平成 29 年度 古賀市水道事業会計決算書 福岡県古賀市

平成 29 年度 古賀市水道事業会計決算書 福岡県古賀市

目 次 決算書類 1. 決算報告書... 1 2. 損益計算書... 5 3. 剰余金計算書... 7 4. 剰余金処分計算書... 7 5. 貸借対照表... 9 6. 注記... 11 決算附属書類 1. 事業報告書... 15 2. キャッシュ フロー計算書... 26 3. 収益費用明細書... 27 4. 資本的収支明細書... 31 5. 固定資産明細書... 33 6. 企業債明細書... 35

平成 29 年度古賀市 (1) 収益的収入及び支出 収入 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 第 1 款水道事業収益 1,2,832, 15,253, 第 1 項営業収益第 2 項営業外収益第 3 項特別利益 1,34,817, 166,12, 3, 15,253, 支出 予 算 区 分 当初予算額補正予算額予備費支出額流用増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 小計 第 1 款 水道事業費用 1,129,278, 22,617, 1,16,661, 第 1 項 営業費用 1,41,1, 24,316, 5,994, 1,1,7, 第 2 項 営業外費用 82,265, 1,699, 3,745, 87,79, 第 3 項 特別損失 3, 2,249, 2,252, 第 4 項 予備費 6,, 6,,

水道事業会計決算報告書 額 ( 税込 単位 : 円 ) 合 計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 1,216,85, 1,34,817, 181,265, 3, 1,213,49,139 1,37,726,79 175,677,399 4,95 2,675,861 2,99,79 5,587,61 1,95 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 83,738,867 円 ) ( うち 仮受消費税及び地方消費税 75,882,728 円 ) ( うち 仮受消費税及び地方消費税 7,855,789 円 ) ( うち 仮受消費税及び地方消費税 35 円 ) ( 税込 単位 : 円 ) 額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合計 決算額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額備考 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 4,821,798 円 ) 1,16,661, 1,7,47,976 36,253,24 ( うち 消費税及び地方消費税納付額 31,393,9 円 ) 1,1,7, 98,448,348 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 4,811,13 円 ) ( うち 仮払消費税及び地方消費税 円 ) 87,79, 87,78,548 452 ( うち 消費税及び地方消費税納付額 31,393,9 円 ) 3,251,652 2,252, 2,251,8 92 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 1,785 円 ) 6,, 6,,

(2) 資本的収入及び支出 収入 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 第 1 款資本的収入 14,461, 1,66, 12,81, 第 1 項工事負担金 4,2, 4,2, 第 2 項固定資産売却代金 1, 1, 第 6 項繰入金 1,26, 1,66, 8,6, 支出 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 流用増減額 小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 第 1 款資本的支出 366,296, 18,999, 385,295, 第 1 項建設改良費 169,564, 18,999, 188,563, 第 2 項企業債償還金 193,835, 193,835, 第 3 項投資 2,897, 2,897, 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 36,294,394 円は 当年度分消費税及び地方消費税資本 242,192,763 円並びに当年度分損益勘定留保資金 16,578,549 円で補てんしました

額 ( 税込 単位 : 円 ) 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合 計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 12,81, 11,682, 1,119, ( うち 仮受消費税及び地方消費税 円 ) 4,2, 3,82, 1,118, ( うち 仮受消費税及び地方消費税 円 ) 1, 1, ( うち 仮受消費税及び地方消費税 円 ) 8,6, 8,6, ( うち 仮受消費税及び地方消費税 円 ) 額 翌年度繰越額 ( 税込 単位 : 円 ) 合計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 不用額備考 385,295, 371,976,394 13,318,66 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 11,985,96 円 ) 188,563, 193,835, 2,897, 175,254,475 13,38,525 193,834,12 898 2,887,817 9,183 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 11,985,96 円 ) ( うち 仮払消費税及び地方消費税 円 ) ( うち 仮払消費税及び地方消費税 円 ) 的収支調整額 11,523,82 円 ( 控除対象外消費税額 462,824 円を除く ) 及び過年度分損益勘定留保資金

平成 29 年度古賀市水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 1. 営業収益 (1) 給水収益 947,27,765 (2) 受託工事収益 2,693, (3) その他営業収益 11,943,297 961,844,62 2. 営業費用 (1) 原水及び浄水費 44,95,29 (2) 配水及び給水費 46,277,765 (3) 総係費 123,463,632 (4) 受託工事費 2,693, (5) 減価償却費 34,944,328 (6) 資産減耗費 22,163,32 939,637,335 営業利益 22,26,727 3. 営業外収益 (1) 加入金 98,1, (2) 受取利息及び配当金 5,937,817 (3) 長期前受金戻入 62,753,782 (4) 雑収益 1,3,98 167,821,697 4. 営業外費用 (1) 支払利息及び企業債取扱諸費 55,851,824 (2) 雑支出 462,824 56,314,648 111,57,49 経常利益 133,713,776 5. 特別利益 (1) 過年度損益修正益 4,6 4,6 6. 特別損失 (1) 過年度損益修正損 134,295 (2) その他特別損失 2,16, 2,24,295 2,235,695 当年度純利益 131,478,81 前年度繰越利益剰余金 811,185,26 その他未処分利益剰余金変動額 当年度未処分利益剰余金 942,663,287

平成 29 年度古賀市水道事業剰余金計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 剰 資本金 資本剰余 工事負担金加入金補助金 受贈財産評価額 その他資本剰余金 前年度末残高 前年度処分額 議会の議決による処分額 1,38,968,58 15,635,76 882,88,718 38,115,71 5,7, 4,328,678 15,635,76 49,8,416 38,115,71 5,7, 929,292 15,635,76 49,8,416 38,115,71 5,7, 929,292 基金の取崩 9,19, 除却済資産に係る資本剰余金 15,635,76 4,61,416 38,115,71 5,7, 929,292 減債積立金の積立 建設改良積立金の積立 処分後残高当年度変動額減債積立金取崩しによる振替 建設改良積立金取崩しによる振替 当年度純利益 1,38,968,58 832,288,32 3,399,386 当年度末残高 1,38,968,58 832,288,32 3,399,386 この計算書における 表記は 減少 損失又は欠損を示すものです 平成 29 年度古賀市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) 資本金資本剰余金未処分利益剰余金 当年度末残高 1,38,968,58 835,687,688 942,663,287 議会の議決による処分額 1,76, 189,294, 基金の取崩 8,6, 8,6, 資産の滅失による取崩 2,16, 2,16, 減債積立金の積立 1,, 建設改良積立金の積立 1,, 処分後残高 ( 繰越利益剰余金 ) 1,38,968,58 824,981,688 753,369,287 この計算書における 表記は 減少 損失又は欠損を示すものです

金 余 金 利益剰余金 資本合計 資本剰余金合計 減債積立金 建設改良積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 945,868,83 191,, 57,528,597 1,46,4,91 1,87,532,688 4,134,369,999 11,181,115 2,, 145,, 234,818,885 11,181,115 11,181,115 2,, 145,, 234,818,885 11,181,115 9,19, 9,19, 9,19, 1,991,115 1,991,115 1,991,115 2,, 2,, 145,, 145,, ( 繰越利益剰余金 ) 835,687,688 391,, 715,528,597 811,185,26 1,917,713,83 4,134,369,999 131,478,81 131,478,81 131,478,81 131,478,81 131,478,81 131,478,81 ( 当年度未処分利益剰余金 ) 835,687,688 391,, 715,528,597 942,663,287 2,49,191,884 4,265,848,8

平成 29 年度 古賀市水道事業貸借対照表 ( 平成 3 年 3 月 31 日 ) 資産の部 1. 固定資産 (1) 有形固定資産 イ. 土地 273,16,161 ロ. 建物減価償却累計額ハ. 構築物減価償却累計額ニ. 機械及び装置減価償却累計額ホ. 工具器具及び備品減価償却累計額へ. 建設仮勘定 283,87,139 14,29,795 8,213,31,129 4,31,128,79 2,614,72,926 2,7,98,32 27,259,486 25,64,589 143,84,344 4,182,182,5 544,622,66 1,654,897 78,532,734 有形固定資産合計 5,223,992,792 (2) 無形固定資産 イ. 水利権ロ. 地役権ハ. ダム使用権ニ. 電話加入権ホ. 共同配水池使用権 3,459,375 3 93,116,317 21,133 277,658,368 無形固定資産合計 374,255,196 (3) 投資 イ. 基金 869,384,65 投資合計 869,384,65 固定資産合計 2. 流動資産 (1) 現金預金 1,844,635,198 (2) 未収金貸倒引当金 4,19,695 2,1, 38,9,695 (3) 貯蔵品 1,1,12 流動資産合計資産合計 6,467,632,53 1,883,655,13 8,351,287,66

負債の部 3. 固定負債 (1) 企業債イ. 建設改良費等企業債 2,463,162,15 企業債合計 2,463,162,15 固定負債合計 2,463,162,15 4. 流動負債 (1) 未払金 275,746,63 (2) 預り金 1, (3) 企業債イ. 建設改良費等企業債 197,846,39 企業債合計 197,846,39 (4) 引当金イ. 賞与引当金 6,378, ロ. 法定福利費引当金 1,179, 引当金合計 7,557, 流動負債合計 481,249,912 5. 繰延収益 (1) 長期前受金 2,386,276,393 (2) 収益化累計額 1,245,249,424 繰延収益合計 1,141,26,969 負債合計 4,85,438,986 資本の部 6. 資本金 (1) 自己資本金イ. 固有資本金 811,697,15 ロ. 出資金 278,8, ハ. 組入資本金 29,471,43 自己資本金合計資本金合計 7. 剰余金 (1) 資本剰余金イ. 加入金 832,288,32 ロ. その他資本剰余金 3,399,386 資本剰余金合計 (2) 利益剰余金イ. 減債積立金 391,, ロ. 建設改良積立金 715,528,597 ハ. 当年度未処分利益剰余金 942,663,287 ( 前年度繰越利益剰余金 ) (811,185,26) ( 当年度純利益 ) (131,478,81) 利益剰余金合計剰余金合計資本合計負債資本合計 1,38,968,58 835,687,688 2,49,191,884 1,38,968,58 2,884,879,572 4,265,848,8 8,351,287,66

注記事項 Ⅰ. 重要な会計方針に係る事項平成 26 年度より 改正後の地方公営企業会計基準を適用して 財務諸表等を作成しています 1 資産の評価基準及び評価方法 貯蔵品 先入先出法による原価法 2 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 減価償却の方法 定額法 主な耐用年数 建物 15~5 年 構築物 3~6 年 機械及び装置 8~2 年 工具器具及び備品 5~ 8 年 (2) 無形固定資産 減価償却の方法 定額法 主な耐用年数 水利権 2 年 ダム使用権 55 年 共同配水池使用権 6 年 3 引当金の計上方法 (1) 退職給付引当金本市は福岡県市町村職員退職手当組合に加入しています 同組合へ支払う負担金のうち 一般負担金については水道事業会計が負担し 特別負担金については一般会計が負担するため 退職手当引当金の計上は不要です (2) 賞与引当金職員の期末手当及び勤勉手当の支給に備えるため 当年度末における支給見込額に基づき 当年度の負担に属する額を計上しています (3) 法定福利費引当金職員の期末手当及び勤勉手当に係る法定福利費の支給に備えるため 当年度末における支給見込額に基づき 当年度の負担に属する額を計上しています

(4) 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し 回収不能見込額を計上しています 4 その他会計に関する書類の作成のための基本となる重要事項 消費税及び地方消費税の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は 税抜方式によっています 5 会計処理方法の変更に関する事項 該当なし Ⅱ. キャッシュ フロー計算書等関連事項 重要な非資金取引 該当なし Ⅲ. 貸借対照表等関連事項引当金の取崩し平成 29 年度は次の引当金を取崩しました (1) 賞与引当金期末手当及び勤勉手当として7,345, 円 (2) 法定福利費引当金法定福利費として1,352, 円 (3) 貸倒引当金平成 29 年度不納欠損額として72,92 円 Ⅳ. セグメント情報に関る事項 本市水道事業会計は 水道事業のみを運営していることから省略しています

Ⅴ. 減損損失 1 グルーピングの方法水道事業会計において使用している固定資産については 事業ごとに水道水の製造から販売まですべての資産が一体となってキャッシュ フローを生成していることから 水道事業で1つの資産グループとしています 2 減損の兆候について 当年度において 減損の兆候を認識していません Ⅵ. リース契約により使用する固定資産リース会計に係る特例措置所有権移転外ファイナンス リース取引については 地方公営企業法施行規則第 55 条第 1 項第 2 号の規定により 通常の賃貸借取引に係る方法に準じています 所有権移転外ファイナンス リース取引に係る未経過リース料相当額 1 年内 1,12,2 円 ( 消費税等抜 ) 計 1,12,2 円 ( 消費税等抜 ) Ⅶ. 重要な後発事象 該当なし Ⅷ. その他の注記 該当なし

決算附属書類

平成 29 年度古賀市水道事業報告書 1. 概況 (1) 総括事項本年度 給水区域内人口は微増傾向で 水道普及率は72.3% となっています 本年度においても 安全で安心な水を安定的に供給するため 水道施設や管路の計画的な更新を行うとともに 引き続き事業経営の効率化に努めてまいりました 28 年度から着手した第 1 期拡張事業として 平成 34 年度の供用開始を目標に米多比区の一部への配水管布設に継続して取り組みました 持続可能な水道事業のあり方について 古賀市水道事業経営と料金制度のあり方について を古賀市上下水道事業経営等審議会に諮問し 12 月に答申を受けました また 県事業として古賀ダム改修工事が行われ自己水源量が減少したことに対応するため 北九州市水道用水供給事業からの受水量を596,92m3から765,438m3に増やしました (168,518m3増) 福岡地区水道企業団と北九州市水道用水供給事業からの受水量は年々増加しており 29 年度は配水量全体の約 7 割になりました 今後も浄水とのバランスを見ながら 水の安定供給を確保しつつ 今後もより一層の経営の健全化に努めてまいります 給水状況 給水状況については 宅地開発や集合住宅の新規建設等により給水戸数が増加し 年度末給水人口は42,417 人となりました 給水人口が昨年度比 1,634 人減となっていますが 認定方法の変更によるものです ( 調定数から開栓数に変更 ) 配水量は4,443,859m3で これに対し有収水量は4,361,131m3となったため 有収率は98.1% となりました 施設整備の状況 配水管新設改良事業として 今の庄ほか配水管布設対工事等を合計 7 件実施しました また 浄水場事業として浄水場電気室及び機械室防火扉取替工事を実施し 水源開発事業として花鶴揚水機場導水ポンプ設置工事を実施しました 更に 第 1 期拡張事業として 薬王寺と米多比で配水管布設工事を実施しました

財政状況 本年度の水道事業収益は1,129,67,359 円 ( 前年度比 4.3% 増 ) で 水道事業費用は998,192,278 円 ( 前年度比 7.% 増 ) となり 131,478,81 円 ( 前年度比 12.6% 減 ) の当年度純利益を生じました (2) 水道事業関係議会議決事項 議決年月日議案番号議決事項 平成 29 年 9 月 26 日 平成 29 年 9 月 26 日 平成 29 年 12 月 18 日 平成 3 年 3 月 27 日 平成 3 年 3 月 27 日 平成 29 年 49 号 平成 29 年 57 号 平成 29 年 74 号 平成 3 年 25 号 平成 3 年 33 号 平成 29 年度古賀市水道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) について 平成 28 年度古賀市水道事業会計剰余金の処分及び決算の認定について 平成 29 年度古賀市水道事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) について 平成 3 年度古賀市水道事業会計予算について 平成 29 年度古賀市水道事業会計補正予算 ( 第 3 号 ) について (3) 行政官庁許可事項 該当なし (4) 職員に関する事項 ( 単位 : 人 ) 平成 3 年 3 月 31 日平成 29 年 3 月 31 日職員別増減現在職員数現在職員数 課長 1 1 事務職員 11(1) 12(1) -1() 計 12(1) 13(1) -1() 注 ( ) 内は 短時間勤務職員数外書き

2. 工事 (1) 配水管新設改良事業の概況 ( 税込 ) 工事名本年度施工内容工事費着工年月日完了年月日 平成 29 年度今の庄一丁目配水管布設替工事 ( 第 1 工区 ) φ75 HIVP 116.1m 円平成平成 φ5 HIVP 19.m 14,681,52 29.5.31 29.12.15 平成 29 年度 φ75 今の庄一丁目配水管布設替工事 ( 第 2 工区 ) φ5 HIVP HIVP 182.5m 65.1m 13,37,76 29.1.18 3.1.26 平成 29 年度 φ75 日吉二丁目配水管布設替工事 ( 第 1 工区 ) φ5 HIVP HIVP 283.1m 14.5m 17,388, 29.5.31 29.9.15 平成 29 年度日吉二丁目配水管布設替工事 ( 第 2 工区 ) φ5 HIVP 163.2m φ75 HIVP 182.5m 19,569,6 29.12.29 3.3.16 φ75 地下式消火栓 1 基 平成 29 年度 φ15 今の庄三丁目配水管更生工事 φ2 DIP ステンレスフレキ管 25.5m 14.m 26,562,6 29.12.29 3.3.29 平成 29 年度新久保一丁目配水管布設工事 φ1 HIVP 84.6m 4,536, 29.12.26 3.1.31 平成 29 年度新久保二丁目配水管布設替工事 φ75 φ5 φ4 HIVP HIVP HIVP 3.4m 285.2m 12,744, 29.6.3 29.9.26 2.2m 合計 (7 件 ) 18,789,48

(2) 浄水場事業の概況 ( 税込 ) 工事名本年度施工内容工事費着工年月日完了年月日 円平成平成平成 29 年度片開き戸 3 箇所浄水場電気室及び機械室両開き戸 1 箇所 1,285,2 3.1.23 3.3.21 防火扉取替工事両開き戸ランマ付き 1 箇所 合計 (1 件 ) 1,285,2 (3) 水源開発事業の概況 ( 税込 ) 工事名 本年度施工内容 工事費 着工年月日完了年月日 円平成 平成 平成 29 年度 導水ポンプ 1 台 花鶴揚水機場導水ポンプ電動吐出弁 1 台 9,288, 29.1.18 3.3.15 設置工事逆止弁 1 台 合計 (1 件 ) 9,288, (4) 第 1 期拡張事業の概況 ( 税込 ) 工事名本年度施工内容工事費着工年月日完了年月日円平成平成 平成 29 年度薬王寺配水管布設工事 φ15 DIP 268.2m φ1 DIP 11.2m 19,354,68 29.5.31 29.1.13 φ75 地下式消火栓 1 基 平成 29 年度米多比配水管布設工事 φ15 DIP 248.5m φ75 地下式消火栓 1 基 15,83,28 29.12.29 3.3.16 合計 (2 件 ) 34,437,96

3. 業務 (1) 業務量 事項単位平成 29 年度平成 28 年度 行政区域内人口 (A) 給水区域内人口 (B) 年度末給水人口 (C) 普及率 水道普及率 (C/A) 給水普及率 (C/B) 計画給水人口 給水戸数 配水量 有収水量 人 人 人 % % 人 戸 年間m3 1 日平均m3 1 日最大m3 年間m3 1 日平均m3 有収率 % 58,673 52,644 42,417 72.3 8.6 52,5 17,851 4,443,859 12,175 13,71 4,361,131 11,948 98.1 58,54 52,485 増 減 比較 133 159 比率 (%) 1.2 1.3 44,51 1,634 96.3 75.2 2.9 96.1 83.9 3.4 96. 52,5 1. 17,67 181 11. 4,389,774 54,85 11.2 12,27 148 11.2 13,66 5 1. 4,312,763 11,816 133 48,368 11.1 11.1 98.2.1 99.9 供給単価 = 給水収益 947,27,765 円 有収水量 4,361,131 m3 = 217.19 円 / m3 経常費用 受託工事費用 長期前受金戻入 給水原価 = 995,951,983 円 - 2,693, 円 - 62,753,782 円有収水量 4,361,131m3 = 213.36 円 / m3

(2) 事業収益に関する事項 区 分 平成 29 年度 平成 28 年度 比 較 増減額 比率 (%) 営業収益 961,844,62 95,37,858 11,536,24 11.2 給水収益 947,27,765 935,453,42 11,754,345 11.3 受託工事収益 2,693, 3,682, 989, 73.1 その他営業収益 11,943,297 11,172,438 77,859 16.9 営業外収益 167,821,697 132,549,48 35,272,289 126.6 加入金 98,1, 68,3, 29,8, 143.6 受取利息及び配当金 5,937,817 5,963,49 25,592 99.6 長期前受金戻入 62,753,782 56,898,87 5,855,695 11.3 雑収益 1,3,98 1,387,912 357,814 74.2 特別利益 4,6 36,25 31,65 12.7 固定資産売却益. 過年度損益修正益 4,6 36,25 31,65 12.7 臨時収入. 合 計 1,129,67,359 1,82,893,516 46,776,843 14.3 (3) 事業費用に関する事項 区 分 平成 29 年度 平成 28 年度 比 較 増減額 比率 (%) 営業費用 939,637,335 872,191,641 67,445,694 17.7 原水及び浄水費 44,95,29 416,928,351 23,166,939 15.6 配水及び給水費 46,277,765 46,587,148 39,383 99.3 総係費 123,463,632 128,285,639 4,822,7 96.2 受託工事費 2,693, 3,682, 989, 73.1 減価償却費 34,944,328 265,148,39 39,796,289 115. 資産減耗費 22,163,32 11,56,464 1,62,856 191.7 その他営業費用. 営業外費用 56,314,648 6,25,92 3,936,272 93.5 支払利息及び企業債取扱諸費 55,851,824 59,777,234 3,925,41 93.4 雑支出 462,824 473,686 1,862 97.7 特別損失 2,24,295 32,45 2,27,89 6,913.4 固定資産売却損. 過年度損益修正損 134,295 32,45 11,89 414.4 その他特別損失 2,16, 2,16,. 合 計 998,192,278 932,474,966 65,717,312 17.

4. 会計 (1) 建設仮勘定内訳 事業費名 金 額 第 1 期拡張事業費 78,532,734 合 計 78,532,734 備 考 (2) 現金預金明細書 現金預金 1,844,635,198 現金 ( つり銭 ) 4, 預 金 1,844,595,198 円 円 円 金融機関名 口座別定期預金普通預金 合 計 福岡銀行 744,595,198 744,595,198 粕屋農業協同組合 福岡県中央信用組合 合計 9,, 2,, 1,1,, 9,, 2,, 744,595,198 1,844,595,198 (3) 企業債 本年度は起債を行いませんでした 元金償還額は 193,834,12 円で 年度末未償還元金は 2,661,8,414 円です

(4) 未収金内訳科 収 益 的 収 入 未 収 年 目 営業収益未収金 営業外 度 給水収益 受託工事収益 その他営業収益 加入金 件 円 件 円 件 円 件 円 21 4 39,34 22 2 21,28 23 1 3,86 24 4 95,98 25 17 219,81 26 15 18,91 27 5 724,75 28 272 1,496,72 29 3,322 2,346,69 1 2,693, 8 1,64,61 3 648, 合計 3,687 23,57,34 1 2,693, 8 1,64,61 3 648, (5) 未払金内訳 年度 科目 営業費用未払金 収益的支出未払金 営業外費用未払金 資本的支出未払金 建設改良費等未払金 合計 件円件円件円件円 29 118 119,87,689 5 95,27,44 1 6,848,474 133 275,746,63 合計 118 119,87,689 5 95,27,44 1 6,848,474 133 275,746,63

金 資本的収入未収金 外収益未収金 工事負担金未収金 合計 その他 工事負担金 件 円 件 円 件 円 4 39,34 2 21,28 1 3,86 4 95,98 17 219,81 15 18,91 5 724,75 272 1,496,72 1 24,745 1 3,82, 3,336 37,399,45 1 24,745 1 3,82, 3,71 4,19,695

(6) 長期前受金明細書 当年度増減 財 源 増減金額 期末内訳 当年度期首 2,418,827,721 工事負担金 2,967, 1,22,647,34 加入金 5,32,491 626,879,19 補助金 3,9,7 13,53,314 受贈財産評価額 19,393,911 562,841,233 その他資本剰余金 1,582,48 43,45,433 当年度増減計 32,551,328 当年度期末 2,386,276,393 (7) その他会計経理に関する重要事項 特別利益及び特別損失明細書 < 特別利益 > 科目 金額 内容 1 目固定資産売却益 2 目過年度損益修正益 4,6 過年度調定増額 3 目その他特別利益 合計 4,6 < 特別損失 > 科目金額内容 1 目固定資産売却損 2 目過年度損益修正損 134,295 過年度調定減額 3 目その他特別損失 2,16, 合計 2,24,295 土地改良事業小野南部地区換地処分による土地の滅失

平成 29 年度古賀市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 間接法 ) ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 1 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 ( は損失) 131,478,81 減価償却費 34,944,328 固定資産除却費 17,53,32 引当金の増減額 ( は減少) 1,84, 長期前受金戻入額 62,753,782 受取利息及び配当金 5,937,817 支払利息及び企業債取扱諸費 55,851,824 その他特別損失 2,16, 未収金の増減額 ( は増加) 9,352,77 たな卸資産の増減額 ( は増加) 未払金の増減額 ( は減少) 73,759,716 小計 524,14,44 受取利息及び配当金の受取額 5,937,817 利息の支払額 55,851,824 業務活動によるキャッシュ フロー 474,1,433 2 投資活動によるキャッシュ フロー 固定資産取得 建設改良事業等による支出 163,268,569 基金への投資 2,887,817 基金処分による収入 8,6, 工事負担金等による収入 3,82, 投資活動に伴う未収金等の債権の増加額 1,491, 投資活動に伴う未払い金等の債務の増加額 28,349,138 投資活動によるキャッシュ フロー 127,616,248 3 財務活動によるキャッシュ フロー 企業債償還による支出 193,834,12 財務活動によるキャッシュ フロー 193,834,12 現金預金の増減額 ( は減少 ) 152,65,83 現金預金の期首残高 1,691,985,115 現金預金の期末残高 1,844,635,198

平成 29 年度古賀市水道事業会計収益費用明細書 収益的収入 款 項 目 節 金 額 備 考 1 水道事業収益 1,129,67,359 1 営業収益 961,844,62 1 給水収益 947,27,765 1 水道料金 947,27,765 2 受託工事収益 2,693, 5 消火栓修繕工事収益 2,693, 3 その他営業収益 11,943,297 1 手数料 2,53,88 2 下水道使用料賦課徴収業務負担金 8,789,917 3 消火栓維持管理負担金 1,99,5 4 雑収益 2 営業外収益 167,821,697 1 加入金 98,1, 1 加入金 98,1, 2 受取利息及び配当金 5,937,817 1 預金利息 3,5, 2 基金利息 2,887,817 3 長期前受金戻入 62,753,782 1 長期前受金戻入 62,753,782 4 雑収益 1,3,98 1 不用品売却収益 2 その他雑収益 1,3,98 5 消費税等還付金 1 消費税等還付金 3 特別利益 4,6 1 固定資産売却益 1 固定資産売却益 2 過年度損益修正益 4,6 1 過年度損益修正益 4,6 3 その他特別利益 1 臨時収入

収益的支出 款 項 目 節 金 額 備 考 1 水道事業費用 998,192,278 1 営業費用 939,637,335 1 原水及び浄水費 44,95,29 9 備消耗品費 1,137,21 11 燃料費 44,42 12 光熱水費 9,653 14 通信運搬費 1,247,76 16 委託料 48,88,814 17 手数料 1,7 18 使用料及び賃借料 1,12,547 19 修繕費 2,82,44 2 工事請負費 21 動力費 31,193,56 23 薬品費 3,829,138 24 材料費 25 補償 補填及び賠償金 3,2, 26 負担金 14,633,911 32 受水費 333,533,92 2 配水及び給水費 46,277,765 3 賃金 8,46 5 法定福利費 1,357 9 備消耗品費 228,1 11 燃料費 178,572 16 委託料 19,154,6 18 使用料及び賃借料 1,448,4 19 修繕費 2,93,37 22 路面復旧費 3,521, 24 材料費 14,96

款 項 目 節 金 額 備考 1 1 3 総係費 123,463,632 1 給料 45,99,34 予算額 45,11, 2 手当 3,23,897 予算額 31,426, 35 賞与引当金繰入額 5,81, 予算額 5,81, 3 賃金 1,938,426 4 報酬 285, 5 法定福利費 12,837,882 予算額 12,852, 36 法定福利費引当金繰入額 1,69, 予算額 1,69, 6 旅費 237,919 7 被服費 126,259 9 備消耗品費 679,834 11 燃料費 144,742 12 光熱水費 83,879 13 印刷製本費 976,11 14 通信運搬費 3,378,728 15 広告料 45,85 16 委託料 9,696,894 17 手数料 2,78,512 18 使用料及び賃借料 2,944,962 19 修繕費 136,7 26 負担金 3,73,696 27 研修費 91,223 31 保険料 1,126,859 37 貸倒引当金繰入額 2,92 4 受託工事費 2,693, 2 工事請負費 2,693, 5 減価償却費 34,944,328 1 有形固定資産減価償却費 292,428,98 2 無形固定資産減価償却費 12,515,348

款項目節 金額備考 1 1 6 資産減耗費 22,163,32 1 固定資産除却費 22,163,32 2 たな卸資産減耗費 7 その他営業費用 1 雑支出 2 営業外費用 56,314,648 1 支払利息及び企業債取扱諸費 55,851,824 1 企業債利息 55,851,824 3 雑支出 462,824 1 その他雑支出 462,824 3 特別損失 2,24,295 1 固定資産売却損 1 固定資産売却損 2 過年度損益修正損 134,295 1 過年度損益修正損 134,295 3 その他特別損失 2,16, 1 臨時損失 2,16, 注議会の議決を経なければ流用することのできない経費については予算額を備考欄に記載しています

平成 29 年度古賀市水道事業会計資本的収支明細書 資本的収入 款 項 目 節 金 額 備 考 1 資本的収入 11,682, 1 工事負担金 3,82, 1 工事負担金 3,82, 2 消火栓設置工事負担金 3,82, 2 固定資産売却代金 1 固定資産売却代金 1 固定資産売却代金 6 繰入金 8,6, 1 繰入金 8,6, 1 水源開発等基金 8,6,

資本的支出 款項目節 金額備考 1 資本的支出 359,99,488 1 建設改良費 163,268,569 1 配水管新設改良事業費 115,984,219 1 給料 6,98,7 予算額 6,981, 2 手当 4,582,748 予算額 4,673, 5 法定福利費 1,939,771 予算額 1,953, 16 委託料 1,75, 2 工事請負費 1,731, 2 固定資産購入費 5,67,35 1 量水器購入費 5,67,35 3 浄水場事業費 1,19, 2 工事請負費 1,19, 4 水源開発事業費 8,6, 2 工事請負費 8,6, 5 第 1 期拡張事業費 31,887, 2 工事請負費 31,887, 2 企業債償還金 193,834,12 1 企業債償還金 193,834,12 1 元金償還金 193,834,12 3 投資 2,887,817 1 基金 2,887,817 1 基金 2,887,817 注議会の議決を経なければ流用することのできない経費については予算額を備考欄に記載しています

(1) 有形固定資産明細書 固定資 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 土 地 275,266,161 2,16, 建 物 286,757,139 1,19, 4,77, 構築物 8,143,33,861 132,23,69 61,954,341 機械及び装置 2,624,786,876 14,27,35 24,273,3 工具器具及び備品 27,259,486 建設仮勘定 43,498,213 35,34,521 合 計 11,4,61,736 182,662,48 92,41,641 (2) 無形固定資産明細書 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 水利権 3,988,375 地役権 327,758 ダム使用権 98,837,91 電話加入権 29,63 共同配水池使用権 283,588,257 合 計 386,77,544 (3) 投資明細書 投資の種類 年度当初現在高 当年度増加額 基 金 875,96,248 2,887,817 合 計 875,96,248 2,887,817

産明細書 年度末現在高 当年度増加額 減価償却累計額 当年度減少額 累 計 年度末償却未済高 備考 273,16,161 273,16,161 283,87,139 6,53,981 1,981,47 14,29,795 143,84,344 8,213,31,129 167,258,361 48,464,376 4,31,128,79 4,182,182,5 2,614,72,926 118,811,95 22,85,475 2,7,98,32 544,622,66 27,259,486 34,733 25,64,589 1,654,897 78,532,734 78,532,734 11,49,853,575 292,428,98 73,251,321 6,266,86,783 5,223,992,792 当年度減少額 当年度減価償却高 年度末現在高 備 考 529, 3,459,375 327,755 3 5,72,774 93,116,317 7,93 21,133 5,929,889 277,658,368 12,515,348 374,255,196 当年度減少額 年度末現在高 備 考 8,6, 869,384,65 8,6, 869,384,65

年累当年度償還高 起債年度 種類 発行年月日 発行総額 企業債明細書 償還高 償還高累計 未償還残高 S63 財務省資金運用部 H1.3.27 29,, 1,852,518 27,56,546 1,943,454 4.85 H31.3.25 H4 財務省資金運用部 H5.3.25 25,9, 1,338,15 18,261,849 7,638,151 4.4 H35.3.25 H4 公営企業金融公庫 H5.3.26 6,, 355,619 4,834,223 1,165,777 4.45 H33.3.2 H4 公営企業金融公庫 H5.3.26 5,1, 32,276 4,19,9 99,91 4.45 H33.3.2 H5 公営企業金融公庫 H6.3.23 5,1, 278,311 3,878,874 1,221,126 3.7 H34.3.2 H5 公営企業金融公庫 H6.3.23 2,1, 114,599 1,597,184 52,816 3.7 H34.3.2 H5 財務省資金運用部 H6.3.23 16,8, 87,139 11,293,76 5,56,924 3.65 H36.3.1 H6 財務省資金運用部 H7.3.27 12,6, 6,684 7,525,47 5,74,953 4.65 H37.3.1 H6 公営企業金融公庫 H7.3.27 8,4, 46,445 5,747,762 2,652,238 4.7 H35.3.2 H7 財務省資金運用部 H8.3.14 18,, 795,523 1,655,924 7,344,76 3.15 H38.3.1 H7 財務省資金運用部 H8.3.14 9,, 397,762 5,327,963 3,672,37 3.15 H38.3.1 H7 公営企業金融公庫 H8.3.22 3,, 149,81 1,992,31 1,7,69 3.25 H36.3.2 H7 公営企業金融公庫 H8.3.22 9,, 448,66 5,987,617 3,12,383 3.2 H36.3.2 H7 公営企業金融公庫 H8.3.22 1,5, 74,9 996,156 53,844 3.25 H36.3.2 H7 公営企業金融公庫 H8.3.22 4,5, 224,32 2,993,89 1,56,191 3.2 H36.3.2 H8 財務省資金運用部 H9.3.25 37,8, 1,61,958 21,95,83 16,74,17 2.8 H39.3.1 H8 財務省資金運用部 H9.3.25 36,6, 1,559,817 2,426,12 16,173,88 2.8 H39.3.1 H8 財務省資金運用部 H9.3.25 18,, 767,123 1,45,635 7,954,365 2.8 H39.3.1 H8 公営企業金融公庫 H9.3.26 6,, 287,441 3,738,574 2,261,426 2.9 H37.3.2 H8 公営企業金融公庫 H9.3.26 55,6, 2,66,5 34,714,926 2,885,74 2.85 H37.3.2 H9 財務省資金運用部 H1.3.25 35,3, 1,455,671 18,941,468 16,358,532 2.1 H4.3.1 H9 財務省資金運用部 H1.3.25 64,2, 2,647,424 34,448,789 29,751,211 2.1 H4.3.1 H9 財務省資金運用部 H1.3.25 22,2, 915,465 11,912,198 1,287,82 2.1 H4.3.1 H9 公営企業金融公庫 H1.3.3 92,4, 4,245,88 54,878,285 37,521,715 2.2 H38.3.2 H9 公営企業金融公庫 H1.3.3 3,1, 142,277 1,845,299 1,254,71 2.15 H38.3.2 H1 公営企業金融公庫 H11.3.24 321,8, 14,449,133 177,229,711 144,57,289 2.1 H39.3.2 H1 公営企業金融公庫 H11.3.24 61,8, 2,774,88 34,36,35 27,763,965 2.1 H39.3.2 H1 財務省資金運用部 H11.3.25 414,, 16,719,231 25,74,214 28,925,786 2.1 H41.3.1 H1 財務省資金運用部 H11.3.25 29,4, 1,187,37 14,563,241 14,836,759 2.1 H41.3.1 H1 財務省資金運用部 H11.3.25 67,8, 2,738,77 33,584,617 34,215,383 2.1 H41.3.1 H11 公営企業金融公庫 H12.3.22 6,4, 281,396 3,255,425 3,144,575 2. H4.3.2 H11 公営企業金融公庫 H12.3.22 34,7, 13,397,76 154,988,76 149,711,24 2. H4.3.2 H11 財務省資金運用部 H12.3.24 35,1, 1,389,646 16,76,614 19,23,386 2. H42.3.1 H11 財務省資金運用部 H12.3.24 387,, 15,321,746 177,254,971 29,745,29 2. H42.3.1 H11 財務省資金運用部 H12.3.24 36,6, 1,449,33 16,763,649 19,836,351 2. H42.3.1 H12 公営企業金融公庫 H13.3.22 158,9, 6,865,332 75,188,17 83,711,893 1.7 H41.3.2 H12 公営企業金融公庫 H13.3.22 27,7, 1,197,224 13,146,324 14,553,676 1.65 H41.3.2 H12 財務省資金運用部 H13.3.26 41,, 1,63,462 17,653,516 23,346,484 1.6 H43.3.1 H12 財務省資金運用部 H13.3.26 18,2, 7,47,414 77,589,36 12,61,64 1.6 H43.3.1 H12 財務省資金運用部 H13.3.26 54,9, 2,147,76 23,638,489 31,261,511 1.6 H43.3.1 H12 財務省資金運用部 H13.3.26 134,3, 5,252,318 57,826,34 76,473,966 1.6 H43.3.1 H13 公営企業金融公庫 H14.3.22 97,4, 4,99,817 4,521,417 56,878,583 2.2 H42.3.2 発行価額 利率 (%) 償還終期

起債年度 種類 発行年月日 発行総額 当年度償還高 償還高 償還高累計 未償還残高 H13 財務省財政融資資金 H14.3.25 122,7, 4,639,89 45,859,35 76,84,65 2.2 H44.3.1 H13 財務省財政融資資金 H14.3.25 44,9, 1,697,89 16,781,459 28,118,541 2.2 H44.3.1 H14 公営企業金融公庫 H15.3.25 37,, 15,617,649 147,432,229 222,567,771 1.3 H43.3.2 H15 公営企業金融公庫 H16.3.23 37,, 15,8,89 125,989,433 244,1,567 1.9 H44.3.2 H16 公営企業金融公庫 H17.3.23 45,, 17,825,119 132,698,376 317,31,624 2.1 H45.3.2 H17 公営企業金融公庫 H18.3.23 146,, 5,696,839 37,596,523 18,43,477 2. H46.3.2 H17 財務省財政融資資金 H18.3.27 39,, 1,36,73 8,954,292 3,45,78 2.1 H48.3.1 H18 公営企業金融公庫 H19.3.23 58,, 2,23,447 12,555,923 45,444,77 2.1 H47.3.2 H19 財務省財政融資資金 H2.3.25 7,, 234,239 1,123,762 5,876,238 2.1 H5.3.1 H19 公営企業金融公庫 H2.3.25 165,, 6,162,896 29,595,117 135,44,883 2.5 H48.3.2 H2 財務省財政融資資金 H21.3.25 27,, 92,567 3,51,84 23,489,916 1.9 H51.3.1 合計 53 件 4,685,8, 193,834,12 2,24,791,586 2,661,8,414 発行価額 利率 (%) 償還終期