債 轉 換 213,304,240 無 - 95.04 10 350,000,000 3,500,000,000 309,694,072 3,096,940,720 公 司 債 轉 換 4,723,940 無 - 95.09 10 500,000,000 3,500,000,000 320,083,954 3,200,839,540 盈 餘 轉 增 資 103,898,820 無 註 9 96.04 10 500,000,000 5,000,000,000 320,127,830 3,201,278,300 公 司 債 轉 換 438,760 無 註 10 96.07 10 500,000,000 5,000,000,000 320,251,297 3,202,512,970 公 司 債 轉 換 1,234,670 無 註 11 96.09 10 500,000,000 5,000,000,000 338,710,132 3,387,101,320 盈 餘 轉 增 資 184,588,350 無 註 12 96.10 10 500,000,000 5,000,000,000 345,174,221 3,451,742,210 公 司 債 轉 換 64,640,890 無 註 13 97.01 10 500,000,000 5,000,000,000 350,974,762 3,509,747,620 公 司 債 轉 換 58,005,410 無 註 14 97.04 10 500,000,000 5,000,000,000 351,316,461 公 司 債 轉 換 1,486,990 3,513,164,610 認 股 權 證 轉 換 1,930,000 無 註 15 97.07 10 500,000,000 5,000,000,000 351,373,461 3,513,734,610 認 股 權 證 轉 換 570,000 無 註 16 97.08 10 500,000,000 5,000,000,000 364,479,791 3,644,797,910 盈 餘 轉 增 資 131,063,300 無 註 17 其 他 -36-

年 月 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 每 股 面 額 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 財 產 抵 充 股 款 者 97.12 10 500,000,000 5,000,000,000 364,604,791 3,646,047,910 認 股 權 證 轉 換 1,250,000 無 註 18 98.10 10 500,000,000 5,000,000,000 365,882,548 3,658,825,480 公 司 債 轉 換 12,777,570 無 註 19 98.12 10 500,000,000 5,000,000,000 399,212,548 3,992,125,480 現 金 增 資 333,300,000 無 註 20 公 司 債 轉 換 73,336,070 99.01 10 600,000,000 6,000,000,000 410,234,155 4,102,341,550認 股 權 證 轉 換 無 註 21 36,880,000 公 司 債 轉 換 20,908,220 99.04 10 600,000,000 6,000,000,000 418,692,977 4,186,929,770認 股 權 證 轉 換 無 註 22 63,680,000 99.06 10 600,000,000 6,000,000,000 419,169,328 公 司 債 轉 換 3,253,510 4,191,693,280 認 股 權 證 轉 換 1,510,000 無 註 23 100.01 10 600,000,000 6,000,000,000 419,201,326 4,192,013,260 公 司 債 轉 換 319,980 無 註 24 註 1:88 年 9 月 6 日 (88) 台 財 證 ( 一 ) 第 80355 號 函 註 2:88 年 12 月 20 日 (88) 台 財 證 ( 一 ) 第 106780 號 函 註 3:89 年 6 月 28 日 (89) 台 財 證 ( 一 ) 第 53550 號 函 註 4:90 年 7 月 18 日 (90) 台 財 證 ( 一 ) 第 146272 號 註 5:91 年 7 月 11 日 (91) 台 財 證 ( 一 ) 第 0910138553 號 註 6:92 年 7 月 14 日 台 財 證 ( 一 ) 字 第 0920131468 號 函 註 7:93 年 5 月 17 日 台 財 政 ( 一 ) 第 09301217143 號 函 註 8:94 年 7 月 15 日 金 管 證 一 第 0940128958 號 函 註 9:95 年 9 月 01 日 經 授 商 字 第 09501193180 號 函 註 10:96 年 4 月 10 日 經 授 商 字 第 09601070300 號 函 註 11:96 年 7 月 18 日 經 授 商 字 第 09601169330 號 函 註 12:96 年 7 月 10 日 金 管 證 一 字 第 0960035457 號 函 註 13:96 年 10 月 11 日 經 授 商 字 第 09601247420 號 函 註 14:97 年 1 月 9 日 經 授 商 字 第 09701004390 號 函 註 15:97 年 4 月 7 日 經 授 商 字 第 09701081980 號 函 註 16:97 年 7 月 21 日 經 授 商 字 第 09701081980 號 函 註 17:97 年 8 月 15 日 經 授 商 字 第 09701205390 號 函 註 18:97 年 12 月 12 日 經 授 商 字 第 09701313460 號 函 註 19:98 年 10 月 28 日 經 授 商 字 第 09801249550 號 函 註 20:98 年 12 月 15 日 經 授 商 字 第 09801288320 號 函 註 21:99 年 01 月 20 日 經 授 商 字 第 09901012710 號 函 註 22:99 年 04 月 20 日 經 授 商 字 第 09901070360 號 函 註 23:99 年 06 月 23 日 經 授 商 字 第 09901129790 號 函 註 24:100 年 01 月 24 日 經 授 商 字 第 10001015930 號 函 100 年 04 月 14 日 單 位 : 仟 股 核 定 股 本 股 份 種 類 備 註 流 通 在 外 股 份 ( 註 ) 未 發 行 股 份 合 計 普 通 股 419,201 180,779 600,000 上 市 股 票 庫 藏 股 - - - 註 : 請 註 明 該 股 票 是 否 屬 上 市 或 上 櫃 公 司 股 票 ( 如 為 限 制 上 市 或 上 櫃 買 賣 者, 應 予 加 註 ) ( 二 ) 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 無 ( 三 ) 股 東 結 構 100 年 04 月 14 日 股 東 結 構 外 國 機 構 及 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 數 量 外 國 人 個 人 合 計 人 數 7 67 138 276 45,609 46,097 持 有 股 數 15,601,561 63,382,990 28,498,609 95,224,627 216,493,539 419,201,326 持 股 比 例 3.72% 15.12% 6.80% 22.72% 51.64% 100.00% 註 : 截 至 100 年 4 月 14 日 止, 本 公 司 無 陸 資 股 東 其 他 -37-

( 四 ) 股 權 分 散 情 形 100 年 04 月 14 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 ( 註 ) 持 股 比 例 (%) 1~ 999 12,594 1,876,957 0.46 1,000~ 5,000 27,192 52,842,460 12.61 5,001~ 10,000 3,525 27,218,288 6.49 10,001~ 15,000 963 11,886,138 2.84 15,001~ 20,000 573 10,537,449 2.51 20,001~ 30,000 449 11,379,576 2.72 30,001~ 40,000 199 7,102,432 1.69 40,001~ 50,000 123 5,747,827 1.37 50,001~ 100,000 226 16,394,996 3.91 100,001~ 200,000 116 15,817,314 3.77 200,001~ 400,000 54 15,484,639 3.69 400,001~ 600,000 16 7,966,420 1.90 600,001~ 800,000 9 6,033,208 1.44 800,001~ 1,000,000 8 7,268,095 1.73 1,000,001 以 上 50 221,645,527 52.87 合 計 46,097 419,201,326 100.00 ( 五 ) 主 要 股 東 名 單 股 份 主 要 股 東 名 稱 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) 葉 寅 夫 18,122,053 4.32 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 15,448,000 3.69 德 銀 託 管 德 國 DWS 投 資 公 司 投 資 專 戶 15,000,000 3.58 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 14,658,665 3.50 國 泰 世 華 商 銀 託 管 億 日 投 資 專 戶 12,990,548 3.10 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 12,238,333 2.92 周 博 文 9,700,000 2.31 簡 秀 滿 9,140,000 2.18 德 意 志 託 管 哥 倫 比 亞 艾 肯 國 際 基 金 投 資 專 戶 7,206,000 1.72 葉 丁 豪 7,104,605 1.70-38-

( 六 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料, 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 單 位 : 元 年 度 100 年 度 截 至 98 年 度 99 年 度 項 目 3 月 31 日 止 ( 註 8) 最 高 122.0 120.00 90.80 每 股 市 價 最 低 41.10 81.00 80.80 ( 註 1) 平 均 82.44 94.34 85.69 每 股 淨 值 分 配 前 35.43 36.10 37.34 ( 註 2) 分 配 後 35.43 - - 加 權 平 均 股 數 ( 仟 股 ) 367,984 418,137 419,201 每 股 盈 餘 每 股 盈 餘 調 整 前 4.89 5.52 1.09 ( 註 3) 調 整 後 4.47 - - 現 金 股 利 4.0 3.6 - 每 股 股 利 無 償 盈 餘 配 股 - - - 配 股 資 本 公 積 配 股 - - - 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) - - - 本 益 比 ( 註 5) 16.86 16.42 - 投 資 報 酬 本 利 比 ( 註 6) 20.61 25.18 - 分 析 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) 0.05 0.04 - * 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 註 1: 列 示 各 年 度 普 通 股 最 高 及 最 低 市 價, 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8: 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 最 近 一 季 經 會 計 師 查 核 ( 核 閱 ) 之 資 料 ; 其 餘 欄 位 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 -39-

( 七 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 : 1. 股 利 政 策 : 本 公 司 股 利 係 配 合 公 司 資 本 規 劃, 達 成 穩 健 經 營 目 標 為 原 則, 未 來 股 利 發 放 之 條 件 時 機 方 式 種 類 及 金 額 如 下 : (1) 股 利 發 放 條 件 時 機 及 數 額 本 公 司 將 依 公 司 法 及 證 券 交 易 法 之 規 定, 於 每 營 業 年 度 終 了, 由 董 事 會 考 量 公 司 獲 利 狀 況 及 未 來 營 運 需 求, 擬 定 盈 餘 分 配 議 案, 提 請 股 東 會 承 認 後 辦 理 之 本 公 司 每 年 決 算 後 如 有 盈 餘, 除 依 法 繳 納 營 利 事 業 所 得 稅 及 彌 補 以 往 年 度 虧 損 外, 應 先 提 撥 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積 及 就 當 年 度 發 生 之 股 東 權 益 減 項 金 額 提 列 特 別 盈 餘 公 積, 餘 先 提 撥 董 監 酬 勞 不 大 於 百 分 之 一, 員 工 紅 利 百 分 之 八 至 十 五, 就 其 餘 額 加 計 上 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 後, 提 撥 至 少 可 分 配 盈 餘 百 分 之 五 十 以 上 作 分 配 (2) 股 利 發 放 方 式 與 種 類 本 公 司 股 利 發 放 方 式 將 採 盈 餘 轉 增 資 與 現 金 股 利 二 種 方 式, 其 中 現 金 股 利 之 比 率 不 低 於 百 分 之 十, 唯 現 金 股 利 每 股 若 低 於 0.2 元 ( 含 ) 得 不 予 發 放, 改 以 股 票 股 利 發 放 (3) 本 政 策 未 規 定 事 項 悉 依 公 司 法 證 券 交 易 法 及 本 公 司 章 程 規 定 辦 理 2. 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 99 年 度 稅 後 純 益 為 2,309,988,107 元, 依 章 程 規 定 分 派 盈 餘, 擬 議 配 發 股 東 紅 利 1,509,124,774 元, 均 為 現 金 股 利, 員 工 紅 利 185,131,816 元, 另 配 發 董 事 監 察 人 酬 勞 15,277,090 元 本 公 司 99 年 度 盈 餘 分 派 案, 股 東 現 金 紅 利 1,509,124,774 元, 每 股 分 配 新 台 幣 3.6 元 俟 本 次 股 東 常 會 決 議 通 過 後, 由 董 事 會 另 訂 配 息 基 準 日 及 發 放 日 分 配 之 -40-

( 八 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 項 目 年 度 單 位 : 新 台 幣 元 100 度 ( 財 務 預 測 ) 期 初 實 收 資 本 額 4,192,013,260 年 配 每 股 現 金 股 利 3.6 度 息 配 情 形 盈 餘 轉 增 資 每 股 配 股 數 - 股 本 資 本 公 積 轉 增 資 每 股 配 股 數 - 營 業 績 效 變 化 情 形 擬 制 性 每 股 盈 餘 與 本 益 比 營 業 利 益 營 業 利 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 稅 後 純 益 稅 後 純 益 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 每 股 盈 餘 ( 單 位 : 元 ) 每 股 盈 餘 較 去 年 同 期 增 ( 減 ) 比 率 年 平 均 投 資 報 酬 率 ( 年 平 均 本 益 比 之 倒 數 ) 若 盈 餘 轉 增 資 全 數 改 配 放 擬 制 每 股 盈 餘 ( 單 位 : 元 ) 現 金 股 利 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 若 未 辦 理 資 本 公 積 轉 增 資 擬 制 每 股 盈 餘 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 擬 制 每 股 盈 餘 若 未 辦 理 資 本 公 積 且 盈 餘 轉 增 資 改 以 現 金 股 利 發 放 擬 制 年 平 均 投 資 報 酬 率 註 1 註 1: 本 公 司 未 編 製 100 年 度 財 務 預 測, 故 不 適 用 公 司 負 責 人 : 經 理 : 承 辦 人 : -41-

( 九 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 1. 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 公 司 年 度 總 結 算 所 得 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款, 彌 補 以 往 虧 損, 次 提 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積 金, 並 依 證 券 交 易 法 第 四 十 一 條 第 一 項 規 定, 提 撥 員 工 紅 利 百 分 之 八 至 十 五, 董 事 監 察 人 酬 勞 不 大 於 百 分 之 一 2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 (1) 本 期 估 列 基 礎 : 本 公 司 係 以 稅 後 淨 利 扣 除 10% 法 定 盈 餘 公 積 後 淨 額, 乘 上 本 公 司 章 程 所 訂 分 配 成 數 範 圍 內, 估 計 員 工 紅 利 與 董 監 酬 勞 金 額, 員 工 紅 利 約 8%~15% 計 185,132 仟 元 ; 董 監 酬 勞 15,277 仟 元 (2) 本 期 本 公 司 未 發 放 股 票 紅 利 (3) 本 期 實 際 配 發 金 額 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 股 東 會 決 議 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 實 際 配 發 情 形 與 財 務 報 告 認 列 金 額 之 差 異 數 是 為 會 計 估 計 變 動, 列 為 年 度 之 損 益 3. 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 等 資 訊 經 董 事 會 決 議 擬 配 發 員 工 紅 利 185,131,816 元, 另 配 發 董 事 監 察 人 酬 勞 15,277,090 元, 與 認 列 費 用 年 度 估 列 金 額 並 無 差 異 4. 前 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 ( 包 括 配 發 股 數 金 額 及 股 價 ) 其 與 認 列 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 有 差 異 者 並 應 敘 明 差 異 數 原 因 及 處 理 情 形 本 公 司 98 年 度 盈 餘 經 董 事 會 及 股 東 會 決 議 通 過 配 發 員 工 紅 利 217,298,237 元, 配 發 董 事 監 察 人 酬 勞 32,402,882 元, 與 實 際 配 發 情 形 一 致 並 無 差 異 ( 十 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 本 公 司 於 90 年 10 月 5 日 至 90 年 12 月 4 日 買 回 普 通 股 1,207,000 股, 已 於 93 年 12 月 4 日 全 數 轉 讓 予 員 工, 目 前 無 庫 藏 股 -42-

二 公 司 債 發 行 情 形 ( 一 ) 國 內 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 公 司 債 種 類 國 內 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 日 期 96 年 12 月 14 日 面 額 每 張 新 台 幣 壹 拾 萬 元 發 行 及 交 易 地 點 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 發 行 價 格 依 面 額 十 足 發 行 總 額 新 台 幣 参 拾 億 元 整 利 率 年 利 率 0% 期 限 五 年 保 證 機 構 無 受 託 人 兆 豐 銀 行 信 託 部 承 銷 機 構 送 件 承 銷 商 : 宏 遠 證 券 股 份 有 限 公 司 簽 證 律 師 簽 證 會 計 師 本 公 司 轉 換 公 司 債 為 無 實 體 發 行, 故 不 適 用 償 還 方 除 債 券 持 有 人 依 發 行 及 轉 換 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 法 該 辦 法 第 十 九 條 第 二 十 條 行 使 賣 回 權, 及 本 公 司 依 該 辦 法 第 十 八 條 提 前 收 回 者 外, 到 期 時 依 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 未 償 還 金 額 新 台 幣 貳 拾 貳 億 参 仟 貳 佰 壹 拾 萬 元 整 本 公 司 於 以 下 ( 一 ) ( 二 ) 情 形 得 行 使 對 本 債 券 之 贖 回 權 : ( 一 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止, 若 本 公 司 普 通 股 在 證 交 所 之 收 盤 價 格 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 本 債 券 轉 換 價 格 達 百 分 之 五 十 ( 含 ) 以 上 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日, 且 前 述 期 間 不 得 為 第 九 條 之 停 止 轉 換 期 間 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 流 通 在 外 之 全 部 債 券 ( 二 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止 贖 回 或 提 前 清 償 條 款, 本 債 券 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 百 分 之 十 時, 本 公 司 得 以 掛 號 寄 發 給 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 債 券 持 有 人 贖 回 權 之 行 使, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 其 流 通 在 外 之 本 轉 換 債 若 債 券 持 有 人 於 前 項 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 所 持 有 之 本 債 券 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 限 制 條 款 無 信 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 無 公 司 債 評 等 結 果 -43-

截 至 年 報 刊 印 日 止 已 轉 換 ( 交 換 或 認 股 ) 普 通 767,900,000 元 股 海 外 存 託 附 其 他 權 利 憑 證 或 其 他 有 價 證 券 之 金 額 發 行 及 轉 換 ( 交 無 換 或 認 股 ) 辦 法 發 行 及 轉 換 交 換 或 認 股 辦 法 本 次 發 行 之 海 外 可 轉 換 公 司 債 票 面 利 率 為 0%, 可 取 得 低 成 本 之 發 行 條 件 對 股 權 可 能 稀 釋 情 資 金, 且 轉 換 價 格 係 以 普 通 股 參 考 市 價 溢 價 發 行, 故 對 股 東 權 益 形 及 對 現 有 股 東 權 益 影 響 應 無 負 面 影 響 交 換 標 的 委 託 保 管 機 構 名 稱 不 適 用 ( 二 ) 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 公 司 債 種 類 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 發 行 日 期 98 年 12 月 4 日 面 額 每 張 新 台 幣 壹 拾 萬 元 發 行 及 交 易 地 點 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 發 行 價 格 依 面 額 十 足 發 行 總 額 新 台 幣 貳 拾 伍 億 元 整 利 率 年 利 率 0% 期 限 五 年 保 證 機 構 無 受 託 人 大 眾 商 業 銀 行 承 銷 機 構 送 件 承 銷 商 : 宏 遠 證 券 股 份 有 限 公 司 簽 證 律 師 簽 證 會 計 師 本 公 司 轉 換 公 司 債 為 無 實 體 發 行, 故 不 適 用 償 還 方 除 債 券 持 有 人 依 發 行 及 轉 換 辦 法 第 十 條 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 或 依 法 該 辦 法 第 十 九 條 第 二 十 條 行 使 賣 回 權, 及 本 公 司 依 該 辦 法 第 十 八 條 提 前 收 回 者 外, 到 期 時 依 債 券 面 額 以 現 金 一 次 償 還 未 償 還 金 額 新 台 幣 貳 拾 伍 億 元 整 -44-

本 公 司 於 以 下 ( 一 ) ( 二 ) 情 形 得 行 使 對 本 債 券 之 贖 回 權 : ( 一 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止, 若 本 公 司 普 通 股 在 證 交 所 之 收 盤 價 格 連 續 三 十 個 營 業 日 超 過 當 時 本 債 券 轉 換 價 格 達 百 分 之 三 十 ( 含 ) 以 上 時, 本 公 司 得 於 其 後 三 十 個 營 業 日 內, 以 掛 號 寄 發 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日, 且 前 述 期 間 不 得 為 第 九 條 之 停 止 轉 換 期 間 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 流 通 在 外 之 全 部 債 券 ( 二 ) 本 債 券 於 發 行 滿 一 個 月 之 翌 日 起 至 發 行 期 間 屆 滿 前 四 十 日 止 贖 回 或 提 前 清 償 條 款, 本 債 券 流 通 在 外 餘 額 低 於 原 發 行 總 額 之 百 分 之 十 時, 本 公 司 得 以 掛 號 寄 發 給 債 券 持 有 人 ( 以 債 券 收 回 通 知 書 寄 發 日 前 五 個 營 業 日 債 權 人 名 冊 所 載 者 為 準, 對 於 其 後 因 買 賣 或 其 他 原 因 始 取 得 本 債 券 之 投 資 人, 則 以 公 告 方 式 為 之 ) 一 份 三 十 日 期 滿 之 債 券 收 回 通 知 書 ( 前 述 期 間 自 本 公 司 寄 發 之 日 起 算, 並 以 該 期 間 屆 滿 日 為 債 券 收 回 基 準 日 ), 且 函 請 櫃 檯 買 賣 中 心 公 告 債 券 持 有 人 贖 回 權 之 行 使, 並 於 該 期 間 屆 滿 時, 按 債 券 面 額 以 現 金 收 回 其 流 通 在 外 之 本 債 券 若 債 券 持 有 人 於 前 項 債 券 收 回 通 知 書 所 載 債 券 收 回 基 準 日 前, 未 以 書 面 回 覆 本 公 司 股 務 代 理 機 構 ( 於 送 達 時 即 生 效 力, 採 郵 寄 者 以 郵 戳 日 為 憑 ) 者, 本 公 司 得 按 當 時 之 轉 換 價 格, 以 通 知 期 間 屆 滿 日 為 轉 換 基 準 日, 將 其 所 持 有 之 本 債 券 轉 換 為 本 公 司 普 通 股 限 制 條 款 無 信 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 無 公 司 債 評 等 結 果 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 轉 換 ( 交 換 或 認 股 ) 普 通 無 股 海 外 存 託 附 其 他 權 利 憑 證 或 其 他 有 價 證 券 之 金 額 發 行 及 轉 換 ( 交 無 換 或 認 股 ) 辦 法 發 行 及 轉 換 交 換 或 認 股 辦 法 本 次 發 行 之 海 外 可 轉 換 公 司 債 票 面 利 率 為 0%, 可 取 得 低 成 本 之 發 行 條 件 對 股 權 可 能 稀 釋 情 資 金, 且 轉 換 價 格 係 以 普 通 股 參 考 市 價 溢 價 發 行, 故 對 股 東 權 益 形 及 對 現 有 股 東 權 益 影 響 應 無 負 面 影 響 交 換 標 的 委 託 保 管 機 構 名 稱 不 適 用 -45-

公 司 債 種 類 ( 註 1) 第 三 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 年 度 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 100 年 度 截 98 年 度 99 年 度 至 3 月 31 日 至 3 月 31 日 項 目 轉 換 公 司 最 高 130.45 128 111.5 120.70 119 109 債 市 價 ( 註 最 低 92.50 103.1 106.9 100.00 101.3 107.2 2) 平 均 107.20 110.84 108.96 114.33 108.83 107.74 轉 換 價 格 91.90 87.50 87.50 99.80 95.10 95.10 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 及 發 行 時 轉 換 價 格 履 行 轉 換 義 務 方 式 ( 註 3) 96 年 12 月 14 日 發 行, 轉 換 價 格 為 新 台 幣 130 元 註 1: 欄 位 多 寡 視 實 際 辦 理 次 數 調 整 註 2: 海 外 公 司 債 如 有 多 處 交 易 地 點 者, 按 交 易 地 點 分 別 列 示 註 3: 交 付 已 發 行 股 份 或 發 行 新 股 註 4: 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 98 年 12 月 4 日 發 行, 轉 換 價 格 為 新 台 幣 99.8 元 發 行 新 股 三 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 -46-

五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : ( 一 ) 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 員 工 認 股 權 憑 證 種 類 ( 註 2) 第 一 次 員 工 認 股 權 憑 證 ( 註 5) 99 年 04 月 17 日 第 二 次 員 工 認 股 權 憑 證 主 管 機 關 核 准 日 期 93.04.22 96.11.19 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 ( 註 4) 94.04.25 96.11.28 發 行 單 位 數 10,529,128 8,000,000 發 行 得 認 購 股 數 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 0.00% 1.91% 認 股 存 續 期 間 5 年 5 年 履 約 方 式 ( 註 3) 限 制 認 股 期 間 及 比 率 (%) 發 行 新 股 屆 滿 2 年 50% 屆 滿 3 年 75% 屆 滿 4 年 100% 發 行 新 股 屆 滿 2 年 50% 屆 滿 3 年 75% 屆 滿 4 年 100% 已 執 行 取 得 股 數 10,207,000 股 - 已 執 行 認 股 金 額 192,708,160 元 - 未 執 行 認 股 數 量 322,128 8,000,000 未 執 行 認 股 者 其 每 股 認 購 價 格 18.88 96.1 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 0.00% 1.91% 份 總 數 比 率 ( % ) 本 認 股 權 證 於 發 行 日 屆 滿 2 年 後, 分 3 年 執 行, 對 原 股 東 權 益 為 逐 對 股 東 權 益 影 響 年 稀 釋, 其 稀 釋 效 果 有 限 註 1: 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 含 辦 理 中 之 公 募 及 私 募 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 中 之 公 募 員 工 認 股 權 憑 證 係 指 已 經 本 會 生 效 者 ; 辦 理 中 之 私 募 員 工 認 股 權 憑 證 係 指 已 經 董 事 會 決 議 通 過 者 註 2: 欄 位 多 寡 視 實 際 辦 理 次 數 調 整 註 3: 應 註 明 交 付 已 發 行 股 份 或 發 行 新 股 註 4: 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 不 同 者, 應 分 別 填 列 註 5: 認 股 期 間 已 於 99 年 4 月 24 日 到 期 ( 二 ) 累 積 至 年 報 刊 印 日 止 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 之 經 理 人 及 取 得 憑 證 可 認 股 數 前 十 大 且 得 認 購 金 額 達 新 台 幣 三 千 萬 元 以 上 員 工 : 無 -47-

六 併 購 辦 理 情 形 : 無 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 ( 一 ) 計 畫 內 容 前 各 次 發 行 或 私 募 有 價 證 券 尚 未 完 成 或 最 近 三 年 內 已 完 成 且 計 畫 效 益 尚 未 顯 現 者 : 1. 第 三 次 國 內 可 轉 換 公 司 債 (1) 本 次 計 畫 內 容 本 計 畫 所 需 資 金 總 額 : 新 台 幣 3,028,817 仟 元 資 金 來 源 : 發 行 國 內 可 轉 換 公 司 債 3,000,000 仟 元, 另 新 台 幣 28,817 仟 元 以 自 有 資 金 因 應 期 限 : 五 年 利 率 :0% (2) 計 畫 項 目 及 運 用 進 度 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 預 定 資 金 運 用 進 度 計 畫 預 計 完 所 需 資 金 96 年 度 97 年 度 98 年 度 項 目 成 日 期 總 額 第 四 季 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 第 一 季 第 二 季 興 建 廠 辦 大 98.06 1,972,970 36,880 277,520 253,049 296,000 305,000 370,890 433,631 樓 - 樹 林 興 建 廠 房 - 97.12 548,564 4,500 141,200 147,300 147,300 108,264 - - 苑 裡 購 買 機 器 98.03 507,283 - - - 154,344 154,344 198,595 - 設 備 合 計 3,028,817 41,380 418,720 400,349 597,644 567,608 569,485 433,631 (3) 預 計 可 能 產 生 效 益 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 本 公 司 原 座 落 於 土 城 之 廠 房 使 用 空 間 已 明 顯 不 足, 故 為 本 公 司 永 續 經 營 及 廠 其 發 展 所 需, 擬 於 樹 林 興 建 廠 辦 大 樓, 做 為 未 來 營 運 總 部 研 發 中 心 及 未 來 擴 產 的 預 留 空 間 興 建 廠 辦 大 樓 之 後, 營 運 可 利 用 空 間 增 加, 將 有 利 擴 充 公 司 營 運 規 模, 提 升 研 發 銷 售 能 力, 且 良 好 之 辦 公 環 境 可 提 升 管 理 效 率 並 增 加 員 工 向 心 力, 另 興 建 之 廠 辦 大 樓 亦 可 提 高 本 公 司 之 企 業 形 象, 從 而 提 升 本 公 司 無 形 之 競 爭 力 本 公 司 為 因 應 未 來 LED 市 場 持 續 成 長 之 需 求, 擬 於 台 北 縣 樹 林 市 興 建 廠 辦 大 樓, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 19,440 坪 之 大 樓, 依 樹 林 鄰 近 地 區 廠 辦 大 樓 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 800 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 186,624 仟 元 之 租 金 支 出 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 之 需 求, 擬 於 苗 栗 苑 裡 鎮 興 建 廠 房 並 擴 充 產 能, 其 中 興 建 廠 房 取 代 原 有 承 租 廠 房, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 7,192 坪 之 廠 房, 依 鄰 近 地 區 類 似 廠 房 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 150 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 租 金 支 出 約 12,946 仟 元 -48-

購 買 機 器 設 備 預 計 可 增 加 之 產 銷 量 值 毛 利 及 資 金 回 收 年 限 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;K=1,000PCS 年 度 產 品 項 目 生 產 量 銷 售 量 銷 售 值 毛 利 營 業 利 益 增 加 97 年 SMD C 類 88,704 84,269 109,549 27,387 16,432 98 年 SMD C 類 1,108,800 1,053,360 1,264,032 316,008 189,605 99 年 SMD C 類 1,241,856 1,179,763 1,297,740 324,435 194,661 100 年 SMD C 類 1,241,856 1,179,763 1,179,763 294,941 176,964 計 畫 項 目 (4) 資 金 運 用 計 劃 及 預 計 進 度 修 正 : 該 次 資 金 計 畫 興 建 苑 裡 廠 房 部 分, 原 規 劃 建 造 地 下 一 層 及 地 上 六 層 樓, 經 公 司 內 部 考 量 苑 裡 廠 房 為 主 要 生 產 基 地, 為 因 應 未 來 市 場 需 求 修 正 原 設 計 圖, 改 為 地 下 一 層 及 地 上 七 層 樓, 興 建 坪 數 由 原 計 畫 之 7,192 坪 增 加 至 10,632 坪, 致 使 原 估 計 費 用 增 加, 金 額 由 548,564 仟 元 提 高 為 1,041,023 仟 元 另 外, 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 部 分 因 97 年 第 三 季 遭 逢 全 球 金 融 海 嘯 衝 擊, 全 球 景 氣 反 轉 直 下, 加 上 未 來 景 氣 復 甦 時 點 尚 不 明 確, 基 於 保 守 原 則 調 整 興 建 時 程 規 劃, 將 原 預 計 98 年 第 二 季 執 行 完 畢 之 計 畫 進 度 調 整 為 99 年 第 二 季 執 行 完 畢 依 上 述 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 及 苑 裡 廠 房 計 畫 金 額 分 別 減 少 及 增 加 472,970 仟 元 及 492,459 仟 元, 原 募 集 計 畫 個 別 項 目 調 整 金 額 尚 未 達 到 公 開 發 行 公 司 現 金 增 資 或 發 行 公 司 債 計 畫 變 更 應 注 意 事 項 第 三 條 規 定 所 稱 募 集 資 金 計 畫 變 更, 故 無 需 辦 理 計 畫 變 更, 惟 為 善 盡 對 股 東 權 益 之 責 任, 該 次 計 畫 項 目 修 正 業 經 本 公 司 98 年 1 月 9 日 董 事 會 決 議 通 過, 並 於 98 年 6 月 10 日 提 股 東 會 報 告, 調 整 後 所 需 資 金 總 額 為 3,048,306 仟 元, 計 畫 資 金 來 源 除 來 自 發 行 國 內 第 三 次 轉 換 公 司 債 所 募 集 總 金 額 3,000,000 仟 元, 另 48,306 仟 元 以 自 有 資 金 支 應, 修 正 後 資 金 運 用 計 畫 及 預 計 進 度 如 下 : 資 金 運 用 計 劃 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 預 定 完 成 日 期 所 需 資 金 總 額 預 計 可 能 產 生 效 益 : 累 計 至 九 十 七 年 度 第 四 季 執 行 金 額 預 定 資 金 運 用 進 度 九 十 八 年 度 九 十 九 年 度 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 第 一 季 第 二 季 興 建 廠 辦 大 樓 - 樹 林 99.09 1,500,000 379,764 85,412-200,000 200,000 350,000 284,824 興 建 廠 房 - 苑 裡 97.12 1,041,023 1,041,023 - - - - - - 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 97.12 507,283 507,283 - - - - - - 合 計 3,048,306 1,928,070 85,412-200,000 200,000 350,000 284,824 A. 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 本 公 司 原 座 落 於 土 城 之 廠 房 使 用 空 間 已 明 顯 不 足, 故 為 永 續 經 營 及 長 期 發 展 所 需, 擬 於 台 北 縣 樹 林 市 興 建 廠 辦 大 樓, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 19,440 坪 之 大 樓, 依 樹 林 鄰 近 地 區 廠 辦 大 樓 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 800 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 186,624 仟 元 之 租 金 支 出 -49-

B. 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 需 求, 擬 於 苗 栗 縣 苑 裡 鎮 興 建 廠 房 並 擴 充 產 能, 其 中 興 建 廠 房 取 代 原 有 承 租 廠 房, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 7,192 坪 之 廠 房, 依 鄰 近 地 區 類 似 廠 房 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 150 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 租 金 支 出 約 12,946 仟 元, 之 後 經 內 部 考 量 修 正 原 設 計 圖 規 劃, 由 地 下 一 層 及 地 上 六 層 樓 改 為 地 下 一 層 及 地 上 七 層 樓, 興 建 坪 數 由 原 計 畫 之 7,192 坪 增 加 至 10,632 坪, 每 年 可 節 省 租 金 效 益 增 加 6,192 仟 元, 合 計 每 年 可 節 省 租 金 效 益 為 19,138 仟 元 另 預 計 購 置 之 機 器 設 備, 其 預 計 產 生 效 益 如 下 : 單 位 : 仟 個 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 毛 利 增 加 97 SMD C 類 88,704 84,269 109,549 27,387 16,432 98 SMD C 類 1,108,800 1,053,360 1,264,032 316,008 189,605 99 SMD C 類 1,241,856 1,179,763 3,174,864 324,435 194,661 100 SMD C 類 1,241,856 1,179,763 2,759,904 294,941 176,964 註 : 各 年 度 之 生 產 量 銷 售 量 銷 售 值 營 業 毛 利 與 營 業 利 益 增 加 數 係 與 96 年 度 相 較 之 增 加 數 (5) 計 畫 執 行 狀 況 計 劃 項 目 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 預 估 所 需 資 金 3,048,306 合 計 3,048,306 支 用 金 額 執 行 進 度 支 用 金 額 執 行 進 度 執 行 狀 況 單 位 : 新 台 幣 仟 元 進 度 超 前 或 落 後 原 因 及 改 進 計 劃 預 定 3,048,306 截 至 100 年 第 一 季 止, 預 定 累 計 執 行 進 度 為 實 際 100.00%, 實 際 累 計 執 行 進 度 為 83.89%, 公 2,557,293 司 資 金 執 行 較 預 定 進 度 落 後 16.11%, 主 係 工 預 定 100.00% 程 進 度 曾 受 全 球 金 融 風 暴 影 響 而 暫 緩, 後 規 實 際 83.89% 劃 於 99 年 第 一 季 復 工, 致 後 續 驗 收 進 度 延 後 預 定, 目 前 驗 收 工 作 持 續 進 行 當 中, 公 司 將 於 驗 3,048,306 收 作 業 完 備 後, 完 成 本 次 資 金 執 行 計 畫, 故 實 際 2,557,293 其 執 行 進 度 尚 屬 正 常 預 定 100.00% 實 際 83.89% -50-

3. 第 四 次 國 內 可 轉 換 公 司 債 (1) 本 次 計 畫 內 容 本 計 畫 所 需 資 金 總 額 : 新 台 幣 5,333,050 仟 元 資 金 來 源 : 現 金 增 資 33,330 仟 股, 每 股 發 行 價 格 85 元, 預 計 募 集 總 金 額 為 新 台 幣 2,833,050 仟 元 發 行 國 內 第 四 次 無 擔 保 轉 換 公 司 債 25,000 張, 每 張 面 額 新 台 幣 100,000 元, 以 面 額 十 足 發 行, 預 計 募 集 總 金 額 為 新 台 幣 2,500,000 仟 元 本 次 計 畫 現 金 增 資 發 行 普 通 股, 原 暫 定 發 行 價 格 75 元, 因 市 場 變 動 調 整, 實 際 發 行 價 格 向 上 調 整 為 85 元, 致 募 集 資 金 增 加 333,300 仟 元, 募 集 總 金 額 增 加 部 分 將 用 以 充 實 營 運 資 金 期 限 : 五 年 利 率 :0% (2) 資 金 運 用 計 畫 及 預 計 進 度 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 預 定 資 金 運 用 進 度 計 畫 項 目 預 定 完 成 日 期 所 需 資 金 總 額 九 十 八 年 度 九 十 九 年 度 第 四 季 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 購 置 機 器 設 備 100.12.31 3,000,000-375,000 375,000 450,000 450,000 充 實 營 運 資 金 98.12.31 1,533,050 1,533,050 - - - - 長 期 股 權 投 資 98.12.31 800,000 800,000 - - - - 合 計 5,333,050 2,333,050 375,000 375,000 450,000 450,000 計 畫 項 目 預 定 完 成 日 期 所 需 資 金 總 額 預 定 資 金 運 用 進 度 一 百 年 度 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 購 置 機 器 設 備 100.12.31 3,000,000 450,000 300,000 300,000 300,000 充 實 營 運 資 金 98.12.31 1,533,050 - - - - 長 期 股 權 投 資 98.12.31 800,000 - - - - 合 計 5,333,050 450,000 300,000 300,000 300,000 (3) 預 計 可 能 產 生 效 益 : 購 置 機 器 設 備 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 之 需 求, 擬 購 置 機 器 設 備, 於 苗 栗 苑 裡 廠 擴 充 生 產 線, 進 行 SMD LED 生 產, 其 預 計 可 能 產 生 效 益 如 下 : 單 位 : 仟 顆 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 利 益 增 加 99 SMD LED 1,800,000 1,620,000 2,430,000 607,500 243,000 100 SMD LED 4,000,000 3,600,000 5,040,000 1,260,000 504,000 101 SMD LED 5,000,000 4,500,000 5,850,000 1,462,500 585,000 102 SMD LED 5,000,000 4,500,000 5,400,000 1,350,000 540,000 充 實 營 運 資 金 本 公 司 本 次 募 資 計 畫 預 計 以 1,533,050 仟 元 用 於 充 實 營 運 資 金, 若 以 本 公 司 目 前 之 銀 行 借 款 平 均 利 率 1.22% 設 算,98 年 度 可 節 省 利 息 支 出 3,117 仟 元, 之 後 每 年 度 將 可 節 省 利 息 支 出 18,703 仟 元, 大 幅 降 低 本 公 司 之 財 務 負 擔, 並 可 改 善 財 務 結 構, 預 計 籌 資 後 流 動 比 率 及 速 動 比 率 分 別 提 高 至 239.76% 及 225.11% -51-

長 期 股 權 投 資 本 公 司 本 次 募 資 計 畫 預 計 以 800,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 股 100% 之 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 光 中 山 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~102 年 依 100% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 5,932 仟 元 108,263 仟 元 121,821 仟 元 及 130,780 仟 元 計 畫 項 目 預 日 定 完 期 成 所 總 需 資 金 九 十 八 年 度 預 定 資 金 運 九 用 十 進 九 度 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 (4) 資 金 運 用 計 劃 及 預 計 進 度 修 正 a. 變 更 後 計 畫 項 目 及 預 定 進 度 : 季 購 置 機 器 設 備 充 實 營 運 資 長 光 中 山 100.12.31 1,907,800 215,253 334,602 225,446 200,000 200,000 轉 期 投 98.12.31 1,533,050 1,533,050 - - - - 合 股 資 權 億 瑞 投 冠 金 資 晶 公 司 計 - 100.6.30 800,000 155,196-289,055 100,000 100,000-99.12.31 574,000 - - - 287,000 287,000-99.12.31 518,200 - - - 255,120 263,080-5,333,050 1,903,499 334,602 514,501 842,120 850,080 計 畫 項 目 預 定 資 金 運 用 進 度 預 定 完 所 需 資 金 一 百 年 度 成 日 期 總 額 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 季 購 置 機 器 設 備 100.12.31 1,907,800 185,000 185,000 185,000 177,499 充 實 營 運 資 金 98.12.31 1,533,050 - - - - 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 光 中 山 100.6.30 800,000 100,000 55,749 - - 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 冠 晶 公 司 99.6.30 574,000 - - - - 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 瑞 金 公 司 99.6.30 518,200 - - - - 合 計 - 5,333,050 285,000 240,749 185,000 177,499 b. 變 更 後 預 計 可 能 產 生 效 益 : 購 置 機 器 設 備 本 公 司 擬 降 低 購 置 機 器 設 備 金 額, 變 更 後 購 置 機 器 設 備 計 畫 項 目 之 預 計 可 能 產 生 效 益 如 下 : 單 位 : 仟 顆 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 利 益 增 加 99 SMD 類 1,260,000 1,134,000 1,701,000 425,250 170,100 100 SMD 類 2,400,000 2,160,000 3,024,000 756,000 302,400 101 SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,510,000 877,500 351,000 102 SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,240,000 810,000 324,000 長 期 股 權 投 資 1. 轉 投 資 億 瑞 金 公 司 額 第 四 季 第 一 季 第 二 季 第 三 季 第 四 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 574,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 瑞 金 有 限 公 司 ( 以 下 -52-

簡 稱 億 瑞 金 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 60% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (3,900) 仟 元 16,875 仟 元 59,400 仟 元 77,760 仟 元 92,664 仟 元 101,930 仟 元 112,123 仟 元 及 123,336 仟 元 2. 轉 投 資 億 冠 晶 公 司 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 518,200 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 冠 晶 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 冠 晶 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 65% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (1,950) 仟 元 14,625 仟 元 51,480 仟 元 67,392 仟 元 83,959 仟 元 92,355 仟 元 101,591 仟 元 及 111,750 仟 元 (5) 計 畫 執 行 狀 況 單 位 : 新 台 幣 仟 元 計 畫 項 目 執 行 狀 況 截 至 本 期 累 計 進 度 超 前 或 落 後 原 因 及 改 進 計 劃 1. 購 置 機 器 設 備 預 定 185,000 1,360,301 支 用 金 額 實 際 76,094 1,182,124 預 定 9.70% 71.30% 進 度 (%) 實 際 3.99% 61.96% 2. 充 實 營 運 資 金 預 定 0 1,533,050 支 用 金 額 實 際 0 1,533,050 預 定 0.00% 100.00% 進 度 (%) 實 際 0.00% 100.00% 3. 長 期 股 權 投 資 預 定 100,000 1,836,451 支 用 金 額 實 際 339,001 1,504,567 預 定 5.28% 97.05% 進 度 (%) 實 際 17.92% 79.51% 合 計 預 定 285,000 4,729,802 支 用 金 額 實 際 415,095 4,219,741 預 定 5.34% 88.69% 進 度 (%) 實 際 7.78% 79.12% 預 定 累 計 執 行 進 度 為 88.69%, 實 際 累 計 執 行 進 度 為 79.12%, 公 司 資 金 執 行 較 預 定 進 度 落 後, 主 係 購 置 機 器 設 備 配 合 產 業 景 氣 循 環, 以 及 因 應 轉 投 資 公 司 資 金 需 求, 而 調 整 資 金 匯 出 時 點 所 致, 惟 公 司 將 依 預 定 執 行 金 額 及 進 度 購 置 機 器 設 備, 並 陸 續 匯 出 轉 投 資 資 金, 故 其 執 行 情 形 尚 屬 正 常 -53-

伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1. 本 公 司 所 營 業 務 主 要 內 容 本 公 司 產 品 主 要 以 光 電 零 件 為 主, 區 分 為 發 光 元 件 感 測 元 件 兩 大 類 發 光 元 件 有 發 光 二 極 體 燈 泡 發 光 二 極 體 顯 示 器 表 面 黏 著 發 光 二 極 體 高 功 率 發 光 二 極 體 發 光 二 極 體 組 件 紅 外 光 二 極 體 燈 泡 ; 感 測 元 件 有 光 電 晶 體, 光 二 極 體 光 積 體 電 路 光 感 測 組 件 2. 主 要 產 品 之 營 業 比 重 項 目 重 要 用 途 營 業 比 重 電 子 電 器 電 機 產 品 電 子 看 板 發 光 元 件 電 腦 滑 鼠 及 家 用 電 器 手 機 83% LCD 背 光 源 交 通 號 誌 感 測 元 件 電 腦 滑 鼠 光 電 開 關 位 置 感 測 紅 外 線 接 收 器 17% 3. 公 司 目 前 之 商 品 ( 服 務 ) 項 目 (1) 發 光 二 極 體 元 件 (Light Emitting Diode Device) 發 光 二 極 體 背 光 源 模 組 具 有 省 電 體 積 小 可 大 量 生 產 可 以 積 體 電 路 脈 衝 式 驅 動 控 制 亮 度 高 可 靠 度 色 彩 飽 和 度 超 過 NTSC100% 等 諸 多 優 點 由 於 耗 電 量 小 反 應 速 度 快 可 瞬 間 點 亮 操 作 壽 命 長, 故 產 品 可 廣 泛 應 用 於 汽 車 之 衛 星 導 航 儀 可 攜 式 通 訊 顯 示 器 TFT-LCD 背 光 模 組 消 費 性 電 子 及 工 業 儀 表 等 各 種 不 同 之 平 面 顯 示 器 (2) 發 光 二 極 體 燈 泡 (LED Lamp) 此 類 產 品 由 於 應 用 廣 泛, 舉 凡 各 種 電 子 電 器 電 機 產 品 電 子 玩 具 及 目 前 逐 漸 普 遍 的 電 子 看 板 媒 體 播 放 系 統, 皆 可 以 大 量 使 用 發 光 二 極 體 燈 泡, 由 於 操 作 壽 命 長, 產 品 品 質 穩 定, 目 前 已 逐 漸 取 代 部 份 傳 統 燈 泡 顯 示 市 場, 如 緊 急 逃 生 看 板 機 場 信 號 燈 交 通 號 誌 燈 等 用 途 (3) 發 光 二 極 體 顯 示 器 (Digit/Dot Matrix Display) 此 類 產 品 主 要 應 用 於 工 業 電 子 電 機 產 品 的 各 種 控 制 顯 示 及 各 類 家 用 電 器 產 品 如 DVD 播 放 機 音 響 放 大 器 微 波 爐 等 的 數 位 式 顯 示, 此 類 產 品 由 於 亮 度 高 色 彩 表 現 豐 富 生 動 易 模 組 化, 因 而 在 歐 美 日 本 等 國 的 電 子 遊 戲 休 閒 市 場 更 具 龐 大 的 需 求 數 量, 近 五 年 來, 隨 室 內 的 活 動 顯 示 螢 幕 看 板 逐 漸 普 及 之 下, 更 增 加 此 類 發 光 二 極 體 顯 示 器 產 品 於 此 一 領 域 市 場 之 應 用 價 值 (4) 高 功 率 發 光 二 極 體 (High Power LED) 隨 著 LED 的 亮 度 及 效 率 逐 漸 提 升 下, 高 功 率 LED 未 來 將 會 是 最 有 前 途 的 產 品 (5) 表 面 黏 著 型 發 光 二 極 體 (Surface Mount Device LED) 為 因 應 市 場 上 輕 薄 短 小 的 需 求 及 搭 配 目 前 電 子 組 裝 產 業 廣 泛 使 用 之 表 面 黏 著 技 術, 表 面 黏 著 型 發 光 二 極 體 的 需 求 早 已 快 速 成 長, 應 用 範 圍 則 主 要 包 括 手 機 的 各 式 燈 號 顯 示 及 螢 幕 背 光 源 資 訊 電 腦 產 業 玩 具 工 業 等 各 式 產 品 億 光 也 秉 持 著 不 斷 研 發 創 新, 以 提 供 符 合 客 戶 需 求 之 各 種 型 式 及 尺 寸 之 高 品 質 高 信 賴 性 的 表 面 黏 著 型 發 光 二 極 體 -54-

(6) 紅 外 線 二 極 體 燈 泡 (Infrared LED) 紅 外 線 二 極 體 的 應 用 在 歐 美 日 等 先 進 國 家 已 有 相 當 長 的 應 用 歷 史, 由 於 我 國 過 去 以 應 用 於 消 費 性 電 子 產 品 為 主, 近 年 因 在 個 人 電 腦 領 域 逐 漸 成 為 世 界 主 要 供 應 國, 故 此 類 產 品 在 此 應 用 亦 隨 之 增 加, 目 前 業 界 普 遍 應 用 於 紅 外 線 遙 控 及 夜 視 功 能 的 監 視 器 (7) 發 光 二 極 體 組 件 (LED Module) 在 歐 美 先 進 國 家 的 客 戶 使 用 此 類 元 件 應 用 於 其 產 品 上 往 往 因 裝 配 設 計 需 要, 必 須 與 塑 膠 製 品 一 起 組 合 以 方 便 其 組 裝, 因 此 本 公 司 有 一 系 列 標 準 產 品 或 依 客 戶 圖 面 生 產 的 相 關 組 件 供 應 市 場 需 求, 由 於 大 量 組 裝 產 品 可 外 包 至 低 價 勞 力 市 場 組 裝, 因 此 可 創 造 較 多 利 潤, 目 前 產 品 有 LED 光 源 Big Lamp LCD 背 光 源 LED 陣 列 等 產 品, 業 界 普 遍 應 用 於 掃 描 器 光 源 戶 外 用 看 板 液 晶 顯 示 器 的 光 源 顯 示 幕 等 (8) 感 測 元 件 及 其 模 組 (Photo Sensor Module) 光 感 測 元 件 為 一 種 可 見 光 或 非 可 見 光 元 件 的 光 感 應 元 件, 本 公 司 主 要 產 銷 產 品 包 括 光 電 晶 體 光 二 極 體 等 元 件 及 相 關 模 組, 近 年 來 應 用 逐 漸 廣 泛, 如 各 類 家 電 搖 控 器 光 感 應 自 動 控 制 照 相 機 自 動 對 焦 與 光 度 感 應 投 幣 器 光 通 訊 各 類 光 控 燈 光 裝 置 電 腦 周 邊 控 制 裝 置 各 類 警 報 器 感 應 裝 置 紅 外 線 無 線 耳 機 及 個 人 電 腦 或 筆 記 型 電 腦 的 紅 外 線 接 收 介 面 等 (9) 光 電 晶 體 (Photo Transistor) 此 類 感 應 元 件 屬 於 一 種 矽 半 導 體, 可 與 各 類 LED 組 裝 配 對 用 於 各 種 光 控 開 關 電 腦 滑 鼠 軌 跡 球 投 幣 器 或 簡 易 的 光 感 測 信 號 控 制 器 (10) 光 耦 合 器 (Photo Coupler) 光 耦 合 器 以 光 為 媒 介 傳 輸 電 信 號 它 對 輸 入 輸 出 電 信 號 有 良 好 的 隔 離 作 用, 所 以, 它 在 各 種 電 路 中 得 到 廣 泛 的 應 用 光 耦 合 器 一 般 由 三 部 分 組 成 : 光 的 發 射 光 的 接 收 及 信 號 放 大 輸 入 的 電 信 號 驅 動 發 光 二 極 體 (LED), 使 之 發 出 一 定 波 長 的 光, 被 光 探 測 器 接 收 而 產 生 光 電 流, 再 經 過 進 一 步 放 大 後 輸 出 如 此 一 來, 便 達 到 電 光 電 的 轉 換, 從 而 起 到 輸 入 輸 出 隔 離 的 作 用 由 於 光 耦 合 器 輸 入 輸 出 間 互 相 隔 離, 電 信 號 傳 輸 具 有 單 向 性 等 特 點, 因 而 具 有 良 好 的 電 絕 緣 能 力 和 抗 干 擾 能 力 現 已 廣 泛 用 於 電 氣 絕 緣 驅 動 電 路 開 關 電 路 多 諧 振 盪 器 信 號 隔 離 脈 衝 放 大 電 路 數 位 儀 錶 遠 距 離 信 號 傳 輸 脈 衝 放 大 固 態 繼 電 器 (SSR) 儀 器 儀 錶 通 信 設 備 及 微 機 介 面 中 (11) 光 積 體 電 路 (Optoelectronic IC) 將 光 感 測 元 件 與 放 大 線 路 整 合 在 一 片 IC 晶 片 上, 不 論 在 光 通 訊 光 編 碼 或 光 感 測 上, 都 有 應 用 但 在 整 合 後 價 格 及 線 路 節 省 成 本 上 必 須 做 統 一 考 量 (12) 光 感 測 模 組 (Photo Sensor Module) 光 感 測 模 組 係 將 光 感 測 元 件 與 其 他 元 件 一 起 組 裝 而 成, 以 便 於 客 戶 的 設 計 與 應 用, 目 前 本 公 司 所 產 銷 之 光 感 測 組 件 包 括 有 光 電 遮 斷 器 紅 外 光 接 收 模 組 或 其 他 客 戶 委 託 設 計 生 產 之 組 件 等 本 年 度 更 因 應 輕 薄 短 小 之 市 場 趨 向, 開 發 Mini-IRM, 以 迎 合 市 場 需 求 (13)PDIC 封 裝 將 Photo Diode 和 IC 整 合 在 一 個 晶 粒 上, 億 光 將 以 OEM 封 裝 成 PCB Type, 可 大 量 用 於 CD-R CD-ROM\RW DVD-R DVD-ROM\RW 等 -55-

4. 計 劃 開 發 之 新 商 品 (1) 戶 外 及 室 內 全 彩 LED 看 板 基 於 戶 外 LED 看 板 的 逐 漸 普 及, 完 整 開 發 全 系 列 各 角 度 色 彩 的 高 可 靠 度 LED 並 搭 配 光 學 設 計 以 達 到 最 佳 展 現 此 外, 隨 著 人 們 對 顯 示 器 尺 寸 越 來 越 大 的 需 求, 在 某 些 室 內 公 開 場 合, 如 餐 廳 俱 樂 部 等 需 要 超 過 60 吋 或 更 大 尺 寸 的 顯 示 器 ( 如 室 內 全 彩 LED 看 板 ), 而 這 顯 示 器 需 要 提 供 更 高 解 析 度 適 合 的 亮 度 與 較 大 可 觀 看 角 度 然 而, 本 公 司 針 對 未 來 此 類 室 內 全 彩 LED 看 板 的 規 格 需 求, 並 在 去 年 就 已 經 投 入 研 發 高 解 析 度 與 大 可 視 角 度 的 全 彩 LED 看 板 模 組, 未 來 將 可 看 到 其 成 果 (2)Ambient Light Sensor 針 對 手 機 電 力 節 省 所 開 發 新 產 品, 新 一 代 Ambient Light Sensor 將 可 偵 測 環 境 光 強 弱 來 控 制 手 機 各 式 背 光 模 組 電 力 輸 出, 此 產 品 將 可 增 加 電 池 使 用 時 間 此 Ambient Light Sensor 亦 可 應 用 於 汽 車 照 明, 可 作 為 自 動 偵 測 周 圍 亮 度 以 點 亮 頭 燈 之 感 應 裝 置 (3) 薄 型 超 高 輝 度 SMD 隨 著 市 場 上 對 於 輕 薄 短 小 顯 示 器 需 求 日 益 增 加, 未 來 億 光 將 運 用 先 驅 技 術 及 製 程 開 發 薄 型 表 面 黏 著 型 LED 封 裝 技 術, 擴 大 發 光 二 極 體 可 應 用 之 範 圍 其 輕 薄 短 小 且 高 亮 度 之 表 現, 可 滿 足 配 置 在 消 費 性 電 子 產 品 對 亮 度 要 求 越 來 越 高 的 小 型 彩 色 螢 幕 之 背 光 源, 如 照 相 手 機 及 數 位 相 機 上 (4) 超 薄 型 全 彩 SMD 因 應 電 子 產 品 日 趨 小 型 化 薄 型 化,LED 產 品 亦 朝 此 方 向 前 進, 以 符 合 市 場 潮 流, 配 合 新 型 晶 片 反 轉 技 術, 億 光 也 已 經 開 發 出 厚 度 小 於 0.2mm 的 SMD 超 薄 型 全 彩 元 件 (5) 色 彩 感 應 器 RGB LED 應 用 在 LCD 監 視 器 背 光 對 於 畫 質 提 升 有 極 大 幫 助, 但 是 因 為 LED 背 光 顯 示 產 品 技 術 尚 未 成 熟,RGB 三 原 色 會 因 溫 度 變 化 而 產 生 波 長 偏 移 之 現 象, 本 公 司 將 開 發 LED 色 彩 感 應 元 件 以 改 善 LED-LCD 模 組 現 存 之 顏 色 漂 移 的 技 術 問 題 (6)LCD 背 光 源 模 組 發 光 二 極 體 是 一 種 半 導 體 元 件, 相 較 於 目 前 LCM 普 遍 採 用 冷 陰 極 燈 管 做 為 背 光 源 的 方 式,LED 背 光 模 組 的 厚 度 僅 為 後 者 的 1/2, 且 LED 背 光 源 可 以 比 CCFL 背 光 源 節 省 20% 到 30% 的 電 力 本 年 度 億 光 將 開 發 全 系 列 各 種 尺 寸 白 光 及 RGB-LCD 背 光 源 模 組, 為 進 入 大 尺 寸 顯 示 器 市 場 做 好 完 整 產 品 線 策 略 之 佈 局 -56-

( 二 ) 產 業 概 況 1. 產 業 之 現 況 及 與 發 展 發 光 二 極 體 (Light Emitting Diode: 簡 稱 LED) 係 利 用 二 極 體 內 原 本 分 離 的 電 子 和 電 洞 互 相 結 合 而 產 生 光, 其 製 作 材 料 通 常 為 砷 磷 鎵 或 其 他 元 素, 製 作 過 程 類 似 半 導 體 業, 大 致 可 分 為 上 游 的 晶 圓 製 作 中 游 的 晶 粒 製 作 和 下 游 的 元 件 封 裝 等 步 驟 該 產 業 推 出 至 今 已 約 三 十 多 年, 而 在 台 灣 發 展 也 已 將 近 三 十 年, 目 前 我 國 在 全 球 發 光 二 極 體 市 場 之 佔 有 率 約 達 二 成, 居 第 二 大 生 產 國, 產 值 僅 次 於 日 本, 為 未 來 深 具 發 展 潛 力 之 產 業 近 幾 年 臺 灣 LED 在 技 術 快 速 提 升 之 下, 一 步 步 的 切 入 手 機 Netbook NB 到 電 視 等 各 尺 寸 背 光 源 應 用, 而 照 明 也 因 高 功 率 LED 技 術 持 續 貼 近 歐 美 日 等 國 際 LED 領 導 大 廠, 在 產 品 銷 售 的 質 與 量 都 有 明 顯 的 增 長 臺 灣 LED 產 業 技 術 發 展 頗 佳, 加 上 價 格 上 的 優 勢 之 下, 以 突 出 的 產 品 性 價 比 打 入 品 牌 大 廠 供 應 鏈, 順 利 搭 上 顯 示 器 背 光 源 與 照 明 兩 項 高 成 長 的 應 用 市 場 根 據 PIDA 的 報 告 指 出, 目 前 台 灣 LED 產 業 在 上 游 LED 磊 晶 晶 粒, 以 及 下 游 LED 封 裝 模 組, 產 業 鏈 發 展 完 整 2009 年 台 灣 LED 磊 晶 及 晶 粒 產 值 達 新 台 幣 338 億 元,2010 年 增 至 569 億 元, 年 增 達 70%,2011 年 預 估 仍 將 有 30% 年 成 長 率, 產 值 將 挑 戰 740 億 元 至 於 台 灣 的 LED 封 裝 與 模 組 產 能 2009 年 約 達 542 億 元, 2010 年 增 至 852 億 元,2011 年 產 值 預 估 將 達 逾 1000 億 元 規 模 2. 產 業 上 中 下 游 之 關 聯 性 我 國 LED 產 業 主 要 採 垂 直 分 工 方 式 生 產, 上 游 廠 商 的 主 要 產 品 為 磊 晶 圓, 主 要 是 利 用 各 種 磊 晶 技 術, 經 由 材 料 的 沉 積, 在 基 板 上 成 長 多 層 不 同 厚 度 之 多 元 材 料 薄 膜, 再 將 磊 晶 片 交 給 中 游 廠 商 中 游 廠 商 在 接 到 磊 晶 片 後, 依 元 件 結 構 需 求, 在 磊 晶 片 上 進 行 金 屬 蒸 鍍 曝 光 光 罩 蝕 刻 電 極 製 作 切 割 崩 裂 等 程 序 後 將 其 成 品 交 由 下 游 廠 商 打 線 封 裝, 並 依 市 場 需 求 包 裝 成 各 種 成 品 3. 產 品 之 各 種 發 展 趨 勢 及 競 爭 情 形 (1) 產 品 未 來 發 展 趨 勢 發 光 二 極 體 的 發 展 已 有 三 十 餘 年 的 歷 史, 由 於 體 積 小 反 應 速 度 快 耐 震 性 佳 元 件 壽 命 更 長 達 十 萬 小 時 以 上, 因 此 早 已 被 廣 泛 應 用 於 家 電 產 品 上, 隨 著 技 術 發 展 的 精 進, 可 視 性 亦 不 斷 提 升, 如 今 顯 示 產 業 交 通 號 誌 汽 車 工 業 甚 至 照 明 產 業 皆 已 逐 漸 增 加 使 用 紅 外 光 的 應 用 領 域 更 觸 及 工 業 量 控 保 全 系 統 及 各 種 消 費 性 電 子 產 品, 未 來 更 將 走 向 網 路 傳 輸 領 域, 其 應 用 相 當 廣 泛 且 產 值 可 觀 傳 統 亮 度 可 見 光 LED 以 其 價 格 優 勢, 未 來 數 年 內 仍 將 佔 有 部 份 市 場, 如 室 內 顯 示 用 途 高 亮 度 可 見 光 LED, 將 可 望 於 交 通 號 誌 資 訊 看 板 汽 車 內 外 燈 源 ( 如 儀 表 板 背 光 源 方 向 燈 尾 燈 第 三 煞 車 燈 ) 行 動 電 話 LCD 背 光 源 等 逐 漸 擴 大 其 使 用 量 高 功 率 封 裝 由 於 對 單 顆 LED 的 亮 度 要 求 不 斷 提 升, 所 以 高 功 率 封 裝 已 是 趨 勢 短 中 距 Datacom Telecom 用 光 電 元 件 由 於 光 纖 普 遍 被 使 用, 所 需 各 項 LED 與 LD 或 接 收 元 件 正 蓬 勃 發 展 (2) 產 品 發 展 與 替 代 性 技 術 高 亮 度 產 品 降 價, 刺 激 市 場 使 用 率, 擴 大 市 場 需 求 量 SMD LED 的 輕 薄 短 小 可 攜 式 使 其 廣 泛 應 用 於 各 式 3C 電 子 產 品 High Power LED 的 發 光 效 率 及 性 能 持 續 提 升, 並 開 啟 照 明 相 關 應 用 -57-

( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 投 入 之 研 發 費 用 與 開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 1. 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 研 發 支 出 金 額 : 年 度 99 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 100 年 度 截 至 3 月 31 日 止 金 額 627,488 148,818 2. 研 發 成 果 及 未 來 研 發 計 劃 (1) 九 十 九 年 已 研 發 產 品 90 lm/w 路 燈 和 路 燈 模 組 開 發, 最 高 可 提 供 20000 lm 智 慧 型 可 調 光 路 燈 系 統 研 發 LED 大 型 燈 具 for 倉 儲 應 用 A60 LED 燈 泡 球 型 燈 源 開 發 A60 LED 燈 泡 球 型 可 調 光 燈 源 開 發 A60 LED 燈 泡 球 型 可 遙 控 燈 源 開 發 GU10 MR-16 Par30 LED 可 調 光 燈 源 開 發 Par38 LED 可 調 光 燈 源 開 發 AR111 LED 燈 源 開 發 E14 ACLED 蠟 燭 燈 開 發 LED 桌 燈 開 發 LED 立 燈 LED 主 題 燈 開 發 高 效 能 高 均 勻 度 冷 藏 燈 系 列 開 發 高 CRI 和 高 節 能 辦 公 室 照 明 開 發 高 CRI 和 高 節 能 教 室 燈 照 明 開 發 水 耕 式 LED 植 物 燈 具 系 列 開 發 LED 燈 泡 球 式 植 物 燈 開 發 高 功 率 LED 植 物 燈 具 開 發 for 大 型 溫 室 LED 光 療 型 機 台 開 發 LED 手 持 式 光 源 開 發 (2) 一 百 年 計 劃 研 發 產 品 100 lm/w 路 燈 和 路 燈 模 組 開 發, 最 高 可 提 供 25000 lm 智 慧 型 可 調 光 路 燈 系 統 研 發 LED 倉 儲 照 明 燈 具 LED 戶 外 投 射 燈 LED Low Bay 燈 LED High Bay 燈 A60 8W LED 燈 泡 球 型 燈 源 開 發 已 取 代 60W 傳 統 燈 泡 球 A60 4W LED 燈 泡 球 型 燈 源 開 發 已 取 代 40W 傳 統 燈 泡 球 Par16 LED 燈 Par 20 LED 燈 4 LED 嵌 燈 6 LED 嵌 燈 8 LED 嵌 燈 -58-

第 二 代 GU10 MR-16 第 二 代 可 調 光 Par30 LED 燈 第 二 代 可 調 光 Par38 LED 燈 第 二 代 AR111 LED 燈 源 開 發 第 二 代 3W 蠟 燭 燈 開 發 第 二 代 LED 桌 燈 開 發 第 二 代 LED 立 燈 LED 主 題 燈 開 發 新 一 代 無 縫 接 頭 式 燈 管 開 發 LED 側 射 式 植 物 燈 具 開 發 高 功 率 LED 植 物 燈 具 應 用 在 大 型 溫 室 開 發 for LED 光 療 型 機 台 系 統 開 發 LED 手 持 式 光 源 開 發 (3) 未 來 研 究 發 展 貼 近 客 戶 需 求 一 直 是 本 公 司 在 執 行 開 發 設 計 上 最 主 要 的 動 力, 也 在 近 年 度 的 研 發 計 畫 中 全 新 或 衍 生 開 發 多 項 符 合 市 場 需 求 的 光 電 元 件, 其 中 包 含 High Power LEDs Lamps SMD LEDs Flash LEDs Digital Display Infrared Products Photo Coupler Infrared Receiver Module Optical Sensors 等 產 品, 可 應 用 於 個 人 手 持 式 通 訊 設 備 顯 示 器 背 板 光 源 戶 外 看 板 交 通 指 示 及 照 明 設 備 等 不 同 範 圍 目 前 計 畫 的 進 度 均 在 順 利 的 發 展 中, 並 定 期 追 蹤 及 實 施 嚴 格 管 控 影 響 研 發 成 功 的 主 要 因 素 有 管 理 階 層 的 支 持 研 發 人 員 的 培 育, 核 心 技 術 的 掌 握, 人 事 的 穩 定, 經 驗 與 技 術 的 傳 承 與 有 效 率 的 使 用 研 發 經 費 本 公 司 為 ISO9001 14001 QS-9000 SA8000 OHSAS18001 及 TS-16949 認 證 通 過 的 公 司, 平 常 就 透 過 各 樣 的 訓 練 課 程 讓 研 發 人 員 產 生 許 多 腦 力 激 盪 的 成 果, 並 將 此 成 果 藉 由 制 度 面 的 管 理 作 系 統 化 的 呈 現 目 前 本 公 司 已 有 數 百 位 研 發 工 程 師 從 事 光 電 元 件 的 開 發, 每 年 均 提 撥 適 足 之 研 發 經 費, 並 於 營 運 總 部 的 研 發 中 心 從 事 前 瞻 核 心 技 術 的 開 發, 而 與 國 內 外 研 究 機 構 的 合 作 計 畫 也 同 為 公 司 注 入 許 多 的 研 發 能 量 在 管 理 階 層 的 強 力 支 持 下, 本 公 司 均 可 掌 控 以 上 影 響 研 發 成 功 的 主 要 因 素, 也 期 許 能 不 斷 地 成 功 開 發 出 新 的 利 基 產 品 以 符 合 客 戶 的 期 望 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 1. 短 期 計 劃 (1)TFT LCD 背 光 模 組 應 用 億 光 於 小 尺 寸 可 攜 式 產 品 背 光 市 場 已 擁 有 一 定 市 佔 率, 未 來 將 朝 向 中 大 尺 寸 背 光 模 組 市 場 發 展, 目 前 已 開 始 生 產 筆 記 型 電 腦 背 光 模 組, 而 針 對 更 大 尺 寸 之 液 晶 監 視 器 液 晶 電 視 背 光 模 組, 自 2009 年 下 半 起 也 開 始 送 交 下 游 廠 商 進 行 產 品 認 證 (2)LED 看 板 應 用 在 北 京 奧 運 與 上 海 世 界 博 覽 會 的 帶 動 下,LED 看 板 應 用 也 持 續 發 燒, 目 前 億 光 已 研 發 四 個 畫 素 組 合 的 cluster, 來 取 代 既 有 單 畫 素 cluster, 此 外 也 開 發 防 紫 外 光 照 射 之 新 型 LED lamp, 強 化 產 品 競 爭 優 勢 (3) 照 明 模 組 億 光 目 前 已 開 發 約 傳 統 6 倍 亮 度 的 LED, 可 應 用 於 交 通 號 誌 燈 和 第 三 煞 車 燈 其 優 點 為 省 電 50% 使 用 壽 命 長 (5 萬 小 時 ) 可 降 低 維 修 成 本 及 提 高 安 全 性 等 此 外 億 光 亦 針 對 道 路 照 明 建 築 照 明 展 示 照 明 低 溫 照 明 室 內 照 明 等 應 用, 開 發 多 樣 符 合 市 場 需 求 及 環 保 節 能 趨 勢 之 LED 照 明 產 品, 包 括 LED 路 燈 及 LED 燈 泡 等 -59-

2. 長 期 計 劃 積 極 開 發 更 高 效 率 與 高 亮 度 之 節 能 發 光 體, 除 提 供 客 戶 與 市 場 所 需 之 產 品 與 服 務, 滿 足 客 戶 需 求 外, 並 將 順 應 全 球 節 能 趨 勢, 生 產 開 發 足 以 取 代 傳 統 照 明 之 LED 照 明 產 品, 帶 領 台 灣 邁 向 次 世 代 照 明 領 域 此 外 億 光 也 將 配 合 上 下 游 廠 商 建 立 更 緊 密 的 國 際 供 應 鏈 與 合 作 夥 伴 關 係, 降 低 生 產 成 本 提 高 獲 力 能 力, 擴 大 全 球 市 占 率 以 強 化 企 業 整 體 競 爭 能 力, 以 台 灣 作 為 研 發 行 銷 與 營 運 管 理 的 總 指 揮 中 心, 落 實 企 業 永 續 經 營 目 標 與 社 會 責 任 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1. 主 要 商 品 ( 服 務 ) 之 銷 售 ( 提 供 ) 地 區 本 公 司 主 要 產 品 係 為 發 光 元 件 及 感 測 元 件 等, 各 產 品 銷 售 分 佈 區 域 如 下 : (1) 各 產 品 之 營 收 比 重 分 配 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 98 年 度 99 年 度 產 品 銷 售 淨 額 比 例 (%) 銷 售 淨 額 比 例 (%) 發 光 元 件 9,407,977 83.94 13,782,566 82.77 感 測 元 件 1,689,882 15.08 2,790,209 16.76 其 他 110,541 0.98 79,500 0.47 合 計 11,208,400 100.00 16,652,275 100.00 (2) 各 產 品 銷 售 分 佈 區 域 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 98 年 度 99 年 度 區 域 銷 售 淨 額 比 例 (%) 銷 售 淨 額 比 例 (%) 亞 洲 8,135,114 73.00 13,441,984 81.00 歐 洲 2,399,155 21.00 2,231,314 13.00 美 洲 674,131 6.00 978,977 6.00 合 計 11,208,400 100.00 16,652,275 100.00 2. 主 要 競 爭 對 手 及 市 場 佔 有 率 本 公 司 目 前 為 國 內 最 大 的 LED 專 業 封 裝 廠, 在 傳 統 Lamp SMD 及 其 他 傳 輸 及 接 收 感 測 用 之 LED 明 顯 超 過 台 灣 同 業, 其 相 關 資 訊 如 下 表 產 品 應 用 領 域 主 要 競 爭 對 手 LED Lamp 號 誌 看 板 3C 及 IA 等 市 場 光 寶 佰 鴻 華 興 SMD LED 手 機 NB PC LED TV IA 等 市 場 宏 齊 東 貝 Stanley Citizen OPIC DVD 讀 取 頭 滑 鼠 塑 膠 光 纖 Rohm Vishay IRM PT/IR+ITR 資 料 傳 輸 滑 鼠 各 式 紅 外 線 感 測 器 光 寶 東 貝 Vishay -60-

3. 市 場 未 來 供 需 狀 況 與 成 長 性 發 光 二 極 體 (LED) 的 發 展 已 有 三 十 餘 年 的 歷 史, 由 於 具 有 體 積 小 反 應 速 度 快 耐 震 性 佳 元 件 壽 命 長 達 十 萬 小 時 以 上 等 優 勢, 早 已 被 大 量 使 用 於 家 電 產 業, 隨 著 技 術 的 突 破 與 精 進, 可 視 性 及 耐 候 性 不 斷 提 昇, 如 今 亦 已 擴 及 顯 像 工 業 交 通 號 誌 及 汽 車 產 業 ( 第 三 煞 車 燈 儀 錶 板 方 向 燈 等 ), 目 前 更 上 一 層 朝 照 明 產 業 發 展 紅 外 光 的 應 用 領 域 更 觸 及 工 業 量 控 保 全 系 統 及 各 種 消 費 性 電 子 產 品, 未 來 更 將 走 向 網 路 傳 輸 領 域, 其 應 用 相 當 廣 泛 且 產 值 可 觀 根 據 PIDA 調 查 整 理,2009 年 全 球 LED 封 裝 與 模 組 產 值 達 79.74 億 美 元, 年 增 7%,2010 年 產 值 增 至 128.19 億 美 元, 年 增 達 60%, 預 估 2011 年 產 值 可 超 過 150 億 美 元, 年 成 長 率 仍 有 24%,2012 年 更 將 有 機 會 挑 戰 200 億 美 元 規 模 而 帶 領 LED 產 值 持 續 向 上 成 長 的 主 要 動 能, 就 是 TFT-LCD 液 晶 面 板 背 光 源 應 用, 以 及 LED 照 明 應 用 其 中 針 對 照 明 應 用,LED 照 明 將 成 為 產 業 新 一 波 成 長 動 能, 備 受 各 大 廠 商 以 及 市 場 矚 目, 市 場 研 究 機 構 光 電 科 技 工 業 協 進 會 (PIDA) 表 示, 全 球 LED 照 明 市 場 滲 透 率 2011 年 有 機 會 成 長 至 5%,2012 年 將 成 長 至 10%,2013 年 將 大 幅 跳 升 至 25%, 其 中 戶 外 照 明 為 支 撐 LED 照 明 成 長 的 主 要 力 道, 而 歐 洲 市 場 將 成 為 下 波 LED 燈 泡 起 飛 市 場 PIDA 進 一 步 指 出, 戶 外 照 明 為 推 升 LED 照 明 成 長 的 主 要 動 力, 預 估 2011 年 戶 外 照 明 市 場 佔 整 體 市 場 比 重 達 75%, 而 室 內 照 明 在 成 本 下 降 的 效 果 顯 現 下, 則 預 計 於 2012 年 起 飛 圖 表 : 全 球 LED 封 裝 產 值 Sourced by PIDA, 2011.01, Millions of U.S. Dollars -61-

在 汽 車 應 用 市 場 方 面, 由 於 亮 度 及 散 熱 技 術 的 提 昇, 目 前 台 灣 新 款 車 種 的 煞 車 燈 第 三 煞 車 燈, 以 及 方 向 指 示 燈 都 改 以 LED 取 代, 而 車 內 的 儀 表 板, 車 用 輔 助 照 明 的 應 用 也 逐 漸 採 用 LED, 全 球 的 趨 勢 更 是 如 此, 可 以 說 除 了 車 頭 燈 僅 有 展 示 品 及 等 待 法 規 的 制 定 外, 其 餘 光 源 已 全 面 進 入 LED 時 代 到 2010 年 LED 於 汽 車 市 場 的 應 用 產 值 將 達 8.92 億 美 元, 年 複 合 成 長 率 也 上 看 11.8% 4. 競 爭 利 基 有 效 運 用 我 國 電 子 產 業 實 力, 進 攻 全 球 市 場 堅 強 之 技 術 開 發 能 力 5. 發 展 遠 景 之 有 利 及 不 利 因 素 及 因 應 對 策 (1) 有 利 因 素 產 業 遠 景 國 內 下 游 產 業 技 術 已 成 熟 穩 定, 中 游 業 者 已 具 備 晶 粒 之 製 作 技 術, 上 游 磊 晶 技 術, 開 始 穩 定 發 展 產 品 具 多 項 特 點, 可 廣 泛 應 用 於 汽 車 通 訊 消 費 性 電 子 工 業 / 儀 錶 照 明 號 誌 / 顯 示 看 板 等 領 域, 新 的 技 術 新 的 應 用 不 斷 開 發, 整 體 產 業 成 長 仍 屬 樂 觀 在 業 界 的 地 位 公 司 之 業 績 獲 利 穩 定 成 長, 且 已 具 國 際 分 工 雛 形 本 公 司 產 品 線 品 質 及 資 本 支 出 之 投 資 領 先 同 業 本 公 司 產 銷 規 模 已 位 居 國 內 發 光 二 極 體 封 裝 業 界 之 領 導 地 位 業 務 狀 況 本 公 司 之 銷 售 政 策 採 取 內 外 銷 並 重, 且 目 標 市 場 不 集 中 單 一 產 業, 目 標 對 象 亦 不 過 度 依 賴 單 一 客 戶, 故 營 運 風 險 低 成 長 空 間 大 一 旦 鎖 定 目 標 市 場 即 全 力 進 攻, 均 以 該 行 業 中 之 翹 楚 或 具 發 展 潛 力 之 公 司 為 目 標 產 品 線 完 整, 且 已 通 過 ISO-9001 QS-9000 ISO14001 TS-16949 等 國 際 認 證, 產 品 品 質 良 好 銷 售 量 穩 定 成 長, 並 與 國 際 大 廠 維 持 長 期 OEM 合 作 關 係 原 物 料 供 應 產 能 規 模 已 具 經 濟 採 購 能 力 進 貨 家 數 眾 多, 原 料 來 源 充 裕 垂 直 整 合, 掌 握 原 料 來 源 研 發 能 力 長 期 注 重 研 發 團 隊, 每 年 投 資 一 定 比 例 的 研 發 費 用 每 年 均 有 新 產 品 領 先 同 業 推 出, 研 發 能 力 優 越 -62-

(2) 不 利 因 素 及 對 策 產 業 遠 景 本 公 司 所 處 產 業 與 國 內 其 他 製 造 業 同 樣 面 臨 工 資 上 揚 勞 工 短 缺 等 不 利 因 素 國 內 下 游 封 裝 業 進 入 障 礙 較 小, 廠 商 眾 多, 市 場 競 爭 激 烈 對 策 : 生 產 採 國 際 分 工, 以 降 低 製 造 成 本 及 擴 大 產 能 行 銷 上 提 高 OEM 比 例 公 司 持 續 開 發 新 產 品, 增 加 產 品 多 元 化 業 務 狀 況 產 業 競 爭 激 烈, 部 份 成 熟 產 品 削 價 競 爭, 毛 利 降 低 對 策 : 擴 大 生 產 規 模 及 提 升 生 產 力 以 降 低 成 本, 增 加 公 司 競 爭 能 力 提 升 品 質, 開 發 新 產 品 與 新 應 用 新 市 場, 擴 大 公 司 營 業 廣 度 與 深 度 研 發 能 力 本 公 司 所 處 的 下 游 產 業 規 模 較 小, 人 才 聘 用 及 培 植 較 為 不 易 對 策 : 積 極 長 期 培 育 公 司 內 部 研 發 優 秀 人 才, 並 引 進 大 學 相 關 系 所 高 級 人 力, 全 面 提 升 研 發 人 力 素 質 -63-

( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1. 主 要 產 品 用 途 主 要 產 品 發 光 元 件 感 測 元 件 重 要 用 途 電 子 電 器 電 機 產 品 電 子 看 板 電 腦 滑 鼠 及 家 用 電 器 通 訊 產 品 監 視 器 汽 車 零 件 電 腦 滑 鼠 光 電 開 關 位 置 感 測 2. 產 製 過 程 一 般 灌 膠 製 程 一 般 壓 模 製 程 Light Bar 製 程 晶 粒 晶 粒 Laser Mark 固 晶 固 晶 SMT 銀 膠 硬 化 銀 膠 硬 化 電 測 打 線 打 線 錫 銲 線 灌 膠 機 壓 模 機 點 亮 檢 查 短 烤 及 離 模 長 烤 點 膠 長 烤 噴 砂 貼 膠 鍍 錫 鍍 錫 光 均 勻 檢 查 切 半 斷 切 半 斷 裂 片 測 試 測 試 測 試 切 全 斷 切 全 斷 包 裝 包 裝 包 裝 入 庫 入 庫 入 庫 -64-

( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 本 公 司 所 生 產 之 發 光 元 件 及 感 測 元 件 等 系 列 產 品 所 需 原 料 主 要 為 晶 片, 歷 年 來 對 於 晶 片 採 購 金 額 佔 全 年 度 採 購 額 之 比 例 平 均 皆 達 45% 以 上, 最 近 三 年 度 主 要 晶 片 供 應 者 為 晶 元 光 電 等 公 司, 其 供 料 品 質 穩 定, 雙 方 往 來 情 形 良 好 而 為 多 方 開 拓 晶 片 進 貨 來 源, 本 公 司 近 年 來 陸 續 增 加 若 干 晶 片 製 造 廠 商, 以 減 低 貨 源 過 度 集 中 之 風 險 ; 另 外 在 支 架 供 應 方 面, 本 公 司 之 主 要 供 應 商 為 一 詮 精 密, PCB 供 應 方 面 主 要 為 旭 德, 雙 方 往 來 情 形 良 好 ( 四 ) 主 要 進 銷 客 戶 名 單 1. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 進 貨 金 額 與 比 例 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 至 3 月 31 日 止 單 位 : 新 台 幣 仟 元 供 應 商 金 額 占 全 年 進 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 供 應 商 金 額 占 全 年 進 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 供 應 商 金 額 占 全 年 進 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 Everlight Electronics (Guangzhou) 981,044 15% 關 係 人 Everlight Electronics (Guangzhou) 1,237,365 11% 關 係 人 Everlight Electronics (Guangzhou) 9,771 0% 關 係 人 Everlight Electronics (China) 3,097,191 48% 關 係 人 Everlight Electronics (China) 4,322,211 36% 關 係 人 Everlight Electronics (China) 1,006,330 31% 關 係 人 晶 元 光 電 713,125 11% 關 係 人 晶 元 光 電 1,430,706 12% 關 係 人 晶 元 光 電 458,384 14% 關 係 人 2. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 銷 貨 金 額 與 比 例 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 至 3 月 31 日 止 客 戶 名 稱 金 額 占 全 年 銷 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 客 戶 名 稱 金 額 占 全 年 銷 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 客 戶 名 稱 金 額 占 全 年 銷 貨 淨 額 比 例 (%) 與 發 行 人 之 關 係 B003 公 司 1,127,864 10% 無 B003 公 司 859,028 5% 無 B003 公 司 164,440 4% 無 -65-

( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 表 主 要 商 品 生 產 量 值 年 度 98 年 度 99 年 度 單 位 : 仟 個 ; 新 台 幣 仟 元 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 發 光 元 件 11,824,488 9,566,122 6,976,397 14,566,152 13,509,620 10,104,606 感 測 元 件 1,517,286 1,271,963 1,329,147 2.356,844 2,394,187 1,963,286 合 計 13,341,774 10,838,085 8,305,544 16,922,996 15,903,807 12,067,892 註 1. 各 產 品 之 產 能 具 有 可 替 代 性 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 表 單 位 : 仟 個 ; 新 台 幣 仟 元 年 度 銷 售 量 值 98 年 度 99 年 度 主 要 商 品 銷 量 銷 值 銷 量 銷 值 發 光 元 件 8,783,451 9,407,977 12,698,818 13,782,566 感 測 元 件 1,454,744 1,689,882 2,460,694 2,790,209 三 最 近 二 年 度 從 業 員 工 人 數 項 目 其 他 355,470 110,541 314,792 79,500 合 計 10,593,665 11,208,400 15,474,304 16,652,275 年 度 98 年 度 99 年 度 100 年 度 截 至 03 月 31 日 止 員 工 人 數 直 接 人 員 866 1107 1102 間 接 人 員 895 1021 993 合 計 1761 2128 2095 平 均 年 歲 30.57 30.58 30.48 平 均 服 務 年 資 3.38 3.27 6.21 學 歷 分 布 比 率 博 士 9 10 8 碩 士 217 259 239 大 學 308 388 593 大 專 404 412 220 高 中 783 1016 992 高 中 以 下 40 43 43 合 計 1761 2128 2095 註 : 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 -66-

四 環 保 支 出 資 訊 ( 一 ) 本 公 司 自 成 立 以 來, 致 力 於 綠 色 設 計 清 潔 生 產 工 業 減 廢 及 污 染 防 治 並 達 成 相 關 實 績 如 下 : 1. 綠 色 設 計 億 光 電 子 於 2003 年 開 始 導 入 無 鉛 製 程, 逐 步 完 成 錫 鉛 物 料 替 代, 並 於 2003 年 9 月 起 即 展 開 全 系 列 產 品 普 查, 於 2004 年 3 月 完 成 全 系 列 送 樣 分 析 化 驗, 進 一 步 符 合 歐 盟 2003 年 公 佈 電 機 電 子 設 備 限 用 有 害 物 質 指 令 (RoHS,2002/95/EC 歐 盟 公 告 ) 指 令, 並 通 過 SONY 驗 證 核 發 GREEN PARNER 證 書 以 及 LG Electronics lnc. Green Program Certificate 合 格 供 應 商 證 書 (2006.6.8); 本 公 司 除 自 我 宣 告 在 2006 年 1 月 1 日 起 所 有 原 物 料 供 應 商 產 品 須 符 合 相 關 要 求, 並 內 部 自 我 檢 測 所 有 原 物 料 及 產 品, 強 化 製 造 生 產 控 管 能 力, 並 於 2008 年 3 月 通 過 QC080000 禁 ( 限 ) 用 物 質 認 證, 億 光 秉 持 持 續 改 善 的 精 神, 朝 著 企 業 永 續 發 展 目 標 邁 進, 善 盡 地 球 村 一 份 子 之 責 任 2. 清 潔 生 產 與 污 染 防 制 (1) 空 氣 污 染 防 制 本 公 司 投 資 空 氣 污 染 防 制 設 施, 並 取 得 政 府 操 作 許 可 證, 正 常 運 轉 中, 每 季 申 報 空 污 費 用, 每 年 定 期 檢 測, 並 確 實 依 照 操 作 手 冊 操 作 專 業 人 員 部 分 : 本 廠 共 計 三 名 甲 級 空 氣 污 染 防 治 專 責 人 員 項 目 有 效 期 限 核 准 文 號 固 定 污 染 源 操 作 許 可 證 103.07.09 苗 府 環 操 證 字 第 K0785-00 號 甲 級 空 氣 污 染 防 制 專 責 人 員 合 格 登 錄 (97) 環 署 訓 證 字 第 FA150154 號 (2) 水 污 染 防 治 本 公 司 已 於 98/3/11 取 得 製 程 廢 水 排 放 許 可 合 法 排 放, 並 設 置 專 責 人 員, 半 年 定 期 檢 測 與 申 報, 並 確 實 依 照 操 作 手 冊 操 作 專 業 人 員 部 分 : 本 廠 共 計 兩 名 甲 級 廢 水 處 理 專 責 人 員, 二 名 乙 級 廢 水 處 理 專 責 人 員 項 目 有 效 期 限 核 准 文 號 廢 水 排 放 許 可 證 103.02.19 苗 縣 環 排 許 字 第 00444-01 號 甲 級 廢 水 處 理 專 責 人 員 合 格 登 錄 (97) 環 署 訓 證 字 第 GA140585 號 (3) 廢 棄 物 管 理 本 公 司 生 產 過 程 所 衍 生 之 一 般 及 有 害 事 業 廢 棄 物 皆 分 類 貯 存 得 宜, 並 向 所 在 地 的 環 保 局 提 報 清 理 計 畫 書 核 備 中 ( 政 府 文 號 為 : 府 環 廢 字 第 1007800068 號 ), 產 出 之 廢 棄 物 全 數 委 由 專 業 合 法 清 理 公 司 協 助 處 理, 使 產 出 之 廢 棄 物 達 到 安 定 化 無 害 化 減 量 化 之 目 標 3. 工 業 減 廢 本 公 司 配 合 政 府 工 業 減 廢 政 策, 提 倡 資 源 分 類 與 回 收, 並 制 訂 相 關 辦 法 加 以 管 理, 除 將 有 價 之 資 源 物 質 予 以 變 賣, 並 逐 步 要 求 供 應 商 將 可 回 收 之 材 質 再 使 用, 落 實 資 源 有 效 利 用 -67-

( 二 ) 污 染 防 治 設 備 之 投 資 及 其 用 途 與 可 能 產 生 效 益 : 設 備 名 稱 廢 氣 處 理 設 備 ( 沸 石 濃 縮 轉 輪 加 蓄 熱 式 焚 化 爐 ) 廢 水 處 理 設 備 ( 化 學 處 理 設 備 ) 污 水 處 理 設 備 (MBR 設 備 ) 數 量 取 得 日 期 投 資 成 本 未 折 減 餘 額 1 套 98.03.20 12,711.3 12,106 標 準 單 位 : 新 台 幣 仟 元 用 途 及 預 計 可 能 產 生 效 益 處 理 製 造 過 程 所 產 生 之 廢 氣, 以 使 符 合 環 保 要 求 之 排 放 處 理 製 造 過 程 所 產 生 之 廢 水, 1 套 98.02.25 8,070 8,070 以 使 符 合 環 保 要 求 之 排 放 標 準, 並 達 到 可 回 收 的 標 準 1 套 97.10.01 2,305.5 2,305.5 處 理 生 產 活 動 人 員 所 產 生 之 污 水, 並 達 到 回 收 的 標 準 ( 三 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 改 善 環 境 污 染 之 經 過, 其 有 污 染 糾 紛 事 件 者, 應 說 明 其 處 理 經 過 : 自 1998 年 起, 本 公 司 積 極 致 力 於 環 境 管 理 系 統 推 行 與 運 作,1999 年 即 順 利 通 過 ISO14001 驗 證, 並 於 2005 年 8 月 通 過 外 部 驗 證, 取 得 ISO14001:2004 年 版 證 書 ; 為 落 實 環 境 保 護 與 工 業 安 全 衛 生, 朝 向 永 續 發 展 經 營 之 理 念, 特 設 立 環 安 室 推 展 環 境 安 全 與 衛 生 制 度 運 行, 以 更 積 極 之 策 略, 研 擬 合 宜 之 環 境 方 案, 齊 力 達 成 本 公 司 對 社 會 之 承 諾, 另 本 公 司 於 95 年 12 月 1 日 榮 獲 經 濟 部 工 業 局 頒 發 工 業 精 銳 獎, 彰 顯 本 公 司 在 工 安 與 環 保 方 面 持 續 改 善 之 努 力 成 果 ( 四 ) 最 近 二 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止, 因 污 染 環 境 所 受 損 失 ( 包 括 賠 償 ) 或 處 分 : 無 ( 五 ) 目 前 污 染 狀 況 及 其 改 善 措 施 對 公 司 盈 餘 競 爭 地 位 及 資 本 支 出 之 影 響 及 其 未 來 三 年 預 之 重 大 環 保 資 本 支 出 : 無 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 及 勞 資 間 協 議 情 形 1. 員 工 福 利 措 施 本 公 司 於 七 十 二 年 成 立, 為 使 員 工 能 安 心 就 業, 生 活 無 後 顧 之 憂, 已 依 勞 基 法 訂 定 工 作 規 則 ( 該 規 則 已 奉 台 北 縣 政 府 七 十 七 年 五 月 五 日 北 府 社 第 131465 號 函 備 查 在 案 ) 且 成 立 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會, 負 責 退 休 準 備 金 的 提 撥 及 運 用 之 監 督, 另 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 辦 理 全 年 度 員 工 福 利 金 規 畫 及 福 利 金 之 收 支 管 理 (1) 在 職 員 工 均 有 : 工 作 服 制 服 外 套 廠 內 鞋 (2) 員 工 除 依 法 參 加 勞 保 全 民 健 保 外, 另 外 加 保 團 體 保 險, 且 每 年 辦 理 員 工 健 康 檢 查 (3) 員 工 及 員 工 子 女 就 學 時, 可 依 學 期 別 申 領 獎 助 學 金 (4) 每 月 發 放 員 工 生 日 禮 券 或 舉 辦 員 工 慶 生 會 (5) 每 年 舉 辦 國 內 外 旅 遊 (6) 員 工 遇 有 婚 喪 喜 慶 均 依 照 勞 基 法 規 定 給 予 休 假, 並 可 享 有 福 利 金 之 補 助 (7) 員 工 在 年 節 端 午 節 中 秋 節 勞 動 節 尾 牙 聚 餐 時, 均 可 領 取 獎 金 獎 品 等 (8) 員 工 依 法 享 有 特 休 假 (9) 辦 理 員 工 入 股, 使 員 工 共 享 經 營 利 益 -68-

2. 員 工 進 修 訓 練 制 度 與 其 實 施 情 形 結 合 公 司 經 營 策 略 與 員 工 職 能 發 展, 規 劃 完 整 的 訓 練 課 程 與 多 元 的 學 習 管 道, 創 造 與 保 持 公 司 最 佳 人 力 素 質 (1) 完 善 的 教 育 訓 練 體 系 與 課 程 新 進 人 員 系 列 : 新 人 基 礎 訓 與 產 線 實 習 課 程 產 品 認 識 與 品 質 課 程 在 職 訓 練 (OJT) 等 管 理 發 展 系 列 : 高 階 策 略 管 理 團 隊 領 導 目 標 與 績 效 管 理 公 司 治 理 等 課 程 ; 中 階 會 議 管 理 執 行 力 團 隊 合 作 溝 通 儲 備 中 階 主 管 培 訓 等 課 程 ; 基 層 現 場 管 理 5S 管 理 儲 備 現 場 幹 部 培 訓 等 課 程 專 業 技 能 系 列 : 專 利 課 程 產 品 開 發 顧 客 關 係 管 理 品 管 手 法 等 品 質 管 理 系 列 : 六 標 準 差 ISO9000 14000 TS16949 相 關 課 程 員 工 協 助 系 列 : 語 文 課 程 電 腦 課 程 情 緒 與 壓 力 管 理 健 康 講 座 多 元 學 習 管 道 : 公 司 派 外 電 子 展 觀 摩 各 項 專 業 技 術 研 討 會 課 程 ; 公 司 內 建 置 E-Learning 線 上 學 習 系 統 平 台, 提 供 員 工 即 時 性 地 無 時 間 與 地 理 限 制 之 自 主 學 習 資 源 (2) 本 公 司 與 財 務 資 訊 透 明 有 關 人 員, 取 得 主 管 機 關 相 關 證 照 情 形 如 下 : 中 華 民 國 會 計 師 : 會 計 處 1 人 美 國 會 計 師 : 會 計 處 1 人 國 際 內 部 稽 核 師 : 會 計 處 1 人 (3) 教 育 訓 練 時 數 / 費 用 與 成 果 2010 年 公 司 對 員 工 的 教 育 訓 練 培 訓 超 過 1200 萬 元, 高 階 主 管 每 人 平 均 受 訓 時 數 超 過 24 小 時 中 階 主 管 超 過 36 小 時, 一 般 員 工 超 過 48 小 時 ; 年 度 參 加 受 訓 人 次 超 過 32,450 人 次 此 外, 公 司 於 2007 年 正 式 導 入 員 工 E-Learning 數 位 學 習 系 統,2010 年 度 登 入 瀏 覽 人 次 超 過 61,100 人 次, 學 習 時 數 超 過 8,940 小 時 3. 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形 本 公 司 訂 有 職 工 退 休 辦 法, 凡 正 式 員 工 服 務 滿 一 定 年 資 或 屆 滿 一 定 年 齡 或 不 堪 勝 任 者, 得 申 請 或 由 公 司 通 知 其 退 休, 一 次 給 付 退 休 金 本 公 司 按 月 就 薪 資 總 額 依 核 定 提 撥 率 2% 提 撥 勞 工 退 休 準 備 金, 專 戶 儲 存 於 中 央 信 託 局 實 際 支 付 退 休 金 時, 先 自 退 休 準 備 金 專 戶 支 付 職 工 退 休 制 度 如 下 : (1) 員 工 因 下 列 情 形 之 一 者, 得 申 請 退 休 : 在 本 公 司 服 務 滿 十 五 年 以 上, 年 滿 五 十 五 歲 者 在 本 公 司 服 務 滿 二 十 五 年 以 上 者 (2) 員 工 因 下 列 情 形 之 一 者, 公 司 得 強 制 其 退 休 : 年 滿 六 十 歲 者 因 心 神 喪 失 或 身 體 殘 廢 不 堪 勝 任 其 工 作 者 (3) 適 用 退 休 金 舊 制 之 員 工 退 休 時, 其 退 休 金 給 付 標 準 如 下 : 退 休 金 之 給 付 按 其 工 作 年 資, 每 滿 一 年 給 予 二 個 月 平 均 工 資 但 超 過 十 五 年 之 工 作 年 資, 每 滿 一 年 給 予 一 個 月 平 均 工 資, 最 高 總 數 以 四 十 五 個 基 數 為 限 未 滿 半 年 者 以 半 年 計, 滿 半 年 者 以 一 年 計 依 本 辦 法 第 二 條 規 定 強 制 退 休 之 員 工, 其 心 神 喪 失 或 身 體 殘 廢 係 因 執 行 職 務 所 致 者, 其 退 休 金 加 給 百 分 之 二 十 前 項 第 一 款 退 休 金 基 數 之 標 準, 係 指 計 算 退 休 核 准 前 六 個 月 內 之 月 平 均 薪 資 員 工 依 公 司 規 定 有 保 留 年 資 者, 嗣 依 本 辦 法 或 勞 動 相 關 法 令 規 定 終 止 勞 動 契 約 者, 其 保 留 年 資 依 規 定 發 給 退 休 金 -69-

(4) 勞 退 新 制 - 適 用 對 象 員 工 選 擇 適 用 勞 退 新 制 者, 其 退 休 金 相 關 事 項 依 下 列 規 定 辦 理 : 選 擇 適 用 勞 退 新 制 後 之 年 資, 依 新 制 規 定 給 與 退 休 金, 不 適 用 舊 制 之 相 關 規 定 勞 退 新 制 施 行 後 之 新 進 員 工 或 再 受 僱 之 離 職 員 工, 其 年 資 依 勞 退 新 制 規 定 給 與 退 休 金 調 動 員 工 與 公 司 另 有 約 定 者, 從 其 約 定 (5) 勞 退 新 制 - 雇 主 之 提 繳 員 工 選 擇 適 用 勞 退 新 制 者, 本 公 司 依 規 定 按 月 提 繳 員 工 工 資 百 分 之 六 至 勞 保 局 之 員 工 帳 戶 中, 並 於 每 月 書 面 通 知 員 工 提 繳 之 金 額 員 工 留 職 停 薪 入 伍 服 役 或 因 案 停 職 者, 公 司 得 辦 理 前 項 退 休 金 停 繳 (6) 勞 退 新 制 - 退 休 金 請 領 員 工 年 滿 六 十 歲 且 提 繳 年 資 已 滿 十 五 年 以 上 者 得 領 月 退 休 金 ; 未 滿 十 五 年 者, 應 請 領 一 次 退 休 金, 由 員 工 本 人 自 行 向 勞 保 局 申 請 員 工 如 於 請 領 退 休 金 前 死 亡 者, 應 由 其 遺 屬 或 指 定 請 領 人 向 勞 保 局 請 領 一 次 退 休 金 4. 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 本 公 司 一 向 秉 持 自 主 管 理 全 員 參 與 之 經 營 方 式, 各 部 門 主 管 與 部 屬 間, 均 透 過 定 期 之 業 務 會 議 教 育 訓 練 有 效 溝 通, 故 勞 資 關 係 極 為 和 諧 5. 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 規 範 本 公 司 透 過 新 進 人 員 教 育 訓 練 之 心 得 手 冊 員 工 小 卡 公 告 看 板, 將 本 公 司 著 重 之 企 業 文 化 員 工 工 作 守 則 團 隊 精 神, 清 楚 的 傳 達 給 每 一 位 員 工 其 中, 更 透 過 電 子 公 佈 欄 透 明 宣 示 各 項 員 工 行 為 規 範, 以 遵 從 道 德 與 法 律 原 則, 維 護 股 東 的 權 益 及 億 光 企 業 形 象 與 資 產 主 要 重 點 列 舉 如 下 : (1) 道 德 規 範 : 不 得 接 受 任 何 饋 贈 禮 物 與 娛 樂 招 待 舞 弊 行 為 明 知 而 隱 瞞 或 不 舉 報 遵 守 智 慧 財 產 權 規 定 (2) 公 司 資 源 : 工 作 內 容 保 密 原 則 專 利 及 智 慧 財 產 權 維 護 保 護 公 司 所 有 之 資 訊 內 線 交 易 之 防 堵 (3) 結 語 : 億 光 秉 持 誠 信 創 新 和 諧 卓 越 的 經 營 理 念, 以 戰 鬥 力 執 行 力 紀 律 速 度 準 度 創 意 的 員 工 工 作 準 則, 以 及 服 務 超 出 客 戶 的 期 望 值 來 滿 足 內 外 部 顧 客 ; 且 在 各 項 制 度 符 合 勞 動 相 關 法 令 下, 達 成 照 顧 每 位 同 仁 之 信 念 6. 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 保 護 措 施 億 光 電 子 的 安 全 衛 生 管 理 架 構 是 依 據 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001), 透 過 計 劃 執 行 檢 查 及 行 動 (PDCA) 循 環 管 理 的 機 制, 達 成 事 故 預 防, 促 進 員 工 安 全 衛 生 及 保 護 公 司 資 產 的 目 標 公 司 依 照 勞 工 安 全 衛 生 法 規 定, 設 有 勞 工 安 全 衛 生 管 理 人 員, 除 定 期 實 施 工 作 環 境 之 安 全 檢 測, 並 時 時 宣 導 勞 安 衛 法 規 與 知 識 本 公 司 安 全 衛 生 管 理 可 分 為 數 個 領 域 : -70-

(1) 職 業 災 害 防 止 計 畫 爲 達 成 零 事 故 的 目 標, 依 據 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 (OHSAS18001) 億 光 定 期 在 年 底 擬 定 次 年 度 職 業 災 害 防 止 計 畫, 針 對 安 全 衛 生 組 織 安 全 衛 生 管 理 安 全 衛 生 教 育 及 訓 練 工 作 安 全 分 析 及 教 導 安 全 衛 生 檢 查 ( 自 動 檢 查 ) 檢 查 儀 器 及 個 人 安 全 防 護 用 具 醫 療 保 健 安 全 衛 生 活 動 等 八 大 項 目 進 行 規 劃, 訂 立 詳 細 執 行 計 畫, 經 由 環 安 衛 管 理 推 行 委 員 會 審 核 通 過, 再 交 與 執 行 單 位 執 行, 再 透 過 稽 核 制 度 發 覺 執 行 缺 失, 定 期 每 三 個 月 交 由 環 安 衛 管 理 推 行 委 員 會 討 論, 再 修 正 計 畫 以 完 成 (PDCA) 循 環 管 理 機 制, 達 成 零 事 故 零 災 害 的 目 標 (2) 實 施 自 動 檢 查 為 避 免 員 工 在 工 作 過 程 中 發 生 意 外, 億 光 積 極 擬 定 安 全 衛 生 檢 查 計 劃, 項 目 計 有 一 般 安 全 衛 生 設 施 定 期 檢 查 消 防 設 備 定 期 檢 查 低 壓 電 器 設 備 定 期 檢 查 有 害 物 質 作 業 定 期 檢 查 乾 燥 設 備 定 期 檢 查 第 二 種 壓 力 容 器 定 期 檢 查 有 機 溶 劑 作 業 點 檢 以 及 車 輛 定 期 及 重 點 檢 查 等 八 項 檢 查 重 點, 另 外 製 程 設 備 部 份, 建 立 設 備 供 應 商 及 公 司 設 備 技 術 處 之 安 全 溝 通 機 制 來 改 善 既 有 或 新 進 機 台 之 潛 在 風 險 工 務 安 全 部 分, 除 平 常 的 作 業 前 重 點 檢 查 及 施 工 安 全 管 理 外, 更 要 求 高 風 險 高 危 害 作 業 管 制 衛 生 管 理 部 份, 除 推 動 一 般 健 康 檢 查 及 特 殊 作 業 健 康 檢 查, 促 進 與 職 業 衛 生 管 理 事 宜, 另 針 對 SARS 禽 流 感 等 大 型 流 行 病 防 疫, 擬 定 相 關 防 疫 措 施 以 降 低 營 運 風 險 (3) 現 場 作 業 環 境 測 定 依 據 職 業 災 害 防 止 計 畫, 億 光 針 對 特 殊 之 作 業 環 境 進 行 作 業 環 境 檢 測, 檢 測 項 目 共 計 有 7 項, 分 別 為 丙 酮 正 己 烷 噪 音 粉 塵 二 氧 化 碳 照 明 及 高 溫 作 業 環 境, 所 得 到 之 檢 測 數 據, 將 作 為 日 後 作 業 環 境 改 善 之 依 據 未 來 億 光 將 繼 續 秉 持 降 低 企 業 活 動 對 環 境 的 衝 擊, 促 進 公 司 員 工 生 理 及 心 理 的 健 康, 以 善 盡 企 業 社 會 責 任 自 期, 並 承 諾 持 續 進 行 各 項 改 善 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 損 失, 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 及 因 應 措 施, 如 無 法 合 理 估 計 者, 應 說 明 無 法 合 理 估 計 之 計 算 : 本 公 司 勞 資 關 係 良 好, 勞 方 與 資 方 達 成 共 識, 故 無 勞 資 糾 紛 發 生 及 遭 受 相 關 損 失 六 重 要 契 約 : 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 授 權 白 光 LED 專 利 在 全 球 所 有 專 利 交 互 授 權 98.03.25~ 被 授 權 專 利 德 國 歐 司 朗 公 司 領 域 ( 包 括 汽 車 合 約 內 容 保 密 契 約 有 效 期 限 內 一 般 照 明 ) 中 使 用 專 利 授 權 契 約 日 本 豐 田 合 成 96.10.23~ 被 授 權 專 利 有 效 期 限 內 白 光 LEDs 合 約 內 容 保 密 專 利 授 權 契 約 美 國 Rothschild 教 授 97.4.15~99.10.12( 被 授 權 專 利 有 效 期 限 內 ) 藍 光 綠 光 白 光 LEDs 及 LDs 合 約 內 容 保 密 -71-

陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 ( 一 ) 最 近 五 年 簡 明 資 產 負 債 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 100 年 3 月 31 95 年 度 96 年 度 97 年 度 98 年 度 99 年 度 日 財 務 資 料 項 目 ( 註 3 ) 流 動 資 產 7,553,115 9,337,196 5,187,773 11,081,654 9,616,769 8,566,987 基 金 及 投 資 3,622,911 5,643,316 7,055,184 8,877,600 11,442,459 12,929,222 固 定 資 產 ( 註 2) 1,319,869 1,848,763 3,831,646 3,922,503 4,482,738 4,619,156 無 形 資 產 - - 75,940 268,410 240,520 234,061 其 他 資 產 181,078 170,679 163,916 190,192 283,111 298,161 資 產 總 額 12,676,973 16,999,954 16,314,459 24,340,359 26,065,597 26,647,587 流 動 分 配 前 2,579,471 3,240,309 3,677,880 7,370,363 8,572,008 8,618,917 負 債 分 配 後 4,090,875 4,797,178 4,844,615 9,045,135 註 4 註 4 長 期 負 債 1,471,884 3,263,076 2,603,816 2,265,170 2,105,850 2,121,875 其 他 負 債 277,108 237,993 257,708 170,193 254,565 255,471 負 債 分 配 前 4,328,463 6,741,378 6,539,404 9,805,726 10,932,423 10,996,263 總 額 分 配 後 5,837,867 8,298,247 7,706,139 11,480,498 註 4 註 4 股 本 3,200,840 3,509,970 3,646,048 4,102,342 4,192,013 4,192,013 資 本 公 積 2,398,902 3,372,717 3,601,907 7,488,453 7,922,508 7,926,410 保 留 分 配 前 2,608,723 2,635,832 2,302,339 2,934,717 3,569,933 4,027,040 盈 餘 分 配 後 912,731 947,900 1,135,604 1,259,945 註 4 註 4 金 融 商 品 未 實 現 損 益 117,659 719,791 132,789 33,655 6,307 6,037 累 積 換 算 調 整 數 22,386 20,266 91,972 (24,534) (550,773) (493,362) 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 - - - - (6,814) (6,814) 股 東 權 分 配 前 8,348,510 10,258,576 9,775,055 14,534,633 15,133,174 15,651,324 益 總 額 分 配 後 6,652,518 8,701,707 8,608,320 12,859,861 註 4 註 4 註 1: 本 公 司 最 近 五 年 度 均 經 會 計 師 簽 證 註 2: 當 年 度 曾 辦 理 資 產 重 估 價 者 : 無 註 3:100 年 3 月 31 日 財 務 資 料 係 經 會 計 師 核 閱 之 季 報 表 註 4: 俟 100 年 度 股 東 會 決 議 後 定 案 註 5: 財 務 資 料 經 主 關 應 行 更 正 或 重 編 者 : 無 -72-

( 二 ) 最 近 五 年 簡 明 損 益 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 100 年 3 月 95 年 度 96 年 度 97 年 度 98 年 度 99 年 度 31 日 財 務 資 項 目 料 ( 註 3) 營 業 收 入 7,949,372 9,852,712 11,042,701 11,208,400 16,652,275 3,737,717 營 業 毛 利 2,576,247 3,032,335 2,864,576 3,291,886 4,332,222 950,212 營 業 損 益 1,740,298 2,062,905 1,343,902 1,441,838 2,135,556 444,494 營 業 外 收 入 509,574 642,104 466,128 705,257 747,884 158,303 營 業 外 支 出 51,939 240,070 224,471 206,548 354,389 64,309 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 2,197,933 2,464,939 1,585,559 1,940,547 2,529,051 538,488 繼 續 營 業 部 門 稅 後 損 益 1,886,639 2,209,991 1,358,408 1,800,160 2,309,988 457,107 停 業 部 門 損 益 - - - - - - 非 常 損 益 - - - - - - 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 5,339 - - - - - 本 期 損 益 1,891,978 2,209,991 1,358,408 1,800,160 2,309,988 457,107 每 股 盈 餘 5.39 6.32 3.73 4.89 5.52 1.09 註 1: 本 公 司 最 近 五 年 度 均 經 會 計 師 簽 證 註 2: 財 務 資 料 經 主 管 機 關 通 知 應 自 行 更 正 或 重 編 者 : 無 註 3:100 年 3 月 31 日 財 務 資 料 係 經 會 計 師 核 閱 之 季 報 表 註 4:95 年 度 ~97 年 度 之 每 股 盈 餘 係 追 溯 調 整 後 每 股 盈 餘 ( 三 ) 最 近 五 年 度 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 簽 證 會 計 師 事 務 所 查 核 意 見 95 黃 耀 明 區 耀 軍 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 96 黃 耀 明 羅 瑞 蘭 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 97 羅 瑞 蘭 顏 幸 福 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 98 區 耀 軍 羅 瑞 蘭 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 99 區 耀 軍 羅 瑞 蘭 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 修 正 式 無 保 留 意 見 -73-

二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料 當 年 度 截 至 100 年 3 月 31 日 95 年 度 96 年 度 97 年 度 98 年 度 99 年 度 財 務 資 料 項 目 ( 註 2) ( 註 3) 財 務 負 債 占 資 產 比 率 34 40 40 40 42 41 結 構 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 744 731 323 428 385 385 償 債 流 動 比 率 293 288 141 150 112 99 能 力 速 動 比 率 269 264 123 142 102 82 (%) 利 息 保 障 倍 數 327 86 19 22 21 18 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 3.90 3.81 3.83 3.57 4.37 3.56 應 收 款 項 收 現 日 數 94 96 95 102 84 103 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 (%) 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 10.06 9.90 11.71 12.97 16.75 9.71 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 2.93 3.13 3.75 3.65 4.65 4.08 平 均 售 貨 日 數 36 37 31 28 22 38 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 6.09 6.22 3.89 2.89 3.96 3.29 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 0.63 0.58 0.68 0.46 0.64 0.56 資 產 報 酬 率 (%) 16.81 15.04 8.55 9.19 9.58 7.35 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 24 24 14 15 16 12 占 實 收 資 本 營 業 利 益 54 59 37 35 51 42 比 率 (%) 稅 前 純 益 69 70 43 47 60 51 純 益 率 (%) 24 22 12 16 14 12 每 股 盈 餘 ( 元 ) 追 溯 調 整 5.39 6.32 3.73 4.89 5.52 1.09 現 金 流 量 比 率 97 67 47 6 48 4 現 金 流 量 允 當 比 率 146 124 92 79 83 70 現 金 再 投 資 比 率 12 5 3 (4) 12 2 營 運 槓 桿 度 1.17 1.16 1.38 1.41 1.31 1.40 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 1.00 1.00 1.07 1.07 1.06 1.08 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 達 20% 以 上 之 原 因 分 析 : 1. 流 動 比 率 及 速 動 比 率 減 少, 主 要 係 本 年 度 現 金 及 約 當 現 金 及 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 減 少 所 致 2. 應 收 款 項 週 轉 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 銷 貨 收 入 淨 額 大 幅 增 加 所 致 3. 存 貨 週 轉 率 增 加 平 均 售 貨 天 數 減 少 及 應 付 款 項 週 轉 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 銷 貨 成 本 增 加 所 致 4. 固 定 資 產 週 轉 率 及 總 資 產 週 轉 率 增 加, 主 要 係 銷 貨 收 入 淨 額 大 幅 增 加 所 致 5. 營 業 利 益 及 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 比 率 較 上 期 增 加, 主 要 係 本 期 銷 貨 收 入 較 上 年 度 成 長 48% 營 業 成 本 及 營 業 費 用 控 管 得 宜, 成 長 幅 度 未 及 銷 貨 收 入, 致 使 營 業 利 益 較 上 年 度 增 加 48% 所 致 6. 現 金 流 量 比 率 及 現 金 再 投 資 比 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 之 本 期 淨 利 及 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 變 動 較 上 年 度 大 幅 增 加, 致 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 較 上 年 度 增 加 -74-

註 1: 本 公 司 最 近 五 年 度 均 經 會 計 師 簽 證 2: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 (1) 財 務 結 構 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 (2) 償 債 能 力 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 (3) 經 營 能 力 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 固 定 資 產 淨 額 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 資 產 總 額 (4) 獲 利 能 力 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 (5) 現 金 流 量 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) (6) 槓 桿 度 : 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 3:100 年 3 月 31 日 財 務 資 料 係 經 會 計 師 核 閱 之 季 報 表 -75-

三 監 察 人 審 查 報 告 書 監 察 人 審 查 報 告 書 茲 准 董 事 會 造 送 本 公 司 九 十 九 年 度 營 業 報 告 書 盈 餘 分 配 表 暨 經 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 查 核 完 畢 之 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表, 業 經 本 監 察 人 審 查 完 竣, 認 為 尚 無 不 符, 爰 依 照 公 司 法 第 二 一 九 條 之 規 定, 繕 具 報 告 如 上 此 致 本 公 司 九 十 九 年 股 東 常 會 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 監 察 人 : 鈞 寶 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 楊 正 利 監 察 人 : 林 榮 春 中 華 民 國 一 百 年 三 月 二 十 二 日 -76-

四 最 近 年 度 財 務 報 表 會 計 師 查 核 報 告 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 會 公 鑒 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 負 債 表, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 損 益 表 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 採 權 益 法 評 價 之 部 份 長 期 股 權 投 資 未 經 本 會 計 師 查 核, 因 之, 本 會 計 師 對 上 開 財 務 報 表 就 該 等 轉 投 資 部 分 及 財 務 報 表 附 註 十 一 ( 二 ) 之 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 所 表 示 之 意 見, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 其 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 長 期 股 權 投 資 ( 含 長 期 投 資 貸 餘 ) 金 額 分 別 為 3,041,133 千 元 及 2,625,499 千 元, 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 認 列 之 投 資 利 益 淨 額 分 別 為 259,352 千 元 及 55,886 千 元 本 會 計 師 係 依 照 一 般 公 認 審 計 準 則 暨 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 及 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 -77-

民 國 九 十 九 年 度 財 務 報 表 重 要 會 計 科 目 明 細 表, 主 要 係 供 補 充 分 析 之 用, 亦 經 本 會 計 師 採 用 第 二 段 所 述 之 查 核 程 序 予 以 查 核 依 本 會 計 師 之 意 見 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 該 等 明 細 表 係 依 據 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 其 與 第 一 段 所 述 財 務 報 表 有 關 之 內 容 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 已 編 製 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 該 公 司 及 其 子 公 司 之 合 併 財 務 報 表, 並 經 本 會 計 師 出 具 修 正 式 無 保 留 意 見 查 核 報 告 在 案, 備 供 參 考 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 : 證 券 主 管 機 關 金 管 證 六 字 第 0940129108 號 : 核 准 簽 證 文 號 台 財 證 六 字 第 0930104860 號 民 國 一 年 三 月 二 十 一 日 -78-

99.12.31 98.12.31 % % 1100 $ 3,036,570 12 3,996,488 16 1310 835,752 3 2,472,483 10 1320 - - 5-1120 3,297,585 13 2,864,981 12 1153 853,640 3 610,874 3 1180 449,108 2 289,162 1 1210 828,735 3 626,602 3 1280 315,379 1 221,059 1 9,616,769 37 11,081,654 46 1421 8,844,842 34 6,497,500 27 1450 - - 154-1480 2,496,958 10 2,096,343 8 1440 100,659-283,603 1 11,442,459 44 8,877,600 36 1501 85,599-85,599-1521 1,274,529 5 1,249,445 5 1531 4,027,205 16 3,379,011 14 1537 374,528 1 312,268 1 1561 307,526 1 297,485 1 6,069,387 23 5,323,808 21 15X9 (2,465,426) (9) (2,050,414) (8) 1671 830,861 3 511,577 2 1672 47,916-137,532 1 4,482,738 17 3,922,503 16 1700 240,520 1 268,410 1 1810 77,611-26,263-1830 205,500 1 163,929 1 523,631 2 458,602 2 $ 26,065,597 100 24,340,359 100 ( ) 99.12.31 98.12.31 % % 2100 $ 1,098,368 4 808,335 3 2140 1,052,706 4 1,036,166 4 2150 1,628,235 6 1,521,672 6 2160 410,133 2 154,200 1 2190 475,792 2 313,685 1 2224 543,699 2 383,198 2 2271 2,276,454 9 2,240,948 9 2280 1,086,621 4 912,159 4 8,572,008 33 7,370,363 30 2400 - - 41,750-2410 2,105,850 8 2,223,420 9 2860 132,658 1 88,458 1 2880 121,907-81,735-2,360,415 9 2,435,363 10 10,932,423 42 9,805,726 40 3110 4,192,013 16 4,102,342 17 3210 6,757,430 26 6,500,966 27 3240 1,165,078 4 987,487 4 7,922,508 30 7,488,453 31 3310 1,244,555 5 1,064,539 4 3350 2,325,378 9 1,870,178 8 3,569,933 14 2,934,717 12 3420 (550,773) (2) (24,534) - 3430 (6,814) - - - 3450 6,307-33,655 - (551,280) (2) 9,121-15,133,174 58 14,534,633 60 ( ) $ 26,065,597 100 24,340,359 100-79-

億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 千 元 99 年 度 98 年 度 金 額 % 金 額 % 4110 銷 貨 收 入 $ 16,804,256 101 11,265,165 101 4190 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 151,981 1 56,765 1 銷 貨 收 入 淨 額 ( 附 註 五 ) 16,652,275 100 11,208,400 100 5110 營 業 成 本 ( 附 註 四 ( 四 ) 五 及 十 ( 三 )) 12,320,053 74 7,916,514 71 營 業 毛 利 4,332,222 26 3,291,886 29 營 業 費 用 :( 附 註 五 及 十 ( 三 )) 6100 銷 售 費 用 812,382 5 552,700 5 6200 管 理 費 用 756,796 4 770,810 7 6300 研 究 發 展 費 用 627,488 4 526,538 4 2,196,666 13 1,850,048 16 營 業 淨 利 2,135,556 13 1,441,838 13 營 業 外 收 入 及 利 益 : 7110 利 息 收 入 ( 附 註 五 ) 24,230-22,777-7121 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 五 )) 429,321 3 250,640 2 7140 處 分 投 資 利 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 四 )) - - 123,667 1 7160 兌 換 利 益 淨 額 - - 14,806-7310 金 融 資 產 及 負 債 評 價 利 益 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 九 ) 及 四 ( 十 四 )) 165,463 1 132,687 1 7480 賠 償 收 入 及 其 他 ( 附 註 五 ) 128,870 1 160,680 2 747,884 5 705,257 6 營 業 外 費 用 及 損 失 : 7510 利 息 費 用 ( 附 註 四 ( 九 )) 126,033 1 91,701 1 7522 金 融 資 產 減 損 損 失 ( 附 註 四 ( 二 )) - - 32,055-7540 處 分 投 資 損 失 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 四 )) 17,875 - - - 7560 兌 換 損 失 淨 額 120,770 1 - - 7640 金 融 資 產 及 負 債 評 價 損 失 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 九 ) 及 四 ( 十 四 )) 88,351 1 59,605 1 7880 其 他 損 失 1,360-23,187-354,389 3 206,548 2 7900 稅 前 淨 利 2,529,051 15 1,940,547 17 8110 所 得 稅 費 用 ( 附 註 四 ( 十 二 )) 219,063 1 140,387 1 9600 本 期 淨 利 $ 2,309,988 14 1,800,160 16 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9750 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 )( 附 註 四 ( 十 三 )) $ 6.05 5.52 5.27 4.89 9850 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ 5.61 5.13 4.81 4.47 ( 請 詳 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 葉 寅 夫 經 理 人 : 葉 寅 夫 會 計 主 管 : 傅 慧 貞 -80-

$ 3,646,048 3,601,907 928,698 1,373,641 91,972 132,789-9,775,055 1 - - 135,841 (135,841) - - - - - - - (1,166,735) - - - (1,166,735) 333,300 2,497,250 - - - - - 2,830,550-74,932 - - - - - 74,932 86,114 610,966 - - - - - 697,080-293,500 - - - - - 293,500-2,126 - - - - - 2,126 36,880 32,749 - - - - - 69,629-375,023 - (1,047) - 33,191-407,167 - - - 1,800,160 - - - 1,800,160 - - - - - (132,325) - (132,325) - - - - (116,506) - - (116,506) 4,102,342 7,488,453 1,064,539 1,870,178 (24,534) 33,655-14,534,633 2 - - 180,016 (180,016) - - - - - - - (1,674,772) - - - (1,674,772) 24,481 180,696 - - - - - 205,177 65,190 57,889 - - - - - 123,079-195,470 - - - (27,226) (222) 168,022 - - - 2,309,988 - - - 2,309,988 - - - - - (122) - (122) - - - - - - (6,592) (6,592) - - - - (526,239) - - (526,239) $ 4,192,013 7,922,508 1,244,555 2,325,378 (550,773) 6,307 (6,814) 15,133,174 1 24,451 183,385 2 32,403 217,298 ( ) -81-

99 98 $ 2,309,988 1,800,160 813,285 693,711-74,932 117,243 88,457 (429,321) (250,640) 59,606 4,420 1,308 23,099-32,055 17,875 (123,667) 1,652,402 (2,242,916) (675,370) (672,162) (202,133) (11,300) (42,810) (18,260) 123,103 698,683 255,933 49,347 201,661 343,261 (55,977) (47,067) (3,834) (5,254) 4,142,959 436,859 159 186,565 (426,205) (898,661) (2,362,896) (1,496,396) 63,665 - (1,164,162) (804,434) (51,348) - 105,021 61,377 (159,946) (167,749) 93,381 (92,975) (153,463) (293,534) 9,210 994,370 15,900 256 (4,030,684) (2,511,181) 290,033 610,007-2,500,000 162,107 18,165 (1,674,772) (1,166,735) - 2,830,550 123,079 69,629 27,360 1,565 (1,072,193) 4,863,181 (959,918) 2,788,859 3,996,488 1,207,629 $ 3,036,570 3,996,488 $ 8,672 2,721 $ 6,099 165,687 $ 2,276,454 2,240,948 $ 205,177 697,080 $ - 2,126 $ 7,800 42,998 $ - 359,894 $ 1,324,663 787,247 (160,501) 17,187 $ 1,164,162 804,434 ( ) 董 事 長 : 葉 寅 夫 經 理 人 : 葉 寅 夫 會 計 主 管 : 傅 慧 貞 -82-

() 2,1441,763 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -83-

1. 2. 3. ( ) ( ) ( ) ( ) -84-

( ) -85-

1.59 2.2~15 3. 5 4. 3 5.3~5 () ERP () () () -86-

(97) 331 () Black-Scholes (92)070 071 072 () 2-87-

() (96)052 () () -88-

() ( ) 99.12.31 98.12.31 $ 541,510 975,189 1,466,080 2,521,442 1,028,980 499,857 $ 3,036,570 3,996,488 ( ) 1. 99.12.31 98.12.31 $ 4,373 4,636-32 96,533-637,244 2,464,220 738,150 2,468,888 61,193 - $ 799,343 2,468,888-89-

99.12.31 98.12.31 $ - 5 $ - 154 $ 786,586 660,381 853,340 553,340 313,600 313,600 200,000 200,000 138,394 142,471 99,900 99,900 81,807 81,807 13,282 16,750-20,000 10,049 8,094 $ 2,496,958 2,096,343 (1) 0 122 (2) (3) (4) 313,600 (5) 159 186,565122 123,667 (6) 6,08017,997-90-

(7) 30 10,000 8,092 300,000 242,767 6.03 (8) 22.2613.36 359,894 1030,049 300,487 50 2,524126,205 11.97 2. 99.12.31 98.12.31 $ 34,179 USD 29,500 1,579 USD 7,500 730 EUR 1,000 2,016 EUR 1,000 1,500 - $ 36,409 3,595 $ 19 USD 1,000 - - 86 EUR 250 93 EUR 250 66 EUR 250 - - 58,500 85,777 $ 58,671 85,870 63,133 25,380 66 4,611-91-

( ) ( ) 99.12.31 98.12.31 $ 76,688 194,427 3,264,345 2,714,044 3,341,033 2,908,471 (43,448) (43,490) $ 3,297,585 2,864,981 99.12.31 98.12.31 $ 677,955 456,084 (191,284) (56,334) 486,671 399,750 113,740 48,904 - - 113,740 48,904 365,318 254,259 (136,994) (76,311) 228,324 177,948 $ 828,735 626,602 57,797 56,539 99 98 $ 195,633 (72,619) (16,257) (33,710) (49,321) (27,991) $ 130,055 (134,320) 195,633 72,619-92-

( ) 99.12.31 98.12.31 Everlight (BVI) Co., Ltd.(Everlight BVI) 98 $ 5,259,716 96 3,554,623 4 1,744,112 4 1,478,073 18 208,704 18 203,661 100 432,926 100 402,795 100 428,838 100 402,748 100 382,150 100 214,591 100 94,805 100 19,976 Everlight Americas, Inc. (ELA) 98 (15,072) 98 65,031 Everlight Electronics (Europe) GmbH (Everlight Europe) 75 85,440 75 88,429 Evlite Electronics Co., Ltd.(Evlite) 100 69,335 - - 109,783 67,573 8,800,737 6,497,500 Zenaro Lighting GmbH (Zenaro) 40,013-15,072 - (10,980) - $ 8,844,842 6,497,500 1. 429,321 250,640 2. 3,393,160 3,823,278 3. 5.525.93 195,470 377,453 4. Everlight BVI 903,832 29,000 419,718 13,000-93-

5.Everlight BVI 377,767 12,000219,706 6,807 6.Everlight BVI100 161,698 5,000 LED 7.Everlight BVI 49,462 1,464 50 8.LED ELA 225,801 7,000 9098ELA ELA15,072 ELAELA 9. 100 300,000 10. LED Aphos Lighting, LLC. (Aphos) QT Corporation (QT) 47,631 31,83941.67100 11. 100 80,000 12.Everlight BVI Evlite Evlite 100 13.Everlight BVI 16,250 65254,961 8,000 100-94-

14. Everlight BVI 18,000 377,642 12,000 60 15. 42,998 24,999 7,800 16. 6,307 33,533 17.59,606 4,420 ( ) 1,351,830 734,902 ( ) 1. 99.12.31 98.12.31 $ 26,263 26,263 3,811 3,811 (3,811) (3,811) $ 26,263 26,263 2. 99.12.31 98.12.31 $ 5,312-46,036-51,348 - - - $ 51,348 - -95-

( ) 2.00 99.12.31 98.12.31 $ 1,098,368 808,335 $ 5,599,604 3,631,911 0.721.290.85 ( ) 1. 99.12.31 98.12.31 $ 1,500,000 1,500,000 (1,500,000) (1,446,500) - (1,886) - 51,614 - (51,614) - - 3,000,000 3,000,000 (187,000) (187,000) (580,900) (421,000) (126,250) (202,666) 2,105,850 2,189,334 - (2,189,334) 2,105,850-2,500,000 2,500,000 (223,546) (276,580) 2,276,454 2,223,420 (2,276,454) - - 2,223,420 $ 2,105,850 2,223,420-96-

99.12.31 98.12.31 $ 1,500 78,750 $ 58,500 127,527 $ 346,513 352,040 2.333.052.39 117,243 88,457 99.12.31 98.12.31 $ 51,660 51,660 131 5,209 (43,705) (43,836) 131 2,426 (2,828) (2,697) (5,127) (5,127) - - 187,140 187,140 0 18,690 18,690 (205,830) (205,830) - - $ - - 2. 1,500,000 3,000,000 2,500,000-97-

$ 1,336,830 2,581,770 2,219,000 - - (63,750) 63,015 159,840 51,250 51,660 187,140-48,495 71,250 293,500 $ 1,500,000 3,000,000 2,500,000 99.12.31 98.12.31 $ 1,500 - - 78,750 $ 1,500 78,750 $ 58,500 85,777-41,750 $ 58,500 127,527 14,093 40,790 3. (1) 0 (2) () ( ) ( ) -98-

(3) 50 10 30 10 (4) 1.25 1.50 (5) A. B. 75.7 87.50 95.10 4. 213,400 726,8002,448 8,611 180,696 610,966 5. (95)110 2,126 80,110-99-

6. 10 ( ) 99.12.31 98.12.31 $ 14,137 2,614 98,759 88,582 112,896 91,196 144,272 59,431 257,168 150,627 (66,163) (67,518) 191,005 83,109 (150,864) (48,354) (1,373) (1,830) 7,965 - $ 46,733 32,925 1. 99 98 $ 3,036 3,498 3,389 3,632 (1,098) (441) 1,603 590 6,930 7,279 39,438 32,452 $ 46,368 39,731-100-

2. 99 98 1.75 % 2.25 % 5.00 % 3.00 % 1.75 % 2.25 % 3. 6,592 0 4. 14,825 3,606 () 1. 6,000,000 3.2 1,166,735 33,330 85 7,000,000 4.0 1,674,772 24,481 86,114 180,696 610,966 65,190 36,880 57,889 32,749 7,000,000 6,000,000 10 4,192,013 4,102,342 2. -101-

573,174 377,704 346,513 352,040 153,144 165,496 17,271 74,932 3. 0.2 ( ) 10 185,132 217,29815,277 32,403-102-

4. 74,932 98.8.25 4,999,500 Black-Scholes 85 100 54.94 % 4.63 % 0.26 % 5. 8,000,000 5,000,000 1 5 5,000,000 1 1 99 96.11.28 8,000,000 - - - 8,000,000 6,000,000 1.9 94.04.25 6,841,000-6,519,000 322,000 - - - 14,841,000-6,519,000 322,000 8,000,000 6,000,000 $ 63.09-18.88 18.88 96.10 96.10 98 96.11.28 8,000,000 - - - 8,000,000 4,000,000 2.9 94.04.25 9,004,000 1,525,000 3,688,000-6,841,000 6,841,000 0.3 17,004,000 1,525,000 3,688,000-14,841,000 10,841,000 $ 61.43 18.88 18.88-63.09 49.14-103-

90.3482.44 (1) 18.8896.10 (2) 50 75 100 (3) (4) A. 68,800 72,300 Black-Scholes 115 41.65 115 38.89 3.65% 6.69 44.6% 46.51 2.19% 1.7 5 5-104-

B. 99 98 $ 2,309,988 1,800,160 2,241,188 1,727,860 ( ) 5.52 4.89 ( ) 5.36 4.70 ( ) 5.13 4.47 ( ) 4.97 4.29 6. () 98 97 $ 217,298 183,385 32,403 24,451 $ 249,701 207,836 1. 92 94.01.01~98.12.31 97~98 100.01.01~104.12.31 2. -105-

99 98 $ 270,849 182,151 10-5,583 270,849 187,734 (15,095) (12,169) (35,177) 24,422 (9,938) (12,099) 21,360 16,716 (4,540) 34,000 1,007 (70,947) (14,881) (13,018) 5,478 (14,252) (51,786) (47,347) $ 219,063 140,387 3. 99 98 $ 429,939 485,127 (88,447) (76,766) (3,880) (41,299) (3,838) (15,296) - (23,592) (93,148) (221,388) - 5,583 (31,010) 22,941 (15,003) (26,490) 24,450 31,567 $ 219,063 140,387-106-

4. 99.12.31 98.12.31 $ 14,791 21,655 12,809 1,887 55,807 26,529 3,647-7,376-69,940 70,947 14,030 17,006 178,400 138,024 (6,641) (5,978) 171,759 132,046 84,402 75,552-9,514 61,200 76,540-259 9 10 145,611 161,875 $ 26,148 (29,829) $ 158,806 58,629 (132,658) (88,458) $ 26,148 (29,829) 5. $ 69,940 6. 153,769 130,001 75,700-107-

7. 99.12.31 98.12.31 $ 2,325,378 1,870,178 $ 9,175 166,684 99 98 10.33 10.00 () 99 98 $ 2,529,051 2,309,988 1,940,547 1,800,160 418,137 418,137 367,984 367,984 $ 6.05 5.52 5.27 4.89 $ 2,529,051 2,309,988 1,940,547 1,800,160 (16,521) (16,521) 47,667 47,667 $ 2,512,530 2,293,467 1,988,214 1,847,827 418,137 418,137 367,984 367,984 664 664 6,936 6,936 25,150 25,150 35,732 35,732 3,522 3,522 2,832 2,832 447,473 447,473 413,484 413,484 $ 5.61 5.13 4.81 4.47-108-

() 1. 99.12.31 98.12.31 $ 835,752 835,752 2,472,483 2,472,483 - - 5 5 - - 154 154 2,496,958-2,096,343-100,659 100,659 283,603 283,603 58,671 58,671 85,870 85,870 2,276,454 2,257,250 2,240,948 2,317,191 - - 41,750 41,750 2,105,850 2,149,267 2,223,420 2,207,750-800,000-800,000 2. (1) (2) (3) -109-

(4) (5) (6) 3. 99.12.31 98.12.31 $ 799,343-2,468,888 - - 34,909-3,595-1,500 - - - - 5 - - - 154 - - - - 78,750-105 - 93-66 - - - 58,500-85,777-2,257,250-2,317,191 - - - 41,750-2,149,267-2,207,750 4. 77,112 73,082-110-

5. 122 123,667 6. (1) A. B. (2) A. B. (3) 99.12.31 100.01.06~100.04.12 USD 30,500 NTD 931,672 100.01.11~100.03.08 EUR 1,250 USD 1,692 98.12.31 99.01.05~99.02.09 USD 7,500 NTD 241,776 99.01.07~99.02.02 EUR 1,250 NTD 1,861-111-

(4) 1 10,984 ( ) Everlight Optoelectronics Korea Co., Ltd. (ELK) ELA Everlight Europe LCC GmbH (LCC) Everlight BVI Evlite E&E Japan (E&E Japan) 100 100 98 75 Everlight Europe 100 100 100 100 100 100 100 100 100-112-

( ) 1. 99 98 Evlite $ 1,365,887 9 963,845 9 Everlight Europe 1,024,842 6 829,420 7 761,132 5 181,813 2 ELA 540,257 3 316,144 3 E&E Japan 31,343-97,750 1 57,921-34,722 - $ 3,781,382 23 2,423,694 22 95 95 ~120 60 ~ 120 30 ~120 2. 99 98 $ 4,322,211 36 3,097,191 48 1,430,706 12 713,125 11 1,237,365 11 981,044 15 245,101 2 - - 126,264 1 - - 118-21,644 - $ 7,361,765 62 4,813,004 74 920,705 624,215-113-

95150 90~120 3. 99.12.31 98.12.31 % % Evlite $ 314,069 8 250,624 7 Everlight Europe 182,162 4 134,500 4 ELA 172,549 4 150,847 4 164,082 4 50,238 1 E&E Japan - - 24,665 1 20,778 1 - - $ 853,640 21 610,874 17 99.12.31 98.12.31 % % $ 681,401 26 799,694 31 652,936 24 457,378 18 138,366 5 - - 129,791 5 264,588 10 25,741 1 - - - - 12 - $ 1,628,235 61 1,521,672 59 4. 99 98 $ 619,409 21,930 172,278 8,818 25,970 685 - - 17,760 136 30,592 1,377 $ 663,139 22,751 202,870 10,195 562,036 143,514-114-

5. 6. 99 98 Evlite $ 66,531 3,683 49,703 - ELK 62,911 3,111 22,001 2,747 ELA 44,606 3,725 39,029 3,350 33,639 4,251 26,467 4,945 10,521-9,022 - $ 218,208 14,770 146,222 11,042 99 $ 800,000-1.00 % 99.1.19~ 7,562-100.1.19 ELA 32,278 29,130 2.50 % 99.2.01~ 792-100.1.31 ELK 6,456-2.50 % 98.12.01~ 77-99.11.30 29,130 8,431 - (15,072) $ 14,058-115-

98 $ 800,000-2.00 % 97.11.27~ 9,227 - ~2.50% 98.11.27 ELA 271,240 31,950 2.50 % 98.02.01~ 6,068 732 99.01.31 ELK 6,781 6,390 2.50 % 98.08.31~ 148 13 99.11.30 $ 38,340 15,443 745 ELA (1) 800,000 800,000 (2) ELA ELA 1,000 ELA (3) ELKELK 200 ELK 7. 800,000 8. Everlight Europe 22,123 19,821 3,447 18,801-116-

9. Everlight BVI Evlite 71,324 Evlite 100 10. (1) 99.12.31 98.12.31 $ 371,793 158,154 Evlite - 56,741 35,921 22,500 24,396-7,288 12,877 $ 439,398 250,272 (2) 475,792 313,685 (3) 34,577 19,344 (4)Everlight Europe 6,718 6,263 11. 99 98 $ 47,077 55,171 420 420 12,000 6,504 $ 59,497 62,095-117-

99.12.31 98.12.31 $ 3,420 16,889 1,228 1,228 9,673 9,585 75,700 75,700-80,000 $ 90,021 183,402 ( ) 08903680,000 80,000 LED ( ) 20 (96.09.01~116.8.31) ( ) 18,450 9,673-118-

( ) 117,984 ( )30,000 ( ) 3,267,085 ( ) 100 800,000 ( ) 100,000 100Zenaro ( )Everlight BVI 250,477 10065 ( ) 10,8009 LED ( ) Osram GmbH Toyoda Gosei Co., Ltd. LED ( ) 50 20-119-

99 98 $ (22,700) 170,000 360,000 382,700 ( ) 99 98 446,892 790,981 1,237,873 340,157 804,667 1,144,824 33,792 47,755 81,547 25,621 35,369 60,990 14,769 31,599 46,368 14,060 25,671 39,731 40,876 53,943 94,819 31,522 38,444 69,966 501,531 163,542 665,073 447,840 148,940 596,780 126,689 21,523 148,212 76,890 20,041 96,931 ( ) 99.12.31 98.12.31 $ 147,587 29.13 4,299,223 87,135 31.95 2,783,958 211,607 3.7476 793,020 190,933 4.1205 786,741 183,649 29.13 5,349,705 113,243 31.95 3,618,124 129,896 29.13 3,783,864 97,844 31.95 3,126,114-120-

( ) 1. 0 ELA USD1,000 29,130 2.5% 540,257 - - - 1,513,317 6,053,270 (USD1,000) 0 ELK USD 200-2.5% - - - - 1,513,317 6,053,270 0 800,000-1.0% - - - - 1,513,317 6,053,270 2. 0 100 3,026,635 800,000 800,000-5.29 % 7,566,587 1 3. 329 $ 4,373-4,373 2,652 96,533-96,533 3,955 36,426-36,426 14,062 150,000-150,000 15,524 200,813-200,813 6,828 100,004-100,004 9,600 150,001-150,001 615 61,193-61,193 $ 799,343 2,028 13,282 2.63 E&E Components (HK) 450 428 8.08 Limited E&E Components (S) 45 824 15.60 Pte. Ltd. 20,000 200,000 4.00 4,090 138,394 14.80 5,394 81,807 2.95 E&E Japan - 8,797 19.51 6,660 99,900 17.16 28,955 853,340 6.03-121-

22,000 313,600 8.00 72,638 786,586 11.97 $ 2,496,958 1 1 1 $ 8,844,842 1 1 1 4. 28,229 300,051 14,062 150,000 28,229 300,124 300,051 73-1 14,062 150,000 ( 1) 35,695 515,118 38,602 557,395 74,297 1,073,022 1,072,513 509 - - - - 11,586 160,070 11,586 160,177 23,172 320,563 320,247 316 - - - - 15,524 200,037 15,524 200,188 15,524 200,188 200,037 151-625 15,524 200,813 ( 1) 1699 14,581 188,035 14,581 188,166 29,162 376,548 376,201 347 - - - - 45,303 520,045 - - 45,303 520,086 520,045 41 - - - - 32,591 460,084 16,303 230,291 48,894 690,889 690,375 514 - - - - - - 10,242 150,000 3,414 50,000 49,996 4 - - 6,828 100,004 - - 9,600 150,000 - - - - - 1 ( 1) 9,600 150,001 - - 2 180,000 1 119,796 118,500 1,296 - (307) ( 1) 1 61,193 70,114 660,381 2,524 126,205 - - - - - - 72,638 786,586 18,955 553,340 10,000 300,000 - - - - - - 28,955 853,340 Everlight Everlight BVI 850 3,554,623 660 2,075,900 - - - - - (370,807) 1,510 5,259,716 BVI ( 2) 1 297,084(467,891) 5. 97.6.27 1,310,952 698,112 - - - - 6. 7. ( ) Evlite 100 (1,365,887) (9) % 90 30 314,069 8 % ~120 Everlight 75 (1,024,842) (6) % 120 182,162 4 % Europe ELA 98% (540,257) (3) % 110 172,549 4 % 100 (761,132) (5) % 95~120 164,082 4 % 100 1,237,365 11 % 95 100 4,322,211 36 % 95 90 ~120 (129,791) (5) % (681,401) (26) % -122-

( ) 100 126,264 1 % 90 (25,741) (1) % 95 ~120 1,430,706 12 % 150 (652,936) (24) % 245,101 2 %120 (138,366) (5) % 8. ELA 98% 201,679 ( 2) 3.34-82,575 - Everlight Europe 75% 192,846 ( 3) 6.47-131,116 - Evlite 100 314,069 4.84-232,891-100 200,003 ( 4) 7.10-172,038-100 371,793 ( 5) - - 112,806-1 2 172,549 29,130 3 182,1623,447 6,263974 4 164,08235,921 5 9. ( ) 1. Everlight BVI 4,823,908 2,748,008 1,510,538 97.55% $ 5,259,716 US$ 3,227 97,084 580,253 580,253 62,998,750 100% 382,150 133,325 134,461 ELA 781,131 781,131 31,860,653 3.76% 1,744,112 5,766,275 223,949 1 264,704 264,704 8,125,000 98.48% (15,072) US$ (2,584) (80,459) 139,434 156,633 15,479,316 17.89% 208,704 135,319 24,220 ( 6) 10,960 Everlight Europe 2,203 2,203 75,000 75.00% 85,440 EUR 349 HALL-IC 38,200 46,000 1,820,000 20% 27,121 3,305 (893) ELK 6,485 6,485 37,890 100% 20,342 KRW 605,233 16,494 400,000 400,000 40,000,000 100% 432,926 33,285 33,285 400,000 400,000 40,000,000 100% 428,838 26,590 26,590 Aphos 24,990 24,990 2,499,000 83.3% 10,724 (15,904) (13,248) 100,000 20,000 10,000,000 100% 94,805 (5,171) (5,171) 47,631-750,000 41.67% 34,958 US$ (814) QT 31,839-10,000,000 100% 11,331 US$ (611) Evlite 71,324-7,000,000 100% 69,335 US$ 153 Zenaro Lighting GmbH LED 16,189-400,000 80% 5,307 EUR (330) (10,695) 8,800,737 429,321 (19,258) 3,034 (11,032) 15,072 40,013 Zenaro (10,980) $ 8,844,842 Everlight BVI 124,508 124,508 37,900 2.45% 129,441 US$ 3,227 3,848-123-

1,398,201 1,398,201 13,777,692 1.63% 960,182 5,766,275 98,298 2 59,492 64,292 4,319,982 4.99% 58,213 135,319 6,764 ( 6) Everlight BVI US$ 21,299 US$ 92,360 US$ 21,299 US$63,360 US$5,200 US$200 US$3,750 HK$1,000 Everlight BVI Evlite US$3,750 HK$1,000 US$22,000 US$10,000 US$1,464 US$8,000 US$12,000 US$1,464 ( 5) 100% US$ 21,901 RMB (936) Everlight BVI ( 5) 100% US$ 107,529 RMB 9,879 5 100% US$ 7,355 RMB 10,551 5 100% US$ 4,184 ( 5) 100% US$ 138 5 100% US$ 21,107 ( 5) 50% US$ 1,332 - ( 5) 100% US$ 7,617 RMB (4) RMB 543 RMB (5,421) RMB (695) RMB (3,970) - ( 5) 60% US$ 11,890 RMB (2,824) US$ 293 - ( 5) 100% US$ 245 RMB (385) Evlite US$ 293 - ( 5) 100% US$ 70 RMB (1,541) 33,348-300,000 0.04% 37,253 5,766,275 1,906 ( 3) 1 3,393,160 2 1,467,324 3 31,950 4 80,514 5 6 117,500-14,687,500 16.98% 121,578 135,319 9,771 ( 6) 83,549-756,000 0.09% 88,664 5,766,275 4,455 ( 4) 52,063-6,507,860 7.52% 53,868 135,319 4,326 ( 6) 2. (1) 1 Everlight USD USD - - - - - 6,053,270 BVI 14,000 14,000 (2) (3) Everlight BVI 100 US$ 21,901 100 % ( ) US$ 107,529 100 % US$ 7,355 100 % ( ) US$ 4,184 100 % ( ) US$ 138 100 % ( ) US$ 21,107 100 % -124-

Everlight BVI ( ) US$ 7,617 100 % ( ) ( ) US$ 11,890 60 % ( ) US$ 1,332 50 % Evlite 100 ( ) US$ 245 100 % ( ) US$ 70 100 % ELA Everlight Canada, 100 0.1 US$ 10 100 % Inc. Everlight Lighting Competence 100 - EUR 25 100 % Europe Center 4,320 58,213 4.99 % 13,778 960,182 1.63 % 1,467,324 Everlight BVI 38 129,441 2.45 % 586 11,580 5.03 % 811 5,613 1.05 % 765 3,647 2.94 % Traffic Technology 20-0.16 % Inc. OPTLINK - 588 10 % 3,575 100,000 0.74 % 100 4,115 0.36 % 1,400 84,010 0.23 % 299 18,750 1.17 % 2,145 60,000 0.45 % 1,000 60,000 0.16 % Lumens Co., Ltd 879 187,218 2.19 % 187,218 300 37,253 0.04 % 31,950 14,688 121,578 16.98 % 299 18,750 1.17 % 2,145 60,000 0.45 % 1,600 96,000 0.26 % Lumens Co., Ltd 879 187,218 2.19 % 187,218 756 88,664 0.09 % 80,514 6,508 53,868 7.52 % Evervision Electronics 100 20,944 718,860 100 % (B.V.I.) Ltd. (Evervision BVI) VBest GmbH 75-2,189 75 % (VBest) Evervision Evervision Electronics 100 300 US$ 138 100 % BVI (H.K.) Ltd. Blaze International Ltd. (Blaze) 100 100 US$ (92) 100 % Topbest Holding (Samoa) Ltd. 100 100 ( ) US$ 22,096 100 % 7,200 US$ (4) 100 % -125-

(4) 3 Everlight 2 ( 1) 28,531 ( 1) 161,698 - - - - - 24,022 ( 1) 214,251 BVI 2 ( 1) 315,762 ( 1) 377,767 - - - - - (78,682) ( 1) 614,847 2 ( 1) 2,441,811 ( 1) 903,832 - - - - - (213,323) ( 1) 3,132,320 2 ( 1) - ( 1) 254,961 - - - - - (33,078) ( 1) 221,883 2 ( 1) - ( 1) 377,642 - - - - - (31,286) ( 1) 346,356 - - 14,688 117,500 - - - - - 4,078 14,688 121,578 1 2 3 (5) 98.7.26 260,762 234,686 - - (RMB59,000) (RMB53,100) 99.1.19 296,120 272,430 - - (RMB67,000) (RMB61,640) 99.8.2 110,444 93,879 - - (RMB24,989) (RMB21,241) 98.11.2 137,011 123,310 - - (RMB31,000) (RMB27,900) 98.12.15 212,146 188,160 - - (RMB48,000) (RMB42,573) (6) (7) ( ) US$(47,337) (100)% US$ 5,856 100 % 95 US$ (4,728) (100)% US$ 1,532 100 % 95 US$(156,673) (100)% US$ 37,305 100 % 95 US$ 21,654 19 % 150 90 US$(12,341) (33)% Everlight EUR 23,814 100 % 120 EUR(5,632) 100 % Europe ELA US$ 16,783 100 % 110 US$ (7,710) (100)% Evlite HKD 338,455 100 % 90 HKD(91,343) (100)% RMB 176,560 78 % 95~120 RMB(55,129) (96)% -126-

( ) Blaze 584,637 58 % 60 (113,445) 50 % (8) US$ 5,856 6.15 - US$ 5,856 - US$ 37,305 4.55 - US$ 36,728 - (9) USD3,000 99.10.11~ 100.1.27~ RMB/USD USD 4 USD 4 99.11.24 100.2.24 6.6130~6.6380 USD14,000 99.9.2~ 99.12.20 100.1.6~ 100.3.23 ( ) 1. RMB/USD 6.6100~6.8000 USD103 USD103 ( 1) ( 3) 5 US$ 21,299 () 664,035 - - 664,035 100 % 34,480 637,976 - (US$21,299) (US$21,299) (US$1,094) (US$21,901) US$ 95,500 () 2,070,747 903,832-2,974,579 100 % 66,281 3,132,320 ( 7) ( 6) (US$63,360) (US$29,000) (US$92,360) (US$2,103) (US$107,529) US$ 5,200 () 7,016 161,698-168,714 100 % 56,196 214,251 - (US$ 200) (US$5,000) (US$5,200) (US$1,783) (US$7,355) US$ 3,750 () 123,985 - - 123,985 100 % 4,507 121,880 - (US$3,750) (US$3,750) (US$ 143) (US$4,184) US$ 128 () 4,142 - - 4,142 100 % 2,647 4,020 - (US$ 128) (US$ 128) (US$ 84) (US$ 138) US$ 22,000 () 319,452 377,767-697,219 100 % (24,458) 614,847 - (US$10,000) (US$12,000) (US$22,000) (US$ (776)) (US$21,107) US$ 8,000 () - 254,961-254,961 100 % (18,816) 221,883 - (US$8,000) (US$8,000) (US$ (597)) (US$7,617) US$ 20,000 () - 377,642-377,642 60 % (3,467) 346,356 - (US$12,000) (US$12,000) (US$ (110)) (US$11,890) RMB 20,000 () 49,462 - - 49,462 50 % (1,618) 38,792 - (US$1,464) (US$1,464) (US$ (51)) (US$1,332) RMB 2,000 ( 2) - 9,403-9,403 100 % (1,796) 7,137 - (US$ 293) (US$ 293) (US$ (57)) (US$ 245) RMB 2,000 ( 2) - 9,404-9,404 100 % (7,186) 2,039 - (US$ 293) (US$ 293) (US$ (228)) (US$ 70) -127-

5,333,546 US$166,787 4 5,681,777 US$195,049 9,079,904 1 2 3 31.5175 4 US$3,790129.13 5 29.13 696 US$3,140 7Everlight BVI Everlight BVI US$10,140 2. ( ) ( ) ( ) 10 99 98 $ 8,610,115 5,036,050 2,231,314 2,399,155 $ 10,841,429 7,435,205 ( ) 10 99 98 B003 $ 859,028 5 1,127,864 10-128-

五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 聲 明 書 本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 ( 自 民 國 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 止 ) 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 特 此 聲 明 公 司 名 稱 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 葉 寅 夫 日 期 : 民 國 一 百 年 三 月 二 十 一 日 -129-

會 計 師 查 核 報 告 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 董 事 會 公 鑒 : 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 資 產 負 債 表, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 合 併 損 益 表 合 併 股 東 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 合 併 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 合 併 財 務 報 表 表 示 意 見 列 入 上 開 合 併 財 務 報 表 之 部 份 子 公 司 及 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 未 經 本 會 計 師 查 核, 因 之, 本 會 計 師 對 上 開 合 併 財 務 報 表 就 該 等 子 公 司 及 長 期 股 權 投 資 暨 合 併 財 務 報 表 附 註 十 一 ( 二 ) 之 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 所 表 示 之 意 見, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 該 等 子 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 總 額 佔 合 併 資 產 總 額 分 別 為 3.74% 及 4.04%, 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 營 業 收 入 淨 額 占 合 併 營 業 收 入 淨 額 分 別 為 18.48% 及 20.23%; 該 等 長 期 股 權 投 資 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 金 額 分 別 為 2,896,124 千 元 及 2,401,301 千 元, 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 認 列 之 投 資 利 益 淨 額 分 別 計 326,097 千 元 及 109,530 千 元 本 會 計 師 係 依 照 一 般 公 認 審 計 準 則 暨 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 合 併 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 合 併 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 合 併 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 合 併 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 -130-

依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 合 併 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 財 務 狀 況, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 九 年 度 及 九 十 八 年 度 之 合 併 經 營 成 果 與 合 併 現 金 流 量 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 : 證 券 主 管 機 關 金 管 證 六 字 第 0940129108 號 : 核 准 簽 證 文 號 台 財 證 六 字 第 0930104860 號 民 國 一 年 三 月 二 十 一 日 -131-

99.12.31 98.12.31 % % 1100 $ 5,360,710 18 5,321,710 21 1310 1,213,316 4 2,521,244 10 1320 - - 5-1350 - - 149,782-1120 4,472,931 15 3,446,984 13 1180 - - 200,000 1 1210 1,380,057 5 858,955 3 1280 723,091 3 337,729 1 13,150,105 45 12,836,409 49 1421 2,931,082 10 2,648,883 10 1450 - - 154-1480 3,020,011 11 2,724,100 11 1440 86,601-254,624 1 6,037,694 21 5,627,761 22 1501 90,911-85,599-1521 2,245,706 8 1,959,456 8 1531 9,474,636 32 6,638,055 25 1537 628,051 2 508,103 2 1561 587,851 2 474,354 2 13,027,155 44 9,665,567 37 15X9 (5,472,292) (18) (4,039,174) (15) 1599 (291,135) (1) - - 1671 2,115,854 7 813,619 3 1672 123,986-363,787 1 9,503,568 32 6,803,799 26 1782 112,125-109,654 1 1700 343,475 1 372,302 1 1810 45,091-26,263-1830 232,146 1 169,278 1 732,837 2 677,497 3 $ 29,424,204 100 25,945,466 100 99.12.31 98.12.31 % % 2100 $ 2,667,821 9 2,242,202 9 2140 2,123,808 7 1,898,451 7 2150 1,193,616 4 666,802 2 2160 432,642 2 177,400 1 2224 654,157 2 532,953 2 2271 2,276,454 8 2,240,948 9 2280 1,617,680 5 1,198,410 5 10,966,178 37 8,957,166 35 2400 - - 41,750-2410 2,105,850 7 2,223,420 9 2421 66,780 - - - 2480 4,800-4,800-2860 136,096 1 91,158-2880 147,389 1 57,252-2,460,915 9 2,418,380 9 13,427,093 46 11,375,546 44 3110 4,192,013 14 4,102,342 16 3210 6,757,430 23 6,500,966 25 3240 1,165,078 4 987,487 4 7,922,508 27 7,488,453 29 3310 1,244,555 4 1,064,539 4 3350 2,325,378 8 1,870,178 7 3,569,933 12 2,934,717 11 3420 (550,773) (2) (24,534) - 3430 ( ()) (6,814) - - - 3450 6,307-33,655 - (551,280) (2) 9,121-3610 863,937 3 35,287-15,997,111 54 14,569,920 56 ( ) $ 29,424,204 100 25,945,466 100 ( ) -132-

億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 損 益 表 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 千 元 99 年 度 98 年 度 金 額 % 金 額 % 4110 銷 貨 收 入 $ 17,661,501 101 11,485,708 101 4190 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 190,737 1 80,733 1 銷 貨 收 入 淨 額 ( 附 註 五 ) 17,470,764 100 11,404,975 100 5110 營 業 成 本 ( 附 註 四 ( 四 ) 五 及 十 ( 四 )) 12,246,036 70 7,427,365 65 營 業 毛 利 5,224,728 30 3,977,610 35 營 業 費 用 :( 附 註 十 ( 四 )) 6100 銷 售 費 用 1,076,860 6 708,667 6 6200 管 理 費 用 1,248,608 7 1,061,437 9 6300 研 究 發 展 費 用 669,693 4 526,538 5 2,995,161 17 2,296,642 20 營 業 淨 利 2,229,567 13 1,680,968 15 營 業 外 收 入 及 利 益 : 7110 利 息 收 入 29,554-12,880-7121 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 五 )) 338,635 2 106,394 1 7140 處 分 投 資 利 益 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 七 )) - - 123,667 1 7160 兌 換 利 益 淨 額 - - 21,957-7310 金 融 資 產 及 負 債 評 價 利 益 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 十 ) 及 四 ( 十 七 )) 217,795 1 156,094 2 7480 賠 償 收 入 及 其 他 159,491 1 138,938 1 745,475 4 559,930 5 營 業 外 費 用 及 損 失 : 7510 利 息 費 用 ( 附 註 四 ( 十 )) 141,496 1 109,344 1 7522 金 融 資 產 減 損 損 失 ( 附 註 四 ( 二 )) - - 38,555-7540 處 分 投 資 損 失 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 ) 及 四 ( 十 七 )) 17,875 - - - 7560 兌 換 損 失 淨 額 69,408 - - - 7630 減 損 損 失 ( 附 註 四 ( 八 )) 45,168 - - - 7640 金 融 資 產 及 負 債 評 價 損 失 ( 附 註 四 ( 二 ) 四 ( 十 ) 及 四 ( 十 七 )) 93,078 1 59,797 1 7880 其 他 損 失 11,081-35,734-378,106 2 243,430 2 7900 稅 前 淨 利 2,596,936 15 1,997,468 18 8110 所 得 稅 費 用 ( 附 註 四 ( 十 五 )) 274,229 2 196,379 2 9600 合 併 總 利 益 $ 2,322,707 13 1,801,089 16 歸 屬 予 : 9601 母 公 司 股 東 $ 2,309,988 13 1,800,160 16 9602 少 數 股 權 淨 利 12,719-929 - $ 2,322,707 13 1,801,089 16 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9750 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 )( 附 註 四 ( 十 六 )) $ 6.18 5.52 5.43 4.89 9850 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ 5.74 5.13 4.94 4.47 ( 請 詳 閱 後 附 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 葉 寅 夫 經 理 人 : 葉 寅 夫 會 計 主 管 : 傅 慧 貞 -133-

$ 3,646,048 3,601,907 928,698 1,373,641 91,972 132,789-28,268 9,803,323 1 - - 135,841 (135,841) - - - - - - - - (1,166,735) - - - - (1,166,735) 333,300 2,497,250 - - - - - - 2,830,550-74,932 - - - - - - 74,932 86,114 610,966 - - - - - - 697,080-293,500 - - - - - - 293,500-2,126 - - - - - - 2,126 36,880 32,749 - - - - - - 69,629-375,023 - (1,047) - 33,191-1,047 408,214 - - - 1,800,160 - - - - 1,800,160 - - - - - (132,325) - - (132,325) - - - - (116,506) - - 33 (116,473) - - - - - - - 5,010 5,010 - - - - - - - 929 929 4,102,342 7,488,453 1,064,539 1,870,178 (24,534) 33,655-35,287 14,569,920 2 - - 180,016 (180,016) - - - - - - - - (1,674,772) - - - - (1,674,772) 24,481 180,696 - - - - - - 205,177 65,190 57,889 - - - - - - 123,079-195,470 - - - (27,226) (222) - 168,022 - - - 2,309,988 - - - - 2,309,988 - - - - - (122) - - (122) - - - - - - (6,592) - (6,592) - - - - (526,239) - - (40,811) (567,050) - - - - - - - 856,742 856,742 - - - - - - - 12,719 12,719 $ 4,192,013 7,922,508 1,244,555 2,325,378 (550,773) 6,307 (6,814) 863,937 15,997,111 1 24,451 183,385 2 32,403 217,298 ( ) -134-

99 98 $ 2,322,707 1,801,089 1,546,449 1,269,707 45,168-117,243 88,457 17,875 (123,667) - 74,932 86,305 6,072 (338,635) (106,394) 1,670,893 (2,290,916) (552,831) (662,123) 200,000 (200,000) (349,542) (62,287) (259,788) (27,835) 524,241 484,669 255,242 54,076 348,871 428,144 (47,500) (48,392) (12,885) 39,752 5,573,813 725,284 (164,528) (49,462) 81,852 - (670,330) (1,395,885) 155,862-159 186,565 (4,463,159) (1,701,504) 237,275 8,799-86,625 (236,333) (296,340) 85,359 (102,336) (169,563) - (12,563) (3,632) (5,155,969) (3,267,170) 492,399 1,588,010 (1,674,772) (1,166,735) - 2,830,550-2,500,000 123,079 69,629 63,134 (8,329) 255,808 5,010 (740,352) 5,818,135 (122,646) (106) 484,154-39,000 3,276,143 5,321,710 2,045,567 $ 5,360,710 5,321,710 $ 24,504 19,816 $ 59,479 218,071 $ 2,276,454 2,240,948 $ 205,177 697,080 $ - 2,126 $ 7,800 54,998 $ - 359,894 $ 347,442 - $ - 4,800 $ 4,584,363 1,809,504 (121,204) (108,000) $ 4,463,159 1,701,504 $ 484,154 473,116 171,560 74,173 221,674 64,829 (227,930) (97,746) (10,317) (116,179) (600,934) (266,837) $ 169,563 ( ) -135-

() 100 Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight BVI 100 100% Everlight BVI Everlight BVI60 Everlight BVI Everlight BVI65 Everlight BVI 100 Evlite Electronics Co., Ltd. Evlite 100 Everlight BVI EvliteEvlite 100 Evlite100 Everlight Electronics (Europe) GmbH Everlight Europe 75 100 Lighting Competence Center LCC -136-

Zenaro Lighting GmbH Zenaro 100 LED Everlight Americas, Inc. ELA 98 100 Everlight Canada, Inc. ELC QT Corporation QT 100 Everlight Optoelectronics Korea Co., Ltd ELK 100 100 100 83 100 LED Evervision Electronics (B.V.I.) Limited (Evervision BVI 100 Evervison BVI Eversion BVI Topbest Holding (Samoa) Limited ( Topbest) Blaze International Limited (Blaze 100 Topbest Blaze VBest GmbH VBest 75 22.88 24.5 169,563 47.38-137-

1,153,513116,179 $ 484,154 473,116 171,560 74,173 221,674 64,829 (227,930) (97,746) (10,317) $ 1,153,513 8,2255,366 ( ) 99 98 100.00 100.00 Everlight BVI 100.00 100.00 Everlight Europe 75.00 75.00 LCC(Everlight Europe 100 75.00 75.00 Zenaro( 80.00-1 ELA( 98.48 98.48 ELC(ELA 100 98.48 98.48 QT 100.00-1 ELK 100.00 100.00-138-

99 98 100.00 100.00 100.00 100.00 83.30 83.30 100.00 100.00 Evlite Everlight BVI 100.00 100.00 Evlite 100.00-1 Evlite 100.00-1 Everlight BVI 100.00 100.00 Everlight BVI 100.00 100.00 Everlight BVI 100.00 100.00 Everlight BVI 100.00 100.00 Everlight BVI 100.00 100.00 Everlight BVI 100.00 100.00 Everlight BVI 100.00-1 Everlight BVI 60.00-1 47.38-2 Evervision BVI 100 47.38-2 VBest 75 35.54-2 Evervision BVI 100 47.38-2 Evervision BVI 47.38-2 Topbest Evervision BVI 47.38-2 Blaze Evervision BVI 47.38-2 1 2 ( ) -139-

( ) ( ) ( ) ( ) 1. 2. 3. -140-

( ) ( ) ( ) ( ) -141-

() 1.18~59 2.2~15 3. 3~6 4. 2~5 5.2~6 () ERP 45~50-142-

() () () (97) 331 () () -143-

Black-Scholes (92)070 071 072 () 2-144-

Everlight BVI Evlite Everlight Europe LCC Zenaro ELA ELK ELC QT VBest Evervision BVI Topbest Blaze () (96) 052 () () -145-

() () ( ) 99.12.31 98.12.31 $ 2,239,459 2,136,587 2,092,271 2,685,266 1,028,980 499,857 $ 5,360,710 5,321,710 ( ) 1. -146-

99.12.31 98.12.31 Lumens Co., Ltd. $ 374,436-4,373 4,636 96,533 7,338-1,246 637,244 2,504,344 1,112,586 2,517,564 61,193 - $ 1,173,779 2,517,564 $ - 5 $ - 154 $ - 149,782 $ 1,026,596 660,381 1,073,340 773,340 Lumens Co., Ltd. - 347,442 313,600 313,600 200,000 200,000 142,509 142,471 99,900 99,900 81,807 81,807 18,895 23,750-20,000 37,500 37,500 11,580 11,580 14,284 12,329 $ 3,020,011 2,724,100-147-

(1) 0 122 (2) (3) (4)313,600 (5)Lumens Co., Ltd.347,442 (6) 159 186,565122 123,667 (7) 155,86217,997 (8) 30 10,000 8,092 300,000 242,767 7.67 (9) 22.2613.36 359,894 1030,049 300,487 5060 2,524 4,000 366,215 12.62 (10) 200,000-148-

(11) 4,290 11.65 2. 99.12.31 98.12.31 $ 34,179 USD 29,500 1,579 USD 7,500 730 EUR 1,000 2,016 EUR 1,000 3,128 USD 15,500 85 USD 4,500 1,500 - $ 39,537 3,680 $ 19 USD 1,000 - - 86 EUR 250 93 EUR 250 38 USD 1,500 186 USD 8,500 66 EUR 250 - - 58,500 85,777 $ 58,709 86,056 65,628 25,075 66 4,611-149-

( ) ( ) 99.12.31 98.12.31 $ 93,207 194,427 4,438,391 3,304,451 4,531,598 3,498,878 (57,317) (51,894) (1,350) - $ 4,472,931 3,446,984 99.12.31 98.12.31 $ 1,011,758 606,438 (249,960) (92,990) 761,798 513,448 270,857 106,623 (9,777) - 261,080 106,623 571,878 329,890 (214,699) (91,006) 357,179 238,884 $ 1,380,057 858,955 99 98 $ 230,073 (106,725) (18,692) (41,302) (69,187) (35,899) $ 142,194 (183,926) 230,073 106,725-150-

( ) 99.12.31 98.12.31 6 $ 2,830,211 6 2,319,892 - - 23 247,582 50 38,792 50 42,709 20 27,121 20 38,700 Aphos Lighting, LLC. (Aphos) 42 34,958 - - $ 2,931,082 2,648,883 1. 338,635 106,394 2. 4,972,948 5,476,601 3. 5.525.93 195,470 377,453 4.Everlight BVI 49,462 1,464 50 5. Aphos47,63141.67 6. 7. 54,998 29,799 7,800 8. 6,307 33,533-151-

9. 86,305 6,072 10. 10,000 696,911 611,001 11. 4,656 3,000 9.976.57 ( ) 1. 1,351,830 734,902 2. 931,605210,785 841,886190,485284,560 60,794 3. 440,60899,692 399,12590,30641,835 8,938 4. 0 291,135 5. -152-

( ) 99.12.31 98.12.31 $ 26,263 26,263 32,273 3,811 143-58,679 30,074 (13,148) (3,811) (440) - $ 45,091 26,263 ( ) 1. 7,169 2. 17,923 3. 19,395 4. 5,637 1,331 5. Fairchild Semiconductor Corporation LED7,000 45,168-153-

( ) 99.12.31 98.12.31 $ 2,381,231 1,273,202 286,590 969,000 $ 2,667,821 2,242,202 $ 6,827,521 4,516,294 0.723.500.80 2.95 ( ) 1. 99.12.31 98.12.31 $ 1,500,000 1,500,000 (1,500,000) (1,446,500) - (1,886) - 51,614 - (51,614) - - 3,000,000 3,000,000 (187,000) (187,000) (580,900) (421,000) (126,250) (202,666) 2,105,850 2,189,334 - (2,189,334) 2,105,850-2,500,000 2,500,000 (223,546) (276,580) 2,276,454 2,223,420 (2,276,454) - - 2,223,420 $ 2,105,850 2,223,420-154-

99.12.31 98.12.31 $ 1,500 78,750 $ 58,500 127,527 $ 346,513 352,040 2.333.052.39 117,243 88,457 99.12.31 98.12.31 $ 51,660 51,660 131 5,209 (43,705) (43,836) 131 2,426 (2,828) (2,697) (5,127) (5,127) - - 187,140 187,140 0 18,690 18,690 (205,830) (205,830) - - $ - - 2. 1,500,000 3,000,000 2,500,000-155-

$ 1,336,830 2,581,770 2,219,000 - - (63,750) 63,015 159,840 51,250 51,660 187,140-48,495 71,250 293,500 $ 1,500,000 3,000,000 2,500,000 99.12.31 98.12.31 $ 1,500 - - 78,750 $ 1,500 78,750 $ 58,500 85,777-41,750 $ 58,500 127,527 14,093 40,790 3. (1) 0 (2) () ( ) ( ) -156-

(3) 50 10 30 10 (4) 1.25 1.50 (5) A. B. 75.7 87.50 95.10 4. 213,400 726,8002,448 8,611 180,696 610,966 5. (95)110 2,126 80,110 6. -157-

10 () 480 10 4,800 () 99.12.31 98.12.31 103.3 $ 66,780 - $ 65,820-5.76 () 99.12.31 98.12.31 $ 14,137 2,614 102,216 88,582 116,353 91,196 146,028 59,431 262,381 150,627 (81,595) (67,518) 180,786 83,109 (143,206) (48,354) (1,139) (1,830) 7,965 - $ 44,406 32,925-158-

1. 99 98 $ 3,036 3,498 3,419 3,632 (1,201) (441) 1,546 590 6,800 7,279 40,765 32,452 2. $ 47,565 39,731 99 98 1.75 % 2.25 % 2.00%~5.00% 3.00 % 1.75 % 2.25 % 3. 6,592 0 4. 5. 14,825 3,606 27,289 21,681 () 1. 6,000,000 3.2 1,166,735 33,330 85 7,000,000 4.0 1,674,772 24,481 86,114 180,696 610,966 65,190 36,880 57,889 32,749-159-

7,000,000 6,000,000 10 4,192,013 4,102,342 2. 573,174 377,704 346,513 352,040 153,144 165,496 17,271 74,932 3. 0.2 ( ) -160-

10 185,132 217,29815,277 32,403 4. 74,932 98.8.25 4,999,500 Black-Scholes 85 100 54.94 % 4.63 % 0.26 % 1 5. 8,000,000 5,000,000 1 5 5,000,000 1-161-

99 96.11.28 8,000,000 - - - 8,000,000 6,000,000 1.9 94.04.25 6,841,000-6,519,000 322,000 - - - 14,841,000-6,519,000 322,000 8,000,000 6,000,000 $ 63.09-18.88 18.88 96.10 96.10 98 96.11.28 8,000,000 - - - 8,000,000 4,000,000 2.9 94.4.25 9,004,000 1,525,000 3,688,000-6,841,000 6,841,000 0.3 17,004,000 1,525,000 3,688,000-14,841,000 10,841,000 $ 61.43 18.88 18.88-63.09 49.14 90.3482.44 (1) 18.8896.10 (2) 50 75 100 (3) (4) -162-

A. 68,800 72,300 Black-Scholes 115 41.65 115 38.89 3.65% 6.69 44.6% 46.51 2.19% 1.7 5 5 B. 99 98 $ 2,309,988 1,800,160 2,241,188 1,727,860 ( ) 5.52 4.89 ( ) 5.36 4.70 ( ) 5.13 4.47 ( ) 4.97 4.29 6. 98 97 $ 217,298 183,385 32,403 24,451 $ 249,701 207,836-163-

() 1. 2. 3.Everlight BVI Evervision BVI BVI 4. 5. 92 94.01.01~98.12.31 97~98 100.01.01~104.12.31 6. 99 98 $ 324,434 239,356 10 40 5,695 324,474 245,051 (12,707) (12,169) (33,707) 23,395 (10,367) (12,099) 27,835 24,139 21,360 16,716 (4,540) 34,000 (18,506) (10,055) 2,162 (70,947) (14,910) (13,693) (6,865) (27,959) (50,245) (48,672) $ 274,229 196,379-164-

7. 99 98 $ 478,905 525,033 (110,440) (87,138) (7,880) (45,930) - (23,592) (91,790) (221,388) 27,835 24,139 40 5,695 (37,861) 21,798 (15,032) (26,355) 30,452 24,117 8. $ 274,229 196,379 99.12.31 98.12.31 $ 14,791 21,655 14,219 1,887 59,786 28,094 11,471-69,940 70,947 1,745-75,911-70,723 33,693 40,220 22,752 30,755 33,510 389,561 212,538 (207,448) (80,492) 182,113 132,046-165-

99.12.31 98.12.31 84,402 75,552 2,181 12,080 61,200 76,540-393 4,711 10 152,494 164,575 $ 29,619 (32,529) $ 165,715 58,629 (136,096) (91,158) $ 29,619 (32,529) 9. $ 69,940 10. $ 1,217 1,217 15,734 15,734 16,951 16,951 5,171 5,171 60,305 36,167 52,645 52,645 112,950 88,812 $ 135,072 110,934-166-

$ 12,481 17,548 $ 30,029 ELA $ 12,636 49,237 32,334 19,401 $ 113,608 Zenaro $ 18,575 11. 153,769 130,001 75,700-167-

12. 99.12.31 98.12.31 $ 2,325,378 1,870,178 $ 9,175 166,684 99 98 10.33 10.00 () 99 98 $ 2,584,217 2,309,988 1,996,539 1,800,160 418,137 418,137 367,984 367,984 $ 6.18 5.52 5.43 4.89 $ 2,584,217 2,309,988 1,996,539 1,800,160 (16,521) (16,521) 47,667 47,667 $ 2,567,696 2,293,467 2,044,206 1,847,827 418,137 418,137 367,984 367,984 664 664 6,936 6,936 25,150 25,150 35,732 35,732 3,522 3,522 2,832 2,832 447,473 447,473 413,484 413,484 $ 5.74 5.13 4.94 4.47-168-

() 1. 99.12.31 98.12.31 $ 1,213,316 1,213,316 2,521,244 2,521,244 - - 5 5 - - 154 154 - - 149,782-3,020,011-2,724,100 - - - 78,750 78,750 58,709 58,709 86,056 86,056 2,276,454 2,257,250 2,240,948 2,317,191 - - 41,750 41,750 2,105,850 2,149,267 2,223,420 2,207,750 4,800-4,800-2. (1) (2) -169-

(3) (4) (5) (6) 3. 99.12.31 98.12.31 $ 1,173,779-2,517,564 - - 38,037-3,680-1,500 - - - - 5 - - - 154 - - - - 78,750-143 - 279-66 - - - 58,500-85,777-2,257,250-2,317,191 - - - 41,750-2,149,267-2,207,750-170-

4. 124,717 96,297 5. 122 123,667 6. (1) A. B. (2) A. B. (3) 99.12.31 100.01.06~100.04.12 USD 30,500 NTD 931,672 100.01.11~100.03.08 EUR 1,250 USD 1,692 100.01.06~100.03.23 USD 17,000 RMB 112,878-171-

98.12.31 99.01.05~99.02.09 USD 7,500 NTD 241,776 99.01.01~99.02.02 EUR 1,250 USD 1,861 99.01.05~99.04.07 USD 13,000 RMB 88,713 (4) 1 27,346 ( ) E&E Japan (E&E Japan) -172-

( ) 1. 99 98 E&E Japan $ 31,343-97,750 1 10,230 - - - 16,951 - - - - - 399 - $ 58,524-98,149 1 60 ~120 30 ~120 2. 99 98 $ 2,175,116 22 1,022,060 11 279,094 3 - - - - 21,644 - $ 2,454,210 25 1,043,704 11 150 90~120 3. 99.12.31 98.12.31 % % E&E Japan $ - - 24,665 1 21,777 - - - 11,361 - - - $ 33,138-24,665 1-173-

99.12.31 98.12.31 % % $ 1,040,956 31 666,790 26 152,660 5 - - - - 12 - $ 1,193,616 36 666,802 26 4. 99 98 $ 61,224 65,095 508 420 12,900 6,504 $ 74,632 72,019 99.12.31 98.12.31 $ 20,803 16,889 1,228 10,589 9,673 9,585 75,700 75,700-80,000 376,804 183,300 119,992 - $ 604,200 376,063-174-

( ) 08903680,000 80,000 LED ( ) 20 (96.09.01~116.8.31) ( ) 18,450 9,673 ( ) 228,956 ( ) 30,000 ( ) 3,638,962 ( ) 100.01.01~100.12.31 $ 35,684 101.01.01~101.12.31 22,957 102.01.01~102.12.31 17,510 103.01.01~103.12.31 15,578 104.01.01 14,016 $ 105,745-175-

( ) 100,000 100Zenaro ( )Everlight BVI 250,477 10065 ( ) 10,8009 LED ( ) Osram GmbH Toyoda Gosei Co., Ltd. LED ( ) 50 20 99 98 $ (22,700) 170,000 360,000 382,700 ( ) 47.38-176-

99 98 $ 18,814,865 12,818,627 $ 2,424,196 1,786,951 $ 5.77 4.85 $ 5.35 4.43 ( ) 99 98 942,908 1,195,746 2,138,654 632,896 1,023,323 1,656,219 46,987 66,867 113,854 34,664 50,707 85,371 33,252 41,602 74,854 28,800 32,612 61,412 64,046 60,444 124,490 46,808 42,091 88,899 1,153,839 198,487 1,352,326 959,468 174,019 1,133,487 127,800 66,323 194,123 77,410 58,810 136,220 ( ) 99.12.31 98.12.31 $ 168,889 29.13 4,919,727 96,415 31.95 3,080,469 134,086 29.13 3,905,929 106,450 31.95 3,401,077 ( ) 1. 0 ELA USD1,000 29,130 2.5% 540,257 - - - 1,513,317 6,053,270 (USD1,000) 0 ELK USD 200-2.5% - - - - 1,513,317 6,053,270 0 800,000-1.0% - - - - 1,513,317 6,053,270-177-

1 2 2. 0 100 3,026,635 800,000 800,000-5.29 % 7,566,587 1 2 3. 329 $ 4,373-4,373 329-2,652 96,533-96,533 2,652-3,955 36,426-36,426 4,726-14,062 150,000-150,000 14,062-15,524 200,813-200,813 15,524-6,828 100,004-100,004 10,242-9,600 150,001-150,001 9,600-615 61,193-61,193 1,800 - $ 799,343 2,028 13,282 2.63 2,375 2.63 E&E Components (HK) 450 428 8.08 450 8.08 Limited E&E Components (S) Pte. 45 824 15.60 45 15.60 Ltd. 20,000 200,000 4.00 20,000 4.00 4,090 138,394 14.80 4,190 15.67 5,394 81,807 2.95 5,394 3.60 E&E Japan - 8,797 19.51-19.51 6,660 99,900 17.16 6,660 17.16 28,955 853,340 6.03 28,955 6.03 22,000 313,600 8.00 22,000 9.88 72,638 786,586 11.97 72,638 12.74 $ 2,496,958 - - 1 1 $ 8,844,842 1 1 2 1 2 7,038,651-178-

4. 28,229 300,051 14,062 150,000 28,229 300,124 300,051 73-1 14,062 150,000 ( 1) 35,695 515,118 38,602 557,395 74,297 1,073,022 1,072,513 509 - - - - 11,586 160,070 11,586 160,177 23,172 320,563 320,247 316 - - - - 15,524 200,037 15,524 200,188 15,524 200,188 200,037 151-625 15,524 200,813 ( 1) 1699 14,581 188,035 14,581 188,166 29,162 376,548 376,201 347 - - - - 45,303 520,045 - - 45,303 520,086 520,045 41 - - - - 32,591 460,084 16,303 230,291 48,894 690,889 690,375 514 - - - - - - 10,242 150,000 3,414 50,000 49,996 4 - - 6,828 100,004 - - 9,600 150,000 - - - - - 1 ( 1) 9,600 150,001 - - 2 180,000 1 119,796 118,500 1,296 - (307) ( 1) 1 61,193 70,114 660,381 2,524 126,205 - - - - - - 72,638 786,586 18,955 553,340 10,000 300,000 - - - - - - 28,955 853,340 Everlight Everlight BVI 850 3,554,623 660 2,075,900 - - - - - (370,807) 1,510 5,259,716 3 BVI ( 2) 1 297,084(467,891) 3 5. 97.6.27 1,310,952 698,112 - - - - 6. 7. ( ) Evlite 100 (1,365,887) (9) % 90 30 314,069 8 % ~120 Everlight 75 (1,024,842) (6) % 120 182,162 4 % Europe ELA 98% (540,257) (3) % 110 172,549 4 % 100 (761,132) (5) % 95~120 164,082 4 % 100 1,237,365 11 % 90 (129,791) (5) % 95 ~120 100 4,322,211 36 % (681,401) (26) % 95 100 126,264 1 % (25,741) (1) % 95 1,430,706 12 % 150 (652,936) (24) % 245,101 2 %120 (138,366) (5) % -179-

8. ELA 98% 201,679 ( 2) 3.34-82,575 - Everlight Europe 75% 192,846 ( 3) 6.47-131,116 - Evlite 100 314,069 4.84-232,891-100 200,003 ( 4) 7.10-172,038-100 371,793 ( 5) - - 112,806-1 2 172,549 29,130 3 182,1623,447 6,263974 4 164,08235,921 5 6 9. ( ) 1. Everlight BVI 4,823,908 2,748,008 1,510,538 97.55% $ 5,259,716 US$ 3,227 97,084 7 580,253 580,253 62,998,750 100% 382,150 133,325 134,461 7 ELA Everlight Europe 781,131 781,131 31,860,653 3.76% 1,744,112 5,766,275 223,949 1 264,704 264,704 8,125,000 98.48% (15,072) US$ (2,584) (80,459) 7 139,434 156,633 15,479,316 17.89% 208,704 135,319 24,220 ( 6 7) 2,203 2,203 75,000 75.00% 85,440 EUR 349 HALL-IC 38,200 46,000 1,820,000 20% 27,121 3,305 (893) ELK 6,485 6,485 37,890 100% 20,342 KRW 605,233 10,960 7 16,494 7 400,000 400,000 40,000,000 100% 432,926 33,285 33,285 7 400,000 400,000 40,000,000 100% 428,838 26,590 26,590 7 Aphos 24,990 24,990 2,499,000 83.3% 10,724 (15,904) (13,248) 7 100,000 20,000 10,000,000 100% 94,805 (5,171) (5,171) 7 47,631-750,000 41.67% 34,958 US$ (814) (10,695) QT 31,839-10,000,000 100% 11,331 US$ (611) Evlite 71,324-7,000,000 100% 69,335 US$ 153 Zenaro Lighting GmbH LED 16,189-400,000 80% 5,307 EUR (330) 15,072 40,013 Zenaro (10,980) $ 8,844,842 Everlight BVI 8,800,737 429,321 124,508 124,508 37,900 2.45% 129,441 US$ 3,227 (19,258) 7 3,034 7 (11,032) 7 3,848 7 1,398,201 1,398,201 13,777,692 1.63% 960,182 5,766,275 98,298 2 59,492 64,292 4,319,982 4.99% 58,213 135,319 6,764 ( 6 7) -180-

Everlight US$ 21,299 US$ 21,299 ( 5) 100% US$ 21,901 RMB (936) Everlight BVI BVI 7 US$ 92,360 US$5,200 US$63,360 US$200 US$3,750 US$3,750 Evlite HK$1,000 HK$1,000 US$22,000 US$10,000 US$1,464 US$8,000 US$12,000 US$ 293 US$ 293 US$1,464 ( 5) 100% US$ 107,529 RMB 9,879 5 100% US$ 7,355 RMB 10,551 5 100% US$ 4,184 ( 5) 100% US$ 138 5 100% US$ 21,107 ( 5) 50% US$ 1,332 - ( 5) 100% US$ 7,617 - ( 5) 60% US$ 11,890 - ( 5) 100% US$ 245 - ( 5) 100% US$ 70 RMB (4) RMB 543 RMB (5,421) RMB (695) RMB (3,970) RMB (2,824) RMB (385) Evlite RMB (1,541) 7 7 7 7 7 7 7 7 7 33,348-300,000 0.04% 37,253 5,766,275 1,906 ( 3) 117,500-14,687,500 16.98% 121,578 135,319 9,771 ( 6 7) 83,549-756,000 0.09% 88,664 5,766,275 4,455 ( 4) 52,063-6,507,860 7.52% 53,868 135,319 4,326 ( 6 7) 1 3,393,160 2 1,467,324 3 31,950 4 80,514 5 6 7 2. (1) 1 1 1 Everlight USD USD - - - - - 6,053,270 BVI 14,000 14,000 1 2 (2) -181-

(3) Everlight 100 1 US$ 21,901 100 % ( ) 1 100 % 2 BVI 1 US$ 107,529 100 % 1 100 % 2 1 US$ 7,355 100 % 1 100 % 1 US$ 4,184 100 % 1 100 % 1 US$ 138 100 % 1 100 % 1 US$ 21,107 100 % 1 100 % 1 US$ 7,617 100 % 1 100 % 1 US$ 11,890 60 % 1 60 % ( 1) US$ 1,332 50 % 1 50 % Evlite 100 1 US$ 245 100 % 1 100 % 2 1 US$ 70 100 % 1 100 % ELA Everlight Canada, 100 0.1 US$ 10 100 % 0.1 100 % 2 Inc. Everlight Lighting Competence 100 - EUR 25 100 % - 100 % 2 Europe Center 4,320 58,213 4.99 % 4,800 4.99 % 2 13,778 960,182 1.63 % 1,467,324 13,778 1.79 % Everlight BVI 38 129,441 2.45 % 38 4.27 % 2 586 11,580 5.03 % 586 5.03 % 811 5,613 1.05 % 950 1.05 % 765 3,647 2.94 % 765 2.94 % Traffic Technology 20-0.16 % 20 0.16 % Inc. OPTLINK - 588 10 % - 10 % 3,575 100,000 0.74 % 3,575 0.74 % 100 4,115 0.36 % 100 0.36 % 1,400 84,010 0.23 % 1,400 0.23 % 299 18,750 1.17 % 299 1.17 2,145 60,000 0.45 % 2,145 0.45 1,000 60,000 0.16 % 1,000 0.16 % Lumens Co., Ltd 879 187,218 2.19 % 187,218 879 2.19 % 300 37,253 0.04 % 31,950 300 0.04 % 14,688 121,578 16.98 % 14,688 16.98 % 2-182-

299 18,750 1.17 % 299 1.17 2,145 60,000 0.45 % 2,145 0.45 % 1,600 96,000 0.26 % 1,600 0.26 % Lumens Co., Ltd 879 187,218 2.19 % 187,218 879 2.19 % 756 88,664 0.09 % 80,514 756 0.09 % Evervision Electronics (B.V.I.) Ltd. (Evervision BVI) VBest GmbH (VBest) Evervisio Evervision Electronics n BVI (H.K.) Ltd. Blaze International Ltd. (Blaze) Topbest Holding (Samoa) Ltd. 100 75 100 100 100 100 1 2 6,508 53,868 7.52 % 20,944 718,860 100 % 6,508 7.52 % 2 20,944 100 % 2-2,189 75 % - 75 % 300 US$ 138 100 % 300 100 % 100 US$ (92) 100 % 100 100 % 1 US$ 22,096 100 % 1 100 % 7,200 US$ (4) 100 % 7,200 100 % (4) 3 Everlight 2 ( 1) 28,531 ( 1) 161,698 - - - - - 24,022 ( 1) 214,251 BVI 2 ( 1) 315,762 ( 1) 377,767 - - - - - (78,682) ( 1) 614,847 2 ( 1) 2,441,811 ( 1) 903,832 - - - - - (213,323) ( 1) 3,132,320 2 ( 1) - ( 1) 254,961 - - - - - (33,078) ( 1) 221,883 2 ( 1) - ( 1) 377,642 - - - - - (31,286) ( 1) 346,356 - - 14,688 117,500 - - - - - 4,078 14,688 121,578 1 2 3 4 (5) 98.7.26 260,762 234,686 - - (RMB59,000) (RMB53,100) 99.1.19 296,120 272,430 - - (RMB67,000) (RMB61,640) 99.8.2 110,444 93,879 - - (RMB24,989) (RMB21,241) 98.11.2 137,011 123,310 - - (RMB31,000) (RMB27,900) 98.12.15 212,146 188,160 - - (RMB48,000) (RMB42,573) -183-

(6) (7) ( ) 1 US$(47,337) (100)% US$ 5,856 100 % 2 95 US$ (4,728) (100)% US$ 1,532 100 % 95 US$(156,673) (100)% US$ 37,305 100 % 95 US$ 21,654 19 % 150 90 US$(12,341) (33)% Everlight EUR 23,814 100 % 120 EUR(5,632) 100 % 2 Europe ELA US$ 16,783 100 % 110 US$ (7,710) (100)% Evlite HKD 338,455 100 % 90 HKD(91,343) (100)% RMB 176,560 78 % 95~120 RMB(55,129) (96)% Blaze 584,637 56 % 60 (113,445) 50 % 1 2 (8) US$ 5,856 6.15 - US$ 5,856 - US$ 37,305 4.55 - US$ 36,728-1 2 (9) USD3,000 99.10.11~ 100.1.27~ RMB/USD USD 4 USD 4 99.11.24 100.2.24 6.130~6.6380 USD14,000 99.9.2~ 99.12.20 100.1.6~ 100.3.23 RMB/USD 6.6100~6.8000 USD103 USD103-184-

( ) 1. ( 1) ( 3) 5 US$ 21,299 () 664,035 - - 664,035 100 % 34,480 637,976 - (US$21,299) (US$21,299) (US$1,094) (US$21,901) US$ 95,500 ( 6) () 2,070,747 (US$63,360) US$ 5,200 () 7,016 (US$ 200) US$ 3,750 () 123,985 (US$3,750) US$ 128 () 4,142 (US$ 128) 903,832 (US$29,000) 161,698 (US$5,000) US$ 22,000 () 319,452 377,767 (US$10,000) (US$12,000) US$ 8,000 () - 254,961 (US$8,000) US$ 20,000 () - 377,642 (US$12,000) RMB 20,000 () 49,462 (US$1,464) RMB 2,000 ( 2) - 9,403 (US$ 293) RMB 2,000 ( 2) - 9,404 (US$ 293) 5,333,546 US$ 166,787-2,974,579 (US$92,360) - 168,714 (US$5,200) - - 123,985 (US$3,750) - - 4,142 (US$ 128) - 697,219 (US$22,000) - 254,961 (US$8,000) - 377,642 (US$12,000) - - 49,462 (US$1,464) - 9,403 (US$ 293) - 9,404 (US$ 293) 4 5,681,777 US$195,049 100 % 66,281 3,132,320 (US$2,103) (US$107,529) 100 % 56,196 214,251 (US$1,783) (US$7,355) 100 % 4,507 121,880 (US$ 143) (US$4,184) 100 % 2,647 4,020 (US$ 84) (US$ 138) 100 % (24,458) 614,847 (US$ (776)) (US$21,107) 100 % (18,816) 221,883 (US$ (597)) (US$7,617) 60 % (3,467) (US$ (110)) 346,356 (US$11,890) 50 % (1,618) 38,792 (US$ (51)) (US$1,332) 100 % (1,796) 7,137 (US$ (57)) (US$ 245) 100 % (7,186) 2,039 (US$ (228)) (US$ 70) 9,079,904 1 2 3 31.5175 4 US$3,790129.13 5 29.13 696 US$3,140 7Everlight BVI Everlight BVI US$10,140 2. ( 7) - - - - - - - - - -185-

( ) 1. 0 Everlight 1 1,024,842 6 % Europe 120 1 182,162 1 % 1 9,710 120 - % 1 22,123 - % 0 LCC 1 22,101 - % 120 20,368 - % 120 0 Evlite 1 1,365,887 8 % 90 1 314,069 1 % 1 66,531 - % 0 1 761,132 4 % 95~120 1 35,921 - % 1 164,082 1 % 1 10,521 - % 0 ELA 1 540,257 3 % 110 1 172,549 1 % 1 29,130 2.5 - % 1 44,606 - % 0 ELK 1 62,911 - % 0 1 371,793 1 % 0 1 24,396 - % 0 1 33,639 - % 1 7,562 1 - % 1 BVI 3 407,820 1 % 2 2 1,237,365 7 % 95 2 129,791 - % 2 92,747 - % 3 56,125 - % 3 2 4,322,211 25 % 95 2 681,401 2 % 2 383,045 1 % 3 31,608 - % 95 3 3,642 - % 95 4 2 126,264 1 % 95 2 25,741 - % 5 3 32,382 - % 120 3 35,960 120 - % -186-

2. 0 Everlight Europe 1 829,420 7 % 100 1 134,500 1 % 1 18,801 100 - % 0 Evlite 1 963,845 8 % 95~120 1 250,624 1 % 1 56,741 95~120 - % 1 49,703 - % 0 1 181,813 2 % 95~120 1 22,500 - % 1 50,238 - % 1 9,022 - % 0 ELA 1 316,144 3 % 100 1 150,847 1 % 1 31,950 2.5 - % 1 39,029 - % 0 ELK 1 22,001 - % 0 1 11,345 - % 0 1 34,577 1 1 158,154 1 % 19,344 - % 0 1 26,467 - % 0 1 9,227 2.5 - % 2 2 981,044 9 % 95~120 2 264,588 1 % 2 21,154 - % 3 2 3,097,191 27 % 95~120 2 799,694 3 % 2 292,531 1 % - % -187-

1.0 2. 1 1. 2. 3. ( ) 90 ( ) 99 $13,350,270 1,280,850 2,248,235 591,409-17,470,764 3,750,039 2,451 6,665,005 - (10,417,495) - $17,100,309 1,283,301 8,913,240 591,409 (10,417,495) 17,470,764 $ 2,322,527 914 178,134 (99,512) (2,266) 2,399,797 338,635 (141,496) $ 2,596,936 $19,845,220 451,544 9,393,907 258,669 (3,482,481) 26,466,859 2,931,082 26,263 $29,424,204-188-

98 $ 8,882,854 968,566 1,199,448 354,107-11,404,975 2,325,546-4,746,152 - (7,071,698) - $11,208,400 968,566 5,945,600 354,107 (7,071,698) 11,404,975 $ 1,804,618 7,118 261,319 (57,551) (15,086) 2,000,418 106,394 (109,344) $ 1,997,468 $18,840,075 342,713 6,284,390 286,675 (2,483,533) 23,270,320 2,648,883 26,263 $25,945,466 ( ) 10 99 98 $ 8,906,269 5,055,518 2,528,907 2,538,301 $ 11,435,176 7,593,819 ( ) 10-189-

六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 -190-

一 財 務 狀 況 之 檢 討 與 分 析 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 與 風 險 管 理 項 目 年 度 99 年 度 98 年 度 差 異 金 額 % 流 動 資 產 9,616,769 11,081,654 (1,464,885) (13.22) 基 金 及 投 資 11,442,459 8,877,600 2,564,859 28.89 固 定 資 產 4,482,738 3,922,503 560,235 14.28 無 形 資 產 240,520 268,410 (27,890) (10.39) 其 他 資 產 283,111 190,192 92,919 48.86 資 產 總 額 26,065,597 24,340,359 1,725,238 7.09 流 動 負 債 8,572,008 7,370,363 1,201,645 16.30 長 期 負 債 2,105,850 2,265,170 (159,320) (7.03) 其 他 負 債 254,565 170,193 84,372 49.57 負 債 總 額 10,932,423 9,805,726 1,126,697 11.49 股 本 4,192,013 4,102,342 89,671 2.19 資 本 公 積 7,922,508 7,488,453 434,055 5.80 保 留 盈 餘 3,569,933 2,934,717 635,216 21.64 股 東 權 益 總 額 15,133,174 14,534,633 598,541 4.12 變 動 比 率 達 20% 以 上 之 原 因 分 析 : 1. 基 金 及 投 資 增 加 : 主 要 係 本 年 度 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 及 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 增 加 所 致 2. 其 他 資 產 增 加 : 主 要 係 出 租 資 產 及 遞 延 費 用 增 加 所 致 3. 其 他 負 債 增 加 : 主 要 係 遞 延 所 得 稅 負 債 應 計 退 休 金 負 債 及 存 入 保 證 金 增 加 所 致 4. 保 留 盈 餘 增 加 : 主 要 係 本 期 純 益 增 加 所 致 -191-

二 經 營 結 果 之 檢 討 與 分 析 年 度 99 年 度 98 年 度 變 動 比 例 增 ( 減 ) 金 額 項 目 小 計 合 計 小 計 合 計 (%) 營 業 收 入 總 額 16,804,256 11,265,165 5,539,091 49.17 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 151,981 56,765 95,216 167.74 營 業 收 入 淨 額 16,652,275 11,208,400 5,443,875 48.57 營 業 成 本 12,320,053 7,916,514 4,403,539 55.62 營 業 毛 利 4,332,222 3,291,886 1,040,336 31.60 營 業 費 用 2,196,666 1,850,048 346,618 18.74 營 業 利 益 2,135,556 1,441,838 693,718 48.11 營 業 外 收 入 及 利 益 747,884 705,257 42,627 6.04 營 業 外 費 用 及 損 失 354,389 206,548 147,841 71.58 稅 前 淨 利 2,529,051 1,940,547 588,504 30.33 所 得 稅 費 用 219,063 140,387 78,676 56.04 本 期 淨 利 2,309,988 1,800,160 509,828 28.32 增 減 比 例 變 動 達 百 分 之 二 十 以 上 者 分 析 說 明 如 下 : 1. 銷 貨 收 入 總 額 增 加 : 主 要 係 因 景 氣 復 甦 產 品 出 貨 量 增 加, 致 營 業 收 入 成 長 幅 度 上 升 2. 銷 貨 退 回 及 折 讓 增 加 : 主 要 係 本 期 退 換 貨 增 加 3. 營 業 成 本 增 加 : 因 營 業 收 入 成 長, 致 使 營 業 成 本 相 對 增 加 4. 營 業 外 費 用 及 損 失 增 加 : 主 要 係 兌 換 損 失 增 加 所 致 5. 所 得 稅 費 用 增 加 : 主 要 係 本 期 課 稅 所 得 增 加 所 致 6. 綜 上 因 素, 民 國 99 年 度 稅 後 淨 利 較 98 年 度 增 加 509,828 仟 元 三 現 金 流 量 之 分 析 ( 一 ) 最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 年 度 99 年 度 98 年 度 增 ( 減 ) 比 例 % 項 目 現 金 流 量 比 率 48% 6% 700 現 金 流 量 允 當 比 率 83% 79% 5.06 現 金 再 投 資 比 率 12% -4% 400 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 現 金 流 量 比 率 及 現 金 再 投 資 比 率 增 加, 主 要 係 本 年 度 之 本 期 淨 利 及 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 變 動 較 上 年 度 大 幅 增 加, 致 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 較 上 年 度 增 加 -192-

( 二 ) 未 來 一 年 現 金 流 量 分 析 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 全 年 現 金 流 出 量 現 金 剩 餘 單 位 : 新 台 幣 千 元 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 ( 不 足 ) 數 額 投 資 計 劃 理 財 計 劃 3,036,570 3,948,280 3,728,951 3,255,899 - - 1. 本 年 度 現 金 流 量 情 形 分 析 : (1) 營 業 活 動 : 淨 現 金 流 入 約 3,948,280 千 元, 主 要 係 預 計 淨 利 增 加 所 致 (2) 投 資 活 動 : 淨 現 金 流 出 約 2,019,417 千 元, 主 要 係 預 計 購 置 固 定 資 產 及 增 加 大 陸 投 資 所 致 (3) 融 資 活 動 : 淨 現 金 流 出 約 1,709,534 千 元, 主 要 係 預 計 發 放 現 金 股 利 及 員 工 紅 利 所 致 2. 預 計 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 無 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 ( 一 ) 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 計 劃 項 目 實 際 或 預 期 之 資 金 來 源 發 行 可 轉 換 購 置 機 器 設 備 公 司 債 興 建 廠 房 - 苑 裡 發 行 可 轉 換 公 司 債 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 發 行 可 轉 換 公 司 債 興 建 廠 辦 大 樓 - 樹 林 發 行 可 轉 換 公 司 債 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 光 中 山 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 瑞 金 公 司 長 期 股 權 投 資 - 轉 投 資 億 冠 晶 公 司 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 現 金 增 資 及 發 行 可 轉 換 公 司 債 實 際 或 預 期 完 工 日 期 所 需 資 金 總 額 單 位 : 新 台 幣 仟 元 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 97 年 度 98 年 度 99 年 度 100 年 度 101 年 度 102 年 度 97.09 1,522,850 591,640 - - - - - 97.12 1,041,023 1,041,023 - - - - - 97.12 507,283 507,283 - - - - - 99.06 1,500,000 358,578 149,393 321,849 491,013 - - 100.12 1,907,800-215,253 890,777 801,770 - - 100.6.30 800,000-155,196 377,767 267,037 - - 99.12.31 574,000 - - 377,642 196,358 - - 99.12.31 518,200 - - 254,961 263,239 - - ( 二 ) 預 計 可 能 產 生 效 益 1. 購 置 機 器 設 備 民 國 九 十 七 年 度 至 一 百 年 度 購 置 機 器 設 備 預 計 可 增 加 之 產 銷 量 值 及 毛 利 如 下 : 單 位 : 仟 顆 / 新 台 幣 仟 元 年 度 產 品 項 目 生 產 量 增 加 銷 售 量 增 加 銷 售 值 增 加 毛 利 增 加 營 業 利 益 增 加 99 SMD 類 1,260,000 1,134,000 1,701,000 425,250 170,100 100 SMD 類 2,400,000 2,160,000 3,024,000 756,000 302,400 101 SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,510,000 877,500 351,000 102 SMD 類 3,000,000 2,700,000 3,240,000 810,000 324,000-193-

2. 興 建 樹 林 廠 辦 大 樓 本 公 司 原 座 落 於 土 城 之 廠 房 使 用 空 間 已 明 顯 不 足, 故 為 本 公 司 永 續 經 營 及 廠 其 發 展 所 需, 擬 於 樹 林 興 建 廠 辦 大 樓, 做 為 未 來 營 運 總 部 研 發 中 心 及 未 來 擴 產 的 預 留 空 間 興 建 廠 辦 大 樓 之 後, 營 運 可 利 用 空 間, 將 有 利 擴 充 公 司 營 運 規 模, 提 升 研 發 銷 售 能 力, 且 良 好 之 辦 公 環 境 可 提 升 管 理 效 率 並 增 加 員 工 向 心 力, 另 興 建 之 廠 辦 大 樓 亦 可 提 高 本 公 司 之 企 業 形 象, 從 而 提 升 本 公 司 無 形 之 競 爭 力 本 公 司 為 因 應 未 來 LED 市 場 持 續 成 長 之 需 求, 擬 於 台 北 縣 樹 林 市 興 建 廠 辦 大 樓, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 19,440 坪 之 大 樓, 依 樹 林 鄰 近 地 區 廠 辦 大 樓 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 800 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 186,624 仟 元 之 租 金 支 出 3. 興 建 廠 房 及 購 置 機 器 設 備 - 苑 裡 本 公 司 為 提 高 產 能 以 因 應 未 來 成 長 之 需 求, 擬 於 苗 栗 苑 裡 鎮 興 建 廠 房 並 擴 充 產 能, 其 中 興 建 廠 房 取 代 原 有 承 租 廠 房, 預 計 興 建 可 使 用 面 積 7,192 坪 之 廠 房, 依 鄰 近 地 區 類 似 廠 房 之 租 金 水 準 約 為 每 月 每 坪 150 元 估 計, 預 計 每 年 可 節 省 租 金 支 出 約 12,946 仟 元 4. 轉 投 資 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 本 公 司 本 次 募 資 計 畫 預 計 以 800,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 股 100% 之 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 光 中 山 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~102 年 依 100% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 5,932 仟 元 108,263 仟 元 121,821 仟 元 及 130,780 仟 元 5. 轉 投 資 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 574,000 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 瑞 金 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 瑞 金 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 60% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (3,900) 仟 元 16,875 仟 元 59,400 仟 元 77,760 仟 元 92,664 仟 元 101,930 仟 元 112,123 仟 元 及 123,336 仟 元 6. 轉 投 資 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 本 公 司 本 次 擬 增 加 長 期 股 權 投 資 金 額, 預 計 以 518,200 仟 元 透 過 直 接 及 間 接 持 股 100% 之 Everlight(BVI) Co., Ltd. 轉 投 資 持 億 冠 晶 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 億 冠 晶 公 司 ), 預 計 本 次 轉 投 資 於 99~106 年 依 65% 持 股 比 率 可 認 列 之 投 資 損 益 分 別 為 (1,950) 仟 元 14,625 仟 元 51,480 仟 元 67,392 仟 元 83,959 仟 元 92,355 仟 元 101,591 仟 元 及 111,750 仟 元 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 : 億 光 公 司 投 資 皆 以 上 下 游 整 合 之 策 略 聯 盟 為 投 資 依 據, 如 晶 元 光 電 等, 以 確 保 本 業 的 順 利 擴 展, 金 融 風 暴 後, 隨 經 濟 情 勢 逐 漸 穩 定, 轉 投 資 收 益 回 復, 九 十 八 年 認 列 轉 投 資 收 益 250,640 仟 元, 九 十 九 年 認 列 轉 投 資 利 益 429,321 仟 元, 未 來 隨 綠 色 環 保 節 能 意 識 抬 頭,LED 應 用 層 面 將 擴 展 至 照 明, 本 公 司 將 持 續 於 苑 裡 蘇 州 及 中 山 等 地 區 進 行 產 能 擴 充 計 畫 -194-

六 風 險 管 理 ( 一 ) 風 險 管 理 架 構 董 事 長 稽 核 中 心 各 部 門 及 各 專 案 風 險 管 理 代 表 各 生 產 工 廠 資 材 處 設 備 研 發 處 生 產 物 料 管 理 處 品 保 處 各 海 外 分 公 司 各 事 業 處 全 球 行 銷 公 關 部 各 研 發 處 財 會 中 心 資 訊 處 智 權 暨 法 務 處 人 資 暨 總 務 處 事 業 規 劃 處 全 體 員 工 本 公 司 風 險 管 理 之 目 的, 在 於 採 取 妥 適 的 分 析 程 序 來 提 早 辨 別 評 估 潛 在 風 險, 以 提 供 管 理 階 層 透 過 企 業 風 險 管 理 制 度 降 低 或 減 少 風 險, 並 將 風 險 管 理 制 度 融 入 日 常 營 運 活 動 中, 以 調 整 經 營 策 略 提 高 經 營 績 效, 並 達 成 持 續 穩 定 成 長 及 永 續 經 營 的 使 命 各 項 作 業 風 險 之 管 理, 依 據 業 務 性 質 分 由 相 關 單 位 負 責 直 屬 董 事 長, 並 由 稽 核 中 心 針 對 各 作 業 存 在 或 潛 在 風 險 予 以 覆 核, 據 以 擬 定 實 施 風 險 導 向 之 年 度 稽 核 計 畫 各 項 風 險 之 管 理 單 位 及 風 險 管 理 政 策 分 述 如 下 : 資 材 處 : 確 保 原 ( 物 ) 料 零 組 件 之 品 質 暨 禁 限 用 物 質 管 理 能 達 到 公 司 及 客 戶 之 一 定 水 準, 交 期 與 數 量 能 有 效 且 適 時 的 配 合 生 產 之 需 要, 並 避 免 停 工 待 料, 確 保 採 購 價 格 之 合 格 降 低 庫 存 及 提 升 產 品 競 爭 力, 並 負 責 採 購 外 部 風 險 ( 包 括 : 意 外 風 險 價 格 風 險 採 購 品 質 風 險 及 技 術 進 步 風 險 ) 及 採 購 內 部 風 險 ( 包 括 : 合 約 風 險 驗 收 風 險 及 存 量 風 險 ) 之 風 險 控 管, 減 少 或 避 免 該 風 險 之 產 生 品 保 處 : 負 責 公 司 原 物 料 進 料 及 產 品 生 產 之 風 險 控 管, 減 少 及 避 免 產 品 因 原 物 料 品 質 或 生 產 過 程 不 良 導 致 之 內 部 失 敗 或 外 部 失 敗, 進 而 提 高 公 司 產 品 品 質 研 發 處 : 負 責 產 品 研 發 設 計 及 試 產 階 段 導 致 之 相 關 風 險 控 管, 並 以 策 略 性 思 考 及 研 發 成 本 之 掌 控, 進 而 減 少 或 避 免 相 關 風 險 產 生 資 訊 處 : 負 責 公 司 資 訊 系 統 之 適 用 性 可 靠 性 可 擴 充 性 及 安 全 性 之 風 險 控 管, 減 少 及 避 免 公 司 系 統 及 各 項 資 訊 專 案 推 導 產 生 之 各 項 風 險, 進 而 降 低 資 訊 安 全 之 風 險 稽 核 中 心 : 為 風 險 管 理 架 構 中 之 監 控 單 位, 針 對 風 險 管 理 機 制 之 運 作 執 行 客 觀 獨 立 之 稽 核, 確 保 本 公 司 風 險 管 理 機 制 有 效 地 運 作 財 會 中 心 : 負 責 公 司 財 務 調 度 投 資 評 估 衍 生 性 金 融 商 品 籌 資 方 式 會 計 資 訊 財 務 報 導 及 相 關 稅 務 遵 循 等 之 風 險 控 管, 強 化 相 關 內 部 控 制 制 度 之 功 能, 以 確 保 公 司 持 續 經 營 的 有 效 性, 達 成 財 務 報 導 的 可 靠 性 營 運 的 效 果 及 效 率 與 相 關 的 法 令 遵 循 之 目 的 -195-

生 產 暨 物 料 管 理 處 : 負 責 公 司 生 產 相 關 排 程 及 產 能 調 配, 減 少 或 避 免 因 生 產 製 造 排 程 因 資 源 浪 費 或 製 造 效 率 等 風 險 之 產 生 設 備 研 發 處 : 負 責 公 司 生 產 設 備 之 研 究 及 開 發, 減 少 或 避 免 因 設 備 需 求 或 技 術 開 發 過 程 中 產 生 之 相 關 風 險 全 球 行 銷 公 關 部 : 負 責 規 劃 及 執 行 公 司 全 球 展 覽 活 動 及 行 銷 策 略, 以 提 升 企 業 品 牌 知 名 度 及 市 場 能 見 度, 覆 核 公 司 廣 告 文 宣, 制 定 公 司 整 體 CI 風 格, 維 護 公 司 網 站 架 構 及 內 容, 以 完 善 公 司 整 體 企 業 形 象, 以 降 低 業 務 營 運 風 險 各 生 產 工 廠 : 負 責 生 產 及 製 造 之 風 險 控 管, 減 少 或 避 免 因 生 產 製 造 過 程 中 資 源 浪 費 或 製 造 效 率 等 風 險 之 產 生 人 資 暨 總 務 處 : 負 責 人 力 資 源 規 劃 訓 練 招 募 選 材 任 用 及 安 全 衛 生 環 境 法 令 遵 循 之 風 險 控 管, 以 降 低 人 力 資 源 問 題 或 工 作 環 境 安 全 及 衛 生 等 之 相 關 風 險, 以 達 到 公 司 永 續 經 營 之 目 的 智 權 暨 法 務 處 : 負 責 法 律 及 智 慧 財 產 權 之 風 險 管 理, 遵 循 主 管 機 關 之 監 理 政 策 並 處 理 契 約 專 利 及 訴 訟 爭 議, 以 降 低 相 關 法 律 及 專 權 利 之 相 關 風 險 事 業 規 劃 處 : 負 責 協 助 規 劃 公 司 發 展 藍 圖, 落 實 年 度 策 略 計 劃, 並 擬 定 年 度 營 運 資 源 運 用, 以 確 保 公 司 營 運 目 標 的 達 成, 降 低 公 司 短 中 長 期 之 營 運 及 策 略 風 險 ( 二 ) 最 近 年 度 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 外 銷 佔 總 營 收 70%, 匯 率 波 動 過 巨 將 侵 蝕 本 公 司 獲 利, 九 十 九 年 及 九 十 八 年 本 公 司 分 別 認 列 兌 換 損 失 120,770 仟 元 及 兌 換 利 益 14,806 仟 元 ; 本 公 司 均 依 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 處 理 程 序, 維 持 一 定 之 避 險 比 率, 以 降 低 匯 率 波 動 對 本 公 司 獲 利 的 影 響 數 ( 三 ) 最 近 年 度 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 並 無 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 ; 99 年 度 本 公 司 資 金 貸 與 子 公 司 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 新 台 幣 8 億 元 整, 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 已 於 99 年 12 月 29 日 償 還, 另 於 100 年 01 月 11 日 再 資 金 貸 與 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 新 台 幣 8 億 元 整 ; 自 99 年 12 月 29 日 起, 對 子 公 司 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 進 行 背 書 保 證, 惟 已 於 100 年 01 月 11 日 解 除 對 百 誼 投 資 之 背 書 保 證 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 以 避 險 為 主, 並 無 以 交 易 為 目 的 之 衍 生 性 商 品 交 易 ( 四 ) 最 近 年 度 研 發 計 畫 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 須 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 : 參 照 本 年 報 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 ( 五 ) 最 近 年 度 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 六 ) 最 近 年 度 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 七 ) 最 近 年 度 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 八 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 九 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 詳 本 年 報 肆 募 資 情 形 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : 本 公 司 進 銷 貨 來 源 分 散, 受 單 一 客 戶 的 影 響 不 大 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 -196-

行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形 : 1. 本 公 司 前 總 經 理 丁 憲 治 先 生 涉 嫌 在 任 職 期 間 侵 占 公 司 款 項 計 港 幣 80 萬 元 (87 年 9 月 2 日 ) 港 幣 100 萬 元 (87 年 12 月 16 日 ) 美 金 6 萬 元 (88 年 5 月 14 日 ) 美 金 10 萬 元 (88 年 10 月 15 日 ), 合 計 折 合 新 台 幣 1,200 餘 萬 元 本 公 司 依 法 提 出 刑 事 告 訴 後, 業 經 台 灣 板 橋 地 方 法 院 檢 察 署 檢 察 官 以 92 年 度 偵 字 第 19332 號 起 訴 書 提 起 公 訴, 並 經 台 灣 板 橋 地 方 法 院 刑 事 庭 以 93 年 度 易 字 第 248 號 刑 事 判 決 判 處 丁 憲 治 李 玉 梅 共 同 侵 占 處 有 期 徒 刑 一 年 四 個 月 被 告 丁 憲 治 李 玉 梅 不 服 上 訴 檢 察 官 亦 以 量 刑 過 輕 不 服 上 訴, 經 台 灣 高 等 法 院 刑 事 庭 審 理, 於 民 國 95 年 5 月 11 日 以 94 年 上 易 字 第 1028 號 刑 事 判 決 判 處 丁 憲 治 李 玉 梅 有 期 徒 刑 一 年 四 個 月, 惟 宣 告 李 玉 梅 緩 刑 四 年, 以 勵 其 自 新, 均 不 得 上 訴 而 確 定 另, 億 光 ( 香 港 ) 有 限 公 司 對 於 此 侵 占 公 款 案 提 出 民 事 求 償, 於 民 國 95 年 9 月 12 日 94 年 度 重 訴 字 第 286 號 判 決 勝 訴, 被 告 丁 憲 治 李 玉 梅 應 給 付 億 光 ( 香 港 ) 有 限 公 司 港 幣 80 萬 元 (87 年 9 月 2 日 ) 港 幣 100 萬 元 (87 年 12 月 16 日 ) 美 金 6 萬 元 (88 年 5 月 14 日 ) 美 金 10 萬 元 (88 年 10 月 15 日 ), 及 自 侵 占 公 款 之 次 日 起 算 至 清 償 日 止, 按 年 息 百 分 之 五 計 算 利 息, 經 被 告 已 上 訴 二 審, 案 號 為 95 年 度 重 上 字 第 534 號, 台 灣 高 等 法 院 判 決 原 判 決 廢 棄 駁 回 原 告 之 訴, 而 本 公 司 提 起 上 訴 於 第 三 審, 經 最 高 法 院 於 98 年 6 月 18 日 以 98 年 度 台 上 字 第 1076 號 判 決 發 回 更 審, 該 案 現 正 由 台 灣 高 等 法 院 以 98 年 度 重 上 更 ( 一 ) 字 第 96 號 審 理 中 2. 丁 憲 治 為 要 求 返 還 送 集 保 公 司 集 中 保 管 之 股 票 及 賠 償 89 年 度 員 工 分 紅 配 股 之 股 票 曾 對 本 公 司 起 訴 案 經 台 灣 板 橋 地 方 法 院 判 決 本 公 司 應 返 還 保 管 中 之 股 票 45 萬 股 及 給 付 137214 股 暨 新 台 幣 388,080 元, 並 自 民 國 93 年 7 月 11 日 起 至 清 償 日 止 按 年 息 百 分 之 五 計 算 之 利 息, 該 案 經 台 灣 高 等 法 院 以 93 年 度 重 上 字 第 489 號 民 事 判 決 駁 回 本 公 司 之 上 訴 後, 本 公 司 已 依 法 向 最 高 法 院 提 起 第 三 審 上 訴, 經 最 高 法 院 以 95 年 度 台 上 字 第 1396 號, 民 事 判 決 將 員 工 分 紅 配 股 之 部 份 廢 棄 發 回 台 灣 高 等 法 院 ( 返 還 集 保 股 票 之 部 份 則 遭 駁 回 上 訴 而 確 定 ) 發 回 更 審 之 部 分 台 灣 高 等 法 院 於 97 年 10 月 28 日 97 年 度 重 上 更 ( 二 ) 字 第 104 號, 民 事 判 決 變 更 之 訴 原 告 之 訴 及 假 執 行 之 聲 請 均 駁 回, 原 告 丁 憲 治 等 上 訴, 最 高 法 院 以 98 台 上 字 第 566 號, 原 判 決 廢 棄, 發 回 台 灣 高 等 法 院, 由 台 灣 高 等 法 院 以 98 年 度 重 上 更 ( 三 ) 字 第 52 號, 上 訴 駁 回 本 公 司 依 法 向 最 高 法 院 提 起 上 訴, 經 最 高 法 院 以 99 年 度 台 上 字 第 897 號 裁 定, 上 訴 駁 回 確 定 3. 日 商 日 亞 化 學 工 業 株 式 會 社 ( 下 稱 日 亞 化 ) 於 民 國 95 年 4 月 25 日 於 板 橋 地 方 法 院, 以 本 公 司 發 光 二 極 體 產 品 ( 系 爭 產 品 ) 侵 害 日 亞 化 第 089036 號 新 式 樣 專 利 ( 系 爭 專 利 ) 為 由, 對 本 公 司 提 起 專 利 侵 害 民 事 訴 訟, 請 求 本 公 司 及 董 事 長 連 帶 賠 償 新 台 幣 8 千 萬 元 板 橋 地 方 法 院 於 96 年 10 月 16 日 判 決 本 公 司 及 董 事 長 應 連 帶 給 付 日 亞 化 新 台 幣 八 千 萬 元 及 自 95 年 5 月 3 日 起 自 清 償 日 止, 按 年 息 百 分 之 五 計 算 之 利 息 本 公 司 旋 於 96 年 11 月 09 日 提 起 上 訴, 經 臺 灣 高 等 法 院 審 理 後, 該 院 於 98 年 7 月 29 日 判 決 駁 回 二 審 上 訴 ( 案 號 : 台 灣 高 等 法 院 96-197-

年 度 智 上 字 第 45 號 ) 本 公 司 於 98 年 8 月 28 日 向 最 高 法 院 提 起 上 訴, 該 院 於 98 年 12 月 22 日 判 決 上 訴 有 理 由 ( 案 號 :98 年 度 台 上 字 第 2333 號 ), 原 高 等 法 院 之 二 審 判 決 廢 棄, 發 交 智 慧 財 產 法 院 重 為 審 理 後 智 慧 財 產 法 院 認 日 亞 化 之 系 爭 專 利 無 效, 於 99 年 7 月 22 日 判 決 本 公 司 勝 訴, 原 判 決 暨 假 執 行 之 宣 告 均 廢 棄 ( 案 號 : 智 財 法 院 99 年 度 民 專 上 更 ( 一 ) 字 第 1 號 ) 日 亞 化 旋 於 99 年 8 月 23 日 上 訴 最 高 法 院, 現 於 最 高 法 院 審 理 中 另 就 日 亞 化 前 揭 之 系 爭 專 利, 本 公 司 已 檢 具 該 專 利 依 法 不 具 有 效 性 而 應 予 撤 銷 專 利 權 之 相 關 事 證, 於 民 國 95 年 5 月 18 日 向 經 濟 部 智 慧 財 產 局 提 起 舉 發 ( 案 號 :091301996N01), 經 濟 部 智 慧 財 產 局 於 98 年 10 月 27 日 為 舉 發 不 成 立 之 審 定, 後 本 公 司 提 起 訴 願, 經 濟 部 訴 願 審 議 委 員 會 於 99 年 5 月 19 日 駁 回 訴 願 本 公 司 旋 向 智 慧 財 產 法 院 提 起 行 政 訴 訟, 後 智 慧 財 產 法 院 亦 認 日 亞 化 之 系 爭 專 利 無 效, 於 100 年 3 月 3 日 宣 判 本 公 司 勝 訴, 訴 願 決 定 及 原 處 分 均 撤 銷 ( 案 號 : 智 財 法 院 99 年 行 專 訴 字 第 76 號 ) 日 亞 化 學 於 100 年 4 月 1 日 提 起 上 訴, 現 於 最 高 行 政 法 院 審 理 中 4. 美 國 哥 倫 比 亞 大 學 退 休 教 授 Rothschild 女 士 於 2008 年 2 月 19 日 在 美 國 國 際 貿 易 委 員 會 (ITC) 向 包 括 億 光 電 子 在 內 的 全 球 34 家 公 司 提 出 專 利 侵 權 訴 訟, 上 述 專 利 是 有 關 短 波 長 的 LED 晶 片 製 程 專 利 億 光 電 子 在 以 客 戶 之 最 大 利 益 為 前 提 的 考 量 下, 經 不 斷 折 衝 及 溝 通 後, 終 於 在 2008 年 4 月 15 日 與 Rothschild 教 授 達 成 和 解 並 簽 署 618 及 499 專 利 的 非 專 屬 授 權 合 約 Rothschild 教 授 針 對 618 及 499 專 利 給 予 億 光 電 子 不 可 撤 消 及 非 專 屬 的 授 權, 因 此 同 意 億 光 電 子 可 進 行 製 造 委 託 製 造 使 用 進 口 出 口 銷 售 銷 售 要 約 行 銷 或 以 其 他 方 式 經 銷 包 含 上 述 專 利 中 所 主 張 的 任 何 及 所 有 發 明 的 產 品 客 戶 利 用 億 光 所 生 產 或 銷 售 的 LED 產 品 的 相 關 產 品 將 不 會 侵 害 Rothschild 教 授 的 專 利 本 合 約 保 證 億 光 公 司 的 LED 產 品 今 後 在 美 國 的 銷 售 不 受 此 次 337 調 查 案 件 的 限 制 ( 十 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 七 其 他 重 要 事 項 : 無 -198-

一 關 係 企 業 相 關 資 料 : ( 一 ) 關 係 企 業 組 織 圖 Everlight (BVI) Co., Ltd. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 : 4,948,416 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 : 580,253 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :400,000 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :47.38% 投 資 金 額 :368,489 投 資 架 構 詳 次 頁 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD22,000 仟 元 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD21,299 仟 元 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD92,360 仟 元 捌 特 別 記 載 事 項 億 光 電 子 工 業 股 份 有 限 公 司 99 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 億 恆 投 資 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :400,000 Everlight Electronics (Europe) GmbH 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :75% 投 資 金 額 :2,203 Everlight Americas, Inc. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :98.48% 投 資 金 額 :264,704 Everlight Optoelectronics Korea Co., Ltd. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :6,485 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :83.3% 投 資 金 額 :24,990 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :100,000 Lighting Competence Center 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :75% 投 資 金 額 :EUR25 仟 元 Everlight Canada,Inc. 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :98.48% 投 資 金 額 :USD0.1 仟 元 QT Corporation 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :31,839 Zenaro Lighting GmbH 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 :80% 投 資 金 額 :16,189 Evlite Electronics Co.,Ltd. 關 係 : 子 公 司 持 股 比 率 100% 投 資 金 額 :71,324 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD5,200 仟 元 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD3,750 仟 元 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD128 仟 元 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD8,000 仟 元 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :60% 投 資 金 額 :USD12,000 仟 元 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD293 仟 元 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 關 係 : 孫 公 司 持 股 比 率 :100% 投 資 金 額 :USD293 仟 元 -199-

100% USD20,944,146 75% EUR18,750 100% USD7,200,000 100% USD100,000 100% USD18,000,00 100% HKD300,000-200-

( 二 ) 各 關 係 企 業 基 本 資 料 設 立 日 期 ( 民 國 ) 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 備 註 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 86.09.06 台 北 市 中 和 市 德 光 路 35 號 NTD630,000 仟 元 專 業 投 資 公 司 Palm Grove House, P.O.Box Everlight (BVI) Co.,Ltd. 84.10.06 438, Road Town, Tortola, British Virgin Islands. 14675 Midway Rd., Suite Everlight Americas, Inc. 92.01.27 221, Addison, TX 75001 Everlight Electronics (Europe) GmbH Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd. 89.10.16 97.02.11 BREITE STR. 155, 76135 KARLSRUHE GERMANY #302, Yoksamdong 720-2, Kangmamku, Seoul, Korea USD154,844 仟 元 USD8,250 元 EUR100 仟 元 USD200 仟 元 投 資 控 股 公 司 銷 售 發 光 二 極 體 銷 售 發 光 二 極 體 銷 售 發 光 二 極 體 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 96.04.11 台 北 縣 中 和 市 德 光 路 35 號 NTD400,000 仟 元 投 資 公 司 億 恒 投 資 股 份 有 限 公 司 96.04.11 台 北 縣 中 和 市 德 光 路 35 號 NTD400,000 仟 元 投 資 公 司 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 98.10.12 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 98.12.28 Evlite Electronics Co.,Ltd. 85.01.04 QT Corporation 99.01.12 Zenaro Lighting GmbH 99.09.10 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 87.04.15 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 80.01.17 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 90.02.07 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 91.09.28 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 96.05.14 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 96.06.08 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 97.01.09 台 北 市 南 港 區 園 區 街 3-2 號 9 樓 台 北 縣 土 城 市 中 央 路 三 段 76 巷 25 號 九 龍 觀 塘 成 業 街 6 號 摩 登 倉 16 樓 1606~1608 室 780 Montague Expression way, Suite 501 and 502.San Jose CA 95135 Carl-Friedrich-Gauss-Strasse 64 47475 Kamp-Lintfort Germany 台 北 縣 中 和 市 建 一 路 186 號 12 樓 廣 州 番 禺 蓮 花 山 保 稅 加 工 區 港 口 工 業 區 7C 號 NTD 30,000 仟 元 NTD 100,000 仟 元 HKD7,000 仟 元 USD1,000 仟 元 EUR500 仟 元 NTD865,224 仟 元 USD21,299 仟 元 江 蘇 吳 江 市 松 陵 鎮 經 濟 開 發 區 運 西 分 區 中 山 北 路 2135 號 USD95,500 仟 元 上 海 市 外 高 橋 保 稅 區 富 特 西 一 路 139 號 1327 室 廣 州 經 濟 技 術 開 發 區 青 年 路 336 號 科 瑞 大 廈 副 樓 301 廣 州 市 番 禺 區 沙 頭 街 禺 山 西 路 商 業 樓 二 樓 205-209 號 廣 東 省 中 山 市 小 欖 鎮 新 華 中 路 120 號 7 樓 B 室 USD5,200 仟 元 USD3,750 仟 元 USD128 仟 元 USD22,000 仟 元 Everlight Canada, Inc. 4145 North Service Rd. Suite 96.09.18 200 Burlington, Ontario Canada L7L 6A3 USD0.1 仟 元 Lighting Competence Center Breite Str.155,76135 98.04.20 Karlsruhe EUR25 仟 元 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 市 張 江 高 科 技 園 區 達 爾 99.04.27 RMB2,000 仟 元 文 路 88 號 6 幢 302 室 電 子 紙 設 計 製 造 及 銷 售 電 子 紙 設 計 製 造 及 銷 售 銷 售 發 光 二 極 體 等 銷 售 發 光 二 極 體 研 發 製 造 及 銷 售 LED 燈 具 照 明 生 產 及 銷 售 液 晶 顯 示 面 板 生 產 發 光 二 極 體 等 生 產 發 光 二 極 體 等 銷 售 發 光 二 極 體 等 生 產 發 光 二 極 體 銷 售 發 光 二 極 體 生 產 發 光 二 極 體 之 相 關 零 組 件 業 務 推 廣 及 客 戶 服 務 照 明 產 品 之 研 發 電 子 元 件 之 研 發 -201-

上 海 市 張 江 高 科 技 園 區 達 爾 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 99.04.27 RMB2,000 仟 元 文 路 88 號 6 幢 301 室 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 99.07.20 福 清 市 融 僑 經 濟 技 術 開 發 區 USD8,000 仟 元 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 99.08.27 吳 江 經 濟 開 發 區 中 山 北 路 USD20,000 仟 元 Evervision Electronics (B.V.I.) Ltd. 87.03.12 P.O.Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands USD20,944 仟 元 VBest GmbH 95.12.20 Mit dem sitz in karlsruhe/baden EUR25 仟 元 Evervision Electronics (H.K.) Ltd. Blaze International Ltd. 91.09.10 87.09.23 Breite Str.155,76135 karlsruhe HKD300 仟 元 Rm 51, 5th Floor, Britannia House, Jalan Cator, Bandar Seri Begawan BS 8811, Brunei Darussalam 江 蘇 省 昆 山 市 玉 山 鎮 開 發 區 高 科 技 工 業 園 城 北 路 8 號 Offshore Chambers,P.O.Box217, Apia,Samoa USD100 仟 元 電 子 元 件 之 研 發 生 產 及 銷 售 發 光 二 極 體 背 光 源 及 其 相 關 零 組 件 生 產 及 銷 售 發 光 二 極 體 背 光 源 及 其 相 關 零 組 件 投 資 控 股 公 司 液 晶 顯 示 器 產 品 之 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 品 之 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 品 之 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 90.05.25 USD18,000 仟 元 品 之 加 工 製 造 液 晶 顯 示 器 產 Topbest Holding (Samoa) Ltd. 93.12.22 - 品 之 銷 售 ( 三 ) 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 行 業 : 本 公 司 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 包 含 發 光 元 件 及 感 測 元 件 之 製 造 及 銷 售 發 光 二 極 體 之 製 造 及 銷 售 電 子 紙 之 設 計 製 造 及 銷 售 液 晶 顯 示 器 產 品 之 加 工 製 造 及 銷 售 照 明 產 品 及 電 子 元 件 之 研 發, 另 有 部 份 關 係 企 業 以 投 資 業 務 為 其 經 營 範 圍 -202-

( 四 ) 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 經 理 人 資 料 : 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 代 表 人 百 誼 投 資 ( 股 ) 公 司 Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight Americas, Inc. Everlight Electronics (Europe) Inc. Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd. 億 恒 投 資 股 份 有 限 公 司 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 Evlite Electronics Co., Ltd. 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 董 事 董 事 監 察 人 董 事 長 董 事 董 事 董 事 長 董 事 董 事 董 事 長 董 事 董 事 董 事 總 經 理 董 事 長 董 事 董 事 監 察 人 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 Bernd Kammerer 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 皇 接 投 資 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 廖 奇 璋 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. 葉 武 炎 Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. 葉 寅 夫 劉 邦 言 葉 武 炎 周 博 文 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; 股 ;% 持 有 股 份 備 註 股 數 持 股 比 例 62,998,750 100 62,998,750 100 62,998,750 100 62,998,750 100 葉 寅 夫 888,438 100 888,348 100 葉 寅 夫 8,125,000 98 Bernd Kammerer 75,000 75 葉 寅 夫 Bernd Kammerer Stephan Walter 孫 光 裕 IL-HYUN, JO 黃 立 宇 IL-HYUN, JO 葉 寅 夫 周 博 文 劉 邦 言 傅 慧 貞 葉 寅 夫 周 博 文 劉 邦 言 傅 慧 貞 葉 寅 夫 董 裕 華 陳 進 成 陳 明 立 廖 奇 璋 傅 慧 貞 葉 寅 夫 劉 邦 言 傅 慧 貞 陳 進 成 葉 寅 夫 傅 慧 貞 葉 武 炎 邱 豐 盛 劉 邦 言 葉 武 炎 葉 武 炎 劉 邦 言 溫 國 銘 葉 寅 夫 邱 豐 盛 劉 邦 言 王 傳 升 傅 慧 貞 37,890 37,890 37,890 37,890 37,890 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 2,499,000 2,499,000 2,499,000 500,000 1,000 2,499,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 83 83 83 17 83 100 註 1 100 註 1 註 1 註 1 100 註 1 100 100 出 資 額 100 出 資 額 -203-

企 業 名 稱 職 稱 姓 名 代 表 人 董 事 長 董 事 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 董 事 監 察 人 董 事 長 董 事 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 董 事 監 察 人 董 事 長 董 事 董 事 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 董 事 公 司 董 事 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 Everlight Canada, Inc. Lighting Competence Center QT Corporation 監 察 人 監 察 人 董 事 長 董 事 董 事 董 事 監 事 董 事 總 經 理 董 事 總 經 理 董 事 董 事 Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. 冠 捷 投 資 有 限 公 司 冠 捷 投 資 有 限 公 司 Epistar JV Holding (BVI)Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co., Ltd. 冠 捷 投 資 有 限 公 司 Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Everlight (BVI) Co.,Ltd. Amtran Technology Co.,ltd LG Display Seoul Everlight Americas Inc. Brian Van Den Heuvel Everlight Electronics (Europe) Inc. Bernd Kammerer 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 胡 仲 偉 劉 邦 言 傅 慧 貞 邱 豐 盛 吳 明 鴻 劉 邦 言 林 文 琪 傅 慧 貞 劉 邦 言 鄒 志 平 曾 天 龍 楊 旭 昌 范 進 雍 陳 進 成 陳 月 平 葉 寅 夫 葉 武 炎 林 治 民 周 維 仁 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 註 1 100 註 1 100 註 1 註 1 65 65 25 25 10 65 25 60 60 60 20 Young Deuk Lee 20 Bernd Kammerer 100 100 Bernd Kammerer 註 1 100 黃 立 宇 Bernd Kammerer 10,000,000 10,000,000 Zenaro Lighting GmbH 董 事 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 Bernd Kammerer 400,000 80 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 Evervison Electronics (BVI) Ltd. VBest GmbH Evervision Electronics (HK) Ltd. Blaze International Ltd. 執 行 董 事 監 事 執 行 董 事 監 事 董 事 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 億 光 電 子 ( 香 港 ) 有 限 公 司 億 光 電 子 ( 香 港 ) 有 限 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 億 光 電 子 工 業 ( 股 ) 公 司 葉 寅 夫 100 100 葉 寅 夫 傅 慧 貞 註 1 100 葉 寅 夫 傅 慧 貞 註 1 100 葉 寅 夫 周 博 文 陳 進 成 傅 慧 貞 15,479,316 15,479,316 15,479,316 15,479,316 17.89 17.89 17.89 17.89 董 事 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 葉 寅 夫 20,944,146 100 董 事 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 葉 寅 夫 1 75 董 事 董 事 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 有 限 公 董 事 司 Topbest Holding (Samoa) 董 事 Ltd. 註 1: 係 有 限 公 司 Evervison Electronics (BVI) Ltd. Evervison Electronics (BVI) Ltd. Evervison Electronics (BVI) Ltd. Evervison Electronics (BVI) Ltd. 葉 寅 夫 300,000 100 葉 寅 夫 100,000 100 葉 寅 夫 - 100 葉 寅 夫 7,200,000 100 備 註 -204-

( 五 ) 各 關 係 企 業 營 運 概 況 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 額 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 本 期 損 益 ( 稅 後 ) 每 股 盈 餘 ( 元 )( 稅 後 ) 百 誼 投 資 股 份 有 限 公 司 630,000 1,375,523 992,236 383,287 143,882 130,122 133,325 2.12 EVERLIGHT(BVI)CO.,LTD. 4,510,600 5,762,387 373,995 5,388,392 108,626 95,810 93,993 - 廣 州 恆 光 電 子 有 限 公 司 758,354 819,320 176,439 642,881 1,421,230 (3,696) (4,135) - 億 光 電 子 ( 香 港 ) 有 限 公 司 26,362 429,296 359,961 69,335 1,316,752 12,679 4,450 - EVERLIGHT ELECTRONICS (EUROP),INC. 3,894 369,838 255,918 113,920 1,132,757 26,166 13,604 - 億 光 電 子 ( 中 國 ) 有 限 公 司 3,046,493 5,613,604 2,224,451 3,389,153 4,732,902 38,080 43,662 - Everlight Americas,Inc. 240,323 246,783 261,855 (15,072) 545,932 (74,330) (75,279) - 億 良 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 158,201 514,968 300,036 214,932 871,141 48,857 46,632 - 億 威 投 資 股 份 有 限 公 司 400,000 517,572 88,734 428,838 29,936 29,250 26,590 0.66 億 恒 投 資 股 份 有 限 公 司 400,000 496,082 63,156 432,926 37,053 36,368 33,285 0.83 億 光 電 子 ( 廣 州 ) 有 限 公 司 126,314 121,955 69 121,886 0 (6) (19) 0.00 廣 州 億 良 貿 易 有 限 公 司 4,280 34,580 30,534 4,046 31,796 3,413 2,398 0.00 億 光 電 子 ( 中 山 ) 有 限 公 司 665,417 816,220 179,724 636,496 139,942 (19,744) (23,961) 0.00 Everlight Optoelectronics Korea Co.,Ltd. 4,926 30,430 10,088 20,342 62,622 20,577 15,736 0.00 漢 瑜 科 技 股 份 有 限 公 司 30,000 18,222 5,349 12,873 0 (15,927) (15,904) (5.30) 億 鼎 光 電 股 份 有 限 公 司 100,000 95,475 670 94,805 0 (5,262) (5,171) (0.52) 億 光 德 國 照 明 公 司 973 30,589 29,615 974 61,821 2,118 14 - Everlight Canada, Inc. 420 355 60 294 4,326 54 73 - QT Corporation 29,130 11,886 555 11,331 676 (18,153) (17,799) - 億 廣 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 8,839 6,215 4,189 2,026 0 (7,144) (6,813) - -205-

億 曜 科 技 ( 上 海 ) 有 限 公 司 8,839 7,136 0 7,136 0 (1,653) (1,703) - Zenaro Lighting GmbH 19,471 52,091 45,457 6,634 0 (18,560) (12,837) - 億 冠 晶 ( 福 建 ) 光 電 有 限 公 司 239,442 283,947 62,053 221,894 9,710 (14,507) (17,548) - 億 瑞 金 光 電 ( 江 蘇 ) 有 限 公 司 591,179 580,923 2,224 578,699 0 (5,571) (12,481) - 億 力 光 電 股 份 有 限 公 司 865,224 1,720,485 566,667 1,153,818 1,511,342 100,241 135,319 1.48 Evervision Electronics (B.V.I.) Ltd. 610,103 724,669 5,810 718,859 0 (1,261) 51,534 - VBest GmbH 1,053 12,472 32,604 (20,132) 38,176 1,255 444,813 - Evervision Electronics (H.K.) Ltd. 1,141 5,044 1,024 4,020 7,579 2,075 1,774 - Blaze International Ltd. 2,913 151,862 154,547 (2,685) 951,317 (2,450) (2,243) - 勁 佳 光 電 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 524,340 739,643 95,980 643,663 811,632 66,238 51,032 - Topbest Holding (Samoa) Ltd. 0 3,412 3,518 (106) 14,119 (2) (2) - 註 : 所 有 之 關 係 企 業 均 應 揭 露, 外 國 公 司 應 按 報 表 日 之 兌 換 率 換 算 為 新 台 幣 ( 美 金 29.13 歐 元 38.941 港 幣 3.7476 人 民 幣 4.4197 韓 圜 0.0260) ( 六 ) 各 關 係 企 業 報 告 書 : 不 適 用 ( 七 ) 關 係 企 業 財 務 報 表 : 詳 母 子 公 司 合 併 報 表 -206-

二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形, 應 揭 露 股 東 會 或 董 事 會 通 過 日 期 與 數 額 價 格 訂 定 之 依 據 及 合 理 性 特 定 人 選 擇 之 方 式 及 辦 理 私 募 之 必 要 理 由 私 募 對 象 資 格 條 件 認 購 數 量 與 公 司 關 係 參 與 公 司 經 營 情 形 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 與 參 考 價 格 差 異 辦 理 私 募 對 股 東 權 益 影 響 自 股 款 或 價 款 收 足 後 迄 資 金 運 用 計 畫 完 成, 私 募 有 價 證 券 之 資 金 運 用 情 形 計 畫 執 行 進 度 及 計 畫 效 益 顯 現 情 形 : 無 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 本 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明 : 無 -207-