認第 10 号 平成 27 年度高山市水道事業会計利益の処分及び決算について 地方公営企業法 ( 昭和 27 年法律第 292 号 ) 第 32 条第 2 項の規定により 別紙の平成 27 年度高山市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) のとおり利益を処分し 併せて同法第 30 条第 4 項の規定に

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1 認第 10 号 平成 27 年度高山市水道事業会計利益の処分及び決算について 地方公営企業法 ( 昭和 27 年法律第 292 号 ) 第 32 条第 2 項の規定により 別紙の平成 27 年度高山市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) のとおり利益を処分し 併せて同法第 30 条第 4 項の規定により 別紙のとおり平成 27 年度高山市水道事業会計決算を監査委員の意見を付けて認定に付する 平成 28 年 8 月 31 日提出 高山市長國島芳明

2 2015/5/25 9: /5/20 14: /5/19 11:30 平成 27 年度 高山市水道事業会計決算書 附 高山市水道事業報告書及び附属書類

3 目 次 平成 27 年度高山市水道事業会計決算書 1. 決算報告書 (1) 平成 27 年度高山市水道事業決算報告書 2. 財務諸表 (1) 平成 27 年度高山市水道事業損益計算書 (2) 平成 27 年度高山市水道事業剰余金計算書 (3) 平成 27 年度高山市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) (4) 平成 27 年度高山市水道事業貸借対照表平成 27 年度高山市水道事業報告書及び附属書類 1. 事業報告書 (1) 平成 27 年度高山市水道事業報告書 1. 概況 2. 工事 3. 業務 4. 会計 附属書類 (1) 平成 27 年度高山市水道事業キャッシュ フロー計算書 21 (2) 平成 27 年度高山市水道事業収益費用明細書 23 (3) 平成 27 年度高山市水道事業固定資産明細書 27 (4) 平成 27 年度高山市水道事業企業債明細書 28 附属資料 平成 27 年度高山市水道事業資本的収入及び支出明細書 37

4 1. 決算報告書

5 1. 収益的収入及び支出 (1) 平成 27 年度高山市水道事業決算報告書 収入 ( 単位 : 円 ) 区 分 当初予算額 予算額 補正予算額 1 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 第 1 款 水道事業収益 2,188,400, ,188,400,000 2,207,581,931 19,181,931 ( うち 仮受消費税 第 1 項 営業収益 1,807,860, ,807,860,000 1,841,305,612 33,445, ,374,120) ( うち 仮受消費税 第 2 項 営業外収益 380,540, ,540, ,276,319 14,263,681 26,690) 1 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 支出 ( 単位 : 円 ) 区 分 予 算 額 当初予算額 補正予算額 小計 5 合計 決算額 5 不用額 備 考 第 1 款水道事業費用 1,913,100, ,913,100, ,913,100,000 1,852,433, ,666,665 ( うち 仮払消費税 第 1 項 営業費用 1,653,725, ,653,725, ,653,725,000 1,624,299, ,425,211 38,832,819) ( うち 仮払消費税 第 2 項 営業外費用 240,275, ,275, ,275, ,796, ,478,092 12,495) ( うち 仮払消費税 第 3 項 特別損失 9,100, ,100, ,100,000 3,336, ,763,362 98,173) ( うち 仮払消費税 第 4 項 予備費 10,000, ,000, ,000, ,000,000 0) 2 予備費支出額 3 流用増減額 4 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 5 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額

6 2. 資本的収入及び支出 収 区 入 分 予 算 額 当初予算額 補正予算額 小計 1 2 合計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 ( 単位 : 円 ) 考 第 1 款資本的収入 344,000, ,000, 第 1 項工事負担金 44,000, ,000, 第 2 項企業債 300,000, ,000, 第 3 項国庫補助金 ,000,000 44,000, ,000, ,273,540 15,672, ,000,000 27,726,460 28,327,460 0 ( うち 仮受消費税 ( うち 仮受消費税 ( うち 仮受消費税 752,187) 601, ,000 0) 0) 1 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 2 継続費逓次繰越額に係る財源充当額支出予算額翌年度繰越額区分決算額当初予算額 3 4 小計 5 6 合計 5 6 合計 不用額 ( 単位 : 円 ) 備 考 第 1 款資本的支出 1,089,800, ,089,800,000 40,000, ,129,800,000 1,055,332,159 12,000, ,000,000 62,467,841 第 1 項建設改良費 603,316, ,316,000 40,000, ,316, ,849,226 12,000, ,000,000 62,466,774 第 2 項企業債償還金 486,484, ,484, ,484, ,482, ,067 ( うち 仮払消費税 38,100,558) ( うち 仮払消費税 0) 3 補正予算額 4 流用増減額 5 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 6 継続費逓次繰越額 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 739,058,619 円は 当年度消費税資本的収支調整額 35,618,180 円 過年度分損益勘定留保資金 96,323,181 円 当年度分損益勘定留保資金 607,117,258 円で補てんした

7 2. 財務諸表

8 (1) 平成 27 年度高山市水道事業損益計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) 1 営業収益円円円 (1) 給水収益 1,683,565,381 (2) その他営業収益 22,366,111 1,705,931,492 2 営業費用 (1) 原水及び浄水費 410,209,429 (2) 配水及び給水費 125,142,449 (3) 総係費 147,950,034 (4) 減価償却費 858,460,040 (5) 資産減耗費 43,705,018 (6) その他営業費用 0 1,585,466,970 営業利益 120,464,522

9 3 営業外収益 円 円 円 (1) 受取利息及び配当金 6,364,042 (2) 長期前受金戻入 180,860,528 (3) 雑収益 179,025, ,249,629 4 営業外費用 (1) 支払利息及び企業債取扱諸費 159,495,336 (2) 雑支出 5,231, ,726, ,522,715 経常利益 321,987,237 5 特別損失 (1) その他特別損失 3,238,465 3,238,465 3,238,465 当年度純利益 318,748,772 前年度繰越利益剰余金 0 その他の未処分利益剰余金変動額 0 当年度未処分利益剰余金 318,748,772

10 (2) 平成 27 年度高山市水道事業剰余金計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 剰余金 資本金 資本剰余金利益剰余金 受贈財産評価額 資本剰余金合計 減債積立金 建設改良積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 資本合計 前年度末残高 7,423,916,743 22,558,260 22,558,260 1,071,016, ,097, ,283,965 1,977,397,614 9,423,872,617 前年度処分額 ,283, ,000, ,283, 議会の議決による処分額 ,283, ,000, ,283, 減債積立金の積立 ,283, ,283, 建設改良積立金の積立 ,000, ,000, 処分後残高 7,423,916,743 22,558,260 22,558,260 1,243,300, ,097,168 ( 繰越利益剰余金 ) 0 当年度変動額 2,120,485, ,748, ,748,772 2,439,234,312 統合による引継 2,120,485, ,120,485,540 当年度純利益 ,748, ,748, ,748,772 ( 当年度未処分利益剰余金 ) 1,977,397,614 9,423,872,617 当年度末残高 9,544,402,283 22,558,260 22,558,260 1,243,300, ,097, ,748,772 2,296,146,386 11,863,106,929

11 (3) 平成 27 年度高山市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 単位 : 円 ) 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 9,544,402,283 22,558, ,748,772 議会の議決による処分額 ,748,772 減債積立金の積立 ,748,772 建設改良積立金の積立 ,000,000 処分後残高 9,544,402,283 22,558,260 ( 繰越利益剰余金 ) 0

12 (4) 平成 27 年度高山市水道事業貸借対照表 ( 平成 28 年 3 月 31 日 ) 資産の部 1. 固定資産 円 円 円 円 (1) 有形固定資産イ土地 1,147,867,627 ロ建物 1,381,204,551 減価償却累計額 657,846, ,358,403 ハ構築物 32,983,347,436 減価償却累計額 15,266,582,637 17,716,764,799 ニ機械及び装置 6,254,840,954 減価償却累計額 4,714,240,842 1,540,600,112 ホ車両運搬具 9,046,099 減価償却累計額 8,593, ,305 ヘ工具 器具及び備品 51,481,659 減価償却累計額 47,855,770 3,625,889 ト建設仮勘定 117,022,771 有形固定資産合計 21,249,691,906 (2) 無形固定資産イ水利権 2,444,723 ロ施設利用権 57,600 無形固定資産合計 2,502,323 固定資産合計 21,252,194, 流動資産 (1) 現金 預金 2,497,870,918 (2) 未収金 232,007,410 貸倒引当金 9,113, ,893,454 (3) 貯蔵品 9,275,310 (4) 前払金 3,130,000 (5) その他流動資産 1,000,000 流動資産合計 2,734,169,682 資産合計 23,986,363,911

13 負債の部 3. 固定負債円円円円 (1) 企業債 6,709,298,850 (2) 引当金イ修繕引当金 4,000,000 固定負債合計 6,713,298, 流動負債 (1) 企業債 493,464,440 (2) 未払金 234,720,114 (3) 引当金イ賞与等引当金 15,424,000 (4) その他流動負債 1,004,136 流動負債合計 744,612, 繰延収益 (1) 長期前受金 8,691,387,620 長期前受金収益化累計額 4,026,042,178 繰延収益合計 4,665,345,442 負債合計 12,123,256,982 資本の部 6. 資本金 (1) 資本金 9,544,402,283 資本金合計 9,544,402, 剰余金 (1) 資本剰余金イ受贈財産評価額 22,558,260 資本剰余金合計 22,558,260 (2) 利益剰余金イ減債積立金 1,243,300,446 ロ建設改良積立金 734,097,168 ハ当年度未処分利益剰余金 318,748,772 利益剰余金合計 2,296,146,386 剰余金合計 2,318,704,646 資本合計 11,863,106,929 負債資本合計 23,986,363,911

14 高山市水道事業報告書及び附属書類

15 1. 事業報告書

16 (1) 平成 27 年度高山市水道事業報告書 1. 概況 (1) 総括事項平成 27 年 4 月 1 日に高山市簡易水道事業を統合しました これに伴い 平成 27 年度における水道事業の概況は 給水人口が 89,201 人で前年度に比べ 14,162 人の増 給水件数は 33,263 件で前年度に比べ 5,720 件の増となりました また 年間総有収水量は 10,643,982 m3で 1,648,458 m3の増となりました 事業収益および事業費用についても 簡易水道事業の統合により大きく変動しています 事業収益 ( 税抜き ) は 営業収益が 1,705,931,492 円で前年度に比べ 19.5% の増 営業外収益は 366,249,629 円で 151.8% の増となり 収益全体では 2,072,181,121 円で 31.7% の増となりました 一方事業費用 ( 税抜き ) においては 営業費用は 1,585,466,970 円で前年度に比べ 33.5% の増 営業外費用は 164,726,914 円で 69.9% の増 特別損失は 3,238,465 円となり 費用全体では 1,753,432,349 円で 34.7% の増となりました この結果 平成 27 年度収支としては 318,748,772 円で前年度と比べ 17.1% 増の純利益を計上し 黒字決算を結ぶことができました 資本的支出 ( 税込み ) の総額は 1,055,332,159 円で 内訳は建設改良費として原水及び浄水施設工事が 19 件で 69,570,360 円 配水施設拡張工事が 10 件で 33,677,640 円 施設改良工事が 37 件で 364,443,840 円 企業債元金償還金が 486,482,933 円 その他経費として 101,157,386 円を支出しました 水道施設整備の主なものとして 基幹管路耐震化整備のほか 老朽管布設替工事等の施設改良工事を 6,647m 実施しました 以上が平成 27 年度の事業概況であります 簡易水道事業の統合により経営の透明化を推進しました 今後も一層の経営効率化に取り組むとともに 指定管理者と連携 し安全で安心な水道水の安定供給に努力してまいります

17 (2) 議会議決事項 議案番号件名提出年月日議決年月日 平成 27 年議第 58 号平成 27 年認第 11 号 平成 27 年度高山市水道事業会計予算平成 27 年 3 月 2 日平成 27 年 3 月 24 日 平成 26 年度高山市水道事業会計利益の処分及び決算について平成 27 年 9 月 1 日平成 27 年 9 月 25 日 (3) 行政官庁認可事項申請年月日 申請先 件 名 同意年月日 備 考 平成 27 年 9 月 24 日 岐阜県知事 平成 27 年度水道事業起債協議 平成 27 年 10 月 23 日 市町村第 817 号 (4) 職員に関する事項 平成 27 年度末 平成 26 年度末 比較増減 備 考 職 員 26 人 24 人 2 人 市長部局へ6 人 市長部局より8 人

18 2. 工事 (1) 原水及び浄水施設工事の概況 工 事 名 施 工 内 容 工事費 着工 完成年月日 備考 黒谷 A 配水池取水流量計更新工事 取水流量計更新 1,036,800 円 H ~ H 下甲配水池取水流量計更新工事 取水流量計更新 972,000 円 H ~ H 錦山配水池水位計更新工事 水位計更新 1,285,200 円 H ~ H 中山浄水場配水流量計更新工事 取水流量計更新 1,274,400 円 H ~ H 三日町配水池水位計更新工事 水位計更新 1,252,800 円 H ~ H 三ツ谷配水池配水流量計更新工事 配水流量計更新 1,004,400 円 H ~ H 新渕 B 配水池取水流量計更新工事 取水流量計更新 1,036,800 円 H ~ H 白井配水池取水流入弁更新工事 流入三方弁更新 1,902,960 円 H ~ H 呂瀬金山浄水場薬注設備更新工事 凝集剤注入ポンプ更新 4,730,400 円 H ~ H 松倉配水機場非常用発電機更新工事 非常用発電機設置 9,882,000 円 H ~ H 岩井谷地内排水調整桝改修工事 調整桝設置 248,400 円 H ~ H 上野浄水場監視制御盤更新工事 中継端子盤更新 19,440,000 円 H ~ H 上野浄水場無線テレメータ更新工事 テレメータ更新 10,584,000 円 H ~ H 水道施設監視システム更新工事 クラウド監視システム更新 9,666,000 円 H ~ H 松倉配水機場フェンス設置工事 フェンス設置 918,000 円 H ~ H 大西水源地残留塩素計更新工事 残留塩素計更新 1,242,000 円 H ~ H 左京ポンプ室非常通報装置更新工事 非常通報装置更新 864,000 円 H ~ H 錦山配水機場流入弁設置工事 フロート弁更新 1,274,400 円 H ~ H 宮第 1 水源地監視カメラ設置工事 監視カメラ設置 955,800 円 H ~ H 計 69,570,360 円 19 件

19 (2) 配水施設拡張工事の概況工事名 配水管布設配水管布設工 25,840,080 円 H ~ 1 件 ( 高密度ポリエチレン管 ) φ 50mm 391 m H ( 配水用ポリエチレン管 ) φ 50mm 89 m ( 鋼管 ) φ 50mm 7 m 管延長計 487 m 配水管増強配水管布設工 7,837,560 円 H ~ 9 件 ( 高密度ポリエチレン管 ) φ 50mm 205 m H ( 配水用ポリエチレン管 ) φ 40mm 37 m ( ビニル管 ) φ 40mm 23 m 管延長計 265 m 施工内容工事費着工 完成年月日 計 33,677,640 円 10 件 備考

20 (3) 施設改良工事の概況工事名 配水管布設替配水管布設工 349,612,200 円 H ~ 35 件 下水道事業に伴う配水管布設替 ( 高密度ポリエチレン管 ) φ 150mm 563 m φ 100mm 2,744 m H φ 75mm 1,681 m φ 50mm 132 m ( 配水用ポリエチレン管 ) φ 50mm 231 m φ 40mm 140 m φ 25mm 68 m ( 凍結防止用ポリエチレン管 ) φ 100mm 19 m ( 鋳鉄管 ) φ 400mm 203 m φ 300mm 118 m φ 250mm 158 m φ 200mm 76 m φ 150mm 13 m ( ビニル管 ) φ 100mm 1 m φ 50mm 104 m ( 鋼管 ) φ 25mm 2 m ( ステンレス鋼管 ) φ 200mm 85 m 管延長計 6,338 m 配水管布設工 13,751,640 円 H ~ 1 件 ( 高密度ポリエチレン管 ) φ 75mm 309 m H 管延長計 309 m 消火栓改良工事消火栓改良 1,080,000 円 H ~ 1 件 地上式消火栓 施工内容工事費着工 完成年月日 消火栓 2 基 H 計 364,443,840 円 37 件 備考

21 (4) 修繕工事の概況工事名施工内容金額備考 施設修繕 蔵柱浄水場ろ過砂補充修繕 他 27,461,988 円 消火栓修繕 修繕工事 ( 材料費含む ) 10,775,435 円 量水器修繕 φ 13mm 3,055 個 φ 40mm 61 個 8,928,171 円 φ 20mm 426 個 φ 50mm 36 個 φ 25mm 89 個 φ 75mm 8 個 φ 30mm 7 個 φ 100mm 1 個 給配水管修繕 給水装置修繕 120 件 7,123,088 円 突発事故等配水管修繕 69 件 16,646,918 円 制水弁等付属物の修繕 42 件 3,228,177 円 計 74,163,777 円

22 3. 業務 (1) 業務量 年度末給水人口 年度末給水件数 口径別給水件数 増減比率 (%) 人 89,201 75,039 14, 件 33,263 27,543 5, mm件 27,880 23,706 4, mm件 3,306 2,113 1, mm件 1, mm件 mm件 mm件 mm件 mm件 年間総給水量 年間有収水量 種別単位平成 27 年度平成 26 年度 一日平均給水量 一日最大給水量 一人一日平均給水量 一人一日最大給水量 有収率 給水原価 供給単価 m3 13,012,104 10,002,068 3,010, m3 10,643,982 8,995,524 1,648, m3 35,552 27,403 8, m3 37,748 30,857 6, l l % 円 / m 円 / m ( 注 ) 平成 26 年度決算において給水原価 円 / m3としたが その後算出式が変更され 円 / m3となった 比 較

23 (2) 事業収入に関する事項 ( 単位 : 円 ) 区 分 平成 27 年度 平成 26 年度 比較増減比率 営業収益営業外収益特別利益 1,705,931,492 1,427,993, ,938, % ( 1,841,305,612 ) ( 1,537,628,790 ) 366,249, ,471, ,778, ( 366,276,319 ) ( 145,507,727 ) 0 346, ,887 皆減 ( 0 ) ( 346,887 ) 合 計 2,072,181,121 1,573,811, ,369, ( 2,207,581,931 ) ( 1,683,483,404 ) (3) 事業費に関する事項 ( 単位 : 円 ) 区 分 平成 27 年度 平成 26 年度 比較増減比率 営業費用営業外費用特別損失 1,585,466,970 1,187,677, ,789, % ( 1,624,299,789 ) ( 1,217,399,193 ) 164,726,914 96,983,326 67,743, ( 224,796,908 ) ( 159,190,007 ) 3,238,465 16,866,942 13,628, ( 3,336,638 ) ( 17,195,289 ) 合 計 1,753,432,349 1,301,527, ,904, ( 1,852,433,335 ) ( 1,393,784,489 ) ( ) は 消費税込み額

24 (4) 費用構成表 区 分 平成 27 年度 平成 26 年度 金額 ( 円 ) 構成比 (%) 金額 ( 円 ) 構成比 (%) 比較 (%) 減価償却費 858,460, ,363, 委託料 427,637, ,600, 支払利息 159,495, ,641, 人件費 150,201, ,051, 修繕費 68,347, ,794, 資産減耗費 43,705, ,061, 退職給付費 12,202, ,870, 手数料 6,055, ,343, 材料費 1,969, ,028, 繰延勘定償却 , その他 25,357, ,643, 合 計 1,753,432, ,301,527,

25 4. 会計 (1) 重要契約の要旨 工事関係 (300 万円以上 ) 契約年月日 契約金額 ( 円 ) 契約の内容 ( 工事名等 ) 契約の相手方 平成 27 年 1 月 13 日 9,875,520 市道花本線踏切改良に伴う配水管布設替工事 下形設備 平成 27 年 1 月 20 日 25,503,120 市道西之一色花岡線道路改良に伴う配水管布設替工事 岩佐鉄工所 平成 27 年 4 月 21 日 5,838,480 野中橋架け替えに伴う配水管布設替工事 ( その1) 高橋建設 平成 27 年 6 月 2 日 8,951,040 市道八幡大新町 1 号線老朽管布設替工事 蜘手製材所 平成 27 年 6 月 10 日 5,078,160 市道桐山 2 号線老朽管布設替工事 山本商会 平成 27 年 6 月 16 日 16,169,760 国道 158 号線老朽管布設替工事 桜本配管工事店 平成 27 年 6 月 30 日 6,607,440 金森橋架け替えに伴う仮設管布設工事 大山土木 平成 27 年 6 月 30 日 11,225,520 国道 158 号線 ( 上小鳥地区 ) 老朽管布設替工事 松野水道工事店 平成 27 年 7 月 21 日 37,156,320 一般国道 471 号線他 ( 一重ヶ根地区 ) 老朽管布設替工事 大下設備工業 平成 27 年 8 月 26 日 4,730,400 呂瀬金山浄水場薬注設備更新工事 アクアテック 平成 27 年 9 月 8 日 13,751,640 下水関連 ( 中尾地区 ) 配水管布設替工事 大下設備工業 平成 27 年 9 月 8 日 54,128,520 上野城山間基幹管路耐震化整備工事 ( その1) 松井水道 平成 27 年 9 月 25 日 9,882,000 松倉配水機場非常用発電機更新工事 高橋建設 平成 27 年 10 月 6 日 19,440,000 上野浄水場監視制御盤更新工事 メタウォーター 営業本部中日本営業部 平成 27 年 10 月 13 日 9,412,200 国道 158 号道路改良に伴う配水管布設替工事 島久設備

26 平成 27 年 10 月 13 日 10,584,000 上野浄水場無線テレメータ更新工事 ヒダ電話工業 平成 27 年 10 月 20 日 7,201,440 県道岩井高山停車場線老朽管布設替工事 峰設備 平成 27 年 11 月 2 日 19,854,720 市道赤保木上切 3 号線他老朽管布設替工事 アクアテック 平成 27 年 11 月 11 日 3,888,000 市道下切 37 号線老朽管布設替工事 広田土木 平成 27 年 11 月 11 日 4,212,000 市道巾下 1 号線道路修繕に伴う配水管布設替工事 吉本設備 平成 27 年 11 月 12 日 9,666,000 水道施設監視システム更新工事 メタウォーター 営業本部中日本営業部 平成 27 年 11 月 24 日 13,095,000 市道冬頭 3 号線老朽管布設替工事 平和プロパン瓦斯 平成 27 年 11 月 24 日 15,329,520 中部縦貫自動車道建設に伴う送水管布設替工事 田原設備工業 平成 27 年 12 月 1 日 16,366,320 国道 158 号他 ( 上小鳥地区 ) 老朽管布設替工事 橋詰設備 平成 27 年 12 月 1 日 20,549,160 国道 158 号線 ( 荘川町猿丸地内 ) 老朽管布設替工事 奥美濃設備 平成 27 年 12 月 8 日 5,962,680 県道御嶽山朝日線老朽管布設替工事 桜本配管工事店 平成 27 年 12 月 8 日 10,452,240 市道石浦大洞線老朽管布設替工事 蜘手製材所 平成 27 年 12 月 8 日 11,929,680 市道桐山 2 号線他老朽管布設替工事 神高高山営業所 平成 27 年 12 月 9 日 4,048,920 国道 158 号 ( 小野地区 ) 配水管布設替工事 こがいと設備 平成 27 年 12 月 15 日 7,983,360 市道上組 9 号線他老朽管布設替工事 神高高山営業所 平成 27 年 12 月 15 日 9,486,720 久々野町中組配水区水圧増強工事 寺田設備 平成 27 年 12 月 15 日 25,840,080 国道 41 号 ( 石浦町 1 丁目 ) 地内配水管布設工事 大洞水道

27 (2) 企業債及び一時借入金の概況 企業債の状況 ( 単位 : 円 ) 借 入 先 前年度末残高 統合による引継 本年度借入高 本年度償還高 本年度末残高 備 考 財政融資資金 2,417,341,041 2,380,389, ,659,696 4,434,070,940 地方公共団体金融機構 1,597,432, ,974, ,000, ,609,515 2,716,796,904 飛騨信用組合 15,020,223 49,088, ,213,722 51,895,446 計 4,029,793,406 3,359,452, ,000, ,482,933 7,202,763,290 一時借入金の状況 ( 単位 : 円 ) 本年度中における前年度末残高本年度末残高借入残高最高額借入先備考 (3) その他会計経理に関する重要事項他会計負担金等の使途ア他会計負担金 20,563,000 円については消火栓の維持管理費 ( 課税仕入れ ) に9,300,000 円 ( 特定収入以外 ) 管理職人件費( 不課税仕入れ ) に4,020,000 円 ( 特定収入以外 ) 下水道使用料等事務受託費 ( 課税仕入れ ) に7,243,000 円 ( 特定収入以外 ) をそれぞれ充当しました イ工事負担金 15,672,540 円については下水道関連配水管布設替工事 ( 課税仕入れ ) に5,507,568 円 ( 特定収入以外 ) 消火栓設置工事( 課税仕入れ ) に800,000 円 ( 特定収入以外 ) 受託工事( 課税仕入れ ) に3,846,960 円 ( 特定収入以外 ) 県道工事に伴う移転工事( 課税仕入れ ) に5,518,012 円 ( 特定収入 ) をそれぞれ充当しました

28 2. 附属書類

29 (1) 平成 27 年度高山市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) 1. 業務活動によるキャッシュ フロー 円 当年度純利益 318,748,772 減価償却費 858,460,040 固定資産除却費 30,954,947 貸倒引当金の増減額 ( は減少) 2,267,344 賞与等引当金の増減額 ( は減少) 1,375,000 長期前受金戻入 180,860,528 受取利息及び配当金 6,364,042 支払利息及び企業債取扱諸費 159,495,336 未収金の増減額 ( は増加) 7,002,271 未払金の増減額 ( は減少) 58,517,549 たな卸資産の増減額 ( は増加) 3,823,198 前払金の増減額 ( は増加) 9,010,000 預り金の増減額 ( は減少) 734 特定収入等の消費税調整 1,730,191 小計 1,246,695,888

30 円 利息及び配当金の受取額 6,364,042 利息及び企業債取扱諸費の支払額 159,495,336 業務活動によるキャッシュ フロー 1,093,564, 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 530,748,668 工事負担金等による収入 15,521,353 投資活動によるキャッシュ フロー 515,227, 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良等の財源に充てるための企業債による収入 300,000,000 建設改良等の財源に充てるための企業債の償還による支出 486,482,933 財務活動によるキャッシュ フロー 186,482,933 資金増減額 391,854,346 資金期首残高 2,106,016,572 資金期末残高 2,497,870,918

31 (2) 平成 27 年度高山市水道事業収益費用明細書 款項目 収 1. 水道事業収益 2,072,181, 営業収益 1,705,931, 給水収益 1,683,565, 水道料金 1,683,565, その他営業収益 22,366, 手数料 2,492, 他会計負担金 19,874, 雑収益 0 2. 営業外収益 366,249, 受取利息及び配当金 6,364, 預金利息 6,364, 貸付金利息 0 2. 長期前受金戻入 180,860, 長期前受金戻入 180,860, 雑収益 179,025,059 節 益 1. 不用品売却収益 0 2. その他雑収益 179,025,059 ( 単位 : 円 ) 金 額 備 考

32 費用 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 1. 水道事業費用 1,753,432, 営業費用 1,585,466, 原水及び浄水費 410,209,429 企業職 3 人 1. 給料 13,504,200 予算額 13,860, 手当 4,908,069 予算額 4,942, 賞与等引当金繰入額 1,956,000 予算額 1,956, 報酬 36,400 予算額 110, 法定福利費 4,105,163 予算額 4,317, 旅費 53, 退職給付費 2,025, 被服費 備消品費 38, 燃料費 197, 委託料 354,238, 手数料 2,417, 賃借料 1,156, 修繕費 25,454, 負担金 117, 雑費 0 2. 配水及び給水費 125,142,449 企業職 8 人 1. 給料 30,284,700 予算額 30,588, 手当 11,021,536 予算額 11,681, 賞与等引当金繰入額 4,237,000 予算額 4,237, 法定福利費 9,128,885 予算額 9,546, 退職給付費 4,542, 被服費 0

33 12. 備消品費 975, 燃料費 574, 印刷製本費 247, 委託料 18,249, 手数料 20, 賃借料 998, 修繕費 42,893,355 庫出量水器 8,928, 材料費 1,969,841 庫出材料 1,634, 補償金 雑費 0 3. 総係費 147,950,034 企業職 8 人 1. 給料 37,569,516 予算額 37,850, 手当 15,245,997 予算額 15,342, 賞与等引当金繰入額 5,428,000 予算額 5,428, 法定福利費 11,501,137 予算額 11,886, 旅費 170, 退職給付費 5,635, 被服費 備消品費 948, 印刷製本費 2,632, 通信運搬費 3,773, 委託料 55,149, 手数料 3,618, 賃借料 3,084, 補償金 研修費 344, 負担金 318,760

34 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 34. 保険料 1,690, 貸倒引当金繰入額 815, 雑費 23, 減価償却費 858,460, 有形固定資産減価償却費 858,115, 無形固定資産減価償却費 344, 資産減耗費 43,705, 固定資産除却費 42,832, たな卸資産減耗費 872, その他営業費用 0 1. 材料売却原価 0 2. 雑支出 0 2. 営業外費用 164,726, 支払利息及び 159,495,336 企業債取扱諸費 1. 企業債利息 159,495, 借入金利息 0 3. 雑支出 5,231, 不用品売却原価 0 2. その他雑支出 5,231, 特別損失 3,238, その他特別損失 3,238, その他特別損失 3,238, 予備費 0 1. 予備費 0 たな卸資産購入費 9,770,562 予算限度額 16,000,000

35 (3) 平成 27 年度高山市水道事業固定資産明細書 1. 有形固定資産明細書 ( 単位 : 円 ) 資産の種類年度当初現在高統合による引継当年度増加額当年度減少額年度末現在高 減価償却累計額 統合による引継当年度増加額当年度減少額累計 年度末償却未済高 土地 701,984, ,882, ,147,867, ,147,867,627 建物 827,086, ,117, ,381,204, ,576,594 30,781, ,846, ,358,403 構築物 22,965,112,773 9,685,117, ,960,962 63,843,430 32,983,347,436 4,138,515, ,207,755 38,086,811 15,266,582,637 17,716,764,799 機械及び装置 3,581,303,049 2,650,311,574 91,216,514 67,990,183 6,254,840,954 2,016,104, ,031,931 63,404,485 4,714,240,842 1,540,600,112 車両運搬具 9,046, ,046, ,593, ,305 工具 器具及び備品 48,559,159 2,922, ,481,659 2,776,375 94, ,855,770 3,625,889 建設仮勘定 41,472, ,618,879 38,068, ,022, ,022,771 合 計 28,174,565,037 13,338,351, ,796, ,901,939 41,944,811,097 6,476,973, ,115, ,491,296 20,695,119,191 21,249,691, 無形固定資産明細書 ( 単位 : 円 ) 年度当初現在高統合による引継 当年度増加額 当年度減少額 当年度減価償却高 年度末現在高 水利権 2,774, ,928 2,444,723 施設利用権 72, ,400 57,600 電話加入権 612, , 合 計 3,459, , ,328 2,502,323 備 考

36 種類発行年月日発行総額 (4) 平成 27 年度高山市水道事業企業債明細書 償還高 当年度償還高 償還高累計 昭和 61 年度政府企業債昭和 62 年 4 月 27 日 42,900,000 2,820,984 39,930,417 2,969, 平成 29 年 3 月 25 日 昭和 61 年度政府企業債昭和 62 年 3 月 25 日 220,000,000 14,466, ,771,372 15,228, 平成 29 年 3 月 25 日 昭和 62 年度政府企業債昭和 63 年 3 月 25 日 66,400,000 4,087,975 57,592,710 8,807, 平成 30 年 3 月 25 日 昭和 62 年度公庫企業債昭和 63 年 3 月 25 日 68,000,000 4,868,549 68,000, 平成 28 年 3 月 20 日 昭和 62 年度政府企業債昭和 63 年 3 月 25 日 202,000,000 12,436, ,206,741 26,793, 平成 30 年 3 月 25 日 昭和 63 年度公庫企業債平成元年 3 月 24 日 104,000,000 6,999,326 96,649,919 7,350, 平成 29 年 3 月 20 日 昭和 63 年度公庫企業債平成元年 3 月 30 日 26,400,000 1,776,752 24,534,211 1,865, 平成 29 年 3 月 20 日 昭和 63 年度政府企業債平成元年 3 月 27 日 256,000,000 14,858, ,902,653 49,097, 平成 31 年 3 月 25 日 昭和 63 年度政府企業債平成元年 3 月 27 日 139,600,000 8,102, ,826,602 26,773, 平成 31 年 3 月 25 日 昭和 63 年度政府企業債平成元年 4 月 21 日 33,000,000 1,915,378 26,671,045 6,328, 平成 31 年 3 月 25 日 平成元年度公庫企業債平成 2 年 2 月 22 日 80,000,000 5,463,196 71,228,795 8,771, 平成 29 年 9 月 20 日 平成元年度公庫企業債平成 2 年 2 月 22 日 20,800,000 1,420,432 18,519,487 2,280, 平成 29 年 9 月 20 日 平成元年度政府企業債平成 2 年 2 月 20 日 131,200,000 7,675, ,874,556 30,325, 平成 31 年 9 月 25 日 平成 3 年度政府企業債平成 4 年 4 月 10 日 75,000,000 3,852,639 46,929,825 28,070, 平成 34 年 3 月 25 日 平成 3 年度政府企業債平成 4 年 5 月 14 日 84,800,000 4,356,050 53,061,990 31,738, 平成 34 年 3 月 25 日 平成 3 年度政府企業債平成 4 年 5 月 27 日 16,000, ,896 10,011,696 5,988, 平成 34 年 3 月 25 日 平成 3 年度政府企業債平成 4 年 5 月 27 日 64,600,000 3,318,406 40,422,221 24,177, 平成 34 年 3 月 25 日 平成 3 年度政府企業債平成 4 年 3 月 25 日 100,000,000 5,136,851 62,573,100 37,426, 平成 34 年 3 月 25 日 平成 4 年度政府企業債平成 5 年 4 月 9 日 80,000,000 3,788,587 48,316,992 31,683, 平成 35 年 3 月 25 日 平成 4 年度政府企業債平成 5 年 5 月 14 日 119,900,000 5,678,144 72,415,091 47,484, 平成 35 年 3 月 25 日 平成 4 年度政府企業債平成 5 年 5 月 28 日 50,700,000 2,401,016 30,620,893 20,079, 平成 35 年 3 月 25 日 平成 4 年度公庫企業債平成 5 年 3 月 26 日 39,300,000 2,133,037 27,105,841 12,194, 平成 33 年 3 月 20 日 平成 4 年度政府企業債平成 5 年 3 月 25 日 91,700,000 4,342,667 55,383,351 36,316, 平成 35 年 3 月 25 日 平成 5 年度政府企業債平成 6 年 4 月 11 日 67,000,000 3,032,448 37,481,791 29,518, 平成 36 年 3 月 25 日 平成 5 年度政府企業債平成 6 年 4 月 20 日 31,000,000 1,403,073 17,342,322 13,657, 平成 36 年 3 月 25 日 平成 5 年度政府企業債平成 6 年 5 月 20 日 17,100, ,953 9,566,246 7,533, 平成 36 年 3 月 25 日 平成 5 年度政府企業債平成 6 年 5 月 20 日 81,300,000 3,679,672 45,481,633 35,818, 平成 36 年 3 月 25 日 平成 5 年度公庫企業債平成 6 年 3 月 23 日 42,000,000 2,129,929 27,442,244 14,557, 平成 34 年 3 月 20 日 ( 単位 : 円 ) 未償還残高利率償還終期備考

37 平成 5 年度政府企業債 平成 6 年 3 月 23 日 98,000,000 4,379,734 56,626,916 41,373, 平成 36 年 3 月 1 日 平成 6 年度政府企業債 平成 7 年 5 月 12 日 32,700,000 1,412,520 17,242,216 15,457, 平成 37 年 3 月 25 日 平成 6 年度政府企業債 平成 7 年 4 月 10 日 99,900,000 4,329,570 51,656,064 48,243, 平成 37 年 3 月 25 日 平成 6 年度政府企業債 平成 7 年 5 月 19 日 63,300,000 2,734,327 33,377,135 29,922, 平成 37 年 3 月 25 日 平成 6 年度政府企業債 平成 7 年 5 月 19 日 27,700,000 1,196,538 14,605,792 13,094, 平成 37 年 3 月 25 日 平成 6 年度公庫企業債 平成 7 年 3 月 27 日 60,500,000 3,022,060 34,915,508 25,584, 平成 35 年 3 月 20 日 平成 6 年度公庫企業債 平成 7 年 3 月 27 日 19,500, ,996 11,228,868 8,271, 平成 35 年 3 月 20 日 平成 6 年度政府企業債 平成 7 年 3 月 27 日 80,000,000 3,478,873 40,321,697 39,678, 平成 37 年 3 月 1 日 平成 7 年度政府企業債 平成 8 年 4 月 19 日 21,100, ,732 10,496,929 10,603, 平成 38 年 3 月 25 日 平成 7 年度政府企業債 平成 8 年 4 月 30 日 53,800,000 2,235,459 26,764,684 27,035, 平成 38 年 3 月 25 日 平成 7 年度政府企業債 平成 8 年 5 月 20 日 26,300,000 1,092,799 13,083,850 13,216, 平成 38 年 3 月 25 日 平成 7 年度政府企業債 平成 8 年 5 月 20 日 53,800,000 2,235,459 26,764,684 27,035, 平成 38 年 3 月 25 日 平成 7 年度公庫企業債 平成 8 年 3 月 22 日 64,000,000 2,996,196 36,212,495 27,787, 平成 36 年 3 月 20 日 平成 7 年度政府企業債 平成 8 年 3 月 14 日 96,000,000 3,985,694 48,476,576 47,523, 平成 38 年 3 月 1 日 平成 8 年度政府企業債 平成 9 年 4 月 30 日 36,400,000 1,467,970 17,364,875 19,035, 平成 39 年 3 月 25 日 平成 8 年度政府企業債 平成 9 年 5 月 12 日 48,200,000 1,944,540 23,140,581 25,059, 平成 39 年 3 月 25 日 平成 8 年度政府企業債 平成 9 年 5 月 20 日 38,500,000 1,553,211 18,483,662 20,016, 平成 39 年 3 月 25 日 平成 8 年度政府企業債 平成 9 年 5 月 20 日 62,300,000 2,513,379 29,909,921 32,390, 平成 39 年 3 月 25 日 平成 8 年度政府企業債 平成 9 年 5 月 20 日 21,800, ,480 10,466,072 11,333, 平成 39 年 3 月 25 日 平成 8 年度公庫企業債 平成 9 年 3 月 28 日 64,000,000 2,894,468 33,833,064 30,166, 平成 37 年 3 月 20 日 平成 8 年度政府企業債 平成 9 年 3 月 25 日 96,000,000 3,870,008 45,506,264 50,493, 平成 39 年 3 月 1 日 平成 8 年度政府企業債 平成 9 年 12 月 25 日 35,900,000 1,433,881 16,944,420 18,955, 平成 39 年 9 月 25 日 平成 9 年度政府企業債 平成 10 年 4 月 30 日 115,100,000 4,556,933 52,718,468 62,381, 平成 40 年 3 月 25 日 平成 9 年度政府企業債 平成 10 年 5 月 19 日 25,000, ,777 11,450,580 13,549, 平成 40 年 3 月 25 日 平成 9 年度政府企業債 平成 10 年 5 月 19 日 57,000,000 2,256,691 26,107,323 30,892, 平成 40 年 3 月 25 日 平成 9 年度政府企業債 平成 10 年 5 月 19 日 66,400,000 2,628,847 30,412,739 35,987, 平成 40 年 3 月 25 日 平成 9 年度公庫企業債 平成 10 年 3 月 30 日 72,000,000 3,166,231 36,218,167 35,781, 平成 38 年 3 月 20 日 平成 9 年度政府企業債 平成 10 年 3 月 25 日 108,000,000 4,271,369 49,136,084 58,863, 平成 40 年 3 月 1 日 平成 9 年度政府企業債 平成 10 年 5 月 25 日 44,500,000 1,761,803 20,382,033 24,117, 平成 40 年 3 月 25 日 平成 10 年度政府企業債 平成 11 年 4 月 20 日 76,900,000 2,978,496 31,945,336 44,954, 平成 41 年 3 月 25 日 平成 10 年度政府企業債 平成 11 年 4 月 30 日 18,000, ,598 7,531,778 10,468, 平成 41 年 3 月 25 日 平成 10 年度政府企業債 平成 11 年 5 月 13 日 125,800,000 4,882,421 52,638,760 73,161, 平成 41 年 3 月 25 日

38 種類発行年月日発行総額 償還高 当年度償還高 償還高累計 未償還残高利率償還終期備考 平成 10 年度政府企業債平成 11 年 5 月 25 日 147,200,000 5,746,257 62,932,161 84,267, 平成 41 年 3 月 25 日 平成 10 年度政府企業債平成 11 年 5 月 25 日 186,000,000 7,260,896 79,520, ,479, 平成 41 年 3 月 25 日 平成 10 年度公庫企業債平成 11 年 3 月 24 日 72,000,000 3,100,581 33,254,731 38,745, 平成 39 年 3 月 20 日 平成 10 年度政府企業債平成 11 年 3 月 25 日 108,000,000 4,183,064 44,864,715 63,135, 平成 41 年 3 月 1 日 平成 10 年度政府企業債平成 11 年 5 月 19 日 41,000,000 1,600,520 17,528,660 23,471, 平成 41 年 3 月 25 日 平成 11 年度政府企業債平成 12 年 4 月 28 日 80,000,000 3,034,506 30,134,556 49,865, 平成 42 年 3 月 25 日 平成 11 年度政府企業債平成 12 年 5 月 19 日 79,000,000 3,005,653 29,990,070 49,009, 平成 42 年 3 月 25 日 平成 11 年度公庫企業債平成 12 年 3 月 22 日 80,000,000 3,380,197 33,727,226 46,272, 平成 40 年 3 月 20 日 平成 11 年度公庫企業債平成 12 年 3 月 22 日 7,600, ,119 3,204,088 4,395, 平成 40 年 3 月 20 日 平成 11 年度政府企業債平成 12 年 3 月 24 日 120,000,000 4,565,550 45,554,536 74,445, 平成 42 年 3 月 1 日 平成 11 年度政府企業債平成 12 年 3 月 24 日 11,400, ,728 4,327,684 7,072, 平成 42 年 3 月 1 日 平成 11 年度政府企業債平成 12 年 5 月 26 日 13,500, ,624 5,124,885 8,375, 平成 42 年 3 月 25 日 平成 11 年度政府企業債平成 13 年 1 月 19 日 53,700,000 2,022,854 19,359,029 34,340, 平成 42 年 9 月 25 日 平成 12 年度政府企業債平成 13 年 5 月 21 日 51,400,000 1,947,135 18,142,876 33,257, 平成 43 年 3 月 25 日 平成 12 年度公庫企業債平成 13 年 3 月 22 日 80,000,000 3,341,366 30,999,464 49,000, 平成 41 年 3 月 20 日 平成 12 年度公庫企業債平成 13 年 3 月 22 日 60,000,000 2,506,025 23,249,597 36,750, 平成 41 年 3 月 20 日 平成 12 年度政府企業債平成 13 年 3 月 26 日 120,000,000 4,545,839 42,356,903 77,643, 平成 43 年 3 月 1 日 平成 12 年度政府企業債平成 13 年 3 月 26 日 90,000,000 3,409,380 31,767,679 58,232, 平成 43 年 3 月 1 日 平成 12 年度政府企業債平成 13 年 5 月 21 日 29,800,000 1,128,884 10,518,631 19,281, 平成 43 年 3 月 25 日 平成 12 年度政府企業債平成 13 年 5 月 25 日 92,000,000 3,485,143 32,473,627 59,526, 平成 43 年 3 月 25 日 平成 13 年度公庫企業債平成 14 年 5 月 30 日 15,300, ,238 5,170,144 10,129, 平成 42 年 3 月 20 日 平成 13 年度公庫企業債平成 14 年 5 月 30 日 15,200, ,178 5,136,353 10,063, 平成 42 年 3 月 20 日 平成 13 年度政府企業債平成 14 年 5 月 20 日 22,800, ,445 6,876,560 15,923, 平成 44 年 3 月 25 日 平成 13 年度政府企業債平成 14 年 5 月 27 日 91,500,000 3,328,694 27,596,717 63,903, 平成 44 年 3 月 25 日 平成 13 年度政府企業債平成 14 年 5 月 20 日 22,800, ,445 6,876,560 15,923, 平成 44 年 3 月 25 日 平成 13 年度公庫企業債平成 14 年 3 月 28 日 76,000,000 3,062,065 25,289,516 50,710, 平成 42 年 3 月 20 日 平成 13 年度公庫企業債平成 14 年 3 月 28 日 46,800,000 1,885,588 15,573,018 31,226, 平成 42 年 3 月 20 日 平成 13 年度公庫企業債平成 14 年 5 月 20 日 39,200,000 1,591,669 13,246,385 25,953, 平成 42 年 3 月 20 日 平成 13 年度政府企業債平成 14 年 3 月 25 日 124,000,000 5,746,600 52,629,331 71,370, 平成 39 年 3 月 1 日 平成 13 年度政府企業債平成 14 年 3 月 25 日 148,200,000 5,364,222 44,302, ,897, 平成 44 年 3 月 1 日

39 平成 13 年度政府企業債 平成 14 年 5 月 20 日 58,700,000 2,135,457 17,704,124 40,995, 平成 44 年 3 月 25 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 4 月 25 日 20,500, ,785 6,551,983 13,948, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 5 月 9 日 1,500,000 62, ,413 1,020, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 5 月 9 日 16,200, ,328 5,177,667 11,022, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 5 月 20 日 28,100,000 1,171,385 9,051,920 19,048, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 5 月 20 日 6,800, ,467 2,190,500 4,609, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 5 月 29 日 7,200, ,463 2,337,583 4,862, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 4 月 23 日 21,300, ,009 6,191,751 15,108, 平成 45 年 3 月 25 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 4 月 30 日 3,000, , ,077 2,127, 平成 45 年 3 月 25 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 5 月 7 日 13,600, ,358 3,953,419 9,646, 平成 45 年 3 月 25 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 5 月 26 日 23,900, ,112 7,072,626 16,827, 平成 45 年 3 月 25 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 5 月 26 日 7,000, ,146 2,071,481 4,928, 平成 45 年 3 月 25 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 5 月 26 日 60,300,000 2,301,271 17,844,322 42,455, 平成 45 年 3 月 25 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 12 月 10 日 2,500,000 99, ,153 1,800, 平成 43 年 9 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 3 月 25 日 80,000,000 3,282,924 25,067,193 54,932, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 3 月 25 日 76,000,000 3,118,778 23,813,833 52,186, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度公庫企業債 平成 15 年 5 月 20 日 42,000,000 1,750,825 13,529,561 28,470, 平成 43 年 3 月 20 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 12 月 25 日 37,800,000 1,350,056 9,529,704 28,270, 平成 45 年 9 月 25 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 3 月 25 日 120,000,000 4,504,497 34,571,137 85,428, 平成 45 年 3 月 1 日 平成 14 年度政府企業債 平成 15 年 3 月 25 日 114,000,000 4,279,273 32,842,580 81,157, 平成 45 年 3 月 1 日 平成 15 年度公庫企業債 平成 16 年 4 月 20 日 23,300, ,153 5,999,994 17,300, 平成 44 年 3 月 20 日 平成 15 年度公庫企業債 平成 16 年 5 月 7 日 34,700,000 1,353,974 8,935,612 25,764, 平成 44 年 3 月 20 日 平成 15 年度公庫企業債 平成 16 年 5 月 7 日 8,800, ,371 2,266,092 6,533, 平成 44 年 3 月 20 日 平成 15 年度政府企業債 平成 16 年 4 月 30 日 25,300, ,730 5,808,809 19,491, 平成 46 年 3 月 25 日 平成 15 年度政府企業債 平成 16 年 4 月 30 日 40,400,000 4,725,046 40,400, 平成 28 年 3 月 25 日 平成 15 年度政府企業債 平成 16 年 5 月 10 日 29,800,000 1,039,738 6,841,998 22,958, 平成 46 年 3 月 25 日 平成 15 年度政府企業債 平成 16 年 5 月 10 日 22,300, ,059 5,120,019 17,179, 平成 46 年 3 月 25 日 平成 15 年度政府企業債 平成 16 年 5 月 10 日 25,800,000 3,017,480 25,800, 平成 28 年 3 月 25 日 平成 15 年度政府企業債 平成 16 年 5 月 27 日 24,300,000 2,842,045 24,300, 平成 28 年 3 月 25 日 平成 15 年度公庫企業債 平成 16 年 3 月 23 日 111,000,000 4,356,329 28,833,096 82,166, 平成 44 年 3 月 20 日 平成 15 年度公庫企業債 平成 16 年 3 月 23 日 85,100,000 3,339,852 22,105,373 62,994, 平成 44 年 3 月 20 日 平成 15 年度政府企業債 平成 16 年 3 月 25 日 189,000,000 6,640,528 43,824, ,175, 平成 46 年 3 月 1 日

40 種類発行年月日発行総額 償還高 当年度償還高 償還高累計 未償還残高利率償還終期備考 平成 15 年度政府企業債平成 16 年 3 月 25 日 144,900,000 5,091,071 33,598, ,301, 平成 46 年 3 月 1 日 平成 16 年度公庫企業債平成 17 年 1 月 28 日 31,200,000 1,205,353 7,422,595 23,777, 平成 44 年 9 月 20 日 平成 16 年度公庫企業債平成 17 年 5 月 17 日 81,500,000 3,117,425 17,807,016 63,692, 平成 45 年 3 月 20 日 平成 16 年度公庫企業債平成 17 年 5 月 17 日 11,600, ,707 2,534,495 9,065, 平成 45 年 3 月 20 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 1 月 27 日 33,500,000 1,156,687 7,104,039 26,395, 平成 46 年 9 月 25 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 1 月 27 日 51,500,000 5,964,079 48,491,095 3,008, 平成 28 年 9 月 25 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 1 月 27 日 23,800,000 2,756,214 22,409,476 1,390, 平成 28 年 9 月 25 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 5 月 13 日 69,500,000 2,393,773 13,673,449 55,826, 平成 47 年 3 月 25 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 5 月 13 日 12,200, ,201 2,400,230 9,799, 平成 47 年 3 月 25 日 平成 16 年度公庫企業債平成 17 年 1 月 27 日 34,800,000 1,344,433 8,279,048 26,520, 平成 44 年 9 月 20 日 平成 16 年度公庫企業債平成 17 年 1 月 28 日 122,100,000 4,717,104 29,048,036 93,051, 平成 44 年 9 月 20 日 平成 16 年度公庫企業債平成 17 年 3 月 23 日 73,200,000 2,780,902 15,846,442 57,353, 平成 45 年 3 月 20 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 1 月 27 日 187,900,000 6,487,807 39,846, ,053, 平成 46 年 9 月 25 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 1 月 27 日 29,200,000 1,008,217 6,192,176 23,007, 平成 46 年 9 月 25 日 平成 16 年度政府企業債平成 17 年 3 月 25 日 126,800,000 4,332,655 24,688, ,111, 平成 47 年 3 月 1 日 平成 17 年度公庫企業債平成 18 年 5 月 16 日 26,100, ,456 4,613,234 21,486, 平成 46 年 3 月 20 日 平成 17 年度政府企業債平成 18 年 5 月 12 日 42,900,000 1,422,678 6,812,083 36,087, 平成 48 年 3 月 25 日 平成 17 年度政府企業債平成 18 年 5 月 12 日 69,000,000 7,952,695 52,636,256 16,363, 平成 30 年 3 月 25 日 平成 17 年度公庫企業債平成 18 年 3 月 23 日 69,800,000 2,617,285 12,580,778 57,219, 平成 46 年 3 月 20 日 平成 17 年度公庫企業債平成 18 年 5 月 16 日 31,400,000 1,159,101 5,550,019 25,849, 平成 46 年 3 月 20 日 平成 17 年度政府企業債平成 18 年 3 月 27 日 130,200,000 4,085,846 27,700, ,499, 平成 48 年 3 月 1 日 平成 17 年度政府企業債平成 18 年 5 月 12 日 51,800,000 1,717,826 8,225,310 43,574, 平成 48 年 3 月 25 日 平成 18 年度公庫企業債平成 19 年 4 月 10 日 47,700,000 1,730,333 6,704,751 40,995, 平成 47 年 3 月 20 日 平成 18 年度政府企業債平成 19 年 4 月 6 日 58,600,000 1,920,380 7,446,576 51,153, 平成 49 年 3 月 25 日 平成 18 年度公庫企業債平成 19 年 3 月 23 日 78,400,000 2,843,987 11,019,970 67,380, 平成 47 年 3 月 20 日 平成 18 年度政府企業債平成 19 年 3 月 26 日 121,600,000 3,984,953 15,452, ,147, 平成 49 年 3 月 1 日 平成 19 年度公庫企業債平成 20 年 5 月 13 日 71,200,000 2,540,603 7,465,322 63,734, 平成 48 年 3 月 20 日 平成 19 年度政府企業債平成 20 年 5 月 13 日 88,300,000 2,833,856 8,327,017 79,972, 平成 50 年 3 月 25 日 平成 19 年度政府企業債平成 20 年 5 月 13 日 3,500, ,161 1,698,993 1,801, 平成 32 年 9 月 1 日 平成 20 年度機構企業債平成 21 年 5 月 13 日 79,700,000 2,815,307 5,575,141 74,124, 平成 49 年 3 月 20 日

41 平成 20 年度借換債 平成 21 年 5 月 20 日 54,200,000 4,539,893 30,667,621 23,532, 平成 33 年 3 月 31 日 平成 20 年度借換債 平成 21 年 5 月 20 日 5,300, ,401 5,300, 平成 28 年 3 月 31 日 平成 20 年度借換債 平成 21 年 5 月 20 日 75,100,000 6,898,428 46,736,933 28,363, 平成 32 年 3 月 31 日 平成 20 年度政府企業債 平成 21 年 3 月 25 日 90,300,000 2,872,201 5,687,809 84,612, 平成 51 年 3 月 25 日 平成 20 年度政府企業債 平成 21 年 5 月 11 日 15,900,000 1,742,946 6,838,300 9,061, 平成 33 年 3 月 25 日 平成 20 年度機構企業債 平成 21 年 3 月 25 日 34,700,000 1,238,979 2,454,749 32,245, 平成 49 年 3 月 20 日 平成 20 年度政府企業債 平成 21 年 3 月 25 日 65,300,000 1,909,756 9,751,966 55,548, 平成 51 年 3 月 1 日 平成 21 年度政府企業債 平成 22 年 5 月 10 日 144,600,000 4,450,819 4,450, ,149, 平成 52 年 3 月 25 日 平成 21 年度政府企業債 平成 22 年 5 月 10 日 18,000,000 1,951,780 5,785,980 12,214, 平成 34 年 3 月 25 日 平成 21 年度機構企業債 平成 22 年 3 月 25 日 30,000, , ,407 29,076, 平成 52 年 3 月 20 日 平成 22 年度機構企業債 平成 23 年 4 月 22 日 93,600, ,600, 平成 53 年 3 月 20 日 平成 22 年度政府企業債 平成 23 年 5 月 12 日 9,200,000 1,134,373 3,372,788 5,827, 平成 33 年 3 月 25 日 平成 22 年度機構企業債 平成 23 年 3 月 30 日 30,000, ,000, 平成 53 年 3 月 20 日 平成 23 年度機構企業債 平成 24 年 5 月 10 日 133,800, ,800, 平成 54 年 3 月 20 日 平成 23 年度政府企業債 平成 24 年 5 月 11 日 54,000,000 5,786,753 5,786,753 48,213, 平成 36 年 3 月 25 日 平成 23 年度政府企業債 平成 24 年 5 月 11 日 58,800,000 7,221,788 14,393,288 44,406, 平成 32 年 3 月 25 日 平成 24 年度機構企業債 平成 25 年 5 月 9 日 88,700, ,700, 平成 55 年 3 月 20 日 平成 24 年度機構企業債 平成 26 年 1 月 30 日 78,200, ,200, 平成 55 年 9 月 20 日 平成 24 年度政府企業債 平成 25 年 5 月 14 日 31,100, ,100, 平成 37 年 3 月 25 日 平成 24 年度政府企業債 平成 26 年 1 月 28 日 114,000,000 6,992,351 6,992, ,007, 平成 35 年 9 月 25 日 平成 24 年度機構企業債 平成 25 年 3 月 26 日 100,000, ,000, 平成 55 年 3 月 20 日 平成 25 年度機構企業債 平成 26 年 5 月 8 日 78,800, ,800, 平成 56 年 3 月 20 日 平成 25 年度政府企業債 平成 26 年 5 月 8 日 9,200, ,200, 平成 38 年 3 月 25 日 平成 25 年度機構企業債 平成 26 年 3 月 27 日 100,000, ,000, 平成 56 年 3 月 20 日 平成 26 年度機構企業債 平成 27 年 3 月 24 日 63,600, ,600, 平成 57 年 3 月 20 日 平成 26 年度政府企業債 平成 27 年 3 月 25 日 56,400, ,400, 平成 39 年 3 月 1 日 平成 26 年度機構企業債 平成 27 年 3 月 24 日 100,000, ,000, 平成 57 年 3 月 20 日 平成 27 年度機構企業債 平成 28 年 3 月 30 日 300,000, ,000, 平成 58 年 3 月 20 日 計 11,780,400, ,482,933 4,577,636,710 7,202,763,

42 注記 Ⅰ 重要な会計方針 1 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 減価償却の方法定額法による 主な耐用年数建物 15~50 年構築物 40 年機械及び装置 10~15 年車両運搬具 4~5 年工具 器具及び備品 5~15 年 (2) 無形固定資産 減価償却の方法定額法による 主な耐用年数水利権 20 年 2 引当金の計上方法 (1) 退職給付引当金職員の退職手当は 高山市一般会計がその全部を負担することとなっているため 退職給付引当金は計上していない (2) 賞与等引当金職員の期末手当並びに勤勉手当及びその手当に係る共済組合負担金の支出に備えるため 当年度末における支出見込額に基づき 当年度の負担に属する額を計上している (3) 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 貸倒懸念債権等の回収不能見込額を計上している 3 消費税及び地方消費税の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている

43 Ⅱ 貸借対照表等関連 1 企業債の償還に係る一般会計の負担貸借対照表に計上されている企業債 ( 当年度末日の翌日から起算して 1 年以内に償還予定のものも含む ) のうち 高山市一般会計が負担すると見込まれる額は 1,854,307,000 円である 2 引当金の取崩し (1) 賞与等引当金の取崩し当年度において 期末手当並びに勤勉手当及びその手当に係る共済組合負担金を支出したため 賞与等引当金 15,269,000 円を取崩した (2) 貸倒引当金の取崩し当年度において 債権の不納欠損による損失が発生したため 貸倒引当金 650,437 円を取崩した Ⅲ その他の注記 1 高山市簡易水道事業の統合当年度より 高山市簡易水道事業の資産 負債等をすべて引き継いで 財務諸表等を作成している

44 附属資料

45 平成 27 年度高山市水道事業資本的収入及び支出明細書 収 入 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 1. 資本的収入 315,521, 工事負担金 14,920, 工事負担金 14,920, 工事負担金 14,920, 企業債 300,000, 企業債 300,000, 企業債 300,000, 国庫補助金 601, 国庫補助金 601, 国庫補助金 601,000

46 支 出 ( 単位 : 円 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 1. 資本的支出 1,017,231, 建設改良費 530,748, 原水及び浄水施設費 105,233,969 企業職 2 人 1. 給料 7,283,700 予算額 7,552, 手当 4,399,503 予算額 4,545, 法定福利費 2,337,747 予算額 2,614, 退職給付費 1,092, 被服費 備消品費 印刷製本費 116, 委託料 25,577, 工事請負費 64,417, 補償金 雑費 10, 配水施設拡張費 49,515,952 企業職 2 人 1. 給料 6,721,170 予算額 7,321, 手当 4,220,997 予算額 4,482, 法定福利費 2,180,411 予算額 2,523, 退職給付費 1,008, 被服費 備消品費 燃料費 14, 印刷製本費 120,824

47 18. 委託料 4,000, 手数料 16, 修繕費 51, 工事請負費 31,183, 補償金 雑費 0 3. 施設改良費 372,478,309 企業職 3 人 1. 給料 11,094,380 予算額 11,940, 手当 6,166,602 予算額 6,187, 法定福利費 3,551,442 予算額 3,978, 退職給付費 1,664, 被服費 備消品費 35, 印刷製本費 149, 委託料 12,248, 賃借料 120, 工事請負費 337,448, 補償金 雑費 0 4. 営業設備費 3,520, 営業設備費 3,520, 企業債償還金 486,482, 企業債償還金 486,482, 元金償還金 486,482,933