平成 29 年度春日市下水道事業会計決算書

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堤山
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1 平成 29 年度春日市下水道事業会計決算書

3 目次頁決算書類 1 平成 29 年度春日市下水道事業決算報告書 1 2 平成 29 年度春日市下水道事業損益計算書 5 3 平成 29 年度春日市下水道事業剰余金計算書 7 4 平成 29 年度春日市下水道事業剰余金処分計算書 7 5 平成 29 年度春日市下水道事業貸借対照表 9 決算附属書類 1 平成 29 年度春日市下水道事業報告書 11 2 平成 29 年度春日市下水道事業キャッシュフロー計算書 21 3 収益費用明細書 23 4 固定資産明細書 25 5 企業債明細書 27 6 注記 33

4 平成 29 年度春日市下水道 (1) 収益的収入及び支出収入予算区分当初予算額円補正予算額地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額円円第 1 款下水道事業収益 2,302,108,000 16,150,000 0 第 1 項営業収益 1,838,127,000 9,561,000 0 第 2 項営業外収益 450,646,000 6,589,000 0 第 3 項特別利益 13,335, 支出予算区分当初補正予備費流用予算額予算額支出額増減額地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額円円円円円第 2 款下水道事業費用 1,966,851,000 11,085, 第 1 項営業費用 1,652,055,000 14,653, 第 2 項営業外費用 313,796,000 3,568, 第 3 項特別損失第 4 項予備費 1,000,

5 事業決算報告書額合計決算額予算額に比べ決算額の増減備考 2,318,258,000 円 2,312,193,328 円 6,064,672 円 1,847,688, ,235,000 13,335,000 1,845,703,703 1,984, ,154,323 4,080,677 13,335, うち仮受消費税及び地方消費税 124,944,897 円うち仮受消費税及び地方消費税 8,483 円小額地方公営企地方公営企業法第 26 条業法第 26 条決算額第 2 項の規定不用額計第 2 項の規定合計による繰越による繰越額額円円円円円円備考 1,977,936, ,977,936,000 1,968,702, ,233,904 1,666,708, ,666,708,000 1,662,266, ,441,566 うち仮払消費税及び地方消費税 55,661,868 円 310,228, ,228, ,435, ,792,338 うち仮払消費税及び地方消費税 46,608 円 ,000, ,000, ,000,000-2-

6 (2) 資本的収入及び支出収入予算額区分当初予算額補正予算額小計地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額継続費逓次繰越額に係る財源充当額円円円円円第 3 款下水道事業 505,446,000 1,480, ,926,000 56,750,000 0 資本的収入第 1 項企業債 452,600, ,600,000 27,200,000 0 第 2 項負担金 17,817,000 20,000 17,797, 第 3 項補助金 35,029,000 1,500,000 36,529,000 29,550,000 0 支出予算額区分当初予算額補正予算額流用増減額小地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額継続費逓次繰越額円円円円円円計第 4 款下水道事業 1,445,036,000 4,962, ,440,074,000 66,738,000 0 資本的支出第 1 項建設改良費 194,730,000 2,978, ,752,000 66,738,000 0 第 2 項企業債償還金 1,250,306,000 1,984, ,248,322, 資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額 948,581,420 円は当年度分消費税及び地方消費税資本的及び当年度分損益勘定留保資金 108,796,460 円で補填した -3-

7 合計決算額予算額に比べ決算額の増減備考円円円 563,676, ,977,438 10,698, ,800, ,100,000 10,700,000 17,797,000 17,797, ,079,000 66,079, 翌年度繰越額合計決算額地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額継続費逓次繰越額合計不用額備考円円円円円円 1,506,812,000 1,501,558, ,253, ,490, ,237, ,252,411 うち仮払消費税及び地方消費税 17,189,099 円 1,248,322,000 1,248,321, 収支調整額 12,707,767 円減債積立金 318,800,968 円過年度分損益勘定留保資金 508,276,225 円 -4-

8 平成 29 年度春日市下水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) 1 円円円営業収益 (1) 下水道使用料 1,561,811,243 (2) 他会計負担金 158,947,563 1,720,758, 営業費用 (1) 管渠費 42,474,991 (2) 業務費 67,063,121 (3) 流域下水道費 579,913,169 (4) 総係費 58,037,761 (5) 減価償却費 859,115,524 1,606,604,566 営業利益営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 340,584 (2) 補助金 184,249,398 (3) 長期前受金戻入 264,522,647 (4) 雑収益 4,145, ,258, ,154, 営業外費用 (1) 支払利息 245,633,206 (2) 雑支出 4,331, ,964, ,293,923 経常利益 317,448,163 特別利益 (1) 過年度損益修正益 13,335,302 (2) その他特別利益 0 13,335,302 特別損失 (1) 過年度損益修正損 0 (2) その他特別損失 ,335,302 当年度純利益前年度繰越利益剰余金その他未処分利益剰余金変動額当年度未処分利益剰余金 330,783, ,783,465-5-

10 平成 29 年度春日市 ( 平成 29 年 4 月 1 日から資本金受贈財産評価額負担金資本剰余金補助金前年度末残高 4,174,822, ,831,170 20,985, ,477,476 前年度処分額議会の議決による処分額欠損金の補填条例第 5 条による処分額減債積立金の積立処分後残額 4,174,822, ,831,170 20,985, ,477,476 当年度変動額 318,800, 当年度発生額 318,800, 当年度減少額当年度純利益当年度末残高 4,493,623, ,831,170 20,985, ,477,476 平成 29 年度春日市下水道事業剰余金処分計算書資本金資本剰余金単位 : 円未処分利益剰余金当年度末残高 4,493,623, ,294, ,783,465 条例第 5 条による処分額 ,783,465 減債積立金の積立 ,783,465 ( 繰越利益剰余金 ) 処分後残額 4,493,623, ,294,

11 下水道事業剰余金計算書平成 30 年 3 月 31 日まで ) 剰余金その他資本剰余金資本剰余金合計減債積立金利益剰余金未処分利益剰余金利益剰余金合計単位 : 円資本合計 0 587,294, ,800, ,800,968 5,080,918, ,800, ,800, ,800, ,800, ,800, ,800, ( 繰越利益剰余金 ) 0 587,294, ,800, ,800,968 5,080,918, ,800, ,783,465 11,982, ,783, ,800, ,800, ,800, ,800, ,783, ,783, ,783,465 ( 当年度未処分利益剰余金 ) 0 587,294, ,783, ,783,465 5,411,701,934-8-

12 平成 29 年度春日市下水道事業貸借対照表 ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) 資産の部円円円円 1 固定資産 (1) 有形固定資産イ土地 819,703,820 ロ構築物 40,750,924,846 減価償却累計額 17,377,709,640 23,373,215,206 ハ機械及び装置 2,130,074 減価償却累計額 2,023, ,504 ニ工具器具及び備品 14,701,630 減価償却累計額 10,503,464 4,198,166 ホ建設仮勘定 92,303,000 有形固定資産合計 24,289,526,696 (2) 無形固定資産イ施設利用権 861,657,719 無形固定資産合計 861,657,719 (3) 投資その他の資産イ出資金 2,220,000 投資その他の資産合計 2,220,000 固定資産合計 25,153,404,415 2 流動資産 (1) 現金預金 620,670,024 (2) 未収金 542,843,941 (3) 有価証券 0 (4) 前払金 0 (5) 貸倒引当金 17,495,358 流資動資産産合合計計 1,146,018,607 26,299,423,022 負債の部 3 固定負債 (1) 企業債イ建設改良企業債 7,419,482,045 ロ準建設改良企業債 3,933,868,206 企業債合計 11,353,350,251 (2) 引当金イ修繕引当金 0 固定負債合計 4 流動負債 (1) 一時借入金 0 (2) 企業債イ建設改良企業債 944,732,199 ロ準建設改良企業債 323,108,440 企業債合計 1,267,840,639 11,353,350,251-9-

13 (3) 未払金 322,658,190 (4) 引当金イ賞与引当金 5,202,000 ロ法定福利費引当金 1,000,000 引当金合計 6,202,000 (5) その他流動負債イ諸預り金 578,535 流動負債合計 5 繰延収益 (1) 長期前受金イ受贈財産評価額 2,476,006,559 収益化累計額 350,576,481 2,125,430,078 ロ負担金 3,020,937,502 収益化累計額 1,481,209,136 1,539,728,366 ハ補助金 7,951,350,278 収益化累計額 3,726,332,549 4,225,017,729 ニその他長期前受金 3,300,000 収益化累計額 1,187,999 2,112,001 長期前受金合計 7,892,288,174 (2) 建設仮勘定長期前受金イ負担金 0 ロ補助金 44,803,299 建設仮勘定長期前受金合計 44,803,299 繰延収益合計負債合計 1,597,279,364 7,937,091,473 20,887,721,088 資本の部 6 資本金 (1) 固有資本金 361,703,630 (2) 組入資本金 4,131,920,266 資本金合計 7 剰余金 (1) 資本剰余金イ受贈財産評価額 423,831,170 ロ負担金 20,985,927 ハ補助金 142,477,476 ニその他資本剰余金 0 資本剰余金合計 587,294,573 (2) 利益剰余金イ当年度未処分利益剰余金 330,783,465 利益剰余金合計 330,783,465 剰余金合計資本合計負債資本合計 4,493,623, ,078,038 5,411,701,934 26,299,423,

14 平成 29 年度春日市下水道事業報告書 1 概況 (1) 総括事項ア業務本市下水道事業における平成 29 年度末の水洗化率は 99.2% となっており前年度末から横ばいの状況ですが有収水量は 32,131 m3増加して 9,347,854 m3となりました増加の要因として行政区域内人口の増加 ( 前年度比 265 人増 ) と水洗化工事等による未水洗家屋数の減少 ( 前年度比 7 棟減 ) が考えられます下水道使用料は前年度に比べ 3,219,320 円 (0.2%) 増加して 1,686,756,140 円となり使用料単価については前年度の円から円とわずかに減少しましたイ経理収益的収入は前年度より 1,548,409 円 (0.1%) 減少して 2,312,193,328 円となりました減少の主な要因は昨年度と比べて資本費が減少したことにより分流式下水道に要する経費に対する繰入金が減少したことによるものです特別利益は春日那珂川水道企業団からの下水道使用料賦課徴収委託料の返還金によるもので 13,335,302 円を過年度損益修正益で受け入ましたこれは平成 26 年度の地方公営企業会計制度の見直しにより下水道使用料賦課徴収委託料の算定基礎の一部について算定方法が変更となったことにより再計算したところ差額が発生したことによるものです収益的支出は前年度より 10,261,896 円 (0.5%) 減少して 1,968,702,096 円となりました減少の主な要因は支払利息が減少したことなどによるものです上記の収入支出から消費税及び地方消費税を控除した額はそれぞれ 2,187,352,300 円 1,856,568,835 円となり 330,783,465 円の純利益がでましたこれについては将来の資本的支出の財源とします資本的収入は建設改良費や企業債の元金償還金の財源となる企業債負担金及び補助金でその総額は 552,977,438 円でした資本的支出は建設改良費 253,237,589 円及び企業債償還金 1,248,321,269 円で総額 1,501,558,858 円でしたついては収入が支出に対し 948,581,420 円不足しますが消費税資本的収支調整額減債積立金及び損益勘定留保資金で補填しました -11-

15 ウ建設今年度は公共下水道費として 166,342,572 円を投じました汚水管の新設工事として松ヶ丘 2 丁目地内他 1 箇所で汚水枝線の延長工事を行いましたまた汚水管渠の適正な管理を行うため住宅建築に併せて公共桝を設置しました改良工事としては局所的な集中豪雨による被害を軽減させるため小倉第 1 雨水幹線合流部改良掘下工事小倉第 3 雨水幹線築造工事及び小倉第 2 雨水準幹線改築工事を行いました業務委託としては小倉第 2 雨水準幹線管理桝床版設計業務委託春日 2 丁目地内公共桝設置工事測量設計業務及び大和第 1 雨水幹線改良工事設計業務を発注しましたまた老朽化が進んでいる下水道施設の長寿命化を図るためストックマネジメント計画に基づく汚水管路修繕改築計画策定業務ストックマネジメント計画に伴う雨水管渠調査業務委託 (2 工区 ) ストックマネジメント計画に基づく雨水管渠診断業務を発注しました流域下水道費は 86,720,705 円を支出しましたこれは本市公共下水道が接続している御笠川那珂川流域下水道の処理場及び管路の建設改良費に対する負担金です -12-

16 (2) 議会議決事項議案番号件名提出年月日議決年月日第 58 号議案第 65 号議案第 70 号議案第 84 号議案第 95 号議案第 19 号議案第 24 号議案春日市下水道事業の設置等に関する条例の一部を改正する条例の制定について平成 29 年度春日市下水道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) について平成 28 年度春日市下水道事業会計収入支出決算認定について平成 29 年度春日市下水道事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) について平成 29 年度春日市下水道事業会計補正予算 ( 第 3 号 ) について平成 29 年度春日市下水道事業会計補正予算 ( 第 4 号 ) について平成 30 年度春日市下水道事業会計予算について (3) 行政官庁認可事項該当事項なし (4) 職員に関する事項事務職員技術職員 ( 人 ) ( 人 ) 合計 ( 人 ) 損益勘定支弁職員資本勘定支弁職員合計 (5) 料金変更に関する事項該当事項なし -13-

17 2 工事 (1) 建設工事の概況工事名工事内容本年度工事費 ( 円 ) 着工年月日竣工年月日備考松ヶ丘 2 丁目地内公共汚水桝取付管延伸工事管布設塩ビ管 φ150mm 2.5m 680, 下白水北 7 丁目地内公共汚水桝取付管延伸工事管布設塩ビ管 φ150mm 22.2m 820, 小倉第 1 雨水幹線合流部改良掘下工事河床改良工 ( 勾配調整 ) 63.7m 24,567, 合流部改良工 1 式小倉第 3 雨水幹線築造工事 (2 工区 ) ボックスカルバート m 20,314, 繰越うち繰越分 + 現年度 (17,566,000) 小倉第 2 雨水準幹線改築工事人孔改築 ( 特殊人孔 ) 1 基 4,730, 小倉第 3 雨水幹線築造工事 (3 工区 ) ボックスカルバート m 50,680, 繰越うち繰越分 + 現年度 (46,980,000) 公共汚水桝公費設置工事汚水桝設置 φ200 mm 33 基 19,583,640 (21 件 ) 計 121,377,

18 (2) 保存工事の概況工事名工事内容本年度工事費 ( 円 ) 着工年月日竣工年月日備考下水道維持工事その 1 汚水桝蓋取替 1 箇所 1,285, 下水道維持工事その 2 汚水桝取付管布設替 1 箇所 540, 下水道維持工事その 3 下水道維持工事その 4 下水道維持工事その 5 人孔蓋取替 3 箇所汚水桝蓋取替 1 箇所人孔蓋取替 1 箇所汚水桝蓋取替 3 箇所整流板設置 2 箇所消音版設置 2 箇所消音版 L 型設置 2 箇所 1,242, ,058, ,209, 下水道維持工事その 6 雨水陥没補修 1 箇所 1,252, 下水道維持工事その 7 下水道維持工事その 8 人孔蓋取替 1 箇所汚水桝蓋高調整 1 箇所ブロック積 29.15m 石積目地補修 11.4m2胴込モルタル注入 11.4m2底版打設 9.7m2 1,263, ,252, 下水道維持工事その 9 汚水桝蓋取替人孔躯体補修 3 箇所 1 箇所 1,261, 下水道維持工事その 10 汚水桝取付管補修 3 箇所 1,004, 下水道維持工事その 11 下水道維持工事その 12 下水道維持工事その 13 人孔蓋取替 2 箇所水路敷天端補修 1 式汚水桝蓋取替 1 箇所塩ビ管設置 3 箇所人孔蓋取替 1 箇所人孔蓋高調整 1 箇所汚水桝蓋取替 2 箇所 1,123, , , 下水道維持工事その 14 水路底板打設工 3.4 m2 810, 下水道維持工事その 15 フェンス設置注意看板設置 3 箇所 534, 下水道維持工事その 16 汚水桝蓋取替 2 箇所 1,053, 下水道維持工事その 17 人孔蓋高調整 3 箇所 453, 下水道維持工事その 18 人孔蓋取替 2 箇所汚水桝蓋取替 1 箇所 1,269, 下水道維持工事その 19 汚水桝蓋取替 5 箇所 1,177, 下水道維持工事その 20 下水道維持工事その 21 人孔蓋取替 3 箇所汚水桝高調整 1 箇所人孔蓋取替 1 箇所人孔蓋高調整 1 箇所看板設置 1 箇所 1,015, ,285, 下水道維持工事その 22 汚水桝蓋取替 5 箇所 1,058, 下水道維持工事その 23 汚水桝蓋取替 3 箇所 1,263, 下水道維持工事その 24 人孔蓋取替 1 箇所人孔蓋高調整 5 箇所 1,285,

19 工事名工事内容本年度工事費 ( 円 ) 着工年月日竣工年月日備考人孔蓋取替 1 箇所下水道維持工事その25 水路壁設置人孔蓋高調整 2 箇所汚水桝蓋取替 1 箇所 864, 汚水桝設置 1 箇所下水道維持工事その26 取付管布設替 1 箇所 1,252, 汚水桝蓋高調整 3 箇所人孔蓋取替 1 箇所下水道維持工事その27 汚水桝取替 1 箇所汚水桝蓋取替 2 箇所ブロック設置 1,285, 惣利 1 丁目地内交差点改良工事第 400 号路線側溝布設工事第 683 号路線側溝布設工事 (1 工区 ) 第 727 号路線側溝布設工事第 113 号路線側溝布設工事人孔蓋取替 1 箇所人孔蓋高調整 8 箇所汚水桝蓋取替 4 箇所小口径桝蓋高調整 6 箇所小口径桝蓋移設 1 箇所人孔蓋取替 2 箇所汚水桝蓋取替 1 箇所小口径桝取付管工 2 箇所人孔蓋取替 3 箇所人孔蓋高調整 1 箇所汚水桝蓋取替 2 箇所小口径桝蓋高調整 6 箇所人孔蓋取替 1 箇所汚水桝蓋取替 2 箇所人孔蓋取替 3 箇所汚水桝蓋取替 11 箇所小口径桝蓋高調整 1 箇所 1,304, , , , ,085, 第 563 号路線舗装補修工事人孔蓋高調整 1 箇所 51, 計 34,444,

20 3 業務 (1) 業務量事項単位平成 29 年度平成 28 年度比較増減割合 (%) 年度末水洗化戸数戸数 46,914 46, 年度末水洗化人口 A 人 112, , 年度末処理区域内人口 B 人 113, , 年度末行政区域内人口 C 人 113, , 計画処理人口人 109, , 普及率 B/C % 水洗化率 A/B % 年間有収水量 m3 9,347,854 9,315,723 32, 一日当たり平均有収水量 m3 25,611 25, 排水設備工事確認申請件数件排水設備改造資金融資あっせん件数件私道内排水設備助成件数件金額円生活扶助世帯水洗便所件数件設置費補助金金額円備考 (2) 事業収入に関する事項事項平成 29 年度平成 28 年度比較 ( 円 ) ( 円 ) 増減比較 (%) 営業収益 ( 1,845,703,703 ) ( 1,835,353,132 ) ( 10,350,571 ) ( 0.6 ) 1,720,758,806 1,710,646,703 10,112, 営業外収益 ( 453,154,323 ) ( 478,388,605 ) ( 25,234,282 ) ( 5.3 ) 453,258, ,048,463 26,790, 特別合利益計 ( ( 13,335,302 2,312,193,328 ) ( ) ( 0 2,313,741,737 ) ( ) ( 13,335,302 ) ( 1,548,409 ) ( 皆増 ) 0.1 ) 13,335,302 2,187,352, ,190,695,166 13,335,302 3,342,866 皆増 0.2 注 : ( ) 内は税込額備考 (3) 事業費に関する事項事項平成 29 年度平成 28 年度比較 ( 円 ) ( 円 ) 増減比較 (%) 営業費用 ( 1,662,266,434 ) ( 1,644,608,679 ) ( 17,657,755 ) ( 1.1 ) 1,606,604,566 1,588,889,340 17,715, 営業外費用 ( 306,435,662 ) ( 334,317,553 ) ( 27,881,891 ) ( 8.3 ) 249,964, ,967,098 33,002, 特別損失 ( 0 ) ( 37,760 ) ( 37,760 ) ( ) 0 37,760 37, 合計 ( 1,968,702,096 ) ( 1,978,963,992 ) ( 10,261,896 ) ( 0.5 ) 1,856,568,835 1,871,894,198 15,325, 注 : ( ) 内は税込額備考 -17-

21 4 会計 (1) 重要契約の要旨契約年月日契約金額 ( 円 ) 契約内容契約の相手方平成 29 年 10 月 18 日 50,680,080 小倉第 3 雨水幹線築造工事 (3 工区 ) 龍建設工業 (2) 企業債及び一時借入金の概況区分前年度末残高 ( 円 ) 本年度借入額 ( 円 ) 本年度償還額 ( 円 ) 本年度末残高 ( 円 ) 企業債 13,400,412, ,100,000 1,248,321,269 12,621,190,890 一時借入金

22 5 その他 (1) 他会計負担金 ( 収益的収入 ) の使途についてア雨水処理負担金 141,538,497 円については修繕費に 7,609,399 円通信運搬費に 124,416 円手数料に 90,720 円委託料に 10,002,115 円動力費に 152,282 円総係費のうち旅費等の課税仕入れに 1,372,776 円 ( 以上特定収入 ) 減価償却費に 76,023,158 円企業債利息に 33,374,712 円保険料に 29,735 円総係費のうち職員給与費等の課税仕入以外に 12,759,184 円 ( 以上特定収入以外 ) それぞれ充当しましたイその他負担金のうち ( ア ) 水質規制経費 1,501,590 円については特定施設水質検査手数料に 371,034 円総係費のうち旅費等の課税仕入に 109,822 円 ( 以上特定収入 ) 総係費のうち職員給与費等の課税仕入以外に 1,020,734 円 ( 以上特定収入以外 ) それぞれ充当しました ( イ ) 水洗便所普及経費 5,114,505 円については委託料に 27,000 円総係費のうち旅費等の課税仕入に 494,199 円 ( 以上特定収入 ) 総係費のうち職員給与費等の課税仕入以外に 4,593,306 円 ( 以上特定収入以外 ) それぞれ充当しました ( ウ ) 不明水処理経費 2,623,262 円については流域下水道維持管理負担金に全額 ( 特定収入 ) 充当しました ( エ ) 流域下水道建設経費 8,169,709 円については企業債利息に全額 ( 特定収入以外 ) 充当しました -19-

23 (2) 他会計補助金 ( 収益的収入 ) の使途についてア臨時財政特例債償還経費 4,927,329 円については企業債利息に全額 ( 特定収入以外 ) 充当しましたイ分流式下水道経費 164,831,069 円については減価償却費に全額 ( 特定収入以外 ) 充当しましたウ高度処理経費 14,131,000 円については流域下水道維持管理負担金に全額 ( 特定収入 ) 充当しましたエ児童手当経費 360,000 円については手当等に全額 ( 特定収入以外 ) 充当しました (3) 雑収益の使途について雑収益 24,330 円については委託料に全額 ( 特定収入 ) 充当しました (4) 過年度損益修正益の使途について春日那珂川水道企業団からの退職給付引当金特別利益戻入分 13,335,302 円については委託料に全額 ( 特定収入 ) 充当しました (5) 他会計負担金 ( 資本的収入 ) の使途について流域下水道経費 17,797,677 円については企業債元金償還金に全額 ( 特定収入 ) 充当しました -20-

24 平成 29 年度春日市下水道事業キャッシュフロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) 円 1 業務活動によるキャッシュフロー当年度純利益 330,783,465 減価償却費 859,115,524 固定資産除却費 0 貸倒引当金の増減額 ( は減少) 2,303,836 賞与引当金の増減額 ( は減少) 777,000 法定福利費引当金の増減額 ( は減少) 159,000 修繕引当金の増減額 ( は減少) 0 長期前受金戻入額 264,522,647 受取利息及び受取配当金 340,584 支払利息 245,633,206 未収金の増減額 ( は増加) 6,726,943 未払金の増減額 ( は減少) 14,520,603 小計 1,177,094,788 利息及び配当金の受取額 340,584 利息の支払額 245,633,206 預り金の増減 ( は減少) 110,264 業務活動によるキャッシュフロー 931,912,430 2 投資活動によるキャッシュフロー有形固定資産の取得による支出 155,751,540 無形固定資産の取得による支出 80,296,950 国庫補助金等による収入 37,083,333 一般会計からの繰入金による収入 42,312,773 投資活動によるキャッシュフロー 156,652,384 3 財務活動によるキャッシュフロー一時借入れによる収入 0 一時借入金の返済による支出 0 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 469,100,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 1,248,321,269 財務活動によるキャッシュフロー 779,221,269 資金増加額 ( 又は減少額 ) 3,961,223 資金期首残高 624,631,247 資金期末残高 620,670,

26 収益費用明細書 1 収益的収入単位 : 円款項目節金額備考 ( 消費税 ) 1 下水道事業 2,187,352, ,953,380 収益 1 営業収益 1,720,758, ,944,897 1 下水道使用料 1,561,811, ,944,897 1 下水道使用料 1,561,811, ,944,897 2 他会計負担金 158,947, 雨水処理負担金 141,538, その他負担金 17,409, 営業外収益 453,258,192 8,483 1 受取利息及び 340,584 0 配当金 1 預金利息 340, 補助金 184,249, 他会計補助金 184,249, 長期前受金戻入 264,522, 長期前受受贈 43,451,953 0 財産評価額戻入 3 長期前受負担金 71,428,950 0 戻入 4 長期前受補助金 149,582,344 0 戻入 5 その他負担金 59,400 0 戻入 5 雑収益 4,145,563 8,483 1 雑収益 4,145,563 8,483 3 特別利益 13,335, 過年度損益修 13,335,302 0 正益 1 過年度損益修 13,335,302 0 正益 2 収益的支出款項目節金額備考 ( 消費税 ) 2 下水道事業 1,856,568,835 55,708,476 費用 1 営業費用 1,606,604,566 55,661,868 1 管渠費 42,474,991 3,387, 修繕費 31,893,000 2,551, 通信運搬費 115,200 9, 手数料 483,550 38, 保険料 118, 委託料 9,706, , 使用料及び賃 17,200 0 借料 24 動力費 141,021 11,261 2 業務費 67,063,121 5,365, 備消耗品費印刷製本費 48,028 3, 通信運搬費 449,197 35, 手数料委託料 66,565,896 5,325,

27 款項目節金額備考 ( 消費税 ) 3 流域下水道費 579,913,169 46,393, 負担金 579,913,169 46,393,049 4 総係費 58,037, ,693 1 給料 23,484, 手当等 11,736,980 27,206 3 法定福利費 7,749, 災害補償費報酬 4,012, 旅費 51,172 4, 備消耗品費 63,969 5, 通信運搬費 60,357 4, 手数料 45,900 3, 委託料 1,818, , 使用料及び賃 4,035, ,832 借料 26 負担金 640, 補助金補償補填及び 0 0 賠償金 31 研修費 43,207 3, 貸倒引当金 51,701 0 繰入額 38 賞与引当金 3,559,000 0 繰入額 39 法定福利費 684,000 0 引当金繰入額 5 減価償却費 859,115, 有形固定資産 762,472,273 0 減価償却費 41 無形固定資産 96,643,251 0 減価償却費 2 営業外費用 249,964,269 46,608 1 支払利息 245,633, 企業債利息 245,633, 一時借入金利 0 0 息 3 雑支出 4,331,063 46, 雑支出 4,331,063 46,608 ( 消費税 ) は地方消費税を含む -24-

28 固定資 (1) 有形固定資産明細書資産の年度当初当年度当年度年度末種類の現在高増加額減少額現在高土地 819,703, ,703,820 構築物 40,534,733, ,191, ,750,924,846 機械及び装置 2,130, ,130,074 工具器具及び備品 14,540, , ,701,630 建設仮勘定 81,847, ,590, ,134,140 92,303,000 計 41,452,954, ,942, ,134,140 41,679,763,370 (2) 無形固定資産明細書資産の年度当初当年度当年度当年度減種類の現在高増加額減少額価償却高施設利用権 878,004,020 80,296, ,643,251 (3) 投資その他の資産資産の年度当初当年度当年度年度末種類の現在高増加額減少額現在高出捐金 2,220, ,220,

29 産明細書単位 : 円減価償却累計額年度末償当年度増加額当年度減少額累計却未済高 ,703, ,962, ,377,709,640 23,373,215, ,023, ,504 1,509, ,503,464 4,198, ,303, ,472, ,390,236,674 24,289,526,696 備考単位 : 円年度末現在高 861,657,719 備考御笠川那珂川流域下水道施設単位 : 円備考公益財団法人福岡県下水道管理センター出捐金 -26-

30 企業債明種類発行年月日発行総額償還高当年度償還額償還高累計公共下水道債昭和 ,100,000 5,142,804 77,100,000 流域下水道債昭和 ,900,000 1,727,609 25,900,000 公共下水道債昭和 ,100,000 26,020, ,100,000 流域下水道債平成 ,900,000 2,804,329 40,958,012 公共下水道債平成 ,300,000 20,844, ,432,786 公共下水道債平成 ,100,000 32,712, ,781,274 流域下水道債平成 ,800,000 2,221,550 28,604,140 公共下水道債平成 ,700,000 48,765, ,890,336 公共下水道債平成 ,800,000 32,601, ,885,143 公共下水道債平成 ,800,000 30,574, ,272,668 流域下水道債平成 ,600,000 3,130,858 42,728,495 公共下水道債平成 ,200,000 54,762, ,502,586 流域下水道債平成 ,500, ,189 8,451,777 流域下水道債平成 ,400,000 1,364,450 19,090,677 公共下水道債平成 ,182,600,000 56,816, ,951,934 公共下水道債平成 ,900,000 14,220, ,427,483 流域下水道債平成 ,100,000 2,905,391 40,336,281 公共下水道債平成 ,600, ,709 10,215,876 公共下水道債平成 ,800,000 7,427,506 93,047,818 流域下水道債平成 ,800,000 1,134,625 14,213,982 公共下水道債平成 ,150,600,000 63,192, ,048,685 流域下水道債平成 ,800,000 2,240,807 27,873,097 公共下水道債平成 ,900,000 12,414, ,291,624 流域下水道債平成 ,700,000 1,621,983 21,726,246 公共下水道債平成 ,300,000 34,119, ,781,742 流域下水道債平成 ,900,000 3,889,825 51,733,643 公共下水道債平成 ,300,000 20,943, ,549,080 公共下水道債平成 ,000,000 7,330,285 95,991,607 公共下水道債平成 ,457,000,000 69,800, ,850,205 流域下水道債平成 ,400,000 3,181,011 41,373,546 公共下水道債平成 ,000,000 5,608,252 72,975,626 公共下水道債平成 ,138,100,000 52,287, ,941,278 流域下水道債平成 ,500,000 2,320,097 29,993,001 流域下水道債平成 ,700,000 3,380,192 41,460,657 流域下水道債平成 ,100,000 2,833,251 34,752,002 公共下水道債平成 ,100,000 31,614, ,779,487 公共下水道債平成 ,600,000 4,576,728 52,947,480 公共下水道債平成 ,000,000 2,692,194 31,145,575 公共下水道債平成 ,200,000 1,195,932 13,835,558 公共下水道債平成 ,500,000 15,147, ,233,436 流域下水道債平成 ,600,000 2,796,370 32,350,788 流域下水道債平成 ,500,000 4,360,637 48,008,954 公共下水道債平成 ,600,000 5,976,332 68,275,

31 細書未償還残高発行価額利率償還終期備単位 : 円考 0 77,100, % 平成大蔵省資金運用部 0 25,900, % 平成大蔵省資金運用部 0 390,100, % 平成郵政省簡易保険局 2,941,988 43,900, % 平成大蔵省資金運用部 21,867, ,300, % 平成郵政省簡易保険局 34,318, ,100, % 平成大蔵省資金運用部 10,195,860 38,800, % 平成大蔵省資金運用部 223,809, ,700, % 平成大蔵省資金運用部 70,914, ,800, % 平成公営企業金融公庫 174,527, ,800, % 平成大蔵省資金運用部 17,871,505 60,600, % 平成大蔵省資金運用部 179,697, ,200, % 平成公営企業金融公庫 2,048,223 10,500, % 平成公営企業金融公庫 9,309,323 28,400, % 平成大蔵省資金運用部 387,648,066 1,182,600, % 平成大蔵省資金運用部 62,472, ,900, % 平成公営企業金融公庫 12,763,719 53,100, % 平成公営企業金融公庫 3,384,124 13,600, % 平成公営企業金融公庫 62,752, ,800, % 平成大蔵省資金運用部 9,586,018 23,800, % 平成大蔵省資金運用部 364,551,315 1,150,600, % 平成公営企業金融公庫 12,926,903 40,800, % 平成公営企業金融公庫 114,608, ,900, % 平成大蔵省資金運用部 14,973,754 36,700, % 平成大蔵省資金運用部 229,518, ,300, % 平成公営企業金融公庫 26,166,357 77,900, % 平成公営企業金融公庫 181,750, ,300, % 平成郵政省簡易保険局 76,008, ,000, % 平成大蔵省資金運用部 549,149,795 1,457,000, % 平成公営企業金融公庫 25,026,454 66,400, % 平成公営企業金融公庫 63,024, ,000, % 平成大蔵省資金運用部 462,158,722 1,138,100, % 平成公営企業金融公庫 20,506,999 50,500, % 平成公営企業金融公庫 42,239,343 83,700, % 平成大蔵省資金運用部 28,347,998 63,100, % 平成公営企業金融公庫 316,320, ,100, % 平成公営企業金融公庫 62,652, ,600, % 平成大蔵省資金運用部 36,854,425 68,000, % 平成大蔵省資金運用部 13,364,442 27,200, % 平成公営企業金融公庫 169,266, ,500, % 平成公営企業金融公庫 31,249,212 63,600, % 平成公営企業金融公庫 63,491, ,500, % 平成財務省資金運用部 83,324, ,600, % 平成総務省郵政企画管理局 -28-

32 種類発行年月日発行総額償還高当年度償還額償還高累計公共下水道債平成 ,900,000 3,236,081 35,441,091 流域下水道債平成 ,500, ,630 2,602,483 公共下水道債平成 ,300,000 6,999,995 69,185,948 流域下水道債平成 ,000, ,759 7,904,590 流域下水道債平成 ,600,000 3,388,217 33,488,163 公共下水道債平成 ,400,000 3,296,993 33,053,979 公共下水道債平成 ,100, ,883 2,164,333 公共下水道債平成 ,100,000 3,756,082 35,380,551 流域下水道債平成 ,300,000 4,860,564 45,784,258 公共下水道債平成 ,700,000 3,656,077 30,543,926 流域下水道債平成 ,600,000 2,551,510 21,316,049 資本費平準化債平成 ,900,000 19,508, ,262,358 公共下水道債平成 ,200,000 2,741,107 20,406,062 流域下水道債平成 ,300,000 2,348,954 17,486,695 資本費平準化債平成 ,400,000 22,461, ,870,797 公共下水道債平成 ,500,000 2,009,502 13,261,787 流域下水道債平成 ,200,000 1,997,795 13,184,533 資本費平準化債平成 ,000,000 23,842, ,935,400 公共下水道債平成 ,500, ,439 1,655,008 公共下水道債平成 ,100,000 2,767,603 15,751,645 流域下水道債平成 ,400,000 3,043,984 17,324,654 資本費平準化債平成 ,700,000 25,776, ,651,749 借換企業債平成 ,300,000 55,237, ,314,019 公共下水道債平成 ,500, ,896 1,525,105 公共下水道債平成 ,600,000 1,175,680 5,640,315 流域下水道債平成 ,000,000 4,725,043 22,668,355 資本費平準化債平成 ,500,000 27,569, ,954,416 借換企業債平成 ,800,000 24,396, ,482,827 借換企業債平成 ,900, ,254 5,900,000 借換企業債平成 ,600,000 30,848, ,785,492 借換企業債平成 ,800,000 22,974, ,203,564 公共下水道債平成 ,300,000 2,495,599 9,705,386 流域下水道債平成 ,200,000 4,494,303 17,478,348 資本費平準化債平成 ,900,000 30,337, ,885,154 公共下水道債平成 ,400,000 3,831,963 11,259,862 流域下水道債平成 ,500,000 2,679,807 7,874,360 借換企業債平成 ,200,000 19,449, ,526,213 資本費平準化債平成 ,800,000 30,562, ,638,096 流域下水道債平成 ,300,000 2,488,112 4,929,616 資本費平準化債平成 ,000,000 27,647, ,469,798 公共下水道債平成 ,000,000 4,666,270 4,666,270 流域下水道債平成 ,300,000 2,148,428 2,148,428 資本費平準化債平成 ,000,000 22,712, ,351,848 公共下水道債平成 ,600,

33 未償還残高発行価額利率償還終期備考 39,458,909 74,900, % 平成公営企業金融公庫 2,897,517 5,500, % 平成公営企業金融公庫 97,114, ,300, % 平成公営企業金融公庫 11,095,410 19,000, % 平成公営企業金融公庫 56,111,837 89,600, % 平成財務省資金運用部 53,346,021 86,400, % 平成財務省資金運用部 2,935,667 5,100, % 平成公営企業金融公庫 53,719,449 89,100, % 平成公営企業金融公庫 69,515, ,300, % 平成公営企業金融公庫 59,156,074 89,700, % 平成公営企業金融公庫 41,283,951 62,600, % 平成公営企業金融公庫 129,637, ,900, % 平成筑紫農業協同組合 48,793,938 69,200, % 平成公営企業金融公庫 41,813,305 59,300, % 平成公営企業金融公庫 171,529, ,400, % 平成筑紫農業協同組合 38,238,213 51,500, % 平成公営企業金融公庫 38,015,467 51,200, % 平成公営企業金融公庫 206,064, ,000, % 平成筑紫農業協同組合 6,844,992 8,500, % 平成財務省資金運用部 57,348,355 73,100, % 平成公営企業金融公庫 63,075,346 80,400, % 平成公営企業金融公庫 253,048, ,700, % 平成筑紫農業協同組合 55,985, ,300, % 平成筑紫農業協同組合 7,974,895 9,500, % 平成財務省資金運用部 25,959,685 31,600, % 平成公営企業金融公庫 104,331, ,000, % 平成公営企業金融公庫 300,545, ,500, % 平成筑紫農業協同組合 12,317, ,800, % 平成筑紫農業協同組合 0 5,900, % 平成公営企業金融公庫 62,814, ,600, % 平成筑紫農業協同組合 70,596, ,800, % 平成筑紫農業協同組合 57,594,614 67,300, % 平成地方公営企業等金融機構 103,721, ,200, % 平成地方公営企業等金融機構 362,014, ,900, % 平成筑紫農業協同組合 108,140, ,400, % 平成地方公共団体金融機構 75,625,640 83,500, % 平成地方公共団体金融機構 19,673, ,200, % 平成筑紫農業協同組合 393,161, ,800, % 平成筑紫農業協同組合 72,370,384 77,300, % 平成財務省 410,530, ,000, % 平成財務省 139,333, ,000, % 平成財務省 64,151,572 66,300, % 平成財務省 364,648, ,000, % 平成財務省 233,600, ,600, % 平成財務省 -30-

34 種類発行年月日発行総額償還高当年度償還額償還高累計流域下水道債平成 ,400, 流域下水道債平成 ,100, 資本費平準化債平成 ,800,000 21,524,589 95,192,082 公共下水道債平成 ,600, 公共下水道債平成 ,600, 流域下水道債平成 ,900, 公共下水道債平成 ,000, 流域下水道債平成 ,600, 資本費平準化債平成 ,400,000 20,513,968 61,382,344 流域下水道債平成 ,400, 公共下水道債平成 ,400, 公共下水道債平成 ,600, 災害復旧債 ( 公共 ) 平成 ,200,000 1,439,156 1,439,156 資本費平準化債平成 ,000,000 18,290,567 45,521,776 公共下水道債平成 ,200, 流域下水道債平成 ,300,000 2,881,276 5,751,061 公共下水道債平成 ,600, 資本費平準化債平成 ,200,000 15,207,536 15,207,536 公共下水道債平成 ,000, , ,225 公共下水道債平成 ,500,000 2,842,499 2,842,499 流域下水道債平成 ,200,000 3,358,289 3,358,289 資本費平準化債平成 ,700, 公共下水道債平成 ,200, 公共下水道債平成 ,400, 流域下水道債平成 ,800, 合計 25,980,700,000 1,248,321,269 13,359,509,

35 未償還残高発行価額利率償還終期備考 69,400,000 69,400, % 平成財務省 43,100,000 43,100, % 平成財務省 362,607, ,800, % 平成地方公共団体金融機構 305,600, ,600, % 平成財務省 116,600, ,600, % 平成地方公共団体金融機構 82,900,000 82,900, % 平成地方公共団体金融機構 16,000,000 16,000, % 平成筑紫農業協同組合 19,600,000 19,600, % 平成地方公共団体金融機構 357,017, ,400, % 平成肥後銀行 83,400,000 83,400, % 平成地方公共団体金融機構 94,400,000 94,400, % 平成地方公共団体金融機構 24,600,000 24,600, % 平成地方公共団体金融機構 21,760,844 23,200, % 平成財務省 338,478, ,000, % 平成地方公共団体金融機構 431,200, ,200, % 平成地方公共団体金融機構 69,548,939 75,300, % 平成地方公共団体金融機構 370,600, ,600, % 平成地方公共団体金融機構 302,992, ,200, % 平成肥後銀行 24,058,775 25,000, % 平成地方公共団体金融機構 72,657,501 75,500, % 平成地方公共団体金融機構 85,841,711 89,200, % 平成地方公共団体金融機構 304,700, ,700, % 平成筑紫農業協同組合 27,200,000 27,200, % 平成地方公共団体金融機構 51,400,000 51,400, % 平成地方公共団体金融機構 85,800,000 85,800, % 平成地方公共団体金融機構 12,621,190,890 25,980,700,

36 注記 1 重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1) 固定資産の減価償却の方法定額法による (2) 引当金の計上方法イ退職給付引当金職員の退職手当は一般会計がその全部を負担することとしているため退職給付引当金は計上していないロ賞与引当金職員の期末手当及び勤勉手当の支給に備えるため当年度末における支給見込額に基づき当年度の負担に属する額を計上しているハ法定福利費引当金職員の期末手当及び勤勉手当に係る法定福利費の支出に備えるため当年度末における支給見込額に基づき当年度の負担に属する額を計上しているニ貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため貸倒実績率等により回収不能見込額を計上している (3) 消費税及び地方消費税の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている 2 貸借対照表等関連 (1) 企業債の償還に係る他会計の負担貸借対照表に計上されている企業債 ( 当該年度末日の翌日から起算して1 年以内に償還予定のものも含む ) のうち他会計が負担すると見込まれる額は 739,805,063 円である (2) 引当金の取崩しイ賞与引当金の取崩し当年度における期末手当及び勤勉手当を支給するための賞与引当金の取崩し額は 4,425,000 円であるロ法定福利費引当金の取崩し当年度における期末手当及び勤勉手当に係る法定福利費を支給するための法定福利費引当金の取崩し額は 841,000 円であるハ貸倒引当金の取崩し当年度における不納欠損に対する貸倒引当金の取崩し額は 2,355,537 円である -33-

24年度決算書表紙.pwd

24年度決算書表紙.pwd 平成 24 年度自平成 24 年 4 月 1 日 ( 至平成 25 年 3 月 31 日 ) 会津若松市水道事業会計決算書会津若松市水道部水道事業会計決算書目次 1 決算書決算報告書 1 財務諸表イ損益計算書 5 ロ剰余金計算書 7 ハ貸借対照表 9 2 決算附属書類事業報告書 12 政令で定めるその他の書類イ収益費用明細書

平成 29 年度 春日市下水道事業会計決算書

平成 29 年度春日市下水道事業会計決算書