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目 錄 頁 次 壹 致 股 東 報 告 書 一 前 一 年 度 營 業 結 果 1 二 本 年 度 營 業 計 畫 概 要 2 三 未 來 公 司 發 展 策 略 3 四 受 到 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 4 貳 公 司 簡 介 一 設 立 日 期 5 二 公 司 沿 革 5 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 8 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料. 10 三 公 司 治 理 運 作 情 形 21 四 會 計 師 公 費 資 訊 33 五 更 換 會 計 師 資 訊 33 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 34 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 34 八 持 股 比 例 占 前 十 大 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 關 係 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 35 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 36 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 37 二 公 司 債 辦 理 情 形 42 三 特 別 股 辦 理 情 形 42 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 42 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 42 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 42 七 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 42 八 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 42

頁 次 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 43 二 市 場 及 產 銷 概 況 49 三 從 業 員 工 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 人 數 平 均 服 務 年 資 平 均 年 齡 及 學 歷 分 布 比 率 55 四 環 保 支 出 資 訊 55 五 勞 資 關 係 56 六 重 要 契 約 58 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 會 計 師 姓 名 及 其 查 核 意 見 59 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 67 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 73 四 最 近 年 度 財 務 報 告 74 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告 124 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 174 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 175 二 財 務 績 效 176 三 現 金 流 量 176 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 176 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 177 六 風 險 管 理 及 評 估 177 七 其 他 重 要 事 項 180 八 風 險 管 理 機 制 180 九 本 公 司 之 關 鍵 績 效 指 標 181 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 182 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 189 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 189 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 189 玖 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 說 明 189

壹 致 股 東 報 告 書 一 前 一 年 度 (103 年 ) 營 業 結 果 ( 一 ) 上 年 度 營 業 計 劃 實 施 成 果 透 過 Microlife 所 提 供 的 產 品 與 服 務, 讓 每 個 人 有 能 力 來 管 理 自 己 和 地 球 的 健 康 - 讓 人 類 和 星 球 再 獲 得 健 康 是 公 司 創 立 以 來 的 願 景, 去 年 公 司 營 運 雖 然 受 到 歐 盟 經 濟 衰 退 與 東 歐 政 局 動 盪 影 響, 但 仍 透 過 綿 密 的 銷 售 通 路 深 厚 的 研 發 實 力 確 實 的 生 產 管 理 良 好 的 財 務 規 劃 等 各 方 面 配 合, 不 斷 提 昇 營 運 績 效 與 獲 利 能 力,103 年 度 百 略 醫 學 合 併 營 收 為 58.8 億 元, 稅 後 淨 利 為 6 億 2 仟 萬 元, 與 102 年 度 約 略 持 平, 表 現 尚 稱 穩 健 ( 二 ) 營 業 收 支 與 獲 利 能 力 財 務 結 構 比 較 1. 營 業 收 支 比 較 單 位 : 新 台 幣 佰 萬 元,% 個 體 報 表 合 併 報 表 項 目 103 年 度 102 年 度 成 長 率 103 年 度 102 年 度 成 長 率 營 業 收 入 4,827 5,048-4.38% 5,881 5,896-0.25% 營 業 毛 利 956 1,018-6.09% 2,151 2,201-2.27% 營 業 淨 利 513 480 6.88% 685 706-2.97% 稅 後 淨 利 620 634-2.21% 620 634-2.21% 每 股 盈 餘 5.63 5.76-2.26% 5.63 5.76-2.26% 2. 獲 利 能 力 分 析 與 財 務 結 構 比 較 單 位 : 新 台 幣 元,% 獲 利 能 力 財 務 結 構 項 目 103 年 度 102 年 度 資 產 報 酬 率 12.09 12.99 權 益 報 酬 率 19.82 21.68 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 72.58 71.82 純 益 率 (%) 10.54 10.70 每 股 盈 餘 ( 元 ) 5.63 5.76 負 債 佔 資 產 比 率 36.64 41.84 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 1091.07 909.05 備 比 率 ( 三 ) 一 三 年 度 財 測 執 行 情 形 : 不 適 用 ( 四 ) 研 究 發 展 情 形 公 司 持 續 研 發 改 良 現 有 產 品, 降 低 成 本 並 提 高 量 測 舒 適 度 及 準 確 度, 以 提 升 市 場 競 爭 力, 並 透 過 現 有 研 發 基 礎, 橫 向 整 合 以 增 加 產 品 市 場 應 用 度 目 前 Watch BP 百 略 威 爾 舒 專 業 血 壓 量 測 系 統, 是 全 球 唯 一 符 合 歐 洲 高 血 壓 協 會 臨 床 標 準 規 章 (Guideline) 的 血 壓 計, -1-

在 2013 年 1 月 16 日 英 國 國 家 健 康 與 臨 床 優 化 研 究 所 ((National Institutefor Health and Clinical Excellence, NICE)) 臨 床 管 理 指 引 進 一 步 推 薦 Watch BP Home A 產 品 可 用 在 全 英 國 基 層 診 所 篩 檢 高 血 壓 及 心 房 顫 動 以 預 防 中 風 發 生 此 血 壓 量 測 系 統 不 僅 被 歐 洲 高 血 壓 協 會 24 小 時 動 態 血 壓 量 測 國 際 性 研 究 選 定 為 合 作 機 種, 也 獲 得 ESH 國 際 認 證 義 大 利 Arsmed 金 質 獎 章 認 證, 並 獲 得 各 國 多 個 奬 項 的 肯 定 更 於 2014 年 2 月 27 日 第 一 個 心 房 顫 動 篩 檢 站 於 宜 蘭 羅 東 博 愛 醫 院 成 立, 提 供 一 般 大 眾 體 驗 心 房 顫 動 偵 測 血 壓 計 管 理 健 康 的 經 驗, 將 有 助 於 推 廣 新 的 看 病 就 診 習 慣 與 健 康 概 念 近 年 公 司 陸 續 開 發 成 功 之 技 術 與 產 品, 例 如 : 超 薄 型 化 手 腕 式 血 壓 計 低 功 率 藍 芽 通 訊 技 術 及 應 用 軟 體 開 發 手 腕 式 血 壓 計 定 位 技 術 洩 氣 式 量 測 舒 適 度 提 升 技 術 新 光 學 結 構 之 非 接 觸 式 量 測 應 用 技 術 等 ; 此 外, 公 司 亦 在 健 康 促 進 上, 運 用 雲 端 血 壓 計 Healthmi 個 人 健 康 記 錄 管 理 平 台 無 線 上 網 等 技 術, 透 過 結 合 社 區 中 心 藥 局 衛 生 所 診 所 醫 院 等, 建 置 測 量 據 點, 提 供 醫 院 遠 距 照 護 資 訊 二 本 年 度 營 業 計 畫 概 要 ( 一 ) 當 年 度 經 營 方 針 繼 續 秉 持 優 化 產 品 品 質 開 發 客 戶 需 求 之 產 品 規 格 深 耕 區 域 市 場, 並 增 加 創 新 多 元 的 服 務 內 容, 以 提 升 客 戶 滿 意 度 及 忠 誠 度, 進 而 提 升 公 司 的 競 爭 利 基 與 市 場 地 位 此 外, 百 略 醫 學 持 續 連 結 相 關 產 業 鏈 ( 例 如 : 醫 師 個 管 師 藥 師 醫 材 行 等 ), 透 過 衛 教 宣 導, 讓 民 眾 了 解 心 房 顫 動 與 中 風 的 關 係, 推 動 強 化 腦 心 血 管 尤 指 缺 血 性 中 風 預 防 與 即 時 的 治 療 健 康 概 念 至 台 灣 各 地, 進 而 推 廣 Watch BP 系 列 產 品 具 量 測 心 房 顫 動 (AFIB) 之 獨 特 功 能, 以 期 提 高 公 司 的 營 運 績 效 與 獲 利 率 ( 二 ) 預 期 銷 售 數 量 及 其 依 據 本 公 司 雖 未 編 製 104 年 度 財 務 預 測, 並 不 適 用 預 測 財 務 及 業 務 相 關 數 字 但 於 企 業 管 理 上, 已 參 酌 世 界 衛 生 組 織 對 心 血 管 及 慢 性 病 相 關 研 究, 根 據 各 國 健 康 產 業 發 展 之 區 域 差 異, 研 擬 了 短 中 長 期 的 發 展 策 略 與 各 階 段 的 銷 售 目 標 ( 三 ) 重 要 之 產 銷 政 策 本 公 司 在 美 歐 亞 三 大 洲 分 別 成 立 區 域 控 股 總 部, 目 前 集 團 佈 局 於 各 洲 分 別 成 立 區 域 控 股 暨 管 理 總 部, 美 國 由 Microlife Health Solutions Inc.(MHS) 擔 綱 領 導 現 有 醫 療 量 測 產 品 及 體 重 系 統 管 理 代 謝 量 測 等 健 康 照 護 產 品 歐 洲 區 域 總 部 位 於 瑞 士, 由 Microlife European Holding AG(MLEH) 負 責 開 發 歐 非 市 場 ; 亞 洲 以 新 加 坡 控 股 公 司 Procare Investments Pte, Ltd ( Procare) 統 轄 深 圳 生 產 基 地, 提 供 整 個 集 團 之 製 造 資 源, 並 擔 任 開 發 -2-

中 國 市 場 之 角 色 美 歐 亞 洲 等 之 整 體 全 球 行 銷 網 絡, 以 自 有 品 牌 銷 售 為 核 心 ; 通 路 夥 伴 之 需 求 則 搭 配 其 OEM 品 牌 為 輔 生 產 計 劃 在 通 路 夥 伴 之 需 求 以 訂 單 生 產 為 主, 自 有 品 牌 產 品 以 計 畫 性 生 產 為 主, 透 過 公 司 自 有 生 產 線 及 優 良 的 外 包 廠 商 配 合, 提 供 精 準 的 醫 療 量 測 系 統 與 品 質 優 良 的 恆 溫 電 毯 行 銷 全 球 本 公 司 產 品 可 區 分 為 消 費 性 醫 療 量 測 產 品 (CMP) 與 專 業 性 醫 療 量 測 產 品 (PMP) 二 大 系 列,CMP 產 品 透 過 零 售 家 用 市 場 銷 售,PMP 產 品 則 主 要 透 過 醫 院 及 診 所 通 路 銷 售 本 公 司 將 全 方 位 的 產 品 線 透 過 零 售 與 專 業 通 路 做 市 場 行 銷, 建 立 進 入 醫 療 量 測 產 業 的 門 檻 三 未 來 公 司 發 展 策 略 數 位 體 溫 計 是 防 疫 的 第 一 道 防 線, 自 2009 年 歐 盟 禁 用 水 銀 式 體 溫 計 開 始, 世 界 各 國 亦 紛 紛 加 入 禁 止 使 用 之 規 定, 由 於 環 境 氣 候 異 常 天 災 病 疫 頻 傳, 估 計 對 全 球 數 位 體 溫 計 銷 售 量 應 有 一 定 的 需 求 增 加 百 略 醫 學 在 全 球 各 區 朝 向 無 汞 化 已 做 好 準 備, 隨 時 因 應 需 求 變 化 的 可 能 性 此 外, 極 端 氣 候 影 響 能 源 成 本 高 及 日 本 海 嘯 造 成 對 核 能 發 電 的 隱 憂, 突 顯 人 類 對 節 能 的 重 視, 本 公 司 恆 溫 電 毯 在 抗 寒 節 能 的 全 球 趨 勢 下, 推 估 對 全 球 銷 售 量 應 有 一 定 之 需 求 增 加 此 外, 隨 著 台 灣 試 行 論 人 計 酬 健 保 制 度 中 國 大 陸 以 健 康 醫 療 改 革 為 施 政 的 重 點 方 向, 可 預 見 的 趨 勢 為 亞 洲 健 康 人 口 的 健 康 照 護 是 醫 療 保 健 的 未 來 這 對 於 百 略 原 本 就 為 了 協 助 改 善 醫 療 照 護 品 質 及 降 低 醫 療 照 護 成 本, 推 出 通 過 臨 床 認 證 及 醫 師 引 導 的 解 決 方 案 內 容 包 括 全 方 位 照 護 加 值 血 壓 量 測 (WatchBP) 和 體 重 管 理 系 統 (WatchWT), 協 助 醫 師 以 病 人 為 中 心 的 照 護 型 態, 讓 醫 師 更 有 效 的 評 估 及 治 療 高 血 壓 及 肥 胖, 降 低 併 發 症 的 發 生 與 醫 療 支 出, 商 機 可 期 公 司 早 期 從 單 項 產 品 朝 向 多 元 套 裝 產 品 進 展, 中 期 已 漸 漸 發 展 全 方 位 照 護 加 值 血 壓 量 測 產 品 體 重 管 理 系 統 及 個 人 健 康 記 錄 管 理 等, 讓 每 個 人 能 夠 更 方 便, 更 有 能 力 自 主 管 理 自 我 健 康 經 營 模 式 方 面, 本 公 司 持 續 在 提 高 產 品 服 務 附 加 價 值 的 方 向 努 力, 藉 著 自 有 品 牌 之 優 勢, 克 服 總 體 環 境 的 變 化 及 增 強 市 場 發 展 的 主 導 性, 並 逐 步 由 零 售 導 向 拓 展 至 醫 師 處 方 模 式, 積 極 從 醫 療 器 械 製 造 銷 售 轉 型 為 健 康 管 理 解 決 方 案 提 供 者 由 於 英 國 NICE 推 薦 Watch BP Home A 產 品 可 用 在 全 英 國 基 層 診 所 篩 檢 高 血 壓 及 心 房 顫 動 以 預 防 中 風 發 生, 成 為 百 略 Watch BP 百 略 威 爾 舒 專 業 血 壓 量 測 系 統 行 銷 的 有 利 因 素, 在 英 國 的 產 品 銷 售 方 式 將 配 合 英 國 推 動 居 家 照 護 自 主 管 理 的 行 銷 模 式 為 主, 搭 配 各 個 掌 握 推 動 居 家 照 護 自 主 管 理 醫 療 產 品 通 路 的 經 銷 商, 全 面 且 系 統 性 的 推 廣 Watch BP 產 品, 並 連 結 百 略 其 他 血 壓 計 的 銷 售 公 司 2014 年 2 月 27 日 設 立 第 一 個 心 房 顫 動 篩 檢 站 於 宜 蘭 -3-

羅 東 博 愛 醫 院 內, 院 區 共 有 12 個 量 測 點, 日 後 將 以 逐 漸 拓 展 至 各 大 院 所 藥 局 社 區 里 鄰 等 據 點 為 目 標 四 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 面 對 近 年 全 球 快 速 變 遷 之 經 濟 環 境 及 地 緣 政 治 風 險 同 業 殺 價 競 爭 壓 力 原 物 料 價 格 波 動 大 陸 人 工 成 本 逐 年 上 升 等 不 利 因 素, 於 銷 售 方 面 公 司 努 力 拉 近 與 通 路 及 經 銷 商 間 的 距 離 堅 持 良 好 產 品 品 質 持 續 研 發 創 新 產 品, 以 提 高 產 品 競 爭 價 值, 符 合 市 場 之 需 求 ; 生 產 方 面 公 司 亦 加 強 採 購 成 本 與 庫 存 數 量 管 控 強 化 委 外 加 工 廠 管 理 提 高 生 產 效 率, 改 良 設 計 改 善 生 產 製 程 深 化 及 精 細 後 勤 等 作 業 管 理, 以 控 制 生 產 成 本, 以 滿 足 客 戶 之 要 求 產 品 品 質 法 令 規 範 方 面, 百 略 醫 學 均 恪 遵 各 國 對 產 品 認 證 及 專 利 相 關 規 定 如 : 通 過 美 國 食 品 暨 藥 物 管 理 局 (FDA) 稽 核 客 戶 委 託 第 三 方 檢 驗 機 構 ( 如 :SGS) 各 項 檢 驗 經 過 2008 年 金 融 海 嘯 洗 禮 後, 美 國 這 幾 年 率 先 突 破 經 濟 泥 淖, 領 導 全 球 經 濟 緩 步 復 甦, 今 年 可 望 擺 脫 低 利 率 時 代, 重 新 邁 向 升 息 循 環 雖 然 偶 有 地 緣 政 治 與 希 臘 國 債 違 約 等 議 題 影 響 國 際 政 經 環 境, 但 長 期 而 言, 從 美 國 台 灣 中 國 陸 續 以 健 康 醫 療 改 革 為 重 點 施 政 方 針, 除 傳 統 醫 療 器 材 行 業 外, 自 我 健 康 照 護 與 檢 測 的 商 機 應 是 可 預 期 的, 公 司 持 續 在 相 關 領 域 投 入 研 發 根 據 PLIMSOLL 期 刊, 公 司 去 年 在 全 球 員 工 努 力 下, 財 務 結 構 與 經 營 績 效 在 前 400 大 醫 療 器 械 企 業 中, 繼 續 維 持 優 秀 表 現 此 外, 公 司 產 品 持 續 獲 得 台 灣 台 灣 百 大 品 牌 台 灣 精 品 等 獎 項 肯 定,2015 年 初 更 獲 得 德 國 設 計 獎 (German Design Award)- 特 別 獎 (Special Mention), 顯 示 百 略 醫 學 在 生 技 醫 學 產 業 領 域 中 有 著 卓 越 的 市 場 地 位 百 略 醫 學 深 信, 透 過 我 們 對 產 品 創 新 及 研 發 與 對 客 戶 夥 伴 關 係 的 堅 持, 經 由 全 體 同 仁 的 兢 兢 業 業, 加 上 具 紀 律 的 產 線 管 理 與 穩 健 的 財 務 運 作, 未 來 公 司 仍 會 持 續 突 破 及 進 步 敬 祝 各 位 股 東 身 體 健 康 萬 事 如 意 百 略 醫 學 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : -4-

貳 公 司 簡 介 一 設 立 日 期 : 民 國 70 年 11 月 10 日 二 公 司 沿 革 ( 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 辦 理 公 司 併 購 之 情 形 : 無 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 轉 投 資 關 係 企 業 之 情 形 : 詳 本 冊 第 182 頁 至 第 189 頁 ( 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 重 整 之 情 形 : 無 ( 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 : 無 ( 五 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 經 營 權 之 改 變 經 營 方 式 或 業 務 內 容 之 重 大 改 變 及 其 他 足 以 影 響 股 東 權 益 之 重 要 事 項 與 其 對 公 司 之 影 響 : 無 ( 六 ) 其 他 資 訊 : 本 公 司 重 要 記 事 如 下 : 年 份 大 事 記 要 民 國 70 年 本 公 司 於 民 國 70 年 11 月 10 日 設 立 於 台 北 市 內 湖 區, 設 立 時 實 收 資 本 額 為 新 台 幣 一 佰 萬 元 主 要 營 業 項 目 為 產 銷 電 子 溫 度 計 微 處 理 婦 女 生 理 週 期 自 動 指 示 器 等 產 品 民 國 71 年 71 年 10 月 現 金 增 資 為 新 台 幣 三 佰 萬 元 擴 大 營 業 增 加 主 要 營 業 項 目 微 電 腦 程 式 控 制 器 創 業 產 品 個 人 基 礎 體 溫 量 測 系 統, 獲 得 中 華 民 國 及 布 魯 塞 爾 兩 大 發 明 展 之 金 牌 獎 民 國 74 年 電 子 體 溫 計 量 產 上 市 民 國 77 年 擴 大 產 品 領 域, 增 加 與 環 境 保 健 有 關 之 溫 濕 度 控 制 產 品 民 國 79 年 79 年 9 月 現 金 增 資 為 新 台 幣 四 千 萬 元 擴 大 營 業 民 國 82 年 82 年 8 月 腋 下 體 溫 計 之 產 品 取 得 中 華 民 國 專 利 民 國 84 年 電 子 血 壓 計 量 產 上 市 84 年 2 月 取 得 ISO9001 認 證 84 年 10 月 電 子 體 溫 計 等 產 品 取 得 CE Mark 認 證 民 國 85 年 85 年 10 月 取 得 Digital Fever Thermometer Having an Illuminated Display 美 國 專 利 民 國 87 年 自 創 自 有 品 牌 行 銷 全 世 界 87 年 12 月 現 金 增 資 及 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 一 億 九 千 九 百 萬 元 擴 大 營 業 民 國 88 年 88 年 7 月 公 開 發 行, 增 資 至 新 台 幣 三 億 五 千 萬 元 民 國 89 年 89 年 5 月 新 產 品 一 秒 耳 溫 槍 成 功 量 產 上 市 89 年 6 月 血 壓 計 榮 獲 德 國 國 際 Design Innovations 2000 評 比 Red Dot Award 大 獎 89 年 8 月 公 司 正 式 更 名 為 百 略 醫 學 科 技 股 份 有 限 公 司 89 年 8 月 紅 外 線 耳 溫 槍 取 得 美 國 FDA 認 證 89 年 10 月 增 資 至 新 台 幣 五 億 二 佰 萬 元 擴 大 營 業 民 國 90 年 90 年 1 月 1 日 起 ERP 全 面 上 線 實 施 90 年 3 月 29 日 掛 牌 上 櫃 90 年 8 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 七 億 五 百 六 十 萬 元 整 90 年 8 月 通 過 德 國 高 血 壓 聯 盟 GS 認 證 民 國 91 年 91 年 3 月 推 出 基 礎 體 溫 計 結 合 PDA 之 珍 愛 女 人 日 記 -5-

年 份 大 事 記 要 91 年 4 月 推 高 血 壓 管 理 助 理 風 險 管 理 血 壓 計 等 系 統 產 品 91 年 5 月 美 國 電 毯 事 業 子 公 司 正 式 營 運 91 年 6 月 發 行 新 台 幣 4.2 億 可 轉 換 公 司 債 91 年 8 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 八 億 五 千 萬 元 整 民 國 92 年 92 年 8 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 八 億 玖 仟 伍 佰 伍 拾 萬 元 整 92 年 12 月 簽 定 白 光 背 光 模 組 生 產 合 作 合 約 民 國 93 年 93 年 1 月 發 行 美 金 3 仟 萬 元 海 外 可 轉 換 公 司 債 93 年 1 月 推 出 免 耳 套 耳 溫 槍 系 統 產 品 93 年 2 月 電 毯 生 產 事 業 於 大 陸 深 圳 正 式 營 運, 展 開 美 國 中 台 兩 岸 分 工 的 新 頁 93 年 8 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 九 億 九 千 三 百 五 萬 元 整 93 年 10 月 推 出 心 律 不 整 血 壓 計 系 統 產 品 民 國 94 年 94 年 3 月 取 得 日 本 血 壓 計 製 造 證 照, 成 為 非 日 本 之 廠 商 首 位 取 得 製 造 證 照 者 94 年 5 月 榮 獲 經 濟 部 國 際 貿 易 局 頒 贈 台 灣 優 良 品 牌 獎 94 年 7 月 推 出 具 妊 娠 高 血 壓 量 測 功 能 之 血 壓 計 系 統 產 品 94 年 8 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 十 一 億 一 千 六 百 二 十 九 萬 五 仟 六 佰 元 整 94 年 12 月 公 司 辦 理 銀 行 聯 貸 專 案, 取 得 資 金 新 台 幣 6 億 元 整 icare 遠 端 居 家 醫 療 照 護 事 業 啟 動 第 一 階 段 照 護 系 統 民 國 95 年 95 年 3 月 榮 獲 Frost & Sullivan 2006 年 傑 出 產 品 發 明 獎 95 年 6 月 榮 獲 第 三 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽 95 年 9 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 十 一 億 五 仟 九 佰 陸 拾 萬 五 仟 捌 佰 參 拾 元 整 民 國 96 年 96 年 6 月 榮 獲 第 四 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽 96 年 9 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 十 一 億 捌 仟 肆 佰 捌 拾 柒 萬 柒 仟 參 佰 陸 拾 元 整 96 年 11 月 庫 藏 股 註 銷 股 本 至 新 台 幣 十 一 億 柒 仟 陸 佰 柒 拾 萬 柒 仟 參 佰 陸 拾 元 整 自 有 品 牌 數 位 血 壓 計 (Microlife BP A100) 榮 膺 2007 年 RED DOT 傑 出 產 品 設 計 獎 民 國 97 年 97 年 5 月 參 加 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 上 櫃 生 技 醫 療 法 人 投 資 說 明 會 97 年 6 月 榮 獲 第 五 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽, 且 列 為 資 訊 透 明 公 司 97 年 6 月 Microlife WatchBP 公 司 在 瑞 士 推 出 世 界 上 第 一 套 總 體 血 壓 評 估 系 統 97 年 8 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 十 一 億 捌 仟 陸 佰 伍 拾 玖 萬 零 捌 佰 玖 拾 元 整 民 國 98 年 98 年 6 月 榮 獲 第 六 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽, 且 列 為 資 訊 透 明 公 司 98 年 9 月 盈 餘 轉 增 資 至 新 台 幣 十 二 億 貳 仟 貳 佰 壹 拾 捌 萬 捌 仟 陸 佰 壹 拾 元 整 民 國 99 年 99 年 6 月 榮 獲 第 七 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽 99 年 9 月 WatchBP 產 品 榮 獲 台 北 生 技 獎 技 術 商 品 化 優 勝 獎 民 國 100 年 100 年 3 月 百 略 威 爾 舒 專 業 醫 療 級 血 壓 管 理 系 列 產 品 (Microlife WatchBP Total Solution) 榮 獲 台 灣 精 品 獎 100 年 6 月 榮 獲 第 七 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽 100 年 7 月 榮 獲 台 灣 百 大 品 牌, 為 醫 療 器 材 業 中 唯 一 獲 獎 廠 商 100 年 11 月 榮 獲 第 一 屆 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 金 桂 奬 之 上 櫃 公 司 類 卓 越 永 續 經 營 獎 項 -6-

年 份 大 事 記 要 民 國 101 年 101 年 6 月 榮 獲 第 九 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽 101 年 6 月 獲 得 經 濟 部 智 慧 生 活 科 技 運 用 (i236) 計 畫 之 核 准, 以 新 竹 雲 端 健 康 城 市 為 名, 與 新 竹 縣 政 府 台 北 醫 學 大 學 等 團 隊 共 同 合 作, 結 合 在 地 醫 療 暨 健 康 服 務 雲 端 運 算 平 台 技 術 與 遠 距 生 理 量 測 設 備, 探 索 新 型 態 健 康 產 業 生 態 體 系 (Healthcare Ecosystem) 的 商 業 模 式 101 年 8 月 百 略 威 爾 舒 週 邊 動 脈 阻 塞 篩 檢 儀 : 踝 臂 指 數 (ABI) 暨 診 間 專 用 血 壓 計, 榮 獲 第 20 屆 台 灣 精 品 獎 101 年 9 月 辦 理 現 金 減 資 返 還 股 本, 以 提 升 閒 置 資 金 運 用 效 率 及 股 東 權 益 報 酬 率, 減 資 後 實 收 資 本 額 為 新 台 幣 1,099,969,750 元 整 101 年 10 月 推 出 心 房 顫 動 血 壓 計 系 統 產 品 民 國 102 年 102 年 1 月 英 國 國 家 健 康 暨 臨 床 卓 越 研 究 所 (NICE), 正 式 發 佈 臨 床 治 療 指 引 並 推 薦 Microlife WatchBP HomeA 機 種 於 基 層 院 所 使 用 102 年 3 月 Microlife BP A6PC 血 壓 計 榮 獲 德 國 紅 點 設 計 獎 102 年 4 月 Microlife BP A200/BP3MS1-4K, 榮 獲 第 21 屆 台 灣 精 品 獎 102 年 6 月 榮 獲 第 十 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽 102 年 9 月 生 策 會 召 開 2013 生 醫 產 業 總 評 記 者 會, 本 公 司 獲 得 醫 材 類 營 運 績 效 之 標 竿 企 業 殊 榮 102 年 11 月 Microlife 獨 家 專 利 心 房 顫 動 血 壓 計, 獲 美 國 Frost&Sullivan 市 場 研 究 公 司 頒 發 創 新 領 導 獎 民 國 103 年 103 年 2 月 第 一 個 心 房 顫 動 篩 檢 站 於 宜 蘭 羅 東 博 愛 醫 院 成 立, 讓 民 眾 們 可 為 自 己 的 健 康 把 關, 並 讓 各 病 患 及 民 眾 至 據 點 進 行 量 測, 加 強 預 防 自 我 健 康 及 管 理 103 年 4 月 Microlife BP A6PC 血 壓 計, 榮 獲 第 22 屆 台 灣 精 品 獎 103 年 5 月 捐 贈 80 台 心 房 顫 動 電 子 血 壓 計 予 市 立 聯 合 醫 院 八 大 院 區, 推 廣 量 測 血 壓 同 時 篩 檢 心 房 顫 動 的 概 念 103 年 6 月 榮 獲 第 十 一 屆 上 市 櫃 公 司 資 訊 揭 露 評 鑑 A 級 榮 譽 -7-

參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 結 構 百 略 醫 學 科 技 股 份 有 限 公 司 組 織 圖 股 東 大 會 行 銷 及 業 務 美 洲 區 產 品 管 理 部 董 事 會 董 事 長 行 銷 及 業 務 亞 太 區 監 察 人 製 造 稽 核 會 計 部 總 經 理 行 銷 及 業 務 歐 洲 區 財 務 部 人 力 資 源 總 務 副 董 事 長 董 事 長 室 資 訊 技 術 部 後 勤 支 援 部 法 務 產 品 研 發 處 -8-

( 二 ) 各 主 要 部 門 所 營 業 務 部 門 職 掌 業 務 稽 核 查 核 內 部 稽 核 及 控 制 制 度 是 否 持 續 有 效 運 作, 確 實 遵 循 法 令 及 有 關 制 度, 並 提 請 改 善 建 議 產 品 管 理 負 責 新 產 品 之 規 劃, 開 發 協 調 及 導 入 後 勤 支 援 負 責 國 內 外 客 戶 之 訂 單 處 理 出 貨 船 務 售 後 服 務 等 製 造 負 責 產 品 之 製 造 倉 儲, 並 改 進 生 產 製 程 研 發 產 品 研 發 處 負 責 產 品 之 開 發 設 計 及 品 質 保 證 流 程, 包 括 : 產 品 升 級 新 產 品 開 發 量 測 新 技 術 研 究 業 務 與 行 銷 美 洲 地 區 歐 洲 地 區 亞 太 地 區 財 務 人 力 資 源 負 責 產 品 之 行 銷 與 銷 售 流 程 負 責 美 洲 區 之 行 銷 與 銷 售, 分 屬 美 洲 子 公 司 負 責 歐 洲 區 之 行 銷 與 銷 售, 分 屬 歐 洲 子 公 司 負 責 亞 太 包 含 台 灣 香 港 大 陸 及 其 他 亞 洲 地 區 國 家 之 行 銷 與 銷 售 負 責 公 司 之 財 務 管 理 資 金 調 度 投 資 規 劃 金 融 機 構 往 來 投 資 人 關 係 等 相 關 事 宜 之 各 項 事 宜 負 責 股 務 作 業 建 立 及 執 行 公 司 人 力 資 源 發 展 招 募 訓 練 任 用 考 核 獎 懲 陞 遷 能 力 發 展 等 制 度 及 業 務 總 務 負 責 公 共 庶 務 設 備 之 購 置 處 分 保 管 及 維 修 等 業 務 法 務 負 責 公 司 契 約 商 標 專 利 智 財 涉 訟 等 法 律 相 關 事 務 之 審 核 與 處 理 規 劃 會 計 負 責 各 項 帳 務 財 務 會 計 管 理 會 計 成 本 會 計 及 稅 務 申 報 等 作 業 資 訊 技 術 電 資 訊 系 統 之 建 立 運 作, 訓 練 及 維 護, 電 腦 軟 硬 體 配 備 之 評 估 租 用 採 購 維 修 管 理 等 事 務 -9-

二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 1. 董 事 及 監 察 人 資 料 104 年 5 月 2 日 職 稱 ( 註 1) 國 籍 或 註 冊 地 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 董 事 長 台 灣 林 金 源 101.6.12 3 副 董 事 長 董 事 董 事 代 表 人 初 次 選 任 日 期 ( 註 2) 公 開 發 行 至 今 選 任 時 持 股 目 前 持 股 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 8,049,125 6.59% 7,244,212 6.59% 4,856,749 4.42% 0 0.00% 台 灣 許 盛 信 101.6.12 3 92.6.20 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 英 屬 蓋 曼 群 島 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 ( 註 3) 股 數 比 率 國 立 清 華 大 學 應 用 物 理 研 究 所 臺 灣 區 醫 療 器 材 同 業 公 會 第 十 一 屆 第 十 二 屆 理 事 長 台 灣 醫 療 改 革 基 金 會 董 事 台 灣 永 續 全 人 醫 療 健 康 照 護 協 會 - 副 理 事 長 台 灣 低 碳 社 會 與 綠 色 經 濟 推 廣 協 會 - 常 務 理 事 台 灣 大 學 經 濟 學 系 美 國 德 州 大 學 達 拉 斯 校 區 管 理 碩 士 外 商 銀 行 負 責 整 體 台 灣 市 場 業 務 台 灣 多 家 電 子 業 上 市 櫃 公 司 董 事 及 專 業 高 階 經 理 人 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 Malacca Inc 董 事 長 Procare Investments Pte.Ltd 董 事 唯 和 投 資 股 份 有 限 公 司 董 事 長 敏 盛 醫 控 ( 股 ) 公 司 董 事 敏 盛 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 董 事. 敏 成 ( 股 ) 公 司 董 事 智 能 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 盛 弘 醫 藥 ( 股 ) 公 司 副 董 事 長 瑪 科 隆 ( 股 ) 公 司 董 事 天 鉞 電 子 ( 股 ) 公 司 副 董 事 長 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 董 事 粟 清 雲 配 偶 101.6.12 3 92.6.20 21,978,894 17.98% 19,781,004 17.98% 0 0.00% 0 0.00% 不 適 用 無 無 台 灣 陳 宏 賓 101.6.12 3 95.6.20 7,870 0.01% 7,083 0.01% 0 0.00% 0 0.00% 董 事 台 灣 李 源 德 101.6.12 3 95.6.20 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 高 雄 醫 學 大 學 藥 學 士 博 登 股 份 有 限 公 司 連 鎖 藥 局 事 業 部 副 總 經 理 台 大 醫 學 院 醫 科 學 士 日 本 東 京 醫 科 大 學 醫 學 博 士 美 國 西 雅 圖 華 盛 頓 大 學 心 臟 學 臨 床 研 究 員 台 大 醫 院 院 長 董 事 台 灣 粟 清 雲 101.6.12 3 96.6.8 5,401,068 4.42% 4,856,749 4.42% 7,244,212 6.59% 0 0.00% 百 略 醫 學 外 銷 部 經 理 裕 強 生 技 股 份 有 限 公 司 副 總 經 理 國 立 台 灣 大 學 醫 學 院 名 譽 教 授 台 大 醫 院 內 科 兼 任 主 治 醫 師 穩 健 投 資 監 察 人 唯 和 投 資 監 察 人 監 察 人 代 表 人 林 侑 融 父 女 無 無 無 董 事 長 林 金 源 配 偶 監 察 人 代 表 人 監 察 人 台 灣 成 志 竟 101.6.12 3 89.9.25 44,074 0.04% 39,666 0.04% 0 0.00% 0 0.00% 東 京 設 計 學 院 元 素 空 間 負 責 人 無 監 察 人 台 灣 唯 和 投 資 股 份 有 限 公 司 101.6.12 3 92.6.20 16,418,079 13.43% 7,776,271 7.07% 0 0.00% 0 0.00% 不 適 用 無 無 林 侑 融 母 女 -10-

職 稱 ( 註 1) 監 察 人 代 表 人 國 籍 或 註 冊 地 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 ( 註 2) 選 任 時 持 股 目 前 持 股 股 數 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 台 灣 林 侑 融 101.6.12 3 101.7.1 1,513,554 1.24% 1,362,198 1.24% 0 0.00% 0 0.00% 監 察 人 台 灣 張 乾 鴻 101.6.12 3 98.7.1 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 註 1: 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ( 屬 法 人 股 東 代 表 者, 應 註 明 法 人 股 東 名 稱 ), 並 應 填 列 下 表 註 2: 填 列 首 次 擔 任 公 司 董 事 或 監 察 人 之 時 間, 如 有 中 斷 情 事, 應 附 註 說 明 註 3: 與 擔 任 目 前 職 位 相 關 之 經 歷, 如 於 前 揭 期 間 曾 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 任 職, 應 敘 明 其 擔 任 之 職 稱 及 負 責 之 職 務 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 股 數 持 股 比 率 ( 註 3) 美 國 加 州 大 學 洛 杉 磯 分 校 UCLA 分 子 生 物 細 胞 發 展 學 系 學 士 美 國 最 高 自 然 醫 學 學 府 Bastyr university 自 然 醫 學 博 士 美 國 華 盛 頓 州 執 業 自 然 醫 學 醫 師 百 略 醫 學 集 團 健 康 促 進 醫 療 顧 問 美 國 抗 衰 老 學 會 A4M 會 員 美 國 功 能 醫 學 研 究 院 IFM 會 員 美 國 功 能 醫 學 研 究 院 FMCP 結 業 淡 水 工 商 管 理 專 科 學 校 會 計 統 計 科 畢 業 ( 三 年 制 ) 安 侯 協 和 會 計 師 事 務 所 審 計 部 資 深 經 理 (86.09 離 職 ) 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 健 泉 生 醫 ( 股 ) 公 司 董 事 長 才 全 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 若 水 至 善 ( 股 ) 公 司 董 事 康 適 幸 福 ( 股 ) 公 司 董 事 華 楷 生 物 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 和 泰 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 董 事 長 林 金 源 父 女 董 事 粟 清 雲 母 女 無 -11-

2. 法 人 股 東 之 主 要 股 東 104 年 5 月 2 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 例 唯 和 投 資 股 份 有 限 公 司 穩 健 投 資 股 份 有 限 公 司 100% 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 股 份 有 限 公 司 EURO-PACIFIC INTERTRADE CORPORATION 100% 3. 法 人 股 東 之 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 穩 健 投 資 股 份 有 限 公 司 104 年 5 月 2 日 法 人 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 持 股 比 例 林 金 源 57.64% 林 金 意 25.00% EURO-PACIFIC INTERTRADE CORPORATION Eric Lai 100% 4. 董 事 或 監 察 人 所 具 專 業 知 識 及 獨 立 性 之 情 形 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 1) 兼 任 其 條 件 及 下 列 專 業 資 格 他 公 開 商 務 法 務 財 法 官 檢 察 官 律 師 商 務 法 務 發 行 公 務 會 計 或 公 司 會 計 師 或 其 他 與 公 司 財 務 會 計 或 司 獨 立 姓 名 業 務 所 須 相 關 科 業 務 所 需 之 國 家 考 試 公 司 業 務 所 須 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 董 事 家 系 之 公 私 立 大 專 及 格 領 有 證 書 之 專 門 之 工 作 經 驗 數 院 校 講 師 以 上 職 業 及 技 術 人 員 林 金 源 0 許 盛 信 0 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 股 份 有 限 公 司 0 李 源 德 0 粟 清 雲 0 唯 和 投 資 股 份 有 0 限 公 司 成 志 竟 0 張 乾 鴻 0 註 1: 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 但 依 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 七 條 履 行 職 權 之 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 不 在 此 限 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 -12-

( 二 ) 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 職 稱 ( 註 1) 國 籍 姓 名 就 任 日 期 總 經 理 台 灣 林 金 源 71.11.10 研 發 主 管 會 計 主 管 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 會 計 長 ( 關 係 企 業 ) 台 灣 何 佳 整 95.4.25 台 灣 劉 琪 102.10.16 奧 地 利 奧 地 利 Eckehard Fend Gerhard Frick 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 2) 股 數 持 股 比 率 7,244,212 6.59% 4,856,749 4.42% 0 0.00% 10,457 0.01% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 國 立 清 華 大 學 應 用 物 理 研 究 所 臺 灣 區 醫 療 器 材 同 業 公 會 第 十 一 屆 第 十 二 屆 理 事 長 台 灣 醫 療 改 革 基 金 會 董 事 台 灣 永 續 全 人 醫 療 健 康 照 護 協 會 - 副 理 事 長 台 灣 低 碳 社 會 與 綠 色 經 濟 推 廣 協 會 - 常 務 理 事 聯 合 技 術 學 院 電 機 科 經 濟 部 研 發 經 理 人 班 結 業 合 泰 半 導 體 資 深 應 用 工 程 師 百 略 醫 學 科 技 產 品 開 發 部 韌 體 經 理 台 灣 大 學 會 研 所 光 寶 科 技 股 份 有 限 公 司 副 理 茂 迪 股 份 有 限 公 司 會 計 主 管 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 副 理 BA in Business Management, University 97.1.1 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% for Applied Science Management of J. Rohner AG 98.1.10 台 灣 柳 萬 金 93.9.17 137,059 0.12% 0 0.00% 0 0.00% 7,563 0.00% 0 0.00% 0 0.00% Electronics and Tele-communications Engineering, Higher Technical Federal Training and Research Institute R&D and Approval Manager of Boneco AG MBA in Business Management, Rotterdam School of Management, Erasmus University Finance and Administration Manager of Shinn Fu Europe BV 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 104 年 5 月 2 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 總 經 理 副 總 經 理 職 稱 姓 名 關 係 Malacca Inc 董 事 長 Procare Investments Pte.Ltd 董 事 唯 和 投 資 股 份 有 限 公 司 董 事 長 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 -13-

職 稱 ( 註 1) 國 籍 姓 名 就 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 2) 股 數 持 股 比 率 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 總 經 理 副 總 經 理 職 稱 姓 名 關 係 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 美 國 Mark Boufford 美 國 John Winegardner BA in Diplomacy and Foreign Affairs, 98.12.1 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% Miami University Marketing Director of Pepsi Americas, Inc MBA in Marketing, St Marys College in 101.12.3 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% California 台 灣 羅 尉 榕 96.4.1 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% Sales VP of Omron Healthcare MS in Biomedical Engineering and Electrical Engineering, Drexel University Project Manager of Microlife Corporation 無 無 無 無 無 無 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 美 國 Maurice Hebert Business Management, Saint Joseph 96.5.1 0 0.00% 0 0.00% 0 0.00% College Production Supervisor of Homestead Industries 註 1: 應 包 括 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料, 以 及 凡 職 位 相 當 於 總 經 理 副 總 經 理 或 協 理 者, 不 論 職 稱, 亦 均 應 予 揭 露 註 2: 與 擔 任 目 前 職 位 相 關 之 經 歷, 如 於 前 揭 期 間 曾 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 任 職, 應 敘 明 其 擔 任 之 職 稱 及 負 責 之 職 務 無 無 -14-

職 稱 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 ( 三 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 1. 董 事 之 酬 金 單 位 : 新 台 幣 元 姓 名 林 金 源 報 酬 (A) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 (B) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 董 事 酬 金 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C) 業 務 執 行 費 (D) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 退 職 退 休 金 (F) 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數 (I) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 許 盛 信 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 0 0 0 0 2,160,000 2,160,000 175,000 175,000 0.37% 0.37% 4,552,245 4,552,245 103,2721 103,272 694,260 0 694,260 0 0 0 0 0 1.23% 1.23% 無 粟 清 雲 李 源 德 註 1: 本 公 司 董 事 會 於 民 國 一 四 年 五 月 十 二 日 決 議, 擬 訂 民 國 一 三 年 度 董 監 事 酬 勞 合 計 新 台 幣 3,297 仟 元, 俟 本 年 度 股 東 會 決 議 通 過 後, 若 有 調 整 將 更 新 年 報 資 訊 並 揭 露 於 本 公 司 網 站 上 註 2:103 年 度 本 公 司 財 報 稅 後 純 益 為 新 台 幣 619,680 仟 元 合 併 報 表 稅 後 純 益 ( 含 應 歸 屬 少 數 股 權 之 權 益 ) 為 新 台 幣 619,680 仟 元 註 3: 董 事 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額, 僅 包 含 兼 任 總 經 理 及 副 總 理 以 外 之 董 事 所 領 取 之 員 工 紅 利 註 4:102 年 度 本 公 司 董 事 之 酬 勞 總 額 計 新 台 幣 1,930 仟 元, 佔 該 年 度 稅 後 盈 餘 0.30%; 含 併 報 表 內 所 有 公 司 董 事 之 該 比 例 為 0.31% 註 5:103 年 度 實 際 給 付 退 職 退 休 金 金 額 :0 元 ;103 年 屬 退 職 退 休 金 費 用 化 之 提 列 或 提 撥 數 :103,272 元 -15-

低 於 2,000,000 元 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 林 金 源 許 盛 信 粟 清 雲 李 源 德 英 屬 蓋 曼 群 島 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 林 金 源 許 盛 信 粟 清 雲 李 源 德 英 屬 蓋 曼 群 島 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 英 屬 蓋 曼 群 島 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 粟 清 雲 李 源 德 許 盛 信 英 屬 蓋 曼 群 島 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 粟 清 雲 李 源 德 許 盛 信 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 林 金 源 林 金 源 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~ 100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 無 無 總 計 5 5 5 5-16-

2. 監 察 人 之 酬 金 職 稱 姓 名 監 察 人 成 志 竟 監 察 人 張 乾 鴻 本 公 司 監 察 人 酬 金 報 酬 (A) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (B) 業 務 執 行 費 用 (C) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B 及 C 等 三 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 單 位 : 新 台 幣 元 0 0 864,000 864,000 85,000 85,000 0.15% 0.15% 無 監 察 人 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 註 1: 本 公 司 董 事 會 於 民 國 一 四 年 五 月 十 二 日 決 議, 擬 訂 民 國 一 三 年 度 董 監 事 酬 勞 合 計 新 台 幣 3,297 仟 元, 俟 本 年 度 股 東 會 決 議 通 過 後, 若 有 調 整 將 更 新 年 報 資 訊 並 揭 露 於 本 公 司 網 站 上 註 2:103 年 度 本 公 司 財 報 稅 後 純 益 為 新 台 幣 619,680 仟 元 合 併 報 表 稅 後 純 益 ( 含 應 歸 屬 少 數 股 權 之 權 益 ) 為 新 台 幣 619,680 仟 元 註 3:102 年 度 本 公 司 監 察 人 之 酬 勞 總 額 計 新 台 幣 790 仟 元, 佔 該 年 度 稅 後 盈 餘 0.12%; 含 併 報 表 內 所 有 公 司 監 察 人 之 該 比 例 為 0.13% 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 酬 金 級 距 表 監 察 人 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 前 三 項 酬 金 總 額 (A+B+C) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 低 於 2,000,000 元 成 志 竟 張 乾 鴻 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 成 志 竟 張 乾 鴻 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~ 100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 3 3-17-

3. 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 職 稱 姓 名 董 事 長 兼 總 經 理 林 金 源 本 公 司 薪 資 (A) 退 職 退 休 金 (B) 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) 本 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數 本 公 司 單 位 : 新 台 幣 元 財 務 報 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) Eckehard Fend 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) Gerhard Frick 會 計 長 ( 關 係 企 業 ) 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 柳 萬 金 Mark Boufford 2,539,890 35,026,503 0 4,037,581 409,755 10,252,875 466,260 0 466,260 0 0.55% 8.03% 0 0 0 0 無 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) John Winegardner 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 副 總 經 理 ( 關 係 企 業 ) 羅 尉 榕 Maurice Hebert 註 1: 本 公 司 董 事 會 於 民 國 一 四 年 五 月 十 二 日 決 議, 擬 訂 民 國 一 三 年 度 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 合 計 新 台 幣 12,000 仟 元, 俟 本 年 度 股 東 會 決 議 通 過 後, 若 有 調 整 將 更 新 年 報 資 訊 並 揭 露 於 本 公 司 網 站 上 註 2:103 年 度 本 公 司 財 報 稅 後 純 益 為 新 台 幣 619,680 仟 元 合 併 報 表 稅 後 純 益 ( 含 應 歸 屬 少 數 股 權 之 權 益 ) 為 新 台 幣 619,680 仟 元 註 3:103 年 度 實 際 給 付 退 職 退 休 金 金 額 :0 元 ;103 年 屬 退 職 退 休 金 費 用 化 之 提 列 或 提 撥 數 :4,037,581 元 -18-

酬 金 級 距 表 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 低 於 2,000,000 元 無 無 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 林 金 源 林 金 源 羅 尉 榕 Maurice Hebert 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 Eckehard Fend Gerhard Frick 柳 萬 金 Mark Boufford John Winegardner 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 2 9-19-

4. 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 職 稱 姓 名 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 總 計 單 位 : 新 台 幣 元 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 經 理 董 事 長 兼 總 經 理 林 金 源 人 研 發 主 管 何 佳 整 0 999,373 999,373 0.16% 會 計 主 管 劉 琪 備 註 : 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 經 理 人 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利, 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 數 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 ( 四 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 1. 最 近 二 年 度 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 : 單 位 : 新 台 幣 千 元 ;% 職 稱 酬 金 總 額 102 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 % 酬 金 總 額 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 % 酬 金 總 額 本 公 司 合 併 本 公 司 合 併 本 公 司 合 併 本 公 司 合 併 本 公 司 合 併 本 公 司 合 併 董 事 1,930 1,930 2,335 2,335 405 405 監 察 人 790 790 1.54% 7.09% 949 949 1.08% 8.56% 159 159 (31.26%) 18.63% 總 經 理 及 副 總 經 理 7,028 42,011 3,416 49,784 (3,612) 7,773 註 1: 稅 後 純 益 分 別 如 後 :102 年 本 公 司 稅 後 純 益 為 新 台 幣 633,634 仟 元, 合 併 稅 後 純 益 為 新 台 幣 630,961 仟 元 ;103 年 本 公 司 稅 後 純 益 為 新 台 幣 619,680 仟 元, 合 併 稅 後 純 益 為 新 台 幣 619,680 仟 元 註 2:102 年 度 及 103 年 度 酬 金 包 含 實 際 給 付 退 職 退 休 金 及 退 職 退 休 金 費 用 化 之 提 列 或 提 撥 數 2. 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 (1) 依 本 公 司 章 程 第 二 十 六 條 之 ㄧ 規 定, 董 事 監 察 人 因 執 行 職 務 之 報 酬, 不 論 盈 餘 虧 損 均 應 支 付, 其 董 事 及 監 察 人 之 酬 金 政 策, 係 參 酌 該 職 務 於 同 業 市 場 中 的 一 般 水 準, 並 根 據 其 權 責 範 圍, 對 本 公 司 營 運 督 導 程 度 及 對 營 運 目 標 之 貢 獻 價 值 核 發 酬 金, 根 據 公 司 章 程 第 三 十 一 條 規 定, 董 事 監 察 人 酬 勞 合 計 不 得 高 於 可 供 分 配 盈 餘 之 1%, 其 金 額 由 董 事 會 擬 具 並 提 請 股 東 會 決 議 之 (2) 經 理 人 之 酬 金, 除 參 考 公 司 整 體 營 運 績 效 之 外, 亦 根 據 該 職 位 對 公 司 績 效 的 貢 獻 度 及 聯 結 未 來 風 險 衡 量 之, 而 給 予 合 理 之 報 酬, 係 依 本 公 司 人 事 規 章 辦 理 (3) 本 公 司 於 100/12/29 設 立 薪 資 報 酬 委 員 會, 該 委 員 會 以 善 良 管 理 人 角 色, 協 助 制 訂 經 理 人 績 效 考 核 標 準 及 董 監 事 薪 資 報 酬 發 放 原 則, 並 檢 視 薪 資 報 酬 水 準 與 其 績 效 表 現 之 合 理 性 -20-

三 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 資 訊 103 年 度 董 事 會 開 會 8 次, 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) ( 註 1) 董 事 長 林 金 源 7 1 87.50% 連 任 -101/7/1 就 任 副 董 事 長 許 盛 信 7 0 87.50% 連 任 -101/7/1 就 任 董 事 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 備 註 7 0 87.50% 連 任 -101/7/1 就 任 董 事 粟 清 雲 6 0 75.00% 連 任 -101/7/1 就 任 董 事 李 源 德 8 0 100.00% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 5 0 62.50% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 成 志 竟 7 0 87.50% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 張 乾 鴻 5 0 62.50% 連 任 -101/7/1 訧 任 104 年 度 董 事 會 開 會 2 次, 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) ( 註 2) 董 事 長 林 金 源 2 0 100.00% 連 任 -101/7/1 就 任 副 董 事 長 許 盛 信 1 0 50.00% 連 任 -101/7/1 就 任 董 事 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 備 註 2 0 100.00% 連 任 -101/7/1 就 任 董 事 粟 清 雲 1 0 50.00% 連 任 -101/7/1 就 任 董 事 李 源 德 2 0 100.00% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 2 0 100.00% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 成 志 竟 1 0 50.00% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 張 乾 鴻 2 0 100.00% 連 任 -101/7/1 訧 任 註 1: 實 際 出 ( 列 ) 席 率 = 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 /103 年 度 董 事 會 開 會 次 數 註 2: 實 際 出 ( 列 ) 席 率 = 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 /104 年 截 至 年 報 刊 印 止 之 董 事 會 開 會 次 數 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 本 公 司 民 國 一 三 年 度 及 民 國 一 四 年 截 至 年 報 刊 印 止 之 董 事 會 並 無 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項 之 情 事 發 生 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 本 公 司 民 國 一 三 年 度 及 民 國 一 四 年 截 至 年 報 刊 印 止 之 董 事 會 並 無 討 論 與 董 事 有 利 害 關 係 議 案 之 情 事 發 生 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 : (1) 依 據 95 年 1 月 11 日 公 布 之 證 券 交 易 法 修 正 條 文 規 定, 審 計 委 員 會 制 度 於 96 年 1 月 1 日 實 行, 本 公 司 經 審 慎 評 估 暫 無 設 置 審 計 委 員 會 之 必 須 性 (2) 本 公 司 致 力 於 提 昇 資 訊 透 明 度 : 資 訊 揭 露 管 道 包 括 公 開 資 訊 觀 測 站 公 司 網 站 及 發 言 人 信 箱 電 話 等, 以 達 成 提 昇 資 訊 透 明 度 的 目 標, 並 確 實 遵 循 法 規 規 範 -21-

( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 或 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 1. 本 公 司 未 設 置 審 計 委 員 會 2. 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 103 年 度 董 事 會 開 會 8 次, 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) ( 註 1) 備 註 監 察 人 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 5 62.50% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 成 志 竟 7 87.50% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 張 乾 鴻 5 62.50% 連 任 -101/7/1 就 任 104 年 度 董 事 會 開 會 2 次, 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) ( 註 2) 備 註 監 察 人 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 2 100.00% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 成 志 竟 1 50.00% 連 任 -101/7/1 就 任 監 察 人 張 乾 鴻 2 100.00% 連 任 -101/7/1 就 任 註 1: 實 際 出 ( 列 ) 席 率 = 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 /103 年 度 董 事 會 開 會 次 數 註 2: 實 際 出 ( 列 ) 席 率 = 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 /104 年 截 至 年 報 刊 印 止 之 董 事 會 開 會 次 數 其 他 應 記 載 事 項 : 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : ( 一 ) 監 察 人 與 公 司 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 : 監 察 人 經 常 列 席 公 司 內 部 會 議 董 事 會 及 股 東 會, 不 僅 可 以 監 督 運 作 情 形 也 可 以 逹 到 雙 向 溝 通 之 目 的 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 : 1. 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 間 皆 有 直 接 聯 繫 之 管 道 2. 稽 核 報 告 依 法 呈 送 監 察 人 審 核, 且 稽 核 主 管 列 席 董 事 會 報 告 其 內 部 稽 核 情 形 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 無 此 情 形 ( 三 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 運 作 情 形 評 估 項 目 是 否 摘 要 說 明 一 公 司 是 否 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 定 並 揭 露 公 司 治 理 實 務 守 則? 二 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 作 業 程 序 處 理 股 東 建 議 疑 義 糾 紛 及 訴 訟 事 宜, 並 依 程 序 實 施? ( 二 ) 公 司 是 否 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單? ( 三 ) 公 司 是 否 建 立 執 行 與 關 係 企 業 間 之 風 險 控 管 及 防 火 牆 機 制? ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 規 範, 禁 止 公 司 內 部 人 利 用 市 場 上 未 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券? 三 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 董 事 會 是 否 就 成 員 組 成 擬 訂 多 元 化 方 針 及 落 實 執 行? V V V V V 本 公 司 尚 未 制 訂 公 司 治 理 實 務 守 則, 但 目 前 研 議 中 ( 一 ) 本 公 司 設 有 股 務 單 位 及 發 言 人 處 理 股 東 建 議, 若 糾 紛 涉 及 法 律 問 題 則 由 法 務 處 理 ( 二 ) 本 公 司 由 專 業 股 務 代 理 機 構 負 責, 並 設 有 專 責 人 員 處 理 相 關 事 宜 ( 三 ) 公 司 與 關 係 企 業 的 業 務 財 務 均 獨 立 運 作, 而 且 關 係 企 業 皆 由 總 公 司 稽 核 人 員 不 定 期 稽 查, 並 由 獨 立 會 計 師 進 行 核 查 ( 四 ) 本 公 司 訂 定 防 範 內 線 交 易 管 理 之 內 控 制 度, 以 防 止 此 類 事 件 發 生 V ( 一 ) 目 前 規 劃 中 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 不 適 用 無 差 異 不 適 用 -22-

評 估 項 目 ( 二 ) 公 司 除 依 法 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 外, 是 否 自 願 設 置 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會? ( 三 ) 公 司 是 否 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法 及 其 評 估 方 式, 每 年 並 定 期 進 行 績 效 評 估? ( 四 ) 公 司 是 否 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性? 四 公 司 是 否 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道, 及 於 公 司 網 站 設 置 利 害 關 係 人 專 區, 並 妥 適 回 應 利 害 關 係 人 所 關 切 之 重 要 企 業 社 會 責 任 議 題? 五 公 司 是 否 委 任 專 業 股 務 代 辦 機 構 辦 理 股 東 會 事 務? 六 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 是 否 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊? ( 二 ) 公 司 是 否 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 )? 七 公 司 是 否 有 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 包 括 但 不 限 於 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 )? 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 是 否 摘 要 說 明 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 V ( 二 ) 本 公 司 只 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會,103 年 度 已 召 開 會 議 3 次, 未 來 將 依 法 令 規 定 及 實 際 作 業 需 求 召 開 會 議 V V V V ( 三 ) 目 前 規 劃 中 ( 四 ) 本 公 司 之 簽 證 會 計 師 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所, 為 隸 屬 於 國 際 性 會 計 師 事 務 所, 其 獨 立 性 及 專 業 性 素 來 備 受 推 崇, 本 公 司 每 年 評 估 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性 利 害 關 係 人 可 隨 時 透 過 對 應 之 權 責 單 位 進 行 溝 通, 但 不 可 超 越 內 控 內 稽 之 規 範 本 公 司 設 有 發 言 人 制 度 公 司 網 站 留 言 版 等, 以 建 立 與 利 害 關 係 人 之 溝 通 管 道 本 公 司 委 託 中 國 信 託 商 業 銀 行 股 務 代 辦 機 構 處 理 股 東 會 事 務 V ( 一 ) 本 公 司 定 期 公 佈 相 關 資 訊 於 公 司 網 站, 供 投 資 大 眾 參 考, 其 網 址 如 下 : 1. 財 務 業 務 : http://www.microlife.com.tw/index.php?i d=2397 2. 公 司 治 理 資 訊 : http://www.microlife.com.tw/index.php?i d=2385 V ( 二 ) 本 公 司 安 排 專 人 蒐 集 報 章 雜 誌 等 各 種 平 面 媒 體 及 網 際 網 路 上 有 關 公 司 的 各 項 資 訊 並 依 法 令 規 定 於 公 開 資 訊 觀 測 站 揭 露 重 大 訊 息 在 落 實 發 言 人 制 度 方 面, 由 副 董 事 長 許 盛 信 兼 任 發 言 人, 代 表 公 司 對 外 發 言 在 法 人 說 明 會 方 面, 公 司 將 不 定 期 舉 辦 之, 以 利 投 資 法 人 了 解 公 司 之 營 運 狀 況, 其 法 說 會 之 相 關 資 料 ( 簡 報 內 容 及 錄 音 或 綠 影 檔 ) 揭 露 於 公 司 網 站 http://www.microlife.com.tw/index.php?id=2 390 V ( 一 ) 員 工 權 益 與 僱 員 關 懷 : 本 公 司 之 經 營 成 果 樂 於 與 全 體 員 工 分 享, 以 追 求 股 東 價 值 及 全 體 員 工 福 利 為 目 標 ( 二 ) 投 資 者 關 係 : 透 過 公 開 資 訊 觀 測 站 及 公 司 網 站 充 分 揭 露 相 關 資 訊 讓 投 資 人 充 份 瞭 解 公 司 營 運 之 狀 況, 並 透 過 發 言 人 及 投 資 人 留 言 版 與 投 資 者 溝 通 互 動 ( 三 ) 供 應 商 關 係 及 利 害 關 係 人 之 權 利 : 與 往 來 金 融 機 構 供 應 商 或 公 司 之 利 益 相 關 者, 保 持 暢 通 之 溝 通 管 道, 並 尊 重 維 護 其 應 有 之 合 法 權 益 亦 適 時 提 供 本 公 司 充 足 之 資 訊, 以 便 對 公 司 之 經 營 及 財 務 狀 況, 做 出 判 斷 及 進 行 決 策, 當 其 合 法 權 益 受 到 侵 害 時, 本 公 司 將 予 以 正 面 回 應, 並 秉 持 誠 信 原 則 妥 善 處 理 無 差 異 無 差 異 無 差 異 無 差 異 -23-

評 估 項 目 八 公 司 是 否 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告?( 若 有, 請 敍 明 其 董 事 會 意 見 自 評 或 委 外 評 鑑 結 果 主 要 缺 失 或 建 議 事 項 及 改 善 情 形 )( 註 2) 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 是 否 摘 要 說 明 ( 四 ) 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 : 公 司 不 定 期 安 排 董 事 及 監 察 人 參 與 外 部 機 構 之 相 關 課 程 ( 五 ) 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 : 重 大 議 案 皆 呈 董 事 會 核 可, 並 落 實 稽 核 查 核 ( 六 ) 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 : 已 投 保 全 球 產 品 責 任 險 並 依 循 ISO 規 範 執 行 品 質 政 策 ( 七 ) 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 及 社 會 責 任 : 自 91 年 起 股 東 會 己 通 過 並 投 保 責 任 保 險, 以 降 低 並 分 散 董 事 監 察 人 因 疏 忽 行 為 造 成 公 司 及 股 東 損 害 之 風 險 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 V 本 公 司 尚 未 制 訂 公 司 治 理 實 務 守 則 不 適 用 ( 四 ) 公 司 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 1. 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 身 份 別 條 件 姓 名 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 需 相 關 料 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 具 有 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 需 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 1) 1 2 3 4 5 6 7 8 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 備 註 ( 註 2) 其 他 王 俊 賢 1 - 其 他 高 德 榮 4 - 其 他 林 少 軒 0 - 註 1: 各 成 員 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 -24-

構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 註 2: 若 成 員 身 分 別 係 為 董 事, 請 說 明 是 否 符 合 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 6 條 第 5 項 之 規 定 2. 薪 資 報 酬 委 員 會 職 責 : 根 據 本 公 司 章 程 及 公 司 治 理 精 神, 薪 酬 委 員 會 應 以 善 良 管 理 人 注 意, 忠 實 履 行 下 列 職 權, 並 將 所 提 之 建 議 提 交 董 事 會 討 論 : (1) 協 助 董 事 會 制 訂 經 理 人 績 效 考 核 標 準, 並 檢 視 其 薪 資 報 酬 水 準 與 其 績 效 表 現 之 合 理 性 (2) 協 助 董 事 會 建 議 董 監 事 薪 資 報 酬 發 放 原 則 惟 若 董 事 亦 為 該 委 員 會 之 成 員, 於 審 查 其 本 身 報 酬 時 應 予 迴 避, 然 若 屬 於 與 全 體 董 事 相 關 之 報 酬 則 不 在 此 限 (3) 其 他 經 董 事 會 授 權 之 事 項 3. 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 : (1) 本 公 司 之 薪 資 報 酬 委 員 會 委 員 計 3 人 (2) 本 屆 委 員 任 期 :101 年 6 月 12 日 至 104 年 6 月 11 日, 最 近 年 度 ( 一 三 年 ) 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 3 次 (A), 委 員 資 格 及 出 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) (B/A) ( 註 ) 備 註 召 集 人 王 俊 賢 3 0 100.00% 委 員 高 德 榮 3 0 100.00% 委 員 許 盛 信 1 0 33.34% 103/3 月 因 兼 任 董 事 身 份 缷 任 委 員 林 少 軒 2 0 66.66% 103/3 月 接 任 許 盛 信 委 員 其 他 應 記 載 事 項 : 一 董 事 會 如 不 採 納 或 修 正 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 薪 資 報 酬 委 員 會 意 見 之 處 理 ( 如 董 事 會 通 過 之 薪 資 報 酬 優 於 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 其 差 異 情 形 及 原 因 ): 無 二 薪 資 報 酬 委 員 會 之 議 決 事 項, 如 成 員 有 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 應 敘 明 薪 資 報 酬 委 員 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 成 員 意 見 及 對 成 員 意 見 之 處 理 : 無 註 : 實 際 出 ( 列 ) 席 率 = 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 / 一 三 年 度 之 薪 酬 委 員 會 開 會 次 數 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 評 估 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 是 否 摘 要 說 明 一 落 實 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效? V ( 一 ) 本 公 司 尚 未 制 定 企 業 社 會 責 任 守 則, 但 企 業 社 會 責 任 實 踐 原 則 : 落 實 推 動 公 司 治 理 發 展 永 續 環 境 維 護 社 會 公 益 及 加 強 企 業 社 會 責 任 資 訊 揭 露, 其 精 神 皆 已 融 入 公 司 營 運 中 尚 無 重 大 差 異 ( 二 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 社 會 責 任 教 育 訓 練? ( 三 ) 公 司 是 否 設 置 推 V V ( 二 ) 本 公 司 不 定 期 舉 辦 員 工 教 育 訓 練, 提 升 員 工 企 業 倫 理 觀 念 ( 三 ) 本 公 司 設 置 企 業 品 牌 與 溝 通 委 員 會, 負 責 -25-

評 估 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 由 董 事 會 授 權 高 階 管 理 階 層 處 理, 及 向 董 事 會 報 告 處 理 情 形? ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 合 理 薪 資 報 酬 政 策, 並 將 員 工 績 效 考 核 制 度 與 企 業 社 會 責 任 政 策 結 合, 及 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 與 懲 戒 制 度? 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 公 司 是 否 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料? ( 二 ) 公 司 是 否 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度? ( 三 ) 公 司 是 否 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 並 執 行 溫 室 氣 體 盤 查 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略? 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 公 司 是 否 依 照 相 關 法 規 及 國 際 人 權 公 約, 制 定 相 關 之 管 理 政 策 與 程 序? 是 否 摘 要 說 明 V V V V V 推 廣 公 司 形 象 及 各 種 企 業 活 動 ( 四 ) 目 前 規 劃 中 ( 一 ) 本 公 司 力 求 扮 演 一 個 盡 職 之 企 業 公 民 角 色, 不 僅 致 力 於 研 發 新 技 術 以 減 少 環 境 污 染 並 要 求 製 程 原 物 料 供 應 商 需 提 供 聲 明, 確 保 產 品 符 合 客 戶 與 歐 盟 對 電 子 產 所 列 禁 用 物 質 (RoHS) 法 令 的 要 求, 降 低 對 環 境 之 汙 染 ( 二 ) 公 司 產 品 中 有 綠 色 環 保 產 品 及 恆 溫 電 毯, 皆 屬 減 少 能 源 消 耗 與 降 低 自 然 環 境 衝 擊 之 產 品 ( 三 ) 公 司 主 動 發 起 節 能 救 地 球 活 動, 在 飲 食 方 面, 呼 籲 素 食 少 肉, 不 浪 費 食 物 ; 在 節 能 方 面, 以 大 眾 運 輸 工 具 替 代 開 車 空 調 溫 度 之 控 制 等 省 水 省 電 省 紙 張 之 減 碳 新 生 活 ( 一 ) 本 公 司 依 各 項 勞 動 相 關 法 規 執 行, 辦 理 勞 工 之 勞 健 保, 提 撥 勞 工 退 休 金, 以 確 保 勞 工 權 益, 對 於 公 司 政 策 之 宣 導 員 工 的 意 見 了 解 皆 採 開 放 雙 向 溝 通 方 式 進 行 無 差 異 ( 二 ) 公 司 是 否 建 置 員 工 申 訴 機 制 及 管 道, 並 妥 適 處 理? ( 三 ) 公 司 是 否 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 V V ( 二 ) 本 公 司 人 力 資 源 部 門 會 接 受 員 工 申 訴 並 進 行 相 關 處 理 ( 三 ) 本 公 司 相 當 注 重 辦 公 環 境 之 清 潔, 定 期 進 行 清 掃 及 消 毒 工 作, 提 供 舒 適 及 安 全 的 工 作 環 境 尚 無 重 大 差 異 -26-

評 估 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 全 與 健 康 教 育? ( 四 ) 公 司 是 否 建 立 員 工 定 期 溝 通 之 機 制, 並 以 合 理 方 式 通 知 對 員 工 可 能 造 成 重 大 影 響 之 營 運 變 動? ( 五 ) 公 司 是 否 為 員 工 建 立 有 效 之 職 涯 能 力 發 展 培 訓 計 畫? ( 六 ) 公 司 是 否 就 研 發 採 購 生 產 作 業 及 服 務 流 程 等 制 定 相 關 保 護 消 費 者 權 益 政 策 及 申 訴 程 序? ( 七 ) 對 產 品 與 服 務 之 行 銷 及 標 示, 公 司 是 否 遵 循 相 關 法 規 及 國 際 準 則? ( 八 ) 公 司 與 供 應 商 來 往 前, 是 否 評 估 供 應 商 過 去 有 無 影 響 環 境 與 社 會 之 紀 錄? ( 九 ) 公 司 與 其 主 要 供 應 商 之 契 約 是 否 包 含 供 應 商 如 涉 及 違 反 其 企 業 社 會 責 任 政 策, 且 對 環 境 與 社 會 有 顯 著 影 響 時, 得 隨 時 終 止 或 解 除 契 約 之 條 款? 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站 等 處 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊? 是 否 摘 要 說 明 V V V V V V V ( 四 ) 本 公 司 相 當 重 視 員 工 人 權, 員 工 個 人 在 工 作 及 生 活 上 遇 有 困 難 壓 力 或 挫 折 需 尋 求 協 助 或 申 訴 時, 本 公 司 會 安 排 直 屬 上 司 及 人 資 處 為 諮 詢 窗 口 以 便 幫 助 解 決 問 題 ( 五 ) 公 司 之 人 力 資 源 部 門 每 年 均 有 依 公 司 人 力 狀 況, 協 助 員 工 進 行 必 要 之 培 訓 ( 六 ) 為 積 極 守 護 生 命 品 質, 百 略 現 已 提 供 多 種 健 康 管 理 整 合 系 統, 使 消 費 者 透 過 自 我 檢 測 及 健 康 管 理, 來 照 顧 身 體 的 健 康, 使 生 命 品 質 獲 得 大 幅 的 提 昇 秉 持 上 述 之 理 念, 站 在 消 費 者 之 立 場 替 消 費 者 之 權 益 把 關, 並 建 立 管 道 聽 取 消 費 者 的 聲 音 保 障 消 費 者 之 權 益 ( 七 ) 本 公 司 產 品 銷 售 於 國 際 間 不 同 之 市 場, 均 遵 循 當 地 相 關 法 規 及 國 際 準 則 辦 理 ( 八 ) 本 公 司 要 求 製 程 原 物 料 供 應 商 需 提 供 聲 明, 確 保 產 品 符 合 客 戶 與 歐 盟 對 電 子 產 所 列 禁 用 物 質 (RoHS) 法 令 的 要 求, 以 維 護 環 境 及 消 費 者 權 益 ( 九 ) 目 前 規 劃 中 ( 一 ) 本 公 司 依 相 關 法 規 及 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 辦 理 資 訊 公 開 作 業, 以 提 昇 公 司 營 運 資 訊 之 透 明 度 無 差 異 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 尚 未 製 訂 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 未 來 將 視 公 司 營 運 狀 況 及 規 模 再 行 制 訂 -27-

評 估 項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 是 否 摘 要 說 明 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 : ( 一 ) 環 保 方 面 : 取 之 於 社 會 用 之 於 社 會, 基 於 百 略 乃 社 會 之 公 器, 所 以 本 公 司 在 社 會 責 任 方 面, 力 求 扮 演 一 個 盡 職 之 企 業 公 民 角 色, 不 僅 致 力 於 研 發 新 技 術 以 減 少 環 境 污 染 並 要 求 製 程 原 物 料 供 應 商 需 提 供 聲 明, 確 保 產 品 符 合 客 戶 與 歐 盟 對 電 子 產 所 列 禁 用 物 質 (RoHS) 法 令 的 要 求, 並 主 動 在 公 司 發 起 節 能 救 地 球 活 動, 由 公 司 員 工 做 起, 進 而 影 響 家 庭 及 社 區, 期 能 達 到 人 人 做 環 保, 為 世 界 環 保 盡 一 分 心 力 ( 二 ) 消 費 者 權 益 : 為 積 極 守 護 生 命 品 質, 百 略 現 已 提 供 多 種 健 康 管 理 整 合 系 統, 使 消 費 者 透 過 自 我 檢 測 及 健 康 管 理, 來 照 顧 身 體 的 健 康, 使 生 命 品 質 獲 得 大 幅 的 提 昇 秉 持 上 述 之 理 念, 站 在 消 費 者 之 立 場 替 消 費 者 之 權 益 把 關, 並 建 立 管 道 聽 取 消 費 者 的 聲 音 保 障 消 費 者 之 權 益 ( 三 ) 人 權 及 安 全 衛 生 本 公 司 相 當 重 視 員 工 人 權, 員 工 個 人 在 工 作 及 生 活 上 遇 有 困 難 壓 力 或 挫 折 需 尋 求 協 助 或 申 訴 時, 本 公 司 會 安 排 直 屬 上 司 及 人 資 處 為 諮 詢 窗 口 以 便 幫 助 解 決 問 題 本 公 司 人 才 招 募 乃 採 唯 才 是 用, 不 考 慮 性 別 年 齡 種 族 或 政 治 立 場 等 因 素, 並 為 每 位 員 工 投 保 員 工 團 體 保 險, 亦 成 立 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 職 工 福 利 委 員 會 等 組 織 為 員 工 之 權 益 把 關 本 公 司 相 當 注 重 辦 公 環 境 之 清 潔, 定 期 進 行 清 掃 及 消 毒 工 作, 提 供 舒 適 及 安 全 的 工 作 環 境 ; 其 詳 細 之 員 工 權 益 及 安 全 衛 生 已 載 於 勞 資 關 係 中, 敬 請 參 閱 本 冊 第 56~58 頁 七 公 司 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 無 -28-

( 六 ) 公 司 履 行 誠 信 經 營 情 形 及 採 行 措 施 評 估 項 目 一 訂 定 誠 信 經 營 政 策 及 方 案 ( 一 ) 公 司 是 否 於 規 章 及 對 外 文 件 中 明 示 誠 信 經 營 之 政 策 作 法, 以 及 董 事 會 與 管 理 階 層 積 極 落 實 經 營 政 策 之 承 諾? ( 二 ) 公 司 是 否 訂 定 防 範 不 誠 信 行 為 方 案, 並 於 各 方 案 內 明 定 作 業 程 序 行 為 指 南 違 規 之 懲 戒 及 申 訴 制 度, 且 落 實 執 行? ( 三 ) 公 司 是 否 對 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 第 七 條 第 二 項 各 款 或 其 他 營 業 範 圍 內 具 較 高 不 誠 信 行 為 風 險 之 營 業 活 動, 採 行 防 範 措 施? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 V V V ( 一 ) 本 公 司 已 於 101/4/27 董 事 會 決 議 通 過 訂 定 誠 信 經 營 守 則, 由 專 責 單 位 負 責 誠 信 經 營 政 策 與 防 範 方 案 之 制 定 及 監 督 執 行, 並 定 期 向 董 事 會 報 告 ( 二 ) 本 公 司 訂 定 誠 信 經 營 作 業 程 序 及 行 為 指 南, 明 定 相 關 的 作 業 程 序 行 為 指 南 違 規 之 懲 戒 及 申 訴 制 度 ( 三 ) 本 公 司 已 將 相 關 不 誠 信 風 險 之 活 動 規 範 於 誠 信 經 營 作 業 程 序 及 行 為 指 南 中 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 差 異 二 落 實 誠 信 經 營 ( 一 ) 公 司 是 否 評 估 往 來 對 象 之 誠 信 紀 錄, 並 於 其 與 往 來 交 易 對 象 簽 訂 之 契 約 中 明 訂 誠 信 行 為 條 款? ( 二 ) 公 司 是 否 設 置 隸 屬 董 事 會 之 推 動 企 業 誠 信 經 營 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 定 期 向 董 事 會 報 告 其 執 行 情 形? ( 三 ) 公 司 是 否 制 定 防 止 利 益 衝 突 政 策 提 供 適 當 陳 述 管 道, 並 落 實 執 行? ( 四 ) 公 司 是 否 為 落 實 誠 信 經 營 已 建 立 有 效 的 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度, 並 由 內 部 稽 核 單 位 定 期 查 核, 或 委 託 會 計 師 執 行 查 核? ( 五 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 誠 信 經 營 之 內 外 部 之 教 育 訓 練? V V V V V ( 一 ) 本 公 司 明 定 與 往 來 交 易 對 象 之 合 法 性 及 是 否 有 不 誠 信 行 為 記 錄, 宜 避 免 與 有 不 誠 信 行 為 記 錄 者 進 行 交 易 公 司 與 他 人 簽 訂 契 約, 其 內 容 應 包 含 若 有 涉 及 不 誠 信 行 為, 得 隨 時 終 止 或 解 除 契 約 之 條 款 ( 二 ) 本 公 司 以 稽 核 單 位 為 推 動 企 業 誠 信 經 營 專 職 單 位, 並 定 期 向 董 事 會 報 告 其 執 行 情 形 ( 三 ) 本 公 司 制 定 防 止 利 益 衝 突 之 政 策, 並 提 供 適 當 管 道 供 董 事 監 察 人 與 經 理 人 主 動 說 明 其 與 公 司 有 無 潛 在 之 利 益 衝 突 公 司 董 事 應 秉 持 高 度 自 律, 對 董 事 會 所 列 議 案, 與 其 自 身 或 其 代 表 之 法 人 有 利 害 關 係, 致 有 害 於 公 司 利 益 之 虞 者, 得 陳 述 意 見 及 答 詢, 不 得 加 入 討 論 及 表 決, 且 討 論 及 表 決 時 應 予 迴 避, 並 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 其 表 決 權 董 事 間 亦 應 自 律, 不 得 不 當 相 互 支 援 ( 四 ) 為 確 保 誠 信 經 營 之 落 實, 本 公 司 建 立 有 效 之 會 計 制 度 及 內 部 控 制 制 度, 內 部 稽 核 人 員 並 定 期 查 核 前 項 制 度 遵 循 情 形 ( 五 ) 本 公 司 目 前 尚 未 舉 辦 此 教 育 訓 練, 預 計 今 年 實 施 尚 無 重 大 差 異 三 公 司 檢 舉 制 度 之 運 作 情 形 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 具 體 檢 舉 及 獎 勵 制 度, 並 建 立 便 利 檢 舉 管 道, 及 針 對 被 檢 舉 對 象 指 派 適 當 之 受 V ( 一 ) 本 公 司 提 供 便 立 檢 舉 管 道, 公 司 明 定 違 反 誠 信 經 營 規 定 之 懲 戒 與 申 訴 制 度, 並 即 時 於 公 司 內 部 網 站 揭 露 違 反 人 員 之 職 稱 姓 名 違 反 日 期 尚 無 重 大 差 異 -29-

評 估 項 目 理 專 責 人 員? ( 二 ) 公 司 是 否 訂 定 受 理 檢 舉 事 項 之 調 查 標 準 作 業 程 序 及 相 關 保 密 機 制? ( 三 ) 公 司 是 否 採 取 保 護 檢 舉 人 不 因 檢 舉 而 遭 受 不 當 處 置 之 措 施? 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站, 揭 露 其 所 訂 誠 信 經 營 守 則 內 容 及 推 動 成 效? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 V V V 違 反 內 容 及 處 理 情 形, 且 指 派 稽 核 部 門 為 受 理 單 位 ( 二 ) 目 前 規 劃 中 ( 三 ) 本 公 司 對 於 檢 舉 人 身 分 及 檢 舉 內 容 確 實 保 密, 並 確 保 檢 舉 人 不 會 遭 受 不 當 處 置 ( 一 ) 本 公 司 設 有 網 站, 揭 露 所 訂 定 之 誠 信 經 營 守 則 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 差 異 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 訂 有 本 身 之 誠 信 經 營 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 無 差 異 六 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 誠 信 經 營 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 :( 如 公 司 檢 討 修 正 其 訂 定 之 誠 信 經 營 守 則 等 情 形 ) 無 ( 七 ) 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 : 本 公 司 為 導 引 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 行 為 符 合 道 德 標 準, 且 保 護 投 資 人 及 其 各 相 關 關 係 人 之 利 益, 並 使 公 司 利 害 關 係 人 更 加 瞭 解 公 司 道 德 標 準, 爰 訂 定 道 德 行 為 準 則, 以 資 遵 循, 已 於 95 年 6 月 20 日 股 東 會 報 告 道 德 行 為 準 則, 並 公 告 於 公 開 資 訊 觀 測 站 及 於 本 公 司 網 站 http://www.microlife.com.tw/index.php?id=2385 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊, 得 一 併 揭 露 : 無 -30-

( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 應 揭 露 下 列 事 項 1. 內 部 控 制 聲 明 書 百 略 醫 學 科 技 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 : 一 O 四 年 三 月 二 十 四 日 本 公 司 民 國 一 O 三 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 評 估 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 報 導 具 可 靠 性 及 時 性 透 明 性 及 符 合 相 關 規 範 暨 相 關 法 令 規 章 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2. 風 險 評 估,3. 控 制 作 業, 4. 資 訊 與 溝 通, 及 5. 監 督 作 業 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 評 估 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 五 本 公 司 基 於 前 項 評 估 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 一 O 三 年 十 二 月 三 十 一 日 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 瞭 解 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 報 導 係 屬 可 靠 及 時 透 明 及 符 合 相 關 規 範 暨 相 關 法 令 規 章 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 一 O 四 年 三 月 二 十 四 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 3 人 中, 有 0 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 百 略 醫 學 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 林 金 源 簽 章 總 經 理 : 林 金 源 簽 章 -31-

2. 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告 : 無 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 會 議 日 期 股 東 會 之 重 大 決 議 事 項 執 行 情 形 1. 承 認 一 二 年 財 務 報 表 暨 營 業 報 告 書 無 異 議 照 案 承 認 2. 承 認 一 二 年 度 盈 餘 分 配 案 無 異 議 照 案 承 認, 現 金 股 利 每 股 配 發 新 台 幣 4.2 元 103/7/20 為 配 息 基 準 日, 103/8/8 為 現 金 股 利 發 放 日 103.06.26 3. 討 論 修 訂 本 公 司 公 司 章 程 案 無 異 議 照 案 通 過, 已 依 修 訂 後 之 作 業 程 序 運 作 4. 討 論 修 訂 本 公 司 董 事 及 監 察 人 選 舉 辦 法 無 異 議 照 案 通 過, 已 依 修 訂 後 之 辦 法 運 案 作 5. 討 論 修 訂 本 公 司 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 無 異 議 照 案 通 過, 已 依 修 訂 後 之 辦 法 運 作 會 議 日 期 董 事 會 之 重 大 決 議 事 項 執 行 情 形 1. 通 過 本 公 司 協 理 級 以 上 人 員 一 二 年 度 績 效 獎 金 除 涉 及 利 害 關 係 人 之 董 事 迴 案 103.01.24 避 討 論 外, 其 餘 出 席 董 事 無 異 2. 本 公 司 擬 透 過 控 股 公 司 Procare Investments 議 照 案 通 過 Pte.Ltd. 轉 投 資 宏 邦 健 康 設 備 ( 安 徽 ) 有 限 公 司 1. 通 過 本 公 司 一 二 年 度 個 體 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表 2. 通 過 本 公 司 一 二 年 度 內 控 聲 明 書 3. 修 訂 本 公 司 公 司 章 程 案 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 董 事, 無 103.03.26 4. 修 訂 本 公 司 董 事 及 監 察 人 選 舉 辦 法 案 異 議 照 案 通 過 5. 修 訂 本 公 司 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 6. 訂 定 本 公 司 一 三 年 股 東 常 會 及 受 理 股 東 提 案 7. 擬 聘 請 薪 資 報 酬 委 員 103.04.23 1. 本 公 司 一 二 年 度 營 業 報 告 書 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 董 事, 無 2. 一 二 年 度 盈 餘 分 配 案 異 議 照 案 通 過 1. 本 公 司 一 三 年 度 第 一 季 合 併 財 務 季 報 表 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 董 事, 無 103.05.13 2. 本 公 司 一 三 年 度 有 關 財 務 報 表 簽 證 會 計 師 之 委 任 異 議 照 案 通 過 及 報 酬 案 1. 擬 訂 定 現 金 股 利 除 息 基 準 日, 停 止 過 戶 期 間 暨 現 金 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 董 事, 無 103.06.26 股 利 發 放 日 異 議 照 案 通 過 2. 擬 清 算 子 公 司 展 略 健 康 智 匯 股 份 有 限 公 司 1. 通 過 本 公 司 一 三 年 度 第 二 季 合 併 財 務 報 表 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 董 事, 無 103.08.14 2. 子 公 司 Microlife European Holding AG 孫 公 司 異 議 照 案 通 過 Microlife AG, 擬 分 別 減 資 瑞 士 法 郎 180 萬 元 103.11.10 1. 擬 清 算 孫 公 司 Cathay International Corp. 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 董 事, 無 2. 擬 清 算 子 公 司 熱 情 豆 行 動 樂 活 科 技 股 份 有 限 公 司 異 議 照 案 通 過 103.12.23 1. 本 公 司 稽 核 主 管 任 命 案 除 涉 及 利 害 關 係 人 之 董 事 迴 2. 修 訂 內 部 稽 核 制 度 實 施 細 則, 提 報 董 事 會 討 論 避 討 論 外, 其 餘 出 席 董 事 無 異 -32-

會 議 日 期 董 事 會 之 重 大 決 議 事 項 執 行 情 形 3. 民 國 104 年 度 稽 核 計 劃, 提 報 董 事 會 討 論 議 照 案 通 過 4. 通 過 本 公 司 協 理 級 以 上 人 員 102 年 度 員 工 紅 利 案 1. 子 公 司 Procare Investments Pte. Ltd. 擬 辦 理 減 除 涉 及 利 害 關 係 人 之 董 事 迴 資 104.02.10 避 討 論 外, 其 餘 出 席 董 事 無 異 2. 配 合 會 計 師 事 務 所 內 部 職 務 調 整, 更 換 簽 證 會 計 師 議 照 案 通 過 3. 通 過 本 公 司 協 理 級 以 上 人 員 103 年 度 績 效 獎 金 案 104.03.24 1. 通 過 本 公 司 103 年 度 內 部 控 制 聲 明 書 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 董 事, 無 2. 訂 定 本 公 司 一 O 四 年 股 東 常 會 及 受 理 股 東 提 案 異 議 照 案 通 過 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 財 務 主 管 內 部 稽 核 主 管 及 研 發 主 管 等 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 無 四 會 計 師 公 費 資 訊 ( 一 )103 年 度 會 計 師 公 費 會 計 師 事 務 所 名 稱 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 金 額 級 距 會 計 師 姓 名 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 非 審 計 公 費 人 力 資 源 其 他 小 計 金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 會 計 師 查 核 期 間 陳 蓓 琪 4,295 0 0 0 560 560 103.1.1~103.12.31 林 恒 昇 103.1.1~103.12.31 公 費 項 目 審 計 公 費 金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 千 元 ν 2 2,000 千 元 ( 含 )~ 4,000 千 元 3 4,000 千 元 ( 含 )~ 6,000 千 元 ν ν 4 6,000 千 元 ( 含 )~ 8,000 千 元 5 8,000 千 元 ( 含 )~ 10,000 千 元 6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上 ( 二 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 為 審 計 公 費 之 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容 : 無 ( 三 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 更 換 前 後 審 計 公 費 金 額 及 原 因 : 無 ( 四 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 五 更 換 會 計 師 資 訊 : 不 適 用 備 註 -33-

六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間 : 無 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 ( 一 ) 董 事 監 察 人 經 理 人 及 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 變 動 情 形 103 年 度 當 年 度 截 至 5 月 2 日 止 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 質 押 股 數 增 持 有 股 數 增 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 董 事 長 兼 總 經 理 林 金 源 0 0 0 0 副 董 事 長 許 盛 信 0 0 0 0 董 事 英 屬 蓋 曼 群 島 商 10% 以 上 股 東 厚 生 控 股 ( 股 ) 公 司 0 0 0 0 董 事 粟 清 雲 0 0 0 0 董 事 李 源 德 0 0 0 0 監 察 人 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 0 0 0 0 監 察 人 成 志 竟 0 0 0 0 監 察 人 張 乾 鴻 0 0 0 0 協 理 何 佳 整 (10,000) 0 0 0 稽 核 主 管 王 菘 民 (103.12.23 就 任 ) 0 0 0 0 會 計 主 管 劉 琪 0 0 0 0 10% 以 上 股 東 ( 二 ) 股 權 移 轉 資 訊 : 無 ( 三 ) 股 權 質 押 資 訊 : 無 台 灣 銀 行 受 託 保 管 公 益 信 託 吾 哈 進 碧 教 育 基 金 0 0 0 0-34-

八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 前 十 大 股 東 相 互 間 為 關 係 本 人 配 偶 未 成 年 子 女 持 利 用 他 人 名 義 合 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 持 有 股 份 有 股 份 計 持 有 股 份 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 姓 名 及 關 係 ( 註 2) 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 股 份 有 限 公 司 臺 灣 銀 行 受 託 公 益 信 託 吾 哈 進 碧 教 育 基 金 大 通 銀 行 託 管 特 寶 豐 亞 洲 成 長 基 金 投 資 專 戶 唯 和 投 資 股 份 有 限 公 司 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 名 稱 ( 或 姓 名 ) 19,781,004 17.98% 0 0.00% 0 0.00% 無 無 11,860,000 10.78% 0 0.00% 0 0.00% 無 無 10,494,162 9.54% 0 0.00% 0 0.00% 無 無 7,776,271 7.07% 0 0.00% 0 0.00% 林 金 源 7,244,212 6.59% 4,856,749 4.42% 0 0.00% 英 屬 維 京 群 島 商 公 道 財 務 投 資 有 限 公 司 林 金 源 粟 清 雲 林 寶 霞 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 粟 清 雲 林 金 意 林 寶 霞 關 係 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 長 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 監 察 人 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 6,623,700 6.02% 0 0.00% 0 0.00% 無 無 林 金 意 4,721,475 4.29% 536,343 0.49% 0 0.00% 粟 清 雲 4,856,749 4.42% 7,244,212 6.59% 0 0.00% 林 寶 霞 3,736,868 3.40% 0 0.00% 0 0.00% 林 金 源 粟 清 雲 林 寶 霞 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 林 金 源 林 金 意 林 寶 霞 唯 和 投 資 ( 股 ) 公 司 林 金 源 粟 清 雲 林 金 意 渣 打 託 管 富 達 清 教 信 託 : 富 達 低 價 位 股 基 3,130,500 2.85% 0 0.00% 0 0.00% 無 無 金 註 1: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 2: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 揭 露 彼 此 間 之 關 係 董 事 長 配 偶 兄 弟 兄 妹 兄 弟 兄 嫂 兄 妹 監 察 人 配 偶 夫 弟 夫 妹 董 事 兄 妹 兄 嫂 兄 妹 備 註 -35-

九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 單 位 : 股 ;% 轉 投 資 事 業 ( 註 ) 本 公 司 投 資 股 數 持 股 比 例 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 持 股 股 數 比 例 綜 合 投 資 股 數 持 股 比 例 Microlife European Holding AG 809,176 100.00 0 0.00 809,176 100.00 Procare Investments Pte. Ltd. 12,068,425 100.00 0 0.00 12,068,425 100.00 Malacca International Corporation 7,562,522 100.00 0 0.00 7,562,522 100.00 Cathay Holdings Corporation 1,971,704 100.00 0 0.00 1,971,704 100.00 Microlife Intellectual Property GmbH 19 95.00 0 0.00 19 95.00 華 楷 生 醫 科 技 股 份 有 限 公 司 500,000 100.00 0 0.00 500,000 100.00 台 灣 育 成 中 小 企 業 開 發 ( 股 ) 公 司 1,212,640 1.72 1,212,640 1.72 2,425,280 3.44 Biotechnology Development Fund, L.P. - 1.77 0 0.00-1.77 註 1: 係 公 司 之 長 期 投 資 -36-

肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 1. 股 本 形 成 經 過 年 月 發 行 價 格 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 單 位 : 股 或 新 台 幣 元 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 70.11 1000 1,000 1,000,000 1,000 1,000,000 創 立 股 本 無 - 71.10 1000 3,000 3,000,000 3,000 3,000,000 現 金 增 資 2,000,000 元 無 - 75.08 1000 8,000 8,000,000 8,000 8,000,000 現 金 增 資 5,000,000 元 無 - 79.09 1000 40,000 40,000,000 40,000 40,000,000 現 金 增 資 32,000,000 元 無 - 87.12 10 4,000,000 40,000,000 4,000,000 40,000,000 股 票 分 割 無 - 87.12 10 19,900,000 199,000,000 19,900,000 199,000,000 現 金 增 資 128,000,000 元 盈 餘 轉 增 資 31,000,000 元 無 - 88.11 10 35,000,000 350,000,000 35,000,000 350,000,000 現 金 增 資 136,000,000 元 88.07.16(88) 台 財 無 盈 餘 轉 增 資 15,000,000 元 證 ( 一 ) 第 63854 號 89.10 10 50,200,000 502,000,000 50,200,000 502,000,000 盈 餘 轉 增 資 150,000,000 元 89.10.06(89) 台 財 無 員 工 紅 利 轉 增 資 2,000,000 元 證 ( 一 ) 第 83075 號 90.08 10 70,560,000 705,600,000 70,560,000 705,600,000 盈 餘 轉 增 資 200,800,000 元 90.07.12(90) 台 財 無 員 工 紅 利 轉 增 資 2,800,000 元 證 ( 一 ) 第 144673 號 91.08 10 85,000,000 850,000,000 85,000,000 850,000,000 91.07.03 台 財 證 盈 餘 轉 增 資 141,120,000 元 無 ( 一 ) 第 0910135863 員 工 紅 利 轉 增 資 3,280,000 元 號 92.08 10 89,550,000 895,500,000 89,550,000 895,500,000 93.08 10 150,000,000 1,500,000,000 99,305,000 993,050,000 94.04 10 150,000,000 1,500,000,000 104,459,755 1,044,597,550 盈 餘 轉 增 資 42,500,000 元 員 工 紅 利 轉 增 資 3,000,000 元 盈 餘 轉 增 資 89,550,000 元 員 工 紅 利 轉 增 資 8,000,000 元 公 司 債 轉 換 股 份 51,547,550 元 94.07 10 150,000,000 1,500,000,000 104,610,995 1,046,109,950 公 司 債 轉 換 股 份 1,512,400 元 無 94.09 10 178,000,000 1,780,000,000 111,629,560 1,116,295,600 盈 餘 轉 增 資 62,185,650 元 員 工 紅 利 轉 增 資 8,000,000 元 95.01 10 178,000,000 1,780,000,000 112,260,892 1,122,608,920 公 司 債 轉 換 股 份 6,313,320 元 無 95.07 10 178,000,000 1,780,000,000 112,928,389 1,129,283,890 公 司 債 轉 換 股 份 6,674,970 元 無 95.09 10 盈 餘 轉 增 資 22,288,770 元 178,000,000 1,780,000,000 115,960,583 1,159,605,830 員 工 紅 利 轉 增 資 8,000,000 元 公 司 債 轉 換 股 份 33,170 元 96.09 10 盈 餘 轉 增 資 17,271,530 元 178,000,000 1,780,000,000 118,487,736 1,184,877,360 員 工 紅 利 轉 增 資 8,000,000 元 96.11 10 178,000,000 1,780,000,000 117,670,736 1,176,707,360 庫 藏 股 註 銷 股 本 8,170,000 元 無 無 無 無 無 無 無 其 他 92.07.27 台 財 證 ( 一 ) 第 0920132265 號 93.07.20 金 管 證 一 字 第 0930132290 號 94.04.26 經 授 商 字 第 09401072310 號 94.07.22 經 授 商 字 第 09401138470 號 94.09.20 金 管 證 一 字 第 0940129244 號 95.01.23 經 授 商 字 第 09501011280 號 95.07.28 經 授 商 字 第 09501162560 號 95.09.18 經 授 商 字 第 09501210680 號 96.09.26 經 授 商 字 第 09601231790 號 96.11.07 經 授 商 字 第 09601273210 號 -37-

年 月 發 行 價 格 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 98.09 10 178,000,000 1,780,000,000 122,218,861 1,222,188,610 盈 餘 轉 增 資 35,597,720 元 無 101.09 10 178,000,000 1,780,000,000 109,996,975 1,099,969,750 現 金 減 資 退 還 股 款 122,218,860 元 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 無 其 他 98.09.08 經 授 商 字 第 09801204830 號 101.09.19 經 授 商 字 第 10101195790 號 2. 股 份 種 類 股 份 種 類 流 通 在 外 股 份 ( 上 櫃 ) 核 定 股 本 庫 藏 股 ( 上 櫃 ) 未 發 行 股 份 合 計 記 名 式 普 通 股 109,996,975 股 0 股 68,003,025 股 178,000,000 股 備 註 104 年 5 月 2 日 其 中 保 留 壹 仟 萬 股 供 發 行 員 工 認 股 權 憑 證 附 認 股 權 特 別 股 或 附 認 股 權 公 司 債 3. 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 無 ( 二 ) 股 東 結 構 104 年 5 月 2 日 股 東 結 構 政 府 金 融 其 他 外 國 機 構 個 人 庫 藏 股 合 計 機 構 機 構 法 人 及 外 人 數 量 人 數 0 3 24 70 4,815 0 4,912 持 有 股 數 0 1,577,980 20,145,601 50,987,651 37,285,743 0 109,996,975 持 股 比 例 0.00% 1.43% 18.31% 46.36% 33.90% 0.00% 100.00% -38-

( 三 ) 股 權 分 散 情 形 ( 每 股 面 額 十 元 ) 104 年 5 月 2 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 有 比 率 % 1-999 2,258 587,797 0.53% 1,000-5,000 2,102 4,088,604 3.72% 5,001-10,000 278 2,130,939 1.94% 10,001-15,000 70 864,854 0.79% 15,001-20,000 55 993,054 0.90% 20,001-30,000 45 1,119,548 1.02% 30,001-40,000 22 754,782 0.69% 40,001-50,000 11 483,417 0.44% 50,001-100,000 19 1,341,420 1.22% 100,001-200,000 20 2,679,249 2.44% 200,001-400,000 11 3,216,804 2.92% 400,001-600,000 2 937,243 0.85% 600,001-800,000 1 640,000 0.58% 800,001-1000,000 2 1,882,018 1.71% 1,000,001 股 以 上 16 88,277,246 80.25% 合 計 4,912 109,996,975 100.00% ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 持 股 比 例 達 百 分 之 五 以 上 之 股 東 或 股 權 比 例 占 前 十 名 之 股 東 名 稱 持 股 數 額 及 比 例 : 104 年 5 月 2 日 主 要 股 東 名 稱 持 有 股 數 持 有 比 率 % 英 屬 蓋 曼 群 島 商 厚 生 控 股 股 份 有 限 公 司 19,781,004 17.98% 臺 灣 銀 行 受 託 公 益 信 託 吾 哈 進 碧 教 育 基 金 11,860,000 10.78% 大 通 銀 行 託 管 特 寶 豐 亞 洲 成 長 基 金 投 資 專 戶 10,494,162 9.54% 唯 和 投 資 股 份 有 限 公 司 7,776,271 7.07% 林 金 源 7,244,212 6.59% 英 屬 維 京 群 島 商 公 道 財 務 投 資 有 限 公 司 6,623,700 6.02% 粟 清 雲 4,856,749 4.42% 林 金 意 4,721,475 4.29% 林 寶 霞 3,736,868 3.40% 渣 打 託 管 富 達 清 教 信 託 : 富 達 低 價 位 股 基 金 3,130,500 2.85% -39-

( 五 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 相 關 資 料 當 年 度 截 至 年 度 102 103 104 年 3 月 31 日 項 目 ( 註 8) 最 高 92.5 90.8 74.1 每 股 市 價 最 低 57 57 67.5 ( 註 1) 平 均 78.7 77.93 72.4 每 股 分 配 前 27.53 29.24 不 適 用 淨 值 ( 註 2) 分 配 後 27.53 不 適 用 不 適 用 每 股 加 權 平 均 股 數 109,997 仟 股 109,997 仟 股 不 適 用 盈 餘 每 股 調 整 前 5.76 5.63 不 適 用 ( 註 3) 盈 餘 調 整 後 5.76 不 適 用 不 適 用 每 股 股 利 現 金 股 利 4.2 4.0( 註 9) 不 適 用 無 償 配 股 盈 餘 配 股 0 0( 註 9) 不 適 用 資 本 公 積 配 股 0 0( 註 9) 不 適 用 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) 0 0 不 適 用 投 資 本 益 比 ( 註 5) 13.66 13.84 不 適 用 報 酬 本 利 比 ( 註 6) 18.74 19.48 不 適 用 分 析 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) 5.34% 5.13% 不 適 用 * 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 註 1: 列 示 各 年 度 普 通 股 收 盤 最 高 及 最 低 市 價, 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8: 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 最 近 一 季 經 會 計 師 查 核 ( 核 閱 ) 之 資 料 ; 其 餘 欄 位 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 註 9: 民 國 103 年 盈 餘 分 配 案 業 經 董 事 會 通 過, 尚 未 召 開 104 年 股 東 會 決 議 ( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1. 股 利 政 策 本 公 司 依 主 管 機 關 規 定, 已 於 章 程 中 明 訂 本 公 司 股 利 政 策, 並 經 九 十 二 年 度 股 東 常 會 通 過, 其 內 容 如 下 : 本 公 司 目 前 產 業 發 展 屬 成 長 階 段, 基 於 未 來 營 運 需 求 資 本 支 出 規 劃 及 長 期 財 務 結 構, 前 述 可 分 配 盈 餘 每 年 依 法 由 董 事 會 擬 具 盈 餘 分 派 案 提 報 股 東 會, 由 董 事 會 以 可 分 配 盈 餘 20% 為 下 限, 擬 定 盈 餘 分 配 案 其 中 員 工 紅 利 佔 可 分 配 盈 餘 不 得 少 於 1%; 董 事 監 察 人 酬 勞 合 計 不 得 高 於 可 分 配 盈 餘 之 1% 本 公 司 股 東 股 利 之 分 派 採 股 票 股 利 及 現 金 股 利 兩 種 方 式 配 合 發 放, 依 公 司 成 長 率 兼 考 量 資 本 支 出 情 形, 現 金 股 利 佔 股 利 總 額 之 10%~100%, 餘 分 派 股 票 股 利, 但 現 金 股 利 每 股 若 低 於 五 角 時, 則 可 以 現 金 股 利 或 改 以 股 票 股 利 發 放 為 原 則, 實 際 發 放 比 例 則 授 權 董 事 會 訂 定 之 2. 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 情 形 104 年 5 月 12 日 董 事 會 決 議 自 一 三 年 底 累 積 未 分 配 盈 餘 提 出 分 配 案, 按 除 息 配 息 基 準 日 股 東 名 冊 記 載 之 股 東 持 股 比 例 分 配, 每 股 無 償 配 發 4.0 元 之 現 金 股 利 一 三 年 度 員 工 現 金 紅 利 12,000 仟 元, 董 監 事 現 金 酬 勞 3,297 仟 元 該 議 案 尚 需 經 104 月 6 月 30 日 本 公 司 股 -40-

東 常 會 通 過 3. 預 期 股 利 政 策 將 有 重 大 變 動 時, 應 加 以 說 明 : 無 ( 七 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 無 ( 八 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 1. 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 : 詳 ( 六 ) 說 明 2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 均 以 本 公 司 章 程 中 之 股 利 政 策 辦 理 之 3. 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 資 訊 (1) 配 發 員 工 現 金 紅 利 股 票 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 股 東 股 利 盈 餘 配 公 積 配 股 股 ( 元 / 股 ) ( 元 / 股 ) 股 票 股 利 員 工 紅 利 配 股 總 股 數 佔 配 股 總 配 股 總 金 盈 餘 配 股 總 股 股 數 ( 股 ) 額 ( 元 ) 數 之 比 例 (%) 股 東 股 利 ( 元 / 股 ) 現 金 股 利 員 工 紅 利 總 金 額 ( 元 ) 董 監 酬 勞 ( 元 ) 考 慮 擬 議 配 發 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0 0 0 0 0 4.0 12,000,000 3,297,000 5.62 (2) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 金 額 及 占 本 期 稅 後 純 益 及 員 工 紅 利 總 額 合 計 數 之 比 例 : 依 據 本 公 司 104 年 5 月 12 日 董 事 會 通 過 一 三 年 度 盈 餘 分 配 案, 其 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 金 額 為 0, 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 占 本 期 稅 後 純 益 及 員 工 紅 利 總 額 合 計 數 之 比 例 為 0% (3) 考 慮 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 :5.62 元 (4) 考 慮 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 後 ( 以 市 價 計 算 ) 之 設 算 每 股 盈 餘 :5.62 元 註 : 市 價 之 認 定 方 式 以 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定 公 平 價 值 ( 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 ) 計 算 之 ( 以 103 年 12 月 31 日 收 盤 價 67.7 元 計 算 ) 設 算 每 股 盈 餘 (1)=( 本 期 淨 利 - 員 工 紅 利 - 董 監 酬 勞 )/ 當 年 度 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數 設 算 每 股 盈 餘 (2)=( 本 期 淨 利 - 員 工 紅 利 以 現 金 支 付 及 發 行 新 股 依 市 價 計 算 之 金 額 - 董 監 酬 勞 )/ 當 年 度 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數 4. 前 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 ( 包 括 配 發 股 數 金 額 及 股 價 ) 其 與 認 列 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 有 差 異 者 並 應 敘 明 差 異 數 原 因 及 處 理 情 形 (1) 前 一 年 度 盈 餘 分 配 時 有 關 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 股 票 股 利 現 金 股 利 員 工 紅 利 董 監 酬 勞 ( 元 ) 配 股 總 金 額 ( 元 ) 員 工 紅 利 總 金 額 ( 元 ) 配 股 總 股 數 ( 股 ) ( 面 額 10 元 ) ( 市 價 80.3 元 ) 0 0 0 11,000,000 3,024,000 註 : 市 價 之 認 定 方 式 為 會 計 期 間 ( 盈 餘 所 屬 年 度 ) 最 末 一 個 月 之 平 均 收 盤 價 (2) 實 際 配 發 情 形 與 認 列 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 差 異 : 本 公 司 103 年 4 月 23 日 董 事 會 通 過 一 二 年 度 盈 餘 分 配 案, 實 際 配 發 員 工 紅 利 及 董 監 -41-

事 酬 勞 與 原 董 事 會 擬 議 配 發 情 形 及 該 年 度 股 東 常 會 之 決 議 相 符, 亦 與 認 列 員 工 分 紅 及 董 監 事 酬 勞 相 符, 並 無 差 異 存 在 ( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 二 公 司 債 辦 理 情 形 ( 一 ) 公 司 債 資 料 : 不 適 用 ( 二 ) 海 外 轉 換 公 司 債 資 料 : 不 適 用 ( 三 ) 交 換 公 司 債 資 料 : 不 適 用 ( 四 ) 總 括 申 報 發 行 公 司 債 情 形 : 不 適 用 ( 五 ) 附 認 股 權 公 司 債 資 料 : 不 適 用 三 特 別 股 辦 理 情 形 : 不 適 用 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 不 適 用 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 不 適 用 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 : 不 適 用 七 併 購 受 讓 他 公 司 股 份 發 新 股 辦 理 情 形 : 不 適 用 八 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 : 不 適 用 -42-

伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1. 公 司 所 營 業 務 之 主 要 內 容 (1) F108031 醫 療 器 材 批 發 業 (2) CE01010 一 般 儀 器 製 造 業 (3) F113030 精 密 儀 器 批 發 業 (4) CE01021 度 量 衡 器 製 造 業 (5) F113070 電 信 器 材 批 發 業 (6) ZZ99999 除 許 可 業 務 外, 得 經 營 法 令 非 禁 止 或 限 制 之 業 務 (7) CC01110 電 腦 及 其 週 邊 設 備 製 造 業 (8) CC01990 其 他 電 機 及 電 子 機 械 器 材 製 造 業 (9) CF01011 醫 療 器 材 製 造 業 (10) I103060 管 理 顧 問 業 2. 公 司 所 營 業 務 主 要 內 容 之 營 業 比 重 (103 年 度 ) 單 位 : 新 台 幣 仟 元 商 品 名 稱 銷 售 金 額 營 業 比 重 數 位 體 溫 量 測 系 統 1,237,746 21.04% 數 位 血 壓 量 測 系 統 2,499,337 42.49% 綠 色 環 保 系 列 產 品 1,850,272 31.48% 其 它 ( 系 統 產 品 & 原 物 料 ) 293,972 4.99% 合 計 5,881,327 100.00% 3. 公 司 目 前 之 商 品 及 服 務 項 目 本 公 司 致 力 於 研 發 製 造 及 行 銷 高 品 質 與 高 效 能 的 家 用 數 位 醫 療 量 測 產 品, 並 陸 續 推 出 提 供 前 瞻 性 以 病 人 為 中 心 的 整 體 照 護 產 品 本 公 司 生 產 一 系 列 之 醫 療 量 測 產 品, 包 括 : (1) 數 位 血 壓 量 測 產 品 系 列 : 手 臂 血 壓 計 手 腕 式 血 壓 計 特 殊 用 途 血 壓 計 風 險 管 理 血 壓 計 心 律 不 整 血 壓 計 妊 娠 血 壓 計 動 脈 硬 化 血 壓 計 心 房 纖 維 顫 動 血 壓 計 Watch BP 血 壓 系 統 管 理 等 (2) 數 位 體 溫 量 測 產 品 系 列 : 筆 式 體 溫 計 奶 嘴 體 溫 計 快 速 體 溫 計 紅 外 線 耳 溫 槍 額 溫 槍 及 分 離 式 探 頭 體 溫 計 (3) 綠 色 環 保 產 品 系 列 : 溫 濕 控 制 顯 示 器 空 氣 檢 測 產 品 等 電 毯 事 業 計 有 恆 溫 電 毯 及 熱 敷 墊 -43-

4. 計 劃 開 發 之 新 商 品 及 服 務 百 略 醫 學 早 期 發 展 從 單 項 產 品 朝 向 多 元 套 裝 產 品, 中 期 已 發 展 全 方 位 照 護 加 值 血 壓 量 測 產 品 體 重 管 理 系 統 及 個 人 健 康 記 錄 管 理 等 近 期 也 推 出 無 線 通 訊 健 康 量 測 裝 置, 可 透 過 雲 端 運 算 技 術 發 展 智 慧 醫 療 與 健 康 服 務, 讓 每 個 人 可 以 更 方 便 自 由, 更 有 能 力 自 主 管 理 自 我 健 康 百 略 醫 學 推 出 獨 步 全 球 的 百 略 心 房 顫 動 電 子 血 壓 計 具 有 心 房 顫 動 偵 測 (AFIB Detection) 與 自 動 量 測 三 次 血 壓 (MAM Technology) 兩 項 由 百 略 醫 學 科 技 開 發, 擁 有 世 界 專 利 技 術, 是 目 前 唯 一 用 電 子 血 壓 計 量 血 壓 的 同 時 可 篩 檢 出 病 患 是 否 患 有 心 房 顫 動, 經 臨 床 實 驗 顯 示, 與 臨 床 標 準 - 心 電 圖 相 比 其 準 確 率 高 達 97%, 可 協 助 民 眾 平 日 早 期 篩 檢 中 風 危 險 因 子, 早 期 治 療, 預 防 中 風 ; 並 且 自 動 量 測 三 次 血 壓 的 專 利, 可 協 助 解 決 心 房 顫 動 患 者 在 臨 床 血 壓 量 測 不 易 準 確 之 困 擾 經 過 多 年 的 臨 床 醫 學 驗 證, 在 2013 年 一 月, 正 式 榮 獲 英 國 國 家 健 康 暨 臨 床 卓 越 研 究 所 (NICE) 公 告 推 薦 家 庭 醫 師 使 用 百 略 公 司 Watch BP Home A 血 壓 計 用 於 心 房 顫 動 篩 檢 及 英 國 牛 津 大 學 大 型 臨 床 研 究 也 證 實 百 略 醫 學 血 壓 計 Watch BP Home A 是 基 層 醫 療 篩 檢 心 房 顫 動 的 好 工 具 (http://publications.nice.org.uk/watchbp-home-a-for-opportunistically-detecting-atrial-fibrillationduring-diagnosis-and-monitoring-mtg13/recommendations; ) 下 個 里 程 碑 即 是 將 全 球 獨 家 專 利 技 術 -AFIB 心 房 顫 動 篩 檢 推 廣 至 全 球, 配 合 百 略 醫 學 雲 端 健 康 管 理 平 台, 同 時 在 各 藥 房 診 所 及 醫 院 設 置 心 房 顫 動 篩 檢 站, 讓 一 般 大 眾 可 以 方 便 體 驗 及 採 購 心 房 顫 動 偵 測 血 壓 計 來 管 理 自 身 的 健 康, 共 同 推 動 新 的 看 病 就 診 習 慣 和 健 康 概 念 ( 二 ) 產 業 概 況 1. 產 業 之 現 況 與 發 展 全 球 人 口 快 速 老 化, 各 國 醫 療 與 健 康 照 護 需 求 逐 年 增 加, 醫 療 支 出 占 GDP 的 比 例 也 不 斷 攀 升 另 一 方 面, 隨 著 所 得 與 生 活 水 準 逐 漸 提 高, 民 眾 對 健 康 的 認 知 與 重 視 程 度 也 隨 著 提 升, 以 致 全 球 醫 療 器 材 產 業 的 市 場 規 模 持 續 擴 大 儘 管 在 金 融 海 嘯 的 衝 擊 下,2009 年 全 球 醫 療 器 材 市 場 趨 緩,ISH 推 估 至 2017 年 全 球 的 自 動 上 臂 式 血 壓 機 市 場 的 年 均 複 合 成 長 率 (CAGR) 可 達 6.7%, 醫 材 產 業 應 仍 處 於 成 長 的 階 段, 各 國 無 不 爭 相 投 入 發 展 未 來 之 商 機 涵 蓋 兩 岸 和 全 球 在 台 灣, 因 健 保 制 度 的 施 行, 醫 療 開 支 大 幅 增 加, 遠 超 過 原 核 定 保 費 所 能 支 應, 故 健 保 制 度 的 持 續 改 革, 預 防 醫 學 和 居 家 照 護 產 業 可 望 興 起 在 大 陸, 十 二 五 計 畫 將 改 善 醫 療 環 境 和 設 備 列 為 重 點 項 目, 且 七 大 新 興 戰 略 也 都 含 有 生 技 醫 材 的 商 機, 最 新 的 十 三 五 計 畫, 更 持 續 將 健 康 保 障 及 生 物 醫 藥 列 為 戰 略 規 劃 項 目 98 年 行 政 院 推 動 台 灣 生 技 起 飛 鑽 石 行 動 方 案, 將 已 具 全 球 市 場 潛 力 的 醫 療 器 材 為 首 要 投 資 標 的, 希 望 能 補 足 生 技 產 業 在 研 發 價 值 鏈 的 缺 口, 帶 動 我 國 生 技 產 業 在 十 年 內 產 值 突 破 兆 元, 而 102 年 台 灣 生 技 起 飛 行 動 方 案, 更 持 續 整 合 醫 療 器 材 研 發 價 值 鏈 連 結, 達 成 品 牌 臺 灣 的 目 標, 顯 見 各 國 均 看 好 醫 材 之 發 展, -44-

積 極 納 入 國 家 政 策 以 硬 體 產 品 而 言, 醫 療 保 健 器 材 可 以 概 分 為 以 下 二 大 項, 家 用 醫 療 檢 測 與 監 護 產 品 及 專 業 用 醫 療 檢 測 與 監 護 產 品, 此 兩 項 產 品 領 域 之 市 場 有 相 當 之 差 異 性, 百 略 公 司 現 況 是 以 家 用 醫 療 器 材 市 場 為 主 要 目 標 市 場, 搭 配 百 略 具 AFIB 心 房 顫 動 偵 測 血 壓 計 的 獨 特 功 能, 未 來 將 透 過 醫 生 處 方 方 式 服 務 病 患 家 用 醫 療 產 業 分 類 家 用 醫 療 器 材 所 涵 蓋 內 容 如 下 圖 所 示 : 家 用 醫 療 器 材 家 用 懷 孕 及 排 卵 檢 測 家 用 血 壓 量 測 系 統 家 用 糖 尿 病 血 糖 量 測 產 品 家 用 體 溫 量 測 系 統 家 用 膽 固 醇 量 測 產 品 檢 測 計 數 位 電 子 式 檢 測 計 紅 外 線 耳 溫 式 試 劑 水 銀 式 試 劑 數 位 電 子 式 水 銀 式 根 據 世 界 衛 生 組 織 (World Health Organization, WHO) 的 報 告 指 出, 目 前 全 球 需 減 肥 人 口 數 達 16 億 人,5 億 成 人 體 重 達 肥 胖 標 準 ; 肥 胖 容 易 衍 生 的 疾 病 有 : 心 臟 病 糖 尿 病 癌 症 全 球 每 年 約 有 1,700 萬 人 死 於 心 臟 病, 為 世 界 十 大 死 因 榜 首, 這 些 死 亡 人 數 中, 估 計 730 萬 人 死 於 冠 心 病,620 萬 人 死 於 中 風, 預 估 到 2030 年, 死 于 心 血 管 疾 病 ( 主 要 是 心 臟 病 和 中 風 ) 的 人 數 將 增 加 至 2330 萬 人 ; 而 根 據 衛 生 福 利 部 發 布 之 台 灣 十 大 死 因, 近 幾 年 心 臟 疾 病 佔 國 人 十 大 死 因 排 名 第 二 名, 腦 血 管 疾 病 為 第 三 名 為 了 隨 時 管 理 健 康, 血 壓 量 測 產 品 之 需 求 逐 年 提 升, 各 家 廠 商 莫 不 積 極 地 開 發 新 產 品 以 及 擴 展 通 路 來 分 食 這 塊 大 餅 全 球 健 保 年 支 出, 其 中 30%-40% 資 源 浪 費, 這 也 是 近 年 各 國 陸 續 以 健 康 醫 療 改 革 為 施 政 重 點 方 向 的 主 因, 當 然 也 是 百 略 跨 入 整 體 照 護 產 品 的 觸 媒 2. 產 業 上 中 下 游 之 關 聯 性 醫 療 器 材 產 業 之 上 游 為 零 組 件 支 援 廠 商, 涉 及 的 廠 商 種 類 相 當 多, 主 要 者 為 電 子 半 導 體 塑 膠 五 金 零 件 等 ; 中 游 為 產 品 研 發 與 製 造, 研 發 成 果 必 須 經 過 最 嚴 格 的 臨 床 試 驗 安 規 檢 測 等 才 能 交 付 製 造 ; 下 游 產 業 為 產 品 銷 售, 通 常 為 醫 療 器 材 行 醫 療 院 所 藥 房 量 販 店 及 進 出 口 經 銷 商 醫 療 器 材 產 業 之 上 中 下 游 通 常 以 契 約 模 式 建 立 長 期 合 作 關 係 -45-

3. 產 品 之 各 種 發 展 趨 勢 現 在 的 文 明 病 已 使 得 血 壓 量 測 的 難 度 增 加, 例 如 心 律 不 整 動 脈 硬 化 心 房 纖 維 顫 動 等 症 狀, 不 是 一 般 血 壓 計 可 以 精 確 量 測 出 血 壓 值, 而 且 患 者 年 齡 逐 年 下 降 ; 因 此, 產 品 的 發 展 逐 漸 傾 向 於 專 用 症 狀 血 壓 計, 才 能 達 到 對 症 量 測 的 正 確 效 果, 也 才 能 讓 年 輕 的 知 識 型 患 者 信 服 體 溫 量 測 則 以 安 全 性 與 使 用 方 便 性 為 消 費 者 選 購 的 考 量, 因 此 人 性 化 造 型 設 計 的 電 子 溫 度 計 成 為 主 流 恆 溫 電 毯 是 屬 節 能 產 品, 近 年 來 天 災 不 斷, 使 環 保 議 題 受 到 重 視, 節 能 效 率 值 儼 然 成 為 消 費 者 選 購 的 重 要 條 件 而 引 導 產 品 的 發 展 歷 年 來 百 略 公 司 致 力 於 數 位 血 壓 量 測 系 統 數 位 體 溫 量 測 系 統 及 恆 溫 電 毯 熱 敷 墊 等 產 品 之 研 發 製 造 及 銷 售, 其 主 要 產 品 均 係 醫 療 器 材 之 明 星 產 業, 茲 就 其 未 來 之 發 展 分 述 如 下 : (1) 數 位 血 壓 產 品 系 列 血 壓 計 為 百 略 之 核 心 產 品, 除 了 血 壓 量 測 精 準 度 持 續 提 高 之 外, 也 不 斷 開 發 高 階 功 能 之 血 壓 計 例 如, 平 均 模 式 心 律 不 整 血 壓 計 以 及 全 方 位 照 護 加 值 血 壓 量 測 ; 心 房 顫 動 偵 測 (AFIB) 功 能 更 是 百 略 血 壓 計 為 民 眾 在 量 血 壓 的 同 時, 為 民 眾 偵 測 是 否 具 缺 血 性 腦 中 風 的 危 險 因 子, 早 期 發 現, 早 期 治 療 根 據 經 濟 部 技 術 處 產 業 技 術 知 識 服 務 計 劃 IT IS 統 計, 血 壓 計 雖 然 已 是 醫 療 器 材 裡 發 展 最 為 成 熟 的 產 品, 但 隨 著 人 口 的 老 化 及 預 防 醫 學 意 識 的 抬 頭, 每 年 成 長 率 仍 高 達 10%, 而 全 球 老 年 人 口 及 慢 性 病 人 比 例 逐 年 增 加, 全 球 各 國 政 府 莫 不 為 了 這 龐 大 的 醫 療 費 用 捉 襟 見 肘, 現 今 趨 勢 是 將 平 日 照 顧 自 己 身 體 的 責 任 回 歸 到 每 個 人 身 上, 因 此, 許 多 在 家 中 自 行 檢 測 之 器 材 紛 紛 開 發 上 市, 血 壓 量 測 系 統 為 其 中 之 主 要 產 品, 這 現 象 尤 其 以 歐 美 等 先 進 國 家 最 為 明 顯 綜 上 所 述, 由 於 人 口 結 構 之 改 變 及 快 速 增 加 的 文 明 疾 病, 未 來 除 了 家 用 血 壓 量 測 之 需 求 將 持 續 成 長 之 外, 特 殊 專 用 血 壓 計 將 是 明 日 之 星, 而 且 透 過 醫 師 及 醫 院 診 間 使 用, 從 醫 療 專 業 的 角 度, 帶 動 品 牌 及 家 用 血 壓 量 測 產 品 的 銷 售, 衡 酌 經 濟 衰 退 的 全 球 趨 勢, 短 期 推 廣 不 易, 但 因 應 全 球 防 治 汞 污 染,WHO 歐 盟 已 禁 用 水 銀 血 壓 計, 而 中 國 大 陸 也 開 始 紛 紛 響 應, 故 將 於 2016 年 開 始 逐 步 禁 用, 故 整 體 產 業 之 發 展 應 屬 可 期, 也 因 此 百 略 以 血 壓 計 為 核 心 產 品 (2) 體 溫 量 測 產 品 系 列 體 溫 計 的 量 測 原 理 最 基 礎 的 部 分 是 如 何 讓 感 測 頭 的 溫 度 與 身 體 的 特 定 部 位 溫 度 達 到 熱 平 衡, 所 得 到 的 溫 度 才 是 真 正 的 體 溫 一 般 而 言, 體 溫 的 量 測 速 度, 並 不 止 於 感 應 器 的 感 應 快 慢, 如 何 讓 體 溫 計 感 測 頭 迅 速 達 到 與 身 體 溫 度 的 熱 平 衡, 有 各 項 獨 創 的 原 理 與 技 術 由 於 這 些 技 術 牽 涉 到 專 業 機 密, 通 常 會 有 專 利 保 護 百 略 產 品 分 為 紅 外 線 耳 溫 槍 額 溫 槍 及 電 子 接 觸 式 體 溫 計, 其 中 紅 外 線 耳 溫 槍 是 測 量 耳 膜 所 發 射 的 紅 外 線, 並 以 感 測 元 件 將 所 接 收 到 的 紅 外 線 訊 號 量 化 成 溫 度 數 值, 因 為 需 要 用 到 高 精 密 的 元 件 及 複 雜 的 電 子 運 算, 才 能 達 到 精 確 的 要 求, 因 此 進 入 障 礙 不 低 -46-

電 子 接 觸 式 溫 度 計 是 以 熱 敏 電 阻 為 重 要 元 件, 經 由 溫 度 變 化 影 響 電 阻 值, 而 判 讀 體 溫, 依 量 測 時 間 快 慢 分 為 60 秒 30 秒 10 秒 8 秒 5 秒 等 多 種, 準 確 度 可 到 0.1 度 C 公 司 發 展 的 一 系 列 數 位 體 溫 計 產 品, 與 市 面 上 傳 統 的 玻 璃 式 水 銀 溫 度 計 有 所 區 隔, 且 近 來 環 保 意 識 抬 頭, 使 得 水 銀 溫 度 計 之 需 求 逐 漸 萎 縮 而 被 電 子 式 產 品 取 代 尤 其 歐 洲 自 98 年 台 灣 自 97 年 下 半 年 禁 用 水 銀 體 溫 計 之 法 令 已 全 面 生 效, 擴 大 數 位 體 溫 量 測 產 品 市 場 (3) 電 毯 電 毯 產 業 於 美 國 係 屬 寡 占 市 場, 主 要 供 應 商 為 本 集 團 美 國 子 公 司 Biddeford Blankets LLC 及 Sunbeam, 本 公 司 於 93 年 度 將 電 毯 事 業 生 產 由 北 美 移 往 大 陸 地 區, 相 較 競 爭 對 手, 更 具 成 本 優 勢, 成 功 架 起 台 灣 接 單 大 陸 生 產 美 國 品 牌 行 銷 策 略 另 依 電 毯 及 熱 敷 墊 產 品 在 全 球 市 場 需 求 量 觀 之, 預 估 美 國 一 年 需 求 合 計 約 六 至 七 百 萬 件, 其 中 電 毯 約 佔 六 成, 而 歐 洲 每 年 需 求 約 二 百 萬 件, 中 國 大 陸 每 年 需 求 約 一 千 萬 件 故 看 好 電 毯 產 品 在 北 美 洲 市 場 之 發 展, 再 加 上 自 身 擁 有 電 毯 產 品 之 關 鍵 材 料 sensor wire 及 溫 度 控 制 器 兩 項 專 利, 此 為 電 毯 事 業 之 進 入 障 礙, 相 較 其 他 競 爭 對 手 而 言, 本 公 司 擁 有 成 本 競 爭 優 勢 及 技 術 提 升 能 力 而 且 近 年 來 全 球 暖 化 節 能 減 碳 與 環 保 意 識 抬 頭, 突 顯 節 能 的 重 要 性 本 公 司 恆 溫 電 毯 在 抗 寒 節 能 全 球 趨 勢 下, 推 估 對 全 球 銷 售 量 應 有 一 定 的 需 求 增 加 4. 產 品 之 競 爭 情 形 在 新 崛 起 的 中 國 大 陸 競 爭 對 手 殺 價 競 爭 壓 力 下, 本 公 司 調 整 管 理 架 構 與 堅 持 良 好 品 質, 藉 著 改 良 設 計 改 善 製 程, 深 化 及 精 細 管 理 等 作 業 管 理, 有 效 控 制 成 本 率 ; 且 本 公 司 持 續 以 研 發 優 勢 發 展 創 新 產 品 為 因 應 ; 早 期 發 展 從 單 項 產 品 朝 向 多 元 套 裝 產 品, 中 期 已 發 展 全 方 位 照 護 加 值 血 壓 量 測 產 品 體 重 管 理 系 統 及 個 人 健 康 記 錄 管 理 等 近 期 推 出 無 線 通 訊 健 康 量 測 裝 置 及 雲 端 健 康 管 理 平 台, 讓 每 個 人 可 以 更 方 便 自 由, 更 有 能 力 自 主 管 理 自 我 健 康 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 1. 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 投 入 之 研 發 費 用 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 102 年 度 103 年 度 項 目 單 一 財 報 合 併 財 報 單 一 財 報 合 併 財 報 研 發 費 用 70,793 165,330 58,403 143,867 營 收 淨 額 5,048,072 5,896,673 4,826,949 5,881,327 研 發 費 用 佔 營 收 淨 額 比 例 (%) 1.40% 2.80% 1.20% 2.44% -47-

2. 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 完 成 項 目 超 薄 型 手 腕 式 血 壓 計 低 功 耗 藍 芽 通 訊 技 術 及 應 用 軟 體 開 發 手 腕 式 血 壓 計 定 位 技 術 洩 氣 式 量 測 舒 適 度 提 升 技 術 新 光 學 結 構 之 非 接 觸 式 量 測 應 用 技 術 重 要 用 途 或 功 能 有 別 於 傳 統 腕 式 血 壓 計, 超 薄 輕 量 腕 式 血 壓 計, 更 易 於 隨 身 攜 帶, 較 輕 的 重 量, 有 助 於 提 升 量 測 過 程 的 舒 適 度 藍 牙 低 功 耗 使 得 藍 牙 無 線 連 接 可 以 應 用 在 低 成 本 低 容 量 電 池 的 設 備, 使 的 電 池 壽 命 能 運 作 數 月 甚 至 數 年, 此 技 術 在 未 來 將 成 為 穿 戴 產 品 或 量 測 設 備 連 接 雲 端 平 台 的 重 要 技 術 手 腕 式 血 壓 計 偵 測 的 精 準 度, 與 手 腕 與 心 臟 的 相 關 位 置 有 絕 對 關 係 此 技 術 的 用 途, 是 開 發 一 能 有 效 定 位 正 確 手 腕 位 置 的 腕 式 血 壓 計, 避 免 不 正 確 的 使 用, 導 致 量 測 值 不 準 確 本 量 測 的 主 要 用 於 洩 氣 式 量 測, 於 量 測 過 程 中 自 動 根 據 不 同 針 對 不 同 臂 圍 心 跳 血 壓 等 使 用 情 境, 判 斷 出 最 適 宜 的 充 氣 壓 力 以 及 充 洩 氣 速 度, 以 期 讓 使 用 者 獲 得 能 最 快 速 最 舒 適 的 血 壓 量 測 體 驗 主 要 用 於 體 溫 量 測, 因 量 測 器 具 不 與 病 患 接 觸 故 具 有 不 發 生 交 叉 感 染 及 不 會 驚 動 休 息 中 病 患 的 優 點, 也 可 用 於 大 量 體 溫 篩 檢 的 場 合. 此 新 設 計 採 用 整 合 光 學 結 構 與 溫 度 感 測 器, 可 降 低 外 在 環 境 干 擾 並 提 升 量 測 的 穩 定 與 準 確 度, 同 時 產 品 外 觀 上 可 更 簡 潔 及 美 觀. 3. 未 來 研 發 計 畫 主 要 以 各 式 血 壓 計 ( 心 房 顫 動 偵 測 血 壓 計 充 氣 同 步 量 測 血 壓 計 ) 心 電 量 測 產 品 非 接 觸 體 溫 量 測 產 品 高 整 合 智 慧 家 居 解 決 方 案 以 及 人 性 化 雲 端 生 理 偵 測 技 術 等, 發 展 智 慧 醫 療 與 健 康 服 務, 讓 每 個 人 可 以 有 能 力 自 主 管 理 自 我 健 康 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 : 展 望 未 來, 本 公 司 期 望 在 持 續 優 化 產 品 品 質 的 基 礎 上, 深 耕 區 域 市 場, 開 發 產 品 來 配 合 客 戶 的 需 求, 並 強 化 創 新 多 元 的 服 務 內 容 和 優 質 的 客 戶 服 務, 增 強 客 戶 忠 誠 度, 進 而 提 升 本 公 司 之 整 體 營 運 績 效 醫 療 的 進 步, 使 得 人 類 平 均 壽 命 逐 年 提 升, 台 灣 也 逐 步 邁 向 高 齡 化 社 會 民 眾 希 望 能 過 有 品 質 的 老 年 生 活, 但 伴 隨 著 年 齡 增 長, 罹 患 高 血 壓 等 慢 性 病 與 後 續 發 生 中 風 機 率 亦 直 線 增 加, 因 此 百 略 也 會 協 助 民 眾 建 立 自 我 健 康 管 理 的 觀 念 過 往 只 能 去 醫 院 才 能 測 量 檢 查, 現 在 透 過 百 略 的 專 業 居 家 醫 材 協 助, 也 能 達 到 預 防 的 動 作, 同 時 降 低 龐 大 的 醫 療 照 護 成 本 與 心 力 1. 短 中 期 (1) 積 極 提 昇 製 程, 提 高 生 產 線 產 能 及 產 品 品 質, 並 致 力 於 降 低 成 本, 強 化 競 爭 力 (2) 產 品 研 發 生 產 訂 單 流 程, 產 業 之 價 值 鏈 內 效 率 提 昇, 有 助 於 降 低 成 本 (3) 積 極 培 訓 研 發 人 才, 且 不 斷 從 事 技 術 創 新 研 究, 進 而 提 高 產 品 品 質 及 服 務 品 質, 使 其 達 到 全 球 領 先 地 位 (4) 開 發 更 卓 越 的 產 品 功 能 與 造 型, 競 爭 的 最 基 礎, 在 於 產 品 是 否 能 對 消 費 者 具 有 吸 引 力, 因 此 將 不 斷 地 加 強 產 品 的 功 能 性 與 造 型 吸 引 力 -48-

(5) 全 力 推 動 及 推 廣 百 略 目 前 唯 一 擁 有 可 同 時 篩 檢 AFIB 心 房 顫 動 的 電 子 血 壓 計, 此 世 界 專 利 技 術, 不 僅 是 百 略 的 競 爭 利 基, 也 是 協 助 民 眾 及 醫 生 預 防 中 風, 降 低 不 必 要 的 醫 療 負 擔 2. 長 期 (1) 發 展 高 品 質 的 數 位 醫 療 量 測 產 品 ( 血 壓 計 與 體 溫 計 ) 及 恆 溫 電 毯 之 外, 百 略 透 過 子 公 司 醫 療 之 家, 擔 綱 健 康 方 案 提 供 者 (Solution Provider) 的 積 極 角 色, 開 發 全 方 位 照 護 加 值 血 壓 系 統 (WATCH BP, Whole Aspects of Treatment & Caring for High Blood Pressure) 及 全 方 位 照 護 體 重 管 理 系 統 (WATCH WT, Whole Aspects of Treatment & Caring for High Weight) (2) 建 構 e-health 服 務 體 系, 創 造 新 的 產 業 機 會 : 在 現 有 基 礎 上 持 續 發 展 雲 端 健 康 管 理 平 台, 讓 一 般 民 眾 可 隨 時 記 錄 居 家 量 測 資 訊, 並 透 過 與 醫 療 機 構 的 合 作, 提 供 更 好 的 解 決 方 案 (3) 發 展 穿 戴 式 生 理 訊 息 量 測 產 品 及 相 關 的 溫 度, 心 電, 血 氧, 無 袖 套 血 壓.. 等 量 測 技 術 (4) 開 發 霧 化 呼 吸 治 療 系 列 產 品. 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1. 主 要 商 品 之 銷 售 地 區 年 度 單 位 : 新 台 幣 千 元 ;% 103 年 度 102 年 度 101 年 度 地 區 金 額 比 例 金 額 比 例 金 額 比 例 台 灣 52,753 1% 60,169 1.00% 80,709 1.00% 美 洲 3,142,936 53% 3,163,344 54.00% 2,920,285 54.00% 歐 洲 1,912,204 33% 2,157,921 37.00% 1,930,071 36.00% 亞 太 地 區 768,434 13% 478,814 7.00% 425,209 8.00% 其 他 ( 註 ) - - 36,425 1.00% 29,498 1.00% 合 計 5,881,327 100% 5,896,673 100% 5,385,772 100% 註 : 其 他 係 指 材 料 出 口 2. 市 場 佔 有 率 本 公 司 近 年 來 均 以 外 銷 為 主, 其 主 要 市 場 之 調 查 機 構 因 資 料 取 得 不 易, 故 以 本 公 司 全 球 行 銷 部 門 之 研 究 資 料, 敘 述 如 下 : (1) 數 位 血 壓 量 測 系 統 百 略 公 司 在 數 位 血 壓 量 測 系 統 之 市 場 佔 有 率 上, 目 前 僅 次 日 系 廠 商 OMRON, 暫 居 全 球 第 二 位, 但 在 產 品 線 逐 漸 豐 富 及 客 戶 持 續 擴 大 的 趨 勢 下, 企 圖 在 未 來 數 年 內 將 與 數 位 體 溫 量 測 產 品 一 樣, 高 居 世 界 第 一 位 依 據 近 年 數 位 血 壓 量 測 系 統 行 銷 總 額 及 未 來 市 場 需 求, 西 元 2013 年 全 球 數 位 血 壓 量 測 系 統 之 規 模 約 有 四 仟 五 百 萬 台, 美 洲 約 一 仟 六 百 萬 台, 歐 洲 約 一 千 五 百 萬 台, 亞 洲 約 一 千 四 百 萬 台 這 兩 年 本 公 司 約 佔 全 球 數 位 血 壓 量 測 系 統 16~17% 左 右 之 市 場 佔 有 率, 故 於 本 業 具 有 舉 足 輕 重 之 地 位 -49-

(2) 數 位 體 溫 量 測 系 統 依 據 近 年 數 位 體 溫 量 測 系 統 行 銷 總 額 及 未 來 市 場 需 求 於 西 元 2013 年 全 球 數 位 體 溫 量 測 系 統 之 規 模 ( 含 SARS 影 響 ) 約 有 五 千 五 佰 萬 台, 其 中 紅 外 線 耳 溫 槍 占 七 百 萬 台, 電 子 式 接 觸 式 體 溫 計 約 四 千 八 百 萬 台, 百 略 公 司 約 佔 四 成 左 右 之 市 場 佔 有 率, 故 於 本 業 應 具 領 先 之 地 位 另 百 略 公 司 之 體 溫 量 測 產 品 線 之 廣, 為 世 界 上 少 數 有 能 力 做 到 1 秒 ~60 秒 量 測 全 線 產 品 的 公 司, 這 是 其 他 競 爭 者 所 不 及 的 然 而, 體 溫 量 測 系 統 的 產 業 年 成 長 有 限, 個 位 數 的 年 成 長 加 上 犠 牲 利 潤 削 價 競 爭 者 眾, 預 料 在 汰 弱 留 強 的 競 爭 之 後, 市 場 將 回 歸 平 穩 3. 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性 北 美 西 歐 與 東 亞 為 全 球 醫 療 器 材 最 重 要 的 三 大 地 區 ; 以 國 別 而 言, 則 以 美 國 德 國 與 日 本 位 居 全 球 醫 療 器 材 市 場 中 執 牛 耳 的 重 要 地 位 新 興 市 場 中, 以 中 南 亞 俄 羅 斯 中 歐 中 亞 以 及 東 南 亞 地 區 國 家 最 具 市 場 潛 力, 因 該 地 區 市 場 逐 漸 開 放, 且 生 產 能 力 相 對 缺 乏, 對 於 醫 療 器 材 大 都 仰 賴 於 進 口 百 略 未 來 的 目 標 族 群 是 全 球 4 億 的 二 次 戰 後 嬰 兒 潮 慢 性 病 人 口, 全 球 日 益 增 加 的 老 年 人 口 以 及 慢 性 病 人 口, 再 配 合 醫 療 服 務 興 起 之 推 波 助 瀾, 促 使 居 家 保 健 的 醫 療 器 材 如 體 溫 計 血 壓 計 等 的 需 求 直 線 上 升, 另 外, 由 於 環 保 意 識 逐 漸 抬 頭,2009 年 歐 洲 國 家 開 始 拒 用 水 銀 溫 度 計, 而 美 國 自 2008 年 起 共 有 13 州 立 法 跟 進 ; 因 應 全 球 防 治 汞 污 染,WHO 及 中 國 大 陸 紛 紛 響 應 禁 用 水 銀 血 壓 計 ; 無 污 染 快 速 準 確 的 電 子 醫 療 器 材 必 將 取 而 代 之, 如 果 能 抓 住 這 波 趨 勢, 應 該 可 以 創 造 不 小 的 業 務 成 長 空 間 4. 競 爭 利 基 由 於 醫 療 器 材 產 業 之 技 術 跨 足 醫 學 工 程 電 子 資 訊 精 密 機 械 統 計 物 理 化 學 分 子 生 物 基 因 工 程 等 領 域, 產 業 區 段 分 級 相 當 明 顯, 不 同 於 一 般 代 工 產 業 多 半 只 著 重 於 壓 低 成 本, 百 略 醫 學 位 於 美 國 歐 洲 台 灣 的 3 個 研 發 中 心, 平 均 每 年 可 以 推 出 1~2 項 新 產 品 目 前 百 略 擁 有 多 項 專 利, 產 品 線 齊 全 也 是 全 球 屬 一 屬 二 ; 光 是 電 子 體 溫 計, 就 有 1 秒 ( 耳 溫 槍 ) 3 秒 ( 額 溫 槍 ) 5 秒, 8 秒, 10 秒 30 秒 60 秒 各 種 測 量 速 度 的 產 品 ; 電 子 血 壓 計 從 標 準 型 心 律 不 整 血 壓 計 心 房 顫 動 偵 測 血 壓 計 到 全 方 位 照 護 血 壓 系 統 不 斷 推 陳 出 新 對 於 病 人 及 醫 生 來 說, 百 略 心 房 顫 動 電 子 血 壓 計 在 未 確 定 病 患 有 心 房 顫 動 前, 可 做 為 心 電 圖 診 斷 前 的 篩 檢, 增 加 醫 療 資 源 的 有 效 利 用 及 減 少 病 人 等 待 心 電 圖 檢 測 的 時 間 針 對 陣 發 性 心 房 顫 動 的 病 患, 可 協 助 瞭 解 疾 病 的 發 生 頻 率 並 提 高 對 疾 病 控 制 的 警 覺, 如 確 診 為 心 房 顫 動 的 患 者, 更 可 協 助 病 患 量 取 正 確 血 壓 值, 並 讓 病 患 於 家 中 作 為 監 測 儀 使 用, 讓 醫 師 作 為 調 整 治 療 用 藥 量 的 參 考, 協 助 醫 生 與 病 人 做 更 積 極 方 便 的 自 我 居 家 照 護 百 略 公 司 在 台 灣 台 北 設 立 營 運 總 部, 負 責 全 球 業 務 行 銷 整 合 研 發 行 政 管 理 財 務 會 計 資 訊 之 統 籌, 生 產 據 點 在 中 國 大 陸 深 圳, 工 廠 中 舉 凡 模 具 設 計 製 作 塑 膠 射 出 表 面 處 理 生 產 與 品 質 管 理 產 線 組 裝 包 裝 等, 均 在 廠 內 作 業 完 成, 而 管 理 上 的 物 流 資 訊 流 -50-

金 流 的 嚴 格 控 制, 在 製 造 成 本 上 有 相 當 優 勢 從 原 料 成 本 而 言, 由 於 已 達 到 相 當 的 規 模, 採 購 議 價 力 高, 相 對 於 其 他 廠 商, 百 略 佔 有 成 本 較 低 之 優 勢 百 略 在 台 灣 的 研 究 中 心, 主 要 在 提 供 精 密 電 子 科 技 研 發, 如 Sensor 的 自 製 量 測 技 術 平 台 的 建 立 溫 度 控 制 的 設 計 等, 巧 妙 地 將 精 密 電 子 科 技 與 醫 學 工 程 相 結 合 除 此 之 外, 百 略 在 歐 洲 的 醫 學 工 程 與 臨 床 研 究 中 心, 結 合 當 地 知 名 醫 生 及 醫 學 中 心 的 臨 床 研 究, 更 提 高 了 產 品 的 準 確 度, 充 分 的 運 用 了 最 佳 的 地 緣 優 勢 透 過 設 於 歐 美 地 區 之 行 銷 單 位, 可 以 迅 速 與 客 戶 及 各 子 公 司 密 切 連 繫 而 大 陸 的 完 整 生 產 設 備 系 統 可 確 保 百 分 百 的 自 製 能 力 與 產 能 控 制, 加 上 兩 岸 的 專 線, 使 台 北 總 部 可 以 完 全 掌 控 大 陸 地 區 的 一 切 資 源 運 用 及 生 產 狀 況 透 過 ERP 系 統, 建 立 全 球 資 源 整 合 運 用 系 統, 此 舉 更 加 確 保 百 略 公 司 在 同 業 中 位 長 居 領 先 地 位 5. 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 應 對 策 (1) 有 利 因 素 a. 全 球 高 齡 化 及 預 防 醫 學 興 起 b. 政 府 積 極 鼓 勵 本 產 業 之 發 展 c. 擁 有 先 進 的 產 品 研 發 技 術 及 多 項 產 品 專 利 d. 完 整 之 全 球 行 銷 網, 與 主 要 銷 售 客 戶 配 合 密 切 往 來 良 好, 無 銷 售 集 中 風 險 e. 通 過 ISO 9001 FDA CE GS BHS 國 際 品 質 認 證, 品 質 技 術 與 研 發 深 獲 肯 定 f. 2013 年 榮 獲 英 國 國 家 健 康 暨 臨 床 卓 越 研 究 所 (NICE) 推 薦 家 庭 醫 師 使 用 百 略 公 司 Watch BP Home A 血 壓 計 用 於 AFIB 心 房 顫 動 篩 檢 及 英 國 牛 津 大 學 大 型 臨 床 研 究 也 證 實 百 略 醫 學 血 壓 計 Watch BP Home A 是 基 層 醫 療 篩 檢 心 房 顫 動 的 好 工 具 g. 百 略 醫 學 推 出 的 產 品 已 多 次 獲 得 台 灣 精 品 獎 德 國 設 計 紅 點 獎 Frost & Sullivan 產 品 策 略 創 新 與 競 爭 力 獎 及 德 國 設 計 獎 (2) 不 利 因 素 a. 全 球 原 物 料 上 漲 與 人 工 成 本 增 加, 中 國 本 土 企 業 低 價 競 爭 之 趨 勢. b. 國 外 大 廠 專 利 保 護, 創 新 研 發 時 需 詳 細 調 查, 避 免 侵 權 c. 醫 療 認 證 嚴 格, 各 國 法 令 不 同, 故 經 長 時 間 認 證 後 方 能 進 行 販 售 (3) 因 應 對 策 a. 藉 由 改 良 產 品 改 善 製 程, 深 化 及 精 細 管 理 等 作 業 管 理, 有 效 控 制 成 本 ; 持 續 與 學 界 醫 界 及 藥 廠 合 作, 建 立 醫 療 專 業 行 銷 網 b. 建 立 自 主 研 發 體 系, 透 過 全 球 統 一 之 專 利 管 理, 加 強 自 我 專 利 取 得 能 力 ; 若 需 外 尋 技 術, 應 取 得 合 法 授 權, 以 尊 重 智 慧 財 產 權 c. 建 立 全 球 認 證 專 責 單 位, 配 合 知 名 國 外 臨 床 實 驗 室, 取 得 公 正 可 信 之 資 料, 以 利 認 證 之 通 過 ; 目 前 百 略 己 取 得 歐 盟 CE 美 國 FDA 食 品 暨 藥 品 檢 驗 局 510(K) 美 國 FDA 及 UL -51-

以 及 日 本 厚 生 省 等 認 證, 公 司 工 廠 及 研 究 設 備 也 取 得 德 國 RWTUV 之 ISO9001 及 EN46001 認 證, 研 發 技 術 及 產 品 品 質 己 達 國 際 水 準, 使 得 公 司 的 產 品 能 行 銷 全 球 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1. 主 要 產 品 之 重 要 用 途 產 品 項 目 用 途 或 功 能 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 綠 色 環 保 系 列 產 品 利 用 微 處 理 器 進 行 人 體 體 溫 之 量 測 及 顯 示, 可 使 用 於 一 般 家 庭 診 所 及 醫 院 之 平 日 及 生 病 時 體 溫 之 測 量 利 用 微 處 理 器 進 行 人 體 血 壓 ( 收 縮 壓 舒 張 壓 ) 及 脈 搏 之 量 測 顯 示 及 紀 錄 等 可 使 用 於 一 般 家 庭 診 所 及 醫 院, 高 血 壓 病 人 更 可 作 為 長 期 觀 察 紀 錄 血 壓 之 用 利 用 電 子 量 測 技 術 對 生 活 週 遭 環 境 之 量 測 顯 示 與 控 制 包 含 溫 度 溼 度 之 顯 示 控 制 及 空 氣 品 質 檢 測 等 其 他 其 他 相 關 收 入, 如 設 計 費 收 入 等 2. 產 製 過 程 PCB 插 件 打 線 焊 接 組 裝 檢 驗 包 裝 外 殼 射 出 _ ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 本 公 司 主 要 原 物 料 主 要 有 兩 大 類, 一 為 自 新 加 坡 子 公 司 轉 投 資 之 大 陸 生 產 基 地 進 口 之 半 成 品, 這 部 分 於 接 到 客 戶 訂 單 後, 會 立 即 由 大 陸 生 產 基 地 進 行 半 成 品 生 產, 故 貨 源 穩 定 另 一 為 在 台 採 購 之 包 材, 因 供 應 廠 商 眾 多, 故 貨 源 充 足 且 成 本 亦 相 當 合 理 -52-

( 四 ) 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 佔 進 ( 銷 ) 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 進 ( 銷 ) 貨 金 額 及 比 例, 並 說 明 其 增 減 變 動 原 因 1. 最 近 兩 年 度 主 要 銷 貨 客 戶 資 料 103 年 102 年 單 位 : 新 台 幣 千 元 ;% 項 目 名 稱 金 額 占 全 年 度 與 發 行 人 之 銷 貨 淨 額 關 係 比 率 (%) 名 稱 金 額 占 全 年 度 銷 貨 淨 額 比 率 (%) 與 發 行 人 之 關 係 1 TARGE 470,595 8% 無 KOHLS 440,722 7% 無 2 KOHLS 451,873 8% 無 TARGE 412,373 7% 無 3 A 公 司 ( 註 ) 360,605 6% 無 A 公 司 ( 註 ) 265,088 4% 無 4 ML-COSTC 299,437 5% 無 M-WEPA 256,670 4% 無 5 ML-WALMA 235,076 4% 無 B.WELL 222,319 4% 無 6 ML-CVS 195,830 3% 無 MED-UA 210,665 4% 無 7 CHDE POL 195,623 3% 無 ML-CVS 197,676 3% 無 8 M-WEPA 174,482 3% 無 ML-COSTC 181,951 3% 無 9 POCODIL 146,481 3% 無 ML-WALMA 170,346 3% 無 10 JCPENR 136,004 2% 無 JCPENR 162,969 3% 無 其 他 3,215,321 55% 無 其 他 3,375,894 57% 無 銷 貨 淨 額 5,881,327 100% 無 銷 貨 淨 額 5,896,673 100% 註 :A 公 司 因 涉 及 保 密 條 款, 故 以 代 號 取 代 -53-

2. 最 近 兩 年 度 主 要 供 應 商 資 料 單 位 : 新 台 幣 千 元 ;% 項 目 名 稱 金 額 1 103 年 102 年 占 全 年 度 進 貨 淨 額 比 率 (%) 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 全 年 度 進 貨 淨 額 比 率 (%) 與 發 行 人 之 關 係 金 美 萊 112,293 4% 無 金 美 萊 113,289 4% 無 2 3 4 5 6 7 8 9 10 科 際 101,800 4% 無 科 際 106,901 3% 無 鹿 得 99,927 4% 無 3A 101,603 3% 無 華 誼 95,774 4% 無 華 誼 90,055 3% 無 3A 95,228 4% 無 豐 尚 85,034 3% 無 晶 晶 71,834 3% 無 鹿 得 83,351 3% 無 塔 祈 巴 那 68,548 2% 無 精 誠 輝 70,454 2% 無 精 誠 輝 62,684 2% 無 光 菱 69,900 2% 無 光 菱 62,186 2% 無 UNIELEC EL 68,316 2% 無 UNIELEC EL 57,104 2% 無 帝 聞 66,058 2% 無 其 他 1,871,625 69% 無 其 他 2,254,615 73% 無 進 貨 淨 額 2,699,003 100% 進 貨 淨 額 3,109,576 100% ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 單 位 : 新 台 幣 千 元 / 千 台 生 產 量 值 年 度 103 年 度 102 年 度 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 合 計 25,179 21,930 3,390,390 24,972 22,715 3,577,294-54-

( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 單 位 : 千 台 / 新 台 幣 千 元 年 度 103 年 度 102 年 度 銷 售 量 值 台 灣 海 外 台 灣 海 外 主 要 商 品 量 值 量 值 量 值 量 值 數 位 體 溫 量 測 系 統 38 4,931 14,890 1,232,815 123 10,753 15,296 1,429,561 數 位 血 壓 量 測 系 統 46 26,631 5,082 2,472,706 48 29,015 4,497 2,128,189 綠 色 環 保 系 列 產 品 28 15,133 2,572 1,835,139 23 13,231 2,435 2,002,956 其 他 ( 註 ) 29 6,058 1,918 287,915 49 7,170 1,924 275,798 合 計 141 52,753 24,462 5,828,575 243 60,169 24,152 5,836,504 註 : 其 他 係 指 系 統 產 品 與 原 物 料 收 入 三 從 業 員 工 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 人 數 平 均 服 務 年 資 平 均 年 齡 及 學 歷 分 布 比 率 年 度 102 年 度 103 年 度 截 至 104 年 5 月 4 日 止 業 務 行 政 76 61 62 員 工 人 數 研 發 工 程 108 106 104 行 政 管 理 146 116 117 製 造 3159 3085 2502 合 計 3489 3368 2785 平 均 年 齡 30.3 30.5 31 平 均 服 務 年 資 2.96 2.74 3.09 博 士 0.00% 0.00% 0.00% 學 歷 分 布 比 率 碩 士 1.18% 1.16% 1.40% 大 專 6.82% 6.74% 8.94% 高 中 24.13% 32.24% 31.41% 高 中 以 下 67.87% 59.86% 58.26% 註 :102 年 度 及 103 年 度 資 料 為 集 團 合 併 資 料 四 環 保 支 出 資 訊 ( 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 因 污 染 環 境 所 受 損 失 及 處 分 之 總 額 : 無 本 公 司 一 向 重 視 環 境 保 護 與 安 全 衛 生, 而 且 特 別 注 重 廢 棄 物 減 量 及 回 收 再 利 用, 其 主 要 生 產 過 程 中 不 致 產 生 污 染 物 污 染 環 境, 屬 於 無 污 染 輕 工 業, 亦 未 受 相 關 環 保 法 令 的 限 制 及 牴 觸, 因 此 最 近 二 年 度 並 無 環 保 之 重 大 資 本 支 出 -55-

五 勞 資 關 係 ( 一 ) 公 司 各 項 員 工 福 利 措 施 進 修 訓 練 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形, 以 及 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 : 1. 員 工 福 利 措 施 : (1) 勞 工 保 險 全 民 健 康 保 險 員 工 及 眷 屬 團 體 保 險 (2) 利 潤 分 享 (3) 生 日 禮 金 三 節 禮 金 婚 喪 喜 慶 急 難 補 助 金 (4) 社 團 活 動 補 助 國 內 外 旅 遊 慶 生 會 及 年 終 尾 牙 等 (5) 定 期 員 工 身 體 健 康 檢 查 (6) 提 供 汽 機 車 停 車 位 2. 員 工 進 修 訓 練 : 員 工 為 本 公 司 最 重 要 的 資 產, 提 供 必 要 及 合 適 的 訓 練 發 展 課 程, 使 員 工 具 備 為 達 到 事 業 目 標 所 需 的 知 識 技 能 及 態 度, 創 造 公 司 的 競 爭 優 勢,103 年 度 培 訓 費 用 支 出 共 計 102,715 元, 公 司 所 提 供 的 訓 練 課 程 包 括 : (1) 每 年 派 遣 員 工 參 與 國 內 外 專 業 論 壇 管 理 論 壇 及 顧 問 公 司 廠 商 訓 練, 對 於 提 升 公 司 技 術 層 次 開 發 新 產 品 引 進 創 新 概 念 提 升 管 理 技 術 等 方 面 都 有 很 大 助 益 (2) 每 年 提 供 補 助, 讓 同 仁 自 由 選 擇 與 其 工 作 相 關 之 外 部 訓 練 課 程, 同 仁 可 將 自 身 能 力 發 展 與 興 趣 相 結 合, 發 揮 最 大 學 習 效 果 (3) 新 進 人 員 職 前 訓 練 : 包 括 公 司 文 化 組 織 系 統 產 品 介 紹 內 部 管 理 制 度 勞 工 安 全 衛 生 訓 練 等 (4) 單 位 新 進 人 員 職 能 別 訓 練 : 包 括 人 員 在 職 訓 練 部 門 系 統 與 制 度 運 作 介 紹 工 作 執 掌 說 明 專 業 知 識 傳 承 等 (5) 共 同 職 能 發 展 : 以 員 工 共 同 性 職 能 為 主, 如 問 題 分 析 與 解 決 技 巧 溝 通 技 巧 專 案 管 理 團 隊 共 識 服 務 技 能 等 (6) 主 管 人 員 階 層 別 訓 練 : 分 基 層 主 管 中 階 主 管 及 高 階 經 理 人 訓 練 以 績 效 管 理 領 導 統 馭 激 勵 技 巧 管 理 模 擬 (Management Game) 策 略 規 劃 專 案 管 理 團 隊 發 展 組 織 發 展 能 力 為 主 3. 退 休 制 度 : 本 公 司 訂 立 職 工 退 休 辦 法, 涵 蓋 所 有 正 式 任 用 員 工, 在 該 退 休 辦 法 下, 公 司 每 月 均 按 照 當 月 員 工 薪 資 百 分 之 二 提 撥 退 休 準 備 金, 並 存 於 台 灣 銀 行 信 託 部 之 專 戶 內, 作 為 退 休 金 支 付 之 資 金 來 源, 退 休 金 之 給 付 與 計 算 方 式, 悉 依 勞 動 基 準 法 之 規 定 辦 理, 退 休 金 給 付 全 數 由 本 公 司 負 擔 民 國 九 十 四 年 七 月 一 日 起 配 合 勞 工 退 休 金 條 例 ( 以 下 簡 稱 新 制 ) 之 實 施, 原 適 用 該 辦 法 之 員 工 如 經 選 擇 適 用 新 制 後 之 服 務 年 資 或 新 制 施 行 後 到 職 之 員 工 其 服 務 年 資 改 採 確 定 提 撥 制, 其 退 休 金 之 給 付, 本 公 司 依 勞 工 每 月 工 資 百 分 之 六 提 繳 率, 提 撥 至 勞 工 保 險 局 之 勞 工 退 休 金 個 人 專 戶, 提 撥 數 列 為 當 期 費 用 4. 勞 資 協 議 : 本 公 司 有 關 勞 資 關 係 之 各 項 協 議 或 規 定 措 施, 均 依 照 相 關 法 令 辦 理, 任 何 有 關 勞 資 權 -56-

益 之 修 訂 措 施, 均 經 勞 資 雙 方 充 分 溝 通 協 議 後 始 確 定 5. 員 工 權 益 維 護 措 施 : 本 公 司 有 關 員 工 薪 資 / 福 利 待 遇 調 整, 或 任 / 免 / 遷 / 調 相 關 權 益 之 異 動, 均 事 先 與 員 工 進 行 充 分 溝 通 與 協 商, 保 障 員 工 權 益 與 其 意 願, 以 維 持 良 好 勞 資 關 係 另 有 關 公 司 法 及 證 券 交 易 法 等 有 關 員 工 分 紅 / 認 股 等 員 工 相 關 權 益, 均 依 有 關 法 規 及 公 司 章 程 規 定 辦 理 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失, 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 與 因 應 措 施 : 1. 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 : 無 2. 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 及 因 應 措 施 : 本 公 司 本 著 勞 資 一 體, 合 作 雙 贏 的 信 念, 遵 照 勞 基 法 及 相 關 法 令, 尊 重 員 工, 重 視 員 工 福 利 及 待 遇, 在 勞 資 共 同 參 與 及 充 分 溝 通 與 協 調 原 則 下, 建 立 極 為 和 諧 的 勞 資 關 係, 並 未 有 因 勞 資 糾 紛 而 遭 受 損 失 之 情 形, 預 測 未 來 仍 無 勞 資 糾 紛 之 困 擾 3. 勞 資 間 之 協 議 情 形 : 無 4. 勞 資 間 關 係 尚 需 協 調 之 情 事 : 無 ( 三 ) 工 作 環 境 及 人 員 安 全 保 護 措 施 : 本 公 司 以 提 供 安 全 健 康 舒 適 的 工 作 環 境 為 首 要 目 標, 並 推 動 健 康 與 安 全 管 理, 使 同 仁 能 養 成 正 確 的 健 康 觀 念 及 身 心 本 公 司 致 力 於 以 下 事 項 : 1. 遵 守 安 全 衛 生 相 關 法 令 及 其 他 要 求 事 項 2. 建 置 符 合 消 防 法 規 之 消 防 設 施 設 備, 並 配 合 辦 公 大 樓 管 理 委 員 會 定 期 實 施 消 防 逃 生 演 練 3. 善 盡 員 工 健 康 照 顧 之 責 : 定 期 實 施 員 工 健 康 檢 查 及 落 實 健 康 管 理 追 踪 4. 響 應 世 界 潮 流, 提 倡 節 約 能 源, 減 少 資 源 浪 費, 推 行 節 能 救 地 球 運 動 ( 四 ) 內 稽 財 務 及 會 計 人 員 取 得 主 管 機 關 指 明 之 相 關 證 照 情 形 職 稱 姓 名 證 照 名 稱 稽 核 主 管 王 菘 民 中 小 企 業 財 務 人 員 合 格 證 書 ISO9001 內 部 稽 核 員 稽 核 人 員 賴 永 樹 中 華 民 國 內 部 稽 核 師 會 計 主 管 劉 琪 專 門 職 業 及 技 術 人 員 高 等 考 試 會 計 師 中 華 民 國 內 部 稽 核 師 國 際 內 部 稽 核 師 財 務 主 管 從 缺 - 註 : 相 關 專 業 證 照 例 如 : 會 計 師 內 稽 協 會 舉 辦 之 國 際 內 部 稽 核 師 證 基 會 舉 辦 之 內 控 基 本 能 力 測 驗 等 ( 五 ) 經 理 人 參 與 公 司 治 理 相 關 之 進 修 與 訓 練 情 形 職 稱 姓 名 課 程 名 稱 進 修 單 位 進 修 時 數 副 董 事 長 會 計 主 管 許 盛 信 劉 琪 重 大 訊 息 與 財 報 不 實 之 董 監 責 社 團 法 人 中 華 公 司 治 理 協 會 任 3 小 時 董 事 會 / 股 東 會 注 意 事 項 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 3 小 時 發 行 人 證 券 商 證 券 交 易 所 會 計 財 團 法 人 會 計 研 究 發 展 基 金 會 12 小 時 -57-

稽 核 主 管 稽 核 人 員 王 菘 民 賴 永 樹 主 管 持 續 進 修 班 _ 財 會 專 業 人 士 閱 讀 分 析 評 價 報 告 實 務 研 討 發 行 人 證 券 商 證 券 交 易 所 會 計 主 管 持 續 進 修 班 _ 企 業 如 何 經 由 股 權 及 股 務 管 理 強 化 股 東 關 係 之 實 務 探 討 企 業 初 任 內 部 稽 核 人 員 職 前 訓 練 研 習 班 內 部 稽 核 人 員 持 續 進 修 課 程 _ 財 務 報 告 常 見 缺 失 及 稽 核 重 點 實 務 研 習 班 內 部 稽 核 人 員 持 續 進 修 課 程 _ 財 務 分 析 指 標 判 讀 及 經 營 風 險 預 防 財 團 法 人 會 計 研 究 發 展 基 金 會 財 團 法 人 證 劵 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 中 華 民 國 內 部 稽 核 協 會 中 華 民 國 內 部 稽 核 協 會 12 小 時 18 小 時 6 小 時 6 小 時 六 重 要 契 約 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 Distribution Agreement Distribution Agreement Distribution Agreement Covidien Pty imited 2012/12/11-2016/12/10 Karabinis Medical S.A. 2013/01/01-2018/12/31 CHDE 2013/11/1-2015/10/31 104 年 5 月 2 日 Blood Pressure Monitor, Digital Thermometer 獨 家 經 銷 經 銷 區 : 澳 洲 及 紐 西 蘭 Blood Pressure Monitor, Digital Thermometer, peak flow meter. 獨 家 經 銷 經 銷 區 : 希 臘 賽 普 勒 斯 馬 其 頓 科 所 伏 阿 爾 巴 尼 亞 Blood Pressure Monitor, Digital Thermometer 等 無 提 前 終 止 則 自 動 展 延 獨 家 經 銷 經 銷 區 : 波 蘭 限 制 條 款 - - -58-

陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 會 計 師 姓 名 及 其 查 核 意 見 ( 一 ) 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 1.1 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 ( 單 一 ) 項 目 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 料 ( 註 1) 單 位 : 新 台 幣 千 元 99 年 度 100 年 度 101 年 度 102 年 度 103 年 度 流 動 資 產 2,243,787 1,983,896 2,058,504 基 金 及 投 資 994,420 1,004,957 1,233,578 固 定 資 產 131,483 131,234 131,844 其 他 資 產 32,956 25,471 28,720 流 動 分 配 前 740,779 340,346 590,688 負 債 分 配 後 1,107,436 707,003 1,030,676 長 期 負 債 0 0 0 其 他 負 債 20,541 36,169 61,825 股 本 1,222,189 1,222,189 1,099,970 資 本 公 積 276,960 276,960 276,960 保 留 分 配 前 1,202,630 1,304,799 1,495,296 盈 餘 分 配 後 835,973 938,142 1,055,308 資 產 總 額 3,402,646 3,145,558 3,452,646 金 融 商 品 未 實 現 損 益 0 0 0 累 積 換 算 調 整 數 (60,453) (34,905) (72,093) 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 - - - 負 債 分 配 前 761,320 376,515 652,513 總 額 分 配 後 1,127,977 743,172 1,092,501 股 東 權 分 配 前 2,641,326 2,769,043 2,800,133 益 總 額 分 配 後 2,274,669 2,402,386 2,360,145 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 不 適 用 -59-

1.2 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 ( 合 併 ) 項 目 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 單 位 : 新 台 幣 千 元 99 年 度 100 年 度 101 年 度 102 年 度 103 年 度 流 動 資 產 3,934,716 3,861,836 4,026,072 基 金 及 投 資 16,892 15,219 15,071 固 定 資 產 351,145 357,662 321,914 其 他 資 產 156,193 145,108 158,395 流 動 分 配 前 1,770,271 1,548,372 1,632,590 負 債 分 配 後 2,136,927 1,915,029 2,072,578 長 期 負 債 0 0 0 其 他 負 債 46,964 61,677 88,336 股 本 1,222,189 1,222,189 1,099,970 資 本 公 積 276,960 276,960 276,960 保 留 分 配 前 1,202,630 1,304,799 1,495,296 盈 餘 分 配 後 835,974 938,142 1,055,308 不 適 用 資 產 總 額 4,458,946 4,379,825 4,521,452 金 融 商 品 未 實 現 損 益 0 0 0 累 積 換 算 調 整 數 (60,453) (34,905) (72,093) 少 數 股 權 385 733 393 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 - - - 負 債 分 配 前 1,817,235 1,610,049 1,720,926 總 額 分 配 後 2,183,891 1,976,706 2,160,914 股 東 權 分 配 前 2,641,711 2,769,776 2,800,526 益 總 額 分 配 後 2,275,055 2,403,119 2,360,538 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 -60-

項 1.3 簡 明 資 產 負 債 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 合 併 ) 單 位 : 新 台 幣 千 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 度 104 年 05 月 04 日 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 流 動 資 產 不 動 產 廠 房 及 設 備 3,890,864 4,568,926 4,527,349 360,390 351,996 312,729 無 形 資 產 54,583 57,123 61,109 其 他 資 產 231,746 242,980 174,801 資 產 總 額 4,537,583 5,221,025 5,075,988 流 動 負 債 分 配 前 1,633,224 2,021,222 1,663,895 分 配 後 2,073,212 2,483,209 ( 註 2) 非 流 動 負 債 119,111 163,079 196,020 分 配 前 1,752,335 2,184,301 1,859,915 負 債 總 額 分 配 後 2,192,323 2,646,288 ( 註 2) 不 適 用 歸 屬 於 母 公 司 業 主 2,784,855 3,027,838 3,215,789 之 權 益 股 本 1,099,970 1,099,970 1,099,970 資 本 公 積 276,960 277,819 276,960 保 留 盈 餘 分 配 前 1,480,018 1,674,241 1,818,242 分 配 後 1,040,030 1,212,254 ( 註 2) 其 他 權 益 -72,093-24,192 20,617 庫 藏 股 票 - - - 非 控 制 權 益 393 8,886 284 權 總 益 分 配 前 2,785,248 3,036,724 3,216,073 額 分 配 後 2,345,260 2,574,737 ( 註 2) 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 民 國 103 年 度 盈 餘 分 配 案, 尚 未 經 股 東 會 決 議, 故 未 列 示 分 配 後 之 金 額 註 3: 截 至 年 報 刊 印 日 止,104 年 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 ( 註 3) -61-

1.4 簡 明 資 產 負 債 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 個 體 ) 單 位 : 新 台 幣 千 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 項 度 104 年 05 月 4 日 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 流 動 資 產 不 動 產 廠 房 及 設 備 2,043,264 2,043,862 2,631,183 129,225 127,076 127,673 無 形 資 產 4,659 3,153 2,600 其 他 資 產 1,198,414 1,454,849 1,581,029 資 產 總 額 3,375,562 3,628,940 4,342,485 流 動 負 債 分 配 前 518,187 485,488 976,861 分 配 後 958,175 947,475 ( 註 2) 非 流 動 負 債 72,520 115,614 149,835 分 配 前 590,707 601,102 1,126,696 負 債 總 額 分 配 後 1,030,695 1,063,089 ( 註 2) 不 適 用 歸 屬 於 母 公 司 業 主 1,480,018 1,674,241 1,818,242 之 權 益 股 本 1,099,970 1,099,970 1,099,970 資 本 公 積 276,960 277,819 276,960 保 留 盈 餘 分 配 前 1,480,018 1,674,241 1,818,242 分 配 後 1,040,030 1,212,254 ( 註 2) 其 他 權 益 -72,093-24,192 20,617 庫 藏 股 票 - - - 非 控 制 權 益 - - - 權 總 益 分 配 前 2,784,855 3,027,838 3,215,789 額 分 配 後 2,344,867 2,565,851 ( 註 2) 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 民 國 103 年 度 盈 餘 分 配 案, 尚 未 經 股 東 會 決 議, 故 未 列 示 分 配 後 之 金 額 註 3: 截 至 年 報 刊 印 日 止,104 年 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 ( 註 3) -62-

2.1 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 ( 單 一 ) 單 位 : 新 台 幣 千 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 營 業 收 入 4,877,845 4,268,293 4,503,404 營 業 毛 利 ( 註 2 ) 1,321,778 967,354 979,241 營 業 損 益 813,667 558,540 510,493 營 業 外 收 入 及 利 益 營 業 外 費 用 及 損 失 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 繼 續 營 業 部 門 損 益 38,517 94,702 195,281 326,043 96,048 24,373 526,141 557,194 681,401 430,239 468,826 557,154 停 業 部 門 損 益 0 0 0 非 常 損 益 0 0 0 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 0 0 0 本 期 損 益 430,239 468,826 557,154 每 股 盈 餘 3.52 3.84 4.72 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 含 未 實 現 銷 貨 毛 利 不 適 用 -63-

2.2 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 ( 合 併 ) 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 單 位 : 新 台 幣 千 元 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 營 業 收 入 5,622,874 5,124,412 5,367,752 營 業 毛 利 2,067,798 1,794,883 2,005,942 營 業 損 益 582,261 464,062 675,956 營 業 外 收 入 及 利 益 53,275 178,869 52,564 營 業 外 費 用 及 損 失 92,456 69,875 27,822 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 繼 續 營 業 部 門 損 益 543,080 573,056 700,698 430,239 468,672 556,787 停 業 部 門 損 益 0 0 0 非 常 損 益 0 0 0 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 0 0 0 本 期 損 益 430,239 468,672 556,787 母 公 司 股 東 430,239 468,826 557,154 少 數 股 權 - (154) (367) 每 股 盈 餘 3.52 3.84 4.72 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 不 適 用 -64-

項 2.3 簡 明 綜 合 損 益 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 合 併 ) 目 年 度 營 業 收 入 單 位 : 新 台 幣 千 元 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 104 年 05 月 04 日 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 不 適 用 5,385,772 5,896,673 5,881,327 營 業 毛 利 2,023,962 2,201,487 2,151,076 營 業 損 益 677,329 705,919 684,721 營 業 外 收 入 及 支 出 24,742 84,025 113,670 稅 前 淨 利 702,071 789,944 798,391 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 563,457 630,961 619,680 停 業 單 位 損 失 - - - 本 期 淨 利 ( 損 ) 563,457 630,961 619,680 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) (38,737) 48,478 31,117 本 期 綜 合 損 益 總 額 524,720 679,439 650,797 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 非 控 制 權 益 563,824 633,634 619,680 (367) (2,673) - 525,087 682,112 650,797 (367) (2,673) - 每 股 盈 餘 4.77 5.76 5.63 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 截 至 年 報 刊 印 日 止,104 年 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 ( 註 2) -65-

2.4 簡 明 綜 合 損 益 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 個 體 ) 單 位 : 新 台 幣 千 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 104 年 05 月 04 日 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 資 料 營 業 收 入 4,503,404 5,048,072 4,826,949 營 業 毛 利 979,241 983,719 968,651 營 業 損 益 511,866 479,717 512,728 營 業 外 收 入 及 支 出 176,205 280,484 256,495 稅 前 淨 利 688,071 760,201 769,223 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 563,824 633,634 619,680 停 業 單 位 損 失 - - - 本 期 淨 利 ( 損 ) 563,824 633,634 619,680 本 期 其 他 綜 合 損 益 (38,737) 48,478 31,117 ( 稅 後 淨 額 ) 不 適 用 ( 註 2) 本 期 綜 合 損 益 總 額 525,087 682,112 650,797 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 - - - 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 - - - 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 母 公 司 業 主 - - - 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 非 控 制 權 益 - - - 每 股 盈 餘 4.77 5.76 5.63 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 截 至 年 報 刊 印 日 止,104 年 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 ( 二 ) 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 年 度 會 計 師 姓 名 會 計 師 事 務 所 名 稱 查 核 意 見 99 年 度 陳 蓓 琪 會 計 師 于 紀 隆 會 計 師 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 無 保 留 意 見 100 年 度 陳 蓓 琪 會 計 師 于 紀 隆 會 計 師 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 無 保 留 意 見 101 年 度 陳 蓓 琪 會 計 師 林 恒 昇 會 計 師 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 無 保 留 意 見 102 年 度 陳 蓓 琪 會 計 師 林 恒 昇 會 計 師 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 無 保 留 意 見 103 年 度 陳 蓓 琪 會 計 師 林 恒 昇 會 計 師 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 無 保 留 意 見 -66-

二 最 近 五 年 度 財 務 比 率 分 析 ( 一 ) 單 一 財 務 比 率 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析 ( 註 1) 分 析 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 結 構 負 債 占 資 產 比 率 22.37 11.97 18.90 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 2,008.87 比 率 2,110.00 2,124 流 動 比 率 (%) 302.9 582.91 348 償 債 速 動 比 率 (%) 282.19 537.70 319 能 力 利 息 保 障 倍 數 (%) 340.66 87.20 652 經 營 能 力 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 4.22 3.15 3.10 平 均 收 現 日 數 86.49 115.87 118 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 19.10 23.70 24.88 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 9.28 21.64 26.19 平 均 銷 貨 日 數 19.10 15.40 15 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 36.98 32.49 34.24 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.33 1.30 1.37 資 產 報 酬 率 (%) 11.78 14.48 16.9 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 16.17 17.33 20.01 占 實 收 資 獲 利 營 業 利 益 66.57 45.70 46.41 本 比 率 能 力 稅 前 純 益 43.05 45.59 (%) 61.95 純 益 率 (%) 8.82 10.98 12.37 現 金 流 量 槓 桿 度 每 股 盈 餘 ( 元 ) 3.52 3.84 4.72 現 金 流 量 比 率 (%) 0.00 56.79 126.87 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 135.47 122.21 128.1 現 金 再 投 資 比 率 (%) -13.55-6.08 13.18 營 運 槓 桿 度 1.00 1.00 1.00 財 務 槓 桿 度 1.00 1.01 1.00 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 不 適 用 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 -67-

( 二 ) 合 併 財 務 比 率 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 分 析 項 目 年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析 ( 註 1) 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 財 務 負 債 占 資 產 比 率 41 37 38 結 構 長 期 資 金 占 固 定 資 產 (%) 比 率 752 774 870 流 動 比 率 (%) 222 249 247 償 債 速 動 比 率 (%) 178 195 197 能 力 利 息 保 障 倍 數 (%) 130 73 187 經 營 能 力 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 4.8 4 3.8 平 均 收 現 日 數 76 91 97 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 4.9 4.4 4.5 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 5 5 6 平 均 銷 貨 日 數 74 83 81 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 16.3 14.6 15.8 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.3 1.2 1.2 資 產 報 酬 率 (%) 9.7 10.8 12.6 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 16.2 17.3 20.0 占 實 收 資 獲 利 營 業 利 益 47.6 38.0 61.5 本 比 率 能 力 稅 前 純 益 (%) 44.4 46.9 63.7 純 益 率 (%) 7.7 9 10.4 現 金 流 量 槓 桿 度 每 股 盈 餘 ( 元 ) 3.52 3.84 4.72 現 金 流 量 比 率 (%) 13.0 20 47.1 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 138.30 132.03 135.42 現 金 再 投 資 比 率 (%) (4.5) (1.7) 12.2 營 運 槓 桿 度 1.0 1.0 1.0 財 務 槓 桿 度 1.0 1.0 1.0 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 不 適 用 註 1: 以 上 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 -68-

財 務 分 析 計 算 公 式 - 我 國 財 務 會 計 準 則 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 固 定 資 產 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 -69-

( 三 ) 財 務 比 率 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 合 併 ) 年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 當 年 度 截 至 104 年 05 月 04 日 財 負 債 占 資 產 比 率 務 結 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 構 (%) 設 備 比 率 償 債 能 力 % 38.62 41.84 36.64 805.89 909.05 1091.07 流 動 比 率 238.23 226.05 272.09 速 動 比 率 192.19 176.83 222.51 利 息 保 障 倍 數 187.77 215.31 227.78 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 3.76 3.74 3.50 平 均 收 現 日 數 97.07 97.59 104 經 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 4.52 4.40 4.22 營 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 5.63 5.33 4.94 能 平 均 銷 貨 日 數 80.75 82.95 86.53 力 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 14.14 16.55 17.70 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.21 1.21 1.14 資 產 報 酬 率 (%) 12.70 12.99 12.09 獲 權 益 報 酬 率 (%) 20.36 21.68 19.82 利 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 63.83 71.82 72.58 能 率 (%) 力 純 益 率 (%) 10.46 10.70 10.54 現 金 流 量 每 股 盈 餘 ( 元 ) 4.77 5.76 5.63 現 金 流 量 比 率 (%) 47.44 33.50 58.85 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 135.15 119.61 122.39 現 金 再 投 資 比 率 (%) 12.92 6.84 13.73 槓 營 運 槓 桿 度 1 1 1 桿 度 財 務 槓 桿 度 1.01 1.01 1.01 註 : 截 至 年 報 刊 印 日 止,104 年 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 1 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 增 加, 主 要 係 權 益 總 額 增 加 且 不 動 產 廠 房 及 設 備 減 少 所 致 2 流 動 比 率 增 加, 主 要 係 因 應 付 帳 款 及 短 期 借 款 減 少 所 致 3 速 動 比 率 增 加, 主 要 係 因 應 付 帳 款 及 短 期 借 款 減 少 所 致 4 現 金 流 量 比 率 增 加, 主 要 係 因 應 收 帳 款 及 存 貨 減 少 所 致 5 現 金 再 投 資 比 率 增 加, 主 要 係 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 增 加 所 致 ( 註 ) -70-

( 四 ) 財 務 比 率 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 個 體 ) 年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 99 年 100 年 101 年 102 年 103 年 當 年 度 截 至 104 年 05 月 04 日 財 負 債 占 資 產 比 率 務 結 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 構 (%) 設 備 比 率 償 債 能 力 % 17.50 16.56 25.95 2,211.16 2,473.68 2636.13 流 動 比 率 394.31 420.99 269.35 速 動 比 率 363.13 386.10 256.06 利 息 保 障 倍 數 658.81 1,045.23 322.96 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 3.10 3.38 2.90 平 均 收 現 日 數 117.74 107.98 125.86 經 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 24.88 26.34 27.64 營 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 26.19 48.62 13.06 能 平 均 銷 貨 日 數 14.67 13.85 13.21 力 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 34.58 39.39 37.90 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.40 1.44 1.21 資 產 報 酬 率 (%) 17.59 18.11 15.60 獲 權 益 報 酬 率 (%) 20.38 21.80 19.85 利 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 62.55 69.11 69.93 能 率 (%) 力 純 益 率 (%) 12.52 12.55 12.84 現 金 流 量 每 股 盈 餘 ( 元 ) 4.77 5.76 5.63 現 金 流 量 比 率 (%) 147.27 26.16 102.77 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 128.67 89.47 96.8 現 金 再 投 資 比 率 (%) 13.89-9.94 15.88 槓 營 運 槓 桿 度 0.97 1.07 1.35 桿 度 財 務 槓 桿 度 1.00 1.00 1.00 註 : 截 至 年 報 刊 印 日 止,104 年 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 1 負 債 占 資 產 比 率 增 加, 主 要 係 應 付 帳 款 - 關 係 人 增 加 至 本 期 負 債 增 加 比 率 大 於 流 動 資 產 增 加 比 率 所 致 2 流 動 比 率 減 少, 主 要 係 應 付 帳 款 - 關 係 人 增 加 至 本 期 負 債 增 加 比 率 大 於 流 動 資 產 增 加 比 率 所 致 3 速 動 比 率 減 少, 主 要 係 應 付 帳 款 - 關 係 人 增 加 至 本 期 負 債 增 加 比 率 大 於 流 動 資 產 增 加 比 率 所 致 4 利 息 保 障 倍 數 減 少, 係 本 期 利 息 費 用 增 加 所 致 5 應 付 款 項 週 轉 率 減 少, 主 要 係 應 付 帳 款 - 關 係 人 增 加 所 致 6 現 金 流 量 比 率 及 現 金 再 投 資 比 率 增 加, 主 要 係 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 增 加 所 致 ( 註 ) -71-

財 務 分 析 計 算 公 式 - 國 際 財 務 報 導 準 則 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 -72-

三 一 三 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 百 略 醫 學 科 技 股 份 有 限 公 司 監 察 人 審 查 報 告 書 玆 准 董 事 會 造 送 本 公 司 一 三 年 度 個 體 財 務 報 表 合 併 財 務 報 表 營 業 報 告 書 及 盈 餘 分 配 表, 其 中 一 三 年 度 個 體 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表 業 經 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 出 具 查 核 報 告 書 上 述 一 三 年 度 個 體 財 務 報 表 合 併 財 務 報 表 營 業 報 告 書 及 盈 餘 分 配 表 業 經 本 監 察 人 審 查 完 畢, 認 為 尚 無 不 合, 爰 依 公 司 法 第 二 百 一 十 九 條 規 定, 備 具 報 告 書, 敬 請 鑒 核 此 致 本 公 司 一 四 年 股 東 常 會 監 察 人 : 成 志 竟 監 察 人 : 張 乾 鴻 監 察 人 : 唯 和 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 侑 融 中 華 民 國 一 四 年 五 月 一 十 三 日 -73-

四 最 近 年 度 財 務 報 告 0960069825 0930105495-74-

103.12.31 102.12.31 % % 1100 $ 1,884,510 37 1,761,487 35 1110 6,063-11,183-1170 1,669,151 33 1,692,580 32 1200 120,500 2 108,926 2 130X 809,659 16 958,916 18 1470 37,466 1 35,834 1 4,527,349 89 4,568,926 88 1523 2,536-2,536-1543 11,759-15,110-1550 2,980-5,124-1600 312,729 6 351,996 7 1780 61,109 1 57,123 1 1840 38,916 1 33,117 1 1980 87,204 2 167,956 3 1990 31,406 1 19,137-548,639 11 652,099 12 $ 5,075,988 100 5,221,025 100 103.12.31 102.12.31 % % 2100 $ - - 367,483 7 2120 4,723-1,900-2170 699,915 14 810,657 16 2200 585,957 11 500,416 10 2209 237,837 5 226,781 4 2220 557-569 - 2230 99,867 2 73,755 1 2300 35,039 1 39,661 1 1,663,895 33 2,021,222 39 2570 147,417 3 112,657 2 2640 48,603 1 50,422 1 1,859,915 37 2,184,301 42 3100 1,099,970 22 1,099,970 21 3210 276,960 5 277,819 5 3310 588,679 12 525,316 10 3320 24,192-72,094 1 3350 1,205,371 24 1,076,831 21 1,818,242 36 1,674,241 32 3400 20,617 - (24,192) - 3,215,789 63 3,027,838 58 36xx 284-8,886-3,216,073 63 3,036,724 58 $ 5,075,988 100 5,221,025 100 () -75-

103 102 % % 4000 $ 5,881,327 100 5,896,673 100 5000 3,730,251 63 3,695,186 63 2,151,076 37 2,201,487 37 6100 923,680 16 925,175 15 6200 398,808 8 405,063 7 6300 143,867 2 165,330 3 1,466,355 26 1,495,568 25 684,721 11 705,919 12 7010 19,660-28,738 1 7020 98,609 2 59,339 1 7050 (3,521) - (3,686) - 7060 (1,078) - (366) - 113,670 2 84,025 2 798,391 13 789,944 14 7950 178,711 3 158,983 3 619,680 10 630,961 11 8310 53,987 1 57,713 1 8360 (16,310) - 577-8399 6,560-9,812-31,117 1 48,478 1 $ 650,797 11 679,439 12 8610 $ 619,680 10 633,634 11 8620 - - (2,673) - $ 619,680 10 630,961 11 8710 $ 650,797 11 682,112 12 8720 - - (2,673) - $ 650,797 11 679,439 12 9750 $ 5.63 5.76 9850 $ 5.62 5.75 () -76-

$ 1,099,970 276,960 469,601 34,905 975,512 1,480,018 (72,093) 2,784,855 393 2,785,248 - - - - 633,634 633,634-633,634 (2,673) 630,961 - - - - 577 577 47,901 48,478-48,478 - - - - 634,211 634,211 47,901 682,112 (2,673) 679,439 - - 55,715 - (55,715) - - - - - - - - 37,189 (37,189) - - - - - - - - - (439,988) (439,988) - (439,988) - (439,988) - 859 - - - - - 859-859 - - - - - - - - 11,166 11,166 1,099,970 277,819 525,316 72,094 1,076,831 1,674,241 (24,192) 3,027,838 8,886 3,036,724 - - - - 619,680 619,680-619,680-619,680 - - - - (13,692) (13,692) 44,809 31,117-31,117 - - - - 605,988 605,988 44,809 650,797-650,797 - - 63,363 - (63,363) - - - - - - - - (47,902) 47,902 - - - - - - - - - (461,987) (461,987) - (461,987) - (461,987) - - - - - - - - (8,602) (8,602) - (859) - - - - - (859) - (859) $ 1,099,970 276,960 588,679 24,192 1,205,371 1,818,242 20,617 3,215,789 284 3,216,073 () -77-

103 102 $ 798,391 789,944 62,825 62,993 9,852 9,086 7,943 (9,549) 2,425 3,686 (19,659) (28,738) 1,078 366 18,849 4,741 (777) - 4,951 - - 15,928 87,487 58,513 23,429 (234,662) (18,973) 7,323-3,651 149,257 (239,427) (1,632) (3,363) 85,374 (17,507) 237,455 (483,985) (110,742) 235,717 97,715 188,044 (12) 471 (4,622) (11,859) (15,511) 1,077 (33,172) 413,450 204,283 (70,535) 291,770 (12,022) 1,090,161 777,922 27,058 32,704 (3,543) (3,664) (134,438) (129,937) 979,238 677,025 - (6,480) - (3,815) (49,466) (52,045) 118 165 (9,185) (8,647) (2,794) (12,705) 4,676 13,896 771 775 (55,880) (68,856) (367,483) (19,401) (461,987) (439,988) (8,602) 11,166 (838,072) (448,223) 37,737 48,316 123,023 208,262 1,761,487 1,553,225 $ 1,884,510 1,761,487 () -78-

( ) () 431 9 () ( ) 2013 1030010325 2013 IASB 1 7 2010 7 1 1 2011 7 1 1 2013 1 1 7 2011 7 1 7 2013 1 1 10 2013 1 1 (2014 1 1) 11 2013 1 1 12 2013 1 1 13 2013 1 1 1 2012 7 1 12 2012 1 1 19 2013 1 1 27 2013 1 1 32 2014 1 1 20 2013 1 1-79-

2013 1. 2. 3. 4. ( ) 2013 9 10 28 10 12 28 11 14 15 16 38 IASB 2018 1 1 2016 1 1 2016 1 1 2016 1 1 2016 1 1 2017 1 1 2016 1 1 2016 1 1-80-

IASB 16 41 2016 1 1 19 2014 7 1 27 2016 1 1 36 2014 1 1 39 2014 1 1 21 2014 1 1 ( ) ( ) 1. (1) (2) (3) 2. -81-

( ) 1. 2. 103.12.31 102.12.31 Malacca International Corporation (Malacca) 100.00 100.00 - Malacca Microlife Health Solutions Inc. (MHS) 100.00 100.00 - MHS Biddeford Blankets Limited Liability 100.00 100.00 - Corporation (BBLLC) MHS Microlife USA Inc. (ML USA) 100.00 100.00 - MHS Microlife Medical Home Solutions Inc. ( MiMHS) 100.00 100.00 - Microlife European Holding AG (MLE Holding) 100.00 99.95 - MLE Holding Microlife AG (ML AG) 100.00 100.00 - MLE Holding Lifeware Rheintal AG (Lifeware AG) 100.00 100.00 - MLE Holding Microlife Health Management Ltd. UK (ML 100.00 100.00 - UK) MLE Holding Microlife France SA (ML France) 100.00 100.00 - -82-

103.12.31 102.12.31 MLE Holding UAB Microlife Vilnius (MLB) 100.00 100.00 - MLE Holding Microlife Watch BP AG 99.00 99.00 - MLE Holding Microlife Watch BP Solutions BV 100.00 100.00 - Microlife Watch Microlife Watch BP GmbH 100.00 100.00 - BP AG Procare Investments Pte. Ltd. (Procare) 100.00 100.00 - Procare 100.00 100.00 - Procare 100.00 100.00-100.00 100.00 - Procare 100.00 100.00 - Procare Biddeford Subic Corporation (BSC) - 100.00 Procare 100.00 100.00-100.00 Cathay Holdings Corporation (Cathay Holdings) 100.00 100.00 - Cathay Microlife American Trading Corporation 100.00 100.00 - Holdings (MATC) 100.00 100.00 - - 25.00-83-

BSC -84-

3. 103.12.31 102.12.31 Microlife Intellectual Property AG (MIP) 100.00 100.00 Cathay Holdings Microlife Service AG (ML Service) 100.00 100.00 Cathay Cathay International Corporation (CIC) - 100.00 Holdings ( ) 1. 2. -85-

( ) 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. ( ) ( ) 1. (1) -86-

(2) (3) (4) -87-

-88-

(5) 2. (1) (2) -89-

(3) (4) 3. ( ) ( ) -90-

( ) 1. 2. 3. (1) 20 50 (2) 2 5 (3) 2 10 ( ) 1-91-

2 ( ) 1. (1) (2) 2. 3. 4. (1) 14 20 (2) 1 5 ( ) -92-

( ) ( ) 1. 2. -93-

3. ( ) 1. 2. 3. 1. 2. (1) (2) -94-

( ) ( ) ( ) ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 1,376,600 862,982 507,910 898,505 $ 1,884,510 1,761,487 ( ) -95-

( ) 1. 103.12.31 102.12.31 Biotechnology Development Fund L.P. (Biotechnology) $ 1,102 1,102 Inverness Medical Innovations, Inc. 1,412 1,412 Cyber Care Inc. 22 22 $ 2,536 2,536 2. 103.12.31 102.12.31 $ 8,270 8,270 Tang An Medical Ltd. 360 360 3,129 6,480 $ 11,759 15,110 (1) 3,351 (2) ( ) (3) 3. 103.12.31 102.12.31 28,000 103.1.10~ 103.12.22 11,500 104.1.23~ 104.10.8 2,500 104.2.26~ 104.8.21 2,000 103.1.21~ 103.2.27 1,000 104.3.16 1,000 103.1.24-96-

103.12.31 102.12.31 $ 6,063 11,183 4,723 1,900 ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 12,654 43,377 1,722,659 1,724,353 120,500 108,926 24,493 26,067 (42,056) (58,647) (48,599) (42,570) $ 1,789,651 1,801,506 103.12.31 102.12.31 60 $ 141,740 187,058 61~90 4,480 6,260 91~120 1,218 212 120 3,489 3,217 $ 150,927 196,747 103 1 1 $ 26,067 32,580 58,647 - (5,193) (5,193) - (11,852) (11,852) - 454 454 103 12 31 $ 26,067 15,989 42,056-97-

102 1 1 $ 26,067 29,053 55,120-2,240 2,240-1,287 1,287 102 12 31 $ 26,067 32,580 58,647 26,067 ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 139,126 184,366 198,709 235,255 471,824 539,295 $ 809,659 958,916 3,722,8693,670,312 103 102 $ 7,382 24,226-648 $ 7,382 24,874 ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 2,980 5,124-98-

( ) 103 1 1 $ 87,346 275,988 176,370 351,439 891,143-5,301 8,368 35,797 49,466-1,578 7,707 (28,421) (19,136) - (2,056) (101,798) (117,774) (221,628) - 13,505 4,915 9,907 28,327 103 12 31 $ 87,346 294,316 95,562 250,948 728,172 102 1 1 $ 87,346 260,847 177,616 325,675 851,484-7,940 5,633 38,472 52,045-775 3,863 (4,882) (244) - (229) (15,514) (18,692) (34,435) - 6,655 4,772 10,866 22,293 102 12 31 $ 87,346 275,988 176,370 351,439 891,143 103 1 1 $ - 173,269 143,605 222,273 539,147-21,458 16,811 24,556 62,825-925 (925) (1,631) (1,631) - (1,679) (95,683) (105,299) (202,661) - 10,292 3,399 4,072 17,763 103 12 31 $ - 204,265 67,207 143,971 415,443 102 1 1 $ - 147,903 126,020 217,171 491,094-20,240 17,854 24,899 62,993-738 10,663 (11,574) (173) - - (14,307) (15,222) (29,529) - 4,388 3,375 6,999 14,762 102 12 31 $ - 173,269 143,605 222,273 539,147 103 12 31 $ 87,346 90,051 28,355 106,977 312,729 102 12 31 $ 87,346 102,719 32,765 129,166 351,996 102 1 1 $ 87,346 112,944 51,596 108,504 360,390-99-

( ) 103 1 1 $ 60,421 75,152 135,573-9,185 9,185 - (574) (574) 3,517 4,139 7,656 103 12 31 $ 63,938 87,902 151,840 102 1 1 $ 58,552 64,688 123,240-8,647 8,647 1,869 1,817 3,686 102 12 31 $ 60,421 75,152 135,573 103 1 1 $ 43,930 34,520 78,450-9,852 9,852 860-860 - (574) (574) - 2,143 2,143 103 12 31 $ 44,790 45,941 90,731 102 1 1 $ 43,930 24,727 68,657-9,086 9,086-707 707 102 12 31 $ 43,930 34,520 78,450 103 12 31 $ 19,148 41,961 61,109 102 12 31 $ 16,491 40,632 57,123 102 1 1 $ 14,622 39,961 54,583 103 102 $ 180 73 $ 9,672 9,013-100-

( ) ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 25,500 138,163 61,704 29,793 $ 87,204 167,956 103.12.31 102.12.31 $ - 367,483 $ 1,552,269 1,116,885 0.75%~1.38% 0.75%~1.45% ( ) ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 63,343 41,365 32,033 43,865 $ 95,376 85,230 64,736 55,702 ( ) ML AG 1. 103.12.31 102.12.31 $ 139,143 115,407 (91,356) (82,484) $ 47,787 32,923-101-

(1) () 15,773 (2) 103 102 1 1 $ 115,407 106,354 4,713 (781) 6,605 6,513 3,850 3,509 (1,131) - 13,806 (4,951) (4,107) 4,763 12 31 $ 139,143 115,407 (3) 103 102 1 1 $ 82,484 73,530 5,086 4,306 4,713 (781) 1,921 1,513 3,850 3,508 ( ) (3,737) (2,374) (2,961) 2,782 12 31 $ 91,356 82,484-102-

(4) 103 102 $ 4,358 4,264 2,511 1,950 (1,131) - (1,921) (1,468) $ 3,817 4,746 $ 3,817 4,746 $ 2,600 2,458 (5) 103 102 1 1 $ (10,702) (11,279) 205 235 (16,515) 342 12 31 $ (27,012) (10,702) (6) 103 102 1.2%~2.125% 2%~2.2% 1.2%~1.75% 2%~2.2% 1%~2.75% 1%~2.5% (7) 103.12.31 102.12.31 101.1.31 101.1.1 $ 139,143 115,407 106,354 104,492 (91,356) (82,484) (73,530) (73,904) $ 47,787 32,923 32,824 30,588 $ (11,503) 7,379 7,050 - $ (2,250) (1,917) (1,763) - 5,423-103-

(8) 47,787 0.25% 5,7206,187 2. 6.00% Procare 55,60948,527 ( ) 1. 103 102 $ 156,310 126,323 22,401 32,660 $ 178,711 158,983 103 102 $ 9,177 9,812 (2,617) - $ 6,560 9,812-104-

103 102 798,391 789,944 $ 135,726 134,291 15,257 (16,742) 10% 15,619 2,426 (30,854) (11,519) 42,963 50,527 $ 178,711 158,983 2. (1) 103.12.31 102.12.31 $ 33,264 82,651 361,795 366,101 $ 395,059 448,752 $ 5,536 1,650 67,365 196,008 68,402 130,902 96,994 154,985 17,035 54,073 17,268 33,328 $ 843,546-105-

(2) 103 1 1 $ 5,079 16,079 3,266 8,693 33,117 - (1,594) 1,174 8,681 8,261 (5,079) - 2,617 - (2,462) 103 12 31 $ 14,485 7,057 102 38,916 102 1 1 $ 14,891 5,728 3,135 7,617 31,371-10,351 131 1,076 11,558 (9,812) - - - (9,812) 102 12 31 $ 5,079 16,079 3,266 101 33,117 103 1 1 $ 109,170 3,487-112,657 27,276 3,386-30,662 - - 4,098 4,098 103 12 31 $ 136,446 6,873 4,098 147,417 102 1 1 $ 68,439 - - 68,439 40,731 3,487-44,218 102 12 31 $ 109,170 3,487-112,657 3. 4. 103.12.31 102.12.31 $ 1,205,371 1,076,831 $ 148,750 127,694 103 102 17.04 % 16.88 % 10204562810-106-

( ) 1,780,000 100,000 10 178,000 1,099,970 () 103 102 $ 109,997 109,997 1. 103.12.31 102.12.31 $ 276,960 276,960-859 $ 276,960 277,819 2. 20% 1% 1% (1) -107-

(2) 101 4 6 1010012865 24,19272,094 (3) 12,000 11,0003,3003,024 102 101 $ 4.20 $ 461,987 4.00 439,988 3. 103 1 1 $ (24,192) 44,809 103 12 31 $ 20,617 102 1 1 $ (72,093) 47,901 102 12 31 $ (24,192) -108-

( ) 1. 103 102 $ 619,680 633,634 109,997 109,997 $ 5.63 5.76 2. 103 102 $ 619,680 633,634 - - $ 619,680 633,634 $ 109,997 109,997 242 199 $ 110,239 110,196 $ 5.62 5.75 ( ) 103 102 $ 5,881,327 5,896,673 ( ) 103 102 $ 109,542 59,031 (7,943) 9,548 (2,990) (9,240) $ 98,609 59,339-109-

( ) 1. 103.12.31 102.12.31 $ 6,063 11,183 2,536 2,536 11,759 15,110 1,884,510 1,761,487 1,789,651 1,801,506 3,674,161 3,562,993 87,204 167,956 $ 3,781,723 3,759,778 103.12.31 102.12.31 $ 4,723 1,900-367,483 1,524,266 1,538,423 1,524,266 1,905,906 $ 1,528,989 1,907,806 2. 3,781,7233,759,778-110-

3. 103 12 31 6 6-12 1-2 2-5 5 $ - - - - - - - 1,524,266 (1,524,266) (1,524,266) - - - - - (506,638) (192,111) (314,527) - - - (1,340) 507,978 192,459 315,519 - - - $ 1,522,926 (1,522,926) (1,523,918) 992 - - - 102 12 31 $ 367,483 (367,806) (367,806) - - - - 1,538,423 (1,538,423) (1,538,423) - - - - - - - - - - - - (933,503) (345,362) (588,141) - - - (9,283) 942,647 348,745 593,902 - - - $ 1,896,623 (1,897,085) (1,902,846) 5,761 - - - 4. (1) 103.12.31 102.12.31 $ 83,577 31.71 2,650,477 67,042 29.9 2,007,568 122,851 5.1 626,542 246,024 4.9 1,213,979 5,710 38.62 220,545 6,518 41.2 268,445 33,921 31.71 1,075,729 32,527 29.9 974,034 125,731 5.1 641,229 139,961 4.9 690,624 931 38.62 35,969 3,222 41.2 132,692-111-

(2) 1% 14,480 14,049 5. 6. (1) (2) (3) 103 12 31 $ - 6,063-6,063 1,434-1,102 2,536 - (4,723) - (4,723) $ 1,434 1,340 1,102 3,876-112-

102 12 31 $ - 11,183-11,183 1,434-1,102 2,536 - (1,900) - (1,900) $ 1,434 9,283 1,102 11,819 ( ) 1. (1) (2) (3) 2. 3. (1) -113-

(2) (3) 4. 1,552,269 5. (1) (2) -114-

( ) 103.12.31 102.12.31 $ 1,859,915 2,184,301 (1,884,510) (1,761,487) $ (24,595) 422,814 $ 3,216,073 3,036,724 - % 13.92 % ( ) ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 557 569 ( ) 103 102 $ 47,039 53,395 1,4101,370 103.12.31 102.12.31 $ 6,436 6,033 55,268 23,760 $ 61,704 29,793-115-

( ) 103.12.31 102.12.31 $ 1,641,670 1,641,670 ( ) Procare 4,360 ( ) 103 102 583,170 438,399 1,021,569 544,997 422,052 967,049 10,775 31,224 41,999 8,196 28,442 36,638 35,792 23,454 59,246 31,750 21,523 53,273 15,460 30,611 46,071 15,079 23,969 39,048 27,013 35,812 62,825 23,943 39,050 62,993 180 9,672 9,852 73 9,013 9,086 ( ) 95,000-116-

( ) 1. 0 ML Watch 4,825 - - - 2 - - - 1,286,316 1,286,316 BP AG 1 1 2 2. 0 Malacca 1 2 3,215,789 1,061,112 1,061,112 5,970-33.00 % 3,215,789 Y - - 0 2 3,215,789 6,436 6,436-6,436 0.20 % 3,215,789 Y - Y 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 3. 1,212,640 8,270 1.72 % - 1,212,640 - Cathay Holdings Cathay Holdings Cathay Holdings - - - 648,000 3,129 18.00 % - 648,000 - - 1,102 1.77 % 402 - - 1,653 1,412 0.002 % 2,213 1,653-14,078 22 0.012 % - 14,078-100,000 360 1.81 % - 100,000 - -117-

4. 5. 6. 7. ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) MATC (2,766,305) 57 % 1,232,529 71 % Malacca 3,814,757 100 % (589,566) 89 % MATC MLU Malacca Malacca (684,029) 25 % ML AG (267,851) 6 % MATC BBLLC 310,017 27 % 2,317,145 61 % (821,670) 96 % 1,317,670 35 % 144,743 - (1,477,030) 53 % 174,211 12 % 61,880 4 % 678,504 60 % 29,789-1 MATC30~18060 90 2MATC 3Malacca 4 Malacca 5)MATC BBLLC 30 180 6) 7 8. 1 MATC 1,232,529 2.41 512,147 967,247 - MATC MLU 310,017 2.04 118,255 96,102 - Malacca 821,670 3.88 289,641 258,992 - MATC BBLLC 678,504 2.25 551,818 678,504 - Malacca 589,566 12.94 - - 344,762-1 2 9. 3-118-

10. 0 ML AG 1 267,851 4.27 % 0 ML AG 0 ML USA 0 Malacca 0 Malacca 0 MATC 0 MATC 0 MLB 0 Malacca 1 Malacca 1 Malacca 1 Malacca 2 ML USA BBLLC 2 ML USA MATC 2 ML USA MATC 3 BBLLC MATC 3 BBLLC MATC 3 BBLLC MHS 4 4 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 61,880 1.22 % 60,385 1.19 % 3,814,757 60.84 % 589,566 11.61 % 2,766,305 44.12 % 1,232,529 24.28 % 51,605 0.82 % 2,317,145 36.95 % 821,670 16.19 % 1,317,670 21.01 % 144,743 2.85 % 51,441 1.01 % 684,029 10.91 % 310,017 6.11 % 678,504 13.37 % 1,477,030 23.56 % 59,100 1.16 % 89,677 1.77 % 174,211 2.78 % 1 MATC 30 180 60 90 2Malacca 3 ( ) MLE Holding 244,774 301,683 809,176 100.00 % 219,489 989,085 37,491 37,491 2 MLE Holding ML AG 114,057 ( 2,953 ) 183,013 ( 4,444 ) 507,880 100.00 % 168,320 687,800 21,730 21,730 MLE Holding ML UK 23,252 ( 602 ) 24,792 ( 602 ) 453,999 100.00 % 6,067 453,999 1,302 1,302 MLE Holding Lifeware 12,669 ( 328 ) 13,508 ( 328 ) 50,000 100.00 % 23,535 50,000 2,833 2,833 MLE Holding MIP 39 ( 1 ) 41 ( 1 ) 1 5.00 % 26 1 38 - MLE Holding ML France 31,556 ( 817 ) 33,646 ( 817 ) 1,702 100.00 % 22,381 1,702 659 659-119-

MLE Holding MLB 1,931 2,059 172,500 100.00 % 46,239 172,500 8,944 8,944 ( 50 ) ( 50 ) MLE Holding ML NLD 1,931 ( 50 ) 12,355 ( 300 ) 50,000 100.00 % 2,528 300,000 280 280 MLE Holding Microlife Watch BP AG 34,684 ( 898 ) 31,834 ( 773 ) 132,660 99.00 % 2,585 132,660 (550) (544) Microlife Watch Microlife Watch BP AG BP GmbH 1,738 ( 45 ) 1,853 ( 45 ) 25 100.00 % 357 25 178 178 Procare 258,821 258,821 12,068,425 100.00 % 990,645 12,068,425 52,730 51,181 2 Procare Biddeford Subic Corporation - 141,101 ( 4,730 ) - - % - 205,237,116 - - 3 Malacca 453,015 453,015 7,562,522 100.00 % 293,263 7,562,522 64,520 71,029 2 Malacca MHS 1,531,104 ( 48,280 ) 1,445,745 ( 48,280 ) 6,023 100.00 % 247,531 6,023 65,560 65,560 MHS BBLLC 749,727 ( 23,641 ) 707,930 ( 23,641 ) 590,000 100.00 % 200,580 590,000 45,263 45,263 MHS ML USA 455,399 ( 14,360 ) 430,010 ( 14,360 ) 71,800 100.00 % 188,582 7,180 21,780 21,780 MHS MiMHS 104,653 ( 3,300 ) 98,819 ( 3,300 ) 13,975,000 100.00 % 59,048 13,975,000 (1,111) (1,111) Cathay Holdings 71,895 71,895 1,971,704 100.00 % 18,312 1,971,704 141 141 2 Cathay Holdings ML Service Cathay Holdings MATC 6,056 6,056 2,200 100.00 % 1,405 2,200 (1,114) (1,114) 41,742 41,742 1,350,000 100.00 % 12,793 1,350,000 1,432 1,432 Cathay Holdings Cathay International Corporation - 1,641 - - % - 50,000 - - 3 MIP - 27,017 - - % - 5,049,994 - - 1 3 398 398 19 95.00 % 1,548 19 38 36 1 5,000 5,000 500,000 100.00 % 5,567 500,000 1,980 1,980 1-4,001 - - % - 400,024 - - 1 3 1 2 3 4-120-

( ) 1. 352,736 ( ) 113,722 - - 113,722 87,880 100.00 % 113,722 87,880 940,836 107,044 ( 87,028 )( 1) ( 3,846 ) ( 3,846 ) 6,999 ( ) 6,999 - - 6,999 (38,780) 100.00 % 6,999 (38,780) 3,301 - ( 200 ) 67,743 ( 2,000 )( ) 28,659 ( 1,000 ) ( 200 ) ( ) 33,871 ( 1,000 ) ( ) 28,659 ( 1,000 ) 11,155 ( ) - ( ( 2) 3,536 ) ( 200 ) - - 33,871 ( 1,000 ) - - 28,659 ( 1,000 ) - - - ( 2) 9,284 100.00 % 33,871 9,157 (14,011) - (4,703) 100.00 % 28,659 (4,703) 17,847 - (18,270) 100.00 % - ( 2) Procare1,000 1 57,000 2 3,536 2. 183,251 6,046 416,324 6,046 57,000 1,929,473 (18,270) 13,584-3. ( ) -121-

( ) 103 $ 4,048,064 1,756,615 76,648-5,881,327 102 $ 3,921,572 1,901,845 73,256-5,896,673 ( ) -122-

( ) 103 102 $ 2,907,448 3,103,743 364,030-352,970 174,716 178,494 344,997 139,130 186,193 44,109 210,655 1,895,146 1,876,369 $ 5,881,327 5,896,673 103 102 $ 298,208 405,324 138,073 138,247 46,848 43,114 9,319 9,527 $ 492,448 596,212 ( ) 10% -123-

0960069825 0930105495-124-

103.12.31 102.12.31 % % 1100 $ 734,110 17 225,051 6 1110 6,063-1,994-1170 408,791 10 380,108 11 1180 1,323,663 31 1,215,540 34 1200 18,553-16,374-1210 8,245-35,404 1 130X 127,888 3 152,247 4 1470 3,870-17,144-2,631,183 61 2,043,862 56 1523 1,102-1,102-1543 11,399-14,750-1550 1,528,824 35 1,398,661 39 1600 127,673 3 127,076 4 1780 2,600-3,153-1840 31,904 1 32,782 1 1980 7,357-6,943-1990 443-611 - 1,711,302 39 1,585,078 44 $ 4,342,485 100 3,628,940 100 103.12.31 102.12.31 % % 2100 $ - - 112,950 3 2120 3,319-1,900-2170 1,933-156 - 2180 590,546 14 22-2200 192,990 4 174,061 5 2220 90,460 2 117,694 3 2230 68,670 2 42,943 1 2300 28,943 1 35,762 1 976,861 23 485,488 13 2570 147,417 3 112,657 3 2640 2,418-2,957-1,126,696 26 601,102 16 3100 1,099,970 25 1,099,970 31 3210 276,960 6 277,819 8 3310 588,679 14 525,316 14 3320 24,192 1 72,094 2 3350 1,205,371 28 1,076,831 30 1,818,242 43 1,674,241 46 3400 20,617 - (24,192) (1) 3,215,789 74 3,027,838 84 $ 4,342,485 100 3,628,940 100 () -125-

103 102 % % 4000 $ 4,826,949 100 5,048,072 100 5000 3,871,040 80 4,030,172 80 955,909 20 1,017,900 20 5920 12,742 - (34,181) (1) 968,651 20 983,719 19 6100 300,286 6 328,834 7 6200 97,234 2 104,375 2 6300 58,403 1 70,793 1 455,923 9 504,002 10 512,728 11 479,717 9 7010 3,960-2,675-7020 92,494 2 40,518 1 7050 (2,389) - (728) - 7070 162,430 3 238,019 5 256,495 5 280,484 6 769,223 16 760,201 15 7950 149,543 3 126,567 3 619,680 13 633,634 12 8310 53,987 1 57,713 1 8360 205-235 - 8380 (13,897) - 342-8399 9,178-9,812-31,117 1 48,478 1 $ 650,797 14 682,112 13 9750 $ 5.63 5.76 9850 $ 5.62 5.75 () -126-

$ 1,099,970 276,960 469,601 34,905 975,512 1,480,018 (72,093) 2,784,855 1 - - 55,715 - (55,715) - - - - - - 37,189 (37,189) - - - - - - - (439,988) (439,988) - (439,988) - - - - 633,634 633,634-633,634 - - - - 577 577 47,901 48,478 - - - - 634,211 634,211 47,901 682,112-859 - - - - - 859 1,099,970 277,819 525,316 72,094 1,076,831 1,674,241 (24,192) 3,027,838 2 - - 63,363 - (63,363) - - - - - - (47,902) 47,902 - - - - - - - (461,987) (461,987) - (461,987) - - - - 619,680 619,680-619,680 - - - - (13,692) (13,692) 44,809 31,117 - - - - 605,988 605,988 44,809 650,797 - (859) - - - - - (859) $ 1,099,970 276,960 588,679 24,192 1,205,371 1,818,242 20,617 3,215,789 12,520 10,000 23,024 11,000 () -127-

103 102 $ 769,223 760,201 2,650 2,711 1,509 3,427 (2,650) (792) 2,389 728 (3,959) (2,675) (162,430) (238,019) 1 9-15,928 3,351 - (594) - (12,742) 34,181 (172,475) (184,502) (28,683) 2,998 (108,123) (205,334) (1,733) 1,031 27,159 (2,375) 24,359 1,529 13,274 (9,369) (73,747) (211,520) 1,777 (612) 590,524 (164,822) 18,952 45,367 (27,234) 1,605 (6,819) (9,293) (334) (404) 576,866 (128,159) 503,119 (339,679) 330,644 (524,181) 1,099,867 236,020 3,861 2,749 (2,412) (706) (97,356) (111,069) 1,003,960 126,994 - (6,480) - (7,788) 84,486 775 (3,248) (571) (956) (1,921) (414) 596 168 2,602 80,036 (12,787) (112,950) 112,950 (461,987) (439,988) (574,937) (327,038) 509,059 (212,831) 225,051 437,882 $ 734,110 225,051 () -128-

( ) () 431 9 ( ) 2013 1030010325 2013 IASB 1 7 2010 7 1 1 2011 7 1 1 2013 1 1 7 2011 7 1 7 2013 1 1 10 2013 1 1 (2014 1 1) 11 2013 1 1 12 2013 1 1 13 2013 1 1 1 2012 7 1 12 2012 1 1 19 2013 1 1 27 2013 1 1 32 2014 1 1 20 2013 1 1-129-

2013 1. 2. 3. ( ) 2013 IASB 9 2018 1 1 10 28 2016 1 1 10 12 28 2016 1 1 11 2016 1 1 14 2016 1 1 15 2017 1 1 1 2016 1 1 16 38 2016 1 1 16 41 2016 1 1 19 2014 7 1 27 2016 1 1 36 2014 1 1 39 2014 1 1 21 2014 1 1-130-

( ) ( ) 1. (1) (2) (3) 2. ( ) 1. 2. -131-

( ) 1. 2. 3. 4. 1. 2. 3. 4. ( ) ( ) 1. -132-

(1) (2) -133-

(3) (4) -134-

(5) 2. (1) -135-

(2) (3) (4) 3. ( ) ( ) -136-

( ) ( ) 1. 2. -137-

3. (1) 50 (2) 2 12 ( ) 1. (1) (2) 2. 3. 4. ( ) -138-

( ) ( ) 1. 2. -139-

3. ( ) 1. 2. 3. -140-

1. 2. (1) (2) ( ) ( ) -141-

( ) 103.12.31 102.12.31 $ 372,836 225,051 361,274 - $ 734,110 225,051 ( ) ( ) 1. 103.12.31 102.12.31 Biotechnology Development Fund L.P. (Biotechnology) $ 1,102 1,102 2. 103.12.31 102.12.31 $ 8,270 8,270 3,129 6,480 $ 11,399 14,750 (1) 3,351 (2)( ) (3) 3. 103.12.31 102.12.31 7,000 104.1.23~ 104.9.18 7,000 103.10.24~ 103.12.22 2,500 104.2.26~ 104.8.21 2,000 103.1.21~ 103.2.27 1,000 104.3.16 1,000 103.1.24-142-

103.12.31 102.12.31 $ 6,063 1,994 3,319 1,900 ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 1,001 4 410,590 385,084 1,323,663 1,215,540 18,553 16,374 8,245 35,404 24,493 26,067 (27,293) (31,047) $ 1,759,252 1,647,426 103.12.31 102.12.31 60 $ 579,203 544,367 61 90 635 218,542 91 120 1,102 23,176 120 5,432 7,178 $ 586,372 793,263 103 1 1 $ 26,067 4,980 31,047 - (1,838) (1,838) - (1,916) (1,916) 103 12 31 $ 26,067 1,226 27,293-143-

102 1 1 $ 26,067 4,504 30,571-476 476 102 12 31 $ 26,067 4,980 31,047 26,067 ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 127,888 152,247 3,870,8734,032,934 103 102 $ 167 (2,762) ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 1,528,824 1,398,661 1. Microlife European Holding AG 56,909 2. -144-

( ) 103 1 1 $ 87,346 51,034 4,188 32,241 174,809 - - 2,256 992 3,248 - - - (54) (54) 103 12 31 $ 87,346 51,034 6,444 33,179 178,003 102 1 1 $ 87,346 51,034 4,076 31,942 174,398 - - 112 459 571 - - - (160) (160) 102 12 31 $ 87,346 51,034 4,188 32,241 174,809 103 1 1 $ - 14,418 2,974 30,341 47,733-1,000 728 922 2,650 - - - (53) (53) 103 12 31 $ - 15,418 3,702 31,210 50,330 102 1 1 $ - 13,417 2,331 29,425 45,173-1,001 643 1,067 2,711 - - - (151) (151) 102 12 31 $ - 14,418 2,974 30,341 47,733 103 12 31 $ 87,346 35,616 2,742 1,969 127,673 102 12 31 $ 87,346 36,616 1,214 1,900 127,076 102 1 1 $ 87,346 37,617 1,745 2,517 129,225-145-

( ) 103 1 1 $ 9,822 956 103 12 31 $ 10,778 102 1 1 $ 7,901 1,921 102 12 31 $ 9,822 103 1 1 $ 6,669 1,509 103 12 31 $ 8,178 102 1 1 $ 3,242 3,427 102 12 31 $ 6,669 103 12 31 $ 2,600 102 12 31 $ 3,153 102 1 1 $ 4,659 103 102 $ 1,509 3,427 ( ) 103.12.31 102.12.31 $ - 112,950 $ 1,552,269 1,116,885 0.75%~1.38% 0.9%~1.27% ( ) -146-

( ) 1. 103.12.31 102.12.31 $ 18,340 18,005 (15,922) (15,048) $ 2,418 2,957 (1) ( ) 15,773 (2) 103 102 1 1 $ 18,005 20,457 - (2,550) 487 433 (152) (335) 12 31 $ 18,340 18,005 (3) 103 102 1 1 $ 15,048 16,864 515 536 - (2,550) 306 298 53 (100) 12 31 $ 15,922 15,048-147-

(4) 103 102 $ 127 121 360 312 (306) (298) $ 181 135 $ 181 135 $ 359 198 (5) 103 102 1 1 $ 6,668 6,433 205 235 12 31 $ 6,873 6,668 (6) 103.12.31 102.12.31 2.125 % 2.00 % 1.750 % 2.00 % 2.750 % 2.50 % (7) 103.12.31 102.12.31 101.12.31 101.1.1 $ 18,340 18,005 20,457 22,809 (15,922) (15,048) (16,864) (18,301) $ 2,418 2,957 3,593 4,508 $ 152 335 469 - $ 53 (208) (167) - 450-148-

(8) 2,418 0.25%516 537 2. 6.00% 3,9594,025 ( ) 1. 103 102 $ 123,082 91,963 26,461 34,604 $ 149,543 126,567 103 102 $ 9,178 9,812 103 102 769,223 760,201 $ 130,768 129,234 (4,126) (5,236) 10% 15,619 2,426 7,282 143 $ 149,543 126,567-149-

2. 103 1 1 $ 766 18,244 5,079 8,693 32,782 (59) (2,166) - 6,426 4,201 - - (5,079) - (5,079) 103 12 31 $ 707 16,078-15,119 31,904 102 1 1 $ 766 9,704 14,891 7,618 32,979-8,540-1,075 9,615 - - (9,812) - (9,812) 102 12 31 $ 766 18,244 5,079 8,693 32,782 103 1 1 $ 109,170 3,487-112,657 27,276 3,386-30,662 - - 4,098 4,098 103 12 31 136,446 6,873 4,098 147,417 102 1 1 $ 68,439 - - 68,439 40,731 3,487-44,218 102 12 31 $ 109,170 3,487-112,657 3. 4. 103.12.31 102.12.31 $ 1,205,371 1,076,831 $ 148,750 127,694 103 102 17.04 % 16.88 % 10204562810-150-

( ) 1,780,000 100,000 10 178,000 1,099,970 () 103 102 $ 109,997 109,997 1. 103.12.31 102.12.31 $ 276,960 276,960-859 $ 276,960 277,819 2. 20% 1% 1% -151-

(1) (2) 101 4 6 1010012865 24,19272,094 (3) 12,000 11,0003,3003,024 102 101 $ 4.20 $ 461,987 4.00 439,988-152-

3. 103 1 1 $ (24,192) 44,809 103 12 31 $ 20,617 102 1 1 $ (72,093) 47,901 102 12 31 $ (24,192) ( ) 1. 103 102 $ 619,680 633,634 109,997 109,997 $ 5.63 5.76 2. 103 102 $ 619,680 633,634 - - ( $ 619,680 633,634 ( ) $ 109,997 109,997 242 199 $ 110,239 110,196 $ 5.62 5.75 103 102 $ 80,644 52,369 2,649 793 9,201 (12,644) $ 92,494 40,518-153-

( ) ( ) 103 102 $ 4,826,949 5,048,072 1. 103.12.31 102.12.31 $ 6,063 1,994 1,102 1,102 11,399 14,750 734,110 225,051 1,759,252 1,647,426 2,493,362 1,872,477 7,357 6,943 $ 2,519,283 1,897,266 103.12.31 102.12.31 $ 3,319 1,900-112,950 875,929 291,933 875,929 404,883 $ 879,248 406,783 2. (1) 2,519,2831,897,266-154-

3. 103 12 31 6 6-12 1-2 2-5 5 $ 875,929 (875,929) (875,929) - - - - - (360,749) (192,111) (168,638) - - - (2,744) 363,493 192,459 171,034 - - - $ 873,185 (873,185) (875,581) 2,396 - - - 102 12 31 $ 112,950 (113,053) (113,053) - - - - 291,933 (291,933) (291,933) - - - - - - - - - - - - (371,725) (161,669) (210,056) - - - (94) 374,275 161,795 212,480 - - - $ 404,789 (402,436) (404,860) 2,424 - - - 4. (1) 103.12.31 102.12.31 $ 67,264 31.71 2,133,127 49,667 29.95 1,487,287 5,615 38.62 216,874 6,517 41.18 268,401 23,167 31.71 734,681 4,301 29.95 128,819 866 38.62 33,445 3,054 41.18 125,770-155-

(2) 1% 13,13012,459 5. 6. (1) (2) (3) 103 12 31 $ - 6,063-6,063 - - 1,102 1,102 - (3,319) - (3,319) $ - 2,744 1,102 3,846-156-

102 12 31 $ - 1,994-1,994 - - 1,102 1,102 - (1,900) - (1,900) $ - 94 1,102 1,196 ( ) 1. (1) (2) (3) 2. 3. (1) -157-

(2) (3) 4. 1,552,269 5. (1) -158-

(2) ( ) 103.12.31 102.12.31 $ 1,126,696 601,102 (734,110) (225,051) $ 392,586 376,051 $ 3,215,789 3,027,838 12.21 % 12.42 % ( ) % 103.12.31 102.12.31 Procare Investments Pte. Ltd. (Procare) 100 % 100 % Malacca International Corporation (Malacca) 100 % 100 % Cathay Holdings Corporation (Cathay Holdings) 100 % 100 % Microlife European Holding AG (MLE Holding) 100 % 100 % - 100 % 100 % 100 % - 25 % Microlife Intellectual Property AG (MIP) 100 % 100 % Microlife AG (ML AG) 100 % 100 % Lifeware Rheintal AG (Lifeware) 100 % 100 % Microlife Health Management Ltd. UK (ML UK) 100 % 100 % Microlife France SA (ML France) 100 % 100 % Microlife Watch BP AG (ML Watch BP AG) 99 % 99 % Microlife Watch BP Soluttons BV (ML NLD) 100 % 100 % UAB Microlife Vilnius (MLB) 100 % 100 % Microlife Service AG (ML Service) 100 % 100 % Microlife American Trading Corporation (MATC) 100 % 100 % Cathay International Corporation (CIC) - 100 % Microlife Health Solutions Inc. (MHS) 100 % 100 % -159-

% 103.12.31 102.12.31 Biddeford Blankets Limited Liability Corporation (BBLLC) 100 % 100 % Microlife USA Inc. (ML USA) 100 % 100 % Microlife Medical Home Solutions Inc. ( MiMHS) 100 % 100 % Microlife Watch BP GmbH 99 % 99 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Biddeford Subic Corporation (BSC) - 100 % 50% MLE Holding MIP 100% ( ) ( ) 1. 103 102 $ 3,164,380 3,155,985 MATC 30~18060~90 60~90 MATC 3%~19% 2. 103 102 $ 3,822,344 4,019,912 Malacca -160-

Malacca 11,182 3. 103.12.31 102.12.31 $ 1,323,663 1,215,540 8,245 30,657-4,747 $ 1,331,908 1,250,944 4. 103.12.31 102.12.31 $ 590,546 22 90,460 117,694 $ 681,006 117,716 5. 103.12.31 102.12.31 $ - 4,747 6. 103.12.31 102.12.31 $ 300,000 300,000 24,203 24,201 7. 103 102 $ 39,788 61,290-161-

( ) 103 102 $ 6,703 5,658 103.12.31 102.12.31 $ 6,436 6,033 921 910 $ 7,357 6,943 1. 103.12.31 102.12.31 $ 1,641,670 1,641,670 2. Procare 4,360 ( ) 103 102-96,289 96,289-101,162 101,162-7,218 7,218-7,189 7,189-4,140 4,140-4,160 4,160-4,016 4,016-4,187 4,187-2,650 2,650-2,711 2,711-1,509 1,509-3,427 3,427 91 93-162-

( ) 95,000 ( ) 1. 0 ML Watch BP AG 4,825 - - - 2 - - - 1,286,316 1,286,316 1 1 2 2. 0 Malacca 1 2 3,215,789 1,061,112 1,061,112 5,970-33.00 % 3,215,789 Y - - 0 2 3,215,789 6,436 6,436-6,436 0.20 % 3,215,789 Y - Y 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. -163-

3. - 1,212,640 8,270 1.72 % - - - - Cathay Holdings - Cathay Holdings - Cathay Holdings - 648,000 3,129 18.00 % - - - 1,102 1.77 % 402-1,653 1,412 0.002 % 2,213-14,078 22 0.012 % - - 100,000 360 1.81 % - - 4. 5. 6. 7. ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) MATC (2,766,305) 57 % 1,232,529 71 % Malacca 3,814,757 100 % (589,566) 89 % MATC MLU Malacca Malacca (684,029) 25 % ML AG (267,851) 6 % MATC BBLLC 310,017 27 % 2,317,145 61 % (821,670) 96 % 1,317,670 35 % 144,743 - (1,477,030) 53 % 174,211 12 % 61,880 4 % 678,504 60 % 29,789-1 MATC30~18060 90 2MATC 3Malacca 4 Malacca 5-164-

8. 1 MATC 1,232,529 2.41 512,147 967,247 - MATC MLU 310,017 2.04 118,255 96,102 - Malacca 821,670 3.88 289,641 258,992 - MATC BBLLC 678,504 2.25 551,818 678,504 - Malacca 589,566 12.94 - - 344,762-1 9. 3 ( ) MLE Holding 244,774 301,683 809,176 100.00 % 219,489 37,491 37,491 2 MLE Holding ML AG 114,057 ( 2,953 ) 183,013 ( 4,444 ) 507,880 100.00 % 168,320 21,730 21,730 MLE Holding ML UK 23,252 ( 602 ) 24,792 ( 602 ) 453,999 100.00 % 6,067 1,302 1,302 MLE Holding Lifeware 12,669 ( 328 ) 13,508 ( 328 ) 50,000 100.00 % 23,535 2,833 2,833 MLE Holding MIP 39 ( 1 ) 41 ( 1 ) 1 5.00 % 26 38 - MLE Holding ML France 31,556 ( 817 ) 33,646 ( 817 ) 1,702 100.00 % 22,381 659 659 MLE Holding MLB 1,931 ( 50 ) 2,059 ( 50 ) 172,500 100.00 % 46,239 8,944 8,944 MLE Holding ML NLD 1,931 ( 50 ) 12,355 ( 300 ) 50,000 100.00 % 2,528 280 280 MLE Holding Microlife Watch BP AG 34,684 ( 898 ) 31,834 ( 773 ) 132,660 99.00 % 2,585 (550) (544) Microlife Watch BP AG Microlife Watch BP GmbH 1,738 ( 45 ) 1,853 ( 45 ) 25 100.00 % 357 178 178 Procare 258,821 258,821 12,068,425 100.00 % 990,645 52,730 51,181 2 Procare Biddeford Subic Corporation - 141,101 ( 4,730 ) - - - - - 3 Malacca 453,015 453,015 7,562,522 100.00 % 293,263 64,520 71,029 2 Malacca MHS 1,531,104 ( 48,280 ) 1,445,745 ( 48,280 ) 6,023 100.00 % 247,531 65,560 65,560 MHS BBLLC 749,727 ( 23,641 ) 707,930 ( 23,641 ) 590,000 100.00 % 200,580 45,263 45,263 MHS ML USA 455,399 ( 14,360 ) 430,010 ( 14,360 ) 71,800 100.00 % 188,582 21,780 21,780-165-

MHS MiMHS 104,653 98,819 13,975,000 100.00 % 59,048 (1,111) (1,111) ( 3,300 ) ( 3,300 ) Cathay Holdings 71,895 71,895 1,971,704 100.00 % 18,312 141 141 2 Cathay Holdings ML Service Cathay Holdings MATC 6,056 6,056 2,200 100.00 % 1,405 (1,114) (1,114) 41,742 41,742 1,350,000 100.00 % 12,793 1,432 1,432 Cathay Holdings Cathay International Corporation - 1,641 - - - - - 3 MIP - 27,017 - - - - - 1 3 398 398 19 95.00 % 1,548 38 36 1 5,000 5,000 500,000 100.00 % 5,567 1,980 1,980 1-4,001 - - - - - 1 3 1 2 3 ( ) 1. 352,736 ( ) 113,722 - - 113,722 87,880 100.00 % 87,880 940,836 107,044 ( 87,028 )( 1) ( 3,846 ) ( 3,846 ) 6,999 ( ) 6,999 - - 6,999 (38,780) 100.00 % (38,780) 3,301 - ( 200 ) ( 200 ) ( 200 ) 67,743 ( 2,000 ) ( ) ( ) 33,871 ( 1,000 ) - - 33,871 ( 1,000 ) 9,284 100.00 % 9,157 (14,011) - 28,659 ( 1,000 ) ( ) 28,659 ( 1,000 ) 11,155 ( ) - (3,536 ) ( 2) - - 28,659 ( 1,000 ) - - - ( 2) (4,703) 100.00 % (4,703) 17,847 - (18,270) 100.00 % (18,270) 13,584 - Procare1,000 1 57,000 2 3,536-166-

2. 183,251 6,046 416,324 6,046 57,000 1,929,473 3. -167-

$ 303 76,771 ( 1,866,994.70 6,862,842.14 12,151 22,550.18 1,995.47 2,241,800947,877.24 ) 295,762 372,533 60,000 9,500,000 301,274 361,274 $ 734,110 1 38.62 1 31.71 1 32.11 1 4.09 49.28 1 0.271 5.10-168-

$ 1,001 CHDE POLSKA SP.Z.O.O.SP.K 73,329 POCODIL LIMITED 37,699 COMERCIALIZADORA MEXICANA ANAPI, S A. DE. C.V. 25,726 COLPHARMA S.R.L. SEDE OPERATIVA 24,591 ALPHA MEDICA 23,558 250,180 435,083 (27,293) 407,790 $ 408,791 5 $ 129,272 163,811 (1,384) $ 127,888-169-

5,049,994 $ 25,373 - - 5,049,994 25,373 - - - - % - - - 500,000 3,587 - - - - - 1,980 500,000 100.00 % 5,567-5,567 400,024 2,816 - - 400,024 2,816 - - - - % - - - MLE Holding 989,085 266,028 - - 179,909 56,909-10,370 809,176 100.00 % 219,489-250,945 Procare 12,068,425 883,115 - - - - - 107,530 12,068,425 100.00 % 990,645-988,948 Malacca 7,562,522 197,849 - - - - - 95,414 7,562,522 100.00 % 293,263-359,671 Cathay Holdings 1,971,704 18,279 - - - - - 33 1,971,704 100.00 % 18,312-18,312 MIP 19 1,614 - - - - - (66) 19 95 % 1,548-1,548 $ 1,398,661-85,098 215,261 1,528,824 1,624,991-170-

$ 62,313 26,742 26,425 12,000 65,510 $ 192,990 5% $ 27,564 1,378 $ 28,942 5% -171-

$ 1,833,149 1,575,246 1,120,751 199,733 98,070 $ 4,826,949 $ 153,464 3,825,924 20,924 (129,272) $ 3,871,040-172-

$ 21,659 51,976 26,793 66,998 1 1 83,501-2 7,634 7,112 11,972 4,261 3,615 4,268 53,475-2,060 44,970 - - 17,788 34,530 13,307 $ 300,286 97,234 58,403 5% -173-

六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 -174-

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 單 位 : 新 台 幣 千 元 年 度 差 異 項 目 102 年 度 103 年 度 金 額 % 流 動 資 產 4,568,926 4,527,349-41,577-0.91 採 權 益 法 之 投 資 5,124 2,980-2,144-41.84 不 動 產 廠 房 及 351,996 312,729-39,267-11.16 設 備 無 形 資 產 57,123 61,109 3,986 6.98 其 他 資 產 237,856 171,821-66,035-27.76 資 產 總 額 5,221,025 5,075,988-145,037-2.78 流 動 負 債 2,021,222 1,663,895-357,327-17.68 非 流 動 負 債 163,079 196,020 32,941 20.20 負 債 總 額 2,184,301 1,859,915-324,386-14.85 歸 屬 於 母 公 司 業 3,027,838 3,215,789 187,951 6.21 主 之 權 益 股 本 1,099,970 1,099,970 0 0.00 資 本 公 積 277,819 276,960-859 -0.31 保 留 盈 餘 1,674,241 1,818,242 144,001 8.60 其 他 權 益 -24,192 20,617 44,809-185.22 非 控 制 權 益 8,886 284-8,602-96.80 權 益 總 額 3,036,724 3,216,073 179,349 5.91 註 : 前 後 期 變 動 比 例 達 百 分 之 二 十 以 上, 且 變 動 金 額 達 新 台 幣 一 千 萬 元 者 分 析 說 明 如 下 : 1. 其 他 資 產 減 少, 係 一 年 期 以 上 之 定 期 存 款 減 少 所 致 2. 非 流 動 負 債 增 加, 主 要 係 遞 延 所 得 稅 負 債 增 加 所 致 3. 其 他 權 益 增 加, 主 要 係 本 公 司 長 期 投 資 主 要 以 美 金 計 價, 民 國 103 年 12 月 31 日 因 美 元 升 值, 致 累 積 換 算 調 整 數 增 加 所 致 -175-

二 財 務 績 效 單 位 : 新 台 幣 千 元 年 度 102 年 度 103 年 度 增 減 金 額 變 動 比 例 營 業 收 入 淨 額 5,896,673 5,881,327-15,346-0.26 營 業 成 本 3,695,186 3,730,251 35,065 0.95 營 業 毛 利 2,201,487 2,151,076-50,411-2.29 營 業 費 用 1,495,568 1,466,355-29,213-1.95 營 業 淨 利 705,919 684,721-21,198-3.00 營 業 外 收 入 及 支 出 84,025 113,670 29,645 35.28 稅 前 淨 利 789,944 798,391 8,447 1.07 減 : 所 得 稅 費 用 158,983 178,711 19,728 12.41 本 期 淨 利 630,961 619,680-11,281-1.79 註 : 前 後 期 變 動 比 例 達 百 分 之 二 十 以 上, 且 變 動 金 額 達 新 台 幣 一 千 萬 元 者 分 析 說 明 如 下 : 1 營 業 外 收 入 及 支 出 淨 額 增 加, 主 要 係 美 金 升 值 致 外 幣 兌 換 利 益 增 加 所 致 三 現 金 流 量 ( 一 ) 最 近 年 度 現 金 流 量 變 動 之 分 析 年 度 項 目 103 年 度 102 年 度 增 ( 減 ) 比 例 % 現 金 流 量 比 率 58.85% 33.50% 75.67% 現 金 流 量 允 當 比 率 122.39% 119.61% 2.32% 現 金 再 投 資 比 率 13.73% 6.84% 100.73% 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 現 金 流 量 比 率 增 加 主 要 係 應 付 帳 款 減 少 所 致, 現 金 再 投 資 比 率 提 高 主 要 因 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 增 加 ( 二 ) 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 單 位 : 新 台 幣 千 元 期 初 現 金 餘 額 全 年 來 自 營 業 全 年 現 金 剩 餘 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 活 動 淨 現 金 流 量 現 金 流 出 量 ( 不 足 ) 數 額 投 資 計 劃 理 財 計 劃 1,884,510 5,814,577 5,766,950 1,932,137 - - ( 三 ) 流 動 性 不 足 之 改 善 計 畫 : 不 適 用, 本 公 司 流 動 資 產 佔 流 動 負 債 比 率 為 272%, 且 未 來 一 年 現 金 並 無 不 足 情 況, 流 動 情 形 良 好 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 : 無 -176-

五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 ( 一 )Malacca 於 民 國 一 一 年 度 十 月 轉 增 資 MHS, 現 金 增 資 金 額 計 29,255 千 元, 並 據 以 轉 投 資 MLU, 做 為 營 運 週 轉 所 需 ( 二 ) 熱 情 豆 行 動 樂 活 科 技 股 份 有 限 公 司 於 民 國 一 二 年 二 月 辦 理 減 資 彌 補 虧 損 12,000 千 元, 同 時 辦 理 現 金 增 資, 百 略 醫 學 科 技 認 購 4,002 千 元 ( 三 )MLEH 於 民 國 一 二 年 三 月 轉 投 資 子 公 司 Microlife Watch BP Solutions BV 計 11,530 千 元, 以 因 應 歐 洲 地 區 推 廣 家 庭 醫 療 解 決 方 案 ( 四 ) MLEH 於 民 國 一 二 年 八 月 及 十 二 月 增 資 Watch BP 計 11,700 千 元, 做 為 營 運 週 轉 所 需 ( 五 ) 本 公 司 於 民 國 一 二 年 度 八 月 轉 增 資 CHC, 現 金 增 資 金 額 計 4,150 千 元, 並 據 以 轉 投 資 MLS, 做 為 營 運 週 轉 所 需 ( 六 ) 展 略 熱 情 豆 Biddeford Subic Corp 與 Cathay International Corp 因 精 簡 集 團 組 織 或 營 運 不 符 經 濟 效 益, 已 於 民 國 一 三 年 辦 理 清 算 六 風 險 管 理 及 評 估 ( 一 ) 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 1. 利 率 變 動 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 之 融 資 政 策 係 確 保 借 款 利 率 以 固 定 利 率 為 基 礎, 未 有 浮 動 利 率 之 債 務, 故 市 場 利 率 變 動 對 公 司 未 來 現 金 流 量 並 無 重 大 影 響 2. 匯 率 變 動 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 主 要 的 資 本 支 出 及 製 造 成 本 以 非 新 台 幣 貨 幣 如 美 元 人 民 幣 及 港 幣 支 付 此 外, 本 公 司 營 收 之 大 宗 主 要 來 自 美 元 及 歐 元 因 此, 任 何 顯 著 的 國 際 匯 率 變 動 對 本 公 司 財 務 狀 況 有 一 定 程 度 的 影 響 隨 時 蒐 集 匯 率 變 化 之 相 關 資 訊, 充 分 掌 握 國 內 外 匯 率 走 勢 及 變 化 資 訊, 以 降 低 匯 率 變 動 所 產 生 之 負 面 影 響, 而 本 公 司 主 要 運 用 遠 期 外 匯 合 約, 以 規 避 由 資 產 與 負 債 所 產 生 的 匯 率 風 險, 近 三 年 避 險 比 率 維 持 三 ~ 五 成 以 上 3. 通 貨 膨 脹 之 影 響 及 因 應 措 施 最 近 年 度 台 灣 地 區 的 通 貨 膨 脹 情 況 平 穩, 對 本 公 司 的 營 收 運 及 獲 利 並 無 重 大 影 響, 惟 各 項 原 物 料 波 動 對 成 本 可 能 造 成 的 後 續 情 況 仍 需 密 切 觀 察 ( 二 ) 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 1. 本 公 司 各 項 投 資 皆 經 過 審 慎 評 估 後 執 行, 且 並 未 從 事 高 風 險 及 高 槓 桿 的 財 務 操 作 2. 本 公 司 依 據 證 期 局 的 相 關 法 令 規 範, 訂 定 了 以 健 全 財 務 及 營 運 之 內 部 管 理 辦 法 及 作 業 程 序, 包 括 資 金 貸 與 他 人 作 業 程 序 及 背 書 保 證 作 業 程 序 等 以 茲 遵 循, 因 此 本 公 司 資 金 貸 與 他 人 及 背 書 保 證 均 依 規 定 辦 理 之 3. 本 公 司 在 自 然 避 險 的 原 則 內, 所 從 事 的 衍 生 性 商 品 交 易 均 是 以 避 險 為 目 的, 其 產 生 之 損 益 在 -177-

公 司 可 控 制 之 範 圍 內 ( 三 ) 流 動 性 風 險 在 最 近 年 度, 本 公 司 流 動 資 產 佔 流 動 負 債 比 率 為 272%; 其 資 本 營 運 資 金 足 以 支 應 履 行 所 有 合 約 義 務, 故 未 有 因 無 法 籌 措 資 金 以 履 行 合 約 義 務 之 流 動 性 風 險 本 公 司 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 即 在 規 避 淨 資 產 與 淨 負 債 之 匯 率 變 動 風 險, 因 到 期 時 有 相 對 之 現 金 流 入 或 流 出, 故 預 期 無 重 大 之 流 動 性 風 險 ( 四 ) 信 用 風 險 本 公 司 主 要 的 潛 在 信 用 風 險 係 源 自 於 現 金 應 收 帳 款 及 所 從 事 之 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 對 象 到 期 無 法 按 約 定 條 件 履 約 之 風 險 本 公 司 之 現 金 存 放 於 不 同 之 金 融 機 構, 以 控 制 暴 露 於 每 一 金 融 機 構 之 信 用 風 險, 而 且 認 為 本 公 司 之 現 金 不 會 有 重 大 之 信 用 風 險 顯 著 集 中 之 虞 另, 本 公 司 之 客 戶 多 由 於 歐 洲 及 美 洲 之 行 銷 中 心 接 洽, 本 公 司 已 定 期 評 估 該 等 客 戶 之 營 運 狀 況 及 應 收 帳 款 之 回 收 可 能 性 此 外, 本 公 司 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 之 交 易 對 象 均 為 信 用 良 好 之 銀 行, 產 生 重 大 信 用 風 險 機 率 極 低 ( 五 ) 市 場 風 險 本 公 司 從 事 之 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 係 以 避 險 為 目 的, 匯 率 變 動 產 生 之 損 益 部 份 大 致 會 與 被 避 險 項 目 之 損 益 抵 銷, 故 市 場 風 險 並 不 重 大 另, 本 公 司 持 有 外 幣 之 應 收 帳 款, 其 匯 率 變 動 產 生 之 兌 換 損 益 與 外 幣 計 價 之 應 付 帳 款 兌 換 損 益 相 互 抵 銷 後 之 淨 兌 換 損 益, 為 本 公 司 因 匯 率 變 動 所 暴 露 之 風 險 ( 六 ) 未 來 研 發 計 畫 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 1. 目 前 本 公 司 研 發 中 心 開 發 中 產 品 及 技 術 (1) 預 計 投 入 之 研 發 費 用 :104 年 度 預 計 投 入 之 研 發 費 用 與 103 年 度 相 當 ;103 年 度 集 團 之 研 發 費 用 為 為 新 台 幣 143,867 仟 元 (2) 未 來 研 發 計 劃 : 主 要 為 改 良 現 有 產 品 以 降 低 成 本 並 提 高 量 測 舒 適 度 及 準 確 度 以 增 加 市 場 競 爭 力, 並 透 過 現 有 研 發 基 礎, 橫 向 整 合 以 提 高 產 品 市 場 應 用 廣 度, 未 來 計 劃 開 發 之 新 技 術 及 產 品 如 下 表 : 最 近 年 度 研 發 計 畫 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 須 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 等 資 訊 充 氣 同 步 量 測 血 壓 計 開 發 中 3,000 千 元 104 年 無 心 電 量 測 技 術 開 發 中 5,000 千 元 104 年 無 心 律 及 血 液 含 氧 偵 測 技 術 開 發 中 5,000 千 元 104 年 無 -178-

最 近 年 度 研 發 計 畫 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 須 再 投 入 之 研 發 費 用 預 計 完 成 量 產 時 間 未 來 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 等 資 訊 無 壓 脈 帶 血 壓 偵 測 技 術 開 發 中 10,000 千 元 105 年 無 距 離 偵 測 之 非 接 觸 額 溫 槍 開 發 中 5,000 千 元 104 年 無 定 位 偵 測 之 耳 溫 槍 開 發 中 3,000 千 元 104 年 無 孩 童 適 用 的 血 壓 量 測 技 術 開 發 中 4,000 千 元 104 年 無 ( 七 ) 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 經 營 團 隊 隨 時 密 切 注 意 可 能 會 影 響 公 司 業 務 智 權 財 務 的 政 策 與 法 律 更 新 在 最 近 年 度, 其 相 關 變 化 對 本 公 司 的 營 運 並 無 重 大 影 響 ( 八 ) 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 產 品 係 以 醫 療 器 材 為 主, 因 醫 療 科 技 之 成 長 較 穩 健, 未 有 革 命 性 產 品 取 代, 致 使 產 品 之 生 命 週 期 較 長, 不 似 高 科 技 或 消 費 性 電 子 產 業 之 變 化 快 速 ; 醫 療 器 材 產 業 近 年 蓬 勃 發 展, 本 公 司 之 研 發 及 產 品 設 計 單 位, 已 針 對 公 司 相 關 產 品 的 未 來 需 求, 提 前 做 必 要 的 研 究, 並 將 流 程 制 度 化 及 知 識 有 效 管 理 因 此, 對 科 技 及 產 業 的 變 化, 公 司 均 可 以 快 速 地 妥 善 因 應 ( 九 ) 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 深 耕 醫 療 量 測 產 業 多 年, 以 讓 每 個 人 有 能 力 管 理 自 己 和 地 球 的 健 康, 讓 人 類 及 行 星 重 獲 健 康 為 我 們 的 願 景, 堅 守 健 康 產 業 把 關 者 的 策 略 未 曾 改 變 ; 在 最 近 年 度, 本 公 司 並 無 任 何 足 以 影 響 正 常 營 運 及 企 業 形 象 的 風 險 事 項 發 生 ( 十 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 本 公 司 並 無 任 何 併 購 計 畫 ( 十 一 ) 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 本 公 司 截 至 年 報 刊 印 日 止, 並 無 執 行 擴 廠 之 行 為 ( 十 二 ) 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 本 公 司 進 銷 貨 政 策 係 以 對 公 司 最 優 化 狀 況 進 行 調 整 在 進 貨 方 面, 與 原 料 供 應 商 已 培 養 長 期 良 好 的 合 作 關 係, 且 亦 有 第 二 三 料 源, 以 確 保 原 物 料 供 應 無 虞 另 於 銷 售 方 面, 亦 與 各 地 區 之 客 戶 及 經 銷 商 維 持 多 年 穩 定 往 來 情 形, 並 無 銷 貨 集 中 之 風 險, 應 收 帳 款 管 理 良 好 ( 十 三 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 -179-

本 公 司 之 董 事 監 察 人 及 大 股 東, 並 無 股 權 大 量 移 轉 之 情 事, 故 對 公 司 無 任 何 影 響 ( 十 四 ) 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 本 公 司 並 無 經 營 權 改 變 的 情 事, 故 無 相 對 之 影 響 和 風 險 ( 十 五 ) 訴 訟 或 非 訟 事 件 本 公 司 無 訴 訟 或 非 訟 事 件 ( 十 六 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 本 公 司 無 其 他 重 要 風 險 事 項 七 其 他 重 要 事 項 : 無 八 風 險 管 理 機 制 ( 一 ) 本 公 司 風 險 管 理 政 策 (1) 持 續 推 動 以 風 險 管 理 為 導 向 之 經 營 模 式 (2) 建 立 及 早 辦 識 準 確 衡 量 有 效 監 督 及 嚴 格 控 管 之 風 險 管 理 機 制 (3) 架 構 全 公 司 整 體 化 之 風 險 管 理 體 系, 將 風 險 控 制 於 可 以 接 受 或 管 制 範 圍 之 內 (4) 引 進 最 佳 風 險 管 理 實 務 並 達 到 持 續 改 善 ( 二 ) 本 公 司 風 險 管 理 架 構 (1) 本 公 司 之 風 險 管 理 架 構 包 括 三 大 組 別, 茲 分 別 說 明 各 組 及 其 職 能 如 下 : 1. 經 營 管 理 組 : 定 期 檢 討 公 司 營 運 目 標 及 預 算 之 執 行 狀 況 財 務 資 金 控 管 是 否 良 好 及 會 計 帳 務 處 理 表 達 是 否 允 當 等 之 可 能 風 險 2. 安 全 衛 生 組 : 針 對 與 勞 工 安 全 衛 生 相 關 業 務 風 險 進 行 控 管, 以 確 保 員 工 安 全 與 健 康 3. 資 訊 安 全 組 : 對 於 資 訊 資 產 之 機 密 性 完 整 性 可 用 性 與 不 符 合 相 關 法 規 要 求 所 可 能 面 臨 之 風 險 進 行 控 管, 以 有 效 及 合 理 地 降 低 企 業 營 運 風 險 (2) 各 大 組 別 為 確 保 達 成 職 能, 並 各 自 下 轄 不 同 任 務 小 組, 茲 列 示 完 整 組 織 架 構 圖 如 下 : -180-

風 險 管 理 機 制 資 訊 安 全 組 安 全 衛 生 組 經 營 管 理 組 資 訊 安 全 內 部 稽 核 小 組 資 訊 安 全 事 件 緊 急 處 理 小 組 資 訊 安 全 維 運 小 組 資 訊 機 房 安 全 小 組 辦 公 處 所 安 全 小 組 業 務 管 理 會 議 績 效 管 理 會 議 生 產 管 理 會 議 九 本 公 司 之 關 鍵 績 效 指 標 (Key Performance Indicator, KPI) 本 公 司 係 發 展 自 有 品 牌 之 數 位 醫 療 量 測 產 品 及 恆 溫 電 毯, 故 現 階 段 以 自 有 品 牌 比 重 及 每 股 盈 餘 為 本 公 司 之 關 鍵 績 效 指 標 103 年 度 自 有 品 牌 比 重 五 成 以 上, 每 股 盈 餘 5.63 元, 均 達 成 年 度 目 標 -181-

捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 1. 關 係 企 業 組 織 圖 日 期 :104 年 5 月 2 日 -182-

2. 各 關 係 企 業 基 本 資 料 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 Cathay Holdings Corp. Microlife Services AG Microlife American Trading Corp. Malacca International Corp. Microlife Health Solutions, Inc. Microlife Medical Home Solutions Inc. Microlife USA, Inc. Biddeford Blankets LLC Microlife European Holding AG Microlife Intellectual Property GmbH Microlife France Huntlaw Buiding, P.O.Box 2804, 1997.10.17 George Town, Grand Cayman, USD 1,971,704 Cayman Islands, British West Indies Espenstrasse 139, 9443 Widnau, 1998.02.20 CHF 220,000 Switzerland Scotia centre,4 th floor, P.O.BOX 2005.11.22 2804, George Town, Grand Cayman, USD 1,350,000 Cayman Islands Lake Building, 1st Floor, wickhams 1998.08.18 cay 1, Road Town, Tortola, British USD 7,562,522 Virgin Islands 2002.05.28 P.O. Box 1182 Saco,ME 04072 USD 48,480,537 2007.11.08 1997.06.11 2001.10.24 1997.01.01 2001.08.02 2001.04.01 Microlife AG 1998.02.20 Lifeware Rheintal AG Microlife UK UAB Microlife Vilnius Microlife Watch BP AG 2001.01.01 2002.07.15 2003.12.31 2008.02.29 2711 Centerville Road, Suite400, Wilmington, New Castle, Delaware 19808, U.S.A. 1617 Gulf to Bay Blvd,2th floor, Clearwater, FL 33755,USA 26 Morin Street-Biddeford Industrial Park PO Box 516 Biddeford,ME 04005 Espenstrasse 139, 9443 Widnau, Switzerland Espenstrasse 139, 9443 Widnau, Switzerland 118-120 Rue de Rivoli, 75001 Paris, France Espenstrasse 139, 9443 Widnau, Switzerland Espenstrasse 139, 9443 Widnau, Switzerland St John's Innovation Centre, Cowley Road, Cambridge, CB4 0WS, UK. J.Galvydzio 5, 08236 Vilnius, Lithuania Espenstrasse 139, 9443 Widnau, Switzerland USD 3,300,000 USD 14,360,000 USD 23,641,096 CHF 8,095,850 CHF 20,000 DEM 130,078 CHF 5,078,800 CHF 700,000 GBP333.999 LTL 172,500 EUR1,340,000 控 股 公 司 醫 療 器 材 之 研 發 電 子 體 溫 計 血 壓 計 及 電 毯 之 行 銷 與 買 賣 投 資 貿 易 控 股 公 司 ( 原 Microlife American Holding Corp.) 健 康 服 務 平 台 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 電 毯 之 製 造 銷 售 及 服 務 等 控 股 公 司 智 慧 財 產 權 管 理 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 整 合 健 康 服 務 事 業 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 -183-

企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 Microlife WatchBP Solutions BV Microlife Watch BP GmbH 華 楷 生 醫 科 技 股 份 有 限 公 司 楊 林 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 Procare Investments Pte. Ltd. 鴻 邦 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 宏 國 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 華 略 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 一 祥 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 宏 國 源 塑 膠 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 2013.3.21 2008.05.31 Mercator I Toernooiveld 200 6525 EC NIJMEGEN The Netherlands Friedrichstr. 14, 70174 Stuttgart, Germany EUR50,000 EUR25,000 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 2011.06.16 台 北 市 內 湖 區 瑞 光 路 439 號 9 樓 NTD5,000,000 專 業 醫 療 產 品 之 買 賣 2013.01.14 1996.12.18 1993.01.14 2003.10.08 2001.11.20 1999.07.06 2011.04.14 臺 北 市 內 湖 區 內 湖 路 1 段 300 號 10 NTD36,000,000 生 物 技 術 服 務 食 品 顧 問 樓 之 2 112 Robinson Road #05-01 Singapore 068902 中 國 深 圳 市 寶 安 區 大 浪 街 道 大 浪 南 路 497 號 SGD 12,068,425 控 股 公 司 HKD 87,000,000 中 國 深 圳 市 龍 華 新 區 觀 瀾 大 坪 社 區 章 企 路 佳 怡 工 業 區 14 號,16 號 USD 2,000,000 廠 房 第 二 三 層,18 号 廠 房 1 棟 101,2-3 層 中 國 深 圳 市 龍 華 新 區 大 浪 辦 事 處 浪 口 社 區 華 盛 路 鸿 邦 电 子 廠 4 号 102,201 中 國 ( 上 海 ) 自 由 貿 易 試 驗 區 英 倫 路 38 號 412 室 中 國 深 圳 市 龍 華 新 區 觀 瀾 街 道 大 坪 社 區 章 企 路 企 坪 佳 怡 工 業 園 16 號 廠 房 第 一 層 102 室 103 室,18 號 廠 房 102-103 USD 200,000 USD 340,000 USD 1,000,000 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 製 造 買 賣 及 行 銷 電 毯 之 製 造 銷 售 等 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 製 造 買 賣 及 行 銷 數 位 體 溫 量 測 系 統 及 數 位 血 壓 量 測 系 統 之 買 賣 及 行 銷 生 產 經 營 血 壓 計 外 賣 體 溫 計 外 賣 耳 溫 槍 及 額 溫 槍 外 賣 3. 推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 者 其 相 同 股 東 資 料 : 無 4. 關 係 企 業 所 營 業 務 及 其 相 互 之 關 聯 行 業 別 關 係 企 業 名 稱 與 他 關 係 企 業 經 營 業 務 之 關 聯 控 股 公 司 Cathay Holdings Corp. 策 略 性 投 資 以 取 得 新 技 術 產 品 及 市 場 貿 易 業 Microlife Services AG 醫 療 器 材 之 研 發 貿 易 業 Microlife American Trading Corporation 電 子 體 溫 計 血 壓 計 及 電 毯 之 行 銷 與 買 賣 貿 易 業 Malacca International Corp 與 大 陸 生 產 基 地 間 貿 易 運 作 樞 紐 控 股 公 司 Microlife Health Solutions, Inc. 擴 展 美 洲 地 區 業 務 醫 療 顧 問 服 務 Microlife Medical Home Solutions Inc. 健 康 服 務 平 台 -184-

行 業 別 關 係 企 業 名 稱 與 他 關 係 企 業 經 營 業 務 之 關 聯 貿 易 業 Microlife USA, Inc. 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 Biddeford Blankets LLC 電 毯 之 製 造 銷 售 及 服 務 等 控 股 公 司 Microlife European Holding AG 擴 展 歐 洲 地 區 業 務 智 慧 財 產 權 管 理 Microlife Intellectual Property GmbH 智 慧 財 產 權 之 申 請 維 護 分 析 訴 訟 等 管 理 貿 易 業 Microlife France 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 Microlife AG 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 Lifeware Rheintal AG 整 合 健 康 服 務 事 業 貿 易 業 Microlife UK 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 UAB Microlife Vilnius 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 Microlife Wach BP AG 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 Microlife WatchBP Solutions BV 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 Microlife Watch BP GmbH 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 華 楷 生 醫 科 技 股 份 有 限 公 司 專 業 醫 療 產 品 之 買 賣 醫 療 顧 問 服 務 楊 林 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 生 物 技 術 服 務 食 品 顧 問 控 股 公 司 Procare Investments Pte. Ltd. 透 過 第 三 地 區 轉 投 資 大 陸 之 控 股 公 司 製 造 業 鴻 邦 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 製 造 買 賣 及 行 銷 製 造 業 宏 國 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 電 毯 之 製 造 銷 售 等 製 造 業 華 略 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 數 位 體 溫 量 測 系 統 數 位 血 壓 量 測 系 統 及 數 位 環 保 量 測 控 制 器 之 製 造 買 賣 及 行 銷 貿 易 業 一 祥 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 數 位 體 溫 量 測 系 統 及 數 位 血 壓 量 測 系 統 之 買 賣 及 行 銷 製 造 業 宏 國 源 塑 膠 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 生 產 經 營 血 壓 計 外 賣 體 溫 計 外 賣 耳 溫 槍 及 額 溫 槍 外 賣 5. 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 Cathay Holdings Corp. 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 董 事 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 金 源 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 1,971,704 100% Microlife Services AG 董 事 Stephan Erbe 0 0% Microlife American Trading Corporation 董 事 Cathay Holdings Corp. 1,350,000 100% -185-

Malacca International Corp. 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 Microlife Health Solutions, Inc. 董 事 董 事 代 表 人 : 林 金 源 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 金 源 Malacca International Corp. 代 表 人 : 林 金 源 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 7,562,522 100% 6,023 100% Microlife Medical Home Solutions Inc. 董 事 林 金 源 0 0% Microlife USA, Inc. 董 事 林 金 源 0 0% Biddeford Blankets LLC 董 事 Microlife Health Solutions, Inc. 代 表 人 : 林 金 源 0 0% Microlife European Holding AG 董 事 Stephan Erbe 0 0% Microlife Intellectual Property GmbH 董 事 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 金 源 19 95% Microlife France 董 事 Victor Aquino 0 0% Microlife AG 董 事 Stephan Erbe 0 0% Lifeware Rheintal AG 董 事 Hubert Bühlmann 0 0% Microlife UK 董 事 Eckehard Fend 0 0% 董 事 Wan-Chin Liu 0 0% UAB Microlife Vilnius 董 事 Stephan Erbe 0 0% Microlife Wach BP AG 董 事 Stephan Erbe 0 0% Microlife WatchBP Solutions BV 董 事 Willem Verberk 0 0% Microlife Watch BP GmbH 華 楷 生 醫 科 技 股 份 有 限 公 司 楊 林 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 Procare Investments Pte. Ltd. 鴻 邦 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 董 事 Eckehard Fend 0 0% 董 事 Wan-Chin Liu 0 0% 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 長 代 表 人 : 林 金 源 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 代 表 人 : 王 道 明 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 代 表 人 : 林 侑 融 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 監 察 人 代 表 人 : 張 超 艇 代 表 500,000 代 表 500,000 代 表 500,000 代 表 500,000 100% 100% 100% 100% 董 事 長 林 金 源 2,952,000 82% 董 事 百 略 醫 學 科 技 ( 股 ) 公 司 648,000 18% 董 事 林 侑 融 0 0 監 察 人 張 超 艇 0 0 董 事 林 金 源 0 0% 董 事 林 哲 煒 0 0% 董 事 Lee Kay Beng 0 0% 董 事 林 金 源 0 0% 董 事 江 台 雄 0 0% 董 事 王 譯 輝 0 0% 宏 國 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 董 事 王 譯 輝 0 0% -186-

企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 華 略 電 子 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 董 事 賴 文 振 0 0% 董 事 長 王 譯 輝 0 0% 一 祥 國 際 貿 易 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 謝 道 林 0 0% 董 事 涂 和 香 0 0% 監 察 人 賴 文 振 0 0% 宏 國 源 塑 膠 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 董 事 王 譯 輝 0 0% 監 察 人 秦 謙 0 0% 6. 各 關 係 企 業 之 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 企 業 名 稱 幣 別 資 本 額 資 產 總 額 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 Microlife European Holding AG 103 年 12 月 31 日, 單 位 : 新 台 幣 千 元 本 期 損 益 ( 稅 後 ) 每 股 盈 餘 ( 元 稅 後 ) 台 幣 190,537 470,044 216,720 253,324 743,594 24,337 37,491 37.62 Malacca International Corp. Procare Investments Pte. Ltd. Cathay Holdings Corp. Microlife Intellectual Property GmbH 華 楷 生 醫 科 技 股 份 有 限 公 司 台 幣 252,243 2,714,594 2,348,708 365,886 6,587,256 57,451 64,520 8.53 台 幣 493,268 2,079,712 1,035,944 1,043,768 3,785,647 82,835 52,730 4.37 台 幣 63,292 1,255,946 1,237,635 18,311 2,769,948-106 141 0.07 台 幣 509 1,660 30 1,630 0 0 38 1,900 台 幣 5,000 8,763 3,196 5,567 9,558 1,988 1,980 3.96 ( 二 ) 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 : 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表, 請 詳 見 本 冊 第 74~123 頁 ( 三 ) 關 係 企 業 報 告 書 : 未 有 需 編 製 關 係 企 業 報 告 書 之 情 事 -187-

關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 聲 明 書 聲 明 書 本 公 司 民 國 一 三 年 度 ( 自 民 國 一 三 年 一 月 一 日 至 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ) 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 特 此 聲 明 百 略 醫 學 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 林 金 源 民 國 一 Ο 四 年 三 月 二 十 四 日 -188-

二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 不 適 用 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 不 適 用 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 玖 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 有 否 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無 -189-