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1 平成 2 9 年度 杵築市公営企業会計決算書 杵築市

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3 ( 目次 ) 杵築市水道事業 杵築市水道事業会計決算書 1 杵築市水道事業会計決算附属書類 11 杵築市工業用水道事業 杵築市工業用水道事業会計決算書 29 杵築市工業用水道事業会計決算附属書類 39 杵築市立山香病院事業 杵築市立山香病院事業会計決算書 49 杵築市立山香病院事業会計決算附属書類 59

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5 杵築市水道事業

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7 議案第 74 号 平成 2 9 年度 杵築市水道事業会計決算書 - 1 -

8 平成 29 年度杵築市水道事業決算報告書 (1) 収益的収入及び支出 収入 予算額 区分 当初予算額補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 円円円円円円 第 1 款水道事業収益 417,91, 1,488, 419,389, 424,388,61 4,999,61 第 1 項営業収益 48,875, 48,875, 412,437,51 3,562,51 第 2 項営業外収益 9,24, 1,488, 1,512, 11,95,551 1,438,551 第 3 項特別利益 2, 2, 2, 支出 区分 当初予算額 補正予算額 予算額 予備費支出額 流用増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 小計 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合計 決算額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額 円円円円円円円円円円円 第 1 款水道事業費用 382,434, 382,434, 382,434, 341,58,85 4,925,195 第 1 項 営業費用 349,829, 349,829, 349,829, 31,357,186 39,471,814 第 2 項 営業外費用 3,94, 3,94, 3,94, 31,15, ,149 第 3 項 特別損失 71, 71, 71, 1,47 699,53 第 4 項 予備費 1,, 1,, 1,, 1,, 備考 ( うち 仮受消費税 3,666,496 円 ) ( 3,381,691 円 ) ( 284,85 円 ) ( 円 ) 備考 ( うち 仮払消費税 8,543,468 円 ) ( うち 納付税額 13,236,4 円 ) ( 8,543,36 円 ) ( 円 ) ( 円 ) ( 13,236,4 円 ) ( 18 円 ) ( 円 ) ( 円 ) ( 円 ) - 2 -

9 (2) 資本的収入及び支出 収入 予算額 区分 当初予算額 補正予算額 小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備考 円円円円円円円円 第 1 款資本的収入 113,34, 113,34, 52,6, 165,94, 58,281,53 17,622,947 ( うち 仮受消費税 円 ) 第 1 項企業債 11,3, 11,3, 52,6, 162,9, 51,5, 111,4, ( 円 ) 第 2 項工事負担金 3,1, 3,1, 3,1, 6,781,53 3,78,53 ( 円 ) 第 3 項 固定資産売却代金 1, 1, 1, 1, ( 円 ) 第 4 項補助金 1, 1, 1, 1, ( 円 ) 第 5 項出資金 1, 1, 1, 1, ( 円 ) 支出 予算額 翌年度繰越額 区分 当初予算額補正予算額 流用増減額 小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 不用額 備考 円円円円円円円円円円円円 第 1 款資本的支出 288,129, 2,85, 286,44, 57,693, 343,737, 183,251, ,828, 123,828, 36,657,354 ( うち 仮払消費税 8,554,937 円 ) 第 1 項建設改良費 23,554, 2,85, 228,469, 57,693, 286,162, 125,677, ,828, 123,828, 36,656,747 ( 8,554,937 円 ) 第 2 項 企 業 債 償 還 金 57,575, 57,575, 57,575, 57,574, ( 円 ) 資本的収入額が 資本的支出額に不足する額 124,97,593 円は 過年度分損益勘定留保資金 56,629,6 円 当年度分損益勘定留保資金 2,212,257 円 当年度分消費税資本的収支調整額 8,554,937 円及び減債積立金 57,574,393 円で補てんした なお たな卸資産購入限度額は 1,, 円で 執行額は 4,477,94 円となり うち仮払消費税は 331,691 円である - 3 -

10 平成 29 年度杵築市水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) 1. 営業収益 円 円 円 (1) 給 水 収 益 368,347,98 (2) 受 託 工 事 収 益 (3) その他営業収益 13,77, ,55, 営業費用 (1) 原水及び浄水費 79,12,79 (2) 配水及び給水費 57,926,15 (3) 受 託 工 事 費 (4) 総 係 費 59,2,82 (5) 減 価 償 却 費 13,49,365 (6) 資 産 減 耗 費 2,336,917 (7) その他営業費用 31,813,826 営業利益 8,241, 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 4,361 (2) 雑収益 6,487,29 (3) 他会計補助金 1,488, (4) 長期前受金戻入益 3,663,694 (5) 引当金戻入益 11,643, 営業外費用 (1) 支払利息 17,913,749 (2) 雑支出 17,913,749 6,27,485 経常利益 73,971,58 5. 特別利益 (1) 固定資産売却益 (2) 過年度損益修正益 6. 特別損失 (1) 固定資産売却損 (2) 過年度損益修正損 1,362 1,362 1,362 当年度純利益前年度繰越利益剰余金その他未処分利益剰余金変動額当年度未処分利益剰余金 73,97,146 57,574, ,544,

11 資本金 工事負担金国庫補助金 平成 29 年度杵築市水道事業剰余金計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 受贈財産評価額 その他資本剰余金 剰余金 資本剰余金利益剰余金 資本剰余金合計 減債積立金 建設改良積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 ( 単位 : 円 ) 資本合計 前年度末残高 1,685,429,89 112,786, ,786,231 1,798,216,121 前年度処分額 44,988,973 67,797, ,786,231 44,988,973 議会の議決による処分額 減債積立金への積立 建設改良積立金への積立 資本金への組入 条例第 2 条による処分額 44,988,973 67,797, ,786,231 44,988,973 減債積立金への積立 67,797,258 67,797,258 建設改良積立金への積立 資本金への組入 44,988,973 44,988,973 44,988,973 処分後残高 ( 繰越利益剰余金 ) 1,73,418,863 67,797,258 67,797,258 1,798,216,121 当年度変動額 減債積立金の取崩補償金の受入他会計繰入金の受入 当年度純利益 当年度末残高 57,574, ,544,539 73,97,146 73,97,146 57,574,393 57,574,393 73,97,146 73,97,146 73,97,146 ( 当年度未処分 利益剰余金 ) 1,73,418,863 1,222, ,544, ,767,44 1,872,186,

12 平成 29 年度杵築市水道事業剰余金処分計算書 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 ( 単位 : 円 ) 当年度末残高 1,73,418, ,544,539 議会の議決による処分額 減債積立金への積立 建設改良積立金への積立 資本金への組入 条例第 2 条による処分額 57,574, ,544,539 減債積立金への積立 73,97,146 建設改良積立金への積立 資本金の組入 57,574,393 57,574,393 ( 繰越利益剰余金 ) 処分残高 1,787,993,

13 平成 29 年度杵築市水道事業貸借対照表 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) ( 資産の部 ) 1. 固定資産 円 円 円 円 (1) 有形固定資産 イ. 土 地 117,56,387 ロ. 建 物 49,88,315 同減価償却累計額 29,658,417 19,429,898 ハ. 構 築 物 4,163,752,39 同減価償却累計額 2,16,366,753 2,3,385,637 ニ. 機械及び装置同減価償却累計額 66,374,232 54,73,119 11,671,113 ホ. 車 両 運 搬 具 4,381,977 同減価償却累計額 3,655, ,84 ヘ. 工具器具及び備品同減価償却累計額 15,697,45 11,833,21 3,864,429 ト. 建 設 仮 勘 定 158,374,122 有形固定資産合計 2,44,58,39 (2) 無形固定資産イ. 電話加入権 2,6 ロ. 水利権 無形固定資産合計 2,6 固定資産合計 2,44,528,99 2. 流動資産 (1) 現 金 預 金 494,198,894 (2) 未 収 金 43,58,217 未収金貸倒引当金 17,329,171 26,179,46 (3) 貯 蔵 品 15,911,37 (4) 前 払 金 (5) その他流動資産 3, 流動資産合計 資産合計 536,589,31 2,941,118,3-7 -

14 ( 負債の部 ) 3. 固定負債 円 円 円 円 (1) 企 業 債 イ. 建設改良費等の財源に充てるための企業債 82,539,371 (2) 引 当 金 イ. 退職給付引当金 7,3,353 固定負債合計 827,542, 流動負債 (1) 一時借入金 (2) 企 業 債 イ. 建設改良費等の財源に充てるための企業債 6,538,712 (3) 未イ. 未 払払 消 金費 税 8,22,7 ロ. 貯蔵品購入費未払金 169,718 (4) 前イ. 営 受業 前 金受 金 8,88 (5) 引イ. 賞 当与 引 金当 金 3,7,285 ロ. 法定福利費引当金 695,733 (6) その他流動負債 イ. 預 り 保 証 金 1,15,6 ロ. 預り定期預金証書 3, ハ. 仮 受 消 費 税 ニ. その他預り金 3,684,12 流動負債合計 15,27, 繰延収益 (1) 長期前受金 157,183,79 (2) 同収益化累計額 21,64,518 繰延収益合計 負債合計 136,118,561 1,68,932,33 ( 資本の部 ) 6. 資本金 円 円 円 円 (1) 資イ. 引 本継 資 金本 金 1,24,797,472 ロ. 組 入 資 本 金 474,573,772 ハ. 繰 入 資 本 金 15,47,619 資本金合計 1,73,418,

15 7. 剰余金 (1) 資本剰余金イ. その他資本剰余金 (2) 資本剰余金合計利益剰余金イ. 減債積立金 1,222,865 ロ. 建設改良積立金 当年度未処分ハ. 利益剰余金 131,544,539 利益剰余金合計 剰 余 金 合 計 資 本 合 計 負債 資本合計 141,767,44 141,767,44 1,872,186,267 2,941,118,3 平成 3 年 8 月 31 日提出 杵築市長 永松 悟 - 9 -

16 注記事項 Ⅰ 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1 資産の評価基準及び評価方法貯蔵品先入先出法による原価法によっている 2 固定資産の減価償却方法有形固定資産 減価償却の方法定額法による 主な耐用年数建物 3~65 年構築物 1~78 年機械及び装置 6~25 年車両運搬具 5 年工具器具及び備品 5~1 年無形固定資産 減価償却の方法定額法による 3 重要なリース取引の処理方法所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 4 引当金の計上方法退職給付引当金職員の退職手当の支給に備えるため 当年度末における退職手当の期末要支給額に相当する金額のうち 一般会計が負担すると見込まれる金額を除く額を計上している 賞与引当金及び法定福利費引当金職員の期末手当 勤勉手当の支給及びこれに係る法定福利費の支払に備えるため 当事業年度末における支給 ( 支払 ) 見込額に基づき 当事業年度の負担に属する額 ( 12 月から3 月までの 4か月分 ) を計上している 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 貸倒実績率等による回収不能見込額を計上している 5 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方法によっている Ⅱ キャッシュ フロー計算書等に関する注記該当なし Ⅲ 貸借対照表等に関する注記該当なし Ⅳ リース契約により使用する固定資産に関する注記所有権移転外ファイナンス リース取引に係る未経過リース料相当額 1 年内 675, 円 1 年超 円計 675, 円 Ⅴ その他の注記 1 引当金の取崩し退職給付引当金の取崩し当年度において 退職手当を支給するため 退職給付引当金 1, 62, 189 円を取り崩した 賞与引当金の取崩し当年度において 期末手当 勤勉手当を支給するため 賞与引当金 3, 858, 552 円を取り崩した 法定福利費引当金の取崩し当年度において 賞与引当金を取り崩して支給する期末手当 勤勉手当に係る法定福利費を支出するため 法定福利費引当金 729, 553 円を取り崩した 貸倒引当金の取崩し当年度において 債権の不納欠損による損失に対し 貸倒引当金 382, 54 円を取り崩した 2 支出科目の変更一般会計における歳出科目の見直しに伴い 嘱託員の支出科目を賃金 ( 通勤手当を除く ) から報酬に変更した 通勤手当については 費用弁償として 旅費に変更した - 1 -

17 平成 2 9 年度 杵築市水道事業会計決算附属書類

18 平成 29 年度杵築市水道事業報告書 1. 概況 (1) 総括公営企業本来の目的である公共の福祉増進と 経済性を発揮することを基本理念として運営した結果 73,97,146 円の純利益をあげることができた 建設改良費については 送水管及び配水管整備事業 17 件 (55,537,12 円 ) を施工し 2 件 (3,15, 円 ) を前払いして繰り越した また 浄水場第 1 次拡張事業に伴う配水池築造工事 (43,247,28 円 ) のほか 送水施設更新工事 (1,641,6 円 ) を施工した 業務関係では 総配水量は2,795,34 有収水量は2,47,33 となっており 有収率は86.1% であった 未収金対策については 給水停止を行いながら未収金の解消に努めた結果 年度末の水道料金未収額は39,999,297 円となった 現年度分 過年度分ともに減少したが 引き続き給水停止措置を強化して未収金の解消を行うこととする また 消費税増税に伴い平成 26 年 4 月 1 日に料金改定を実施した 以上の結果 昨年に引き続き健全財政ではあるが 浄水場更新等老朽化した施設の整備 引き続いての未収金対策など課題は多い 今後とも企業経営の現状を十分認識し 健全財政維持のため 事業の効率化 民間的経営手法の導入などの経営改革を推進していくとともに 安全な水の安定した供給と市民サービスの向上に努力する所存である (2) 議会議決事項 議案番号 件 名 提出年月日議決年月日 第 58 号 平成 28 年度杵築市水道事業会計決算認定について H H 第 7 号 平成 29 年度杵築市水道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) H H 第 11 号 平成 3 年度杵築市水道事業会計予算 H3.3.1 H 第 23 号 平成 29 年度杵築市水道事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) H3.3.1 H

19 (3) 行政官庁認可事項 申請年月日 申請先 件 名 認可年月日 (4) 職員に関する事項 イ. 職員数 職種別 平成 3 年 3 月 31 日現在職員数 平成 29 年 3 月 31 日現在職員数 増 減 事務吏員 4 人 4 人 人 技術吏員 3 人 3 人 人 事務員 人 人 人 技術員 人 人 人 メーター監視員 人 人 人 小計 7 人 7 人 人 嘱託員 4 人 4 人 人 臨時職員 1 人 1 人 人 メーター監視員 ( 再任用 ) 1 人 1 人 人 小計 6 人 6 人 人 合計 13 人 13 人 人 ロ. 主要職員の異動 ( 地方公営企業法第 15 条第 1 項但し書 ) な し (5) 料金その他供給条件の設定変更に関する事項 料金改定年月日 平成 26 年 4 月 1 日 平均改定率 3.%

20 2. 工事 (1) 建設工事の概況 工事名工事内容工事費 ( 円 ) 着工年月日竣工年月日 県道山香院内線改良工事に伴う配水管布設替工事 ( 繰越 ) 県道成仏杵築線配水管布設替工事 ( 鴨川橋 ) ( 繰越 ) 配水管布設替工事 2,976,48 H H ,36 H H 草場地区配水管布設替工事 8,744,76 H H 竜ヶ尾床並線配水管布設替工事 5,265, H H 佐田線配水管布設替工事 6,13,44 H H 県道成仏杵築線配水管布設替工事 3,22,56 H H 東納屋地区配水管布設替工事 1,692, H H 県道成仏杵築線配水管布設替工事その2 4,855,68 H H3.1.9 大内地区下水道工事に伴う配水管仮設工事 配水管仮設工事 482,76 H H 米子瀬地区配水管布設替工事 配水管布設替工事 719,28 H H 横断一号線配水管布設替工事 ( 前払 ) 1,9, H 佐田線配水管布設替工事その2 678,24 H H 県道山香院内線配水管布設替工事 1,562,76 H H 四辻大井手線配水管布設替工事 2,536,92 H H 県道成仏杵築線配水管布設替工事その3 2,871,72 H3.2.1 H 田居地区配水管布設替工事その2 1,627,56 H H 浜篠原線配水管布設替工事 ( 前払 ) 1,25, H 大左右線配水管布設替工事 2,238,84 H H 東下司地区配水管布設替工事 86,76 H H 配水池築造工事 ( 中ノ原 電気配管設備 )( 繰越 ) 配水池築造工事 43,247,28 H H 新興送水施設更新工事 送水施設更新工事 1,641,6 H H 合 計 13,576, (2) 保存工事の概況 な し

21 3. 業務 (1) 業務量 事 項 単位 平成 29 年度 平成 28 年度 比 増減 較 増減率 (%) 年度末給水人口 人 2,181 2, 計画給水人口 人 24, 24,. 普及率 % 年度末給水戸数 戸 9,19 9, 取水能力 / 日 11,64 11,64. 地表水 / 日 6,64 6,64. 地下水 / 日 3,95 3,95. その他 / 日 1,5 1,5. 年 間 2,795,34 2,78,773 14, 配水量一月平均 232, ,731 1, 一日平均 7,658 7, 年 間 2,47,33 2,387,61 19, 有収水量一月平均 2, ,967 1, 一日平均 6,595 6, 一日最大配水量 9,32 9, 有収率 % 供給単価円 / 給水原価円 / 資本費円 / 供給単価 ( 給水収益 ) ( 有収水量 ) 368,347,98 円 2,47,33 = 円 給水原価 ( 経常費用 - 受託工事費 - 長期前受金戻入 ) ( 有収水量 ) 経常費用 = 営業費用 + 営業外費用 319,727,575 円 - 円 - 3,663,694 円 2,47,33 = 円 資本費 ( 減価償却費 - 長期前受金戻入 + 企業債利息 ) ( 有収水量 ) 13,49,365 円 - 3,663,694 円 + 17,913,749 円 2,47,33 = 円

22 (2) 事業収入に関する事項 ( 単位 : 円 ) 比較区分平成 29 年度平成 28 年度増減額増減率 (%) 営業収益 382,55,819 38,139,762 1,916,57.5 給水収益 368,347,98 365,887,19 2,46,889.7 受託工事収益. その他営業収益 13,77,911 14,252, , 営業外収益 11,643,264 8,437,154 3,26, 受取利息及び配当金 4,361 11,36 6, 雑収益 6,487,29 3,867,534 2,619, 他会計補助金 1,488, 1,212, 276, 22.8 長期前受金戻入益 3,663,694 3,346,26 317, 引当金戻入益. 特別利益. 固定資産売却益. 過年度損益修正益. 合計 393,699,83 388,576,916 5,122, (3) 事業費用に関する事項 ( 単位 : 円 ) 比較区分平成 29 年度平成 28 年度増減額増減率 (%) 営業費用 31,813,826 3,318,154 1,495,672.5 原水及び浄水費 79,12,79 7,521,18 8,599, 配水及び給水費 57,926,15 54,377,585 3,548, 受託工事費. 総係費 59,2,82 68,164,243 9,143, 減価償却費 13,49,365 16,588,233 3,178, 資産減耗費 2,336, ,985 1,669, その他営業費用. 営業外費用 17,913,749 18,719,214 85, 支払利息 17,913,749 18,719,214 85, 雑支出. 特別損失 1,362 1,742,29 1,74, 固定資産売却損. 過年度損益修正損 1,362 1,742,29 1,74, 予備費. 予備費. 合計 319,728,937 32,779,658 1,5,721.3 (4) その他主要な事項 な し

23 4. 会計 (1) 重要契約の要旨 契約年月日契約金額 ( 円 ) 契約の内容契約の相手方 H ,976,48 H28 第 7 号県道山香院内線改良工事に伴う 小松設備配水管布設替工事 (H28 繰越分 ) H ,247,28 H28 上水拡工第 2 号配水池築造工事 ( 中ノ原 電気配管設備 )(H28 繰越分 ) 木元電設 H ,8, 上水道設備保守点検業務委託 ( 山香上水道設備 ) 柳井電機工業 H ,2, 水道緊急修繕に対応する待機業務杵築市管工事協同組合 東京設計事務所大分事務 H ,965,36 H28 上水拡委第 1 号杵築浄水場実施設計委託業務所 H ,265, 第 2 号竜ヶ尾床並線配水管布設替工事渡辺建設 H ,22,56 第 4 号県道成仏杵築線配水管布設替工事 成栄設備 H ,13,44 第 3 号佐田線配水管布設替工事 藤建設 H ,692, 第 5 号東納屋地区配水管布設替工事 城山建設 H ,42, 第 1 号杵築浄水場沈殿池汚泥処理委託業務詫磨環境 H ,744,76 第 1 号草場地区配水管布設替工事国東半島設備 H ,47,6 ポータブル型超音波流量計 ハイヒット H H ,71,4 上水機強委第 1 号小野尾浄水場測量設計委託業務日本水工設計 大分事務所 1,31,94 上下水道料金システム及び公営企業会計システム保守業務三谷コンピュータ H ,562,76 第 11 号県道山香院内線配水管布設工事 藤建設 H ,752, 第 9 号横断一号線配水管布設替工事上杉建設工業 H H ,935,36 上水拡委第 1 号杵築新浄水場 ( 水源地 ) 地質調査委託業務 キョウワ 1,648,8 上水機強委第 2 号小野尾浄水場地質調査委託業務 ソイルテック H ,855,68 第 6 号県道成仏杵築線配水管布設替工事その2 木元電設 H ,56, 第 12 号市駅錦江橋線配水管布設替工事 国東半島設備 H ,627,56 第 15 号田居地区配水管布設替工事その2 藤建設 H ,536,92 第 13 号四辻大井手線配水管布設替工事 山香水道 H ,132, 第 16 号浜篠原線配水管布設替工事 上杉建設工業 H ,238,84 第 17 号大左右線配水管布設替工事 藤本商会 H ,744, 第 2 号杵築浄水場沈殿池汚泥処理委託業務 詫磨環境 H ,374, 今畑加圧施設外 1 件更新工事 竹林建設 H ,641,6 新興送水施設更新工事 木元電設 H ,871,72 第 14 号県道成仏杵築線配水管布設替工事その3 木元電設 H ,896,48 第 19 号田居地区配水管布設替工事その1 小松建設 H ,56, 第 2 号県道大田杵築線配水管布設替工事 上杉建設工業

24 (2) 企業債及び一時借入金の概況 イ. 企業債 前年度末残高 本年度借入額 本年度償還額 本年度末残高 887,152,476 円 51,5, 円 57,574,393 円 881,78,83 円 ロ. 一時借入金 前年度末残高本年度借入額本年度償還額本年度末残高 円 円 円 円 (3) その他会計経理に関する重要事項 なし 5. 附帯事項 (1) 給水装置工事 新設戸数 57 件 6. その他 (1) 決算日後に生じた企業の状況に関する重要な事実 な し (2) 他会計補助金等の使途についてイ. 収益的収入に係る他会計負担金 2,284,593 円については 消火栓維持管理費として修繕費に 1,599,215 円 ( 特定収入 ) 職員給与費に685,378 円 ( 特定収入以外 ) をそれぞれ充当した ロ. 収益的収入に係る他会計補助金 1,488, 円については 児童手当に係る経費として職員給与費に全額 ( 特定収入以外 ) 充当した ハ. 収益的収入に係るその他雑収益 1,58,878 円については 自動車修繕に係る保険料として修繕費に5,628 円 ( 特定収入 ) 工業用水道職員人件費負担金として1,25,75 円 ( 特定収入以外 ) 消費税還付金として27,5 円 ( 特定収入以外 ) をそれぞれ充当した ニ. 資本的収入に係る企業債 51,5, 円については 建設改良費等の財源に充てる企業債として 全額 ( 特定収入以外 ) を充当した ホ. 資本的収入に係る工事負担金 1,218,24 円については 消火栓設置費負担金として工事負担金に全額 ( 特定収入 ) 充当した ヘ. 資本的収入に係る工事補償金 5,562,813 円については 中山間総合整備に伴う配水管布設替工事の工事補償金に全額 ( 特定収入 ) 充当した

25 平成 29 年度杵築市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) ( 単位 : 円 ) 1. 営業活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 73,97,146 減価償却費 13,49,365 貸倒引当金の増減額 ( は減少 ) 4,88,11 退職給付引当金の増減額 853,934 賞与引当金 法定福利費引当金の増減額 192,87 修繕引当金 特別修繕引当金の増減額 長期前受金戻入額 3,663,694 受取利息及び受取配当金 4,361 支払利息 17,913,749 固定資産除却損 3,364,357 未収金の増減額 ( は増加 ) 7,678,33 未払金の増減額 ( は減少 ) たな卸資産の増減額 ( は増加 ) 1,24,88 預り金の増減額 ( は減少 ) 1,281,44 前受金の増減額 ( は減少 ) 4,33 前払金の増減額 ( は増加 ) 小計 216,117,349 利息及び配当金の受取額 4,361 利息の支払額 17,913,749 仮払消費税及び地方消費税 仮受消費税及び地方消費税 業務活動によるキャッシュ フロー 198,27, 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 118,334,582 有形固定資産の売却による収入 工事負担金による収入 6,781,53 投資活動の未収金の増減額 ( は増加) 3,58,92 投資活動の未払金の増減額 ( は減少) 投資活動によるキャッシュ フロー 115,62, 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 51,5, 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 57,574,393 他会計からの出資による収入 財務活動によるキャッシュ フロー 6,74,393 資金に係る換算差額 資金増加額 ( 又は減少額 ) 77,71,119 資金期首残高 417,127,775 資金期末残高 494,198,

26 平成 29 年度水道事業収益費用明細書 ( 平成 3 年 3 月 31 日 ) ( 収益的収入及び支出 ) 款 項 目 節 金額 1. 水道事業収益 393,699,83 1. 営業 収益 382,55, 給 水 収 益 368,347,98 給 水 使 用 料 368,347,98 2. 受託工事収益 工 事 料 修 繕 料 3. その他営業収益 13,77,911 新 規 加 入 金 3,69, 手 数 料 57,466 他会計負担金 2,284,593 雑 収 入 7,225, 営業外収益 11,643, 受取利息 4,361 及び配当金預金利息 4, 雑 収 益 6,487,29 その他雑収益 6,487,29 3. 他会計補助金 1,488, 他会計補助金 1,488, 4. 長期前受金 3,663,694 戻入益長期前受金戻入益 3,663, 引当金戻入益 貸倒引当金戻入益 6. 消費税及び地方 消費税還付金消費税及び地方 消費税還付金 3. 特別 利益 1. 固定資産売却益 固定資産売却益 2. 過年度損益 修正益過年度損益修正益 1. 水道事業費用 319,728, 営業 費用 31,813, 原水及び浄水費 79,12,79 給 料 2,632,32 手 当 874,319 賞与引当金繰入額 賃 金 2,1 報 酬 12,835,541 法 定 福 利 費 2,951,41 法定福利費引当金繰入額 ( 単位 : 円 ) 備考 - 2 -

27 款 項 目 節 金額 備 考 旅 費 414,588 備 消 品 費 48,968 燃 料 費 17,78 光 熱 水 費 27,194 通 信 運 搬 費 21,63 委 託 料 29,939,576 賃 借 料 修 繕 費 1,41, 修繕引当金繰入額 特別修繕引当金繰入額 動 力 費 22,56,354 薬 品 費 4,88, 配水及び給水費 57,926,15 給 料 8,114,886 手 当 5,787,263 賞与引当金繰入額 1,77,932 賃 金 231,393 報 酬 2,188,749 法 定 福 利 費 3,183,411 法定福利費引当金繰入額 25,221 旅 費 175,224 備 消 品 費 444,947 光 熱 水 費 81,122 通 信 運 搬 費 179,998 委 託 料 4,72,12 賃 借 料 114,33 修 繕 費 19,991,8 路 面 復 旧 費 修繕引当金繰入額 特別修繕引当金繰入額 動 力 費 9,879,162 材 料 費 2,198, 受託工事費 備 消 品 費 印 刷 製 本 費 材 料 費 4. 総 係 費 59,2,82 給 料 15,922,335 手 当 9,39,161 賞与引当金繰入額 2,62,286 賃 金 1,533,648 報 酬 27, 法 定 福 利 費 5,451,

28 款 項 目 節 金額 備 考 法定福利費引当金繰入額 381,888 旅 費 213,151 退 職 給 付 費 2,474,123 備 消 品 費 291,587 燃 料 費 765,251 印 刷 製 本 費 659,775 通 信 運 搬 費 2,322,25 委 託 料 7,776,698 手 数 料 1,66,34 賃 借 料 1,588,73 修 繕 費 459,833 補 償 金 169,23 会 費 負 担 金 188,689 保 険 料 365,66 公 課 費 56,3 貸倒引当金繰入額 5,262, 減価償却費 13,49,365 有形固定資産減価償却費 13,49,365 無形固定資産減価償却費 6. 資産減耗費 2,336,917 固定資産除却費 2,212,257 たな卸資産減耗費 124,66 7. その他営業費用 雑 費 2. 営業外費用 17,913, 支 払 利 息 17,913,749 企 業 債 利 息 17,913,749 借 入 金 利 息 2. 雑 支 出 その他雑支出 3. 消費税及び 地方消費税消費税及び 地方消費税 3. 特別 損失 1, 固定資産売却損 固定資産売却損 2. 過年度損益 1,362 修正損過年度損益修正損 1, 予 備 費 1. 予 備 費 予 備 費

29 ( 資本的収入及び支出 ) ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 金額 備 考 1. 資本的収入 58,281,53 1. 企 業 債 51,5, 1. 企 業 債 51,5, 企 業 債 51,5, 2. 工事負担金 6,781,53 1. 工事負担金 6,781,53 他会計負担金 1,218,24 工 事 補 償 金 5,562, 固定 資産 売却代金 1. 固定資産 売却代金固定資産売却代金 4. 補 助 金 1. 他会計補助金 他会計補助金 5. 出 資 金 1. 出 資 金 出 資 金 1. 資本的支出 174,696,79 1. 建設改良費 117,122, 水道設備工事費 62,348,818 給 料 3,983,88 手 当 2,29,171 賞与引当金取崩額 59,92 法 定 福 利 費 1,27,389 法定福利費引当金取崩額 98,65 委 託 料 工 事 請 負 費 54,339, 固定資産購入費 3,686,72 メ ー タ ー 費 2,176,72 工具器具及び備品購入費 1,51, 機械及び装置購入費 3. 固定資産改良費 1,52, 機械器具改良費 1,52, 4. 第 1 次拡張事業費 41,835,778 委 託 料 1,792, 工 事 請 負 費 4,43, 小野尾浄水場 7,731, 機能強化事業費 委 託 料 7,731,

30 款 項 目 節 金額 備 考 2. 企業債償還金 57,574, 企業債償還金 57,574,393 企業債償還金 57,574,393 未収金内訳 ( 単位 : 円 ) 営業未収金 39,999,297 平成 29 年度分過年度分 5,711,19 34,288,17 営業外未収金 その他未収金 3,58,92 合計 43,58,

31 平成 29 年度固定資産明細書 1. 有形固定資産 ( 単位 : 円 ) 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末現在高 年度当初累計額 減価償却累計額 当年度増加額 当年度減少額 累計 年度末償却未済高 備考 土地 117,56, ,56, ,56,387 非償却資産 建物 47,343,255 1,745,6 49,88,315 28,91, ,1 29,658,417 19,429,898 構築物 3,993,134, ,475,379 3,857,74 4,163,752,39 2,75,52,325 86,682,985 1,818,557 2,16,366,753 2,3,385,637 機械及び装置 579,247,254 29,775,168 2,648,19 66,374, ,141,63 13,97,996 1,346,48 54,73,119 11,671,113 車両運搬具 4,381,977 4,381,977 3,225,67 43,16 3,655, ,84 工 具 器 具 及 び 備 品 14,657,45 1,51, 47, 15,697,45 1,648,343 1,631, ,5 11,833,21 3,864,429 小計 4,755,821,38 27,55,67 6,975,894 4,956,35,751 2,61,418,655 13,49,365 3,611,537 2,71,216,483 2,246,134,268 建設仮勘定 244,78, ,975, ,381, ,374, ,374,122 合計 5,,61, ,481,369 25,357,881 5,114,724,873 2,61,418,655 13,49,365 3,611,537 2,71,216,483 2,44,58,39 2. 無形固定資産 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 当年度減価償却高 年度末現在高 備考 電話加入権 2,6-2,6 非償却資産 水利権 合計 2,6 2,6-25 -

32 平成 29 年度企業債明細書 用 途 発行年月日 発行総額 償還高当年度未償還残高利率当年度償還高償還高累計支払利息 償還終期 借入先 配水管整備事業 S ,, 4,, 5.2% H 政府資金 配水管整備事業 S ,, 1,359,145 2,, 5.% 51,177 H 配水管整備事業 H ,, 1,596,998 23,324,68 1,675, % 139,58 H 上水道導配水管整備事業 H ,, 1,916,398 27,989,53 2,1, % 167,496 H 配水管整備事業 H ,, 2,29,258 29,488,82 1,511, % 673,16 H 老朽管更新事業 H ,5, 2,557,385 34,91,988 14,598,12 4.4% 727,11 H 配水管整備事業 H ,, 1,541,17 2,948,299 5,51, % 276,421 H 金融機構 配水管整備事業 H ,5, 267,51 3,622, ,89 4.5% 48,562 H 配水管整備事業 H ,1, 1,19,817 15,527,98 7,572,2 3.65% 36,851 H 政府資金 老朽管更新事業 H ,1, 1,253,949 17,544,62 8,555, % 346,73 H 配水管整備事業 H ,9, 541,683 7,52,324 2,379, % 14,519 H 金融機構 配水管整備事業 H ,5, 136,789 1,899,72 6, % 26,393 H 配水管整備事業 H ,4, 731,248 1,191,555 3,28, % 139,66 H 配水管整備事業 H ,, 524,46 6,569,486 4,43, % 224,378 H 政府資金 配水管整備事業 H ,5, 45,223 5,76,422 3,423, % 173,383 H 配水管整備事業 H ,5, 466,835 5,86,897 2,693, % 144,619 H 金融機構 配水管整備事業 H ,8, 28,73 2,596,25 1,23, % 64,653 H 配水管整備事業 H ,6, 252,149 3,147,585 1,452, % 77,185 H 老朽管更新事業 H ,2, 848,558 11,366,32 7,833, % 266,86 H 政府資金 配水管整備事業 H ,7, 334,555 4,449,492 2,25, % 81,319 H 金融機構 配水管整備事業 H ,1, 34,55 4,58,274 2,41, % 72,651 H 浄水場整備事業 H ,8, 1,483,14 19,421,558 15,378, % 461,814 H 政府資金 配水管整備事業 H ,6, 281,279 3,683,41 2,916, % 87,585 H ( 単位 : 円 )

33 用途発行年月日発行総額 償還高 当年度償還高償還高累計 当年度未償還残高利率償還終期借入先支払利息 老朽管更新事業 H ,4, 613,698 8,36,56 6,363, % 191,96 H 政府資金 配水管整備事業 H ,8, 277,483 3,621,341 2,178, % 68,37 H 金融機構 水源地整備事業 H ,4, 1,54,273 19,565,199 11,834,81 2.9% 376,5 H 老朽管更新事業 H ,, 618,557 8,48,783 6,951, % 155,735 H4.3.1 政府資金 浄水場整備事業 H ,8, 1,63,918 13,843,95 11,956,95 2.1% 267,864 H4.3.1 配水管整備事業 H ,7, 111,34 1,448,781 1,251, % 28,32 H4.3.1 浄水場整備事業 H ,3, 1,7,461 13,838,355 9,461, % 225,851 H 金融機構 配水管整備事業 H ,7, 169,814 2,22,452 1,497, % 34,942 H 浄水場整備事業 H ,6, 872,38 1,699,525 1,9, % 242,672 H 政府資金 老朽管整備事業 H ,, 848,77 1,42,315 1,597, % 235,931 H 配水管整備事業 H ,6, 145,385 1,783,255 1,816, % 4,445 H 浄水場整備事業 H ,7, 929,45 11,4,42 9,299,58 2.1% 29,956 H 金融機構 配水管整備事業 H ,1, 453,5 5,562,524 4,537, % 12,442 H 老朽管整備事業 H ,, 1,187,733 13,74,695 16,259,35 2.% 343,31 H 政府資金 導水施設整備事業 H ,, 2,256,691 26,17,323 3,892,677 2.% 651,761 H 配水管整備事業 H ,, 118,773 1,374,69 1,625,931 2.% 34,33 H 老朽管更新事業 H ,, 977,721 1,764,338 14,235, % 239,519 H 導水施設整備事業 H ,, 1,173,266 12,917,27 17,82, % 287,422 H 配水管整備事業 H ,, 391,88 4,35,735 5,694, % 95,88 H 老朽管更新事業 H ,, 1,152,81 11,967,91 18,32,99 2.% 377,963 H 配水管整備事業 H ,, 529,48 5,232,525 8,767, % 21,636 H 老朽管更新事業 H ,, 1,852,931 18,313,841 3,686, % 75,725 H 老朽管更新事業 H ,, 794,114 7,848,788 13,151, % 32,452 H 配水管整備事業 H ,, 3,43,342 33,637,666 56,362, % 1,296,23 H 老朽管更新事業 H ,, 1,812,699 17,74,787 25,925, % 368,365 H 金融機構 配水管整備事業 H ,, 2,42,881 22,634,22 34,365, % 488,297 H

34 用途発行年月日発行総額 償還高 当年度償還高償還高累計 当年度未償還残高利率償還終期借入先支払利息 老朽管更新事業 ( 通常 ) H ,5, 53,144 4,412,37 1,87,963 2.% 29,726 H 政府資金 老朽管更新事業 ( 上積 ) H ,5, 1,48,749 12,323,273 28,176,727 2.% 585,783 H 配水管整備事業 H ,, 511,864 4,259,898 9,74,12 2.% 22,492 H 配水管整備事業 H ,, 914,42 7,66,957 17,393,43 2.% 361,594 H 老朽管更新事業 H ,5, 1,621,32 12,67,76 33,432, % 727,654 H 老朽管更新事業 H ,, 463,152 3,447,916 9,552,84 2.1% 27,92 H 第 1 次 拡 張 事 業 H ,9, 3,339,498 12,987,313 86,912, % 1,699,4 H 政府資金 配水管整備事業 H ,, 1,571,136 6,11,148 4,889, % 799,33 H 第 1 次 拡 張 事 業 H ,2, 174,2,.6% 426,67 H 小野尾浄水場機能 H ,3, 8,3, - - 強化事業 ( 前借分 ) 企業債合計 1,559,8, 57,574, ,721, ,78,83 17,452,917 ( 借入先別 ) 借 入 先 発行総額 当年度償還額 償還高累計 未償還残高 当年度支払利息 政府資金 ( 財政融資 ) 1,278,8, 44,169, ,583,13 76,216,897 14,543,634 地方公共団体金融機構 281,, 13,45,15 16,138,814 12,861,186 2,99,283 合 計 1,559,8, 57,574, ,721, ,78,83 17,452,

35 杵築市工業用水道事業

36

37 議案第 75 号 平成 2 9 年度 杵築市工業用水道事業会計決算書

38 平成 29 年度杵築市工業用水道事業決算報告書 (1) 収益的収入及び支出 収入 予算額 区分 当初予算額補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備考 円円円円円円 第 1 款 工業用水道事業収益 22,388, 22,388, 22,185,118 22,882 ( うち 仮受消費税 1,374,94 円 ) 第 1 項営業収益 19,1, 19,1, 18,561, ,225 ( 1,374,94 円 ) 第 2 項営業外収益 3,387, 3,387, 3,623, ,343 ( 円 ) 支出 区分 当初予算額補正予算額 予算額 予備費支出額 流用増減額 地方公営 企業法第 24 条第 3 項の規定 に よ る 支 出 額 小計 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合計 決算額 地方公営企 業法第 26 条 第 2 項の規 定 に よ る 繰 越 額 円円円円円円円円円円円 不用額備考 第 1 款 工業用水道事業費用 16,773, 16,773, 16,773, 13,957,326 2,815,674 ( うち 仮払消費税 125,21 円 ) ( うち 納付税額 412,4 円 ) 第 1 項営業費用 13,271, 13,271, 13,271, 1,645,215 2,625,785 ( 125,21 円 ) ( 円 ) 第 2 項営業外費用 3,42, 3,42, 3,42, 3,312,111 89,889 ( 円 ) ( 412,4 円 ) 第 3 項予備費 1, 1, 1, 1, ( 円 ) ( 円 ) - 3 -

39 (2) 資本的収入及び支出 収入 予算額 区分 当初予算額補正予算額小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備考 円円円円円円円円 第 1 款資本的収入 1, 1, 1, 1, ( うち 仮受消費税 円 ) 第 1 項企業債 1, 1, 1, 1, ( 円 ) 支出 予算額 翌年度繰越額 区分 当初予算額補正予算額 流用増減額 小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 不用額 備考 円円円円円円円円円円円円 第 1 款資本的支出 13,423, 13,423, 13,423, 13,42,341 2,659 ( うち 仮払消費税 円 ) 第 1 項建設改良費 2, 2, 2, 2, ( 円 ) 第 2 項 企 業 債 償 還 金 13,421, 13,421, 13,421, 13,42, ( 円 ) 資本的収入額が 資本的支出額に不足する額 13,42,341 円は 減債積立金 7,131,74 円 過年度分損益勘定留保資金 6,288,61 円で補てんした

40 平成 29 年度杵築市工業用水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) 1. 営業収益円円円 (1) 給水収益 17,186,835 (2) その他営業収益 17,186, 営業費用 (1) 取水及び送水費 1,521,61 (2) 配水及び給水費 (3) 総 係 費 1,136,9 (4) 減 価 償 却 費 7,861,54 (5) その他営業費用 1,52,5 営業利益 6,666,83 3. 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 212 (2) 雑収益 838,357 (3) 長期前受金戻入益 2,784,774 3,623, 営業外費用 (1) 支払利息 2,899,711 (2) 雑支出 2,899, ,632 経常利益 7,39,462 当年度純利益前年度繰越利益剰余金その他未処分利益剰余金変動額当年度未処分利益剰余金 7,39,462 7,131,74 14,522,

41 資本金 平成 29 年度杵築市工業用水道事業剰余金計算書 県費補助金 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) その他資本剰余金 資本剰余金合計 剰余金 資本剰余金利益剰余金 減債積立金 建設改良積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 ( 単位 : 円 ) 資本合計 前年度末残高 61,741,937 13,867,161 13,867,161 75,69,98 前年度処分額 6,735,421 7,131,74 13,867,161 6,735,421 議会の議決による処分額 減債積立金への積立 建設改良積立金の積立 条例第 2 条による処分額 6,735,421 7,131,74 13,867,161 6,735,421 減債積立金の積立 7,131,74 7,131,74 建設改良積立金の積立 資本金への組入 6,735,421 6,735,421 6,735,421 ( 繰越利益剰余金 ) 処分後残高 68,477,358 7,131,74 7,131,74 75,69,98 当年度変動額 7,131,74 14,522,22 7,39,462 7,39,462 減債積立金の取崩 7,131,74 7,131,74 当年度純利益 7,39,462 7,39,462 7,39,462 当年度末残高 ( 当年度未処分利益剰余金 ) 68,477,358 14,522,22 14,522,22 82,999,

42 平成 29 年度杵築市工業用水道事業剰余金処分計算書 ( 単位 : 円 ) 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 68,477,358 14,522,22 議会の議決による処分額 減債積立金への積立 建設改良積立金への積立 条例第 2 条による処分額 7,131,74 14,522,22 減債積立金への積立 7,39,462 建設改良積立金への積立 資本金への組入 7,131,74 7,131,74 ( 繰越利益剰余金 ) 処分残高 75,69,

43 平成 29 年度杵築市工業用水道事業貸借対照表 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) ( 資産の部 ) 1. 固定資産 円 円 円 円 (1) 有形固定資産 イ. 土 地 14,856,759 ロ. 建 物 2,833,114 同減価償却累計額 7,968,682 12,864,432 ハ. 構 築 物 317,717,25 同減価償却累計額 143,856, ,86,84 ニ. 機械及び装置同減価償却累計額 118,133,32 94,273,313 23,859,989 ホ. 建 設 仮 勘 定 有形固定資産合計 225,442,2 固 定 資 産 合 計 225,442,2 2. 流動資産 (1) 現 金 預 金 17,519,67 (2) 未 収 金 未収金貸倒引当金 (3) その他流動資産 (4) 前 払 金 流 動 資 産 合 計 資 産 合 計 17,519,67 242,961,627 ( 負債の部 ) 3. 固定負債 (1) 企業債イ. 建設改良費等の財源に充てるための企業債固定負債合計 円円円円 124,897,13 124,897,

44 4. 流動負債 (1) 一 時 借 入 金 (2) 企 業 債 イ. 建設改良費等の財源に充てるための企業債 13,683,241 (3) 未イ. 未 払払 消 金費 税 412,4 (4) 引 当 金 (5) その他流動負債 流 動 負 債 合 計 14,95, 繰延収益 (1) 長 期 前 受 金 19,415,523 (2) 同収益化累計額 169,446,227 繰 延 収 益 合 計 負 債 合 計 2,969, ,962,67 ( 資本の部 ) 6. 資本金 円 円 円 円 (1) 資イ. 組 本入 資 金本 金 67,23,358 ロ. 繰 入 資 本 金 1,274, 資 本 金 合 計 68,477, 剰余金 (1) 利 益 剰 余 金 イ. 減 債 積 立 金 ロ. 建設改良積立金 当年度未処分ハ. 利益剰余金 14,522,22 利益剰余金合計 剰 余 金 合 計 資 本 合 計 負債 資本合計 14,522,22 14,522,22 82,999,56 242,961,627 平成 3 年 8 月 31 日提出 杵築市長 永松 悟

45 注記事項 Ⅰ 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1 固定資産の減価償却方法有形固定資産 減価償却の方法定額法による 主な耐用年数 建物 構築物 機械及び装置 4 年 1~58 年 8~2 年 2 引当金の計上方法退職給付引当金職員の退職手当は 水道事業会計に対する工業用水道事業会計の人件費負担について ( 覚書 ) に基づき 水道事業会計に負担金として支出しているため 退職給付引当金は計上していない 3 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方法によっている Ⅱ キャッシュ フロー計算書等に関する注記 該当なし Ⅲ 貸借対照表等に関する注記 該当なし

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47 平成 2 9 年度 杵築市工業用水道事業会計決算附属書類

48 平成 29 年度杵築市工業用水道事業報告書 1. 概況 (1) 総括工業用水道事業は 平成 12 年 9 月 1 日より事業を開始し 大分キヤノンマテリアル株式会社杵築事業 所に 日量 1,5 を責任水量制により供給してきた 本年度の年間総給水量は 22,841 ( 対前年度比 75.4%) である 事業開始以来 料金改定は実施しなかったが 平成 17 年度に企業への安定した工業用水の供給を 図るために約 6,, 円を投じて受水槽の設置工事を行うなどしたことにより 長期的な資金計画に 対し不足を生じることとなった そのため 事業開始から 8 年余りを経た平成 21 年 4 月 1 日に料金改定を実 施した また 消費税増税に伴い平成 26 年 4 月 1 日に料金改定を実施した 当年度の事業収入は 給水収益 17,186,835 円 ( 対前年度比 99.6%) と 受取利息及びその他の収入 3,623,343 円 ( 対前年度比 61.8%) を合わせた 2,81,178 円 ( 対前年度比 9.%) となった 一方 事業費は 営業費用 1,52,5 円 ( 対前年度比 82.%) と 営業外費用 2,899,711 円 ( 対前年度 比 91.8%) を合わせた 13,419,716 円 ( 対前年度比 83.9%) となった その結果 収支は 7,39,462 円 ( 対前年度比 13.6%) の純利益となった 今後も引き続き 企業経営状況の把握と改善に努め 安定した工業用水の供給を図りたい (2) 議会議決事項 議案番号 件 名 提出年月日 議決年月日 第 59 号 平成 28 年度杵築市工業用水道事業会計決算認定について H H 第 12 号 平成 3 年度杵築市工業用水道事業会計予算 H3.3.1 H (3) 行政官庁認可事項 なし (4) 料金その他供給条件の設定変更に関する事項 料金改定年月日 平成 26 年 4 月 1 日 平均改定率 3.% メーター使用料口径改定後改定前 2mm 未満 7,56 円 7,35 円 2mm 以上 1,8 円 1,5 円 水道料金 基本料金 特定料金 超過料金 従量料金 区分 ( 基本使用水量 ( 特定使用水量 ( 超過使用水量 ( 使用水量 1 1 につき ) 1 につき ) 1 につき ) につき ) 改定後 3.85 円 3.85 円 円 21.6 円 改定前 3 円 3 円 6 円 21 円 - 4 -

49 (1) 建設工事の概況 2. 工事 な し 3. 業務 (1) 業務量 事項単位平成 29 年度平成 28 年度 比 増減 較 増減率 (%) 年度末給水事業所数社 1 1. 計画給水事業所数 普及率 社 1 1. % 一日最大配水能力 1,5 1,5.. 4 月 ~ 3 月 22,841 3,29 7, 配水量一月平均 一日平均 1,93 2, 月 ~ 3 月 22,841 3,29 7, 有収水量一月平均 1,93 2, 一日平均 一日最大配水量 有収率 % 最大稼働率 %

50 (2) 事業収入に関する事項 ( 単位 : 円 ) 区 分 平成 29 年度 平成 28 年度 比較増減額増減率 (%) 営業収益 17,186,835 17,254,72 67,237.4 給水収益 17,186,835 17,254,72 67,237.4 その他営業収益. 営業外収益 3,623,343 5,857,49 2,234, 受取利息及び配当金 雑収益 838, ,675 3,682.4 長期前受金戻入益 2,784,774 5,22,18 2,237, 合 計 2,81,178 23,111,481 2,31,33 1. (3) 事業費に関する事項 ( 単位 : 円 ) 区 分 平成 29 年度 平成 28 年度 比較増減額増減率 (%) 営 業 費 用 1,52,5 12,822,197 2,32, 取水及び送水費 1,521,61 1,614,885 93, 配水及び給水費. 総 係 費 1,136,9 1,18,564 28, 減 価 償 却 費 7,861,54 1,98,748 2,237, その他営業費用. 営 業 外 費 用 2,899,711 3,157, , 支 払 利 息 2,899,711 3,157, , 雑 支 出. 予 備 費. 予 備 費. 合 計 13,419,716 15,979,741 2,56, (4) その他主要な事項 な し

51 4. 会計 (1) 重要契約の要旨 な し (2) 企業債及び一時借入金の概況 イ. 企業債前年度末残高本年度借入額 152,,712 円 円 本年度償還額 本年度末残高 13,42,341 円 138,58,371 円 ロ. 一時借入金 前年度末残高 本年度借入額 本年度償還額 本年度末残高 円 円 円 円 (3) その他会計経理に関する重要事項 な し 5. その他 (1) 決算日後に生じた企業の状況に関する重要な事実 な し (2) その他 な し

52 平成 29 年度杵築市工業用水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) ( 単位 : 円 ) 1. 営業活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 7,39,462 減価償却費 7,861,54 貸倒引当金の増減額 ( は減少 ) 修繕引当金 特別修繕引当金の増減額 長期前受金戻入額 2,784,774 受取利息及び受取配当金 212 支払利息 2,899,711 未収金の増減額 ( は増加 ) 未払金の増減額 ( は減少 ) 1,6 小計 15,365,91 利息及び配当金の受取額 212 利息の支払額 2,899,711 業務活動によるキャッシュ フロー 12,465, 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 投資活動によるキャッシュ フロー 3. 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 13,42,341 財務活動によるキャッシュ フロー 13,42,341 資金に係る換算差額 資金増加額 ( 又は減少額 ) 954,749 資金期首残高 18,474,356 資金期末残高 17,519,

53 平成 29 年度工業用水道事業収益費用明細書 ( 平成 3 年 3 月 31 日 ) ( 収益的収入及び支出 ) ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 1. 工業用 2,81,178 水道事業収益 1. 営業収益 17,186, 給 水 収 益 17,186,835 給 水 使 用 料 17,186, その他営業収益 雑 収 入 2. 営業外収益 3,623, 受取利息 212 及び配当金預金利息 雑 収 益 838,357 その他雑収益 838, 長期前受金 2,784,774 戻入益長期前受金戻入益 2,784, 消費税及び地方 消費税還付金消費税及び地方 消費税還付金 1. 工業用 13,419,716 水道事業費用 1. 営業費用 1,52,5 1. 取水及び送水費 1,521,61 委 託 料 修 繕 費 7, 修繕引当金繰入額 特別修繕引当金繰入額 動 力 費 1,514,61 2. 配水及び給水費 修 繕 費 修繕引当金繰入額 特別修繕引当金繰入額 3. 総 係 費 1,136,9 旅 費 備 消 品 費 印 刷 製 本 費 24,45 通 信 運 搬 費 手 数 料 2, 会 費 負 担 金 66,7 負 担 金 1,25,75 職員給料等負担金 貸倒引当金繰入額 4. 減価償却費 7,861,54 有形固定資産減価償却費 7,861,54 5. 資産減耗費 固定資産除却費

54 款 項 目 節 金 額 備 考 6. その他営業費用 雑 費 2. 営業外費用 2,899, 支 払 利 息 2,899,711 企 業 債 利 息 2,899,711 借 入 金 利 息 2. 雑 支 出 その他雑支出 3. 消費税及び 地方消費税消費税及び 地方消費税 3. 予 備 費 1. 予 備 費 予 備 費 ( 資本的収入及び支出 ) 款 項 目 節 金 額 1. 資本的収入 1. 企 業 債 1. 企 業 債 企 業 債 1. 資本的支出 13,42, 建設改良費 1. 工業用 水道設備工事費工事請負費 2. 固定資産購入費 固定資産購入費 2. 企業債償還金 13,42, 企業債償還金 13,42,341 企業債償還金 13,42,341 備 ( 単位 : 円 ) 考

55 平成 29 年度固定資産明細書 1. 有形固定資産 ( 単位 : 円 ) 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末現在高 年度当初累計額 減価償却累計額 当年度増加額 当年度減少額 累計 年度末償却未済高 備考 土地 14,856,759 14,856, ,856,759 非償却資産 建物 2,833,114 2,833,114 7,499, ,746 7,968,682 12,864,432 構築物 317,717,25 317,717,25 14,9,232 3,765, ,856, ,86,84 機械及び装置 118,133,32 118,133,32 9,646,58 3,626,85 94,273,313 23,859,989 小計 471,54,2 471,54,2 238,236,676 7,861,54 246,98,18 225,442,2 建設仮勘定 合計 471,54,2 471,54,2 238,236,676 7,861,54 246,98,18 225,442,2-47 -

56 平成 29 年度企業債明細書 ( 単位 : 円 ) 用 途 発行年月日 発行総額 償還高当年度未償還残高利率当年度償還高償還高累計支払利息 償還終期 借入先 工 業 用 水 道 事 業 H ,6, 5,565,17 64,382,69 42,217,391 2.% 927,964 H 金融機構 工 業 用 水 道 事 業 H ,, 3,649,352 42,218,797 4,781,23 2.% 87,454 H4.3.1 政府資金 工 業 用 水 道 事 業 H ,3, 74,752 7,759,47 8,54, % 145,122 H 工 業 用 水 道 事 業 H ,9, 1,321,997 14,478,315 11,421, % 211,47 H 金融機構 工 業 用 水 道 事 業 H ,2, 1,445,54 9,539,664 21,66,336 2.% 454,926 H 工 業 用 水 道 事 業 H ,8, 733,566 4,841,197 13,958,83 2.% 29,198 H 政府資金 企 業 債 合 計 281,8, 13,42, ,219, ,58,371 2,899,711 ( 借入先別 ) 借入先発行総額当年度償還額償還高累計未償還残高当年度支払利息政府資金 ( 財政融資 ) 118,1, 5,87,67 54,819,41 63,28,959 1,35,774 地方公共団体金融機構 163,7, 8,332,671 88,4,588 75,299,412 1,593,937 合計 281,8, 13,42, ,219, ,58,371 2,899,

57 杵築市立山香病院事業

58

59 議案第 76 号 平成 29 年度 杵築市立山香病院事業会計決算書

60 平成 29 年度杵築市立山香病院事業決算報告書 (1) 収益的収入及び支出 収入 予算額 ( 単位 : 円 ) 区分 当初予算額補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備考 第 1 款病院事業収益 2,756,965, 21,419, 2,778,384, 2,698,44,971 79,943,29 ( 仮受消費税 1,643,572) 第 1 項医業収益 2,22,84, 14,973, 2,37,813, 1,958,235,144 79,577,856 ( 8,47,218) 第 2 項医業外収益 279,199, 634, 278,565, 28,961,191 2,396,191 ( 2,331,78) 第 3 項特別利益 3, 3, 1,236,766 1,233,766 ( 783) 第 4 項 訪問看護ステーション収益 38,99, 7,8, 45,179, 45,894, ,298 第 6 項 老人保健施設収益 361,386, 361,386, 36,556,9 829,991 第 7 項 居宅介護支援収益 28,611, 28,611, 27,545,722 1,65,278 第 8 項 ヘルハ ーステーション収益 26,827, 26,827, 24,11,841 2,815,159 ( 36,563) ( 218,941) ( 7,767) ( 592) 支出 区分 当初予算額補正予算額 予備費支出額 予算額 流用増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 小計 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合計 決算額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額 備考 ( 単位 : 円 ) 第 1 款病院事業費用 2,756,965, 21,419, 2,778,384, 2,778,384, 2,7,42,41 78,341,59 ( 仮払消費税 34,694,617) 第 1 項医業費用 2,271,156, 634, 1,133,94 2,26,388,6 2,26,388,6 2,196,383,226 64,4,834 ( 28,58,978) 第 2 項医業外費用 27,94, 27,94, 27,94, 26,262, ,236 ( 147,11) 第 3 項特別損失 54, 8,766,685 9,27,685 9,27,685 9,266,685 4, ( 3,856) 訪問看護ステーション費用 第 4 項 32,88, 7,8, 1,66,838 4,954,838 4,954,838 4,836, ,671 ( 214,43) 老 人 保 健 施 設 費 用 第 6 項 364,16, 14,973, 379,79, 379,79, 37,531,36 8,547,694 ( 5,58,818) 居 宅 介 護 支 援 費 用 第 7 項 31,1, 3,417 31,31,417 31,31,417 31,121,27 18,39 ( 143,53) ヘルハ ーステーション費用 第 8 項 28,224, 28,224, 28,224, 25,641,235 2,582,765 ( 168,759) 予備費 2,72, 2,72, 2,72, ( ) 第 9 項 2,72, - 5 -

61 (2) 資本的収入及び支出 収入 予算額 ( 単位 : 円 ) 区分 当初予算額補正予算額小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備考 第 1 款資本的収入 116,516, 7,19, 19,326, 19,326, 16,225, 3,11, ( 仮受消費税 ) 第 1 項出資金 45,715, 45,715, 45,715, 45,715, ( ) 第 2 項補助金 2,7, 11, 2,81, 2,81, 2,81, ( ) 第 3 項企業債 68,1, 7,3, 6,8, 6,8, 57,7, 3,1, ( ) 固定資産第 4 項 1, 売却収益 1, 1, 1, ( ) 支出 ( 単位 : 円 ) 予算額翌年度繰越額 区分 当初予算額補正予算額 流用増減額 小計 地方公営 企業法第 26 条の規 定 に よる 繰 越 額 継続費逓次繰越額 合計 決算額 地方公営 企業法第 26 条の規 定 に よる 繰 越 額 継続費逓次繰越額 合計 不用額 備考 第 1 款資本的支出 186,675, 15,241, 171,434, 171,434, 168,276,266 3,157,734 ( 仮払消費税 4,641,672) 企業債第 1 項 1,117, 1,117, 1,117, 1,116, ( ) 償還金 第 2 項建設改良費 85,478, 15,241, 7,237, 7,237, 67,44,228 2,796,772 ( 4,641,672) 県費補助第 3 項 ( ) 返還金費 貸付金 1,8, 1,8, 1,8, 72, 36, ( ) 第 4 項 資本的収入額が 資本的支出額に不足する額 62,51,266 円は 過年度分損益勘定留保資金で補てんした

62 平成 29 年度 杵築市立山香病院事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) 1. 医業収益 円 円 円 (1) 入 院 収 益 1,442,418,88 (2) 外 来 収 益 48,69,367 (3) その他医業収益 99,699,751 1,95,187, 医業費用 (1) 給 与 費 1,51,86,31 (2) 材 料 費 251,3,84 (3) 経 費 261,881,719 (4) 減 価 償 却 費 144,15,442 (5) 資 産 減 耗 費 2,121,721 (6) 研 究 研 修 費 6,829,981 2,167,874, 医業損失 217,686, 医業外収益 (1) 他 会 計 補 助 金 173,967, (2) 負 担 金 交 付 金 5,637, (3) 長期前受金戻入 65,57,47 (4) その他医業外収益 3,51,13 (5) 国 県 補 助 金 3,467, 278,629, 医業外費用 (1) 支払利息及び企業債取扱諸費 1,631,541 (2) 患者外給食材料費 1,84,697 (3) 雑 損 失 46,83,188 (4) 繰延勘定償却費 7,299,336 66,574, 医業外利益 病院事業経常損失 212,54,721 5,631,61 5. 訪問看護ステーション収益 (1) 訪問看護収益 45,857,735 45,857, 訪問看護ステーション費用 (1) 給 与 費 37,49,58 (2) 経 費 2,528,77 (3) 減 価 償 却 費 532,2 (4) 研 究 研 修 費 71,789 4,622, 訪問看護ステーション利益 5,235,

63 7. 老人保健施設収益 (1) 施設介護料収益 198,725,392 (2) 居宅介護料収益 119,249,254 (3) その他施設療養収益 35,81,672 (4) 負 担 金 交 付 金 4,7, (5) 長期前受金戻入 2,481,75 36,337,68 8. 老人保健施設費用 (1) 給 与 費 266,137,376 (2) 材 料 費 29,593,278 (3) 経 費 44,489,898 (4) 減 価 償 却 費 18,644,18 (5) 研 究 研 修 費 52,747 (6) 支払利息及び企業債取扱諸費 6,15,81 365,22, 老人保健施設損失 4,685,42 9. 居宅介護支援収益 (1) 居宅介護収益 27,537,955 27,537, 居宅介護支援費用 (1) 給 与 費 28,438,624 (2) 経 費 1,63,878 (3) 減 価 償 却 費 851,62 (4) 研 究 研 修 費 57,41 3,977, 居宅介護支援損失 3,44, ヘルハ ーステーション収益 (1) 介護給付費収益 24,3,841 (2) そ の 他 収 益 7,48 24,11, ヘルハ ーステーション費用 (1) 給 与 費 22,666,348 (2) 経 費 2,343,239 (3) 減 価 償 却 費 445,249 (4) 研 究 研 修 費 17,64 25,472, ヘルハ ーステーション損失 1,461,227 経常損失 9,982, 特別利益 (1) 過年度損益修正益 1,235,983 1,235, 特別損失 (1) 過年度損益修正損 8,83,148 (2) その他特別損失 1,179,681 9,262,829 8,26,846 当年度純損失 前年度繰越欠損金 当年度未処理欠損金 18,9,52 77,472, ,482,

64 平成 29 年度杵築市立山香病院事業剰余金計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 剰余金 ( 単位 : 円 ) 資本金 国庫補助金県費補助金他会計補助金 資本剰余金利益剰余金 受贈財産評価額 その他資本剰余金 資本剰余金合計 減債積立金利益積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 資本合計 前年度末残高 1,886,361, ,745,4 154,745,4 83,139,136 5, 77,472, ,833,849 1,354,272,828 前年度処分額 議会の議決による処分額 減債積立金の積立 利益積立金の積立 条例第 1 条による処分額 減債積立金の積立 利益積立金の積立 処分後残高 ( 繰越欠損金 ) 1,886,361, ,745,4 154,745,4 83,139,136 5, 77,472, ,833,849 1,354,272,828 当年度変動額 18,9,52 18,9,52 18,9,52 企業債の処分 国庫補助金の処分 県費補助金の処分 他会計補助金の処分 受贈財産評価額の発生 当年度純利益 18,9,52 18,9,52 18,9,52 その他未処分利益剰余金 当年度末残高 ( 当年度未処理欠損 金 ) 1,886,361, ,745,4 154,745,4 83,139,136 5, 788,482,487 74,843,351 1,336,263,

65 平成 29 年度杵築市立山香病院事業欠損金処理計算書 資本金 自己資本金 資本剰余金 未処理欠損金 ( 単位 : 円 ) 当年度末残高議会の議決による処理額条例第 1 条による処理額処理後残高 1,886,361, ,745,4 788,482,487 ( 繰越欠損金 ) 1,886,361, ,745,4 788,482,

66 平成 29 年度 杵築市立山香病院事業貸借対照表 ( 平成 3 年 3 月 31 日現在 ) ( 資産の部 ) 1. 固定資産 円 円 円 円 (1) 有形固定資産 イ. 土 地 18,257,948 ロ. 建 物 3,618,66,131 同減価償却累計額 1,943,641,391 1,674,424,74 ハ. 構 築 物 1,789,715 同減価償却累計額 81,524,618 19,265,97 ニ. 器 械 備 品 1,283,371,354 同減価償却累計額 953,369,834 33,1,52 ホ. 車 両 運 搬 具 3,755,994 同減価償却累計額 21,927,813 8,828,181 へ. リ ー ス 資 産 16,29, 同減価償却累計額 6,728,15 9,3,85 有形固定資産合計 2,15,78,336 (2) 無形固定資産 イ. リース資産 2,73, 無形固定資産合計 2,73, (3) 投資その他資産イ. 長期貸付金 72, ロ. 長期前払消費税 21,312,678 投資その他資産合計 22,32,678 固定資産合計 2,174,841,14 2. 流動資産 (1) 現金 預金 87,12,542 (2) 未収金 398,18,828 貸倒引当金 4,623,8 393,395,28 (3) 貯蔵品 16,945,739 流動資産合計 資産合計 1,28,353,39 3,455,194,

67 ( 負債の部 ) 3. 固定負債 円 円 円 円 (1) 企 業 債 876,987,233 (2) リー ス債務 7,965,22 (3) 引 当 金 イ. 退職給付引当金 693,972,562 固 定 負 債 合 計 1,578,924, 流動負債 (1) 企 業 債 119,75,527 (2) リー ス債務 4,777,656 (3) 未 払 金 87,246,451 (4) 引 当 金 イ. 賞 与 引 当 金 17,472,675 (5) 預 り 金 13,77,299 流 動 負 債 合 計 5. 繰延収益 (1) 長期前受金 514,354,618 長期前受金収益 (2) 化累計額 36,673,46 繰 延 収 益 合 計 負 債 合 計 332,324,68 27,681,572 2,118,93,997 ( 資本の部 ) 6. 資本金 円 円 円 円 (1) 自己資本金 イ. 自 己 資 本 金 1,886,361,637 自己資本金合計 1,886,361,637 資 本 金 合 計 1,886,361, 剰余金 (1) 資本剰余金 イ. 受贈財産評価額 154,745,4 資本剰余金合計 (2) 欠 損 金 イ. 減 債 積 立 金 83,139,136 ロ. 利 益 積 立 金 5, 当年度未処理ハ. 欠損金 788,482,487 欠 損 金 合 計 剰 余 金 合 計 資 本 合 計 負債 資本合計 154,745,4 74,843,351 55,98,311 1,336,263,326 3,455,194,323 平成 3 年 8 月 31 日提出 杵築市長 永松悟

68 Ⅰ 注記事項 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1 資産の評価基準および評価方法 (1) たな卸資産の評価基準及び評価方法貯蔵品 : 先入先出法による原価法 2 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 ( リース資産除く ) 償却方法 : 定額法による 主な耐用年数 建物 8 ~ 58 年 構築物 1 ~ 58 年 器械備品 3 ~ 2 年 車両運搬具 2 ~ 6 年 (2) リース資産 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産については リース期間を耐用年数 とし 残存価額を零とする定額法を採用している なお リース取引開始日が平成 26 年 3 月 31 日以前のリース取引ついては 引き続き通常の 賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 貸倒実績率等による回収不能見込額を計上している (2) 退職給付引当金職員の退職手当に備えるため 当事業年度末における退職手当の要支給額に相当する金額のうち 一般会計が負担すると見込まれる金額を除く額を計上している (3) 賞与引当金及び法定福利費引当金職員の期末手当 勤勉手当及び期末勤勉手当に係る法定福利費の支給に備えるため 当事業年度末における支給見込額に基づき 当事業年度の負担に属する額を計上している 4 消費税の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている なお 固定資産に係る控除対象外消費税等については 長期前払消費税勘定に計上し 5 年で均等償却を行っている Ⅱ 貸借対照表等に関する注記 (1) 企業債の償還に係る他会計の負担貸借対照表上に計上されている企業債のうち 一般会計が負担すると見込まれる額は 427,737 千円である (2) 退職給付引当金 賞与引当金の目的使用について当年度において 退職手当 期末勤勉手当及び法定福利費を支給するため 退職給付引当金から 79,677 千円 賞与引当金から 12,32 千円を使用した Ⅲ リース契約により使用する固定資産に関する注記所有権移転外ファイナンス リース取引未経過リース料相当額 1 年内 9,639,735 円 1 年超 4,735,557 円計 14,375,292 円

69 平成 29 年度 杵築市立山香病院事業会計決算附属書類

70 平成 29 年度杵築市立山香病院事業報告書 1. 概要 平成 2 9 年度は 自治医科大学出身医師と大分大学からの派遣医師を中心に医師 1 1 名体制でのスタートとなった 4 月から内科医師を大分大学から 1 名派遣いただき 内科担当医師は 3 名となった さらに 6 月から耳鼻科 7 月から整形外科において大分大学からの非常勤医師の派遣回数を週 1 回から週 2 回へ増やしていただいたことにより 診療内容が充実された 収益面では 入院 外来患者数が共に減少となり医業収益は減少となったが 医業外収益 介護 福祉部門の収益は増加し 病院事業総収益は微増となった 費用面では 主に材料の見直し等で材料費は減少したが 給与費やその他経費の増加により費用が増加したため 結果として経常損益段階で 3 年ぶりに赤字となり 当年度純損失を計上した 以下 決算状況を報告する 平成 2 9 年度の病院事業業務及び決算の状況は 入院については患者延数 4 7, 487 人で 一日平均入院患者数 人 病床利用率 % 収入では 1 4 億 4, 万 8 千円 外来については患者延数 4 4, 4 5 人で 一日当たり平均患者数 人 収入では 4 億 8 6 万 9 千円 その他医業収益 9, 万 9 千円を含めた医業収益は1 9 億 5, 1 8 万 7 千円となった 一方 医業費用は2 1 億 6, 787 万 4 千円で うち給与費 15 億 186 万円 材料費 2 億 5, 1 3 万円 減価償却費 1 億 4, 415 万円 その他経費 2 億 7,83 万 3 千円となり 医業収支では 2 億 1, 万 6 千円の営業損失を計上した 医業外利益の2 億 1, 2 5 万 4 千円を算入した後の 病院事業の経常損益は 万 1 千円の損失計上となった 附帯事業の介護保険部門では 訪問看護ステーション事業が 万 5 千円の利益 老人保健施設事業では 万 5 千円の損失 居宅介護支援事業では 万円の損失 ヘルパーステーション事業では 万 1 千円の損失となり 病院事業 附帯事業全体の経常損益は 万 2 千円の損失を計上した 特別利益 万 5 千円 特別損失 万 2 千円を算入した後の当年度純損益は 1, 8 万 9 千円の損失となった 資本的収支では 収入は 他会計出資金 4, 万 5 千円 補助金 万円 企業債 5, 7 7 万円 支出では 企業債償還金 1 億 11 万 6 千円 建設改良費 6,744 万円 貸付金 72 万円を執行した 資本的収入額が資本的支出額に対して不足する額 6, 2 5 万 1 千円は 過年度分損益勘定留保資金で補てんした 以上が平成 2 9 年度決算の概要であるが その他 6 月より健康出前講座を積極的に展開して 多くの市民の皆様に参加していただいており また健診事業にも注力しており 市民の皆様の保健と健康に寄与する病院となるよう取り組んでいる 今後も大分大学と密接な関係を構築し 質の高い医療を市民に提供するとともに市内医師会の先生方との連携を深めることにより杵築市の医療発展の中核として貢献できる市立病院を目指していく - 6 -

71 2. 建設改良費固定資産購入の概況 ( 1) 建物 区 4 階病棟倉庫 病室改修工事 分 年月日平成 3 年 2 月 28 日 金 額 734, 4 円 計 734, 4 円 ( 2) 医療機械器具等 区 分 年月日 金 額 SHARP 製 47 型液晶モニター PN-U473 平成 29 年 4 月 19 日 561, 492 円 輸液ポンプ TOP-23R 4 台 ( スタンド ポールクランプ付 ) 平成 29 年 4 月 25 日 54, 円 手術室用電子カルテデスクトップ端末 1 台 平成 29 年 4 月 28 日 156, 6 円 インテグライエロープロレーザー光凝固装置 平成 29 年 5 月 31 日 7, 236, 円 杵築市立山香病院空調設備改修 ( 5 台 ) 平成 29 年 6 月 3 日 1, 944, 円 プロジェクター等一式 平成 29 年 8 月 3 日 22, 32 円 デュアルスケール ( 体重計付ストレッチャー ) 平成 29 年 9 月 27 日 475, 2 円 調剤支援システム注射システム追加 平成 29 年 11 月 3 日 4, 86, 円 電子カルテシステム連携作業 ( 注射システム ) 平成 29 年 11 月 3 日 2, 16, 円 超音波診断装置 2 台 平成 29 年 12 月 26 日 9, 261, 円 内視鏡ビデオシステム 2 台 平成 3 年 1 月 15 日 7, 992, 円 上部消化管汎用ビデオスコープ 平成 3 年 1 月 15 日 3, 542, 4 円 大腸ビデオスコープ 平成 3 年 1 月 15 日 3, 888, 円 逆浸透精製水製造システム ( RO 装置 ) 平成 3 年 2 月 18 日 6, 264, 円 電子カルテパソコン 2 台 ( リハッシュ同梱 ) 平成 3 年 2 月 28 日 1, 162, 8 円 電子スパイロメーター 平成 3 年 3 月 16 日 244, 8 円 眼底カメラD52ノート PC セット 平成 3 年 3 月 15 日 1, 177, 2 円 生体情報モニターシステム ( 4 人用 ) 平成 3 年 3 月 13 日 2, 322, 円 電動ベッド ( サイドテーブル 離床センサー付き ) ( 5 台 ) 平成 3 年 3 月 14 日 1, 782, 円 リリアムα-2( 膀胱用超音波画像診断装置 ) 平成 3 年 3 月 14 日 318, 6 円 スチームコンベクション ( 2 段 ) 平成 3 年 3 月 16 日 2, 365, 2 円 電算室内スイッチ更新及び1 階フロアスイッチ更新 平成 3 年 3 月 23 日 3, 456, 円 計 61, 928, 172 円 3. 議会議決事項 議案番号 件 名 第 6 号 平成 2 8 年度杵築市立山香病院事業会計決算認定について 第 9 5 号 平成 2 9 年度杵築市立山香病院事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 第 1 3 号 平成 3 年度杵築市立山香病院事業会計予算 第 2 4 号 平成 2 9 年度杵築市立山香病院事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) 提出年月日 議決年月日 平成 29 年 9 月 1 日 平成 29 年 9 月 22 日 平成 29 年 12 月 6 日平成 29 年 12 月 2 日 平成 3 年 3 月 1 日 平成 3 年 3 月 16 日 平成 3 年 3 月 1 日 平成 3 年 3 月 16 日

72 4. 職員に関する事項 医 療 部 門 福 祉 部 門 管理部門 職 種 区 分 職員数備考条例による定数 H 現在 ( 嘱託職員 ) 総 合 診 療 科 4 内 科 3 医 局 小児科 1 外科 2 泌 尿 器 科 1 医 師 計 11 薬 剤 科 薬 剤 師 3 検 査 科 臨床検査技師 6 1 臨床工学科 臨 床 工 学 士 4 放射線科 放 射 線 技 師 4 看 護 師 92 2 看 護 部 看 護 助 手 1 13 看 護 部 門 計 理 学 療 法 士 11 作 業 療 法 士 7 リハヒ リテーション科 言語聴覚士 2 マッサーシ 師 1 リハビ リ補 助 1 リハビリ部門計 21 1 管 理 栄 養 士 4 栄 養 科 調 理 員 9 給 食 計 4 9 計 医 師 1 看 護 師 9 介 護 福 祉 士 7 老健施設 介護員 11 理学療法士 5 作 業 療 法 士 4 老 健 部 門 計 看 護 師 5 介護支援専門員 5 福祉ステーション 介護福祉士 1 理学療法士 1 介 護 員 2 福祉ステーション計 12 2 計 事務室事務吏員 15 9 合 計 計

73 5. 事業収入 費用に関する事項 (1) 収益的収入の年度別構成比 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 平成 29 年度 構成比率 平成 28 年度 構成比率 備考 1. 病院事業収益 2,687,797, % 2,675,35,79 1. % 1. 医業収益 1,95,187, % 1,964,988, % (1) 入院収益 1,442,418, % 1,462,643, % (2) 外来収益 48,69, % 412,767, % (3) その他医業収益 99,699, % 89,577, % 2. 医業外収益 278,629, % 26,467, % (2) 他会計補助金 173,967, 6.5 % 174,755, 6.5 % (3) 負担金交付金 5,637,.2 % 6,67,.2 % (4) 患者外給食収益. % 18,964. % (5) 長期前受金戻入 65,57, % 47,448, % (7) その他医業外収益 3,51, % 29,613, % (9) 国県補助金 3,467,.1 % 2,564,561.1 % 3. 特別利益 1,235,983. % 7,47. % (2) 過年度損益修正益 1,235,983. % 7,47. % 4. 訪問看護ステーション収益 45,857, % 38,945, % (1) 訪問看護収益 45,857, % 38,945, % 6. 老人保健施設収益 36,337, % 357,782, % (1) 施設介護料収益 198,725, % 21,934, % (2) 居宅介護料収益 119,249, % 117,363, % (3) その他施設療養収益 35,81, % 31,789, % (6) 負担金交付金 4,7,.2 % 4,355,.2 % (7) 長期前受金戻入 2,481,75.1 % 2,34,.1 % 7. 居宅介護支援収益 27,537, % 27,757,71 1. % (1) 居宅介護収益 27,537, % 27,757,71 1. % 8. ヘルハ ーステーション収益 24,11,249.9 % 25,24,89.9 % (1) 介護給付費収益 24,11,249.9 % 25,24,89.9 % 合 計 2,687,797, % 2,675,35,79 1. %

74 (2) 収益的支出の年度別構成比 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 平成 29 年度 構成比率 平成 28 年度 構成比率 備考 1. 病院事業費用 2,75,86,91 1. % 2,638,745, % 1. 医業費用 2,167,874, % 2,133,83, % (1) 給与費 1,51,86, % 1,464,711, % (2) 材料費 251,3, % 269,793, % (3) 経費 261,881, % 253,25, % (4) 減価償却費 144,15, % 128,633, % (5) 資産減耗費 2,121,721.1 % 9,878,593.4 % (6) 研究研修費 6,829,981.3 % 6,816,933.3 % 2. 医業外費用 66,574, % 64,894, % (1) 支払利息及び企業債取扱諸費 1,631,541.4 % 11,38,649.4 % (2) 患者外給食材料費 1,84,697.1 % 1,759,914.1 % (4) 雑損失 46,83, % 46,483, % (5) 繰延勘定償却費 7,299,336.3 % 5,27,819.2 % 3. 特別損失 9,262,829.3 % 771,71. % (4) 過年度損益修正損 8,83,148.3 % 51,71. % (9) その他特別損失 1,179,681. % 72,. % 4. 訪問看護ステーション費用 4,622, % 33,55, % (1) 給与費 37,49, % 3,563, % (3) 経費 2,528,77.1 % 2,381,752.1 % (4) 減価償却費 532,2. % 532,2. % (6) 研究研修費 71,789. % 27,862. % 6. 老人保健施設費用 365,22, % 346,59, % (1) 給与費 266,137, % 249,111, % (2) 材料費 29,593, % 29,86, % (3) 経費 44,489, % 41,475, % (4) 減価償却費 18,644,18.7 % 19,49,1.7 % (6) 研究研修費 52,747. % 81,555. % (7) 支払利息及び企業債取扱諸費 6,15,81.2 % 6,535,73.2 % 7. 居宅介護支援費用 3,977, % 33,898, % (1) 給与費 28,438, % 31,777, % (3) 経費 1,63,878.1 % 1,258,36. % (4) 減価償却費 851,62. % 851,62. % (6) 研究研修費 57,41. % 12,1. % 8. ヘルハ ーステーション費用 25,472,476.9 % 26,532,26 1. % (1) 給与費 22,666,348.8 % 23,22,834.9 % (3) 経費 2,343,239.1 % 2,317,281.1 % (4) 減価償却費 445,249. % 988,433. % (6) 研究研修費 17,64. % 23,658. % 合 計 2,75,86,91 1. % 2,638,745, %

75 6. 平成 29 年度杵築市立山香病院事業キャッシュフロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日 ~ 平成 3 年 3 月 31 日 ) ( 間接法 ) ( 単位 : 円 ) 項 目 金額 1. 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 18, 9, 52 減価償却費 171, 922, 397 賞与引当金の増減額 ( は減少 ) 5, 439, 851 退職給付引当金の増減額 ( は減少 ) 13, 17, 535 貸倒引当金の増減額 ( は減少 ) 1, 63, 356 長期前受金戻入額 67, 539, 22 支払利息 16, 736, 622 固定資産除却費 1, 29, 762 未収金の増減額 ( は減少 ) 41, 18, 382 未払金の増減額 ( は増加 ) 1, 721, 861 たな卸資産の増減額 ( は増加 ) 1, 21, 149 預り金の増減額 2, 768, 912 その他の増減額 ( は減少 ) 947, 582 小計 15, 49, 155 利息の支払額 16, 736, 622 業務活動によるキャッシュ フロー 133, 312, 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 58, 2, 9 長期貸付金の貸付による支出 72, 投資活動によるキャッシュ フロー 58, 74, 9 3. 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良等の財源に充てるための企業債による収入 57, 7, 建設改良等の財源に充てるための企業債の償還による支出 1, 116, 38 他会計からの出資による収入 45, 715, リース債務の返済による支出 4, 777, 656 財務活動によるキャッシュ フロー 1, 478, 694 資金増加額 73, 92, 939 資金期首残高 796, 919, 63 資金期末残高 87, 12,

76 7. 収益費用明細書 (1) 収益的収入明細書 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 平成 29 年度 平成 28 年度 1. 病院事業収益 2,687,797,399 2,675,35,79 1. 医業収益 1,95,187,926 1,964,988, 入院収益 1,442,418,88 1,462,643, 入院収益 1,442,418,88 1,462,643, 外来収益 48,69, ,767, 外来収益 48,69, ,767, その他医業収益 99,699,751 89,577,82 1. 公衆衛生活動収益 62,33,435 54,122, その他医業収益 37,396,316 35,455, 医業外収益 278,629,483 26,467,16 2. 他会計補助金 173,967, 174,755, 1. 一般会計補助金 173,967, 174,755, 3. 負担金交付金 5,637, 6,67, 1. 一般会計負担金 5,637, 6,67, 4. 患者外給食収益 18, 給食収益 18, 長期前受金戻入 65,57,47 47,448, 長期前受金戻入 65,57,47 47,448, その他医業外収益 3,51,13 29,613,32 1. 不用品売却収益 96,55 2. その他医業外収益 3,51,13 29,516, 国県補助金 3,467, 2,564, 国県補助金 3,467, 2,564, 特別利益 1,235,983 7,47 2. 過年度損益修正益 1,84,683 7,47 1. 過年度損益修正益 1,84,683 7,47 3. その他特別利益 151,3 1. その他特別利益 151,3 4. 訪問看護ステーション 45,857,735 38,945,226 収益 1. 訪問看護収益 45,857,735 38,945, 訪問看護収益 45,4,58 38,53, その他収益 457, , 老人保健施設収益 36,337,68 357,782, 施設介護料収益 198,725,392 21,934, 介護報酬収益 179,552, ,816,98 2. 利用者負担金収益 19,172,976 2,118,64 2. 居宅介護料収益 119,249, ,363,17 1. 介護報酬収益 16,694,743 15,45,14 2. 利用者負担金収益 12,554,511 11,912, その他施設療養収益 35,81,672 31,789, 施設利用料収益 29,91,147 26,254, その他 5,99,525 5,535, 負担金交付金 4,7, 4,355, 1. 一般会計負担金 4,7, 4,355, 7. 長期前受金戻入 2,481,75 2,34, 1. 長期前受金戻入 2,481,75 2,34, 7. 居宅介護支援収益 27,537,955 27,757,71 1. 居宅介護収益 27,537,955 27,757,71 1. 居宅介護支援収益 27,537,955 27,666, その他収益 91, ヘルハ ーステーション収益 24,11,249 25,24,89 1. 介護給付費収益 24,3,841 25,24,89 1. 居宅介護サーヒ ス費収益 24,3,841 25,24,89 3. その他収益 7,48 1. その他サービス費収益 7,48 収 入 合 計 2,687,797,399 2,675,35,

77 (2) 収益的支出明細書 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 平成 29 年度 平成 28 年度 1. 病院事業費用 2,75,86,91 2,638,745, 医業費用 2,167,874,248 2,133,83,86 1. 給与費 1,51,86,31 1,464,711,49 1. 給料 635,471,11 616,188,76 2. 手当 381,451,75 381,123, 賃金 126,546,728 12,195, 法定福利費 26,199, ,79, 退職給付費 66,57,151 73,982, 賞与引当金繰入額 85,62,767 82,141, 材料費 251,3,84 269,793,63 1. 薬品費 16,38, ,294, 診療材料費 77,738,322 77,736, 給食材料費 37,387,88 35,753, 医療消耗品費 7,625,82 8,326, 医療消耗備品費 412,55 79,5 6.X 線材料費 125,7 3,72,86 7. 検査材料費 2,737,657 2,958,2 8. 検査薬品材料費 18,622,23 22,293, 経費 261,881, ,25,63 1. 厚生福利費 2,455,615 2,551, 報償費 1,164,485 1,432, 旅費交通費 5,62,89 4,974, 職員被服費 94,27 112,3 6. 消耗品費 11,143,59 13,732, 消耗備品費 398,81 1,28, 光熱水費 26,84,97 24,644, 燃料費 8,841,973 7,198, 食糧費 455, , 印刷製本費 1,7,947 2,192, 修繕費 1,791,223 1,476, 保険料 2,928,548 2,985, 使用料及び賃借料 46,919,392 46,536, 手数料 22,593,567 28,198, 通信運搬費 3,718,529 3,621, 委託料 111,534,229 96,845, 諸会費 1,827,177 1,77, 貸倒引当金繰入額 1,971,595 3,95, 交際費 1,26,595 1,295, 雑費 79, , 補償費 296,53 4. 減価償却費 144,15, ,633, 建物減価償却費 8,66,41 79,396, 構築物減価償却費 747, , 器械備品減価償却費 61,68,891 47,771,3 4. 車輌及び運搬具減価償却費 1,133,25 717, 資産減耗費 2,121,721 9,878, 有形固定資産除却費 1,29,762 9,17, たな卸資産減耗費 1,91,959 86, 研究研修費 6,829,981 6,816, 謝金 3, 図書費 346, , 旅費 3,942,54 4,131,39 4. 研究雑費 2,51,592 2,23, 医業外費用 66,574,762 64,894, 支払利息及び企業債 1,631,541 11,38,649 取扱諸費 1. 企業債利息 1,631,541 11,38, 患者外給食材料費 1,84,697 1,759, 給食材料費 1,84,697 1,759, 雑損失 46,83,188 46,483,38 1. 雑損失 46,83,188 46,483,38 5. 繰延資産償却費 7,299,336 5,27, 長期前払消費税 7,299,336 5,27,

78 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 平成 29 年度 平成 28 年度 3. 特別損失 9,262, ,71 4. 過年度損益修正損 8,83,148 51,71 1. 過年度損益修正損 8,83,148 51,71 5. その他特別損失 1,179,681 72, 3. その他特別損失 1,179,681 72, 4. 訪問看護ステーション 4,622,124 33,55,421 費用 1. 給与費 37,49,58 3,563,67 1. 給料 16,763,95 14,51,58 2. 手当 1,164,623 7,13,41 3. 賃金 1,988,195 2,53,51 4. 法定福利費 5,917,37 4,85, 賞与引当金繰入額 2,656,28 2,63, 経費 2,528,77 2,381, 厚生福利費 84,279 25,5 6. 消耗品費 212,51 21,62 7. 消耗備品費 34, 光熱水費 237,11 164, 燃料費 62,493 57, 修繕費 181,2 479, 保険料 124,62 29, 使用料及び賃借料 522,556 54, 16. 手数料 16,8 17, 通信運搬費 31,618 31, 委託料 18, 18, 19. 諸会費 6, 2, 24. 雑費 16,4 21,4 25. 補償費 27, 4. 減価償却費 532,2 532,2 4. 車輌及び運搬具減価償却費 315, 315, 5. 無形固定資産減価償却費 217,2 217,2 6. 研究研修費 71,789 27, 図書費 5,4 3. 旅費 42,529 22, 研究雑費 29,26 6. 老人保健施設費用 365,22, ,59,28 1. 給与費 266,137, ,111, 給料 127,84, ,84, 手当 65,54,851 65,39, 賃金 16,785,836 16,363, 法定福利費 4,36,4 33,85, 賞与引当金繰入額 15,933,718 14,467,86 2. 材料費 29,593,278 29,86,96 1. 薬品費 8,578,62 7,722,46 2. 診療材料費 424,5 472,5 3. 給食材料費 18,529,748 18,797, 医療消耗品費 2,3,62 2,53,42 5. 医療消耗備品費 29,79 4,2 3. 経費 44,489,898 41,475, 厚生福利費 424, , 報償費 1, 職員被服費 8,82 6. 消耗品費 1,897,56 1,667, 消耗備品費 98, , 光熱水費 12,782,947 11,833,68 9. 燃料費 7,359,236 5,795, 食糧費 186, , 印刷製本費 45,5 13. 修繕費 3,13,546 3,792, 保険料 347,77 283, 使用料及び賃借料 9,371,88 9,339, 手数料 727,32 891,1 17. 通信運搬費 519,84 47,7 18. 委託料 5,789,2 6,23, 諸会費 285, 291, 貸倒引当金繰入額 1,258,