平成 29 年度 砥部町公営企業会計決算書 砥部町公共下水道事業会計 砥部町水道事業会計

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1 平成 29 年度 砥部町公営企業会計決算書 砥部町公共下水道事業会計 砥部町水道事業会計

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3 平成 29 年度 砥部町公営企業会計決算書目次 平成 29 年度砥部町公共下水道事業会計決算書 ページ 平成 29 年度砥部町公共下水道事業決算報告書 1 平成 29 年度砥部町公共下水道事業損益計算書 5 平成 29 年度砥部町公共下水道事業剰余金計算書 7 平成 29 年度砥部町公共下水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) 7 平成 29 年度砥部町公共下水道事業貸借対照表 9 会計に関する書類における注記 11 決算附属書類 平成 29 年度砥部町公共下水道事業報告書 12 平成 29 年度砥部町公共下水道事業会計キャッシュフロー計算書 18 公共下水道事業収益明細書 19 公共下水道事業費用明細書 2 固定資産明細書 22 企業債明細書 24 平成 29 年度砥部町水道事業会計決算書平成 29 年度砥部町水道事業決算報告書 25 平成 29 年度砥部町水道事業損益計算書 29 平成 29 年度砥部町水道事業剰余金計算書 31 平成 29 年度砥部町水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) 31 平成 29 年度砥部町水道事業貸借対照表 33 会計に関する書類における注記 35 決算附属書類 平成 29 年度砥部町水道事業報告書 36 平成 29 年度砥部町水道事業会計キャッシュフロー計算書 4 水道事業収益明細書 41 水道事業費用明細書 42 固定資産明細書 44 企業債明細書 46

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5 砥部町公共下水道事業会計

6 平成 29 年度砥部町公 1. 収益的収入及び支出収入 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 第 1 款下水道事業収益第 1 項営業収益第 2 項営業外収益第 3 項特別利益 37,6, 5,717, 66,411, 7,953, 241,139, 13,67, 5, 合 計 37,6, 5,717, 支 出 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 予備費流用 支出額 増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 第 1 款下水道事業費用第 1 項営業費用第 2 項営業外費用第 3 項特別損失第 4 項予備費 287,151, 3,394, 277,369, 2,84, 8, 9,232, 59, 8, 5, 5, 合 計 287,151, 3,394, -1-

7 共下水道事業決算報告書 額 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 合 計 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 31,883, 295,793,277 6,89,723 ( うち 仮受消費税等 5,288,722 円 ) 74,364, 74,228,3 135,7 227,469, 221,564,977 5,94,23 ( うち 仮受消費税等 5,286,93 円 ) ( うち 仮受消費税等 1,792 円 ) 5, 5, 31,883, 295,793,277 6,89,723 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 額 地方公営 企業法第地方公営企業 26 条第 2 項決算額法第 26 条第 2 項の規定によ 不 用 額 備 考 小 計 の規定による 合 計 る繰越額 繰越額 283,757, 283,757, 28,592,2 ( うち 仮払消費税等 3,164,8 5,993,347 円 ) 274,557, 274,557, 271,942,68 ( うち 仮払消費税等 2,614,32 5,992,29 円 ) 8,65, 8,65, ( うち 仮払消費税等 8,649, ,318 円 ) 5, 5, 5, 5, 5, 5, 283,757, 283,757, 28,592,2 3,164,8-2-

8 2. 資本的収入及び支出収入 予 算 区 分 当初予算額補正予算額小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 第 1 款下水道資本的収入第 1 項企業債第 3 項補助金第 4 項負担金及び分担金第 5 項他会計負担金第 6 項他会計出資金 528,575, 57,327, 471,248, 75,87, 262,, 32,6, 229,4, 35,9, 21,5, 39,5, 171,, 39,97, 15,75, 1,773, 25,848, 21,, 4,, 25,, 2,, 2,, 合 計 528,575, 57,327, 471,248, 75,87, 支 出 予算額 区分第 1 款下水道資本的支出第 1 項建設改良費第 2 項企業債償還金 流用当初予算額補正予算額小計増減額 544,912, 69,791, 11,318, 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 646,23, 69,61, 576,62, 89,, 475,121, 89,, 181, 11,499, 継続費逓次繰越額合計 665,62, 564,121, 11,499, 合 計 646,23, 69,61, 576,62, 89,, 665,62, 資本的収入額 ( 翌年度へ繰り越される支出の財源に充当する額 43,55, 円を除く ) が資本的支出額に対し不足する額 15,767,744 円は 前年度から繰り越された支出に係る充当財源 4,65, 円 当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 15,134,75 円及び過年度分損益勘定留保資金 85,982,994 円で補てんした -3-

9 額 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合 計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 547,118, 462,138,92 84,979,8 265,3, 21,97, 翌年度繰越額に係る財源充当額 223,6, 41,7, 2,6, 円翌年度繰越額に係る財源充当額 167,828, 43,142, 22,95, 円 25,848, 26,12,92 272,92 25,, 24,59, 41, 2,, 2,, 547,118, 462,138,92 84,979,8 翌年度繰越額 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 決 算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 不用額 備 考 ( うち 仮払消費税等 524,356, ,5, 136,5, 4,763,336 29,539,968 円 ) ( うち 仮払消費税等 422,858,27 136,5, 136,5, 4,762,973 29,539,968 円 ) 11,498, ,356, ,5, 136,5, 4,763,336-4-

10 平成 29 年度 砥部町公共下水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1. 営業収益 (1) 下水道使用料 66,21,855 (2) 他会計負担金 2,74, (3) その他の営業収益 179,515 68,941,37 2. 営業費用 (1) 管 渠 費 895, (2) 処 理 場 費 52,933,82 (3) 業 務 費 13,5 (4) 総 係 費 43,282,29 (5) 減 価 償 却 費 168,826,32 (6) 資 産 減 耗 費 (7) その他の営業費用 265,95,651 営業損失 197,9, 営業外収益 (1) 受取利息 1,958 (2) 他会計補助金 126,, (3) 補助金 (4) 長期前受金戻入 8,393,339 (5) 雑収益 28,68 26,423, 営業外費用 (1) 支払利息 8,631,72 (2) その他営業外費用 716,649 9,348, ,75,68 経常利益 66, 特別利益 (1) 過年度損益修正益 6. 特別損失 (1) 過年度損益修正損 (2) その他特別損失 当年度純利益 前年度繰越利益剰余金 当年度未処分利益剰余金 66,327 2,33,63 2,99,957-5-

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12 平成 29 年度 砥部町公共下水道事業剰余金計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 前年度末残高前年度処分額議会の議決による処分額法令による処分額処分後残高当年度変動額企業債の発行企業債の償還国庫補助金の受入国庫補助金の返還負担金の受入他会計出資金の受入制度改正による変動当年度純利益 自己資本金 資本金剰 借入資本金 国庫補助金 資本剰余 受益者負担金 その他資本剰余金 662,551,173 64,737,21 662,551,173 64,737,21 2,, 2,, 当年度末残高 682,551,173 64,737,21 平成 29 年度砥部町公共下水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 単位 : 円 ) 資本金 自己資本金 借入資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 682,551,173 64,737,21 2,99,957 議会の議決による処分額 処分後残高 ( 繰越利益剰余金 ) 682,551,173 64,737,21 2,99,957-7-

13 金 資本剰余金合計 余 減債積立金 利益剰余金 利益積立金 建設改良積立金 金 未処分利益剰余金 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 利益剰余金合計 資本合計 64,737,21 2,33,63 2,33,63 1,269,322,13 64,737,21 2,33,63 2,33,63 1,269,322,13 66,327 66,327 2,66,327 2,, 66,327 66,327 66,327 64,737,21 2,99,957 2,99,957 1,289,388,34-8-

14 平成 29 年度砥部町公共下水道事業貸借対照表 ( 平成 3 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 1. 固 (1) 定有 形 資固 産定 資 産 ( イ ) 土 地 1,33,711,854 ( ロ ) 建 物 399,276,19 減価償却累計額 79,625,34 319,65,886 ( ハ ) 構 築 物 5,2,597,523 減価償却累計額 464,334,17 4,736,263,56 ( ニ ) 機 械 及 び 装 置 1,292,911,89 減価償却累計額 421,543,75 871,368,59 ( ホ ) 車 両 運 搬 具 減価償却累計額 ( ヘ ) 工具 器具及び備品 1,76,213 減価償却累計額 655,964 42,249 ( ト ) 建 設 仮 勘 定 6,318,15 有形固定資産合計 固定資産合計 7,318,732,569 ( 単位 : 円 ) 7,318,732, 流動資産 (1) 現金 預金 333,466,371 (2) 未収金 73,348,7 貸倒引当金 741,13 72,67,57 (3) 前払金 45,9, 流動資産合計資産合計 451,973,941 7,77,76,51 負 債 の 部 3. 固 定 負 債 (1) 企 業 債 3,429,186,531 (2) 引 当 金 12,283,257 固定負債合計 3,441,469, 流 動 負 債 (1) 企 業 債 17,79,161 (2) 未 払 金 47,953,655 (3) 前 受 金 (4) 引 当 金 3,29,36 流動負債合計 158,872, 繰 (1) 延長 収期 益前 受 金 3,31,769,481 (2) 長期前受金収益化累計額 429,793,221 繰延収益合計 負 債 合 計 2,88,976,26 6,481,318,17-9-

15 資 本 の 部 6. 資 本 金 (1) 自 己 資 本 金 682,551,173 資 本 金 合 計 682,551, 剰 余 金 (1) ( イ ) 資国 本庫 剰補 余助 金金 64,737,21 資本剰余金合計 (2) 利 益 剰 余 金 ( イ ) 当年度未処分利益剰余金 2,99,957 利益剰余金合計 剰 余 金 合 計 資 本 合 計 負債 資本合計 64,737,21 2,99,957 66,837,167 1,289,388,34 7,77,76,51-1-

16 Ⅰ 重要な会計方針 1 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 減価償却の方法 主な耐用年数建物構築物機械及び装置工具 器具及び備品 2 引当金の計上基準 (1) 退職給付引当金 会計に関する書類における注記 定額法 15~5 年 1~5 年 6~2 年 2~15 年 職員の退職手当の支給に備えるため 当年度末における退職手当要支給額のうち 当事業会計で負担すべき額を計上している (2) 賞与引当金 職員の期末 勤勉手当の支給に備えるため 翌年度の支給見込額のうち当事業年度の負担に属する額を計上している (3) 貸倒引当金 債権の貸倒れによる損失に備えるため 実績率等による回収不能見込額を計上している 3 その他会計に関する書類のための基本となる重要な事項 (1) 消費税及び地方消費税の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は 税抜方式による (2) リース取引の処理方法リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理による 所有権移転外ファイナンス リース取引に係る未経過リース料相当額 1 年内 1 年超 計 797,82 1,196,61 1,994,421 円円 円 -11-

17 決算附属書類

18 1 概況 (1) 総括事項 平成 29 年度砥部町公共下水道事業報告書 平成 29 年度末における処理区域面積は 麻生 高尾田 上原町地区の一部地域と八瀬地区の整備により 対前年度 8ha 増の 1ha となりました また 処理区域内人口は 6,8 人 ( 対前年度 541 人増 ) となっており 普及率 ( 全体計画区域内人口に対する処理区域内人口の割合 ) は 3.6 ポイント増加して 31.6% となりました なお 麻生 高尾田地区の一部工事については 地元住民との調整や下水道工事に伴う水道管移設工事に不測の日数を要したため 翌年度に繰越が生じました 決算における収益的収支は 当年度純利益を 66,327 円計上しており 年度末における未処分利益剰余金は 2,99,957 円となりました 経常的な事業以外として 処理場電気設備の保守点検や修繕と 町下水道全体計画及び事業計画の見直しを実施し 下水道の整備期間及び区域等について変更しました 資本的収支においては 翌年度へ繰り越される支出の財源に充当する額 43,55, 円を除いた支出に対する不足額が 15,767,744 円となり 前年度から繰り越された支出に係る充当財源 4,65, 円 当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 15,134,75 円及び過年度分損益勘定留保資金 85,982,994 円で補てんしました (2) 議会議決事項 議案番号 議決結果 平成 28 年度砥部町公共下水道事業会計決算認定認定第 9 号 H 認定について 議案第 55 号 議決年月日 H 件 平成 29 年度砥部町公共下水道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 名 原案可決 議案第 25 号 H 平成 3 年度砥部町公共下水道事業会計予算 原案可決 (3) 行政官庁認可事項 申請年月日 申請先 件 名 認可年月日 H 愛媛県知事 都市計画法第 63 条第 1 項の認可 H (4) 職員に関する事項 ( 単位 : 人 ) 職 種 別 平成 3 年 3 月 31 日平成 29 年 3 月 31 日 増 減 備 考 収益勘定 事務吏員 2 2 資本勘定 技術吏員 4 4 合計 事務吏員 2 2 技術吏員 4 4 (5) 料金その他供給条件の設定 変更に関する事項 該当事項なし -12-

19 2 工事 平成 29 年度における建設改良費 ( 事務費 人件費除く ) の内容は 次のとおりです (1) 主要な建設改良費 (1 件当たり1, 万円以上 ) の概要 ( 単位 : 円 ) 工期工事名事業費工事内容備考着工年月日竣工年月日公共下水道管渠布設工事汚水管 φ 15~2 mm 12,887, H H 年度繰越分 (44 工区 ) 麻生延長 L= 19.8 m 公共下水道管渠布設工事汚水管 φ 15~25 mm 65,732, H H 年度繰越分 (4-6 工区 ) 拾町延長 L= m 公共下水道現場技術業務委託 公共下水道管渠布設工事 (51 工区 ) 日の出 公共下水道管渠布設工事 (55 工区 ) 高尾田 公共下水道管渠布設工事 (47 工区 ) 麻生 公共下水道管渠布設工事 (52-1 工区 ) 八瀬 公共下水道管渠布設工事 (52-2 工区 ) 八瀬 公共下水道管渠布設工事 (53 工区 ) 八瀬 公共下水道管渠布設工事 (54 工区 ) 八瀬 マンホールポンプ設置工事 ( 高尾田 ) 舗装復旧工事 ( その 1) 南ヶ丘北 舗装復旧工事 ( その 2) 南ヶ丘北 舗装復旧工事 ( その 3) 上原町 舗装復旧工事 ( その 5) 八倉 公共下水道管渠布設工事 (48 工区 ) 麻生 公共下水道管渠布設工事 (56 工区 ) 高尾田 公共下水道管渠布設工事 (57 工区 ) 高尾田 下水道工事に伴う水道管移設工事負担金 (7 件分 ) 計 483,972,89 事業費は消費税及び地方消費税込額 11,34, H ,635, H H ,324, H H ,452, H ,995, H H ,375, H H ,653,2 H ,32, 13,54, 22,378,377 H ,76,672 H ,665,56 H ,164, H ,13, H H H H H ( 予定 ) H ( 予定 ) H 汚水管 φ 15 mm 延長 L= m 汚水管 φ 75~15 mm 延長 L= m 汚水管 φ 15~2 mm 延長 L= m 汚水管 φ 15 mm 延長 L= m 汚水管 φ 15 mm 延長 L= m 汚水管 φ 15 mm 延長 L= 398. m 汚水管 φ 15 mm 延長 L= 355. m 面積 A= 2,833 m2 面積 A= 3,36 m2 面積 A= 4,89 m2 面積 A= 2,989 m2 汚水管 φ 15 mm 延長 L= m 汚水管 φ 2~25 mm 延長 L= m 汚水管 φ 2~25 mm 延長 L= 1.5 m 3 年度へ繰越 3 年度へ繰越 (2) その他の建設改良費の概要 ( 単位 : 円 ) 工期工事名事業費工事内容備考着工年月日竣工年月日 設計等委託業務 (1 件 ) 19,789, H ,819, H H ,526, H ,62,76 H H3.6.3 ( 予定 ) H H3.3.2 H3.2.2 H H H3.2.2 H ( 予定 ) H 管渠整備工事等 (8 件 ) 32,636,9 H H 現場技術業務一式 マンホールポンプ設備一式 水道管移設工事負担金 水道移設工事設計 その他設計業務 管渠布設工事 舗装復旧工事等 3 年度へ繰越 3 年度へ繰越 計 42,698,85 事業費は消費税及び地方消費税込額 -13-

20 3 業務 (1) 業務量 事 項 単位 平成 29 年度 平成 28 年度 比 較 増減比率 全体計画区域内人口 処理区域内人口 処 理 面 積 処 理 可 能 件 数 処 理 件 数 接 続 率 普及率 ( 人口 ) 年間汚水処理水量 日平均汚水処理水量 年 間 有 収 水 量 有 収 率 人 19,8 19, % 人 6,8 5, % ha % 戸 1,695 1, % 戸 1, % % % % % m3 336,28 31,389 25, % m % m3 351, ,99 27, % % % 人口は 各年度末の住民基本台帳の人口 接続率 は処理件数 前年度末処理可能件数で算出 普及率 は処理区域内人口 全体計画区域内人口で算出 (2) 経営状況 事 項 単位 平成 29 年度 平成 28 年度 比 較 増減比率 汚水処理原価 円 % 汚水処理原価 ( 維持管理費 ) 円 % 経費回収率 ( 維持管理費 ) % % 税抜額で算出 汚水処理原価 = 下水道事業費用 年間有収水量 ( 円 / m3 ) 汚水処理原価 ( 維持管理費 )= 営業費用 ( 減価償却 資産減耗費除く ) 年間有収水量 ( 円 / m3 ) 経費回収率 ( 維持管理費 )= 年間使用料収入 営業費用 ( 減価償却 資産減耗費除く ) -14-

21 (3) 事業収入に関する事項区分下水道事業収益営業収益 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 平成 29 年度 平成 28 年度 増 減 備 考 275,365, ,289,81 9,75,537 68,941,37 61,6,458 7,88,912 下水道使用料 66,21,855 6,781,858 5,239,997 他会計負担金 2,74, 24, 2,5, その他営業収益 179,515 38,6 14,915 営業外収益 26,423,977 25,229,352 1,194,625 受取利息 1,958 2, 他会計補助金 126,, 121,5, 4,5, 補助金 6,5, 6,5, 国庫補助金 長期前受金戻入 8,393,339 77,172,527 3,22,812 雑収益 28,68 54,547 25,867 合 計 275,365, ,289,81 9,75,537 (4) 事業費に関する事項区分下水道事業費用営業費用 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 平成 29 年度 平成 28 年度 増 減 備 考 275,299,2 266,375,88 8,923, ,95, ,511,62 9,439,589 管渠費 895, 36, 535, 処理場費 52,933,82 46,766,896 6,166,924 業務費 13,5 48,54 35,4 総係費 43,282,29 46,644,894 3,362,865 減価償却費 168,826,32 162,69,732 6,135,57 資産減耗費 営業外費用 9,348,369 9,864, ,377 支払利息 8,631,72 9,383, ,545 その他営業外費用 716, , ,168 特別損失 過年度損益修正損 その他特別損失 合 計 275,299,2 266,375,88 8,923,

22 4 会計 (1) 重要契約の要旨 (1 件あたり2, 万円以上の契約 ) 契約年月日契約金額契約の内容 契約の相手方 ( 単位 : 円 ) H ,13, H ,324, H ,635, H ,375, H ,819, H ,378,377 H ,526, H ,76,672 舗装復旧工事 ( その3) 公共下水道管渠布設工事 (55 工区 ) 公共下水道管渠布設工事 (51 工区 ) 公共下水道管渠布設工事 (53 工区 ) 公共下水道管渠布設工事 (54 工区 ) 公共下水道管渠布設工事 (48 工区 ) 公共下水道管渠布設工事 (57 工区 ) 公共下水道管渠布設工事 (56 工区 ) 愛亀 小泉組 藤田建設 洋武建設 岩本建設 洋武建設 DAD 森田組 契約金額は消費税及び地方消費税を含めた額 (2) 企業債及び一時借入金の概要 ア企業債の概要 ( 単位 : 円 ) 資金区分 前年度末残高 本年度借入額 本年度償還額 本年度末残高 備考 財政融資資金 2,759,92,52 223,6, 71,573,128 2,911,119,374 旧簡保資金 35,73,694 16,638,61 334,65,84 地方公共団体金融機構資金 34,998,133 13,286, ,711,234 旧公庫資金含む 合計 3,414,794, ,6, 11,498,637 3,536,895,692 イ一時借入金の概要 実績なし -16-

23 5 その他 (1) 補助金及び負担金の使途について 収 益 区分金額 課税仕入れに充当 ( 特定収入 ) 使途の特定 課税仕入れ以外に充当 ( 単位 : 円 ) 特定収入に係る消費税等の額 一般会計補助金 126,, 9,452, ,547,734 7,167 的 収 農業集落排水事業負担金 2,5, 2,5, 入 一般会計負担金 24, 24, 計 128,74, 9,452, ,287,734 7,167 資本的収入 国庫補助金 167,828, 167,828, 12,431,73 受益者負担金 26,12,92 2,52,463 24,68, ,34 一般会計負担金 ( 工事負担金 ) 24,59, 24,59, 1,821,481 計 218,538,92 194,47,463 24,68,457 14,45,218 合 計 347,278,92 23,922, ,356,191 15,15,

24 平成 29 年度砥部町公共下水道事業会計キャッシュフロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1 業務活動によるキャッシュフロー 当年度純利益 66,327 減価償却費 168,826,32 固定資産除却費 退職給付費引当金の増減額 1,757,259 貸倒引当金の増減額 26,4 賞与引当金の増減額 133,77 長期前受金戻入額 8,393,339 受取利息 1,958 支払利息 8,631,72 有形固定資産売却損益 未収金の増減額 ( は増加) 5,297,126 前払金の増減額 ( は増加) 41,, その他流動資産の増減額 未払金の増減額 ( は減少) 763,59 前受金の増減額 その他流動負債の増減額 小計 51,932,83 受取利息 1,958 支払利息 8,631,72 業務活動によるキャッシュフロー 43,33,41 2 投資活動によるキャッシュフロー 有形固定資産の取得による支出 42,928,323 有形固定資産の売却による収入固定資産の除却による支出 国庫補助金等による収入 155,396,297 負担金による収入 48,782,265 受贈財産による収入 8,84,741 基金の積立による支出 基金の取崩しによる収入 投資活動によるキャッシュフロー 189,99,2 3 財務活動によるキャッシュフロー 一時借入による収入 一時借入金の返済による支出 出資金による収入 2,, 長期借入による収入 223,6, 長期借入金の返済による支出 11,498,637 財務活動によるキャッシュフロー 142,11,363 資金増加額 4,54,616 資金期首残高 337,97,987 資金期末残高 333,466,

25 公共下水道事業収益明細書 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 款項目節金額備考 1 下水道事業収益 275,365,347 1 営業収益 68,941,37 1 下水道使用料 66,21,855 1 下水道使用料 66,21,855 2 他会計負担金 2,74, 1 一般会計負担金 24, 児童手当負担金 2 農業集落排水特別会計負担金 2,5, 人件費負担金 3 その他営業収益 179,515 2 手数料 114,7 3 雑収益 64,815 指定工事店 責任技術者登録料及び督促手数料 全国町村下水道推進協議会愛媛県支部助成金 2 営業外収益 26,423,977 1 受取利息 1,958 1 預金利息 1,958 2 他会計補助金 126,, 1 一般会計補助金 126,, 3 補助金 1 国庫補助金 5 長期前受金戻入 8,393,339 1 長期前受金戻入 8,393,339 7 雑収益 28,68 1その他の雑収益 28,68 消費税等還付加算金ほか -19-

26 公共下水道事業費用明細書 款項目節金額備考 1 下水道事業費用 275,299,2 1 営業費用 265,95,651 1 管渠費 895, 23 路面復旧費 895, 舗装改修費 2 処理場費 52,933,82 11 備消品費 6,112 維持管理指針図書購入 13 光熱水費 37,643 電気代 15 通信運搬費 11,589 電話代 (3 回線分 ) 16 委託料 39,867,64 18 使用料 696, 19 賃借料 1,5 浄化センター管理運営委託費等施設台帳システム使用料等下水道設備設置土地借上料 2 修繕費 1,517, 電気設備修繕等 24 動力費 8,72,336 処理場及びマンホールポンプ 33 保険料 268,576 建物 設備災害保険 36 工事請負費 1,736, 3 業務費 13,5 26 材料費 8,1 水量計 送風機部品交換 マンホールポンプ整備等 36 工事請負費 5,4 水量計設置費 4 総係費 43,282,29 1 給料 8,767,347 職員 2 人分 2 手当等 3,385,941 3 賞与引当金繰入額 1,157,95 4 法定福利費 4,528,75 5 法定福利費引当金繰入額 217,714 6 賃金 2,97,742 臨時雇用職員賃金 8 退職給付費引当金 1,757,259 1 旅費 17,191 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 11 備消品費 253,263 プリンタートナー等 -2-

27 款項目節金額備考 12 燃料費 113,728 ガソリン代 14 印刷製本費 119,5 決算書印刷代等 15 通信運搬費 88,116 郵送料 16 委託料 18,9, 手数料 755,546 事業計画等の見直し システム保守料等使用料徴収事務 口座振替手数料 18 使用料 833,744 庁舎使用料等 31 補助交付金 11,35 排水工事資金利子補給 32 負担金 152,59 下水道協会負担金等 33 保険料 34,84 公用車任意保険 34 貸倒引当金繰入額 5 減価償却費 168,826,32 38 有形固定資産減価償却費 168,826,32 2 営業外費用 9,348,369 1 支払利息 8,631,72 3 その他営業外費用 43 企業債支払利息 8,631,72 716, 雑支出 716,649 特定収入に係る消費税等決算調整等 -21-

28 固定資産 (1) 有形固定資産明細書 資産の種類 年度当初 現在高 当年度 増加額 当年度 減少額 年度末 現在高 土 地 1,33,711,854 1,33,711,854 建 物 399,276,19 399,276,19 構築物 4,786,447, ,149,78 5,2,597,523 機械及び装置 1,28,588,941 12,322,868 1,292,911,89 工具 器具及び 備 品 1,76,213 1,76,213 建設仮勘定 84,54,924 31,258,755 55,481,664 6,318,15 計 7,882,641, ,731,331 55,481,664 8,284,891,64-22-

29 明細書 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 減価償却累計額年度末当年度増加額当年度減少額累計償却未済高 備 考 1,33,711,854 12,26,595 79,625,34 319,65,886 89,311, ,334,17 4,736,263,56 67,169, ,543,75 871,368,59 138, ,964 42,249 6,318,15 168,826,32 966,159,35 7,318,732,

30 種類 17 年度公庫資金 17 年度簡保資金 18 年度公庫資金 18 年度簡保資金 19 年度政府資金 19 年度公庫資金 2 年度政府資金 2 年度機構資金 21 年度政府資金 21 年度機構資金 21 年度機構資金 22 年度政府資金 23 年度政府資金 24 年度政府資金 25 年度政府資金 26 年度政府資金 27 年度政府資金 28 年度政府資金 28 年度政府資金 29 年度政府資金 企業債明細書 発行年月日 発行総額 ( 単位 : 円 ) 償還高発行利率未償還残高償還終期備考当年度償還高償還高累計価格 (%) H ,8, 1,245,71 7,698,333 2,11,667.1 H H ,9, 3,318,74 2,91,34 61,998,966.1 H H ,2, 4,996,472 24,24,85 14,995,195.1 H H ,4, 13,319,87 66,333, ,66,118.2 H H ,8, 11,148,434 44,46, ,339,668.2 H H ,, 2,889,884 11,338,212 62,661, H H ,4, 17,24,338 6,65,19 378,334,981.2 H H ,6, 2,4,895 7,28,916 45,571, H H ,7, 21,45,362 52,573, ,126,18.1 H H , 13,296 32, , H H ,2, 2,1,642 5,185,678 58,14, H 臨時特利分 H ,3, 17,23,31 34,29,69 396,27,391.1 H H ,9, 5,151,684 5,151, ,748,316.1 H H ,4, 228,4,.2 H H ,6, 189,6,.2 H H ,8, 175,8,.1 H H ,6, 154,6,.1 H H ,1, 191,1,.1 H H ,1, 38,1,.1 H H ,7, 187,7,.1 前借 国の補正予算分 計 3,875,9, 11,498, ,4,38 3,536,895,

31 砥部町水道事業会計

32 平成 29 年度砥部町 1. 収益的収入及び支出収入 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 第 1 款水道事業収益第 1 項営業収益第 2 項営業外収益 354,144, 1,25, 39,877, 1,25, 44,267, 合 計 354,144, 1,25, 支 出 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 予備費 支出額 流用 増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 第 1 款水道事業費用第 1 項営業費用第 2 項営業外費用第 3 項特別損失第 4 項予備費 37,326, 11,58, 281,96, 1,951, 25,18, 17, 5, 1,, 合 計 37,326, 11,58, -25-

33 町水道事業決算報告書 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 額 合 計 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 355,169, 342,367,285 31,92, 32,87,18 44,267, 4,28,15 12,81,715 8,814,82 3,986,895 ( うち 仮受消費税 等の額 22,72,763 円 ) ( うち 仮受消費税等の額 142,511 円 ) 355,169, 342,367,285 12,81,715 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 小 計 額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合 計 決 算 額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不 用 額 備 考 318,384, 318,384, 281,97,768 36,476, ,47, 292,47, 256,716,984 ( うち 仮払消費税等 35,33,16 の額 7,388,473 円 ) 25,287, 25,287, 25,19,784 ( うち 仮払消費税等 96,216 の額 49 円 ) 5, 5, 5, 1,, 1,, 1,, 318,384, 318,384, 281,97,768 36,476,

34 2. 資本的収入及び支出収入 区 分 第 1 款水道資本的収入第 1 項企業債第 2 項補助金第 3 項負担金第 4 項工事負担金第 6 項出資金 予 当初予算額補正予算額小計 56,956, 41,495, 519,461, 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 295,2, 16,, 279,2, 68,256, 1,81, 57,455, 2,, 1,36, 3,36, 35,, 35,, 16,5, 16,, 144,5, 算 合 計 56,956, 41,495, 519,461, 支 出 予算額 区 分 第 1 款水道資本的支出第 1 項建設改良費第 2 項企業債償還金 流用当初予算額補正予算額小計増減額 69,256, 48,16, 642,24, 63,288, 48,16, 86,968, 555,272, 86,968, 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額合計 642,24, 555,272, 86,968, 合 計 69,256, 48,16, 642,24, 642,24, 資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額 16,818,87 円は 建設改良積立 58,31,16 円 当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 29,741,869 円及び過年度分損益勘定留保資金 19,45,778 円で補てんした -27-

35 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 額 合 計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 519,461, 489,416,866 3,44, ,2, 258,4, 2,8, 57,455, 54,946, 2,59, 3,36, 3,35, ,, 33,665,56 1,334,44 144,5, 139,1, 5,4, 519,461, 489,416,866 3,44,134 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税込 ) 翌年度繰越額 決 算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合 計 不用額備考 596,235,673 46,4,327 59,271,85 ( うち 仮払消費税等の額 46,,915 36,55,527 円 ) 86,964,588 3, ,235,673 46,4,

36 平成 29 年度 砥部町水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1. 営業収益 (1) 給 水 収 益 27,58,391 (2) 受託工事収益 5,851,226 (3) その他の営業収益 4,14,8 28,14, 営業費用 (1) 原水及び浄水費 37,646,573 (2) 配水及び給水費 44,1,25 (3) 受 託 工 事 費 5,849,513 (4) 業 務 費 4,147,61 (5) 総 係 費 36,7,922 (6) 減 価 償 却 費 119,145,725 (7) 資 産 減 耗 費 2,521, ,328,92 営業利益 3,685, 営業外収益 (1) 受取利息 2,788 (2) 加入金 1,75, (3) 長期前受金戻入 23,317,522 (4) 雑収益 134,176 25,24, 営業外費用 (1) 支払利息 25,185,254 (2) その他営業外費用 119,921 25,35,175 1,689 経常利益 3,584,88 5. 特別損失 (1) 過年度損益修正損 (2) その他特別損失 当年度純利益前年度繰越利益剰余金処分済利益剰余金当年度未処分利益剰余金 3,584,88 82,198,419 58,31,16 17,814,

37 -3-

38 平成 29 年度 砥部町水道事業剰余金計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 資本金 剰 自己資本金 借入資本金 資本剰余 国県補助金 工事負担金 他会計負担金 前年度末残高 1,376,516,54 17,54,61 2,196, 前年度処分額 議会の議決による処分額 法令による処分額 処分後残高 1,376,516,54 17,54,61 2,196, 当年度変動額 139,1, 国庫補助金の受入 負担金の受入 他会計出資金の受入 特定収入をもって賄われた資本的支出に係る控除できなかった仕入税額の調整処理 建設改良積立金の取崩 139,1, 当年度純利益 当年度末残高 1,515,616,54 17,54,61 2,196, 平成 29 年度砥部町水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 単位 : 円 ) 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 1,515,616,54 19,25,61 17,814,387 議会の議決による処分額 58,31,16 58,31,16 建設改良積立金を自己資本金へ処分 処分後残高 58,31,16 58,31,16 1,573,647,7 19,25,61 112,783,

39 余 金 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 金利益剰余金 資本剰余金合計 減債積立金 建設改良積立金 利益積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 資本合計 19,25,61 58,31,16 82,198,419 14,229,579 1,535,996,72 19,25,61 58,31,16 82,198,419 14,229,579 1,535,996,72 58,31,16 88,615,968 3,584,88 169,684,88 139,1, 58,31,16 58,31,16 3,584,88 3,584,88 3,584,88 当年度未処分利益剰余金 19,25,61 17,814,387 17,814,387 1,75,681,

40 平成 29 年度砥部町水道事業貸借対照表 ( 平成 3 年 3 月 31 日 ) 資 産 の 部 1. 固 定 資 産 (1) 有 形 固 定 資 産 ( イ ) 土 地 238,477,738 ( ロ ) 建 物 22,533,898 減 価 償 却 累 計 額 71,33,73 149,23,825 ( ハ ) 構 築 物 4,428,952,338 減 価 償 却 累 計 額 1,969,133,794 2,459,818,544 ( ニ ) 機 械 及 び 装 置 1,1,82,29 減 価 償 却 累 計 額 377,7, ,74,841 ( ホ ) 工具 器具及び備品 1,466,553 減 価 償 却 累 計 額 5,355,52 5,111,33 ( ヘ ) 車 輌 運 搬 具 1,641,5 減 価 償 却 累 計 額 1,296, ,386 ( ト ) 建 設 仮 勘 定 18,674,417 有 形 固 定 資 産 合 計 3,594,732,784 (2) 無 形 固 定 資 産 ( イ ) その他無形固定資産 36,8 無形固定資産合計 36,8 (3) 投 資 ( イ ) リ サ イ ク ル 預 託 金 16,67 投 資 合 計 16,67 固 定 資 産 合 計 2. 流 動 資 産 (1) 現 金 預 金 343,545,35 (2) 未 収 金 129,968,142 貸 倒 引 当 金 187, ,78,961 (3) 貯 蔵 品 153,32 (4) 前 払 金 流 動 資 産 合 計 資 産 合 計 ( 単位 : 円 ) 3,595,11, ,479,316 4,68,589,57 負 債 の 部 3. 固 定 負 債 (1) 企 業 債 1,552,963,65 (2) 引 当 金 1,, 固 定 負 債 合 計 4. 流 動 負 債 (1) 企 業 債 89,439,613 (2) 未 払 金 58,37,516 (3) 預 り 金 1,214,4 (4) 前 受 金 5,41,38 (5) 引 当 金 2,91,725 流 動 負 債 合 計 -33-1,562,963,65 156,913,634

41 5. 繰延収益 (1) 長 期 前 受 金 1,254,675,626 (2) 長期前受金収益化累計額 611,644,868 繰 延 収 益 合 計 負 債 合 計 643,3,758 2,362,98,42 資 本 の 部 6. 資 本 金 (1) 自 己 資 本 金 1,515,616,54 資 本 金 合 計 1,515,616,54 7. 剰 余 金 (1) ( イ ) 資国 本県 剰補 余助 金金 17,54,61 ( ロ ) 工 事 負 担 金 2,196, 資 本 剰 余 金 合 計 (2) 利 益 剰 余 金 ( イ ) 建 設 改 良 積 立 ( ロ ) 当年度未処分利益剰余金 17,814,387 利 益 剰 余 金 合 計 剰 余 金 合 計 資 本 合 計 負 債 資 本 合 計 19,25,61 17,814,387 19,64,988 1,75,681,528 4,68,589,57-34-

42 Ⅰ 重要な会計方針 会計に関する書類における注記 1 資産の評価基準及び評価方法 (1) たな卸資産の評価基準及び評価方法 貯蔵品先入先出法による原価法 2 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 減価償却の方法 主な耐用年数建物構築物機械及び装置工具 器具及び備品車輌運搬具 定額法 15~5 年 1~6 年 6~2 年 2~15 年 2~7 年 3 引当金の計上基準 (1) 退職給付引当金 職員の退職手当の支給に備えるため 当年度末における退職手当要支給額のうち 当事業会計で負担すべき金額を計上している なお 引当額については 平成 28 年度より 4 箇年で計上するものとする (2) 賞与引当金 職員の期末 勤勉手当の支給に備えるため 翌年度の支給見込額のうち当事業年度の負担に属する額を計上している (3) 貸倒引当金債権の貸倒れによる損失に備えるため 実積率による回収不能見込額を計上している 4 消費税及び地方消費税の会計処理 (1) 消費税及び地方消費税の会計処理は 税抜方式による -35-

43 決算附属書類

44 平成 29 年度 砥部町水道事業報告書 1 概況 (1) 総括事項 平成 3 年 3 月末の給水人口は 2,64 人で 普及率は 94.3% でした 水道事業の整備は 大南地区の石綿管及び上野地区の老朽管の布設替工事を行いました 公共下水道工事に伴う水道管移設工事で 高尾田 八瀬地区の配水管布設替工事を行いました 砥部町上水道第 8 次拡張事業では 第 4 水源地に紫外線処理設備が完成したことにより 6 年を費やした事業が終了しました 今後はより一層良質な水質が確保でき さらなる安心 安全な水道水の供給ができるようになりました 決算における収益的収支は 3,584,88 円の当年度純利益があり 健全な経営が行えました 資本的収支においては 支出に対する不足額が 16,818,87 円となり 建設改良積立金 58,31,16 円 当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 29,741,869 円及び過年度分損益勘定留保資金 19,45,778 円で補てんしました (2) 議会議決事項 議案番号 議決年月日 件 名 議決結果 議案第 32 号 H 平成 29 年度砥部町水道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 原案可決 議案第 41 号 H 平成 29 年度砥部町水道事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) 原案可決 認定第 1 号 H 平成 28 年度砥部町水道事業会計決算認定について認定 議案第 56 号 H 平成 29 年度砥部町水道事業会計補正予算 ( 第 3 号 ) 原案可決 議案第 16 号 H 平成 29 年度砥部町水道事業会計補正予算 ( 第 4 号 ) 原案可決 議案第 26 号 H 平成 3 年度砥部町水道事業会計予算 原案可決 (3) 職員に関する事項 単位 ( 人 ) 職 員 別 平成 3 年 3 月 31 日 平成 29 年 3 月 31 日 増 減 備考 事 務 吏 員 3 3 技 術 吏 員 計 (4) 料金その他供給条件の設定 変更に関する事項 該当事項なし -36-

45 2 工事 (1) 建設改良工事の概要 ( 単位 : 円 ) 工事名 公共下水道管渠布設に伴う水道管移設工事 (7 件 ) 上野地区配水管布設替工事 (2 件 ) 大南地区配水管布設替工事 (4 件 ) 上水道第 8 次拡張事業 ( その4-6) 第 4 水源紫外線処理設備工事上水道第 8 次拡張事業 ( その4-7) 第 4 水源場内配管及び場内整備工事上水道第 8 次拡張事業 ( その5-2) 中央監視装置改修及び自家発電気設置工事 八倉ポンプ場加圧送水ポンプ 1 号取替工事 工事費 33,665,56 25,856, 28,613, 14,618, 19,498, 766,8 工期着工年月日竣工年月日 H H ,125, H H H H H H H H H H H H 配水管布設替工事 PEPφ5~φ75 配水管布設替工事 DIP,PEPφ15~φ2 L=585.m 消火栓取替工事 5 基 中央監視装置 自家発電気設置 工事内容 送配水管布設替工事 DIP,PEPφ2~φ2 L=514.m L=66.2m 紫外線照射施設整備 (9,36m3/ 日 ) 場内配管布設工 場内整備 1 式 1 式 1 式 加圧送水ポンプ 1 号取替 1 式 L=21.9m 1 台 備考 陶街道ゆとり公園消火栓新設工事 739,8 H H 消火栓 1 基 工事費は税込額 3 業務 (1) 業務量 事 給水人口 内訳 項 給水区域内人口 給水戸数 年間配水量 有収水量 無収水量 有収率 単位 平成 29 年度平成 28 年度 比較増減増減率 人 2,842 21, 人 2,64 2, 戸 8,737 8, m3 2,911,97 2,83,478 18, m3 2,26,539 2,311,186 5, m3 651, , , % 備考 供給単価 給水収益 27,58,391 有収水量 2,26,539 = 119 円 給水原価 ( 経常費用 - 受託工事費 - 長期前受金戻入 )245,467,6 有収水量 2,26,539 経常経費 営業費用 + 営業外費用 = 19 円 -37-

46 (2) 事業収入に関する事項区分 平成 29 年度 平成 28 年度 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 増減備考 水道事業収益 35,218,93 322,288,212 17,69,39 営業収益 28,14, ,517,556 11,53,139 営業外収益 25,24,486 3,77,656 5,566,17 特別利益 (3) 事業費に関する事項 区 分 平成 29 年度 水 道 事 業 費 用 274,634,95 営業費用 249,328,92 営業外費用 25,35,175 特別損失 平成 28 年度 325,86, ,98,32 26,826,292 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 増減備考 51,172,229 49,651,112 1,521,117 4 会計 (1) 重要契約の要旨 (1 件あたり 1, 万円以上の契約 ) ( 単位 : 円 ) 契約年月日 契約金額 契約の内容 契約の相手方 H ,15, 第 4 水源予備送水管新設工事 共進建設砥部営業所 H ,626, 上野地区配水管布設替工事 (4-1 工区 ) 河井設備 H H H H H H H H (2) 企業債の概要ア企業債の概要 14,23, 上野地区配水管布設替工事 (4-2 工区 ) シオミ 33,, 大南地区配水管布設替工事 (1 工区 ) シオミ 16,97, 大南地区配水管布設替工事 (2 工区 ) 河井設備 15,57, 大南地区配水管布設替工事 (3 工区 ) 水栄建設工業 2,98, 大南地区配水管布設替工事 (4 工区 ) 共進建設砥部営業所 28,613, 砥部町上水道第 8 次拡張事業 ( その4-6) 第 4 水源紫外線処理 フソウ設備工事愛媛営業所 14,618, 砥部町上水道第 8 次拡張事業 ( その4-7) 第 4 水源場内配管及 共進建設び場内整備工事砥部営業所 19,498, 砥部町上水道第 8 次拡張事業 ( その5-2) 中央監視装置改修及び自家発電気設置工事 共立電気 契約金額は税込額 ( 単位 : 円 ) 資金区分 前年度末残高 本年度借入額 本年度償還額 本年度末残高 備 考 財政融資資金 7,659,773 53,743, ,916,36 地方公共団体金融機構資金 77,38,78 258,4, 33,221, ,486,93 合 計 1,47,967, ,4, 86,964,588 1,642,43,263 イ 一時借入金の概要実績なし -38-

47 5 その他 (1) 補助金及び負担金の使途について ( 単位 : 円 ) 収 益 区分金額 課税仕入れに充当 ( 特定収入 ) 使途の特定 課税仕入れ以外に充当 特定収入に係る消費税等の額 的収入資本的収入 一般会計負担金 3,294,8 739,8 2,555, 54,8 下水道会計負担金 81, 81, 6, 計 4,14,8 1,549,8 2,555, 114,8 国庫補助金 54,946, 54,946, 4,7,75 一般会計負担金 3,35,36 3,35,36 244,838 下水道会計負担金 ( 工事負担金 ) 33,665,56 33,665,56 2,493,745 計 91,916,866 91,916,866 6,88,658 合 計 96,21,666 93,466,666 2,555, 6,923,

48 平成 29 年度砥部町水道事業会計キャッシュフロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1 業務活動によるキャッシュフロー 当年度純利益 3,584,88 減価償却費 119,145,725 固定資産除却費 2,521,561 退職給付引当金の増減額 5,, 貸倒引当金の増減額 12,473 賞与引当金の増減額 357,3 長期前受金戻入額 23,317,522 受取利息 2,788 支払利息 25,185,254 有形固定資産売却損益 未収金の増減額 ( は増加) 6,5,977 前払費用の増減額 ( は増加) 1,75,2 その他流動資産の増減額 未払金の増減額 ( は減少) 3,682,22 たな卸資産の増減額 ( は増加) 4,96 前受金の増減額 ( は減少) 1,162,84 その他流動負債の増減額 ( は増加) 216, 小計 152,294,766 受取利息 2,788 支払利息 25,185,254 業務活動によるキャッシュフロー 127,112,3 2 投資活動によるキャッシュフロー有形固定資産の取得による支出 668,455,55 有形固定資産の売却による収入無形固定資産の取得による支出無形固定資産の売却による収入国庫補助金等による収入他会計からの繰入による収入 148,65,358 負担金による収入 4,864,815 出資による支出基金の積立による支出基金の取崩しによる収入投資活動によるキャッシュフロー 479,525,377 3 財務活動によるキャッシュフロー一時借入による収入一時借入金の返済による支出長期借入による収入 258,4, 長期借入金の返済による支出 86,964,588 出資による収入 139,1, 財務活動によるキャッシュフロー 31,535,412 資金増加額 41,877,665 資金期首残高 385,422,7 資金期末残高 343,545,35-4-

49 砥部町水道事業収益明細書 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 款項目節金額備考 1 水道事業収益 35,218,93 1 営業収益 28,14,417 1 給水収益 27,58,391 1 水道使用料 27,58,391 水道使用料 2 受託工事収益 5,851,226 1 給水工事収益 5,851,226 給水工事収益 3その他営業収益 4,14,8 2 負担金 4,14,8 消火栓維持管理費 下水道事務負担金 児童手当 2 営業外収益 25,24,486 1 受取利息 2,788 1 預金利息 2,788 預金利息 2 加入金 1,75, 1 加入金 1,75, 水道加入金 4 長期前受金 23,317,522 戻入 1 補助金 7,647,332 2 工事負担金 11,945,655 3 他会計負担金 1,59,111 4 受贈財産評価額 2,134,424 6 雑収益 134,176 2 その他雑収益 134,176 消費税還付加算金 貸倒引当金戻入 傷害保険還付金 消費税調整額 -41-

50 砥部町水道事業費用明細書 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 款項目節金額備考 1 水道事業費用 274,634,95 1 営業費用 249,328,92 1 原水及び浄水費 37,646, 備消品費 8,263 現場用消耗品 13 光熱水費 15,11 水源地電気代 15 通信運搬費 1,599, 委託料 6,244, 賃借料 42, 機械借上料 専用電話回線料 インターネット使用料電気保安 水質検査 薬注システム維持管理委託料 2 修繕費 4,84,61 取水 送水施設の経常修繕費 24 動力費 2,51,3 水源地動力費 25 薬品費 1,92,84 次亜塩 遊離塩素用試薬 32 負担金 3,914,469 2 配水及び給水費 44,1,25 高尾田水利組合負担金高尾田水利組合電気代負担金 6 賃金 42,56 水道施設除草作業員賃金 11 備消品費 12,347 現場用消耗品 12 燃料費 3,392 燃料費 13 光熱水費 231,7 配水池電気代 16 委託料 741,297 緊急遮断弁点検委託料 2 修繕費 23,46,85 配水施設の経常修繕費 23 路面復旧費 1,566,869 道路補修費 24 動力費 17,951,64 配水池動力代 3 受託工事費 5,849, 工事請負費 5,849,513 給水工事請負費 4 業務費 4,147,61 9 報償費 925,928 水道組合当番謝礼 16 委託料 3,221,673 メーター検針委託料 5 総係費 36,7,922 1 給料 12,159,24 職員 3 人 2 手当等 5,813,551 職員手当 3 賞与引当金繰入額 1,539,82 賞与引当金繰入額 4 法定福利費 6,558,659 共済組合負担金等 5 法定福利費繰入額 326,488 法定福利費繰入額 -42-

51 款項目節金額備考 8 退職給付費繰入額 5,, 退職給付費繰入額 1 旅費 15,95 普通旅費 11 備消品費 254,666 電算関係消耗品 事務用消耗品 12 燃料費 243,512 燃料費 14 印刷製本費 496,8 電算関係印刷代 事務用印刷代 15 通信運搬費 675,95 郵送料 事務電話 携帯電話代 16 委託料 1,117,8 水道システム等保守委託 18 手数料及び使用料 1,381, 賃借料 12,6 電線共架料 2 修繕費 33, 公用車修理代 32 負担金 158,18 33 保険料 222,29 34 貸倒引当金繰入額 6 減価償却費 119,145, 有形固定資産減価償却費 119,145,725 7 資産減耗費 2,521,561 庁舎使用料 口座振替手数料 パソコン使用料 41 固定資産除却費 2,521,561 固定資産除却額 2 営業外費用 25,35,175 1 支払利息及び 25,185,254 企業債取扱費 44 企業債支払利息 25,185,254 企業債支払利息 2 その他 119,921 日本水道協会 日本水道協会愛媛県支部 愛媛県水道協会会費等水道賠償保険料 公用車保険料 検針員傷害保険料 建物 建築物 機械及び装置 工具及び備品 車輌運搬具減価償却費 営業外費用 38 雑支出 119,921 特定収入に係る消費税相当分他 -43-

52 固定資産 (1) 有形固定資産明細書 資産の種類 年度当初 現在高 当年度 増加額 当年度 減少額 年度末 現在高 土 地 238,477, ,477,738 建 物 22,533,898 22,533,898 構築物 4,296,472, ,333,521 1,854, 4,428,952,338 機械及び装置 761,555,23 34,481,32 1,954,26 1,1,82,29 工具 器具及び 備 品 1,466,553 1,466,553 車輌運搬具 1,641,5 1,641,5 建設仮勘定 29,747,78 12,24,417 23,277,78 18,674,417 計 5,558,895, ,19,258 36,85,968 6,18,828,734 (2) 無形固定資産明細書 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 当年度減価償却額 電話加入権 36,8 計 36,8 (3) リサイクル預託金明細書 資産の種類 年度当初現在高当年度増加額当年度減少額当年度減価償却額 車 輌 16,67 計 16,67-44-

53 明細書 ( 単位 : 円 消費税及び地方消費税抜 ) 減価償却累計額年度末当年度増加額当年度減少額累計償却未済高 備 考 238,477,738 4,769,417 71,33,73 149,23,825 83,816,529 8,967,575 1,969,133,794 2,459,818,544 29,589,781 1,319, ,7, ,74, ,76 5,355,52 5,111,33 181,238 1,296, ,386 18,674, ,145,725 1,286,699 2,424,95,95 3,594,732,784 ( 単位 : 円 ) 年度末現在高 36,8 36,8 備 NTT 考 ( 単位 : 円 ) 年度末現在高 備 考 16,67 16,67-45-

54 種類 企業債明細書 ( 単位 : 円 ) 発行償還高発行利率償還発行総額未償還残高備考年月日当年度償還高償還高累計価格 (%) 終期 1 年度政府資金 H ,5, 3,928,616 57,378,536 4,121, H3 簡易水道事業 8 年度政府資金 H ,, 9,248,91 121,15,689 95,894, H38 8 年度公庫資金 H ,7, 6,932,112 9,161,926 54,538, H36 9 年度政府資金 H ,5, 7,938,151 13,292,76 89,27, H39 9 年度公庫資金 H ,6, 991,352 12,857,562 8,742, H37 9 年度公庫資金 H ,7, 4,35,756 56,244,32 38,455, H37 1 年度政府資金 H ,2, 419,813 5,534,855 4,665, H39 簡易水道事業 1 年度公庫資金 H ,3, 6,73,715 82,226,214 67,73, H38 1 年度政府資金 H ,6, 9,272,38 113,731,98 115,868,2 2.1 H4 11 年度政府資金 H ,, 43,813 5,76,132 4,923, H4 簡易水道事業 11 年度公庫資金 H ,3, 3,662,542 42,371,396 4,928,64 2. H39 11 年度政府資金 H ,4, 9,82,193 15,7, ,329, H41 12 年度公庫資金 H ,7, 4,134,753 45,283,29 5,416, H4 12 年度公庫資金 H ,6, 83,912 8,827,495 9,772, H4 12 年度政府資金 H ,7, 7,418,948 81,679,88 18,2, H42 13 年度公庫資金 H ,5, 5,493,81 54,292,41 76,27, H41 13 年度政府資金 H ,5, 6,31,48 59,613,418 99,886, H43 25 年度機構資金 H ,4, 9,4, 1.4 H55 25 年度機構資金 H ,9, 16,9, 1.4 H55 25 年度機構資金 H ,8, 25,8, 1.3 H56 26 年度機構資金 H ,8, 6,8,.6 H43 26 年度機構資金 H ,2, 148, ,952 1,51,48.2 H36 26 年度機構資金 H ,9, 57,9, 1.2 H56 27 年度機構資金 H ,, 11,,.1 H43 27 年度機構資金 H ,7, 76,7,.5 H57 28 年度機構資金 H ,6, 143,6,.2 H44 28 年度機構資金 H ,8, 41,8,.6 H58 29 年度機構資金 H ,3, 119,3,.6 H59 29 年度機構資金 H ,1, 139,1,.2 H45 計 2,687,3, 86,964,588 1,44,896,737 1,642,43,