平成 2 9 年度 福井市水道事業会計決算書 福井市企業局

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1 平成 2 9 年度 福井市水道事業会計決算書 福井市企業局

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3 目 次 1 平成 2 9 年度福井市水道事業会計決算書 (1) 平成 29 年度福井市水道事業決算報告書 27 (2) 平成 29 年度福井市水道事業損益計算書 31 (3) 平成 29 年度福井市水道事業剰余金計算書 32 (4) 平成 29 年度福井市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) 34 (5) 平成 29 年度福井市水道事業貸借対照表 35 2 平成 29 年度福井市水道事業会計決算附属書類 (1) 平成 29 年度福井市水道事業報告書 37 1 概況 37 2 工事 4 3 業務 43 4 会計 45 (2) キャッシュ フロー計算書 47 (3) 収益費用明細書 48 (4) 固定資産明細書 54 (5) 企業債明細書 55 (6) 継続費精算報告書 57 (7) 注記 59

4 平成 29 年度 福井市 (1) 収益的収入及び支出 収 入 予算額 区 分 当初予算額 補正予算額 地方公営企業法第 2 4 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 合 計 円円円円 第 1 款水道事業収益 4,645,671, 4,645,671, 第 1 項営業収益 4,11,567, 4,11,567, 第 2 項営業外収益 544,13, 544,13, 第 3 項特別利益 1, 1, 支 出 区 分 当初予算額補正予算額 予算額 予備費支出額 流用増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 円円円円円円円 第 1 款水道事業費用 4,321,45, 54, 4,321,549, 小 計 第 1 項営業費用 3,916,66, 54, 3,917,11, 第 2 項営業外費用 43,339, 43,339, 第 3 項特別損失 1,1, 1,1, -27-

5 水道事業決算報告書 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 円 4,751,915, ,244,99 5 円 4,2,475, ,98,72 9 ( うち仮受消費税及び地方消費税 36,384,75 6円 ) 551,44,26 6 7,337,26 6 ( うち仮受消費税及び地方消費税 1, 12,981,6 4円 ) 翌年度繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 2 6 条第 2 項の規定による繰越額 継 続 費 逓 次 繰 越 額 合 計 不用額備考 円円円円円円 4,321,549, 4,91,146,4 12,963, 3,813, 16,776, 213,626,6 3,917,11, 3,716,649, ,963, 3,813, 16,776, 183,684,18 7 ( うち仮払消費税及び地方消費税 111,331 円 ) 43,339, 374,496,58 7 1,1, 28,842,41 3 ( うち仮払消費税及び地方消費税 37, 円 ) ( うち納付消費税及び地方消費税 67,45 円 ) 1,1, -28-

6 (2) 資本的収入及び支出 収 入 区 分 当初予算額補正予算額小計 予算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 円 円 円 円 円 第 1 款資本的収入 1,627,964, 1,627,964, 8,, 第 1 項企業債 1,5,, 1,5,, 8,, 第 2 項出資金 128,966, 128,966, 第 3 項寄附金 173,458, 173,458, 第 4 項他会計 64,64, 64,64, 負担金 第 5 項国庫補助金 1,8, 1,8, 第 6 項 固定資産 1, 売却代金 1, 第 7 項他会計貸付金返還金 2,, 2,, 支 出 予算額 区 分 当初予算額 補正予算額 流用増減額 小 計 地方公営企業法第 2 6 条の規定による繰越額 継 続 費 逓 次 繰 越 額 円 円 円 円 円 円 第 1 款資本的支出 3,123,955, 695, 3,124,65, 29,274, 1,446,65, 第 1 項 建設改良費 1,976,441, 695, 1,977,136, 29,274, 1,446,65, 第 2 項 企 業 債 1,147,514, 1,147,514, 償 還 金 資本的収入額が資本的支出額に対して不足する額 1,84,961,93 円は 消費税資本的収支調整額 14,918,23 円 ( 注 ) 収入第 1 款第 1 項企業債に係る予算額のうち 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 8,, 円は 地方公営企業法 ( 注 ) 支出第 1 款第 1 項建設改良費に係る予算額のうち 継続費逓次繰越額 1,446,65, 円は 地方公営企業法 -29-

7 合 計 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 円円円 2,427,964, 1,32,937,319 1,17,26,68 1 1,85,, 9,, 128,966, 128,967, ,458, 63,175,8 7 64,64, 2,64,4 95,, 1, ,282, ,999,6 1,8, 8,154, 1, 2,646, 1, 2,, 2,, 合 計 決算額 翌年度繰越額 地方公営企業法 第 26 条の規定 に よ る 繰 越 額 継 続 費 逓 次 繰 越 額 円円円円円円 4,6,574, 3,161,899, ,35, 974,35, 464,639,77 8 3,453,6, 2,14,386,2 974,35, 974,35, 464,638,8 1,147,514, 1,147,513, 合 計 不用額備考 ( うち仮払消費税及び地方消費税 141,852,22 6 円 ) 当年度分損益勘定留保資金 1,388,332,834 円 建設改良積立金取崩額 311,711,46 円で補てんした 第 26 条の規定により繰り越したものに係る財源であることから 継続費繰越額に係る財源充当額 と読み替えるものとする 第 26 条の規定により繰り越したものであることから 継続費繰越額 と読み替えるものとする -3-

8 平成 29 年度福井市水道事業損益計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 1 営業収益 (1) 給 水 収 益 3,682,35,892 (2) 加 入 金 126,91, (3) 受 託 工 事 収 益 39,771,6 (4) その他営業収益 45,922,481 3,894,9,973 ( 単位円 ) 2 営業費用 (1) 原水及び浄水費 946,867,771 (2) 配 水 費 289,637,84 (3) 給 水 費 16,45,746 (4) 受 託 工 事 費 45,352,738 (5) 業 務 費 25,959,75 (6) 総 係 費 26,36,414 (7) 減 価 償 却 費 1,524,943,224 (8) 資 産 減 耗 費 127,147,69 3,65,315,182 営 業 利 益 288,775,791 3 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 7,58,985 (2) 他 会 計 負 担 金 235,655,867 (3) 他 会 計 補 助 金 28,21,514 (4) 長期前受金戻入 264,692,292 (5) 雑 収 益 2,73, ,87,237 4 営業外費用支払利息及び (1) 31,961,252 企業債取扱諸費 (2) 雑支出 5,833,24 37,794, ,75,781 経常利益 519,851,572 5 特別利益 (1) 過年度損益修正益 (2) その他特別利益 6 特別損失 (1) 固定資産売却損 (2) 過年度損益修正損 (3) その他特別損失 当年度純利益前年度繰越利益剰余金その他未処分利益剰余金変動額当年度未処分利益剰余金 519,851,572 1,924, ,711,46 833,487,

9 資本金 平成 29 年度福井市水道事業剰余金計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) 剰余金資本剰余金 ( 単位円 ) 自己資本金 国庫補助金 県補助金 他会計補助金 受贈財産評価額 寄附金 工事負担金 他会計負担金 その他資本剰余金 資本剰余金合計 前年度末残高 16,83,228,985 57,126,667 1,, ,48 58,972,948 前年度処分額 1,59,878,859 議会の議決による処分額 1,59,878,859 減債積立金への積立 建設改良積立金への積立 災害準備積立金への積立 -32- 自己資本金への組入 1,59,878,859 処分後残高 17,143,17,844 57,126,667 1,, ,48 58,972,948 当年度変動額 128,967,832 出資金の受入 128,967,832 補助金の受入 寄附の受入 負担金の受入 減債積立金からの組入 建設改良積立金からの組入 当年度純利益 当年度末残高 17,272,75,676 57,126,667 1,, ,48 58,972,948

10 剰余金 利益剰余金 ( 単位円 ) 資本合計 減債積立金利益積立金建設改良積立金災害準備積立金未処分利益剰余金利益剰余金合計 前年度末残高 72,, 2,, 588,931, ,75, 1,671,83,52 3,397,89,737 19,54,11,67 前年度処分額 4,, 57,, 1,669,878,859 1,59,878,859 議会の議決による処分額 4,, 57,, 1,669,878,859 1,59,878,859 減債積立金への積立 4,, 4,, 建設改良積立金への積立 57,, 57,, 災害準備積立金への積立 -33- 自己資本金への組入 1,59,878,859 1,59,878,859 処分後残高 742,, 2,, 1,158,931, ,75, 1,924,643 2,337,93,878 19,54,11,67 当年度変動額 311,711,46 831,562, ,851, ,819,44 出資金の受入 128,967,832 補助金の受入 寄附の受入 負担金の受入 減債積立金からの組入 建設改良積立金からの組入 311,711,46 311,711,46 当年度純利益 519,851, ,851, ,851,572 当年度末残高 742,, 2,, 847,22, ,75, 833,487,261 2,857,782,45 2,188,831,74

11 平成 29 年度福井市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 単位円 ) 資本金資本剰余金未処分利益剰余金 当年度末残高 17,272,75,676 58,972, ,487,261 議会の議決による処分額 311,711,46 831,711,46 減債積立金への積立 3,, 建設改良積立金への積立 49,, 災害準備積立金への積立 自己資本金への組入 311,711,46 311,711,46 ( 繰越利益剰余金 ) 処分後残高 17,583,786,722 58,972,948 1,776,

12 平成 29 年度福井市水道事業貸借対照表 ( 平成 3 年 3 月 31 日 ) 資産の部 1 固定資産 (1) 有形固定資産 ア 土 地 1,625,534,973 イ 建 物 3,562,691,77 減価償却累計額 1,43,763,528 2,131,928,242 ウ 構 築 物 61,847,738,14 減価償却累計額 32,6,656,381 29,787,81,763 エ 機械及び装置 13,725,926,74 減価償却累計額 9,38,639,586 4,417,287,118 オ 車両運搬具 73,61,286 減価償却累計額 65,4,859 8,569,427 カ 工具器具備品 316,491,29 減価償却累計額 238,46,19 78,85,1 キ 建設仮勘定 122,789,646 有形固定資産合計 (2) 無形固定資産 ア 水 利 権 263,499,449 無形固定資産合計 (3) 投 資 ア 長期貸付金 4,, 投資合計 38,171,276, ,499,449 4,, ( 単位円 ) 固定資産合計 38,834,775,718 2 流動資産 (1) 現 金 預 金 (2) 未 収 金 貸倒引当金 (3) 貯 蔵 品 (4) 前 払 金 (5) その他流動資産 4,239,891, ,241,19 39,47,33 123,77,86 7,578,68 326,57, 28, 流動資産合計 4,698,27,914 資産合計 43,532,83,

13 負債の部 3 固定負債 (1) 企 業 債 ア 建設改良費等の財源に 13,34,955,89 充てるための企業債 イ その他の企業債 企業債合計 (2) 引 当 金 ア 退職給付引当金 777,113,678 イ 修 繕 引 当 金 325,686,72 引当金合計 固 定 負 債 合 計 13,34,955,89 1,12,8,398 14,443,756,28 4 流動負債 (1) 企 業 債 ア 建設改良費等の財源に 1,167,359,13 充てるための企業債 イ その他の企業債 企業債合計 1,167,359,13 (2) 未 払 金 549,543,41 (3) 前 受 金 8,498,91 (4) 引 当 金 ア 賞 与 引 当 金 41,324, イ 法定福利費引当金 7,433, 引当金合計 48,757, (5) 預 り 金 448,618,95 流 動 負 債 合 計 5 繰延収益 (1) 長 期 前 受 金 16,47,775,59 収 益 化 累 計 額 9,793,335,298 繰 延 収 益 合 計 負 債 合 計 2,222,776,59 6,677,439,761 23,343,972,558 6 資本金 資本の部 17,272,75,676 7 剰余金 (1) 資 本 剰 余 金 ア 国 庫 補 助 金 57,126,667 イ 受贈財産評価額 1,,23 ウ 寄 附 金 846,48 資本剰余金合計 (2) 利 益 剰 余 金 ア 減 債 積 立 金 742,, イ 利 益 積 立 金 2,, ウ 建設改良積立金 847,22,189 エ 災害準備積立金 235,75, オ 当年度未処分利益剰余金 833,487,261 利益剰余金合計 58,972,948 2,857,782,45 剰余金合計 資本合計 負債 資本合計 2,916,755,398 2,188,831,74 43,532,83,

14 平成 29 年度福井市水道事業報告書 1 概況 (1) 総括事項本市の水道事業は 大正 13 年に給水を開始して以来 市民が健康で快適な生活を営む上で欠かせないものとして 安全でおいしい水道水の安定供給に努めています 現在は 福井市水道ビジョン に基づき 第 7 次整備事業として水道施設の更新や耐震化等を計画的に進め 市民の 信頼に応える水づくり に取り組んでいるところです 一方で 人口減少や節水機器の普及により水需要が減少している中 老朽化した水道施設の更新や耐震化には多額の財源が必要となることから 水道事業の経営環境は厳しさを増しています そこで 中長期的な経営の基本計画である 福井市水道事業経営戦略 により 事業の重要度 優先度を考慮した施設の耐震化等を進めるとともに 平成 3 年度より水道料金を改定し財源を確保することで 健全な経営を維持していきます ( ア ) 給水人口及び給水状況 本年度は 計画給水区域内人口 257,69 人に対し給水人口 257,3 2 人 ( 普及率 99. 8%) となり 給水栓数は 14,757 栓で 1,16 4 栓 (1.1%) の増加となりました 給水状況については 総配水量は 35,238,45 4m3と前年度より 841,69 5m3 (2.4%) 増加しました また 有収水 量は 31,543,2 1m3と前年度より 217,3 3m3 (.7%) 減少し 有収率は 89. 5% と前年度を 2.8 ポイント下回りまし た ( イ ) 第 7 次整備事業及び改良工事 第 7 次整備事業では 総額 1,55 7,68 千円を投じました 送水施設整備として九頭竜送水ポンプ場電気 機械設 備工事や九頭竜原目送水管布設工事などを行い また 配水施設整備として老朽管の耐震化を主とした管網整備等 の諸事業を行いました 改良工事では 総額 341, 77 千円を投じ 各取水 浄水 送水施設の改修 老朽管の布設替え 消火栓の増設 区画整理事業区域内の配水管布設等を行いました ( ウ ) 財政状況 収益面では 給水収益の減などにより 営業収益は前年度と比較して 13,71 9 千円 (.4%) 減の 3,894,9 1 千円と なりました また 長期前受金戻入の減などにより 営業外収益は前年度と比較して 28,24 6 千円 (5.%) 減の 538,87 千円となり 総収益は 前年度と比較して 41,96 5 千円 (.9%) 減の 4,432,96 1 千円となりました 費用面では 固定資産除却費の増などにより 総費用は 前年度比 48,6 2 千円 (1.3%) 増の 3,913,11 千円と なりました この結果 純利益は前年度比 9,56 6 千円 (14.8%) 減の 519,85 2 千円を計上しました 一方 資本的収支においては 収入総額 1,32,93 7 千円に対して 支出総額 3,1 61,89 9 千円となり その不足額 1,84, 962 千円は 消費税資本的収支調整額 当年度分損益勘定留保資金及び建設改良積立金で補てんしました -37-

15 (2) 議会議決事項 議案番号 件名提出年月日議決年月日 第 18 号報告 平成 28 年度福井市水道事業会計継続費の繰越しに関する報告について 平成 29 年 6 月 5 日 平成 29 年 6 月 5 日 第 19 号報告 平成 28 年度福井市水道事業会計予算の繰越しに関する報告について 平成 29 年 6 月 5 日 平成 29 年 6 月 5 日 第 76 号 平成 28 年度福井市水道事業会計剰余金の処分及び決算の認定について 平成 29 年 9 月 27 日 平成 29 年 11 月 27 日 第 112 号 平成 29 年度福井市水道事業会計補正予算平成 29 年 11 月 27 日平成 29 年 12 月 19 日 第 16 号 平成 3 年度福井市水道事業会計予算平成 3 年 2 月 19 日平成 3 年 3 月 22 日 第 4 号 福井市水道給水条例の一部改正について平成 3 年 2 月 19 日平成 3 年 3 月 22 日 (3) 行政官庁許認可事項 同意番号同意年月日官庁名件名 福井県指令市第 11 号平成 29 年 1 月 27 日福井県 平成 29 年度上水道事業 ( 第 7 次整備事業 ) 起債 1,5, 千円 (4) 職員に関する事項 区分事務職員技術職員計 平成 29 年度末 平成 28 年度末 比較増減 人 人 人 人人人 増減内訳 採 退 用 職 異 動 3 3 年年年 平均勤続年数 歳歳歳 平均年齢

16 (5) 料金その他供給条件の設定 変更に関する事項 平成 3 年 3 月定例会において 福井市水道給水条例の一部が改正され 平成 31 年 1 月 1 日から施行することとなった 水道料金表 ( 一般用 :1 か月につき : 税抜 ) 基本料金 従量料金 メーターの口径 金額 (1 か月につき ) 使用水量 金額 (1 m3につき ) 13mm 93 円 1 m3までの分 14 円 2mm 95 円 1 m3を超え 2 m3までの分 98 円 25mm 1,1 円 2 m3を超え 3 m3までの分 115 円 4mm 2,1 円 3 m3を超え 4 m3までの分 148 円 5mm 4,9 円 4 m3を超え 15 m3までの分 192 円 75mm 12,5 円 15 m3を超える分 217 円 1mm 2,4 円 15mm 42,9 円 2mm 75,2 円 水道料金表 ( 湯屋用 :1 か月につき : 税抜 ) 基本料金金額 (1 か月につき ) 使用水量 1m3までの分 9, 円 1m3を超える分 従量料金金額 (1 m3につき ) 円 98 円 -39-

17 2 工事 (1) 建設改良工事の概況 単位円 種別工事内容事業費備考 建 物 川西浄水場薬注室空調設備更新工事 658,8 配水ポンプ場第 1 電気室空調設備工事 756, 足羽山配水管理所電気室空調設備更新工事 83,138 九頭竜管理棟小会議室空調設備更新工事 498,96 小 計 1,996,898 構築物 九頭竜第 1 配水池周辺整備工事 26,546,4 導 送 配水管布設 5,217.9m 消火栓布設 21 基 434,919,727 九頭竜深 6 外 4 水源井改修工事 17,742,24 小計 479,28,367 機械及び装置 ( 新 ) 九頭竜送水ポンプ場電気 機械設備工事 1,239,39,6 島寺導水ポンプ所設備更新工事 25,92, 真栗西配水池監視装置改修工事 7,236, 水位調整弁 ( 川西南揚水ポンプ所 ) 更新工事 2,98,8 水質計器更新工事 8,28, 滝波揚水ポンプ所交流無停電電源装置更新工事 19,872, 九頭竜浄水場監視設備更新工事 4,536, シーケンサ ( 篠尾 西新 鹿俣 ) 更新工事 6,48, 遠方監視装置 ( 九頭竜 ~ 篠尾 ) 更新工事 26,352, 中央監視制御装置機能増設工事 9,936, 取水ポンプ設備 ( 九頭竜浅第 2 第 3) 更新工事 7,56, 九頭竜浄水場急速ろ過池 (4 号 ) ろ過流量調節弁更新工事 3,855,6 水位計 ( 真栗西配水池 ) 更新工事 1,22,4 一本木浄水場高圧引込ケーブル取替工事 928,8 水位計 ( 篠尾水源井 ) 更新工事 1,274,4 水位計 ( 九頭竜深 13 水源井 ) 更新工事 1,22,4 小計 1,366,62, -4-

18 単位円 種別工事内容事業費備考 建設仮勘定 国営九頭竜川下流農業水利事業における共同工事負担金 ( 平成 29 年度分 ) 企施 12 真栗浄水場機能増設 ( 電気 機械 監視 ) 詳細設計業務 企施 17 川西配水池流量計室整備工事 企施 15 川西配水池不断水弁設置工事 芳野川橋梁添架物件負担金 水整 25 上江尻町 下江尻町外配水管布設替工事 水整 14 つくも 1 丁目 左内町配水管布設替工事 水整 8 原目配水池地質調査業務委託 水整 7 原目配水池用地測量業務委託 水整 4 九頭竜森田相互連絡管布設詳細設計業務委託 4,688,1 4 8,1, 864, 1,136, , 5,865,93 1 9,687,86 2 5,18,4 8,89,2 7,135,56 小 計 5,93,86 5 第 7 次整備事業費 1,557,679,62 4 建設改良工事合計 1,898,756,13 改良工事費 341,76,5 6 (2) 事務費単位円種別内容金額備考第 7 次整備事業費 82,39,91 4 事務費建設改良工事 1,332,86 1 改良工事費 18,22,94 7 (3) 器具備品費単位円種別内容金額備考 工具器具備品 全自動固相抽出装置 1 式 12,42, フリーザー 1 台 372,6 軽貨物自動車 (21 号車 ) 1 台 1,93,4 9 保冷庫 1 台 375,84 軽貨物自動車 (29 号車 ) 1 台 1,35,72 合計 15,297,29-41-

19 (4) 配水管総延長 単位 m 口径 (mm) 期首延長布設減耗期末延長 1,2 1, 以下 4, ,46.7 4, ,46.7 1, , , , ,919. 7,919. 5,57.9 5,57.9 3, , , , , , , , , , , , , , ,97.7 5, , ,37.6 2, , , , , ,58.3 合計 2,5, , , ,7,957.8 (5) 保存工事の概況 単位円 種 別 工事内容 金 額 配水管 42 件 仕切弁 117 件 配水施設補修及び漏水防止工事 補助管 給水管 8 件 945 件 消 火 栓 そ の 他 39 件 6 件 137,597,4 総件数 1,283 件 メーター取替修理工事 取付取替メータ調達 φ13~φ 5 粍 φ13~φ1 粍 φ13~φ15 粍 1,648 個 15,79 個 2,462 個 133,74,648 合 計 271,32,48-42-

20 3 業務 (1) 業務量 ア給水栓数 給水人口 年度給水栓数給水人口備考 平成 29 年度末平成 28 年度末 個 14, ,32 13, ,15 人 比較増減 1, イ配水量 年度総配水量 平成 29 年度末平成 28 年度末 有効水量 有収水量 無収水量 無効水量有収率 有効率 m 3 m 3 m 3 m 3 % % 35,238,454 31,543,21 876,65 2,818, ,396,759 31,76,54 837,3 1,799, 比較増減 841, ,33 39,647 1,19, ウ最大 平均配水量 年度 1 日最大配水量 1 日平均配水量 1 人 1 日最大配水量 1 人 1 日平均配水量 平成 29 年度末平成 28 年度末 m 3 m 3 リットル リットル 136,65 96, ,65 94, 比較増減 32,46 2, エ用途別有収水量 用途区分件数有収水量構成比 一 般 用 湯 屋 用 件 m 3 % 14,753 31,533, ,7.3 合計 14,757 31,543,

21 (2) 事業収益に関する事項 区 分 平成 29 年度 平成 28 年度 金額 ( 円 ) 構成比金額 ( 円 ) 構成比 増減率 % % 給 水 収 益 3,682,35, ,71,789, 加 入 金 126,91, ,342, 2.9 受託工事収益 39,771,6.9 2,437,88.5 その他営業収益 45,922, ,24,76 1. 受取利息及び配当金 7,58, ,87,231.3 他会計負担金 235,655, ,126, 他会計補助金 28,21, ,552,43.8 長期前受金戻入 264,692, ,932, 雑 収 益 2,73, ,417,556.1 特 別 利 益 - - % 合計 4,432,961, ,474,925, (3) 事業費用に関する事項 区 分 平成 29 年度 平成 28 年度 金額 ( 円 ) 構成比金額 ( 円 ) 構成比 増減率 % % 職 員 給 与 費 48,961, ,586, 法 定 福 利 費 81,435, ,475, 退 職 給 付 費 34,838, ,517, 動 力 費 225,372, ,171,5 5.4 工 事 費 337,299, ,13, 減 価 償 却 費 1,524,943, ,53,311, 支 払 利 息 31,961, ,47, 料 金 徴 収 費 237,86, ,662, 受 水 費 123,917, ,917,5 3.2 需用費その他 636,519, ,264, % 合計 3,913,19, ,864,58, 職員給与費には 賞与引当金繰入額を含む 法定福利費には 法定福利費引当金繰入額を含む 退職給付費は 退職給付引当金の引当額 平成 29 年度の実支給額は 93,977,627 円 ( 引当金の取崩額 ) -44-

22 4 会計 (1) 重要契約の要旨工事請負契約 委託契約 ( 2, 万円以上 ) ア工事請負契約 件名契約日竣工日金額 ( 円 税込 ) 契約先 清水畑揚水ポンプ所建設工事 H 繰越 55,68,48 ( 株 ) シンタニコンストラクト 九頭竜第 1 配水池周辺整備工事 H H ,546,4 ( 有 ) ライフ産業 城東 4 丁目, 御幸 3 丁目外配水管布設替工事 H H ,66,4 勧和工業 ( 株 ) 島寺導水ポンプ所設備更新工事 H H ,92, ( 株 ) 創和テック 清水畑揚水ポンプ所建築工事 H 繰越 31,536, ( 株 ) エージー空間建築 毛矢 1 丁目配水管 中圧ガス管移設工事 H H ,27,4 明電設備 ( 株 ) 拠点給水用配水管布設 ( 第 1 工区 ) 工事 H 繰越 214,38, 新富産業 ( 株 ) 宮ノ下公民館非常用貯水装置設置工事 H 繰越 38,232, ( 株 ) 梅井設備工業 新田塚町 二の宮 4 丁目配水管布設替工事 H H ,865,6 高崎建設 ( 株 ) 九頭竜原目送水管布設 ( その 1) 工事 H H ,779,6 ( 株 ) 文珠四郎管工商会 高木北 1 丁目 高木町外配水管布設替工事 H H ,25,8 三谷設備 ( 株 ) 曽万布町, 和田中町道路舗装復旧工事 H H ,26,8 山田建設 ( 株 ) 拠点給水用配水管布設 ( 第 11 工区 ) 工事 H 繰越 54,54, ( 株 ) 梅井設備工業 福井西配水ブロック送水管布設 ( 第 9 工区 ) 工事 H 繰越 26,838, ( 株 ) 友和組 つくも 1 丁目 左内町配水管布設替工事 H 繰越 32,216,4 福徳設備工業 ( 株 ) 福井西配水ブロック送水管布設 ( 第 1 工区 ) 工事 H 繰越 5,814, 丹生建設工業 ( 株 ) 遠方監視装置 ( 九頭竜 ~ 篠尾 ) 更新工事 H H ,352, ( 株 ) 柿本商会福井支店 福井西配水ブロック配水管布設 ( 第 2 工区 ) 工事 H 繰越 66,852, 第一設備工業 ( 株 ) 真木町 浅水二日町外配水管布設替工事 H 繰越 26,136, 久保水工業 ( 株 ) 清水畑揚水ポンプ所送水管布設工事 H 繰越 28,263,6 ( 株 ) 梅井設備工業 上江尻町 下江尻町外配水管布設替工事 H 繰越 3,596,4 ( 株 ) 森下設備工業 志比口 2 丁目配水管布設替 ( その 1) 工事 H 繰越 2,282,4 明電設備 ( 株 ) 福井西配水ブロック配水管布設 ( 第 1 工区 ) 工事 H 繰越 75,87, ( 株 ) 友和組 米松 2 丁目 四ツ井 2 丁目外配水管布設替工事 H 繰越 24,48, ( 株 ) 文珠四郎管工商会 志比口 2 丁目配水管布設替 ( その 2) 工事 H 繰越 27,648, 北陸設備工業 ( 株 ) 足羽 1 2 丁目配水管布設替工事 H 繰越 25,11, 第一設備工業 ( 株 ) 上江尻町配水管布設替工事 H 繰越 34,128, 福徳設備工業 ( 株 ) イ委託契約 福井市水道事業基本計画等策定業務委託 企業局庁舎管理等業務委託 福井市ガス水道料金等徴収業務委託 ガス 水道メーター開閉栓業務委託 九頭竜系外水道施設維持管理業務委託 一本木系外水道施設維持管理業務委託 件名契約日金額 ( 円 税込 ) 契約先 46,697,4 中日本建設コンサルタント ,186,64 ( 株 ) 福井事務所 ,36, 大広ビル管理 ( 株 ) ( 過年度契約分 ) 28,814, ,634,56 ヴェオリア ジェネッツ ( 株 ) ( 過年度契約分 ) 16,211, ,688,54 福井管工事業協同組合 ( 過年度契約分 ) 37,896, ,16, 福井管工事業協同組合 ( 過年度契約分 ) 135,72, ,24, 福井管工事業協同組合 ( 過年度契約分 ) 28,8, 契約金額のうち 書きは複数年契約の当該年度分 -45-

23 (2) 企業債 単位 円 借入先 年度当初現在高当年度借入額当年度償還額年度末現在高 財務省財政融資資金 5,62,972, ,577,53 4 5,127,394,48 地方公共団体金融機構 8,579,39, 1 9,, 376,68,48 8 9,12,43,51 3 ( 株 ) 福井銀行 28,837, 28,837, ( 株 ) 北陸銀行 354,98, 171,49, 183,49, 福井信用金庫 19,, 95,, 95,, 合 計 14,755,828,1 5 9,, 1,147,513,2 2 14,58,314,

24 平成 29 年度福井市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 3 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 519,851,57 2 減価償却費 1,524,943,22 4 固定資産除却費 127,147,69 9 貸倒引当金の増減額 ( は減少 ) 2,713,52 4 退職給付引当金の増減額 ( は減少 ) 59,139,54 2 修繕引当金の増減額 ( は減少 ) 12,25,44 5 賞与引当金 法定福利費引当金の増減額 ( は減少 ) 4,831, 長期前受金戻入額 264,692,29 2 受取利息及び受取配当金 7,58,98 5 支払利息 31,961,25 2 有形固定資産売却損益 ( は益 ) 未収金の増減額 ( は増加 ) 1,89,78 未払金の増減額 ( は減少 ) 2,895,23 8 前受金の増減額 ( は減少 ) 256,18 4 前払金の増減額 ( は増加 ) 322,87, たな卸資産の増減額 ( は増加 ) その他流動資産の増減額 ( は増加 ) その他繰延収益の増減額 ( は減少 ) 預り金の増減額 ( は減少 ) 28,925,4 1 小計 1,941,942,2 2 利息及び配当金の受取額 7,58,98 5 利息の支払額 31,961,25 2 業務活動によるキャッシュ フロー 1,647,561, 投資活動によるキャッシュ フロー有形固定資産の取得による支出 1,872,533,97 4 有形固定資産の売却による収入 無形固定資産の取得による支出 無形固定資産の売却による収入 国県補助金による収入 8,154, 他会計補助金による収入 他会計負担金による収入 2,64,4 寄附金等による収入 63,175,87 投資活動の未収金の増減額 ( は増加 ) 67,28,2 5 投資活動の未払金の増減額 ( は減少 ) 599,493,39 投資活動によるキャッシュ フロー 2,312,849, 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 9,, 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 1,147,513,2 2 出資による収入 128,967,83 2 建設改良費等の財源に充てるための他会計貸付金の貸付による支出 建設改良費等の財源に充てるための他会計貸付金の返済による収入 2,, 財務活動によるキャッシュ フロー 81,454,81 資金に係る換算差額 資金の増加額 583,832,92 7 資金の期首残高 4,823,724,35 5 資金の期末残高 4,239,891,

25 収益費用明細書 収 益 ( 単位円 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 水道事業収益 4,432,961,21 営 業 収 益 3,894,9,973 給 水 収 益 3,682,35,892 水 道 料 金 3,682,35,892 加 入 金 126,91, 水 道 加 入 金 126,91, 受託工事収益 39,771,6 受託工事収益 39,771,6 その他営業収益 45,922,481 手 数 料 44,726,351 雑 収 益 1,196,13 営業外収益 538,87,237 受取利息及び配当金 7,58,985 預 金 利 息 3,677,238 貸 付 金 利 息 3,93,747 他会計負担金 235,655,867 一般会計負担金 62,683,369 下水道会計負担金 155,4,82 ガス事業会計負担金 4,918,557 集落排水会計負担金 7,462,13 簡易水道会計負担金 5,587,16 他会計補助金 28,21,514 一般会計補助金 28,21,514 長期前受金戻入 264,692,292 長期前受金戻入 264,692,292 雑 収 益 2,73,579 その他雑収益 2,73,579 特 別 利 益 過年度損益修正益 過年度損益修正益 その他特別利益 その他特別利益 -48-

26 費 ( 単位円 ) 款項目節金額備考 水道事業費用 3,913,19,63 8 営業費用 3,65,315,18 2 用 原水及び浄水費 946,867,77 1 予算額給料 114,382,14 114,383, 手当 51,164,776 予算額 56,155, 予算額法定福利費 33,545, ,546, 旅費 132,56 8 被服費 35,6 備消耗品費 5,481,25 6 燃料費 1,923,78 8 光熱水費 2,58,81 2 印刷製本費 通信運搬費 7,953,51 2 委託料 262,158,56 7 手数料 8,827,79 1 賃借料 12,776,44 3 実支出額修繕費 5,384, ,49,634 動力費 225,372,87 3 薬品費 17,91,89 5 材料費 167,76 負担金 9,48,758 保険料 225,3 1 公課費 31, 受水費 123,917,5 賞与引当金繰入額 15,436, 法定福利費引当金繰入額 2,745, 配水費 289,637,84 予算額給料 53,222,58 53,527, 手当 25,28,868 予算額 27,953, 賃金 3,123,7 5 予算額法定福利費 15,358, ,313, 旅費 165,64 3 被服費 143,4 備消耗品費 1,6,17 5 燃料費 1,42,

27 ( 単位円 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 印 刷 製 本 費 146,58 通 信 運 搬 費 54, 委 託 料 46,995,4 手 数 料 34,657 賃 借 料 3,869,49 修 繕 費 1,288,415 請 負 費 127,345, 路 面 復 旧 費 89, 負 担 金 289,75 保 険 料 414,625 公 課 費 167,7 賞与引当金繰入額 7,43, 法定福利費引当金繰入額 1,252, 給水費 16,45,746 予算額給料 16,448,88 予算額手当 5,96,27 賃金 3,249,334 予算額法定福利費 4,167,156 被服費 53,4 16,449, 6,163, 4,369, 備消耗品費 347,76 燃料費 88,963 光熱水費 1,175,437 印刷製本費 927,8 通信運搬費 232,234 委託料 77,382,76 手数料 7,69 賃借料 17,9 修繕費 484,5 請負費 1,89, 材料費 45,12,6 負担金 26,686 保険料 53,874 公課費 6,6 賞与引当金繰入額 2,64, 法定福利費引当金繰入額 341, -5-

28 ( 単位円 ) 款項目節金額備考 受託工事費 45,352,73 8 予算額給料 6,5,88 手当 2,189,92 7 予算額 予算額法定福利費 1,293,99 5 被服費 26,5 備消耗品費 1,85 6 燃料費 76,62 2 賃借料 24,6 修繕費 169,48 7 請負費 34,119,5 材料費 保険料 75,77 1 公課費 11,6 賞与引当金繰入額 753, 法定福利費引当金繰入額 19, 業務費 25,959,75 予算額給料 6,792, 手当 3,267,41 4 予算額 予算額法定福利費 1,961,14 8 旅費 報償費 14,98 5 被服費 1,7 備消耗品費 197,72 2 燃料費 15,86 9 印刷製本費 3,949,45 通信運搬費 11,17,52 4 広報費 委託料 187,512,5 6 手数料 14,16,34 4 賃借料 195,94 9 修繕費 負担金 2,7,95 9 保険料 12,63 公課費 賞与引当金繰入額 92, 法定福利費引当金繰入額 , 6,539, 2,811, 1,613, 6,792, 4,66, 1,962,

29 ( 単位円 ) 款項目節金額備考 総 係 費 26,36,414 給 料 予算額 62,837,484 手 当 予算額 26,313,642 賃 金 15,944,5 法 定 福 利 費 予算額 18,936,415 旅 費 518,829 62,914, 27,686, 19,899, 報償費 55,775 被服費 5,2 備消耗品費 815,878 燃料費 95,282 光熱水費 14,361,963 印刷製本費 1,265,75 通信運搬費 3,25,55 広報費 1,161,293 委託料 4,657,48 手数料 561,5 賃借料 2,582,748 修繕費 3,537,776 研修費 43,525 食糧費 895 負担金 1,99,13 保険料 5,48,235 公課費 63,6 賞与引当金繰入額 8,385, 法定福利費引当金繰入額退職給付引当金繰入額 1,567, 貸倒引当金繰入額 5,82,438 減価償却費 1,524,943,224 有形固定資産減価償却費無形固定資産減価償却費 34,838,85 1,499,6,92 25,342,32 資産減耗費 127,147,69 固定資産除却費 127,147,69 たな卸資産減耗費 実支出額 93,977,

30 ( 単位円 ) 款項目節金額備考 営業外費用 37,794,456 支払利息及び企業債取扱諸費 31,961,252 企業債利息 31,961,252 繰延資産償却 開発費償却 雑支出 5,833,24 その他雑支出 5,833,24 特別損失 固定資産売却損 固定資産売却損 過年度損益修正損 過年度損益修正損 その他特別損失 その他特別損失 -53-

31 水道事業会計 平成 29 年度固定資産明細書 (1) 有形固定資産 ( 単位 : 円 ) 資産の種類年度当初現在高当年度増加額当年度減少額年度末現在高 減価償却累計額 当年度償却額当年度減少額累計 年度末償却未済高 土地 1,625,534,973 1,625,534,973 1,625,534, 立木 3. 建物 3,62,788,936 1,94,246 6,37,412 3,562,691,77 7,552,228 33,525,38 1,43,763,528 2,131,928, 構築物 61,458,17, ,869, ,148,563 61,847,738,14 1,147,521,66 18,151,68 32,6,656,381 29,787,81, 機械及び装置 12,484,322,1 1,723,841, ,237,151 13,725,926,74 257,187,59 397,16,783 9,38,639,586 4,417,287, 車両運搬具 77,77,223 1,971,83 6,68,2 73,61,286 2,559,668 5,764,619 65,4,859 8,569, 工具器具備品 39,85,397 12,193, 4,787,17 316,491,29 21,779,83 4,528, ,46,19 78,85,1 固定資産合計 79,575,455,96 2,252,815, ,278,253 81,151,993,167 1,499,6,92 549,13,554 43,13,56,54 38,48,486, 建設仮勘定 451,825,126 73,748,624 42,784,14 122,789, ,789,646 合計 8,27,281,92 2,326,564,78 1,79,62,357 81,274,782,813 1,499,6,92 549,13,554 43,13,56,54 38,171,276,269 (2) 無形固定資産 ( 単位 : 円 ) 資産の種類年度当初現在高当年度増加額当年度減少額当年度償却額年度末現在高 水利権 288,841,751 25,342,32 263,499,449 合計 288,841,751 25,342,32 263,499,449 備 考 (3) 投資 ( 単位 : 円 ) 資産の種類年度当初現在高当年度増加額当年度減少額当年度償却額年度末現在高 長期貸付金 6, 2, - 4, 合計 6, 2, - 4, 備 ガス事業会計 (~H ) 考

32 -55- 水道事業会計 平成 29 年度企業債明細書 ( 単位 : 円 ) 借入区分 / 事業名 発行年月日 発行総額 前年度末残高 償還高当年度償還額償還額累計 未償還残高 利率 償還終期 借入先 水道事業債 H ,, 75,264,972 36,73,96 536,465,98 38,534, H 財政融資資金 水道事業債 H ,8, 253,969,16 37,859, ,69, ,19, H 財政融資資金 水道事業債 H ,2, 73,86,368 17,251, ,591,23 56,68, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,, 9,381,945 2,192,986 29,811,41 7,188, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,83,9, 47,369,797 52,74,95 728,65,18 355,294, H 財政融資資金 水道事業債 H ,2, 13,583,12 2,521,169 35,138,47 11,61, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,7, 125,28,286 23,182, ,854,653 11,845, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,3, 329,412,17 34,863, ,751,46 294,548, H 財政融資資金 水道事業債 H ,5, 24,271,59 3,59,379 44,818,87 2,681, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,2, 235,396,889 34,776, ,579,547 2,62, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,7, 325,9,465 31,851, ,651, ,48, H 財政融資資金 水道事業債 H ,7, 1,652,151 1,38,78 18,428,557 9,271, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,6, 174,24,979 22,55, 299,99,21 151,69, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,9, 334,275,317 29,42, ,26,795 34,873, H 財政融資資金 水道事業債 H ,, 177,571,1 2,25,37 26,453, ,546, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,1, 17,828,197 2,14,141 26,285,94 15,814, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,7, 268,827,937 21,967,27 285,839,9 246,86, H4.3.1 財政融資資金 水道事業債 H ,8, 137,776,213 14,3,27 181,27,64 123,772, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,5, 14,645,75 1,491,617 19,345,867 13,154, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,8, 278,949,567 2,668, ,519,28 258,28, H 財政融資資金 水道事業債 H ,, 141,328,63 12,841, ,513,45 128,486, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,2, 25,794,947 2,343,831 28,748,884 23,451, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,6, 253,33,976 17,245, ,514, ,85,14 2. H 財政融資資金 水道事業債 H ,8, 152,99,995 12,566,8 145,375,85 14,424, H4.3.2 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,6, 15,39,87 1,257,48 14,547,681 14,52, H4.3.2 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,1, 134,547,145 8,646,96 95,199, ,9, H 財政融資資金 水道事業債 H ,8, 89,38,169 6,774,61 74,194,432 82,65, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,1, 12,566,64 955,186 1,488,582 11,611, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,3, 73,246,159 4,17,985 41,224,826 69,75, H 財政融資資金 水道事業債 H ,7, 56,157,725 3,775,74 37,317,979 52,382, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,3, 145,161,195 8,449,329 7,588, ,711, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,4, 229,869,164 1,994,753 86,525, ,874, H 財政融資資金 水道事業債 H ,3, 63,294,584 3,494,383 27,499,79 59,8, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,, 55,854,456 2,97,853 22,116,397 52,883, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,2, 225,865,325 12,18,297 9,442, ,757,28 2. H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,8, 285,665,347 13,21,519 98,345, ,454, H 財政融資資金

33 -56- 水道事業会計 平成 29 年度企業債明細書 ( 単位 : 円 ) 借入区分 / 事業名 発行年月日 発行総額 前年度末残高 償還高当年度償還額償還額累計 未償還残高 利率 償還終期 借入先 水道事業債 H ,8, 35,413,72 15,248,79 1,635,79 29,164, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,2, 296,18,242 12,39,462 75,41,22 283,798, H 財政融資資金 水道事業債 H ,3, 269,987,268 12,429,64 7,742, ,557, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,7, 44,663,52 15,814,896 82,851,84 388,848, H 財政融資資金 水道事業債 H ,6, 651,42,54 28,223, ,43,25 623,196, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,4, 825,828,681 3,657,61 146,228,92 795,171,8 2.4 H 財政融資資金 水道事業債 H ,, 36,, 12,, 96,, 24,, 1.13 H 北陸銀行 水道事業債 H ,, 45,139,97 15,44,876 45,265, ,734, H 公営企業金融公庫 水道事業債 H ,2,, 94,137,463 76,581, ,444,15 827,555, H4.3.2 公営企業金融公庫 水道事業債 ( 借換債 ) H ,, 28,837, 28,837, 346,,.35 H 福井銀行 水道事業債 H ,, 5,, 16,22,327 16,22, ,797, H 地方公共団体金融機構 水道事業債 ( 借換債 ) H ,, 19,, 95,, 475,, 95,,.28 H 福井信用金庫 水道事業債 H ,, 4,, 4,, 1.5 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 3,, 3,, 1.6 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 8,, 8,, 1.4 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 9,, 9,, 1.2 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 4,, 4,,.5 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 35,, 35,,.1 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 35,, 35,,.1 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 8,,.7 H 地方公共団体金融機構 水道事業債 H ,, 1,,.6 H6.3.2 地方公共団体金融機構 小 計 22,254,8, 13,611,14,95 89,915,373 8,634,611,278 13,62,188,72 清水簡易水道 H ,, 29,189,719 14,245,224 28,55,55 14,944, H 財政融資資金 清水簡易水道 H ,, 116,12,17 17,37,55 236,25,38 98,794, H 財政融資資金 清水簡易水道 H ,, 114,254,469 14,65,379 24,35,91 99,649, H 財政融資資金 清水簡易水道 H ,, 122,71,217 12,919, ,848,258 19,151, H 財政融資資金 清水簡易水道 H ,, 169,82,847 15,562,141 24,479, ,52, H 財政融資資金 清水簡易水道 H ,, 17,565,38 9,461, ,896,143 98,13, H 財政融資資金 清水簡易水道 H ,, 73,174,491 5,979,386 77,84,895 67,195, H4.3.1 財政融資資金 清水簡易水道 H ,, 94,33,969 7,27,313 86,723,34 87,276, H 財政融資資金 水道事業債 ( 借換債 ) H ,9, 162,98, 81,49, 733,41, 81,49,.64 H 北陸銀行 水道事業債 ( 借換債 ) H ,, 156,, 78,, 39,, 78,,.3 H 北陸銀行 小 計 3,314,9, 1,144,723,92 256,597,649 2,426,773, ,126,271 合 計 25,569,7, 14,755,828,15 1,147,513,2 11,61,385,7 14,58,314,993

34 平成 29 年度福井市水道事業 全体計画 款項事業名年度 左の財源内訳 年割額 企業債 損益勘定留保資金等 円円円 ,665, 127,, 56,665, 1 資本的支出 1 建設改良費 ( 仮称 ) 新九頭竜送水ポンプ場電気 機械設備工事 ,66, 514,, 22,66, ,325, 643,, 275,325, 29 計 1,836,65, 1,284,, 552,65,

35 会計継続費精算報告書 実績比較 支払義務発生額 左 の 財 源 内 訳 年 割 額 と 支 払 義 務 企業債 損益勘定発生額の差留保資金等 左の財源内訳 企業債 損益勘定留保資金等 円円円円円円 183,665, 127,, 56,665, 734,66, 514,, 22,66, 39,, 35,, 4,, 528,325, 293,, 235,325, 1,239,39,6 8,, 439,39,6 1,239,39,6 8,, 439,39,6 1,629,39,6 1,15,, 479,39,6 27,61,4 134,, 73,61,4-58 -

36 注記 Ⅰ. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1 資産の評価基準及び評価方法 (1) たな卸資産の評価基準及び評価方法 貯蔵品移動平均法による原価法 2 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産定額法 (2) 無形固定資産定額法 3 引当金の計上方法 4 (1) 退職給付引当金 職員の退職手当の支給に備えるため 当年度末における退職手当の要支給額に相当する額を計上している (2) 賞与引当金 法定福利費引当金職員の期末 勤勉手当の支給及びこれに係る法定福利費の支払に備えるため 当年度末における支給見込額に基づき 当年度の負担に属する額を計上している (3) 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 貸倒実績率等により 回収不能見込額を計上している 消費税及び地方消費税の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている Ⅱ. キャッシュ フロー計算書関連 重要な非資金取引 該当なし Ⅲ. 貸借対照表等に関する注記 1 企業債の償還に係る他会計の負担貸借対照表に計上されている企業債 ( 当該年度末日の翌日から起算して1 年以内に償還予定のものも含む ) のうち 他会計が負担すると見込まれる額は444,12,4 4 円である 2 引当金の取崩し (1) 退職給付引当金の取崩し平成 29 年度において 退職手当を支給するため 退職給付引当金 93,977,62 7 円を取り崩した (2) 賞与引当金 法定福利費引当金の取崩し平成 29 年度において 期末 勤勉手当及びこれに係る法定福利費を支出するため 賞与引当金 36,655, 円 法定福利費引当金 6,525, 円をそれぞれ取り崩した -59-

37 (3) 貸倒引当金の取崩し平成 29 年度において 債権の不納欠損による損失として 貸倒引当金 8,533,962 円を取り崩した Ⅳ. リース契約により使用する固定資産 1 リース取引の処理方法リース料総額が3 万円以上のファイナンス リース取引については 通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理を行っている リース料総額が3 万円未満のファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を行っている 2 リース会計に係る特例措置所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3 所有権移転外ファイナンス リース取引に係る未経過リース料相当額 1 年内 1,598,352 円 1 年超 3,329,9 円 計 4,928,252 円 Ⅴ. その他の注記 新会計基準移行に係る経過措置 (1) 修繕引当金に関する経過措置 平成 26 年 3 月 31 日以前に引き当てられたものについては 引き続き従前の例により取り崩すこととする -6-