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3 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 104 年 度 年 報 目 錄 頁 次 壹 致 股 東 報 告 書 1 貳 公 司 簡 介 3 一 設 立 日 期 3 二 公 司 沿 革 3 參 公 司 治 理 報 告 6 一 組 織 系 統 6 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 7 三 公 司 治 理 運 作 情 形 17 四 會 計 師 公 費 資 訊 35 五 更 換 會 計 師 資 訊 36 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 36 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 36 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 等 親 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 37 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 38 肆 募 資 情 形 39 一 資 本 及 股 份 39 二 公 司 債 辦 理 情 形 42 三 特 別 股 辦 理 情 形 42 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 43 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 43 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 43 七 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 43 八 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 43 伍 營 運 概 況 44 一 業 務 內 容 44 二 市 場 及 產 銷 概 況 46 三 從 業 員 工 資 訊 50 四 環 保 支 出 資 訊 50

4 五 勞 資 關 係 50 六 重 要 契 約 54 陸 財 務 概 況 55 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 55 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 61 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 67 四 最 近 年 度 財 務 報 告 68 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告 126 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 177 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 178 一 財 務 狀 況 178 二 財 務 績 效 179 三 現 金 流 量 180 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 180 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 181 六 風 險 事 項 應 分 析 評 估 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 事 項 181 七 其 他 重 要 事 項 183 捌 特 別 記 載 事 項 184 一 關 係 企 業 相 關 資 料 184 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 187 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 187 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 188 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 三 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 188

5 壹 致 股 東 報 告 書 各 位 股 東 大 家 好 : 非 常 感 謝 各 位 股 東 蒞 臨 參 加 本 年 度 股 東 常 會 茲 將 本 公 司 104 年 度 營 業 結 果 及 105 年 營 業 計 畫 概 要 報 告 說 明 : 一 104 年 度 營 業 結 果 ( 一 ) 民 國 104 年 度 營 業 計 畫 實 施 成 果 104 年 度 合 併 營 業 收 入 為 新 台 幣 ( 以 下 同 )420,018 仟 元, 較 103 年 度 減 少 24.79%; 合 併 營 業 淨 損 為 76,855 仟 元, 合 併 稅 後 淨 損 為 80,833 仟 元 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;% 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 金 額 增 ( 減 )% 營 業 收 入 420, ,427 (138,409) (24.79) 營 業 成 本 391, ,365 (176,917) (31.13) 營 業 毛 利 28,570 (9,938) 38,508 (387.48) 營 業 費 用 105, ,391 (9,966) (8.64) 營 業 淨 損 (76,855) (125,329) 48,474 (38.68) 稅 前 淨 損 (80,833) (124,470) 43,637 (35.06) ( 二 ) 預 算 執 行 情 形 本 公 司 104 年 度 並 未 對 外 公 布 財 務 預 測 ( 三 ) 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 單 位 :%; 元 項 目 104 年 度 103 年 度 財 務 結 構 (%) 負 債 占 資 產 比 率 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 償 債 能 力 (%) 流 動 比 率 速 動 比 率 資 產 報 酬 率 (9.79) (13.47) 獲 利 能 力 (%) 股 東 權 益 報 酬 率 (20.59) (27.76) 基 本 每 股 盈 餘 (1.63) (2.95) ( 四 ) 研 究 發 展 狀 況 本 公 司 持 續 在 原 有 產 品 項 目 之 業 務 拓 展 並 改 良 外 並 同 時 進 行 新 產 品 開 發 及 相 關 應 用 ; 強 化 公 司 內 部 管 理 及 提 昇 品 質 控 制 能 力, 生 產 優 良 且 精 緻 之 商 品, 以 滿 足 並 超 越 客 戶 之 需 求 二 105 年 度 營 業 計 畫 概 要 ( 一 ) 經 營 方 針 1. 加 強 產 品 研 發, 即 時 反 應 客 戶 對 產 品 的 功 能 需 求, 提 升 市 場 競 爭 優 勢 2. 開 拓 其 他 業 務 項 目, 降 低 單 一 經 營 項 目 的 風 險, 增 加 營 運 績 效 3. 持 續 加 強 成 本 管 控, 降 低 成 本, 提 高 競 爭 力 1

6 ( 二 ) 預 期 銷 售 數 量 及 其 依 據 根 據 104 年 度 之 銷 售 情 形, 並 參 考 產 業 環 境 及 市 場 狀 況, 預 期 未 來 一 年 原 有 產 品 銷 售 數 量 可 望 維 持 成 長 ( 三 ) 重 要 產 銷 政 策 1. 生 產 政 策 方 面 (1) 增 進 生 產 效 率 及 效 能, 以 降 低 生 產 成 本 (2) 強 化 原 料 供 應 來 源 與 穩 定 度, 與 供 應 商 充 份 配 合 建 立 長 久 合 作 關 係 (3) 持 續 機 器 設 備 的 投 資, 提 升 生 產 效 率 2. 銷 售 政 策 方 面 (1) 維 持 良 好 的 產 品 品 質 並 提 升 客 戶 滿 意 度 (2) 強 化 接 單 能 力, 鞏 固 現 有 客 戶 並 積 極 開 拓 國 內 外 銷 售 市 場 以 提 升 市 場 佔 有 率 (3) 尋 求 低 風 險 及 較 高 利 潤 之 商 品 銷 售, 增 加 營 利 三 未 來 公 司 發 展 策 略 ( 一 ) 持 續 機 器 設 備 的 投 資, 提 升 生 產 效 率, 加 強 產 品 品 質 與 增 加 產 品 品 項, 承 接 較 高 毛 利 產 品 的 訂 單 ( 二 ) 重 視 業 務 及 技 術 人 才 的 培 養, 提 升 人 員 素 質 並 加 強 訓 練, 強 健 企 業 體 質 ( 三 ) 多 角 化 經 營, 開 拓 其 他 業 務 項 目, 增 加 不 同 業 務 來 源 的 利 潤, 降 低 單 一 經 營 項 目 的 風 險 ( 四 ) 強 化 公 司 內 部 管 理, 定 期 檢 視 並 檢 討 分 析, 確 實 控 管 收 支 以 健 全 公 司 營 運 效 能 四 受 到 外 部 競 爭 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 ( 一 ) 受 到 外 部 競 爭 環 境 之 影 響 因 受 到 競 爭 廠 商 影 響, 而 有 削 價 競 爭 情 形, 本 公 司 經 由 加 強 品 質 控 管 持 續 產 品 研 發 及 提 升 客 戶 服 務, 來 增 加 競 爭 優 勢 與 接 單 能 力, 以 因 應 產 業 環 境 變 動 與 外 部 競 爭 ( 二 ) 法 規 環 境 之 影 響 本 公 司 秉 持 著 善 盡 社 會 責 任 與 符 合 世 界 有 關 環 境 品 質 之 要 求, 每 年 採 取 定 期 與 不 定 期 抽 查 產 品, 委 託 SGS 測 試, 符 合 環 保 法 規 ; 且 積 極 研 擬 相 關 內 部 辦 法, 並 加 強 公 司 人 員 之 訓 練, 降 低 生 產 對 環 境 的 影 響, 以 遵 守 與 因 應 相 關 法 規 之 要 求 ( 三 ) 總 體 經 營 環 境 之 影 響 因 受 大 環 境 影 響 及 原 料 價 格 上 漲, 生 產 成 本 面 臨 增 加 壓 力, 在 研 發 方 面 需 更 多 的 時 間 與 成 本, 致 使 營 運 成 本 相 對 提 高, 本 公 司 將 尋 求 有 效 降 低 成 本 方 案, 規 劃 優 勢 的 成 本 結 構, 加 強 高 附 加 價 值 產 品 的 研 發 以 減 緩 大 環 境 的 衝 擊 感 謝 各 位 股 東 女 士 先 生 的 愛 護 及 支 持, 繼 續 給 予 我 們 鼓 勵 與 指 教, 本 公 司 全 體 同 仁 將 全 力 以 赴, 持 續 提 高 經 營 績 效, 期 許 公 司 營 運 能 有 更 好 的 表 現, 在 此, 向 各 位 股 東 致 上 最 誠 摯 的 謝 意 敬 祝 身 體 健 康! 萬 事 如 意! 董 事 長 林 博 文 2

7 貳 公 司 簡 介 一 設 立 日 期 : 中 華 民 國 七 十 一 年 十 二 月 三 日 二 公 司 沿 革 年 度 民 國 71 年 12 月 3 重 要 紀 事 創 立 琨 詰 實 業 有 限 公 司, 登 記 資 本 額 為 新 台 幣 壹 佰 萬 元, 創 業 初 期 以 代 理 銷 售 為 主, 主 要 商 品 為 鋁 箔 麥 拉 帶 及 麥 拉 帶, 市 場 占 有 率 約 百 分 之 七 十 改 制 為 琨 詰 工 業 股 份 有 限 公 司, 申 請 設 立 工 廠, 購 置 貼 合 機 分 條 機 等 設 備, 民 國 75 年 8 月 正 式 成 為 製 造 業 的 一 員 民 國 76 年 1 月 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 壹 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 貳 佰 萬 元 民 國 77 年 5 月 增 購 PE 吹 膜 機 製 袋 機 等 機 器, 生 產 高 品 質 的 耐 高 溫 蒸 煮 真 空 袋 7 月 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 肆 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 陸 佰 萬 元 民 國 78 年 9 月 民 國 80 年 9 月 民 國 81 年 12 月 民 國 84 年 民 國 85 年 民 國 86 年 民 國 87 年 8 月 12 月 3 月 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 陸 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 壹 仟 貳 佰 萬 元 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 陸 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 壹 仟 捌 佰 萬 元 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 壹 仟 捌 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 參 仟 陸 佰 萬 元 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 壹 仟 貳 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 肆 仟 捌 佰 萬 元 因 本 公 司 重 視 產 品 研 發, 故 產 品 品 質 不 斷 提 升, 深 受 市 場 好 評, 因 此 為 擴 大 生 產 規 模, 購 入 嘉 義 民 雄 廠 接 受 顧 問 公 司 輔 導 規 劃 ISO9002 的 品 質 認 證, 以 使 本 公 司 產 品 能 在 世 界 各 地 暢 銷 無 阻 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 壹 仟 貳 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 陸 仟 6 月 萬 元 10 月 自 黏 銅 鋁 箔 及 導 電 膠 帶 之 研 發 成 功 3 月 自 黏 銅 鋁 箔 及 導 電 膠 帶 正 式 量 產 7 月 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 參 仟 萬 元 盈 餘 轉 增 資 陸 百 萬 元, 實 收 資 本 額 增 至 新 台 幣 玖 仟 陸 佰 萬 元, 核 定 股 本 增 至 壹 億 參 仟 萬 元 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 伍 仟 萬 元, 實 收 資 本 額 及 核 定 股 本 增 至 新 台 幣 壹 億 肆 仟 10 月 陸 佰 萬 元 12 月 轉 投 資 香 港 錦 嘉 實 業 有 限 公 司 99.99% 之 股 權 6 月 10 月 辦 理 現 金 增 資 新 台 幣 伍 仟 肆 佰 萬 元, 盈 餘 轉 增 資 貳 仟 萬 元, 實 收 資 本 額 增 為 貳 億 貳 仟 萬 元, 核 定 股 本 增 為 肆 億 貳 仟 萬 元 琨 詰 工 業 股 份 有 限 公 司 名 稱 變 更 為 琨 詰 科 技 股 份 有 限 公 司 為 改 善 生 產 環 境 提 高 產 品 品 質, 且 能 達 到 成 本 效 益, 故 縮 減 台 北 生 產 規 模, 並 轉 移 生 產 設 備 至 嘉 義 廠 大 量 生 產

8 年 度 民 國 88 年 民 國 89 年 2 月 通 過 IS-9002 品 質 認 證 8 月 重 要 紀 事 辦 理 盈 餘 轉 增 資 參 仟 參 佰 萬 元, 實 收 資 本 額 增 為 貳 億 伍 仟 參 佰 萬 元, 核 定 股 本 為 肆 億 貳 仟 萬 元 1 月 公 司 股 票 正 式 掛 牌 買 賣 9 月 民 國 90 年 9 月 民 國 91 年 8 月 民 國 93 年 7 月 民 國 94 年 9 月 民 國 95 年 民 國 96 年 9 月 12 月 辦 理 現 金 增 資 參 仟 萬 元, 盈 餘 轉 增 資 伍 仟 陸 拾 萬 元, 實 收 資 本 額 增 為 參 億 參 仟 參 佰 陸 拾 萬 元 辦 理 盈 餘 轉 增 資 及 員 工 紅 利 轉 增 資 陸 仟 捌 佰 捌 拾 貳 萬 陸 仟 元, 實 收 資 本 額 增 為 肆 億 零 貳 佰 肆 拾 貳 萬 陸 仟 元 辦 理 盈 餘 轉 增 資 肆 仟 零 貳 拾 肆 萬 貳 仟 陸 佰 元, 實 收 資 本 額 增 為 肆 億 肆 仟 貳 佰 陸 拾 陸 萬 捌 仟 陸 佰 元 辦 理 盈 餘 轉 增 資 貳 仟 貳 佰 壹 拾 參 萬 參 仟 肆 佰 參 拾 元, 實 收 資 本 額 增 為 肆 億 陸 仟 肆 佰 捌 拾 萬 貳 仟 零 參 拾 元 辦 理 資 本 公 積 轉 增 資 壹 仟 捌 佰 壹 拾 伍 萬 貳 仟 捌 佰 壹 拾 元, 實 收 資 本 額 增 為 肆 億 捌 仟 貳 佰 玖 拾 伍 萬 肆 仟 捌 佰 肆 拾 元 由 陳 萬 富 先 生 擔 任 總 經 理 一 職 辦 理 私 募 現 金 增 資 伍 仟 萬 股, 實 收 資 本 額 增 為 玖 億 捌 仟 貳 佰 玖 拾 伍 萬 肆 仟 捌 佰 肆 拾 元 改 選 董 事 長 由 莊 玉 坪 先 生 擔 任 辦 理 私 募 現 金 增 資 參 仟 參 佰 參 拾 萬 股, 實 收 資 本 額 增 為 壹 拾 參 億 壹 仟 伍 佰 玖 拾 伍 萬 肆 仟 捌 佰 肆 拾 元 4 月 公 司 更 名 為 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 8 月 民 國 97 年 2 月 減 資 彌 補 虧 損 捌 億 玖 仟 捌 佰 壹 拾 參 萬 玖 仟 捌 佰 肆 拾 元, 資 本 額 減 少 為 肆 億 壹 仟 柒 佰 捌 拾 壹 萬 伍 仟 元 辦 理 私 募 現 金 增 資 玖 佰 零 玖 萬 伍 仟 股, 實 收 資 本 額 增 為 伍 億 零 捌 佰 柒 拾 陸 萬 10 月 伍 仟 元 12 月 公 司 遷 址 至 新 北 市 中 和 區 建 康 路 168 號 8 樓 註 銷 庫 藏 股 參 拾 肆 萬 玖 仟 貳 佰 伍 拾 股, 每 股 面 額 10 元, 實 收 資 本 額 減 少 為 伍 億 零 伍 佰 貳 拾 柒 萬 貳 仟 伍 佰 元 減 資 彌 補 虧 損 伍 仟 捌 佰 伍 拾 肆 萬 柒 仟 伍 佰 元, 資 本 額 減 少 為 肆 億 肆 仟 陸 佰 柒 民 國 98 年 12 月 拾 貳 萬 伍 仟 元 民 國 99 年 4 月 由 莊 玉 坪 董 事 長 兼 任 總 經 理 一 職 6 月 辦 理 現 金 增 資 壹 億 伍 仟 萬 元, 實 收 資 本 額 增 為 伍 億 玖 仟 陸 佰 柒 拾 貳 萬 伍 仟 元 改 選 董 事 長 由 林 博 文 先 生 擔 任 民 國 100 年 12 月 由 林 博 文 董 事 長 兼 任 總 經 理 一 職 正 式 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 民 國 101 年 8 月 公 司 遷 址 至 台 北 市 內 湖 區 瑞 光 路 358 巷 38 弄 1 號 1 樓 4

9 減 資 彌 補 虧 損 壹 億 捌 仟 參 佰 參 拾 玖 萬 元, 資 本 額 減 少 為 肆 億 壹 仟 參 佰 參 拾 參 1 月 萬 伍 仟 元 民 國 104 年 2 月 辦 理 私 募 現 金 增 資 壹 仟 萬 股, 實 收 資 本 額 增 為 伍 億 壹 仟 參 佰 參 拾 參 萬 伍 仟 元 8 月 公 司 遷 址 至 台 北 市 內 湖 區 港 墘 路 221 巷 33 號 8 樓 11 月 由 林 國 瑞 先 生 擔 任 總 經 理 一 職 三 104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : ( 一 )104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 辦 理 公 司 併 購 轉 投 資 關 係 企 業 重 整 之 情 形 : 無 ( 二 )104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 股 權 大 量 移 轉 或 更 換 情 形 : 無 ( 三 )104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 經 營 權 之 改 變, 經 營 方 式 或 業 務 內 容 之 重 大 改 變 及 足 以 影 響 股 東 權 益 之 重 要 事 項 與 其 對 公 司 之 影 響 : 無 5

10 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 結 構 : 薪 酬 委 員 會 董 事 長 室 總 經 理 室 股 東 會 董 事 會 董 事 長 總 經 理 監 察 人 稽 核 室 管 理 處 生 產 處 業 務 處 財 會 處 ( 二 ) 各 主 要 部 門 所 營 業 務 部 門 各 部 門 主 要 職 掌 1. 執 行 董 事 會 政 策 決 議 及 營 運 策 略 總 經 理 2. 綜 理 公 司 整 體 營 運 方 針 目 標 預 算 之 規 劃 與 訂 定 3. 全 盤 業 務 之 督 導 管 理 及 協 調, 重 大 經 營 決 策 之 執 行 1. 協 助 稽 核 各 項 規 章 制 度 之 落 實 稽 核 室 2. 執 行 公 司 內 部 稽 核 業 務 3. 提 供 管 理 當 局 改 善 意 見 1. 財 務 規 劃 資 金 調 度 及 風 險 管 理 財 會 處 2. 股 務 作 業 3. 會 計 帳 務 作 業 稅 務 規 劃 管 理 報 表 製 作 分 析 成 本 及 預 算 等 事 項 1. 收 集 國 內 外 市 場 資 訊, 並 擬 定 產 品 及 客 戶 推 廣 策 略 及 執 行 銷 售 計 劃 業 務 處 2. 國 內 外 各 項 產 品 銷 售 價 格 擬 訂 市 場 調 查 及 客 服 與 客 訴 處 理 3. 新 興 市 場 開 發 與 銷 售 服 務 1. 負 責 執 行 品 質 管 理 產 品 出 入 庫 之 品 質 控 管 等 2. 客 訴 處 理 及 客 戶 服 務 原 物 料 入 廠 驗 收 及 倉 儲 管 理 原 物 料 及 半 成 品 出 入 庫 控 管 及 成 品 倉 儲 管 理 與 運 輸 等 生 產 處 3. 綜 合 處 理 一 切 生 產 製 造 事 務 成 本 降 低 之 計 劃 執 行 等 4. 綜 合 有 關 採 購 等 事 宜 之 規 劃 與 執 行 負 責 供 應 商 管 理 與 評 估 及 所 有 原 物 料 之 開 發 與 價 格 調 查 成 本 價 格 檢 討 分 析 1. 人 力 資 源 管 理, 包 括 招 募 任 用 教 育 訓 練 員 工 關 係 等 的 規 劃 及 執 行 2. 資 訊 軟 硬 體 發 展 規 劃 與 執 行 管 理 處 3. 合 約 審 查 草 擬 與 管 理, 訴 訟 及 非 訟 事 件 管 理 4. 統 籌 總 務 行 政 等 各 項 管 理 及 執 行 6

11 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 資 料 1. 董 事 及 監 察 人 資 料 ( 一 ) 105 年 4 月 30 日 單 位 : 股 國 籍 或 職 稱 姓 名 註 冊 地 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 持 股 股 數 股 數 比 率 現 在 持 有 股 數 持 股 股 數 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 比 率 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 董 事 長 中 華 民 國 林 博 文 年 ,242, % 6,242, % 20, % 0 0 台 灣 大 學 國 家 發 展 研 究 所 博 士 候 選 人 穩 穩 全 註 4 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 董 事 長 董 事 副 總 經 理 戴 淑 惠 林 曉 彤 配 偶 姊 弟 中 華 民 國 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 年 ,968, % 1,968, % 無 無 無 無 無 法 人 日 本 國 立 滋 賀 醫 科 大 學 醫 學 博 士 中 國 醫 藥 大 董 事 中 華 民 國 代 表 人 : 林 國 瑞 ( 註 1) 年 學 附 設 醫 院 行 政 副 院 長 中 國 醫 藥 大 學 附 設 醫 院 小 兒 外 科 主 任 註 4 無 無 無 法 人 董 事 中 華 民 國 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 年 ,968, % 1,968, % 無 無 無 無 無 中 華 民 國 代 表 人 : 戴 淑 惠 年 , % 20, % 6,242, % 0 0 嶺 東 科 技 大 學 財 務 管 理 系 昱 昌 事 業 ( 股 ) 公 司 註 4 監 察 人 董 事 長 副 總 經 理 林 博 文 林 曉 彤 配 偶 二 親 等 法 人 董 事 法 人 董 事 獨 立 董 事 中 華 民 國 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 年 ,968, % 1,968, % 無 無 無 無 無 中 華 民 國 代 表 人 : 陳 顥 武 ( 註 2) 年 , % 402, % 德 國 慕 尼 黑 大 學 法 學 博 士 國 立 台 灣 大 學 法 學 系 / 所 教 授 無 無 無 無 中 華 民 國 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 年 ,968, % 1,968, % 無 無 無 無 無 中 華 民 國 代 表 人 : 張 鈺 岳 年 , % 3, % 中 華 民 國 江 寶 銀 年 德 明 財 經 科 技 大 學 企 業 管 理 系 北 安 電 子 股 份 註 4 無 無 無 有 限 公 司 主 辦 會 計 復 興 紡 織 公 司 附 設 補 校 勝 昱 科 技 ( 股 ) 公 司 獨 註 4 無 無 無 立 董 事 獨 立 中 華 民 國 陳 隆 壽 年 董 事 大 同 商 業 專 科 職 業 學 校 合 作 金 庫 銀 行 雲 林 分 無 無 無 無 行 協 理 監 察 人 中 華 民 國 鄭 世 弘 ( 註 3) 年 ,796, % 2,796, % 大 葉 大 學 企 研 所 碩 士 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 註 4 無 無 無 總 經 理 7

12 國 籍 或 職 稱 姓 名 註 冊 地 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 持 股 股 數 股 數 比 率 現 在 持 有 股 數 持 股 股 數 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 比 率 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 監 察 人 中 華 民 國 林 永 燈 年 瑞 士 維 多 利 亞 大 學 企 業 管 理 博 士 豐 禧 貿 易 有 註 4 無 無 無 限 公 司 董 事 長 信 寶 科 技 有 限 公 司 董 事 長 監 察 人 中 華 民 國 李 秀 華 年 , % 331, % 力 行 高 中 凱 美 電 機 ( 股 ) 公 司 廠 務 部 課 長 註 4 無 無 無 註 1: 於 101 年 6 月 21 日 選 任 獨 立 董 事, 另 於 104 年 6 月 29 日 選 任 法 人 董 事 代 表 人 註 2: 於 101 年 6 月 21 日 選 任 監 察 人, 另 於 104 年 6 月 29 日 選 任 法 人 董 事 代 表 人 註 3: 於 101 年 6 月 21 日 選 任 法 人 董 事 代 表 人, 另 於 104 年 6 月 29 日 改 選 監 察 人 註 4: 董 事 目 前 兼 任 其 他 公 司 職 務 情 形 職 稱 姓 名 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 職 務 董 事 長 林 博 文 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 董 事 長 國 鑫 國 際 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 董 事 長 國 璽 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 長 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 董 事 長 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 董 事 長 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 董 事 長 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 董 事 長 國 瑞 國 際 生 技 有 限 公 司 董 事 長 昱 昌 事 業 ( 股 ) 公 司 董 事 長 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 本 公 司 總 經 理 誠 友 開 發 ( 股 ) 公 司 總 經 理 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 董 事 長 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 昱 昌 事 業 ( 股 ) 公 司 監 察 人 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 董 事 國 鑫 國 際 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 董 事 國 璽 投 資 ( 股 ) 公 司 監 察 人 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 董 事 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 本 公 司 財 會 處 副 理 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 董 事 獨 立 董 事 江 寶 銀 尚 德 實 業 ( 股 ) 公 司 法 人 董 事 代 表 人 千 江 月 農 莊 ( 股 ) 公 司 董 事 監 察 人 鄭 世 弘 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 總 經 理 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 監 察 人 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 董 事 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 董 事 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 董 事 睿 國 建 設 有 限 公 司 董 事 長 監 察 人 林 永 燈 聯 傑 國 際 ( 股 ) 公 司 獨 立 董 事 李 記 ( 馬 來 西 亞 ) 電 子 公 司 董 事 總 經 理 信 寶 科 技 有 限 公 司 董 事 長 監 察 人 李 秀 華 凱 美 電 機 ( 股 ) 公 司 廠 務 部 課 長 8

13 2. 法 人 股 東 之 主 要 股 東 法 人 股 東 名 稱 105 年 4 月 30 日 法 人 股 東 之 主 要 股 東 姓 名 持 股 比 例 (%) 林 博 文 45 國 瑞 開 發 建 設 股 份 有 限 公 司 鄭 世 弘 44 張 鈺 岳 法 人 股 東 之 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 : 不 適 用 105 年 4 月 30 日 法 人 名 稱 ( 不 適 用 ) 法 人 之 主 要 股 東 4. 董 事 及 監 察 人 資 料 ( 二 ) 105 年 4 月 30 日 姓 名 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 務 法 官 檢 察 官 律 商 務 法 財 務 會 計 或 師 會 計 師 或 其 他 務 財 公 司 業 務 所 須 與 公 司 業 務 所 需 務 會 計 相 關 科 系 之 公 之 國 家 考 試 及 格 或 公 司 業 私 立 大 專 院 校 領 有 證 書 之 專 門 務 所 須 之 講 師 以 上 職 業 及 技 術 人 員 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 ) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 林 博 文 ˇ ˇ ˇ ˇ 0 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 林 國 瑞 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 戴 淑 惠 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 陳 顯 武 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 張 鈺 岳 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 江 寶 銀 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 陳 隆 壽 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 鄭 世 弘 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 林 永 燈 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 1 李 秀 華 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 註 : 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 之 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 之 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 9

14 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 但 依 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 七 條 履 行 職 權 之 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 不 在 此 限 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 10

15 ( 二 ) 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 105 年 4 月 30 日 ; 單 位 : 股 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 總 經 理 中 華 民 國 林 國 瑞 日 本 國 立 滋 賀 醫 科 大 學 醫 學 博 士 中 國 醫 0 藥 大 學 附 設 醫 院 行 政 副 院 長 中 國 醫 藥 大 註 1 無 無 無 學 附 設 醫 院 小 兒 外 科 主 任 行 政 副 總 經 理 中 華 民 國 林 曉 彤 嘉 0 總 南 藥 專 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 副 經 理 註 1 無 無 無 財 會 處 協 理 中 華 民 國 陳 佑 鈞 中 興 大 學 會 計 系 宏 塑 工 業 ( 股 ) 公 司 協 理 無 無 無 無 生 產 處 經 理 中 華 民 國 邱 嘉 得 管 理 處 經 理 中 華 民 國 劉 秀 榕 ( 註 2) 財 務 主 管 中 華 民 國 張 鈺 岳 ( 註 3) , % 註 1: 經 理 人 目 前 兼 任 其 他 公 司 職 務 情 形 樹 德 工 專 機 械 製 造 科 喬 智 電 子 ( 股 ) 公 司 協 理 / 廠 長 國 立 台 北 大 學 法 學 系 心 華 製 衣 發 展 ( 珠 海 ) 有 限 公 司 法 務 室 副 理 德 明 財 經 科 技 大 學 企 業 管 理 系 北 安 電 子 股 份 有 限 公 司 主 辦 會 計 無 無 無 無 無 無 無 無 註 1 無 無 無 職 稱 姓 名 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 職 務 總 經 理 林 國 瑞 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 董 事 長 誠 友 開 發 ( 股 ) 公 司 總 經 理 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 副 總 經 理 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 監 察 人 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 董 事 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 董 事 副 總 經 理 林 曉 彤 國 鑫 國 際 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 董 事 國 璽 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 天 地 文 創 事 業 有 限 公 司 董 事 長 財 務 主 管 張 鈺 岳 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 董 事 註 2: 劉 秀 榕 經 理 於 104/6/21 離 職 註 3: 張 鈺 岳 副 理 於 104/3/27 調 整 職 務 11

16 三 最 近 年 度 支 付 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 1. 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 104 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 職 稱 姓 名 董 事 長 林 博 文 退 職 退 休 報 酬 (A) 金 (B) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 董 事 酬 金 本 公 司 董 事 酬 勞 (C)( 註 1) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 業 務 執 行 費 用 (D) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 2) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 退 職 退 休 金 (F) 員 工 酬 勞 (G) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 註 3) 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數 ( 註 4) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (0.13) (0.13) (0.54) (0.54) 無 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) (0.06) (0.06) (0.15) (0.15) 無 公 司 代 表 人 林 國 瑞 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) (0.12) (0.12) (0.12) (0.12) 無 公 司 代 表 人 戴 淑 惠 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) (0.06) (0.06) (0.06) (0.06) 無 公 司 代 表 人 陳 顯 武 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) (0.06) (0.06) (0.51) (0.51) 無 公 司 代 表 人 張 鈺 岳 董 事 莊 馥 嘉 (0.06) (0.06) (0.06) (0.06) 無 董 事 林 曉 彤 (0.07) (0.07) (0.59) (0.59) 無 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) (0.07) (0.07) (0.07) (0.07) 無 公 司 代 表 人 鄭 世 弘 獨 立 董 事 江 寶 銀 (0.10) (0.10) (0.10) (0.10) 無 獨 立 董 事 陳 隆 壽 (0.13) (0.13) (0.13) (0.13) 無 說 明 : 1. 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 - 退 職 退 休 金,104 年 度 實 際 給 付 退 職 退 休 金 金 額 為 年 6 月 29 日 全 面 改 選 董 事 及 監 察 人 12

17 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 低 於 2,000,000 元 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 林 博 文 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 顯 武 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 江 寶 銀 陳 隆 壽 莊 馥 嘉 林 曉 彤 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 鄭 世 弘 林 博 文 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 顯 武 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 江 寶 銀 陳 隆 壽 莊 馥 嘉 林 曉 彤 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 鄭 世 弘 林 博 文 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 顯 武 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 江 寶 銀 陳 隆 壽 莊 馥 嘉 林 曉 彤 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 鄭 世 弘 林 博 文 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 顯 武 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 江 寶 銀 陳 隆 壽 莊 馥 嘉 林 曉 彤 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 鄭 世 弘 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 以 上 總 計 共 10 人 共 10 人 共 10 人 共 10 人 註 1: 本 公 司 104 度 盈 餘 分 配 董 事 會 通 過 不 分 派 董 事 酬 勞 註 2: 本 公 司 及 財 務 報 表 內 所 有 公 司 之 稅 後 淨 損 為 81,948,774 元 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 3: 民 國 104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 本 公 司 並 無 發 行 員 工 認 股 權 憑 證 註 4: 民 國 104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 本 公 司 並 無 發 行 限 制 員 工 權 利 新 股 情 形 13

18 2. 監 察 人 之 酬 金 職 稱 姓 名 監 察 人 酬 金 A B 及 C 等 三 項 總 額 占 報 酬 (A) 酬 勞 (B) 業 務 執 行 費 用 (C) 稅 後 純 益 之 比 例 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 104 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ) 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 監 察 人 鄭 世 弘 (0.049) (0.049) 無 監 察 人 林 永 燈 (0.115) (0.115) 無 監 察 人 李 秀 華 (0.115) (0.115) 無 監 察 人 蘇 永 吉 (0.068) (0.068) 無 說 明 :104 年 6 月 29 日 全 面 改 選 董 事 及 監 察 人 酬 金 級 距 表 監 察 人 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 前 三 項 酬 金 總 額 (A+B+C) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 D 低 於 2,000,000 元 鄭 世 弘 林 永 燈 李 秀 華 蘇 永 吉 鄭 世 弘 林 永 燈 李 秀 華 蘇 永 吉 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 0 0 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 以 上 0 0 總 計 共 4 人 共 4 人 註 1: 本 公 司 104 年 度 盈 餘 分 配 董 事 會 通 過 不 分 派 監 察 人 酬 勞 註 2: 本 公 司 及 財 務 報 表 內 所 有 公 司 之 稅 後 淨 損 為 81,948,774 元 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 14

19 3. 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 職 稱 姓 名 董 事 長 兼 總 經 理 本 公 司 薪 資 (A) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 (B) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 員 工 酬 勞 金 額 (D) 本 公 司 ( 註 1) 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%)( 註 2) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 ( 註 3) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 104 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數 ( 註 4) 林 博 文 1,700 1, (2.10) (2.10) 無 總 經 理 林 國 瑞 (0.09) (0.09) 無 副 總 經 理 林 曉 彤 (1.28) (1.28) 無 說 明 :1. 林 博 文 總 經 理 於 104 年 10 月 31 日 卸 任, 由 林 國 瑞 總 經 理 於 104 年 11 月 1 日 就 任 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 酬 金 級 距 表 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 低 於 2,000,000 元 林 博 文 林 國 瑞 林 曉 彤 林 博 文 林 國 瑞 林 曉 彤 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 0 0 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 以 上 0 0 總 計 共 3 人 共 3 人 15

20 註 1: 本 公 司 104 年 度 盈 餘 分 配 董 事 會 擬 議 不 分 配 註 2: 本 公 司 及 財 務 報 表 內 所 有 公 司 之 稅 後 淨 損 為 81,948,774 元 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 3: 民 國 104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 本 公 司 並 無 發 行 員 工 認 股 權 憑 證 註 4: 民 國 104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 本 公 司 並 無 發 行 限 制 員 工 權 利 新 股 情 形 註 5: 民 國 104 年 度 實 際 給 付 退 職 退 休 金 金 額 為 0 4. 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 : 不 適 用 ( 四 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 個 體 或 個 別 財 務 報 告 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 1. 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 職 稱 年 度 本 公 司 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 104 年 度 103 年 度 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 董 事 (2.33)% (2.33)% (0.57)% (0.75)% 監 察 人 (0.35)% (0.35)% (0.24)% (0.24)% 總 經 理 及 副 總 經 理 (3.47)% (3.47)% (2.63)% (2.63)% 2. 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 (1) 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 : 董 事 及 監 察 人 依 公 司 章 程 規 定 分 配 董 監 酬 勞 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 依 照 本 公 司 薪 資 報 酬 相 關 制 度 辦 理, 獎 金 及 紅 利 則 依 本 公 司 人 事 規 章 相 關 規 定 辦 理 (2) 訂 定 酬 金 之 程 序 : 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 報 酬, 依 規 定 須 由 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 定 期 評 估 及 訂 立 薪 資 報 酬, 並 提 送 董 事 會 通 過 後 辦 理 (3) 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 : 本 公 司 董 事 監 察 人 經 理 人 之 酬 金, 除 參 考 公 司 營 運 狀 況 及 考 量 未 來 經 營 風 險 及 發 展 外, 亦 參 酌 同 業 水 準 與 市 場 情 形 並 依 所 擔 任 職 位 及 承 擔 責 任 和 對 公 司 貢 獻 度 並 兼 顧 公 司 長 期 和 短 期 營 運 目 標, 以 達 風 險 控 管 之 平 衡 16

21 三 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 104 年 度 董 事 會 開 會 9 次 (A), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 B 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) B/A 備 註 董 事 長 林 博 文 % 連 任 ;104/6/29 董 事 董 事 董 事 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 顯 武 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 % 新 任 ;104/6/ % 連 任 ;104/6/ % 新 任 ;104/6/ % 新 任 ;104/6/29 董 事 莊 馥 嘉 0 0 0% 舊 任 董 事 林 曉 彤 % 舊 任 董 事 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 鄭 世 弘 % 舊 任 獨 立 董 事 江 寶 銀 % 連 任 ;104/6/29 獨 立 董 事 陳 隆 壽 % 連 任 ;104/6/29 監 察 人 鄭 世 弘 % 新 任 ;104/6/29 監 察 人 林 永 燈 % 連 任 ;104/6/29 監 察 人 李 秀 華 % 連 任 ;104/6/29 監 察 人 蘇 永 吉 % 舊 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 本 公 司 並 無 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 之 董 事 會 決 議 事 項 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : ( 一 )104 年 3 月 27 日 董 事 會 討 論 新 任 副 總 經 理 林 曉 彤 任 命 案, 董 事 林 曉 彤 迴 避 此 議 案 之 討 論 與 表 決, 經 餘 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 ( 二 )104 年 5 月 12 日 董 事 會 討 論 解 除 本 公 司 經 理 人 競 業 禁 止 之 限 制 案, 董 事 林 曉 彤 迴 避 此 議 案 之 討 論 與 表 決, 經 餘 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 ( 三 )104 年 8 月 5 日 董 事 會 討 論 委 任 第 二 屆 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 案, 獨 立 董 事 江 寶 銀 陳 隆 壽 為 薪 酬 委 員 會 委 任 人 故 迴 避 此 議 案 之 討 論 與 表 決, 經 餘 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 17

22 ( 四 )104 年 10 月 13 日 董 事 會 討 論 本 公 司 總 經 理 異 動 及 報 酬 案, 董 事 林 國 瑞 為 新 任 總 經 理 故 迴 避 此 議 案 之 討 論 與 表 決, 經 餘 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 ( 五 )104 年 11 月 11 日 董 事 會 討 論 孫 公 司 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 董 事 長 及 董 事 改 派 任 案 及 解 除 本 公 司 經 理 人 競 業 禁 止 之 限 制 案, 董 事 林 國 瑞 為 總 經 理 故 迴 避 此 議 案 之 討 論 與 表 決, 經 餘 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 ( 六 )104 年 12 月 23 日 董 事 會 討 論 本 公 司 104 年 度 經 理 人 年 終 獎 金 發 放 事 宜 案, 董 事 林 國 瑞 為 總 經 理 故 迴 避 此 議 案 之 討 論 與 表 決, 經 餘 出 席 董 事 無 異 議 照 案 通 過 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 ( 一 ) 本 公 司 已 於 95 年 10 月 4 日 訂 定 董 事 會 議 事 規 則, 並 自 96 年 起 依 規 定 實 施, 提 升 董 事 會 運 作 效 率 及 決 策 能 力 ( 二 ) 本 公 司 董 事 會 所 討 論 事 項, 均 由 董 事 充 分 討 論 後 議 決, 並 將 重 要 決 議 事 項 公 告 於 公 司 網 站 年 報 及 主 管 規 定 之 公 開 資 訊 觀 測 站 以 提 昇 資 訊 透 明 度 ( 三 ) 於 100 年 12 月 30 日 通 過 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程 並 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會, 以 協 助 董 會 執 行 其 職 責 ( 四 ) 本 公 司 之 財 務 報 表 委 託 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 定 期 查 核 簽 證 ( 註 ): 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 或 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 : 1. 本 公 司 未 設 置 審 計 委 員 會 2. 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 104 年 度 董 事 會 開 會 9 次 (A), 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 列 席 次 數 (B) 18 實 際 列 席 率 (%) (B/A)( 註 ) 備 註 監 察 人 鄭 世 弘 4 80% 新 任 ;104/6/29 監 察 人 林 永 燈 7 78% 連 任 ;104/6/29 監 察 人 李 秀 華 7 78% 連 任 ;104/6/29 監 察 人 蘇 永 吉 4 100% 舊 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : ( 一 ) 監 察 人 與 公 司 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 ( 例 如 溝 通 管 道 方 式 等 ): 監 察 人 認 為 必 要 時 得 隨 時 與 員 工 或 股 東 直 接 聯 絡 對 談 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): 1. 本 公 司 監 察 人 列 席 董 事 會, 內 部 稽 核 主 管 皆 於 董 事 會 上 報 告 內 控 執 行 情 形, 若 有 稽 核 業 務 或 財 務 相 關 問 題 亦 會 當 場 請 稽 核 相 關 人 員 說 明 ; 內 部 稽 核 主 管 定 期 向 監 察 人 呈 送 稽 核 報 告 審 核 2. 外 部 審 計 之 會 計 師 查 核 報 告 書 均 提 監 察 人 審 查 並 同 意 3. 本 公 司 監 察 人 得 隨 時 調 查 公 司 業 務 及 財 務 狀 況, 並 得 請 董 事 會 或 經 理 人 提 出 報 告, 必 要 時 再 與 會 計 師 聯 絡

23 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 本 公 司 無 此 情 形, 故 不 適 用 ( 註 ): 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 ( 三 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 評 估 項 目 一 公 司 是 否 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 定 並 揭 露 公 司 治 理 實 務 守 則? 二 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 作 業 程 序 處 理 股 東 建 議 疑 義 糾 紛 及 訴 訟 事 宜, 並 依 程 序 實 施? ( 二 ) 公 司 是 否 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單? ( 三 ) 公 司 是 否 建 立 執 行 與 關 係 企 業 間 之 風 險 控 管 及 防 火 牆 機 制? ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 規 範, 禁 止 公 司 內 部 人 利 用 市 場 上 未 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券? 三 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 董 事 會 是 否 就 成 員 組 成 擬 訂 多 元 化 方 針 及 落 實 執 行? ( 二 ) 公 司 除 依 法 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 外, 是 否 自 願 設 置 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會? 是 否 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 摘 要 說 明 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 本 公 司 已 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 無 重 大 差 異 務 守 則 訂 定 公 司 治 理 實 務 守 則, 並 於 公 開 資 訊 觀 測 站 及 公 司 網 站 上 揭 露 ( 一 ) 本 公 司 已 設 置 發 言 人 與 代 理 發 言 人 各 一 人, 針 對 股 東 所 提 出 之 建 議 均 予 適 時 呈 報, 若 有 股 權 糾 紛, 亦 將 協 助 股 東 循 公 正 合 理 方 式 解 決 ( 二 ) 本 公 司 與 主 要 股 東 均 保 持 密 切 聯 繫, 隨 時 掌 握 股 權 變 化 按 月 申 報 董 事 經 理 人 及 持 股 10% 大 股 無 重 大 差 異 東 之 持 有 股 份 ( 三 ) 關 係 企 業 之 資 產 財 務 會 計 與 母 公 司 各 自 獨 立 作 業, 相 關 部 門 亦 定 期 稽 核, 避 免 關 係 企 業 間 產 生 弊 端 而 造 成 公 司 風 險 ( 四 ) 本 公 司 訂 有 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 用 以 規 範 公 司 內 部 人 之 行 為, 禁 止 公 司 內 部 人 利 用 市 場 位 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券 牟 利 行 為 ( 一 ) 本 公 司 目 前 設 有 七 席 董 事, 其 中 獨 立 董 事 為 二 席, 成 員 之 組 成 係 多 元 性, 董 事 獨 立 董 事 及 監 察 人 具 有 商 務 法 務 財 務 會 計 及 本 公 司 除 第 三 項 尚 營 運 所 需 之 專 業 技 術, 且 各 董 監 事 在 規 劃 中 均 具 備 完 整 豐 富 之 學 經 歷, 使 本 公 外, 餘 無 重 大 司 董 事 會 得 以 發 揮 經 營 決 策 及 領 差 異 導 督 導 之 機 能 ( 二 ) 本 公 司 已 於 民 國 100 年 起 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會, 其 他 功 能 性 委 員 會 之 設 置 將 依 法 規 定 裁 量 或 依 公 司 實 需 要 設 置 之 19

24 評 估 項 目 ( 三 ) 公 司 是 否 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法 及 其 評 估 方 式, 每 年 並 定 期 進 行 績 效 評 估? ( 四 ) 公 司 是 否 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性? 四 公 司 是 否 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道, 及 於 公 司 網 站 設 置 利 害 關 係 人 專 區, 並 妥 適 回 應 利 害 關 係 人 所 關 切 之 重 要 企 業 社 會 責 任 議 題? 五 公 司 是 否 委 任 專 業 股 務 代 辦 機 構 辦 理 股 東 會 事 務? 六 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 是 否 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊? 是 否 ˇ ˇ ˇ ˇ 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 摘 要 說 明 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ˇ ( 三 ) 本 公 司 尚 未 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法, 惟 本 公 司 尚 依 照 誠 信 經 營 守 則 規 範, 定 期 評 估 董 事 會 運 作 現 狀 以 強 化 董 事 會 職 能 ( 四 ) 本 公 司 董 事 會 於 每 年 簽 訂 委 任 書 前 評 估 其 獨 立 性 另 簽 證 會 計 師 對 於 委 辦 事 項 及 其 本 身 有 直 接 或 利 害 關 係 者 需 迴 避 會 計 師 之 輪 調 亦 遵 守 相 關 規 定 辦 理 本 公 司 已 於 公 司 網 站 設 置 利 害 關 係 人 專 區, 並 建 置 公 司 財 務 業 務 及 公 司 治 理 相 關 資 訊, 提 供 利 害 關 係 人 足 夠 資 訊 無 重 大 差 異 作 為 判 斷, 以 維 護 其 權 益 本 公 司 委 任 專 業 股 務 代 辦 機 構 元 大 證 券 股 份 有 限 公 司 辦 理 本 公 司 股 務 及 股 無 重 大 差 異 東 會 事 務, 以 維 護 股 東 權 益 ( 一 ) 本 公 司 已 架 設 公 司 網 站, 揭 露 公 司 財 務 業 務 及 公 司 治 理 相 關 資 訊 ( 二 ) 公 司 是 否 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 )? ˇ ( 二 ) 本 公 司 指 定 專 人 負 責 資 訊 維 護 蒐 無 重 大 差 異 集, 並 充 分 揭 露 本 公 司 財 務 業 務 及 其 他 相 關 資 訊 於 公 司 網 站, 並 落 實 發 言 人 制 度 七 公 司 是 否 有 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 ˇ 請 參 閱 以 下 說 明 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 包 括 但 不 限 於 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 無 重 大 差 異 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 )? 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 說 明 如 下 : ( 一 ) 員 工 權 益 : 本 公 司 除 依 法 令 規 定 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 依 法 提 撥 職 工 福 利 金, 實 施 退 休 金 制 度 外, 公 司 額 外 投 保 員 工 團 體 保 險, 以 保 障 員 工 權 益 ( 二 ) 僱 員 關 懷 : 本 公 司 重 視 工 作 環 境 與 員 工 安 全, 並 定 期 實 施 員 工 健 康 檢 查 和 員 工 建 立 良 好 關 係 20

25 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 評 估 項 目 是 否 摘 要 說 明 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ( 三 ) 投 資 者 關 係 : 定 期 於 公 開 資 訊 觀 測 站 公 告 公 司 財 務 狀 況, 若 有 任 何 重 大 訊 息, 皆 即 時 揭 露 於 公 開 資 訊 觀 測 站, 使 股 東 能 獲 得 公 司 財 務 資 料 及 重 大 資 訊, 以 保 障 投 資 人 及 利 害 關 係 人 權 益 益, 並 設 有 發 言 人 制 度, 投 資 人 可 及 時 瞭 解 經 營 狀 況 ( 四 ) 供 應 商 關 係 : 與 供 應 商 建 立 互 信 互 利 關 係, 保 持 良 好 的 關 係 ( 五 ) 利 害 關 係 人 之 權 利 : 本 公 司 於 公 司 網 站 設 有 利 害 人 關 係 專 區, 除 有 發 言 人 及 代 理 發 言 人 外, 亦 有 利 害 關 係 人 之 溝 通 管 道, 若 涉 及 法 律 問 題, 則 將 委 請 專 業 律 師 或 法 務 人 員 進 行 處 理, 以 維 護 利 害 關 係 人 之 權 益 ( 六 ) 董 事 及 監 察 人 進 修 情 形 : 本 公 司 以 積 極 態 度 鼓 勵 董 事 及 監 察 人 參 與 進 修, 並 將 進 修 之 情 形 揭 露 於 公 開 資 訊 觀 測 站 之 公 司 治 理 專 區 進 修 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 進 修 日 期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 董 事 張 鈺 岳 104/7/21 105/1/26 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 上 櫃 興 櫃 公 司 內 部 人 股 權 宣 導 說 明 會 105 年 度 公 司 治 理 論 壇 系 列 - 內 線 交 易 與 企 業 社 會 責 任 座 談 會 進 修 時 數 進 修 是 否 符 合 規 定 3 是 3 是 ( 七 ) 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 : 本 公 司 配 合 相 關 法 令 執 行 各 項 政 策 推 動, 並 建 立 各 項 標 準 作 業 執 行 規 範, 由 各 部 門 控 管 相 關 風 險, 以 降 低 並 且 避 免 任 何 公 司 可 能 面 臨 之 風 險 ( 八 ) 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 : 本 公 司 嚴 格 遵 守 與 客 戶 簽 訂 之 合 約, 妥 善 處 理 客 戶 問 題, 確 保 客 戶 權 益 且 提 供 良 好 的 產 品 ( 九 ) 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 : 已 於 公 司 章 程 訂 定 可 為 董 事 監 察 人 購 買 責 任 保 險 八 公 司 是 否 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告?( 若 有, 請 敍 明 其 董 事 會 意 見 自 評 或 委 外 評 鑑 結 果 主 要 缺 失 或 建 議 事 項 及 改 善 情 形 ) ˇ 本 公 司 尚 無 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告, 未 來 將 依 法 令, 逐 步 推 行 未 來 將 依 法 令, 逐 步 推 行 21

26 ( 四 ) 公 司 如 有 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 : (1) 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 身 份 別 ( 註 1) 條 件 姓 名 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 法 官 檢 察 具 有 商 務 財 官 律 師 會 務 法 務 會 計 計 師 或 其 他 務 財 或 公 司 業 與 公 司 業 務 務 會 計 務 所 需 相 所 需 之 國 家 或 公 司 關 料 系 之 考 試 及 格 業 務 所 公 私 立 大 領 有 證 書 之 需 之 工 專 院 校 講 專 門 職 業 及 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 備 註 獨 立 董 事 獨 立 董 事 師 以 上 技 術 人 員 陳 隆 壽 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 無 江 寶 銀 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 無 其 他 林 衍 伶 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 0 無 註 1: 身 份 別 請 填 列 係 為 董 事 獨 立 董 事 或 其 他 註 2: 各 成 員 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 (3) 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 (5) 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 22

27 (2) 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 資 訊 一 本 公 司 之 薪 資 報 酬 委 員 會 委 員 計 3 人 二 本 屆 委 員 任 期 :104 年 8 月 5 日 至 107 年 6 月 28 日,104 年 度 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 2 次 ( A), 委 員 資 格 及 出 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) (B/A)( 註 ) 備 註 召 集 人 陳 隆 壽 % 連 任 ;104/8/5 委 員 江 寶 銀 % 連 任 ;104/8/5 委 員 林 衍 伶 % 連 任 ;104/8/5 其 他 應 記 載 事 項 : 一 董 事 會 如 不 採 納 或 修 正 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 薪 資 報 酬 委 員 會 意 見 之 處 理 ( 如 董 事 會 通 過 之 薪 資 報 酬 優 於 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 其 差 異 情 形 及 原 因 ): 本 公 司 無 此 情 事 二 薪 資 報 酬 委 員 會 之 議 決 事 項, 如 成 員 有 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 應 敘 明 薪 資 報 酬 委 員 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 成 員 意 見 及 對 成 員 意 見 之 處 理 : 本 公 司 無 此 情 事 註 : 1. 年 度 終 了 日 前 有 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 席 次 數 計 算 之 2. 年 度 終 了 日 前, 有 薪 資 報 酬 委 員 會 改 選 者, 應 將 新 舊 任 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 成 員 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 席 次 數 計 算 之 (3) 薪 資 報 酬 委 員 會 之 職 責 : 一 定 期 檢 討 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程 並 提 出 修 正 建 議 二 訂 定 並 定 期 檢 討 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 年 度 及 長 期 之 績 效 目 標 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 三 定 期 評 估 並 訂 定 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 有 關 本 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 規 程, 詳 細 資 料 請 參 閱 公 司 網 頁 : 23

28 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 : 評 估 項 目 一 落 實 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效? ( 二 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 社 會 責 任 教 育 訓 練? ( 三 ) 公 司 是 否 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 由 董 事 會 授 權 高 階 管 理 階 層 處 理, 及 向 董 事 會 報 告 處 理 情 形? ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 合 理 薪 資 報 酬 政 策, 並 將 員 工 績 效 考 核 制 度 與 企 業 社 會 責 任 政 策 結 合, 及 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 與 懲 戒 制 度? 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 公 司 是 否 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料? ( 二 ) 公 司 是 否 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度? ( 三 ) 公 司 是 否 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 並 執 行 溫 室 氣 體 盤 查 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略? 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 公 司 是 否 依 照 相 關 法 規 及 國 際 人 權 公 約, 制 定 相 關 之 管 理 政 策 與 是 否 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 24 運 作 情 形 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ˇ ( 一 ) 本 公 司 尚 未 訂 定 企 業 社 會 責 任 未 來 將 視 政 策 或 制 度, 惟 目 前 均 依 據 企 實 際 需 求 業 社 會 責 任 政 策 制 度 之 內 涵 精 及 相 關 法 神 與 概 念, 執 行 公 司 各 項 內 部 規 規 範 訂 作 業 及 管 理 定 ( 二 ) 本 公 司 定 期 推 動 教 育 訓 練 及 宣 無 重 大 差 導 事 項, 內 容 包 含 法 律 管 理 異 勞 工 安 全 及 環 保 等 課 程 ( 三 ) 本 公 司 由 管 理 處 兼 任 推 動 企 業 社 會 責 任 之 實 踐 ( 四 ) 本 公 司 已 設 立 薪 資 報 酬 委 員 會 定 期 評 估 董 監 事 及 主 要 經 理 人 薪 資 合 理 性, 目 前 尚 未 將 員 工 績 效 考 核 與 企 業 社 會 責 任 政 策 結 合, 將 列 入 未 來 公 司 推 動 方 向 之 一 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 ( 一 ) 本 公 司 致 力 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 執 行 垃 圾 資 源 分 類 並 委 由 合 格 廠 商 進 行 廢 棄 物 之 回 收 處 理, 以 降 低 對 環 境 所 造 成 之 負 荷 ( 二 ) 本 公 司 訂 有 勞 工 安 全 衛 生 工 作 無 重 大 差 守 則 作 為 環 境 管 理 制 度 之 依 異 據 ( 三 ) 氣 候 變 遷 因 素 對 本 公 司 營 運 活 動 尚 無 重 大 影 響, 本 公 司 於 辦 公 室 進 行 空 調 溫 度 控 制, 逐 步 更 換 節 電 燈 管, 有 效 節 約 能 源, 以 達 節 能 省 電 ( 一 ) 本 公 司 遵 守 相 關 勞 動 法 規 及 尊 重 國 際 公 約 基 本 勞 動 人 權 原 則 無 重 大 差 異

29 程 序? 評 估 項 目 ( 二 ) 公 司 是 否 建 置 員 工 申 訴 機 制 及 管 道, 並 妥 適 處 理? ( 三 ) 公 司 是 否 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 全 與 健 康 教 育? ( 四 ) 公 司 是 否 建 立 員 工 定 期 溝 通 之 機 制, 並 以 合 理 方 式 通 知 對 員 工 可 能 造 成 重 大 影 響 之 營 運 變 動? ( 五 ) 公 司 是 否 為 員 工 建 立 有 效 之 職 涯 能 力 發 展 培 訓 計 畫? ( 六 ) 公 司 是 否 就 研 發 採 購 生 產 作 業 及 服 務 流 程 等 制 定 相 關 保 護 消 費 者 權 益 政 策 及 申 訴 程 序? ( 七 ) 對 產 品 與 服 務 之 行 銷 及 標 示, 公 司 是 否 遵 循 相 關 法 規 及 國 際 準 則? ( 八 ) 公 司 與 供 應 商 來 往 前, 是 否 評 估 供 應 商 過 去 有 無 影 響 環 境 與 社 會 之 紀 錄? 是 否 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 運 作 情 形 摘 要 說 明, 並 保 障 員 工 合 法 權 益 及 雇 用 政 策 無 差 別 待 遇 等, 已 制 定 適 當 之 管 理 方 法 ( 二 ) 本 公 司 依 法 提 供 申 訴 管 道, 並 透 過 勞 資 會 議 溝 通 ( 三 ) 本 公 司 為 提 升 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 對 於 供 水 設 備 進 行 定 期 保 養 與 消 毒 定 期 舉 辦 消 防 安 全 講 習 與 訓 練 及 實 施 安 全 與 健 康 教 育 課 程, 除 每 位 員 工 依 法 令 規 定 投 保 勞 工 保 險 外, 另 額 外 投 保 團 體 保 險, 以 保 障 員 工 人 身 安 全 及 工 作 安 全 ( 四 ) 本 公 司 視 實 際 情 況 與 全 體 員 工 就 營 運 變 動 之 情 形 召 開 會 議, 並 就 公 司 政 策 之 宣 導 員 工 意 見 進 行 溝 通 ( 五 ) 本 公 司 注 重 人 才 培 育 與 發 展, 提 供 員 工 教 育 訓 練 課 程, 以 滿 足 各 個 員 工 之 各 種 需 要, 從 加 強 個 別 員 工 技 能 管 理 領 導 能 力 訓 練 等 ( 六 ) 本 公 司 各 部 門 皆 有 制 定 作 業 相 關 流 程, 另 為 確 保 客 戶 權 益, 在 本 公 司 內 部 設 有 專 職 處 理 有 關 公 司 消 費 者 申 訴 問 題, 藉 由 客 戶 滿 意 度 調 查 及 客 戶 的 聲 音 了 解 客 戶 之 需 求, 做 為 本 公 司 持 續 改 善 之 參 考 指 標, 以 確 保 產 品 符 合 客 戶 之 需 求, 增 加 客 戶 滿 意 度 ( 七 ) 本 公 司 產 品 與 服 務 之 行 銷 及 標 示, 皆 遵 循 相 關 法 規 及 國 際 準 則 ( 八 ) 本 公 司 對 往 來 之 供 應 商, 皆 經 過 謹 慎 之 評 估 作 業, 慎 選 合 作 之 夥 伴, 避 免 影 響 本 公 司 之 商 譽 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 25

30 評 估 項 目 ( 九 ) 公 司 與 其 主 要 供 應 商 之 契 約 是 否 包 含 供 應 商 如 涉 及 違 反 其 企 業 社 會 責 任 政 策, 且 對 環 境 與 社 會 有 顯 著 影 響 時, 得 隨 時 終 止 或 解 除 契 約 之 條 款? 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站 等 處 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊? 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 摘 要 說 明 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ˇ ( 九 ) 本 公 司 與 主 要 供 應 商 之 契 約 目 未 來 將 依 前 尚 無 針 對 供 應 商 違 反 相 關 企 法 令, 逐 業 社 會 責 任 政 策 時 得 隨 時 終 止 步 推 行 或 解 除, 未 來 將 依 法 令, 逐 步 推 行 是 否 ˇ 26 ( 一 ) 本 公 司 於 公 司 網 站 年 報 公 開 無 重 大 差 資 訊 觀 測 站 不 定 期 提 供 財 務 業 異 務 及 重 大 訊 息, 讓 股 東 廠 商 與 客 戶 能 即 時 瞭 解 公 司 營 運 狀 況 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 雖 尚 未 制 定 企 業 社 會 責 任 守 則, 但 為 善 盡 社 會 責 任, 本 公 司 制 定 相 關 制 度 及 辦 法, 皆 遵 守 企 業 社 會 責 任 之 實 務 精 神 並 落 實 執 行, 未 來 將 視 法 令 或 實 務 需 求 訂 定 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 : ( 一 ) 投 資 者 關 係 : 本 公 司 即 時 公 告 財 務 業 務 及 重 大 訊 息 於 公 司 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站, 使 投 資 者 充 分 知 悉 本 公 司 經 營 成 果 及 發 展 方 向 ( 二 ) 員 工 權 益 : 本 公 司 定 期 為 員 工 實 施 健 康 檢 查, 讓 員 工 瞭 解 自 身 健 康 狀 況, 進 而 愛 護 與 強 化 自 己 的 身 心 健 康 ( 三 ) 安 全 衛 生 : 依 據 勞 工 安 全 衛 生 等 相 關 法 令 規 定 辦 理 安 全 衛 生 之 工 作 七 公 司 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 無 ( 六 ) 公 司 履 行 誠 信 經 營 情 形 及 採 行 措 施 評 估 項 目 一 訂 定 誠 信 經 營 政 策 及 方 案 ( 一 ) 公 司 是 否 於 規 章 及 對 外 文 件 中 明 示 誠 信 經 營 之 政 策 作 法, 以 及 董 事 會 與 管 理 階 層 積 極 落 實 經 營 政 策 之 承 諾? 是 否 運 作 情 形 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ˇ ( 一 ) 本 公 司 制 定 誠 信 經 營 守 則, 無 重 大 差 藉 以 建 立 誠 信 經 營 之 企 業 文 化 異 及 健 全 發 展, 規 範 公 司 誠 信 經 營 之 原 則 與 作 法, 而 董 事 在 就 任 時 簽 署 未 有 違 反 誠 信 原 則 行 為 聲 明 書, 董 事 會 與 管 理 階 層 應 承 諾 積 極 落 實, 並 在 內 部 管 理 及 外 部 商 業 活 動 中 確 實 執 行

31 評 估 項 目 ( 二 ) 公 司 是 否 訂 定 防 範 不 誠 信 行 為 方 案, 並 於 各 方 案 內 明 定 作 業 程 序 行 為 指 南 違 規 之 懲 戒 及 申 訴 制 度, 且 落 實 執 行? ( 三 ) 公 司 是 否 對 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 第 七 條 第 二 項 各 款 或 其 他 營 業 範 圍 內 具 較 高 不 誠 信 行 為 風 險 之 營 業 活 動, 採 行 防 範 措 施? 二 落 實 誠 信 經 營 ( 一 ) 公 司 是 否 評 估 往 來 對 象 之 誠 信 紀 錄, 並 於 其 與 往 來 交 易 對 象 簽 訂 之 契 約 中 明 訂 誠 信 行 為 條 款? ( 二 ) 公 司 是 否 設 置 隸 屬 董 事 會 之 推 動 企 業 誠 信 經 營 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 定 期 向 董 事 會 報 告 其 執 行 情 形? ( 三 ) 公 司 是 否 制 定 防 止 利 益 衝 突 政 策 提 供 適 當 陳 述 管 道, 並 落 實 執 行? 是 否 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 27 運 作 情 形 摘 要 說 明 ( 二 ) 本 公 司 於 員 工 工 作 規 則 中 已 訂 定 相 關 作 業 程 序 及 行 為 指 南, 公 司 內 部 稽 核 亦 隨 時 稽 核 公 司 供 應 商 客 戶 是 否 遵 守 相 關 法 令 規 定 ( 三 ) 公 司 對 於 營 業 範 圍 內 具 較 高 不 誠 信 行 為 風 險 之 相 關 人 員, 皆 會 宣 導 且 訂 有 工 作 規 則 加 以 規 範, 或 實 施 職 務 輪 調, 公 司 建 立 有 效 的 會 計 制 度 及 內 部 控 制 制 度, 亦 會 定 期 查 核 以 落 實 程 序, 以 確 保 該 制 度 之 設 計 及 執 行 持 續 有 效 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 ( 一 ) 本 公 司 於 商 業 往 來 時, 均 考 量 無 重 大 差 往 來 對 象 之 誠 信 紀 錄, 依 本 公 異 司 內 部 控 制 要 點 相 關 規 定 進 行 徵 信 作 業, 並 依 據 情 況 於 商 業 契 約 中 明 定 誠 信 條 款, 竭 力 避 免 與 有 不 誠 信 行 為 紀 錄 者 交 易 ( 二 ) 本 公 司 為 健 全 誠 信 經 營 之 管 理, 由 總 經 理 室 負 責 誠 信 經 營 政 策 訂 定, 稽 核 單 位 負 責 監 督 執 行, 並 定 期 向 董 事 會 與 公 司 高 層 報 告 ( 三 ) 本 公 司 訂 有 董 事 監 察 人 暨 經 理 道 德 行 為 準 則, 對 於 防 止 利 益 衝 突 訂 有 相 當 防 範 方 案, 並 於 員 工 新 進 時 給 予 教 育 訓 練 其 相 關 內 容, 工 作 規 則 中 規 範 員 工 必 須 遵 守 各 項 誠 信 守 則 及 違 反 誠 信 守 則 之 獎 懲 規 定 對 於 涉 及 違 反 之 人 員 應 予 陳 述 意 見 之 機 會, 並 應 作 成 書 面 紀 錄 董 事 會 議 事 規 則 中 訂 定 : 董 事 與 其 自 身 或 其 代 表 法 人 有 利 害 關 係 者, 應 於 當 次 董 事 會 說 明 其 利 害 關 係 內 容, 如 有 害 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異

32 評 估 項 目 ( 四 ) 公 司 是 否 為 落 實 誠 信 經 營 已 建 立 有 效 的 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度, 並 由 內 部 稽 核 單 位 定 期 查 核, 或 委 託 會 計 師 執 行 查 核? ( 五 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 誠 信 經 營 之 內 外 部 之 教 育 訓 練? 三 公 司 檢 舉 制 度 之 運 作 情 形 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 具 體 檢 舉 及 獎 勵 制 度, 並 建 立 便 利 檢 舉 管 道, 及 針 對 被 檢 舉 對 象 指 派 適 當 之 受 理 專 責 人 員? ( 二 ) 公 司 是 否 訂 定 受 理 檢 舉 事 項 之 調 查 標 準 作 業 程 序 及 相 關 保 密 機 制? ( 三 ) 公 司 是 否 採 取 保 護 檢 舉 人 不 因 檢 舉 而 遭 受 不 當 處 置 之 措 施? 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站, 揭 露 其 所 訂 誠 信 經 營 守 則 內 容 及 推 動 成 效? 是 否 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 運 作 情 形 摘 要 說 明 於 公 司 利 益 之 虞 時, 不 得 加 入 討 論 及 表 決, 且 討 論 及 表 決 時 應 予 迴 避, 並 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 其 表 決 權 ( 四 ) 本 公 司 已 設 立 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度 及 內 部 稽 核 實 施 細 則, 本 公 司 稽 核 人 員 會 依 循 稽 核 計 劃 定 期 查 核 相 關 部 門, 檢 視 誠 信 經 營 的 相 關 作 法 是 否 落 實 另 有 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 為 本 公 司 做 定 期 財 務 報 表 審 查 ( 五 ) 本 公 司 目 前 積 極 對 員 工 宣 導 誠 信 經 營, 但 無 舉 辦 定 期 之 教 育 訓 練, 本 公 司 已 積 極 規 劃 中 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 重 大 差 異 已 積 極 規 劃 中 ( 一 ) 本 公 司 稽 核 部 門 專 責 處 理 相 關 無 重 大 差 事 務, 若 發 現 或 接 獲 檢 舉, 應 立 異 即 查 明 事 實, 以 維 護 公 司 權 益 若 有 違 反 情 事, 依 公 司 辦 法 規 章 辦 理 懲 處 ( 二 ) 本 公 司 由 專 責 單 位 處 理 相 關 事 無 重 大 差 務, 並 依 規 定 之 流 程 辦 理 異 ( 三 ) 本 公 司 專 責 單 位 對 於 檢 舉 人 身 分 及 檢 舉 內 容 確 實 保 密 無 重 大 差 異 ( 一 ) 本 公 司 目 前 於 公 司 網 站 及 公 開 無 重 大 差 資 訊 觀 測 站 進 行 相 關 訊 息 揭 露 異 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 訂 有 本 身 之 誠 信 經 營 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 無 重 大 差 異 六 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 誠 信 經 營 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 :( 如 公 司 檢 討 修 正 其 訂 定 之 誠 信 經 營 守 則 等 情 形 ) 無 28

33 ( 七 ) 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 : 本 公 司 未 訂 定 公 司 治 理 守 則, 但 訂 有 相 關 規 章 如 下 : 1. 股 東 會 議 事 規 則 2. 董 事 會 議 事 規 則 3. 董 事 及 監 察 人 選 舉 辦 法 4. 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 5. 資 金 貸 與 他 人 作 業 程 序 6. 背 書 保 證 作 業 程 序 7. 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程 8. 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 9. 董 事 監 察 人 暨 經 理 人 道 德 行 為 準 則 10. 公 司 治 理 實 務 守 則 11. 誠 信 經 營 守 則 查 詢 方 式 可 登 入 本 公 司 網 站 ( 投 資 訊 息 專 區, 揭 露 公 司 財 務 業 務 及 公 司 法 規 等 相 關 資 訊 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊, 得 一 併 揭 露 : 1. 本 公 司 已 於 98 年 12 月 份 董 事 會 通 過 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業, 明 確 規 範 公 司 內 部 重 大 資 訊 處 理 揭 露 及 防 範 內 線 交 易 之 管 理, 作 為 董 事 監 察 人 經 理 人 及 員 工 應 遵 循 準 則 ; 公 司 內 部 方 面, 於 董 事 會 通 過 後 將 此 辦 法 置 於 公 司 內 部 文 件 管 理 系 統 及 綱 站, 供 經 理 人 及 員 工 隨 時 查 閱, 避 免 違 反 或 發 生 內 線 交 易 之 違 法 情 事 2. 本 公 司 與 財 務 資 訊 透 明 有 關 人 員, 取 得 主 管 機 關 指 名 之 相 關 證 照 情 形 : (1) 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 之 發 行 人 證 券 商 交 易 所 會 計 主 管 專 業 認 證 合 格 證 明 : 財 會 處 1 人 (2) 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 舉 辦 之 企 業 內 部 控 制 基 本 能 力 測 驗 證 明 : 財 會 處 1 人 (3) 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 企 業 初 任 內 部 稽 核 人 員 職 前 訓 練 研 習 班 : 財 會 處 1 人 3. 經 理 人 及 內 部 稽 核 主 管 進 修 情 形 : 進 修 日 期 職 稱 姓 名 主 辦 單 位 起 迄 稽 核 主 管 會 計 主 管 洪 明 吉 104/2/13 104/2/13 104/10/6 104/10/6 陳 佑 鈞 104/7/15 104/7/24 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 內 部 稽 核 協 會 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 29 課 程 名 稱 主 管 機 關 修 訂 發 布 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 - 修 法 內 容 解 析 與 業 界 因 應 實 務 如 何 進 行 內 部 控 制 自 行 評 估 DIY 發 行 人 證 券 商 交 易 所 會 計 主 管 初 任 進 修 班 進 修 時 數 進 修 是 否 符 合 規 定 18 是 6 是 30 是

34 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 情 形 1. 內 部 控 制 聲 明 書 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 :105 年 3 月 25 日 本 公 司 民 國 104 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 評 估 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 報 導 具 可 靠 性 及 時 性 透 明 性 及 符 合 相 關 規 範 暨 相 關 法 令 規 章 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2. 風 險 評 估,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 與 溝 通, 及 5. 監 督 作 業 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 評 估 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 五 本 公 司 基 於 前 項 評 估 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 104 年 12 月 31 日 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 瞭 解 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 報 導 係 屬 可 靠 及 時 透 明 及 符 合 相 關 規 範 暨 相 關 法 令 規 章 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 105 年 3 月 25 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 7 人 中, 無 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 林 博 文 簽 章 總 經 理 : 林 國 瑞 簽 章 2. 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告 : 無 30

35 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 1. 股 東 常 會 重 要 決 議 內 容 會 議 日 期 重 大 決 議 事 項 執 行 情 形 年 度 股 東 常 會 承 認 事 項 1. 承 認 103 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 2. 承 認 103 年 度 虧 損 撥 補 案 討 論 事 項 1. 修 訂 公 司 章 程 案 2. 改 選 董 事 及 監 察 人 案 本 案 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 照 案 承 認 本 案 經 主 席 徵 詢 全 體 出 席 股 東 無 異 議 照 案 承 認 已 依 修 訂 後 公 司 章 程 運 作 董 事 當 選 名 單 如 下 : 被 選 舉 人 戶 號 或 身 分 證 字 號 戶 名 得 票 總 權 數 林 博 文 42,611, 解 除 新 任 董 事 競 業 禁 止 之 限 制 案 P10XXXXXXX H20XXXXXXX 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 顯 武 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 陳 隆 壽 ( 獨 立 董 事 ) 江 寶 銀 ( 獨 立 董 事 ) 37,726,929 37,726,929 37,726,929 37,461,033 38,543,204 38,543,204 監 察 人 當 選 名 單 如 下 : 被 選 舉 人 戶 號 或 身 分 證 戶 名 得 票 總 權 數 字 號 鄭 世 弘 38,856,118 B10XXXXXXX 林 永 燈 38,037, 李 秀 華 38,034,695 已 於 104 年 6 月 29 日 依 股 東 常 會 通 過 之 決 議 執 行, 解 除 新 任 董 事 從 事 下 列 競 業 行 為 之 限 制 31

36 會 議 日 期 重 大 決 議 事 項 執 行 情 形 職 稱 姓 名 解 除 董 事 競 業 禁 止 之 範 圍 董 事 林 博 文 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 董 事 長 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 董 事 長 國 鑫 國 際 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 董 事 長 國 璽 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 長 國 瑞 國 際 生 技 有 限 公 司 董 事 長 昱 昌 事 業 ( 股 ) 公 司 董 事 長 董 事 戴 淑 惠 昱 昌 事 業 ( 股 ) 公 司 監 察 人 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 董 事 國 鑫 國 際 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 董 事 國 璽 投 資 ( 股 ) 公 司 監 察 人 董 事 張 鈺 岳 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 董 事 獨 立 千 江 月 農 莊 ( 股 ) 公 江 寶 銀 董 事 司 董 事 2. 董 事 會 之 重 要 決 議 內 容 : 屆 次 會 議 日 期 重 要 決 議 事 項 第 十 二 屆 第 二 十 次 第 十 二 屆 第 二 十 一 次 第 十 二 屆 第 二 十 二 次 討 論 事 項 1. 通 過 訂 定 本 公 司 減 資 基 準 日 案 2. 通 過 訂 定 本 公 司 董 事 監 察 人 暨 經 理 人 道 德 行 為 準 則 討 論 事 項 1. 通 過 訂 定 私 募 普 通 股 定 價 相 關 事 宜 討 論 事 項 1. 通 過 訂 定 減 資 換 票 各 項 相 關 事 宜 2. 通 過 本 公 司 103 年 度 營 業 報 告 書 個 體 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表 案 3. 通 過 本 公 司 103 年 度 虧 損 撥 補 案 4. 通 過 出 具 103 年 度 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 5. 通 過 擬 修 訂 本 公 司 章 程 部 份 條 文 案 6. 通 過 本 公 司 董 事 監 察 人 改 選 案 7. 通 過 解 除 新 任 董 事 競 業 禁 止 之 限 制 案 8. 通 過 本 公 司 104 年 股 東 常 會 召 開 及 受 理 1% 以 上 股 東 提 案 相 關 事 宜 9. 通 過 擬 訂 本 公 司 104 年 股 東 常 會 受 理 1% 以 上 股 東 提 名 獨 立 董 事 候 選 人 相 關 事 宜 32

37 屆 次 會 議 日 期 重 要 決 議 事 項 第 十 二 屆 第 二 十 三 次 第 十 三 屆 第 一 次 第 十 三 屆 第 二 次 第 十 三 屆 第 三 次 第 十 三 屆 第 四 次 10. 通 過 為 營 運 週 轉 需 要 與 往 來 金 融 機 構 申 請 新 增 融 資 額 度 案 11. 通 過 資 金 貸 與 孫 公 司 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 案 12. 通 過 修 訂 本 公 司 內 部 控 制 制 度 案 13. 通 過 新 任 副 總 經 理 任 命 案 14. 通 過 本 公 司 財 務 主 管 發 言 人 異 動 案 15. 通 過 購 置 嘉 義 廠 機 器 設 備 案 討 論 事 項 1. 通 過 本 公 司 104 年 第 一 季 合 併 財 務 報 表 案 2. 通 過 審 查 獨 立 董 事 候 選 人 資 格 案 3. 通 過 為 營 運 週 轉 需 要 與 往 來 金 融 機 構 申 請 融 資 額 度 案 4. 通 過 資 金 貸 與 孫 公 司 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 案 5. 解 除 本 公 司 經 理 人 競 業 禁 止 之 限 制 案 6. 通 過 為 擴 充 大 陸 地 區 業 務, 擬 經 由 第 三 地 間 接 對 大 陸 投 資 討 論 事 項 1. 通 過 董 事 長 選 任 案 討 論 事 項 1. 通 過 本 公 司 對 外 指 派 百 分 之 百 子 公 司 法 人 代 表, 授 權 董 事 長 全 權 處 理 案 2. 通 過 總 經 理 續 任 及 報 酬 案 3. 通 過 委 任 第 二 屆 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 案 4. 通 過 本 公 司 104 年 第 二 季 合 併 財 務 報 表 案 5. 通 過 修 訂 本 公 司 董 事 會 議 事 規 則 案 6. 通 過 修 訂 本 公 司 防 範 內 線 交 易 之 管 理 作 業 案 7. 通 過 修 訂 訂 本 公 司 出 納 作 業 管 理 辦 法 與 支 票 開 立 與 領 用 管 理 辦 法 案 8. 通 過 修 訂 本 公 司 內 部 控 制 制 度 案 9. 通 過 為 營 運 週 轉 需 要 與 往 來 金 融 機 構 申 請 融 資 額 度 新 增 及 續 約 案 10. 通 過 遷 移 本 公 司 營 業 場 所 及 電 話 更 新 案 討 論 事 項 1. 通 過 本 公 司 總 經 理 異 動 及 報 酬 案 2. 通 過 第 十 三 屆 董 事 監 察 人 之 薪 資 報 酬 結 構 與 標 準 案 3. 通 過 資 金 貸 與 孫 公 司 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 案 4. 通 過 修 訂 本 公 司 內 部 稽 核 實 施 細 則 案 5. 通 過 修 訂 本 公 司 支 票 開 立 與 領 用 管 理 辦 法 案 6. 通 過 擬 修 訂 本 公 司 背 書 保 證 作 業 程 序 部 份 條 文 案 7. 通 過 本 公 司 背 書 保 證 專 用 章 之 印 鑑 專 責 保 管 人 案 8. 通 過 修 訂 本 公 司 印 鑑 管 理 辦 法 股 務 作 業 管 理 辦 法 預 算 管 理 辦 法 財 產 管 理 辦 法 職 務 代 理 管 理 辦 法 及 個 人 資 料 保 護 管 理 辦 法 等 六 個 辦 法 修 正 9. 通 過 新 增 關 係 企 業 相 互 間 財 務 及 業 務 往 來 管 理 辦 法 案 討 論 事 項 1. 通 過 本 公 司 104 年 第 三 季 合 併 財 務 報 表 案 2. 通 過 修 訂 本 公 司 內 部 稽 核 實 施 細 則 案 3. 通 過 修 訂 本 公 司 內 部 控 制 制 度 案 4. 通 過 本 公 司 105 年 度 內 部 稽 核 計 劃 案 33

38 屆 次 會 議 日 期 重 要 決 議 事 項 第 十 三 屆 第 五 次 第 十 三 屆 第 六 次 第 十 三 屆 第 七 次 5. 通 過 子 公 司 不 得 從 事 資 金 貸 與 他 人 作 業 及 背 書 保 證 作 業 案 6. 通 過 子 公 司 不 得 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 案 7. 通 過 本 公 司 103 年 股 東 臨 時 會 通 過 之 私 募 普 通 股 案, 於 剩 餘 期 限 內 將 不 繼 續 進 行 募 集 8. 通 過 為 營 運 週 轉 需 要 與 往 來 金 融 機 構 申 請 融 資 額 度 續 約 案 9. 通 過 孫 公 司 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 董 事 長 及 董 事 改 派 任 案 10. 通 過 解 除 本 公 司 經 理 人 競 業 禁 止 之 限 制 案 討 論 事 項 1. 通 過 本 公 司 之 重 要 子 公 司 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 擬 停 止 生 產 案 2. 通 過 本 公 司 105 年 度 營 運 計 劃 與 年 度 預 算 案 3. 通 過 孫 公 司 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 董 事 改 派 任 案 4. 通 過 資 金 貸 與 孫 公 司 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 案 5. 通 過 訂 定 本 公 司 申 請 暫 停 交 易 及 恢 復 交 易 作 業 程 序 案 6. 通 過 訂 定 本 公 司 誠 信 經 營 守 則 案 7. 通 過 訂 定 本 公 司 公 司 治 理 實 務 守 則 案 8. 通 過 變 更 對 大 陸 投 資 案 9. 通 過 本 公 司 104 年 度 經 理 人 年 終 獎 金 發 放 事 宜 案 討 論 事 項 1. 通 過 擬 修 訂 本 公 司 公 司 章 程 案 2. 通 過 本 公 司 依 國 際 會 計 準 則 (IAS) 第 36 號 規 定 評 估 資 產 減 損 金 額 案 3. 通 過 本 公 司 104 年 度 營 業 報 告 書 個 體 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表 案 4. 通 過 本 公 司 104 年 度 虧 損 撥 補 案 5. 通 過 出 具 104 年 度 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 6. 通 過 擬 修 訂 本 公 司 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 7. 通 過 討 論 減 資 彌 補 虧 損 案 8. 通 過 本 公 司 105 年 股 東 常 會 召 開 及 受 理 1% 以 上 股 東 提 案 相 關 事 宜 9. 通 過 資 金 貸 與 孫 公 司 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 案 10. 通 過 擬 訂 定 本 公 司 財 務 及 非 財 務 資 訊 管 理 辦 法 財 務 報 表 編 制 流 程 管 理 辦 法 會 計 專 業 判 斷 程 序 會 計 變 動 與 估 計 變 動 管 理 辦 法 11. 通 過 為 營 運 週 轉 需 要 與 往 來 金 融 機 構 申 請 融 資 額 度 續 約 案 討 論 事 項 1. 通 過 本 公 司 105 年 第 一 季 合 併 財 務 報 表 案 2. 通 過 修 訂 本 公 司 財 產 管 理 辦 法 案 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 財 務 主 管 內 部 稽 核 主 管 及 研 發 主 管 等 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 34

39 公 司 有 關 人 士 辭 職 解 任 情 形 彙 總 表 105 年 5 月 31 日 職 稱 姓 名 到 任 日 期 解 任 日 期 辭 職 或 解 任 原 因 財 務 主 管 張 鈺 岳 職 務 調 整 總 經 理 林 博 文 落 實 公 司 治 理 內 部 稽 核 主 管 洪 明 吉 個 人 生 涯 規 劃 註 : 所 稱 公 司 有 關 人 士 係 指 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 財 務 主 管 內 部 稽 核 主 管 及 研 發 主 管 等 四 會 計 師 公 費 資 訊 會 計 師 公 費 資 訊 級 距 表 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 姚 勝 雄 張 瑞 娜 ~ 無 金 額 級 距 公 費 項 目 金 額 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 仟 元 ,000 仟 元 ( 含 )~4,000 仟 元 2, , ,000 仟 元 ( 含 )~6,000 仟 元 ,000 仟 元 ( 含 )~8,000 仟 元 ,000 仟 元 ( 含 )~10,000 仟 元 ,000 仟 元 ( 含 ) 以 上 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 為 審 計 公 費 之 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容 : 金 額 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 會 計 師 事 務 所 名 稱 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 姓 名 姚 勝 雄 張 瑞 娜 審 計 公 費 非 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 人 力 資 源 其 他 小 計 2, 註 1: 本 公 司 非 審 計 公 費 - 其 他 包 含 減 資 190 仟 元 印 刷 費 用 及 差 旅 費 476 仟 元 會 計 師 查 核 期 間 備 註 104/1/1~ 104/12/31 註 104/1/1~ 104/12/31 1 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 更 換 前 後 審 計 公 費 金 額 及 原 因 : 本 公 司 無 此 情 形, 故 不 適 用 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 本 公 司 無 此 情 形, 故 不 適 用 35

40 五 更 換 會 計 師 資 訊 : 無 六 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 : 無 此 情 事 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 ( 一 ) 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 單 位 : 股 104 年 度 當 年 度 截 至 5 月 31 日 止 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 質 押 股 數 增 持 有 股 數 增 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 董 事 長 / 林 博 文 ( 註 5) 10% 大 股 東 6,032, 董 事 國 瑞 開 發 建 設 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 林 國 瑞 262, 董 事 國 瑞 開 發 建 設 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 戴 淑 惠 262, 董 事 國 瑞 開 發 建 設 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 顯 武 262, 董 事 國 瑞 開 發 建 設 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 張 鈺 岳 262, 獨 立 董 事 江 寶 銀 獨 立 董 事 陳 隆 壽 董 事 莊 馥 嘉 (3,074) 0 ( 註 1) 董 事 / 副 總 經 理 林 曉 彤 ( 註 1) (4,090,521) 監 察 人 鄭 世 弘 監 察 人 林 永 燈 監 察 人 李 秀 華 (146,903) 監 察 人 蘇 永 吉 0 0 ( 註 1) 總 經 理 林 國 瑞 ( 註 5) 協 理 / 財 會 主 管 陳 佑 鈞 經 理 邱 嘉 得 經 理 劉 秀 榕 0 0 ( 註 2) 經 理 楊 育 明 0 0 ( 註 3) 財 務 主 管 張 鈺 岳 0 0 ( 註 4) 註 1:104 年 6 月 29 日 全 面 改 選 後 解 任, 故 資 料 僅 截 至 104 年 6 月 29 日 註 2: 劉 秀 榕 經 理 於 104 年 6 月 21 日 離 職, 故 資 料 僅 截 至 104 年 6 月 21 日 註 3: 楊 育 明 經 理 於 104 年 10 月 31 日 離 職, 故 資 料 僅 截 至 104 年 10 月 31 日 註 4: 張 鈺 岳 副 理 於 104 年 3 月 27 日 調 整 職 務, 故 資 料 僅 截 至 104 年 3 月 27 日 註 5: 林 博 文 總 經 理 於 104 年 10 月 31 日 卸 任, 由 林 國 瑞 總 經 理 於 104 年 11 月 1 日 就 任 36

41 ( 二 ) 股 權 移 轉 之 相 對 人 為 關 係 人 資 訊 : 姓 名 股 權 移 轉 原 因 交 易 日 期 交 易 相 對 人 交 易 相 對 人 與 公 司 董 事 監 察 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 股 東 之 關 係 股 數 不 適 用 交 易 價 格 ( 三 ) 股 權 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 資 訊 : 姓 名 質 押 變 動 原 因 變 動 日 期 交 易 相 對 人 交 易 相 對 人 與 公 司 董 事 監 察 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 股 東 之 關 係 股 數 持 股 比 率 質 押 比 率 質 借 ( 贖 回 ) 金 額 不 適 用 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 等 親 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 姓 名 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 之 關 係 資 料 股 數 本 人 持 有 股 份 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 名 稱 ( 或 姓 名 ) 林 博 文 6,242, % 20, % 0 0 李 碧 雲 母 子 無 國 瑞 營 造 ( 股 ) 公 司 負 責 人 : 周 崇 文 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 ( 股 ) 公 司 負 責 人 : 林 博 文 關 係 4,203, % 無 無 無 無 無 無 3,487, % 無 無 無 6,242, % 20, % 0 0 李 碧 雲 母 子 無 郭 永 斌 3,351, % 無 無 無 林 豐 儀 3,134, % 無 無 無 鄭 世 弘 2,796, % 無 無 無 文 寬 開 發 ( 股 ) 公 司 負 責 人 : 王 香 谷 2,461, % 無 無 無 無 無 無 李 碧 雲 2,359, % 林 博 文 母 子 無 國 瑞 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 負 責 人 : 林 博 文 1,968, % 無 無 無 6,242, % 20, % 0 0 李 碧 雲 母 子 無 莊 玉 坪 1,287, % 無 無 無 備 註 37

42 九 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 綜 合 持 股 比 例 104 年 12 月 31 日 ; 單 位 : 股 轉 投 資 事 業 本 公 司 投 資 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 綜 合 投 資 業 之 投 資 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 12,510, % ,510, % Freedom Universal Holdings Ltd Westminster Management Limited 5,000, % 0 0 5,000, % 10, % , % United Sino Group Limited 1,167, % 0 0 1,167, % 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 % % 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 % % 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 % % 註 : 係 公 司 採 用 權 益 法 之 長 期 投 資 38

43 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 1. 股 本 形 成 年 月 發 行 價 格 ( 元 ) 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 ( 仟 股 ) 金 額 ( 仟 元 ) 股 數 ( 仟 股 ) 金 額 ( 仟 元 ) 39 股 本 來 源 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 元 100 1, ,000 設 立 股 本 無 無 元 200 2, ,000 現 金 增 資 1,000 仟 元 無 無 元 600 6, ,000 現 金 增 資 4,000 仟 元 無 無 元 1,200 12,000 1,200 12,000 現 金 增 資 6,000 仟 元 無 無 元 1,800 18,000 1,800 18,000 現 金 增 資 6,000 仟 元 無 無 元 3,600 36,000 3,600 36,000 現 金 增 資 18,000 仟 元 無 無 元 4,800 48,000 4,800 48,000 現 金 增 資 12,000 仟 元 無 註 元 6,000 60,000 6,000 60,000 現 金 增 資 12,000 仟 元 無 註 元 9,600 96,000 9,600 現 金 增 資 30,000 仟 元 96,000 盈 餘 轉 增 資 6,000 仟 元 無 註 元 14, ,000 14, ,000 現 金 增 資 50,000 仟 元 無 註 元 42, ,000 22,000 現 金 增 資 54,000 仟 元 220,000 盈 餘 轉 增 資 20,000 仟 元 無 註 元 42, ,000 25, ,000 盈 餘 轉 增 資 33,000 仟 元 無 註 元 42, ,000 33,360 現 金 增 資 30,000 仟 元 333,600 盈 餘 轉 增 資 50,600 仟 元 無 註 元 42, ,000 40,242 盈 餘 轉 增 資 66,720 仟 元 402,426 員 工 紅 利 轉 增 資 2,106 仟 元 無 註 元 50, ,000 44, ,668 盈 餘 轉 增 資 40,242 仟 元 無 註 元 72, ,000 46, ,802 盈 餘 轉 增 資 22,134 仟 元 無 註 元 72, ,000 48, ,955 資 本 公 積 轉 增 資 18,153 仟 元 無 註 元 100,000 1,000,000 98, ,955 私 募 現 金 增 資 500,000 仟 元 無 註 元 150,000 1,500, ,595 1,315,955 私 募 現 金 增 資 333,000 仟 元 無 註 元 150,000 1,500,000 41, ,815 減 資 898,140 仟 元 無 註 元 150,000 1,500,000 50, ,765 私 募 現 金 增 資 90,950 仟 元 無 註 元 150,000 1,500,000 50, ,272 註 銷 庫 藏 股 3,493 仟 元 無 註 元 150,000 1,500,000 44, ,725 減 資 58,547 仟 元 無 註 元 150,000 1,500,000 15, ,725 現 金 增 資 150,000 仟 元 無 註 元 150,000 1,500,000 41, ,335 減 資 183,390 仟 元 無 註 元 150,000 1,500,000 10, ,335 私 募 現 金 增 資 100,000 仟 元 無 註 19 註 1 : 台 灣 省 政 府 建 設 廳 八 四 建 三 甲 字 第 四 二 九 九 號 函 核 註 9 :91 年 8 月 08 日 (91) 台 財 證 一 字 第 號 函 檢 准 本 次 盈 准 餘 轉 增 資 40,242,600 元 註 2 : 台 灣 省 政 府 建 設 廳 八 五 建 三 辛 字 第 一 九 二 五 四 號 函 核 註 10: 金 管 證 一 字 第 號 函 檢 准 准 註 11: 金 管 證 一 字 第 號 函 核 准 註 3: 台 灣 省 政 府 建 設 廳 八 六 建 三 丁 第 二 六 八 一 七 號 函 核 註 12: 經 授 商 字 第 號 函 核 准 准 註 13: 經 授 商 字 第 號 函 核 准 註 4 : ( 捌 柒 ) 商 號 函 核 准 註 14: 經 授 中 字 第 號 函 核 准 註 5: (87) 台 財 證 ( 一 )52541 號 函 核 准 註 15: 經 授 商 字 第 號 函 核 准 註 6 : (88) 台 財 證 ( 一 )78563 號 函 核 准 註 16: 經 授 商 字 第 號 函 核 准 註 7 : (89) 台 財 證 ( 一 )59468 號 函 核 准 (89) 台 財 註 17: 經 授 商 字 第 號 函 核 准 證 ( 一 )59469 號 函 核 准 註 18: 經 授 商 字 第 號 函 核 准 註 8 : (90) 台 財 證 ( 一 ) 號 函 核 准 註 19: 經 授 商 字 第 號 函 核 准 其 他

44 2. 股 本 種 類 核 定 股 本 股 份 種 類 流 通 在 外 股 份 已 上 櫃 未 上 櫃 ( 註 ) 小 計 105 年 4 月 30 日 ; 單 位 : 股 備 註 未 發 行 股 份 合 計 記 名 普 通 股 19,566,776 31,766,724 51,333,500 98,666, ,000,000 上 櫃 註 : 係 指 私 募 普 通 股 股 票 3. 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 不 適 用 數 量 ( 二 ) 股 東 結 構 股 東 結 構 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 105 年 4 月 30 日 外 國 機 構 合 計 及 外 國 人 人 數 , ,194 持 有 股 數 ,783,891 38,545,628 3,981 51,333,500 持 股 比 例 0.00% 0.00% 24.90% 75.10% 0.00% % ( 三 ) 股 權 分 散 情 形 每 股 面 額 10 元 105 年 4 月 30 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 1 至 999 5, , % 1,000 至 5, ,286, % 5,001 至 10, ,177, % 10,001 至 15, , % 15,001 至 20, , % 20,001 至 30, , % 30,001 至 40, , % 40,001 至 50, , % 50,001 至 100, ,316, % 100,001 至 200, ,194, % 200,001 至 400, ,598, % 400,001 至 600, ,001, % 600,001 至 800, , % 800,001 至 1,000, % 1,000,001 以 上 12 33,422, % 合 計 6,194 51,333, % 特 別 股 股 權 分 散 情 形 : 不 適 用 40

45 ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 股 權 比 例 達 5% 以 上 之 股 東 或 股 權 比 例 占 前 十 名 之 股 東 名 稱 持 股 數 額 及 比 例 : 105 年 4 月 30 日 股 份 主 要 股 東 名 稱 持 有 股 數 持 股 比 例 林 博 文 6,242, % 國 瑞 營 造 股 份 有 限 公 司 4,203, % 穩 穩 全 球 整 合 行 銷 股 份 有 限 公 司 3,487, % 郭 永 斌 3,351, % 林 豐 儀 3,134, % 鄭 世 弘 2,796, % 文 寬 開 發 股 份 有 限 公 司 2,461, % 李 碧 雲 2,359, % 國 瑞 開 發 建 設 股 份 有 限 公 司 1,968, % 莊 玉 坪 1,287, % ( 五 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 單 位 : 新 台 幣 元 年 度 105 年 度 截 至 103 年 104 年 項 目 5 月 31 日 ( 註 8) 最 高 每 股 市 價 最 低 ( 註 1) 平 均 每 股 淨 值 分 配 前 ( 註 2) 分 配 後 加 權 平 均 股 數 ( 仟 股 ) 41,334 50,155 51,334 每 股 盈 餘 每 股 盈 餘 追 溯 調 整 前 (2.05) (1.63) 0.09 ( 註 3) ( 註 3) 追 溯 調 整 後 (2.95) - - 現 金 股 利 每 股 股 利 無 償 盈 餘 配 股 配 股 資 本 公 積 配 股 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) 本 益 比 ( 註 5) (5.46) (7.94) - 投 資 報 酬 分 析 本 利 比 ( 註 6) 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) * 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 註 1: 列 示 各 年 度 普 通 股 最 高 及 最 低 市 價, 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8: 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 最 近 一 季 經 會 計 師 查 核 ( 核 閱 ) 之 資 料 ; 其 餘 欄 位 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 註 9:104 年 度 之 虧 損 撥 補 案 業 經 董 事 會 決 議, 尚 待 股 東 會 決 議 通 過 41

46 ( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1. 公 司 章 程 所 訂 之 股 利 政 策 根 據 公 司 之 規 定, 本 公 司 考 量 公 司 營 運 狀 況 資 金 需 求 資 本 支 出 預 算 整 體 經 營 環 境 變 化 當 年 度 盈 餘 狀 況, 在 股 利 平 衡 及 穩 定 原 則 下, 由 董 事 會 予 以 訂 定, 在 無 其 他 特 殊 情 形 下, 以 不 低 於 當 年 度 稅 後 盈 餘 百 分 之 五 十 為 原 則, 其 中 現 金 股 利 以 不 超 過 股 票 股 利 及 現 金 股 利 合 計 數 百 分 之 五 十 為 限 2. 本 次 股 東 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 : 本 次 股 東 會 擬 議 不 分 配 股 利 3. 預 期 股 利 政 策 將 有 重 大 變 動 : 除 相 關 法 令 另 有 規 定 外, 將 不 會 有 重 大 變 動 ( 七 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 不 適 用 ( 八 ) 員 工 董 事 及 監 察 人 酬 勞 1. 公 司 章 程 所 載 員 工 董 事 及 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 依 目 前 章 程, 本 公 司 年 度 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款 後, 彌 補 以 往 虧 損, 次 提 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積 後, 並 按 法 令 規 定 提 列 特 別 盈 餘 公 積 後, 如 尚 有 盈 餘 得 視 業 務 狀 況 酌 予 保 留 一 部 份 盈 餘 外, 餘 按 下 列 百 分 比 分 配 之 : (1) 員 工 紅 利 不 高 百 分 之 十 五 ; (2) 董 事 監 察 人 酬 勞 不 高 於 百 分 之 十 ; (3) 其 餘 為 股 東 紅 利 員 工 紅 利 以 股 票 發 放 時, 其 對 象 得 包 括 符 合 一 定 條 件 之 從 屬 公 司 員 工, 該 一 定 條 件 由 董 事 會 訂 定 之 本 公 司 105 年 3 月 25 日 董 事 會 討 論 通 過 依 公 司 法 第 235 條 之 1 修 訂 公 司 章 程 如 下, 董 事 會 提 案 擬 提 報 同 年 6 月 28 日 股 東 會 決 議 : 本 公 司 年 度 如 有 獲 利, 應 提 撥 百 分 之 二 到 百 分 之 十 為 員 工 酬 勞, 由 董 事 會 決 議 以 股 票 或 現 金 分 派 發 放, 其 發 放 對 象 包 含 符 合 一 定 條 件 之 從 屬 公 司 員 工 ; 上 開 獲 利 數 額, 應 提 撥 不 高 於 百 分 之 二 為 董 監 事 酬 勞, 由 董 事 會 決 議 以 現 金 發 放 之 ; 但 公 司 尚 有 累 積 虧 損 時, 應 預 先 保 留 彌 補 數 額, 再 依 前 項 比 例 提 撥 員 工 酬 勞 及 董 監 事 酬 勞 本 公 司 年 度 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 繳 稅 款 後, 彌 補 累 積 虧 損, 次 提 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 累 積 已 達 本 公 司 實 收 資 本 額 時, 不 在 此 限, 其 餘 再 依 法 令 或 主 管 機 關 規 定 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積 ; 如 尚 有 餘 額, 由 董 事 會 就 該 餘 額 併 同 累 積 未 分 配 盈 餘 擬 具 分 配 議 案, 提 請 股 東 會 決 議 分 派 股 東 股 息 紅 利 2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 以 股 票 分 派 之 員 工 酬 勞 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 分 派 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 不 適 用 3. 董 事 會 通 過 分 派 酬 勞 情 形 : 無 分 派 4. 前 一 年 度 員 工 董 事 及 監 察 人 酬 勞 之 實 際 分 派 情 形 ( 包 括 分 派 股 數 金 額 及 股 價 ) 其 與 認 列 員 工 董 事 及 監 察 人 酬 勞 有 差 異 者 並 應 敍 明 差 異 數 原 因 及 處 理 情 形 : 不 適 用 ( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 二 公 司 債 辦 理 情 形 : 無 三 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 42

47 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 無 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 : 無 七 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 : 無 八 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 : ( 一 ) 計 畫 內 容 : 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 前 各 次 發 行 或 私 募 有 價 證 券 尚 未 完 成 或 最 近 三 年 內 已 完 成 且 計 畫 效 益 尚 未 顯 現 者 : 無 ( 二 ) 執 行 情 形 : 不 適 用 43

48 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 業 務 範 圍 1. 所 營 業 務 之 主 要 內 容 (1)C 塑 膠 膜 袋 製 造 業 (2)C 工 業 用 塑 膠 製 品 製 造 業 (3)F 塑 膠 膜 袋 批 發 業 (4)F 化 學 原 料 批 發 業 (5)F 塑 膠 膜 袋 零 售 業 (6)F 化 學 原 料 零 售 業 (7)F 國 際 貿 易 業 (8)ZZ99999 除 許 可 業 務 外, 得 經 營 法 令 非 禁 止 或 限 制 之 業 務 2. 營 業 比 重 產 品 別 104 年 度 營 業 收 入 淨 額 ( 仟 元 ) 營 業 比 重 (%) 鋁 箔 麥 拉 帶 174, % 塑 膠 膜 102, % 真 空 袋 22, % 拉 鍊 膠 膜 20, % 積 層 膜 14, % 商 品 19, % 其 他 66, % 合 計 420, % 3. 公 司 目 前 之 商 品 及 服 務 項 目 種 類 內 容 EMI 干 擾 遮 蔽 材 料 鋁 箔 聚 酯 帶 銅 箔 聚 酯 帶 靜 電 防 護 材 自 黏 銅 箔 導 電 布 耐 燃 聚 丙 烯 膜 (FRPP) 抗 靜 電 ( 金 屬 / 鋁 箔 ) 袋 工 業 用 膠 膜 類 拉 鍊 膠 膜 鋁 箔 纖 維 紙 聚 乙 烯 膠 膜 雙 層 共 擠 壓 膜 真 空 包 裝 袋 高 溫 殺 菌 袋 鋁 箔 袋 保 麗 袋 夾 鏈 袋 積 層 材 料 類 自 動 包 裝 袋 自 動 成 型 袋 彩 色 印 刷 膠 膜 感 壓 膠 紙 商 品 前 述 各 項 產 品 及 相 關 原 材 料 買 賣 業 務 4. 計 劃 開 發 之 新 商 品 服 務 項 目 極 細 鋁 箔 麥 拉 銅 箔 麥 拉 異 材 質 薄 膜 產 品 及 新 材 料 測 試 使 用 44

49 ( 二 ) 產 業 概 況 1. 產 業 之 現 況 與 發 展 因 積 層 複 合 材 料 應 用 極 為 廣 泛, 但 就 其 產 品 類 別 而 言, 可 分 為 二 大 類 簡 單 分 析 之 : (1) 電 子 材 料 : 在 電 線 電 纜 及 電 腦 連 接 線 部 份, 公 司 生 產 EMI 干 擾 遮 蔽 材 料 (2) 傳 統 產 業 : 主 要 在 拉 鍊 製 造 業 及 食 品 加 工 業 部 份 由 於 電 子 材 料 部 份 為 目 前 發 展 重 心, 為 管 控 成 本 以 避 免 原 物 料 價 格 波 動 過 大, 除 與 國 內 廠 商 積 極 合 作 外 並 配 合 國 外 廠 商 合 作, 亦 有 穩 定 的 成 長 2. 產 業 上 中 下 遊 之 關 聯 性 上 游 中 游 下 游 鋁 箔 麥 拉 帶 貿 易 商 拉 鍊 膠 膜 電 線 電 纜 廠 煉 鋼 廠 拉 鍊 製 造 廠 真 空 袋 塑 化 廠 積 層 膜 食 品 加 工 廠 電 子 廠 塑 膠 膜 彩 藝 廠 3. 產 品 之 各 種 發 展 趨 勢 及 競 爭 情 形 在 PE 塑 膠 膜 方 面 為 因 應 其 他 廠 商 價 格 競 爭, 公 司 將 提 升 產 品 品 質 並 增 加 應 用 範 圍, 有 效 降 低 成 本 以 提 升 公 司 產 品 競 爭 力 ; 並 持 續 研 發 新 產 品 拓 展 新 客 戶 及 市 場, 與 其 他 競 爭 者 產 品 作 出 區 隔 ( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 本 公 司 104 年 度 除 原 有 產 品 項 目 業 務 拓 展, 為 建 立 核 心 競 爭 產 品, 同 時 進 行 新 產 品 開 發 及 新 產 品 應 用 發 展, 以 提 升 產 品 競 爭 力 為 有 效 降 低 生 產 成 本 並 提 升 產 品 品 質, 將 機 器 設 備 汰 舊 換 新, 研 擬 製 程 之 簡 化 與 整 合 方 式, 加 強 生 產 線 自 動 化, 品 質 監 測 能 力 與 人 員 訓 練, 加 強 控 管 製 造 流 程 提 升 生 產 計 畫 管 理 及 庫 存 管 理 效 能, 提 高 產 品 良 率 降 低 客 訴 及 減 少 呆 滯 庫 存 發 生 率 45

50 ( 四 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 1. 短 期 目 標 (1) 產 品 方 面 : 提 升 產 品 品 質 及 客 戶 滿 意 度 (2) 行 銷 方 面 : 強 化 客 戶 關 係, 符 合 客 戶 需 求 以 維 持 長 期 合 作 (3) 生 產 方 面 : 落 實 產 品 品 質 管 理, 提 高 產 能 利 用 率, 原 料 價 格 追 蹤 以 控 制 成 本 (4) 營 運 方 面 : 持 續 降 低 應 收 帳 款 天 數, 加 強 銀 行 短 期 營 運 資 金 來 源 2. 長 期 目 標 (1) 產 品 方 面 : 往 更 高 附 加 價 值 產 品 發 展 並 增 加 產 品 應 用 範 圍 (2) 行 銷 方 面 : 多 角 化 經 營, 擴 大 營 運 規 模 以 增 加 營 業 收 入 及 毛 利 率 (3) 生 產 方 面 : 與 供 應 商 建 立 長 久 合 作 關 係 以 維 持 原 料 採 購 數 量 及 價 格 的 穩 定, 持 續 改 善 設 備 性 能, 提 升 設 備 效 率, 強 化 產 品 生 產 品 質 良 率 (4) 營 運 方 面 : 持 續 改 善 公 司 內 部 管 理, 確 實 控 管 收 支, 以 健 全 公 司 營 運 狀 況 二 市 場 及 產 銷 概 況 ( 一 ) 市 場 分 析 1. 主 要 商 品 ( 服 務 ) 之 銷 售 ( 提 供 ) 地 區 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;% 年 度 104 年 度 項 目 銷 售 金 額 百 分 比 內 銷 228, 外 亞 洲 187, 美 洲 澳 洲 1, 銷 歐 洲 1, 合 計 420, 市 場 占 有 率 本 公 司 主 要 產 品 包 括 鋁 箔 聚 酯 薄 膜 類 拉 鍊 膠 膜 PE 塑 膠 膜 類 等, 主 要 應 用 於 電 線 電 纜 工 業 拉 鍊 製 造 業 食 品 加 工 業, 與 客 戶 建 立 長 期 合 作 關 係 ; 其 中 鋁 箔 聚 酯 薄 膜 類 產 品 市 場 競 爭 較 為 激 烈, 另 拉 鍊 膠 膜 PE 塑 膠 膜 類 項 目, 由 於 僅 在 台 灣 生 產 銷 售, 目 前 在 台 灣 市 場 占 有 率 大 約 在 三 成 及 一 成 左 右 3. 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性 (1)EMI 干 擾 遮 蔽 材 料 : 開 發 符 合 客 戶 需 求 之 產 品 並 加 強 開 發 外 銷 業 務, 且 積 極 爭 取 國 內 高 科 技 廠 商 之 訂 單, 提 高 市 場 占 有 率 (2) 工 業 用 膠 膜 類 : 提 升 產 品 製 程 技 術 與 膠 膜 性 能, 降 低 製 膜 成 本 並 提 升 生 產 效 率, 增 加 產 品 競 爭 力 4. 競 爭 利 基 (1) 掌 握 市 場 訊 息 即 時 反 應 客 戶 對 產 品 的 需 求, 加 強 產 品 功 能, 提 高 附 加 價 值 : 持 續 進 行 產 品 開 發, 落 實 品 質 管 理, 即 時 反 應 客 戶 對 產 品 的 需 求, 提 升 客 戶 滿 意 度 以 穩 定 客 戶 訂 單, 並 積 極 開 發 新 客 戶, 擴 大 市 場 占 有 率, 提 高 競 爭 力 46

51 (2) 產 品 品 質 與 產 品 製 程 技 術 : 精 進 生 產 製 程 技 術, 加 強 品 質, 提 高 產 能 利 用 率 並 改 善 產 能, 增 加 產 品 競 爭 力 (3) 建 立 海 外 銷 售 通 路, 加 強 客 戶 關 係 : 積 極 拓 展 產 品 銷 售 範 圍, 掌 握 商 機 擴 大 市 場 占 有 率 5. 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 素 對 策 (1) 有 利 因 素 A. 由 傳 統 塑 膠 加 工 產 業 提 升 為 製 造 高 功 能 性 高 附 加 價 值, 與 高 精 密 度 的 積 層 複 合 材 料, 自 設 生 產 線 製 作 耐 燃 聚 丙 烯 膜, 可 取 代 高 單 價 之 進 口 材 料 B. 行 銷 策 略 採 用 專 業 化 模 式, 由 加 工 的 技 術 層 面 了 解 客 戶 與 市 場 的 需 求, 並 且 提 出 符 合 客 戶 需 求 的 解 決 方 案, 進 而 與 同 業 廠 商 界 定 出 專 業 價 值 的 差 異 性 (2) 不 利 因 素 A. 原 物 料 成 本 與 匯 率 影 響 由 於 原 物 料 成 本 增 加 與 匯 率 之 波 動, 不 利 於 庫 存 與 成 本 管 控, 影 響 產 品 售 價 與 利 潤, 庫 存 材 料 的 財 務 風 險 增 加, 亦 影 響 客 戶 簽 署 長 期 合 約 的 意 願 因 應 對 策 : 有 效 降 低 匯 率 變 動 對 營 運 獲 利 之 影 響, 本 公 司 與 銀 行 保 持 良 好 關 係, 隨 時 蒐 集 匯 率 變 化 相 關 資 訊, 充 分 掌 握 國 內 外 匯 率 走 勢, 以 即 時 調 整 外 幣 資 產 負 債 之 比 例 ; 分 散 採 購 來 源, 並 與 廠 商 保 持 長 期 合 作 關 係, 維 持 採 購 價 格 的 穩 定 並 降 低 集 中 採 購 風 險 並 及 時 掌 握 原 物 料 市 場 資 訊, 以 避 免 製 造 成 本 增 加 風 險 B. 競 爭 者 增 加 生 產 簡 易 型 塑 材 的 小 型 加 工 廠 面 臨 市 場 萎 縮 及 競 爭 者 加 入, 產 品 價 格 競 爭, 導 致 毛 利 偏 低 因 應 對 策 : 即 時 密 切 確 認 客 戶 需 求, 強 化 客 戶 關 係, 改 善 產 品 生 產 製 程, 提 供 更 好 的 產 品 品 質, 與 其 他 競 爭 者 作 出 區 隔, 加 強 產 品 研 發 能 力 以 提 升 產 品 的 附 加 價 值, 增 加 產 品 應 用 範 圍, 有 效 降 低 生 產 成 本 以 達 毛 利 提 高 之 目 標 ( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 1. 主 要 產 品 之 重 要 用 途 (1)EMI 干 擾 遮 蔽 材 料 : 用 於 電 線 電 纜 及 USB 線 包 覆 (2) 工 業 用 膠 膜 : 專 為 各 種 工 業 應 用 所 開 發 之 特 殊 複 合 薄 膜, 例 如 拉 鍊 膠 膜 主 要 用 於 開 放 型 拉 鍊 之 布 帶 尾 端 補 強 (3) 真 空 包 裝 袋 : 主 要 用 於 烹 調 食 品 保 鮮 包 裝, 具 耐 蒸 煮 之 特 性, 延 長 食 品 保 存 期 限 (4) 積 層 材 料 : 主 要 應 用 於 食 品, 藥 品 及 醫 療 器 材 之 包 裝 材 料 (5) 聚 乙 烯 膠 膜 : 主 要 供 應 給 彩 藝 積 層 廠 作 為 加 工 基 材 47

52 2. 主 要 產 品 產 製 過 程 外 包 加 工 材 料 貼 合 乾 燥 檢 品 半 成 品 入 庫 製 膜 裁 切 製 袋 外 包 裁 切 外 包 製 袋 出 貨 ( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 主 要 原 料 主 要 供 應 商 供 應 狀 況 鋁 箔 ZGL 公 司 穩 定 PET Film GZ 公 司 CH 公 司 CR 公 司 LH 公 司 穩 定 CCNY Film EP 公 司 穩 定 LLDPE 塑 膠 粒 TG 公 司 YC 公 司 EX 公 司 穩 定 項 目 名 稱 ( 四 ) 最 近 二 年 度 任 一 年 度 曾 占 進 ( 銷 ) 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 進 ( 銷 ) 貨 金 額 與 比 例, 並 說 明 其 增 減 變 動 原 因 1. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 曾 占 本 公 司 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 廠 商 單 位 : 新 台 幣 仟 元 103 年 104 年 105 年 度 截 至 前 一 季 止 金 額 占 全 年 與 發 度 進 貨 行 人 淨 額 比 之 關 率 % 係 名 稱 金 額 占 全 年 與 發 度 進 貨 行 人 淨 額 比 之 關 率 % 係 名 稱 金 額 占 當 年 度 截 至 與 發 前 一 季 行 人 止 進 貨 之 關 淨 額 比 係 率 % 1 TG 公 司 78, 無 TG 公 司 61, 無 TG 公 司 17, 無 2 DG 公 司 65,034 子 公 司 ZGL 公 司 42, 無 ZGL 公 司 8, 無 3 其 他 336, 無 其 他 188, 無 其 他 35, 無 進 貨 淨 額 480, 進 貨 淨 額 292, 進 貨 淨 額 61, 增 減 變 動 原 因 : 本 公 司 103 年 度 及 104 年 度 主 要 供 應 商 變 動 不 大 且 長 期 合 作, 目 前 穩 定 供 料 48

53 項 目 名 稱 2. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 曾 占 本 公 司 銷 貨 總 額 百 分 之 十 之 客 戶 單 位 : 新 台 幣 仟 元 103 年 104 年 105 年 度 截 至 前 一 季 止 金 額 占 全 年 與 發 度 銷 貨 行 人 淨 額 比 之 關 率 % 係 名 稱 金 額 占 全 年 與 發 度 銷 貨 行 人 淨 額 比 之 關 率 % 係 名 稱 金 額 占 當 年 度 截 至 與 發 前 一 季 行 人 止 銷 貨 之 關 淨 額 比 係 率 % 1 其 他 558, 無 其 他 420, 無 其 他 94, 無 銷 貨 淨 額 558, 銷 貨 淨 額 420, 銷 貨 淨 額 94, 增 減 變 動 原 因 : 本 公 司 103 年 度 及 104 年 度 主 要 客 戶 銷 貨 金 額, 均 未 逾 本 公 司 銷 貨 總 額 10%, 故 不 予 揭 露 ( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 年 度 生 產 量 值 主 要 商 品 103 年 度 104 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值 鋁 箔 麥 拉 帶 (KG) 1,847,605 1,478, ,465 1,646,099 1,316, ,480 拉 鍊 膠 膜 (KG) 33,559 26,847 13,083 36,719 29,375 13,667 真 空 袋 (KG) 196, ,852 25, , ,291 23,102 塑 膠 膜 (KG) 2,367,835 1,894, ,851 2,164,703 1,731, ,333 其 他 , ,137 合 計 4,445,064 3,556, ,640 4,029,135 3,223, ,719 ( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 單 位 : 新 台 幣 仟 元 銷 售 年 度 103 年 度 104 年 度 量 值 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 主 要 商 品 量 值 量 值 量 值 量 值 鋁 箔 麥 拉 帶 (KG) 394,715 68, , , ,684 64, , ,723 拉 鍊 膠 膜 (KG) 18,415 11,114 6,037 4,614 19,273 10,768 12,330 9,382 真 空 袋 (KG) 156,887 25, ,002 22, 塑 膠 膜 (KG) 1,884, ,748 7,944 1,333 1,718, ,767 9,884 2,197 其 他 - 13, ,832-17,497-63,385 商 品 - 2,867-47,937-12,549-6,478 合 計 2,454, , , ,216 2,262, , , ,165 49

54 三 從 業 員 工 資 訊 年 度 103 年 度 104 年 度 105 年 度 截 至 5 月 31 日 員 工 人 數 平 均 年 歲 ( 歲 ) 平 均 服 務 年 資 ( 年 ) 學 歷 分 布 比 率 (%) 博 士 碩 士 大 專 高 中 高 中 以 下 四 環 保 支 出 資 訊 本 公 司 104 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 環 保 工 作 如 污 水 廢 棄 物 處 理, 並 未 違 反 政 府 之 環 保 法 令 要 求, 因 此 並 未 有 因 污 染 環 境 所 受 損 失 及 處 分 之 環 保 費 用 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 各 項 員 工 福 利 措 施 進 修 訓 練 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形, 以 及 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 1. 員 工 福 利 措 施 與 其 實 施 情 形 (1) 依 法 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 辦 理 員 工 各 項 福 利 措 施 諸 如 : 婚 喪 喜 慶 生 育 傷 害 等 各 種 福 利 補 助 及 勞 動 端 午 中 秋 等 節 慶 禮 品 (2) 依 法 辦 理 勞 工 保 險 全 民 健 康 保 險, 另 額 外 投 保 團 體 保 險, 以 保 障 員 工 人 身 安 全 及 工 作 安 全 (3) 特 別 休 假 : 本 公 司 員 工 服 務 滿 一 定 期 間 者, 給 予 特 別 休 假, 其 假 期 如 下 : 服 務 滿 一 年 以 上 未 滿 三 年 者 給 予 七 日 服 務 滿 三 年 以 上 未 滿 五 年 者 給 予 十 日 服 務 滿 五 年 以 上 未 滿 十 年 者 給 予 每 年 十 四 日 服 務 滿 十 年 以 上 者, 每 一 年 加 給 一 日, 至 多 加 至 三 十 日 為 止 (4) 年 終 獎 金 : 依 本 公 司 考 核 獎 懲 管 理 辦 法 辦 理, 於 年 度 終 了 時 視 公 司 整 體 營 運 狀 況 予 以 發 放 (5) 免 費 定 期 健 康 檢 查 : 為 確 保 員 工 身 心 健 康, 定 期 辦 理 員 工 健 康 檢 查 (6) 員 工 入 股 現 金 增 資 認 股 : 視 公 司 整 體 營 運 所 需 而 辦 理, 並 制 定 相 關 辦 法 2. 進 修 與 教 育 訓 練 與 其 實 施 情 形 除 讓 員 工 依 其 職 務 及 職 能 所 需 接 受 適 當 訓 練, 提 昇 員 工 素 質 及 生 產 力, 亦 鼓 勵 同 仁 參 加 外 部 訓 練 並 提 供 補 助 本 公 司 訂 有 員 工 教 育 訓 練 辦 法, 員 工 以 該 辦 法 申 請, 目 前 由 管 理 財 會 及 稽 核 等 相 關 人 員 取 得 規 定 之 進 修 時 數, 以 提 昇 工 作 上 之 專 業 度,104 年 員 工 之 教 育 訓 練 支 出 為 32,574 元 50

55 本 公 司 104 年 有 關 員 工 進 修 及 教 育 訓 練 課 程 如 下 : 序 號 課 程 名 稱 ( 外 部 訓 練 ) 人 次 總 時 數 年 股 務 法 令 說 明 講 座 初 任 會 計 主 管 課 程 主 管 機 關 修 訂 發 布 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 - 修 法 內 容 解 析 與 業 界 因 應 實 務 公 司 治 理 評 鑑 系 統 介 紹 暨 落 實 公 司 治 理 宣 導 會 大 陸 台 商 帳 務 正 規 化 作 法 全 球 化 下 人 才 流 動 與 勞 動 權 益 研 討 會 人 才 管 理 大 戰 略 2015 趨 勢 論 壇 推 動 我 國 採 用 國 際 會 計 準 則 宣 導 會 台 商 前 進 越 南 的 投 資 評 估 與 規 劃 年 度 上 櫃 興 櫃 公 司 內 部 人 股 權 宣 導 說 明 會 強 化 上 櫃 公 司 內 部 控 制 及 內 部 稽 核 宣 導 說 明 會 金 融 市 場 公 文 電 子 交 換 新 系 統 移 轉 上 線 及 教 育 訓 練 說 明 巨 量 資 料 與 人 力 資 源 分 析 術 內 部 稽 核 過 程 實 務 技 巧 如 何 進 行 內 部 控 制 自 行 評 估 DIY 人 力 資 源 規 劃 IFRS 導 入 及 媒 合 交 流 會 年 公 司 治 理 評 鑑 座 談 會 年 度 上 興 櫃 公 司 應 辦 事 項 宣 導 說 明 會 企 業 內 部 控 制 制 度 之 建 置 增 修 及 運 作 實 務 年 股 東 常 會 專 題 講 座 大 陸 外 匯 基 本 規 範 與 管 理 房 地 合 一 課 徵 所 得 稅 介 紹 補 充 保 險 費 扣 繳 及 申 報 宣 導 說 明 會 各 類 所 得 憑 單 資 料 電 子 申 報 系 統 實 機 操 作 講 習 常 見 違 章 案 例 解 析 講 習 會 製 膜 專 業 訓 練 勞 動 契 約 規 劃 制 定 及 實 務 操 作 1 6 序 號 課 程 名 稱 ( 內 部 訓 練 ) 人 次 總 時 數 1 美 工 排 版 和 版 胴 的 基 本 認 知 危 險 物 及 有 害 物 通 識 教 育 訓 練 倉 儲 管 理 訓 練 年 度 上 半 期 員 工 自 衛 消 防 編 組 訓 練 年 度 下 半 期 員 工 自 衛 消 防 編 組 訓 練 刀 具 使 用 方 法 配 方 暨 製 程 變 更 管 制 程 序 調 整 膜 頭 間 距

56 序 號 課 程 名 稱 ( 內 部 訓 練 ) 人 次 總 時 數 9 乾 燥 室 使 用 規 定 成 品 檢 驗 手 法 與 重 點 危 險 物 及 有 害 物 通 識 教 育 訓 練 製 膜 裁 切 貼 合 製 袋 排 程 重 點 產 品 接 頭 規 範 調 整 加 熱 座 ( 花 模 ) 間 距 操 作 勾 錶 ( 三 用 電 錶 ) 使 用 方 法 新 監 視 系 統 教 育 訓 練 量 規 內 校 方 式 及 維 護 新 進 人 員 教 育 訓 練 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形 (1) 本 公 司 自 94 年 7 月 1 日 起, 依 法 實 施 勞 工 退 休 金 條 例, 針 對 選 擇 新 制 之 員 工, 依 月 投 保 金 額 的 百 分 之 六 提 繳 於 勞 保 局 設 立 之 勞 工 退 休 金 個 人 專 戶 (2) 本 公 司 已 訂 定 符 合 勞 基 法 之 退 休 相 關 制 度, 並 確 實 遵 循, 以 落 實 照 顧 員 工 的 社 會 責 任, 其 實 施 情 形 如 下 : 自 請 退 休 員 工 有 下 列 情 事 之 一 者, 得 自 請 退 休 : 一 工 作 十 五 年 以 上, 且 年 滿 五 十 五 歲 者 二 工 作 二 十 五 年 以 上 者 三 工 作 十 年 以 上, 且 年 滿 六 十 歲 者 強 制 退 休 員 工 非 有 下 列 情 事 之 一 者, 本 公 司 不 得 強 制 其 退 休 : 一 年 滿 六 十 五 歲 者 二 心 神 喪 失 或 身 體 殘 廢 不 堪 勝 任 工 作 者 退 休 金 給 付 標 準 一 退 休 金 之 計 算, 適 用 勞 基 法 之 後 之 工 作 年 資, 每 滿 一 年 給 與 二 個 基 數, 超 過 十 五 年 之 工 作 年 資, 每 滿 一 年 給 與 一 個 基 數, 最 高 總 數 以 四 十 五 個 基 數 為 限 未 滿 半 年 者 以 半 年 計 ; 滿 半 年 者 以 一 年 計 二 退 休 金 基 數 之 核 算 標 準, 係 指 核 准 退 休 時 一 個 月 之 平 均 工 資 三 依 規 定 強 制 退 休 之 員 工, 其 心 神 喪 失 或 身 體 殘 廢 係 因 執 行 職 務 所 致 者, 依 第 一 款 規 定 加 給 百 分 之 二 十 四 員 工 之 退 休 金 應 自 退 休 之 日 起 卅 日 內 給 付 之, 如 無 法 一 次 發 給 時, 本 公 司 得 報 經 主 管 機 關 核 定 後, 分 期 給 付 五 員 工 請 領 退 休 金 之 權 利, 自 退 休 之 次 月 起, 因 五 年 間 不 行 使 而 消 滅 4. 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 對 於 員 工 的 品 德 操 守, 在 內 控 之 管 理 考 量 外, 訂 有 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 以 規 範 本 公 司 重 大 資 訊 處 理 程 序, 也 另 訂 有 工 作 規 則 及 各 項 人 事 制 度 規 章, 明 訂 勞 雇 雙 方 均 應 效 力 於 企 業 倫 理 及 職 業 道 德, 使 員 工 瞭 解 其 行 為 或 倫 理 應 遵 循 之 守 則, 並 依 此 標 準 為 員 工 獎 懲 之 依 據, 主 要 有 : (1) 相 互 尊 重, 誠 懇 相 處, 協 力 達 成 企 業 經 營 之 目 的 52

57 (2) 平 日 言 行 應 誠 實 廉 潔 奉 公 守 法, 不 得 有 偽 造 吸 毒 偷 竊 暴 力 之 行 為 (3) 服 從 各 級 主 管 人 員 指 揮 監 督, 並 善 盡 職 責 (4) 擔 任 主 管 職 務 之 幹 部, 應 尊 重 部 屬, 致 力 於 領 導 統 御, 並 以 身 作 則 (5) 員 工 在 職 期 間 不 得 經 營 或 受 聘 於 本 公 司 業 務 性 質 類 似 之 公 司 (6) 員 工 不 得 接 受 客 戶 或 供 應 商 金 錢 或 財 務 之 贈 與, 若 有 此 情 況 應 即 拒 絕 並 告 知 主 管 (7) 員 工 對 外 應 保 守 業 務 或 職 務 上 之 機 密 (8) 依 循 正 常 作 業 程 序 執 行 工 作, 遵 守 勞 工 安 全 衛 生 相 關 規 定, 維 護 工 作 場 所 及 周 邊 環 境 之 安 全 衛 生, 預 防 意 外 事 故 發 生 (9) 對 於 一 切 公 物 應 加 愛 護, 不 任 意 破 壞 浪 費 或 據 為 己 有 (10) 性 騷 擾 防 治 與 處 理 措 施, 為 維 護 兩 性 工 作 平 等 及 人 格 尊 嚴, 公 司 嚴 禁 就 業 場 所 之 性 騷 擾 行 為, 並 明 訂 規 則 及 申 訴 管 道, 以 規 範 員 工 在 工 作 場 所 的 言 行 舉 止 5. 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 保 護 措 施 本 公 司 依 照 職 業 安 全 衛 生 法 訂 定 勞 工 安 全 衛 生 工 作 守 則, 設 立 安 全 衛 生 環 境 課, 執 行 勞 工 安 全 衛 生 相 關 事 項, 其 主 要 內 容 概 述 如 下 : (1) 職 業 安 全 衛 生 人 人 有 責, 工 作 人 員 應 時 時 提 高 警 覺, 處 處 注 意 安 全, 保 護 自 己 安 全, 並 注 意 同 伴 安 全 (2) 上 班 前 或 工 作 中, 嚴 禁 喝 酒 或 含 酒 精 成 分 之 飲 料 (3) 工 作 時 應 穿 著 整 齊 清 潔, 禁 止 穿 拖 鞋 木 屐 或 赤 足 (4) 工 作 應 專 心, 集 中 注 意 力, 切 勿 分 神, 東 張 西 望, 漫 不 經 心 (5) 工 作 時 間 內, 嚴 禁 嬉 笑 或 惡 作 劇 (6) 工 作 人 員 進 入 工 作 場 所 或 駕 駛 堆 高 機, 一 定 要 戴 安 全 帽, 並 扣 好 帽 帶 (7) 工 作 人 員 須 視 工 作 需 要 及 工 作 場 所, 佩 帶 工 作 場 所 必 須 之 各 種 安 全 防 護 具 (8) 應 依 照 標 準 工 作 方 法 或 上 級 指 示 方 法 工 作, 不 得 擅 自 改 變 工 作 方 法 (9) 隨 時 保 持 使 用 機 器 設 備 及 工 具 之 整 潔, 並 保 持 其 良 好 之 性 能 (10) 未 獲 許 可, 不 得 任 意 操 作 機 械 或 設 備, 並 不 得 使 堆 高 機 充 做 高 架 作 業 之 載 具 (11) 機 器 開 動 後, 操 作 人 員 不 得 擅 自 離 開 工 作 場 所 (12) 機 器 儀 表 發 生 故 障 修 理 時, 或 機 器 及 動 力 裝 備 等 遇 異 常 時, 須 立 即 停 機 並 在 電 氣 開 關 處 懸 掛 警 告 牌, 始 可 進 行 檢 查 修 理, 以 免 失 誤 而 造 成 事 故 而 清 掃 擦 拭 上 油 等 工 作 亦 應 停 止 運 轉 該 機 械 (13) 設 置 之 安 全 衛 生 設 備 工 具, 不 得 任 意 拆 卸 或 使 其 失 去 效 能, 發 現 被 拆 或 喪 失 效 能 時, 應 即 報 告 雇 主 雇 主 代 理 人 或 主 管 人 員 (14) 機 械 或 材 料 上 面 不 可 任 意 放 置 工 具, 以 免 掉 落 擊 傷 人 體 (15) 嚴 禁 煙 火 區 域 內, 禁 止 吸 煙 或 攜 帶 任 何 火 種 (16) 工 作 場 所 通 道 樓 梯, 應 保 持 暢 通, 不 可 堆 置 器 材 機 件 物 料 等, 妨 礙 人 員 通 行 (17) 工 作 場 所 地 面 應 保 持 乾 淨, 若 有 油 類 傾 倒 地 面, 應 立 即 清 除 乾 淨, 以 免 滑 溜 危 險 (18) 非 工 作 人 員 禁 止 進 入 控 制 室 或 標 示 禁 止 進 入 之 地 區 (19) 禁 止 抄 捷 徑, 跨 越 迴 轉 軸 或 穿 越 轉 動 機 械 之 操 作 區 域 (20) 廢 油 布 廢 紙 及 其 他 容 易 燃 燒 廢 棄 物, 應 倒 入 有 蓋 之 廢 鐵 桶 (21) 員 工 對 於 定 期 一 般 健 康 檢 查 及 特 殊 項 目 之 健 康 檢 查 應 有 接 受 之 義 務 53

58 (22) 凡 新 進 員 工 入 廠 時, 應 辦 理 新 進 員 工 職 業 安 全 衛 生 及 在 職 訓 練, 讓 員 工 熟 悉 工 作 環 境 同 時 明 白 可 能 之 危 害 因 素 並 採 取 必 要 措 施, 避 免 發 生 意 外 事 故 (23) 每 年 定 期 舉 辦 消 防 教 育 訓 練 與 消 防 演 習 兩 次 (24) 每 年 定 期 舉 辦 緊 急 應 變 教 育 訓 練 與 演 練 一 次 6. 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 本 公 司 遵 循 勞 動 基 準 法 及 勞 工 安 全 衛 生 法 等 之 規 定, 並 適 時 對 員 工 安 排 適 當 之 安 全 衛 生 教 育 及 訓 練 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失, 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 及 因 應 措 施 : 無 六 重 要 契 約 : 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 借 款 合 約 台 灣 中 小 企 業 銀 ~ 抵 押 借 款 無 借 款 合 約 彰 化 銀 行 ~ 抵 押 借 款 無 54

59 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 ( 一 ) 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 - 國 際 財 務 報 導 準 則 1. 簡 明 資 產 負 債 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 項 度 105 年 3 月 31 日 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 資 料 流 動 資 產 不 適 用 535, , , , ,616 不 動 產 廠 房 不 適 用 及 設 備 375, , , , ,708 無 形 資 產 不 適 用 其 他 資 產 不 適 用 19, , , , ,898 資 產 總 額 不 適 用 931, , , , ,222 流 動 負 債 分 配 前 不 適 用 331, , , , ,762 分 配 後 不 適 用 331, , ,389 ( 註 2) ( 註 2) 非 流 動 負 債 不 適 用 17,830 23,395 9,123 53,741 51,678 負 債 總 額 分 配 前 不 適 用 349, , , , ,440 分 配 後 不 適 用 349, , ,512 ( 註 2) ( 註 2) 歸 屬 於 母 公 司 業 主 不 適 用 之 權 益 582, , , , ,782 股 本 不 適 用 596, , , , ,335 資 本 公 積 不 適 用 保 留 盈 餘 分 配 前 不 適 用 (2,056) (107,785) (229,858) (113,295) (108,478) 分 配 後 不 適 用 (2,056) (107,785) (229,858) ( 註 2) ( 註 2) 其 他 權 益 不 適 用 (12,545) 7,420 16,238 12,791 11,925 庫 藏 股 票 不 適 用 非 控 制 權 益 不 適 用 權 總 益 分 配 前 不 適 用 582, , , , ,782 額 分 配 後 不 適 用 582, , ,105 ( 註 2) ( 註 2) 註 1: 上 述 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2:104 年 度 之 虧 損 撥 補 案 尚 待 股 東 會 決 議 55

60 2. 綜 合 損 益 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 105 年 3 月 31 日 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 資 料 營 業 收 入 不 適 用 647, , , ,018 94,053 營 業 毛 利 不 適 用 60,145 26,841 (9,938) 28,570 15,398 營 業 損 益 不 適 用 (47,700) (101,653) (125,329) (76,855) (5,889) 營 業 外 收 入 及 支 出 不 適 用 13,447 (8,504) 859 (3,978) 10,706 稅 前 淨 利 不 適 用 (34,253) (110,157) (124,470) (80,833) 4,817 繼 續 營 業 單 位 不 適 用 (34,390) (105,731) (124,470) (80,833) 4,817 本 期 淨 利 停 業 單 位 損 失 不 適 用 本 期 淨 利 ( 損 ) 不 適 用 (34,390) (105,731) (122,090) (81,948) 4,817 本 期 其 他 綜 合 損 益 不 適 用 (14,602) 19,967 8,835 (3,326) (866) ( 稅 後 淨 額 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 不 適 用 (48,992) (85,764) (113,255) (85,274) 3,951 淨 利 歸 屬 於 不 適 用 (34,390) (105,731) (122,090) (81,948) 4,817 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 不 適 用 權 益 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 不 適 用 (48,992) (85,764) (113,255) (85,274) 3,951 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 不 適 用 於 非 控 制 權 益 每 股 盈 餘 不 適 用 (0.58) (1.77) (2.95) (1.63) 0.09 註 1: 上 述 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 56

61 ( 二 ) 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 - 個 體 1. 簡 明 資 產 負 債 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 項 度 105 年 3 月 31 日 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 資 料 流 動 資 產 不 適 用 275, , , ,825 不 動 產 廠 房 及 設 備 不 適 用 176, , , ,842 無 形 資 產 不 適 用 其 他 資 產 不 適 用 363, , , ,596 資 產 總 額 不 適 用 815, , , ,263 流 動 負 債 分 配 前 不 適 用 215, , , ,882 分 配 後 不 適 用 215, , ,734 ( 註 2) 非 流 動 負 債 不 適 用 17,830 10,060 6,890 51,550 分 配 前 不 適 用 233, , , ,432 負 債 總 額 分 配 後 不 適 用 233, , ,624 ( 註 2) 歸 屬 於 母 公 司 業 主 不 適 用 582, , , ,831 之 權 益 ( 註 1) 股 本 不 適 用 596, , , ,335 資 本 公 積 不 適 用 保 留 盈 餘 分 配 前 不 適 用 (2,056) (107,785) (229,858) (113,295) 分 配 後 不 適 用 (2,056) (107,785) (229,858) ( 註 2) 其 他 權 益 不 適 用 (12,545) 7,420 16,238 12,791 庫 藏 股 票 不 適 用 非 控 制 權 益 不 適 用 權 總 益 分 配 前 不 適 用 582, , , ,831 額 分 配 後 不 適 用 582, , ,105 ( 註 2) 註 1: 本 公 司 列 示 104 年 個 體 財 務 資 料 經 會 計 師 查 核 簽 證 ; 截 至 年 報 刊 印 日 止,105 年 第 一 季 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 註 2:101 年 ~104 年 係 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 財 務 報 表,104 年 虧 損 撥 補 案 尚 待 股 東 常 會 決 議 註 3: 配 合 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 之 規 定, 修 正 財 務 報 表 名 稱 及 文 字 表 達, 並 調 整 相 關 會 計 科 目 註 4: 因 導 入 國 際 財 務 報 導 準 則, 改 以 合 併 財 務 報 告 為 主, 年 度 另 行 編 製 個 體 財 務 報 告 57

62 2. 綜 合 損 益 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 當 年 度 截 至 105 年 3 月 31 日 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 資 料 營 業 收 入 不 適 用 318, , , ,737 營 業 毛 利 不 適 用 21,821 20,860 15,627 27,344 營 業 損 益 不 適 用 (28,714) (39,517) (38,674) (30,875) 營 業 外 收 入 及 支 出 不 適 用 (8,026) (71,490) (88,547) (51,334) 稅 前 淨 利 不 適 用 (36,740) (111,007) (127,221) (82,209) 繼 續 營 業 單 位 不 適 用 (34,390) (105,731) (122,090) (81,948) 本 期 淨 利 停 業 單 位 損 失 不 適 用 本 期 淨 利 ( 損 ) 不 適 用 (34,390) (105,731) (122,090) (81,948) 本 期 其 他 綜 合 損 益 不 適 用 (14,602) 19,967 8,835 (3,326) ( 稅 後 淨 額 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 不 適 用 (48,992) (85,764) (113,255) (85,274) ( 註 1) 淨 利 歸 屬 於 不 適 用 (34,390) (105,731) (122,090) (81,948) 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 不 適 用 權 益 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 不 適 用 (48,992) (85,764) (113,255) (85,274) 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 不 適 用 於 非 控 制 權 益 每 股 盈 餘 不 適 用 (0.58) (1.77) (2.95) (1.63) 註 1: 本 公 司 列 示 104 年 個 體 財 務 資 料 經 會 計 師 查 核 簽 證 ; 截 至 年 報 刊 印 日 止,105 年 第 一 季 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 註 2:101 年 ~104 年 係 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 財 務 報 表,104 年 虧 損 撥 補 案 尚 待 股 東 常 會 決 議 註 3: 配 合 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 之 規 定, 修 正 財 務 報 表 名 稱 及 文 字 表 達, 並 調 整 相 關 會 計 科 目 註 4: 因 導 入 國 際 財 務 報 導 準 則, 改 以 合 併 財 務 報 告 為 主, 年 度 另 行 編 製 個 體 財 務 報 告 58

63 ( 三 ) 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 1. 簡 明 資 產 負 債 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 度 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流 動 資 產 275, ,283 不 適 用 不 適 用 不 適 用 基 金 及 投 資 402, ,122 不 適 用 不 適 用 不 適 用 固 定 資 產 235, ,984 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 形 資 產 不 適 用 不 適 用 不 適 用 其 他 資 產 3,767 8,606 不 適 用 不 適 用 不 適 用 資 產 總 額 917, ,451 不 適 用 不 適 用 不 適 用 分 配 前 234, ,067 不 適 用 不 適 用 不 適 用 流 動 負 債 分 配 後 234, ,067 不 適 用 不 適 用 不 適 用 長 期 負 債 33,434 0 不 適 用 不 適 用 不 適 用 其 他 負 債 13,100 10,737 不 適 用 不 適 用 不 適 用 分 配 前 281, ,804 不 適 用 不 適 用 不 適 用 負 債 總 額 分 配 後 281, ,804 不 適 用 不 適 用 不 適 用 股 本 596, ,725 不 適 用 不 適 用 不 適 用 資 本 公 積 48,968 0 不 適 用 不 適 用 不 適 用 分 配 前 (50,082) (35,461) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 保 留 盈 餘 分 配 後 (50,082) (35,461) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 金 融 商 品 未 實 現 損 益 - - 不 適 用 不 適 用 不 適 用 累 積 換 算 調 整 數 10,289 10,289 不 適 用 不 適 用 不 適 用 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 - - 不 適 用 不 適 用 不 適 用 股 東 權 益 分 配 前 636, ,647 不 適 用 不 適 用 不 適 用 總 額 分 配 後 636, ,647 不 適 用 不 適 用 不 適 用 註 1: 上 述 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 59

64 1. 簡 明 損 益 表 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; 惟 每 股 盈 餘 為 元 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營 業 收 入 368, ,154 不 適 用 不 適 用 不 適 用 營 業 毛 利 22,494 21,821 不 適 用 不 適 用 不 適 用 營 業 損 益 (26,626) (28,671) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 營 業 外 收 入 及 利 益 4,812 30,365 不 適 用 不 適 用 不 適 用 營 業 外 費 用 及 損 失 44,638 38,391 不 適 用 不 適 用 不 適 用 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 (66,452) (36,697) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 繼 續 營 業 部 門 損 益 (60,589) (34,347) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 停 業 部 門 損 益 - - 不 適 用 不 適 用 不 適 用 非 常 損 益 - - 不 適 用 不 適 用 不 適 用 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 - - 不 適 用 不 適 用 不 適 用 本 期 損 益 (60,589) (34,347) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 每 股 盈 餘 (1.02) (0.58) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 註 1: 上 述 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 ( 四 ) 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 年 度 會 計 師 事 務 所 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 100 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 劉 江 抱 陳 照 敏 無 保 留 意 見 101( 註 ) 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 劉 江 抱 陳 照 敏 無 保 留 意 見 102( 註 ) 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 劉 江 抱 姚 勝 雄 無 保 留 意 見 103( 註 ) 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 姚 勝 雄 張 瑞 娜 無 保 留 意 見 104 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 姚 勝 雄 張 瑞 娜 無 保 留 意 見 註 : 本 公 司 民 國 101 年 ~103 年 度 會 計 師 異 動 原 因 主 要 為 配 合 會 計 師 事 務 所 內 部 輪 調 所 致 60

65 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 ( 一 ) 財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 年 度 ( 註 1) 分 析 項 目 ( 註 3) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 當 年 度 截 至 105 年 3 月 31 日 ( 註 2) 財 負 債 占 資 產 比 率 不 適 用 務 結 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 構 不 適 用 (%) 設 備 比 率 償 債 能 力 % 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 流 動 比 率 不 適 用 速 動 比 率 不 適 用 利 息 保 障 倍 數 不 適 用 (3.19) (17.27) (11.99) (9.82) 3.38 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 平 均 收 現 日 數 不 適 用 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 平 均 銷 貨 日 數 不 適 用 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 資 產 報 酬 率 (%) 不 適 用 (2.62) (10.82) (13.47) (9.79) 0.81 權 益 報 酬 率 (%) 不 適 用 (5.67) (19.61) (27.76) (20.59) 4.28 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 (%) 不 適 用 (5.74) (18.46) (20.86) (15.75) 3.75 純 益 率 (%) 不 適 用 (5.31) (16.40) (21.86) (19.51) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 不 適 用 (0.58) (1.77) (2.95) (1.63) 0.09 現 金 流 量 比 率 (%) 不 適 用 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 不 適 用 現 金 再 投 資 比 率 (%) 不 適 用 (4.58) (19.88) (18.83) (18.77) 2.91 營 運 槓 桿 度 不 適 用 (13.58) (6.34) (4.46) (5.47) (15.97) 財 務 槓 桿 度 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 1. 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 上 升 : 主 要 係 因 長 期 借 款 及 權 益 總 額 增 加 所 致 2. 流 動 比 率 上 升 : 主 要 係 因 104 年 度 預 付 貨 款 及 其 他 流 動 資 產 增 加 及 流 動 負 債 降 低 所 致 3. 利 息 保 障 倍 數 上 升 : 主 要 係 因 104 年 度 稅 前 淨 損 及 利 息 費 用 減 少 所 致 4. 應 付 款 項 週 轉 率 上 升 : 主 要 係 因 104 年 度 應 付 款 項 減 少 所 致 5. 獲 利 能 力 各 項 財 務 比 率 上 升 : 主 要 係 因 104 年 度 虧 損 減 少 所 致 6. 現 金 流 量 允 當 比 率 上 升 : 主 要 係 因 104 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 流 出 幅 度 增 加 所 致 7. 營 運 槓 桿 度 : 主 要 係 104 年 銷 貨 收 入 與 營 業 淨 損 減 少 所 致 註 1: 本 公 司 列 示 截 至 105 年 第 一 季 之 合 併 財 務 資 料 且 經 會 計 師 核 閱 註 2: 因 導 入 國 際 財 務 報 導 準 則, 改 以 合 併 財 務 報 告 為 主, 年 度 另 行 編 製 個 體 財 務 報 告 61

66 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 62

67 ( 二 ) 財 務 分 析 - 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 個 體 ) 分 析 項 目 ( 註 3) 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 負 債 占 資 產 比 率 不 適 用 務 結 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 構 不 適 用 (%) 設 備 比 率 償 流 動 比 率 不 適 用 債 能 速 動 比 率 不 適 用 力 利 息 保 障 倍 數 % 不 適 用 (5.48) (21.18) (18.64) (11.28) 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 平 均 收 現 日 數 不 適 用 經 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 營 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 能 平 均 銷 貨 日 數 不 適 用 力 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 不 適 用 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 資 產 報 酬 率 (%) 不 適 用 (3.42) (12.84) (16.15) (10.65) 獲 權 益 報 酬 率 (%) 不 適 用 (5.67) (19.61) (27.76) (20.59) 利 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 不 適 用 (6.16) (18.60) (21.32) (16.01) 能 率 (%) 力 純 益 率 (%) 不 適 用 (10.81) (29.79) (38.03) (30.61) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 不 適 用 (0.58) (1.77) (2.95) (1.63) 現 現 金 流 量 比 率 (%) 不 適 用 金 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 不 適 用 流 量 現 金 再 投 資 比 率 (%) 不 適 用 (6.69) (6.79) (9.79) (19.17) 槓 營 運 槓 桿 度 不 適 用 (11.08) (8.98) (8.30) (8.67) 桿 度 財 務 槓 桿 度 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 1. 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 上 升 : 主 要 係 因 長 期 借 款 及 權 益 總 額 增 加 所 致 2. 償 債 能 力 各 項 比 率 上 升 : 主 要 係 因 104 年 度 預 付 貨 款 及 其 他 流 動 資 產 增 加 所 致 3. 獲 利 能 力 各 項 財 務 比 率 上 升 : 主 要 係 因 104 年 度 虧 損 減 少 所 致 4. 現 金 再 流 投 資 比 率 下 降 : 主 要 係 104 年 度 長 期 借 款 增 加 所 致 當 年 度 截 至 105 年 3 月 31 日 財 務 資 料 註 1: 本 公 司 列 示 截 至 104 年 之 合 併 財 務 資 料 且 經 會 計 師 核 閱 註 2: 本 公 司 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 止,105 年 第 一 季 尚 未 有 經 會 計 師 核 閱 之 財 務 資 料 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 ( 註 2) 63

68 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 64

69 ( 三 ) 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 ( 註 1) 分 析 項 目 ( 註 2) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 負 債 占 資 產 比 率 不 適 用 不 適 用 不 適 用 結 構 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 不 適 用 不 適 用 不 適 用 (%) 償 流 動 比 率 不 適 用 不 適 用 不 適 用 債 能 速 動 比 率 不 適 用 不 適 用 不 適 用 力 利 息 保 障 倍 數 % (9.35) (5.47) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 平 均 收 現 日 數 不 適 用 不 適 用 不 適 用 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 平 均 銷 貨 日 數 不 適 用 不 適 用 不 適 用 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 資 產 報 酬 率 (%) (5.75) (3.42) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 股 東 權 益 報 酬 率 (%) (9.30) (5.60) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 占 實 收 資 本 比 率 (%) 營 業 利 益 (4.46) (4.80) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 稅 前 純 益 (11.14) (6.15) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 純 益 率 (%) (16.46) (10.80) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 每 股 盈 餘 ( 元 ) (1.02) (0.58) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 現 金 流 量 比 率 (%) 6.22 (13.90) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 現 金 再 投 資 比 率 (%) 1.95 (4.49) 不 適 用 不 適 用 不 適 用 營 運 槓 桿 度 不 適 用 不 適 用 不 適 用 財 務 槓 桿 度 不 適 用 不 適 用 不 適 用 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 ( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 不 適 用 註 1: 上 列 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 )/ 固 定 資 產 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 65

70 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 66

71 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 監 察 人 審 查 報 告 書 董 事 會 造 送 本 公 司 104 年 度 個 體 財 務 報 表 合 併 財 務 報 表, 業 經 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 姚 勝 雄 張 瑞 娜 會 計 師 查 核 完 竣, 認 為 足 以 允 當 表 達 本 公 司 之 財 務 狀 況 經 營 成 果 與 現 金 流 量 情 形 上 述 報 表 併 同 營 業 報 告 書 及 虧 損 撥 補 表, 經 本 監 察 人 審 查, 認 為 尚 無 不 符, 爰 依 公 司 法 第 219 條 之 規 定, 繕 具 報 告 如 上, 敬 請 鑒 察 此 致 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 105 年 股 東 常 會 監 察 人 : 鄭 世 弘 監 察 人 : 林 永 燈 監 察 人 : 李 秀 華 中 華 民 國 105 年 3 月 28 日 67

72 四 最 近 年 度 財 務 報 告

73

74 $ 55,773 7 $ 48, , , , , , , ,817-2, X 79, , , , , , XX 418, , , , , , , , ,591-6, XX 364, , XXX $ 782, $ 764, $ 249, $ 265, , , , , , , ,706-25, ,309-5, XX 316, , , , , ,260-2,302-25XX 53, , XXX 370, , , , ( 113,295 ) ( 15) ( 229,858 ) ( 30) , , XXX 412, , $ 782, $ 764,

75 $ 420, $ 558, , , ,570 7 ( 9,938 ) ( 2) , , , , , , ( 76,855 ) ( 18) ( 125,329 ) ( 22) , , ( 13,000 ) ( 3) ( 5,134 ) ( 1) 7050 ( 7,470 ) ( 2) ( 9,585 ) ( 2) 7000 ( 3,978 ) ( 1) ( 80,833 ) ( 19) ( 124,470 ) ( 22) 7950 ( 1,115 ) - 2, ( 81,948 ) ( 19) ( 122,090 ) ( 22) -71-

76 $ $ ( 3,830 ) ( 1) 9, ( 980 ) ( 3,326 ) ( 1) 8, ( $ 85,274 ) ( 20) ( $ 113,255 ) ( 20) 9750 ( $ 1.63 ) ( $ 2.95 ) -72-

77 A ,673 $ 596,725 $ - ( $ 107,785 ) $ 7,420 $ 496,360 D ( 122,090 ) - ( 122,090 ) D ,818 8,835 D ( 122,073 ) 8,818 ( 113,255 ) Z , ,725 - ( 229,858 ) 16, ,105 F1 ( 18,339 ) ( 183,390 ) - 183, E1 10, ,000 15, ,000 C ( 15,000 ) 15, D ( 81,948 ) - ( 81,948 ) D ( 3,447 ) ( 3,326 ) D ( 81,827 ) ( 3,447 ) ( 85,274 ) Z ,334 $ 513,335 $ - ( $ 113,295 ) $ 12,791 $ 412,

78 A10000 ( $ 80,833 ) ( $ 124,470 ) A20010 A20300 ( 41) 4,672 A ,312 26,169 A A A ,470 9,585 A ,735 24,211 A ( 84) A , A A30000 A ,646 ( 1,372 ) A ,559 86,838 A ,032 2,817 A ,070 ( 4,074 ) A31220 ( 72,778 ) ( 5,884 ) A31240 ( 43,684 ) 9,789 A32130 ( 1,793 ) ( 3,203 ) A32150 ( 7,911 ) ( 80,100 ) A32180 ( 3,362 ) ( 15,559 ) A32230 ( 4,559 ) ( 1,745 ) A33000 ( 91,418 ) ( 71,604 ) A33300 ( 7,325 ) ( 9,653 ) A33500 ( 1,633 ) ( 1,138 ) AAAA ( 100,376 ) ( 82,395 ) B00600 ( 7,212 ) - B ,

79 B02700 ( $ 10,651 ) ( $ 1,922 ) B ,011 1,039 B ( 5,270 ) B ,366 - BBBB ( 12,486 ) 5,903 C ,000 - C ,706 C00200 ( 16,945 ) - C ,829 20,000 C01700 ( 26,265 ) ( 23,373 ) C ( 135 ) CCCC 121,619 51,198 DDDD ( 1,855 ) 5,802 EEEE 6,902 ( 19,492 ) E ,871 68,363 E00200 $ 55,773 $ 48,

80 ( ) 2013 IFRSIAS IFRIC SIC IASB 2013 IFRS IAS IFRIC SICIFRSs 2013 IFRSs 1. IFRS 13 IFRS 13 IFRS

81 IFRS 13 IFRS IAS 1 (1) (2) 104 ( )IASB IFRSs IASB IFRSs IFRSs IASB IFRSs IFRS 9 IFRS 15 IFRSs 107 IFRS 15 IASB IFRS IFRS 9 IFRS

82 IFRS 10 IAS 28 IFRS 10 IFRS 12 IAS 28 IFRS 11 IFRS 14 IFRS 15 IFRS 16 IAS 1 IAS 7 IAS 12 IAS 16 IAS 38 IAS 16 IAS 41 IAS 19 IAS 36 IAS 39 IFRIC 21 IASB IFRS IFRS 3 IFRS IFRS

83 1. IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 (1) (2) IFRS 9 IFRS

84 12 2. IAS 36 IASB IFRS 13 IAS 36 IAS IFRS 16 IFRS 16 IAS 17 IFRS 16 IAS 17 IFRS

85 ( ) IFRSs ( ) ( )

86 ( ) ( ) ( ) ( ) -82-

87 ( ) ( ) ( ) -83-

88 ( )

89 (1) (2) (3) (4)

90 1. 2. ( ) 1. (1) (2) (3) (4) (5)

91 ( ) ( ) ( )

92 3. 4. ( ) 1. 10%

93 3. ( ) ,319 95,

94 ( ) ( ) ( ) $ 1,111 $ 1,139 54,662 47,732 $ 55,773 $ 48, %~0.30% 0.01%~0.35% $ 906 $ ,951 14,787 ( ) $ 23,857 $ 16,645 ( ) % -90-

95 ( ) $ 26,682 $ 36,328 $ 108,060 $ 165,945 ( 17,112 ) ( 23,298 ) $ 90,948 $ 142,647 $ 1,817 $ 2,849 ( ) % $ 1,804 $ 11, , , ,023 14, ,355 1, ,709 15,919 $ 19,482 $ 53,

96 $ 23,298 $ 3,500 $ 20,991 $ 6,760 ( 41) - 4,672 - ( 5,823 ) - ( 3,113 ) ( 3,260 ) ( 322 ) $ 17,112 $ 3,500 $ 23,298 $ 3,500 ( ) $ 16,188 $ 20,783 29,035 30,223 31,140 45,847 3,404 3,210 $ 79,767 $ 100, , ,365 10,735 24, % 100% Freedom Universal 100% 100% Holdings Ltd. Westminster Management Limited 100% 100% -92-

97 United Sino Group Limited 100% 100% TCO 100% 100% 100% 100% 100% 100% $ 79,590 $ 220,694 $ 98,649 $ 4,909 $ 3,556 $ 2,238 $ 4,023 $ 11,912 $ 2,576 $ 428, , , ( 691 ) ( 3,036 ) ( 565 ) - ( 4,292 ) ( 106 ) ,877 1, , $ 79,590 $ 224,571 $ 101,077 $ 1,962 $ 3,788 $ 2,238 $ 4,023 $ 12,035 $ 2,849 $ 432, $ - $ 86,795 $ 50,737 $ 3,702 $ 2,076 $ 663 $ 1,073 $ 8,083 $ 780 $ 153, ( 386 ) ( 2,450 ) ( 501 ) - ( 3,337 ) ,918 6, , ,033-1,600 1, , $ - $ 100,313 $ 58,283 $ 1,422 $ 2,856 $ 912 $ 1,878 $ 9,104 $ 1,202 $ 175, $ 79,590 $ 124,258 $ 42,794 $ 540 $ 932 $ 1,326 $ 2,145 $ 2,931 $ 1,647 $ 256, $ 79,590 $ 224,571 $ 101,077 $ 1,962 $ 3,788 $ 2,238 $ 4,023 $ 12,035 $ 2,849 $ 432, , , , ( 5,911 ) ( 451 ) ( 114 ) - ( 4,023) ( 146 ) - ( 10,645 ) - ( 1,995 ) ( 1,045 ) ( 46) ( 50) - - ( 116 ) ( 55) ( 3,307) $ 79,590 $ 222,576 $ 97,518 $ 1,887 $ 3,787 $ 2,238 $ 5,860 $ 12,582 $ 2,794 $ 428, $ - $ 100,313 $ 58,283 $ 1,422 $ 2,856 $ 912 $ 1,878 $ 9,104 $ 1,202 $ 175, ( 5,407) ( 406 ) ( 95) - ( 2,347 ) ( 143 ) - ( 8,398) - - 6, ,892-8,724 6, , ,018 - ( 883 ) ( 821 ) ( 26) ( 45) - - ( 95) ( 25) ( 1,895 ) $ - $ 108,154 $ 65,307 $ 1,165 $ 3,188 $ 1,160 $ 319 $ 10,872 $ 1,422 $ 191, $ 79,590 $ 114,422 $ 32,211 $ 722 $ 599 $ 1,078 $ 5,541 $ 1,710 $ 1,372 $ 237, ,

98 $ 125,407 4, $ 130, $ 13,586 4, $ 18, $ 111, $ 130,209 ( 2,471 ) $ 127, $ 18,446 4,294 ( 386 ) $ 22, $ 105,

99 $ 176,110 $ 179, $ 5, $ 5, $ 5, $ $ 5, $ 5, $ 5, $ $ 519 $ ,899 18,775 $ 18,418 $ 19,

100 ( ) 50 ( ) $ 2,395 $ 6,152 9,470 9,165 46,936 1,127 1, $ 60,788 $ 16,983 ( ) $ 3,591 $ 6,997 ( ) - - $ 3,591 $ 6,997 ( ) $ 3,500 $ 3,500 3,500 3,500 $ - $ - ( ) ( ) (1) $ 249,084 $ 258,082 (2) - 7,640 $ 249,084 $ 265, %~2.9% 1.4%~6% -96-

101 2. ( ) % 30, % (1) $ 49,991 $ - (2) - 26,427 ( 3,706 ) ( 25,446 ) $ 46,285 $ % 2.26% %~ % 5.54%~ % 1, % 20, %

102 $ 5,430 $ 5,580 12,693 15,760 $ 18,123 $ 21,340 $ 1,309 $ 5,695 $ 2,260 $ 2,302 ( ) 6% ( ) 6 6%

103 $ 7,700 $ 7,557 ( 17,170 ) ( 16,722 ) ( $ 9,470 ) ( $ 9,165 ) $ 7,318 ( $ 16,335 ) ( $ 9,017 ) 139 ( 270 ) ( 131 ) 139 ( 270 ) ( 131 ) - ( 117 ) ( 117 ) 1,397-1,397 ( 106 ) - ( 106 ) ( 1,191 ) - ( 1,191 ) 100 ( 117 ) ( 17) $ 7,557 ( $ 16,722 ) ( $ 9,165 ) $ 7,557 ( $ 16,722 ) ( $ 9,165 ) 151 ( 335 ) ( 184 ) 151 ( 335 ) ( 184 ) - ( 113 ) ( 113 ) ( 441 ) - ( 441 ) ( 8) ( 113 ) ( 121 ) $ 7,700 ( $ 17,170 ) ( $ 9,470 ) -99-

104 ($ 184) ( $ 131 ) % 2.000% 2.500% 2.500% % ( $ 309 ) ( $ 318 ) 0.25% $ 324 $ % $ 317 $ % ( $ 303 ) ( $ 313 ) -100-

105 ( ) , ,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 51,334 59,673 $ 513,335 $ 596, ,294 11, ,390 18, (1) 10,000 (2) 10 (3) 115,

106 (4) 11.5 (5) ( ) 10% 1. 15% 2. 10% 3. 50% 50% ( ) 25% -102-

107 , ( ) $ 16,238 $ 7,420 ( 3,830 ) 9, ( 980 ) $ 12,791 $ 16,238 ( ) ( $ 8,857 ) ( $ 8,494 ) ( 1,710 ) ( 518 ) ( 5,925 ) ( 6,566 ) ( $ 16,492 ) ( $ 15,578 ) ( ) $ 236 ( $ 84 ) 7, ( 3) 3,913 ( 4,102 ) 959 9,290 $ 13,000 $ 5,

108 ( ) $ 6,811 $ 7, ,310 $ 7,470 $ 9,585 ( ) $ 18,018 $ 22,033 4,294 4, $ 22,341 $ 26,363 $ 13,122 $ 13,191 9,190 12,978 $ 22,312 $ 26,169 $ 29 $ 194 ( ) $ 70,409 $ 81,618 7,411 7,416 77,820 89,034 3,840 4,157 ( 184) ( 131 ) 3,656 4,026 4,976 5,748 $ 86,452 $ 98,808 $ 46,739 $ 56,976 39,713 41,832 $ 86,452 $ 98,

109 15% 10% % 10% 2% 104 ( ) ( $ 8,951 ) ( $ 8,129 ) 12,864 4,027 $ 3,913 ( $ 4,102 ) ( ) $ 551 $ 1, ,214 ( 261 ) ( 5,131 ) $ 1,115 ( $ 2,380 ) -105-

110 ( $ 80,833 ) ( $ 124,470 ) 17% $ 375 $ 1,126 ( 261 ) ( 5,131 ) , $ 1,115 ( $ 2,380 ) 17% 25% ( ) ( $ 383 ) $ 980 ( ) $ 40 $ 33 $ 285 $

111 ( ) 104 $ 5,579 $ - ( $ 383 ) $ 5, ( 261 ) - - $ 5,840 ( $ 261 ) ( $ 383 ) $ 5, $ 4,599 $ - $ 980 $ 5,579 5,392 ( 5,131 ) $ 9,991 ( $ 5,131 ) $ 980 $ 5,840 ( ) $ 8,736 $ 8, ,387 15, ,753 2, ,154 32, ,609 4, ,405 4, ,096 6, ,877 6, ,243 - $ 87,190 $ 87,504 $ 5,014 $ 4,906 2,106 2,556 1, $ 8,129 $ 8,

112 ( ) ( $113,295 ) ( $ 229,858 ) $ 8,075 $ 8, ( ) ( $ 1.63 ) ( $ 2.95 ) ( $ 2.05 ) ( $ 2.95 ) ( $ 81,948 ) ( $122,090 ) ,155 41,

113 ( ) $ 7,200 $ 2, ,000 3,825 $ 10,200 $ 6,225 ( ) $ 9,900 $ 9, ,175 38, ,385 $ 42,075 $ 50,085 ( ) -109-

114 ( ) ( ) $ 199,077 $ 247, , , ( ) 1. (1)(2) (1) -110-

115 1% ,141 (2) 1% ,841 2, ,729 59,

116 $ 62,021 $ - $ - - 3,706 11, ,084-35,006 $ 311,105 $ 3,706 $ 46, $ 74,939 $ - $ - 44,143 5, , $ 360,285 $ 5,822 $ 981 ( ) $ 1,200 $

117 $ 82 $ 86 $ 4,403 $ 2,319 $ 8 $ 5 ( ) $ 4,916 $ 4, $ 5,048 $ 4, $ 1,348 $ 1,951 23,857 16,645-5,000 25,205 23,596 79,590 79, ,978 62, , ,763 18,418 19,305 $342,575 $ 296,

118 ( ) $ 8,631 $ 8,398 $ 18 $ 62 $ 46 $ 65 ( ) 54, ,212 8, $ $ 327 7, , , , ,000 1, , ,724 4, $ 271, $ 22,947 1, ,428 50, , ,875 $ 304,

119 $ 7, $ 224,136 1, , ,358 73, ,473 3, ,348 1, , $ 322, $ 63 12, , , ,710 1, ,275 50, , ,011 $ 330, ,913 4,102 ( ) ( ) % -115-

120 % % % % ( ) (1) (2) (3) (4) (5) (6) -116-

121 ( ) $ 267,296 $ 320,374 ( $ 28,987 ) $ 6, , ,390 ( 1,972 ) ( 67,034 ) 8, ,663 ( 45,896 ) ( 64,456 ) $ 420,018 $ 558,427 ( 76,855 ) ( 125,329 ) 8,857 8,494 1, ( 236 ) 84 ( 7,892 ) ( 33) - 3 ( 3,913 ) 4,102 ( 7,470 ) ( 9,585 ) 4,966 ( 2,724 ) ( $ 80,833 ) ( $ 124,470 ) ( ) $ 756,263 $ 682, , , , ,905 ( 490,020 ) ( 590,495 ) $ 782,977 $ 764,617 $ 343,432 $ 295, , ,022 49,239 79,489 ( 128,094 ) ( 112,623 ) $ 370,146 $ 381,

122 ( ) $ - $ 10,354 $ 11,388 $ 8,376 $ 6,104-1,415 1,785 1,422 1,155 7,892 10,572 13,190 1, $ 7,892 $ 22,341 $ 26,363 $ 11,558 $ 7,512 ( ) $ 416,684 $ 556,775 $ 364,119 $ 393,727 1, , $ 420,018 $ 558,427 $ 364,119 $ 393,727 ( ) % -118-

123 $ 16,435 ( USD 500 ) 30,798 ( RMB 6,000 ) 9,990 ( RMB 2,000 ) 19,722 ( USD 600 ) 10,088 ( RMB 2,000 ) 13,859 ( RMB 2,700 ) 2 3 $ - $ - - $ - $ - $ 82,566 $ 165,132 29,970 ( RMB 6,000 ) 9,990 ( RMB 2,000 ) 29,970 ( RMB 6,000 ) 5.60% , , , , ,246 72, ,489 56, ,692 15, % 3 40%

124 $ 206,416 $ 32,870 ( USD 1,000 ) 3 $ - $ - $ - - $ 412,831 Y N N 3 71,222 42,000 42,000 42,000 44,955 ( RMB 9,000 ) 29.49% 142,443 N Y N % 3. 50% 3 50% -120-

125 Freedom Universal Holdings Ltd. Westminster Management Limited. United Sino Group Limited 1 $ 27,654 $ 27,654 12,510, $ 181,229 ( $ 51,007 ) ( $ 51,007 ) 162, ,072 5,000, ,149 10,149 10, ,206 ( 56) ( 56) 39,604 39,604 1,167, ( 206 ) ( 8) ( 8) TCO 128, , ,443 ( 48,799 ) ( 48,799 ) 63,079 63, ,461 ( 4,020 ) ( 4,020 ) 4,355 4, ( 400 ) ( 400 )

126 TCO $ 165, , ,355 3 $ 162, ,695 2 $ - $ - $ 162, , ( $ 48,799 ) 100% ( $ 48,799 ) $ 142,443 $ 36,282 7 ( 4,020 ) 100% ( 4,020 ) 38, ( 400 ) 100% ( 400 ) $189,072 6 (US$5,760 ) $224,851 6 (US$6,850 ) $247,

127 , , , , % ,000 23,731 2,684 12,

128 $ % % 1 30, % % % 1 2, % 1 1, % 1 56, % % 2 1, % % 2 Westminster Management Limited 3 2, % 3 1, % 3 United Sino Group Limited 3 2, % 3 2, % 4 2 2, % % 2 20, % 2 2, % 2 44, % 3 3, % 3 15, % 3 18, % United Sino Group Limited 3 3, % Westminster Management Limited 3 2, % 3 2, % 3 ( 20) 0.00% % 3 3, % -124-

129 $ % 2 30, % % Westminster Management Limited 3 1, % 3 2, %

130 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告

131 $ 47,961 6 $ 27, , , , , , , ,258-1, , , X 41, , , , , , XX 397, , , , , , ,161-6, XX 358, , XXX $ 756, $ 678, $ 249, $ 236, , , , , , , ,706-12, , XX 291, , , , , XX 51, , XXX 343, , , , ( 113,295 ) ( 15) ( 229,858 ) ( 34) , , XXX 412, , $ 756, $ 678,

132 $ 267, $ 321, , , , , , , , , , , ( 30,875 ) ( 12) ( 38,674 ) ( 12) , , , ( 6,692 ) ( 3) ( 6,479 ) ( 2) 7070 ( 51,063 ) ( 19) ( 84,503 ) ( 27) 7000 ( 51,334 ) ( 19) ( 88,547 ) ( 28) 7900 ( 82,209 ) ( 31) ( 127,221 ) ( 40) , ( 81,948 ) ( 31) ( 122,090 ) ( 38) -128-

133 $ $ ( 3,830 ) ( 1) 9, ( 980 ) ( 3,326 ) ( 1) 8, ( $ 85,274 ) ( 32) ( $ 113,255 ) ( 35) 9750 ( $ 1.63 ) ( $ 2.95 ) -129-

134 A ,673 $ 596,725 $ - ( $ 107,785 ) $ 7,420 $ 496,360 D ( 122,090 ) - ( 122,090 ) D ,818 8,835 D ( 122,073 ) 8,818 ( 113,255 ) Z , ,725 - ( 229,858 ) 16, ,105 F1 ( 18,339 ) ( 183,390 ) - 183, E1 10, ,000 15, ,000 C ( 15,000 ) 15, D ( 81,948 ) - ( 81,948 ) D ( 3,447 ) ( 3,326 ) D ( 81,827 ) ( 3,447 ) ( 85,274 ) Z ,334 $ 513,335 $ - ( $ 113,295 ) $ 12,791 $ 412,

135 A10000 ( $ 82,209 ) ( $ 127,221 ) A20010 A ,128 - A ,325 11,194 A A ,692 6,479 A ,063 84,503 A ,180 A22500 ( 136 ) - A ,771 15,052 A30000 A ,035 ( 1,372 ) A ,554 30,112 A ( 655 ) A ( 218 ) A31190 ( 24,778 ) ( 43,836 ) A31220 ( 61,700 ) ( 5,191 ) A ,948 ( 2,702 ) A31240 ( 46,143 ) 733 A32130 ( 1,793 ) ( 3,203 ) A ,162 ( 7,580 ) A32160 ( 12) 2 A ,565 ( 2,683 ) A32230 ( 4,942 ) 3,283 A33000 ( 99,288 ) ( 39,929 ) A33300 ( 6,504 ) ( 6,444 ) A33500 ( 7) - AAAA ( 105,799 ) ( 46,373 ) -131-

136 B00600 ( $ 7,179 ) $ - B ,107 B04300 ( 28,294 ) ( 2,462 ) B02700 ( 8,376 ) ( 1,104 ) B ,011 - B ( 5,000 ) B ,125 - BBBB ( 37,713 ) 3,541 C ,000 - C ,750 25,173 C ,829 20,000 C01700 ( 13,772 ) ( 6,228 ) C ( 135 ) CCCC 163,807 38,810 EEEE 20,295 ( 4,022 ) E ,666 31,688 E00200 $ 47,961 $ 27,

137 ( ) 2013 IFRSIAS IFRIC SIC IASB 2013 IFRS IAS IFRIC SICIFRSs 2013 IFRSs 1. IFRS 13 IFRS 13 IFRS

138 IFRS 13 IFRS IAS 1 (1) (2) 104 ( )IASB IFRSs IASB IFRSs IFRSs IASB IFRSs IFRS 9 IFRS 15 IFRSs 107 IFRS 15 IASB IFRS IFRS 9 IFRS

139 IFRS 10 IAS 28 IFRS 10 IFRS 12 IAS 28 IFRS 11 IFRS 14 IFRS 15 IFRS 16 IAS 1 IAS 7 IAS 12 IAS 16 IAS 38 IAS 16 IAS 41 IAS 19 IAS 27 IAS 36 IAS 39 IFRIC 21 IASB IFRS IFRS 3 IFRS IFRS

140 1. IFRS 9 IAS 39 IFRS 9 (1) (2) IFRS 9 IFRS

141 12 2. IAS 36 IASB IFRS 13 IAS 36 IAS IFRS 16 IFRS 16 IAS 17 IFRS 16 IAS 17 IFRS

142 ( ) ( ) ( )

143 ( ) ( ) ( ) -139-

144 ( ) -140-

145 ( ) ( ) -141-

146 ( )

147 (1) (2) (3) (4)

148 2. ( ) 1. (1) (2) (3) (4) (5) 2. ( ) -144-

149 1. 2. ( ) ( )

150 3. 4. ( ) 1. 10%

151 3. ( ) ,319 95,573 ( ) -147-

152 ( ) ( ) $ 120 $ ,841 27,546 $ 47,961 $ 27, %~0.17% 0.01%~0.17% $ 22,951 $ 14,787 ( ) $ 22,951 $ 15,772 ( ) % ( ) -148-

153 $ 26,293 $ 36,328 $ 51,826 $ 64,852 ( 6,728 ) ( 4,600 ) $ 45,098 $ 60,252 $ 1,258 $ 1,468 $ 87,177 $ 46,972 $ 21 $ 229 ( ) % $ 1,393 $ 3, , , ,942 3,496 $ 8,307 $ 9,

154 $ 4,600 $ 3,500 $ 7,375 $ 6,760 2, ( 2,775 ) ( 3,260 ) $ 6,728 $ 3,500 $ 4,600 $ 3,500 ( ) $ 10,470 $ 13,767 15,506 15,955 12,545 18,495 2,961 2,851 $ 41,482 $ 51, , , , $181,229 $236,217 Freedom Universal Holdings Ltd. - - Westminster Management Limited. 4,206 4,111 $185,435 $240,

155 % 100% Freedom Universal Holdings Ltd. 100% 100% Westminster Management Limited. 100% 100% , $ 79,590 $ 119,452 $ 45,353 $ 1,192 $ 2,238 $ 4,023 $ 5,652 $ 257, , $ 79,590 $ 119,452 $ 46,189 $ 1,192 $ 2,238 $ 4,023 $ 5,920 $ 258, $ - $ 51,731 $ 15,042 $ 490 $ 663 $ 1,073 $ 3,745 $ 72,744-4,694 4, , $ - $ 56,425 $ 19,378 $ 692 $ 912 $ 1,878 $ 4,653 $ 83, $ 79,590 $ 63,027 $ 26,811 $ 500 $ 1,326 $ 2,145 $ 1,267 $ 174, $ 79,590 $ 119,452 $ 46,189 $ 1,192 $ 2,238 $ 4,023 $ 5,920 $ 258, , , , ( 4,395 ) ( 114 ) - ( 4,023 ) ( 132 ) ( 8,664 ) $ 79,590 $ 119,452 $ 43,381 $ 1,223 $ 2,238 $ 5,860 $ 6,572 $ 258, $ - $ 56,425 $ 19,378 $ 692 $ 912 $ 1,878 $ 4,653 $ 83, ( 4,215 ) ( 95 ) - ( 2,347 ) ( 132 ) ( 6,789 ) - 4,385 4, , $ - $ 60,810 $ 19,183 $ 795 $ 1,160 $ 319 $ 5,207 $ 87, $ 79,590 $ 58,642 $ 24,198 $ 428 $ 1,078 $ 5,541 $ 1,365 $ 170,

156 $ 5, $ 5, $ 5, $ $ 5, $ 5, $ 5, $ $ 9,470 $ 9,165 46,936 1,127 2,242 2,092 $ 58,648 $ 12,384 ( ) $ 2,161 $ 6,286 ( ) - - $ 2,161 $ 6,

157 ( ) $ 3,500 $ 3,500 3,500 3,500 $ - $ - ( ) ( ) (1) $249,084 $228,549 (2) - 7,640 $249,084 $236, %~2.9% 1.4%~2.98% 2. ( ) % 30, % (1) $ 49,991 $ - (2) - 13,772 ( 3,706 ) ( 12,791 ) $ 46,285 $ % 2.26% -153-

158 % 20, % $ 5,617 $ 3,660 6,301 6,505 $ 11,918 $ 10,165 $ 416 $ 5,207 $ 69 $ 69 ( ) 6% ( ) 6 6%

159 $ 7,700 $ 7,557 ( 17,170 ) ( 16,722 ) ( $ 9,470 ) ( $ 9,165 ) $ 7,318 ( $ 16,335 ) ( $ 9,017 ) 139 ( 270 ) ( 131 ) 139 ( 270 ) ( 131 ) - ( 117 ) ( 117 ) 1,397-1,397 ( 106 ) - ( 106 ) ( 1,191 ) - ( 1,191 ) 100 ( 117 ) ( 17) $ 7,557 ( $ 16,722 ) ( $ 9,165 ) $ 7,557 ( $ 16,722 ) ( $ 9,165 ) 151 ( 335 ) ( 184 ) 151 ( 335 ) ( 184 ) - ( 113 ) ( 113 )

160 $ 307 $ - $ 307 ( 441 ) - ( 441 ) ( 8) ( 113 ) ( 121 ) $ 7,700 ( $ 17,170 ) ( $ 9,470 ) ( $ 184 ) ( $ 131 ) % 2.000% 2.500% 2.500% -156-

161 % ( $ 309 ) ( $ 318 ) 0.25% $ 324 $ % $ 317 $ % ( $ 303 ) ( $ 313 ) ( ) , ,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 51,334 59,673 $ 513,335 $ 596, ,294 11, ,390 18,

162 (1) 10,000 (2) 10 (3) 115,000 (4) 11.5 (5) ( ) 10% 1. 15% 2. 10% 3. 50% 50%

163 ( ) 25% , ( ) $ 16,238 $ 7,420 ( 3,830 ) 9, ( 980 ) $ 12,791 $ 16,238 ( ) ( $ 65 ) ( $ 65 ) ( 1,071 ) ( 229 ) ( 572 ) ( 2,086 ) ( $ 1,708 ) ( $ 2,380 ) -159-

164 ( ) ( $ 136 ) $ - ( 4,577 ) ( 65) - 10 ( $ 4,713 ) ( $ 55 ) ( ) $ 6,322 $ 5, ,050 $ 6,692 $ 6,479 ( ) $ 10,325 $ 11, $ 10,354 $ 11,388 $ 8,943 $ 7,712 1,382 3,482 $ 10,325 $ 11,194 $ 29 $ 194 ( ) $ 47,829 $ 43,772 5,500 5,038 53,329 48,810 2,290 2,218 ( 184 ) ( 131 ) 2,106 2,087 3,090 2,747 $ 58,525 $ 53,

165 $ 30,159 $ 25,597 28,366 28,047 $ 58,525 $ 53,644 15% 10% % 10% 2% 104 ( ) ( $ 15,953 ) ( $ 6,129 ) 11,376 6,064 ( $ 4,577 ) ( $ 65 ) ( ) ( $ 261 ) ( $ 5,131 ) ( $ 261 ) ( $ 5,131 ) -161-

166 ( $ 82,209 ) ( $127,221 ) ( $ 261 ) ( $ 5,131 ) ( $ 261 ) ( $ 5,131 ) 17% ( ) ( $ 383 ) $ 980 ( ) $ 40 $ 33 ( ) 104 $ 5,579 $ - ( $ 383 ) $ 5, ( 261 ) - - $ 5,840 ( $ 261 ) ( $ 383 ) $ 5,

167 103 $ 4,599 $ - $ 980 $ 5,579 5,392 ( 5,131 ) $ 9,991 ( $ 5,131 ) $ 980 $ 5,840 ( ) $ 8,736 $ 8, ,387 15, ,753 2, ,154 32, ,609 4, ,405 4, ,096 6, ,877 6, ,243 - $ 87,190 $ 87,504 $ 5,014 $ 4,906 2,106 2,556 1, $ 8,129 $ 8,069 ( ) ( $113,295 ) ( $229,858 ) $ 8,075 $ 8,

168 ( ) ( $ 1.63 ) ( $ 2.95 ) ( $ 2.05 ) ( $ 2.95 ) ( $ 81,948 ) ( $122,090 ) ,155 41, $ 7,200 $ 2, ,000 3,825 $ 10,200 $ 6,

169 ( ) ( ) ( ) $230,759 $188, , ,

170 ( ) 1. (1)(2) (1) 1% (2) 1% -166-

171 ,841 2, ,729 43,

172 $ 38,676 $ - $ - - 3,706 11, ,084-35,006 $ 287,760 $ 3,706 $ 46, $ 34,547 $ - $ - 14,609 5, , $ 277,705 $ 5,822 $ 981 ( ) $ 441 $ 655 ( ) $ 2,354 $ 45,467 ( ) $ 1,258 $ 1,

173 ( ) $ 186 $ 179 ( ) $ 29,970 $ 2,532 $ 699 $ $ 906 $ - ( ) ( ) $ 56,508 $ 44,440 $ 1,200 $ $ 82 $ 86 $ 4,403 $ 2,319 $ 8 $

174 ( ) $ 4,916 $ 4, $ 5,048 $ 4, $ 1,348 $ 1,951 22,951 15,772-5,000 24,299 22,723 79,590 79,590 58,627 62,045 $162,516 $164,358 ( ) $ 8,631 $ 8,398 $ 18 $ 62 $ 46 $ 65 ( ) 54, ,212 8,

175 $ 7, $ 235,585 58, ,000 1, ,377 4, $ 259, $ 22,947 50, , ,875 $ 239, $ 7, $ 224,136 73, ,473 3, , $ 259, $ 22,125 50, , ,011 $ 228,

176 ( ) ( ) % % % % % ( ) (1) (2) (3) (4) (5) (6) -172-

177 $ 16,435 ( USD 500 ) 30,798 ( RMB 6,000 ) 9,990 ( RMB 2,000 ) 19,722 ( USD 600 ) 10,088 (RMB 2,000 ) 13,859 ( RMB 2,700 ) 2 3 $ - $ - - $ - $ - $ 82,566 $ 165,132 29,970 (RMB 6,000 ) 9,990 ( RMB 2,000 ) 29,970 ( RMB 6,000 ) 5.60% , , , , ,246 72, ,489 56, ,692 15, % 3 40%

178 $ 206,416 $ 32,870 ( USD 1,000 ) 3 $ - $ - $ - - $ 412,831 Y N N 3 71,222 42,000 42,000 42,000 44,955 ( RMB 9,000 ) 29.49% 142,443 N Y N % 3. 50% 3 50% -174-

179 Freedom Universal Holdings Ltd. Westminster Management Limited. United Sino Group Limited 1 $ 27,654 $ 27,654 12,510, $ 181,229 ( $ 51,007 ) ( $ 51,007 ) 162, ,072 5,000, ,149 10,149 10, ,206 ( 56) ( 56) 39,604 39,604 1,167, ( 206 ) ( 8) ( 8) TCO 128, , ,443 ( 48,799 ) ( 48,799 ) 63,079 63, ,461 ( 4,020 ) ( 4,020 ) 4,355 4, ( 400 ) ( 400 )

180 TCO $ 165, , ,355 3 $ 162, ,695 2 $ - $ - $ 162, , ( $ 48,799 ) 100% ( $ 48,799 ) $ 142,443 $ 36,282 7 ( 4,020 ) 100% ( 4,020 ) 38, ( 400 ) 100% ( 400 ) $189,072 6 (US$5,760 ) $224,851 6 (US$6,850 ) $247, , , , , % ,000 23,731 2,684 12,

181 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 177

182 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 最 近 二 年 度 財 務 狀 況 比 較 分 析 表 年 度 104 年 度 103 年 度 項 目 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;% 差 異 金 額 % 流 動 資 產 418, ,890 47, 不 動 產 廠 房 及 設 備 237, ,163 (18,918) (7.39) 其 他 非 流 動 資 產 126, ,564 (10,690) (7.77) 資 產 總 額 782, ,617 18, 流 動 負 債 316, ,389 (55,984) (15.03) 非 流 動 負 債 53,741 9,123 44, 負 債 總 額 370, ,512 (11,366) (2.98) 股 本 513, ,725 (83,390) (13.97) 保 留 盈 餘 (113,295) (229,858) 116,563 (50.71) 其 他 權 益 12,791 16,238 (3,447) (21.23) 權 益 總 額 412, ,105 29, ( 一 ) 變 動 說 明 :( 前 後 期 變 動 達 20%, 且 變 動 金 額 達 新 台 幣 壹 仟 萬 元 者 ) 1. 非 流 動 負 債 增 加 : 主 要 係 對 外 長 期 借 款 增 加 所 致 2. 保 留 盈 餘 增 加 : 主 要 係 因 104 年 度 減 資 彌 補 虧 損 所 致 ( 二 ) 若 影 響 重 大 者 應 說 明 未 來 因 應 計 劃 : 不 適 用 178

183 二 財 務 績 效 最 近 二 年 度 財 務 績 效 比 較 分 析 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 差 異 金 額 % 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 營 業 收 入 420, ,427 (138,409) (24.79) 營 業 成 本 391, ,365 (176,917) (31.13) 營 業 毛 利 28,570 (9,938) 38,508 (387.48) 營 業 費 用 105, ,391 (9,966) (8.64) 營 業 淨 損 (76,855) (125,329) 48,474 (38.68) 營 業 外 收 入 及 支 出 (3,978) 859 (4,837) (563.10) 稅 前 淨 損 (80,833) (124,470) 43,637 (35.06) 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 (1,115) 2,380 (3,495) (146.85) 本 期 淨 損 (81,948) (122,090) 40,142 (32.88) 其 他 綜 合 損 益 (3,326) 8,835 (12,161) (137.65) 本 期 綜 合 損 益 總 額 (85,274) (113,255) 27,981 (24.71) ( 一 ) 變 動 說 明 :( 前 後 期 變 動 達 20%, 且 變 動 金 額 達 新 台 幣 壹 仟 萬 元 者 ) 1. 營 業 毛 利 增 加 營 業 淨 損 減 少 稅 前 淨 損 減 少 本 期 淨 損 減 少 : 主 要 係 因 本 公 司 104 年 度 增 加 商 品 銷 售 的 佣 金 收 入 縮 減 投 資 子 公 司 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 負 毛 利 的 銷 貨 收 入 所 致 2. 其 他 綜 合 損 益 減 少 : 主 要 係 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 減 少 所 致 3. 本 期 綜 合 損 益 總 額 增 加 : 主 要 係 因 本 年 度 淨 損 減 少 所 致 ( 二 ) 預 期 未 來 一 年 度 銷 售 數 量 及 其 依 據 未 來 公 司 除 在 原 有 營 業 項 目 增 加 產 能 及 銷 售 外, 亦 會 引 進 其 他 買 賣 業 務 提 升 營 業 收 入 ( 三 ) 對 公 司 未 來 財 務 業 務 之 可 能 影 響 及 因 應 計 畫 因 產 品 價 格 競 爭 導 致 毛 利 偏 低, 公 司 將 多 角 化 經 營 以 增 加 營 業 收 入 及 毛 利, 並 加 強 毛 利 較 高 產 品 之 開 發, 調 整 產 品 銷 售 結 構 以 改 善 營 業 損 益 179

184 三 現 金 流 量 ( 一 ) 最 近 二 年 度 現 金 流 量 變 動 之 分 析 說 明 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 比 例 (%) 現 金 流 量 比 率 現 金 流 量 允 當 比 率 現 金 再 投 資 比 率 (18.77) (18.83) 0.31 增 ( 減 ) 比 例 變 動 分 析 說 明 : 104 年 度 現 金 流 量 允 當 比 率 較 103 年 度 增 加 : 主 要 原 因 係 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 增 加 及 資 本 支 出 減 少 所 致 104 年 度 現 金 再 投 資 比 率 較 103 年 度 增 加 0.31% 註 :103 及 104 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 為 淨 流 出, 故 不 計 算 比 率 ( 二 ) 現 金 流 動 性 不 足 之 改 善 計 畫 : 公 司 若 有 資 金 不 足 情 形, 其 因 應 之 道 短 期 籌 資 為 金 融 機 構 融 資, 長 期 改 善 計 畫 為 公 開 市 場 籌 措 資 金 ; 本 公 司 目 前 無 現 金 流 量 不 足 之 情 形, 故 不 適 用 ( 三 ) 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 期 初 現 預 計 全 年 來 自 金 餘 額 營 業 活 動 淨 現 (1) 金 流 量 (2) 預 計 全 年 現 金 流 量 (3) 預 計 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 (1)+(2)-(3) 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 劃 籌 資 計 劃 55,773 12,148 (29,439) 38,482 無 無 說 明 : 1. 未 來 一 年 度 現 金 流 量 變 動 分 析 情 形 : (1) 營 業 活 動 : 營 業 活 動 淨 現 金 流 入, 主 要 係 營 業 收 入 增 加 所 致 (2) 投 資 活 動 : 投 資 活 動 淨 現 金 流 出, 主 要 係 購 置 機 器 設 備 所 致 (3) 籌 資 活 動 : 籌 資 活 動 淨 現 金 流 出, 主 要 係 償 還 長 短 期 借 款 所 致 2. 預 計 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 及 流 動 性 分 析 : 無 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 : 無 180

185 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 : 本 公 司 104 年 無 新 增 轉 投 資, 未 來 一 年 之 投 資 計 畫, 將 依 公 司 未 來 發 展 需 要 審 慎 評 估, 並 依 相 關 規 定 執 行 投 資 計 畫 六 風 險 事 項 應 分 析 評 估 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 事 項 ( 一 ) 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 : 1. 利 率 變 動 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 本 公 司 最 近 二 年 度 利 息 收 支 變 動 情 形 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 104 年 度 103 年 度 營 業 收 入 420, ,427 營 業 淨 損 (76,855) (125,329) 利 息 收 ( 支 ) (5,760) (9,067) 利 息 收 ( 支 ) / 營 業 收 入 (1.37)% (1.62)% 利 息 收 ( 支 ) / 營 業 淨 損 7.50% 7.23% 本 公 司 利 息 收 ( 支 ) 於 104 及 103 年 度 分 別 佔 營 業 收 入 達 (1.37)% 及 (1.62)%, 佔 營 業 利 益 達 7.50% 及 7.23% 未 來 因 應 措 施 利 息 收 支 變 化 相 較 於 營 業 收 入 及 營 業 損 益 可 看 出 利 息 費 用 對 本 公 司 損 益 之 影 響, 故 本 公 司 針 對 銀 行 借 款 利 率 加 強 與 銀 行 密 切 聯 繫 以 瞭 解 利 率 走 勢, 以 取 得 較 優 惠 之 借 款 利 率 及 充 裕 之 借 款 額 度, 進 而 使 利 率 之 變 動 對 本 公 司 之 損 益 影 響 降 至 最 低 2. 匯 率 變 動 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 本 公 司 104 年 度 外 銷 比 重 計 為 45.51%, 部 份 主 要 原 料 與 商 品 進 貨, 亦 自 國 外 進 口, 交 易 亦 以 外 幣 計 價 ; 整 體 而 言, 匯 率 之 變 動 對 公 司 營 收 及 獲 利 係 有 所 影 響, 故 本 公 司 不 僅 重 視 匯 率 相 關 訊 息, 也 將 匯 率 變 動 對 公 司 可 能 造 成 之 風 險 降 至 最 低 最 近 二 年 度 匯 率 變 動 對 公 司 營 收 獲 利 之 影 響, 表 列 如 下 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;% 年 度 104 年 度 103 年 度 項 目 兌 換 ( 損 失 ) 利 益 淨 額 (3,913) 4,102 營 業 收 入 淨 額 420, ,427 營 業 淨 損 (76,855) (125,329) 兌 換 ( 損 失 ) 利 益 淨 額 / 營 業 收 入 淨 額 (0.93)% 0.73% 兌 換 ( 損 失 ) 利 益 淨 額 / 營 業 淨 損 5.09% (3.27)% 因 應 匯 率 變 動 之 具 體 措 施 : A. 業 務 單 位 向 顧 客 進 行 報 價 時, 先 對 匯 率 走 勢 做 一 審 慎 評 估, 綜 合 考 量 匯 率 變 動 可 能 造 成 之 影 響, 並 採 取 較 為 穩 健 保 守 之 匯 率 作 為 報 價 基 礎, 使 新 台 幣 升 貶 值 對 已 接 單 之 利 潤 影 響 降 至 最 低 程 度 B. 於 往 來 銀 行 開 立 外 幣 存 款 帳 戶, 保 留 外 幣 部 位 以 因 應 外 匯 資 金 需 求 將 銷 貨 匯 181

186 入 款 按 實 際 匯 率 及 資 金 需 求 兌 換 為 新 台 幣 或 存 入 外 幣 存 款 帳 戶 進 貨 付 款 時 則 優 先 以 外 銷 出 口 所 得 之 外 幣 存 款 支 付 進 出 口 購 料 款, 以 減 低 匯 率 變 動 之 衝 擊 C. 隨 時 蒐 集 匯 率 變 化 之 相 關 訊 息, 充 分 掌 握 國 際 間 匯 率 走 勢 及 變 化 資 訊, 以 即 時 調 整 外 幣 資 產 負 債 之 比 例, 使 匯 率 之 波 動 產 生 自 動 避 險 之 效 果 3. 通 貨 膨 脹 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 本 公 司 隨 時 注 意 市 場 價 格 之 波 動, 並 與 供 應 商 及 客 戶 保 持 良 好 互 動 關 係, 故 未 有 因 通 貨 膨 脹 而 產 生 重 大 影 響 之 情 事 ( 二 ) 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 : 1. 本 公 司 並 無 從 事 有 關 高 風 險 高 槓 桿 投 資 之 行 為 2. 本 公 司 對 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 等 交 易 訂 有 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 資 金 貸 與 他 人 作 業 程 序 背 書 保 證 作 業 程 序 及 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 處 理 程 序, 並 經 股 東 會 決 議 通 過, 所 有 交 易 均 依 相 關 規 定 辦 理 以 保 障 公 司 的 最 大 權 益 ( 三 ) 未 來 研 發 計 畫 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 : 本 公 司 係 從 事 於 生 產 EMI 干 擾 遮 蔽 材 料 工 業 用 膠 膜 等 包 材, 最 近 年 度 主 要 發 展 計 劃 為 極 細 鋁 箔 麥 拉 銅 箔 麥 拉 異 材 質 薄 膜 產 品 及 新 材 料 測 試 使 用,105 年 度 預 計 投 入 之 研 發 費 用 較 104 年 度 略 為 增 加, 佔 營 收 比 例 相 當 ( 四 ) 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 本 公 司 隨 時 注 意 國 內 外 重 要 政 策 及 法 令 之 變 動, 在 最 近 年 度 中 並 未 有 受 到 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 而 影 響 公 司 財 務 業 務 之 情 事 ( 五 ) 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 本 公 司 擁 有 研 發 與 因 應 技 術 與 產 業 變 化 之 能 力, 未 來 本 公 司 仍 將 密 切 掌 握 資 訊 市 場 之 趨 勢 與 脈 動, 以 順 應 相 關 產 業 之 演 變 與 變 化, 故 科 技 改 變 與 產 業 變 化 對 本 公 司 財 務 業 務 尚 不 致 產 生 重 大 影 響 ( 六 ) 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 本 公 司 秉 持 專 業 和 誠 信 的 經 營 原 則, 重 視 企 業 形 象 和 風 險 控 管, 並 健 全 公 司 管 理, 以 企 業 之 永 續 經 營 為 營 運 目 標 日 後 將 持 續 以 最 佳 經 營 效 率 獲 取 最 大 利 益, 將 經 營 成 果 分 享 所 有 股 東 及 員 工, 故 自 最 近 年 度 及 截 至 目 前 為 止 並 未 發 生 影 響 本 公 司 企 業 形 象 之 重 大 事 件 ( 七 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 目 前 為 止 並 無 從 事 併 購 情 形, 尚 無 產 生 進 行 併 購 之 風 險 ( 八 ) 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止, 並 無 擴 充 廠 房 之 計 劃 ( 九 ) 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : (1) 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 本 公 司 之 前 十 大 銷 貨 客 戶 皆 未 達 10%, 故 銷 貨 客 戶 尚 屬 分 散, 尚 不 致 有 銷 貨 集 中 之 情 形 發 生 (2) 進 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 本 公 司 之 進 貨 廠 商 TG 公 司 進 貨 比 佔 21.19% ZGL 公 司 進 貨 比 佔 14.37%, 均 與 本 公 司 為 長 期 合 作 關 係, 其 餘 供 應 商 均 不 超 過 10% 以 上, 故 無 進 貨 集 中 之 風 險 182

187 ( 十 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 及 風 險 : 無 此 情 事 ( 十 一 ) 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 十 二 ) 訴 訟 或 非 訟 事 件, 應 列 明 公 司 及 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 應 揭 露 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 處 理 情 形 : 無 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 的 訴 訟 或 非 訟 事 件 ( 十 三 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 七 其 他 重 要 事 項 : 無 183

188 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 合 併 1. 關 係 企 業 組 織 圖 ( ) 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 100% Freedom Universal Holdings Ltd. 100% Westminster Management Limited 100% United Sino Group Limited 100% 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 100% 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 100% 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 100% 184

189 2. 各 關 係 企 業 基 本 資 料 104 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 Freedom Universal Holdings Ltd. United Sino Group Limited 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 Westminster Management Limited 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 香 港 九 龍 灣 臨 興 街 21 號 美 羅 中 心 二 期 17 字 樓 2 室 Level 2 Lotemau Centre, Vaea Street, Apia, Samoa Offshore Chambers, P.O. Box 217, Apia, Samoa 江 蘇 省 昆 山 市 張 浦 鎮 濱 江 北 路 358 號 廣 東 省 東 莞 市 厚 街 鎮 溪 頭 管 理 區 Offshore Chambers, P.O. Box 217, Apia, Samoa 江 蘇 省 昆 山 市 張 浦 鎮 濱 江 北 路 358 號 185 $ 27,654 各 類 包 裝 材 料 之 製 造 加 工 及 買 賣 ( 註 1) $ 162,072 從 事 轉 投 資 業 務 $ 39,604 從 事 轉 投 資 業 務 $ 128,801 ( 註 1) $ 63,079 生 產 TCO 防 磁 片 及 各 種 電 磁 波 防 護 元 件 等 新 型 電 子 元 器 件, 耐 高 溫 絕 緣 材 料 等 從 事 生 產 和 銷 售 有 色 金 屬 複 合 材 料 新 型 合 金 材 料 耐 高 溫 絕 緣 材 料 等 $ 10,149 進 出 口 貿 易 業 $ 4,355 各 類 光 電 燈 具 節 能 燈 具 之 銷 售, 修 理 修 配 及 安 裝 服 務 及 各 類 貨 物 之 進 出 口 貿 易 註 1: 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 分 別 於 98 年 9 月 11 月 及 99 年 1 月 進 行 盈 餘 分 配, 透 過 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 分 別 於 98 年 度 及 99 年 第 一 季 匯 出 股 利 人 民 幣 5,000 仟 元 ( 折 合 新 台 幣 23,731 仟 元 ) 及 2,684 仟 元 ( 折 合 新 台 幣 12,551 仟 元 ) 3. 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 Freedom Universal Holdings Ltd. United Sino Group Limited 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 Westminster Management Limited 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 104 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; 股 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 (%) 董 事 長 林 博 文 ( 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 代 表 人 ) 12,510, 董 事 長 林 博 文 ( 勝 昱 科 技 股 份 有 限 公 司 代 表 人 ) 5,000, 董 事 長 林 博 文 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 1,167, 董 事 長 林 博 文 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 林 曉 彤 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 鄭 世 弘 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 監 察 人 李 碧 雲 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 長 邱 嘉 得 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 楊 育 明 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 張 鈺 岳 ( 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 長 林 博 文 ( 勝 昱 科 技 代 表 人 ) 10, 董 事 長 林 博 文 ( 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 林 曉 彤 ( 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 代 表 人 ) 董 事 鄭 世 弘 ( 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 代 表 人 ) 監 察 人 李 碧 雲 ( 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 代 表 人 )

190 4. 關 係 企 業 營 運 概 況 104 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 本 期 ( 損 ) 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 額 營 業 收 入 營 業 ( 損 ) 每 股 盈 餘 負 債 總 額 淨 值 益 ( 稅 後 ) ( 註 1) ( 註 2) ( 註 3) ( 註 4) 益 ( 註 4) ( 元 )( 稅 後 ) ( 註 4) 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 $27,654 $294,583 $113,354 $181,229 $ 0 $( 95) $(51,007) $ - Freedom Universal 162, $ - Holdings Ltd. United Sino Group Limited 39,604 2,775 2,981 (206) 0 (8) (8) $ - 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 128, ,682 49, ,443 8,739 (47,591) (48,799) $ - 東 莞 鴻 錦 應 用 材 料 有 限 公 司 63, , ,134 38, ,078 2,140 (4,020) $ - Westminster Management 10,149 4, ,206 0 (25) Limited (56) $ - 昆 山 勝 昱 光 能 科 技 有 限 公 司 4, (424) (400) $ - 註 1: 上 述 各 該 公 司 之 財 務 報 表 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 係 依 歷 史 匯 率 核 算 ; 琨 詰 電 子 ( 昆 山 ) 有 限 公 司 分 別 於 98 年 9 月 11 月 及 99 年 1 月 進 行 盈 餘 分 配, 透 過 琨 詰 應 用 材 料 科 技 有 限 公 司 分 別 於 98 年 度 及 99 年 第 一 季 匯 出 股 利 人 民 幣 5,000 仟 元 ( 折 合 新 台 幣 23,731 仟 元 ) 及 2,684 仟 元 ( 折 合 新 台 幣 12,551 仟 元 ), 致 原 始 投 資 金 額 減 少 註 3: 關 係 企 業 如 為 外 國 公 司, 相 關 數 字 係 以 財 務 報 告 日 匯 率 計 算, 其 中 RMB$1=NTD$4.995 USD$1= NTD$ 及 HKD$1=NTD$4.235 換 算 為 新 台 幣 列 示 註 4: 關 係 企 業 如 為 外 國 公 司, 相 關 數 字 係 以 年 度 平 均 匯 率 計 算, 其 中 RMB$1=NTD$ USD$1=NTD$ 及 HKD$1=NTD$4.094 換 算 為 新 台 幣 列 示 ( 二 ) 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 本 公 司 民 國 104 年 度 ( 自 104 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 ) 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 告 之 公 司 與 依 國 際 會 計 準 則 第 27 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 告 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 告 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 告 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 告 186

191 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 項 目 104 年 第 一 次 私 募 發 行 日 期 :104 年 3 月 30 日 私 募 有 價 證 券 種 類 普 通 股 103 年 12 月 11 日 經 103 年 第 一 次 股 東 臨 時 會 決 議 通 過, 以 私 募 發 股 東 會 通 過 日 期 與 數 額 ) 行 普 通 股 不 超 過 15,000,000 股, 自 股 東 會 決 議 之 日 起 一 年 內 授 權 董 事 會 分 二 次 辦 理 ( 一 ) 價 格 訂 定 之 依 據 係 依 據 103 年 第 一 次 股 東 臨 時 會 決 議 所 定 之 訂 價 原 則 訂 定 之, 以 定 價 日 前 一 三 五 個 營 業 日 擇 一 計 算 普 通 股 收 盤 價 簡 單 算 數 平 均 數 扣 除 無 償 配 股 除 權 及 配 息, 並 加 回 減 資 反 除 權 後 之 股 價, 再 與 定 價 日 前 三 十 個 營 業 日 普 通 股 收 盤 價 簡 單 算 數 平 均 數 扣 除 無 償 配 股 除 權 及 配 息, 並 加 回 減 資 反 除 權 後 之 股 價 比 較, 兩 者 取 高 價 以 定 價 日 價 格 訂 定 之 依 據 及 合 理 性 前 三 十 個 營 業 日 普 通 股 收 盤 價 簡 單 算 數 平 均 數 扣 除 無 償 配 股 除 權 及 配 息, 並 加 回 減 資 反 除 權 後 之 股 價 均 價 元 選 擇 為 私 募 參 考 價 格 本 次 私 募 價 格 擬 決 定 為 參 考 價 格 之 80.14%, 即 每 股 定 價 為 新 台 幣 11.5 元 ( 二 ) 價 格 訂 定 之 合 理 性 本 次 私 募 普 通 股 價 格 之 訂 定 方 式 依 主 管 機 關 之 法 令 規 範 辦 理, 訂 價 之 依 據 尚 屬 合 理 特 定 人 選 擇 之 方 式 以 符 合 證 券 交 易 法 第 43 條 之 6 相 關 規 定 辦 理 辦 理 私 募 之 必 要 理 由 價 款 繳 納 完 成 日 期 應 募 人 資 料 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 實 際 認 購 ( 或 轉 換 ) 價 格 與 參 考 價 格 差 異 辦 理 私 募 對 股 東 權 益 影 響 ( 如 : 造 成 累 積 虧 損 增 加 ) 私 募 資 金 運 用 情 形 及 計 畫 執 行 進 度 考 量 籌 集 資 本 之 時 效 性 便 利 性 及 資 本 市 場 之 不 確 定 性 等 因 素, 擬 以 私 募 方 式 發 行 普 通 股 方 式 辦 理 籌 資 104 年 2 月 13 日 私 募 對 象 資 格 條 件 認 購 數 量 與 公 司 關 係 參 與 公 司 經 營 情 形 林 博 文 符 合 證 券 交 易 法 第 43 之 6 條 規 定 6,000,000 本 公 司 董 事 本 公 司 董 事 長 暨 總 經 理 長 暨 總 經 理 林 豐 儀 符 合 證 券 交 易 法 第 43 之 6 條 規 定 3,000,000 無 無 黃 種 寬 符 合 證 券 交 易 法 第 43 之 6 條 規 定 1,000,000 無 無 每 股 新 台 幣 11.5 元 無 差 異 無 重 大 影 響 1. 運 用 情 形 : 已 於 104 年 第 三 季 執 行 完 畢 2. 計 畫 執 行 進 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 計 畫 項 目 104 年 度 第 一 季 第 二 季 第 三 季 充 實 營 運 資 金 0 9,200 19,800 償 還 銀 行 借 款 86, 合 計 86,000 9,200 19,800 本 公 司 於 償 還 銀 行 借 款 後, 降 低 負 債 比 率, 提 升 流 動 比 率 及 速 動 比 私 募 效 益 顯 現 情 形 率, 故 本 次 私 募 增 資 效 益 應 屬 顯 現 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 187

192 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 未 完 成 之 上 櫃 承 諾 事 項 五 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 三 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無 188

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