平成 27 年度 五領川下水道事業会計決算書

Transcription

1 平成 27 年度 五領川下水道事業会計決算書

2

3 目 次 Ⅰ 決 算 書 1. 五領川下水道事業会計決算報告書 (1) 平成 2 7 年度五領川下水道事業決算報告書 1 2. 財 務諸表 (1) 平成 2 7 年度五領川下水道事業損益計算書 3 (2) 平成 27 年度五領川下水道事業剰余金計算書 5 (3) 平成 27 年度五領川下水道事業剰余金処分計算書 5 (4) 平成 2 7 年度五領川下水道事業貸借対照表 6 Ⅱ 決 算 附属書類 1. 五領川下水道事業報告書 (1) 概 要 1 (2) 工 事 13 (3) 業 務 14 (4) 会 計 キャッシュ フロー計算書 五領川下水道事業会計財務諸表附属書類 (1) 収 益 費 用 明 細 書 2 (2) 資 本 的 収 支 明 細 書 23 (3) 固 定 資 産 明 細 書 25 (4) 企 業 債 明 細 書 27 注記 3

4

5 Ⅰ 決算書

6 1. 五領川下水道事業会計決算報告書 1 収益的収入及び支出 収入 ( 単位 : 円 金額は消費税込額 ) 区 分 当初予算額 予算額 補正予算額 地方公営企業法第 2 4 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 (1) 平成 27 年度五領川下水道事業決算報告書 合 計 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 第 1 款下水道事業収益 495,14, 495,14, 493,6,723 1,539,277 第 1 項 営業収益 247,47, 247,47, 237,319,396 1,15,64 内 仮受消費税 16,472,97 第 2 項 営業外収益 247,67, 247,67, 255,518,269 内 仮受消費税 7,848,269 29,432 消費税調整額雑収入 ( 予算経理無し ) 178 第 3 項 特別利益 763,58 763,58 支出 区 分 当初予算額 補正予算額 流用 増減額 予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 小 計 地方公営企業法第 2 6 条第 2 項の規定による繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 2 6 条第 2 項の規定による繰越額 不用額 備 考 第 1 款下水道事業費用 443,87, 239, 444,19, 444,19, 435,688,689 8,42,311 第 1 項 営業費用 383,115, 165, 383,28, 383,28, 376,72,59 6,559,941 内 仮払消費税 1,57,978 第 2 項 営業外費用 6,353, 72, 6,425, 6,425, 58,966,788 内 仮払消費税 1,458,212 消費税及び地方消費税納付金消費税調整額雑支出 ( 予算経理無し ) 7,856 3,899,4 5,911 第 3 項特別損失 2, 2, 2, 1, 第 4 項予備費 42, 42, 42, 42,

7 -2-2 資本的収入及び支出 収入 ( 単位 : 円 金額は消費税込額 ) 区 分 当初予算額 補正予算額小計 予算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合 計 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 第 1 款 資本的収入 85,43, 11,5, 73,93, 73,93, 78,595,5 4,665,5 第 1 項負担金 18, 18, 18, 4,845,5 4,665,5 第 2 項企業債 48,5, 1,5, 47,, 47,, 47,, 第 3 項 国庫補助金 33,, 1,, 23,, 23,, 23,, 控除不可分圧縮記帳 ( 予算経理無し ) 1,73,74 第 4 項他会計補助金 3,75, 3,75, 3,75, 3,75, 支出 予算額 翌年度繰越額 区分流用当初予算額補正予算額小計 増減額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 2 6 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合 計 不用額備考 第 1 款 資本的支出 26,4, 13,5, 247,35, 247,35, 246,229,999 1,12,1 第 1 項 建設改良費 8,813, 14,788, 66,25, 66,25, 64,955,166 1,69,834 内 仮払消費税 4,216,76 特定収入仮払消費税 1,73,74 第 2 項 退職手当組合積立金 3,515, 3,515, 3,515, 3,467,61 47,39 第 3 項 企業債償還金 176,72, 1,738, 177,81, 177,81, 177,87,223 2,777 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 167,634,499 円は 当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 2,513,2 円 減債積立金取崩し額 6,, 円及び過年度分損益勘定留保資金 15,121,497 円で補填した 3 たな卸し資産購入限度額 区分予算額決算額不用額備考 第 1 款 たな卸し資産購入限度額 399, 391,846 7,154 内 仮払消費税 29,26-2-

8 2. 財務諸表 (1) 平成 27 年度五領川下水道事業損益計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) 1 営 業 収 益 円 円 円 (1) 下水道使用料 (2) 受託事業収益 (3) 他会計負担金 (4) その他営業収益 132,264,549 73,715,25 14,866, 1,5 22,847,299 2 営 業 費 用 (1) 管 (2) ポ (3) 処 (4) 業 (5) 総 (6) 普 (7) 減 (8) 資 ン理及価産 渠プ務係促償減 場場進却耗 費費費費費費費費 13,291, , 119,848,942 5,196,262 15,158, ,35 29,946,319 2,58,414 (9) その他の営業費用 1,5 366,662,81 営業損失 145,814,782 3 営業外収益 (1) 受取利息及び配当金 (2) 業務受託料 (3) 他会計補助金 (4) 長期前受金戻入 (5) 雑収益 2,848,16 334, ,194, 112,24,377 4,871, ,489,

9 -4-4 営 業 外 費用 (1) 議 (2) 監 会査 費費 (3) 支 払 利 息 (4) 繰延資産償却 (5) 雑 支 出 32,214 46,533 46,536,855 8,155,93 5,911 55,65,443 2,423,572 経常利益 54,68,79 5 特別利益 (1) 過年度損益修正益 763,58 763,58 6 特 別 損 失 (1) 過年度損益修正損 1,188 (2) その他特別損失 654 1, ,216 当 年 度 純 利 益 55,37,6 前年度繰越利益剰余金 481,579,957 当年度未処分利益剰余金 536,949,963-4-

10 (2) 平成 27 年度五領川下水道事業剰余金計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 剰余金 資本金 受贈財産評価額 工事負担金 国庫補助金 資本剰余金利益剰余金 県補助金 他会計補助金 受益者負担金 分担金 資本剰余金合計 減債積立金 利益積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 資本合計 前年度末残高前年度処分額処分後残高当年度変動額発生高処分高当年度純利益当年度末残高 512,581,355 82,338,2 75, 52,561, ,649, ,436,874 24,, 485,927, ,364,763 1,319,596,6 ( 繰越利益剰余金 ) 512,581,355 82,338,2 75, 52,561, ,649, ,436,874 24,, 485,927, ,364,763 1,319,596,6 4,347,932 51,22,74 55,37,6 55,37,6 64,347,932 6,, 124,347, ,347,932 6,, 64,347, ,347, ,347,932 55,37,6 55,37,6 55,37,6 ( 当年度未処分利益剰余金 ) 512,581,355 82,338,2 75, 52,561, ,649, ,784,86 24,, 536,949, ,734,769 1,374,966,66 (3) 平成 27 年度五領川下水道事業剰余金処分計算書 当年度末残高 条例第 2 条による処分額 減債積立金の積立 処分後残高 資本金 資本剰余金 ( 単位 : 円 ) 未処分利益剰余金 512,581, ,649, ,949,963 55,37,6 55,37,6 ( 繰越利益剰余金 ) 512,581, ,649, ,579,

11 (4) 平成 27 年度五領川下水道事業貸借対照表 ( 平成 28 年 3 月 31 日 ) 資産の部 1 固定資産円円円円 (1) 有形固定資産イ土地 268,158,381 ロ建物 799,219,893 減価償却累計額 531,29, ,929,337 ハ構築物 6,268,57,811 減価償却累計額 2,475,64,119 3,793,56,692 ニ機械及び装置 2,18,695,659 減価償却累計額 1,43,676,839 75,18,82 ホ車両運搬具 3,591,25 減価償却累計額 1,833,842 1,757,48 ヘ工具 器具及び備品 41,999,6 減価償却累計額 28,991,388 13,7,672 有形固定資産合計 5,94,378,31 (2) 無形固定資産イその他無形固定資産 3,358,352 無形固定資産合計 3,358,352 (3) 投資その他の資産イ退職手当組合積立金 75,312,448 投資合計 75,312,448 固定資産合計 5,173,49,11 2 流動資産 (1) 現金預金 (2) 未収金イ営業未収金ロ営業外未収金ハ貸倒引当金ニその他未収金 13,116, ,156 24, , 73,844,

12 (3) (4) (5) 未 収 金 合 計 貯 蔵 品 仮 払 金 預 託 金 流 動 資 産 合 計 3 繰 延 資 産 (1) 開 発 費 繰 延 資 産 合 計 資 産 合 計 13,371,17 42,9 2, 2, 12,658,59 744,478,675 12,658,59 5,93,186,375 負債の部 4 固 定 負 債 円 円 円 円 (1) 企 業 債 イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債 1,827,759,623 企 業 債 合 計 1,827,759,623 (2) 引 当 金 イ 退職給付引当金 47,681, ロ 修 繕 引 当 金 6,17,364 引 当 金 合 計 17,698,364 (3) その他固定負債 イ 預 り 金 43,74, その他固定負債合計 43,74, 固 定 負 債 合 計 1,979,197,987 5 流 動 負 債 (1) 企 業 債 イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債 181,669,638 企 業 債 合 計 181,669,

13 (2) 未 払 金 イ 営 業 未 払 金 11,65,856 ロハ 営そ 業の 外他 未未 払払 金金 2,31,862 8,248,478 未 払 金 合 計 (3) 引 当 金 イ 賞 与 引 当 金 2,595,39 ロ 法定福利費引当金 247,24 引 当 金 合 計 (4) その他流動負債 イ 預 り 金 58,81 その他流動負債合計 流 動 負 債 合 計 6 繰 延 収 益 (1) 長 期 前 受 金 イロ 国県 庫補 補 助助 金金 3,71,384,55 61,41, ハ 他 会 計 補 助 金 359,545,771 ニ 受贈財産評価額 312,951, ホ 工 事 負 担 金 8,35,2 へ 受益者負担金 分担金 532,234,934 長期前受金合計 (2) 長期前受金収益化累計額 イロ 国県 庫補 補 助助 金金 2,58,113,26 33,451,767 ハ 他 会 計 補 助 金 121,687,398 ニ 受贈財産評価額 113,977,512 ホ 工 事 負 担 金 728,965 へ 受益者負担金 分担金 287,666,515 長期前受金収益化累計 額 合 計 負 債 合 計 22,21,196 2,842,63 58,81 4,984,875,96 2,615,625,183 26,771,545 2,369,25,777 4,555,22,

14 資本の部 7 資 本 金 円 円 円 円 (1) 固 有 資 本 金 69,273,294 (2) 組 入 資 本 金 443,38,61 資 本 金 合 計 512,581,355 8 剰 余 金 (1) 資 本 剰 余 金 イロ 国県 庫補 補 助助 金金 82,338,2 75, ハ 受益者負担金 分担金 52,561,922 資本剰余金合計 135,649,942 (2) 利 益 剰 余 金 イ 減 債 積 立 金 165,784,86 ロ 利 益 積 立 金 24,, ハ当年度未処分利益剰余金 536,949,963 利益剰余金合計 726,734,769 剰 余 金 合 計 862,384,711 資 本 合 計 1,374,966,66 負 債 資 本 合 計 5,93,186,

15 Ⅱ 決算附属書類

16

17 1. 五領川下水道事業報告書 (1) 概要 1 総括事項五領川下水道事業は 県営事業として昭和 54 年 3 月に処理区域内人口 3,93 人 処理面積 93.1ha 日最大計画汚水量 6,559m 3 で認可を受け 同年 4 月より事業に着手しました その後 昭和 58 年 2 月に旧吉田郡松岡町と旧坂井郡丸岡町の2 町で五領川公共下水道事務組合を設立し 福井県からの資産を引き継ぎました そして 昭和 58 年 4 月には一部を供用開始し その後 8 次にわたる事業の認可変更により 現在 処理区域内人口 5,8 人 処理区域面積 273.9ha 日最大計画汚水量 8,172m 3 の認可になっています 管渠整備は 福井医科大学 ( 現在の福井大学医学部 ) 総合グリーンセンター 福井県立大学等の開発区域と周辺集落を対象とする区域を中心に整備を行いました 現在 整備面積は27.haで整備率は98.6% となり 実質的な整備は完了しましたので 今後は 宅地造成等に伴って逐次整備していく計画であります なお 処理場施設 管渠施設等の更新には膨大な費用を必要としますので 効率的かつ経済的な計画に基づいて取り組む所存であります 今後も企業努力と経費の節減に努め より効率的な事業経営と長期的な展望に立った計画で事業を推進してまいります イ事業状況処理人口は 5,612 人で前年度比 65 人減少し 処理区域内人口 5,789 人に対し 水洗化率 96.9% となりました 年間有収水量は 89 万 5 千 854m 3 で前年度比 4 万 6 千 52m 3 減少 有収率は97.8% となりました また 永平寺町公共下水道事業からの受託事業水量は77 万 5 千 95m 3 で全処理水量の約 46% を占めています ロ建設改良工事管渠整備工事として 坂井市丸岡町上金屋地係において 下水道管布設工事を行いました 機械及び装置については長寿命化計画に則り ケーキホッパ更新工事 No.1 沈砂池流入ゲート更新工事 空気圧縮機更新工事 受変電設備更新工事および電気計装計測設備更新工事を行いました ハ財政状況収益的収入において 営業収益は22,847 千円で下水道使用料を主要因として前年度より9,56 千円の減収 営業外収益は255,

18 489 千円で他会計補助金を主要因として前年度より1,68 千円の減収 特別利益は前年度より714 千円の増加となりました 一方 収益的支出において 営業費用は366,662 千円で減価償却費を主要因として前年度より1,317 千円の減少 営業外費用は 55,65 千円で支払利息を主要因として前年度より5,822 千円の減少 特別損失は前年度より2,292 千円の減少となりました なお 1m 3 当りの処理原価は252 円 26 銭で使用料単価は147 円 64 銭であります これにより 本年度の収益的収支は 収入総額 477,99 千円に対し支出総額 421,729 千円となり 145,815 千円の営業損失 54,69 千円の経常利益 55,37 千円の純利益が生じることとなりました そこで 当年度未処分利益剰余金は 55,37 千円となりますので 全額を減債積立金に積み立てる予定であります 資本的収支においては 収入総額 78,596 千円に対し支出総額は246,23 千円で その不足額 167,634 千円は当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 2,513 千円 減債積立金取崩し額 6, 千円及び過年度分損益勘定留保資金 15,121 千円で補填いたします 2 議会議決事項 イ 予算関係 議決年月日 種 別 議案番号 H 第 96 回定例会 議案第 5 号 H 第 96 回定例会 議案第 6 号 平成 27 年度五領川下水道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 平成 28 年度五領川下水道事業会計予算 件 名 ロ 条例関係 議決年月日 種 別 議案番号 H 第 94 回定例会 議案第 4 号 H 第 96 回定例会 議案第 1 号 H 第 96 回定例会 議案第 2 号 H 第 96 回定例会 議案第 3 号 H 第 96 回定例会 議案第 4 号 件名五領川公共下水道事務組合個人情報保護条例の一部を改正する条例の制定について福井県市町総合事務組合規約の変更について五領川公共下水道事務組合下水道条例の一部を改正する条例の制定について五領川公共下水道事務組合行政手続条例等の一部を改正する条例の制定について五領川公共下水道事務組合一般職の職員の給与に関する条例等の一部を改正する条例の制定について

19 ハ決算認定議決年月日種別 H 第 94 回定例会 議案番号件名 認定第 1 号 平成 26 年度五領川下水道事業会計決算の認定について ニ報告議決年月日 H 種別議案番号件名第 94 回定例会報告第 1 号平成 26 年度五領川下水道事業会計資金不足比率の報告について 3 行政官庁認可事項 申請年月日 申請先 H 福井県知事 H 福井県知事 件名起債届出書 ( 建設改良 資本費平準化債 ) 起債届出書 ( 建設改良 ) 4 職員に関する事項区分当年度末職員 前年度末職員 増 減 損益勘定支弁職員 5 人 5 人 人 資本勘定支弁職員 1 人 1 人 人 計 6 人 6 人 人

20 (2) 工事 1 建設工事の概況 工 事 名 工 事 内 容 金額 ( 円 ) 低圧動力盤機能増設工事 低圧動力盤機能増設及び受電接地改修工事一式 1,782, 汚水桝設置工事 坂井市丸岡町四郎丸 上金屋地係 2 件 永平寺町松岡末政地係 1 件 82,8 管渠布設工事 坂井市丸岡町上金屋地係 施工延長 9.8m 管径 15φ 人孔 号 1カ所 626,4 2 改良工事の概況工事名ケーキホッパ更新工事受変電設備更新工事電気計装計測設備更新工事 No.1 沈砂池流入ゲート更新工事空気圧縮機更新工事 工 事 内 容 金額 ( 円 ) ケーキホッパ更新工事一式 18,75,6 受変電設備更新工事一式 14,634, 電気計装計測設備更新工事一式 No.1 沈砂池流入ゲート更新工事一式 1,26, 8,28, 空気圧縮機更新工事一式 1,512, 3 保存工事の概況 工 事 名 工 事 内 容 金額 ( 円 ) No.2 濃縮汚泥引抜ポンプ修繕工事 No.2 濃縮汚泥引抜ポンプ修繕工事一式 1,47,6 サーバーデータ復旧工事 サーバーデータ復旧工事一式 1,166,4 四ツ柳マンホールポンプ場制御盤移設工事 四ツ柳マンホールポンプ場制御盤移設工事一式 1,134, No.3 遠心脱水機汚泥供給ポンプ修繕工事 No.3 遠心脱水機汚泥供給ポンプ修繕工事一式 972, 汚泥脱水設備フロキュレータ修繕工事 汚泥脱水設備フロキュレータ修繕工事一式 81, マンホール周り舗装補修工事 坂井市丸岡町上金屋地係他 5 件 795,96 末政マンホールポンプ場制御盤移設工事 末政マンホールポンプ場制御盤移設工事一式 554,4 管路修繕および清掃 坂井市丸岡町下久米田地係他 2 件 3,348 エアタン流入水路修繕工事 浄化センター内 1 件 97,

21 -14- (3) 業務 1 業務量事項単位 平成 27 年度 (A) 平成 26 年度 (B) 比増減 (A-B) 較率 (A/B) 年度末処理区域内人口 人 5,789 5, % 年度末処理人口人 5,612 5, % 年度末排水戸数 戸 2,469 2, % 整備面積 ha % 整備率 % % 水洗化率 % % 年間有収水量 a m 3 895, ,96 46, % 一日平均有収水量 m 3 2,448 2, % 受託事業水量 b m 3 775,95 783,756 7, % 年間処理水量 c m 3 1,691,525 1,88, , % d=c-b ( c の内 処理区域内 ) m 3 915,575 1,96,483 18, % 一日平均処理水量 m 3 4,621 5, % 日最大処理水量 m 3 7,468 8,542 1, % 日最大処理年月日 有収率 a/d % % ( 注 ) 年度末排水戸数は 使用料徴収対象件数である -14-

22 2 事業収入に関する事項 ( 単位 : 円 ( ) 内は消費税込額 ) 科 目 平成 27 年度構成比平成 26 年度比較 (A) ( 税抜 ) (B) 増減 (A-B) 率 (A/B) 営 業 収 益 22,847, ,93,173 9,55, % (237,319,396) (246,15,192) ( 8,695,796) 96.1 % 1 下水道使用料 132,264,549 14,354,3 8,89, % (142,839,31) (15,696,43) ( 7,857,93) 94.2 % 2 受託事業収益 73,715,25 74,456,82 741, % (79,612,466) (8,225,131) ( 612,665) 99. % 3 他会計負担金 14,866, 15,76, 21, 3.1 % (14,866,) (15,76,) ( 21,) 98.6 % 4 その他の営業収益 1,5 16,35 14,85. % (1,62) (17,658) ( 16,38) 9.2 % 営 業 外 収 益 255,489,15 265,556,737 1,67, % (255,518,269) (265,593,774) ( 1,75,55) 96.2 % 1 受取利息及び配当金 2,848,16 1,833,719 1,14,387.6 % (2,848,16) (1,833,719) (1,14,387) % 2 業 務 受 託 料 334, ,654 2,67.1 % (361,782) (384,16) ( 22,324) 94.2 % 3 他会計補助金 135,194, 14,88, 5,614, 28.3 % (135,194,) (14,88,) ( 5,614,) 96. % 4 長期前受金戻入 112,24, ,122,498 2,882, % (112,24,377) (115,122,498) ( 2,882,121) 97.5 % 5 雑 収 益 4,871,548 7,436,866 2,565, % (4,874,4) (7,445,451) ( 2,571,447) 65.5 % 特 別 利 益 763,58 49,12 713,938.2 % (763,58) (51,576) ( 51,576) % 合 計 477,99, ,59,3 18,49, % (493,6,723) (511,66,542) ( 21,342,748) 96.3 % 使 用 料 単 価 147 円 64 銭 149 円 1 銭 1 円 37 銭 - (159 円 44 銭 ) (159 円 99 銭 ) ( 55 銭 ) 99.1 %

23 3 事業費に関する事項 ( 単位 : 円 ( ) 内は消費税込額 ) 科 目 平成 27 年度構成比平成 26 年度比較 (A) ( 税抜 ) (B) 増減 (A-B) 率 (A/B) 営 業 費 用 366,662,81 367,979,363 1,317, % (376,72,59) (377,835,129) ( 1,115,7) 99.6 % 1 管 渠 費 13,291,373 12,422,13 869, % (13,773,993) (12,842,17) (931,823) 17. % 2 ポ ン プ 場 費 513, 513,.1 % (638,4) () (638,4) - % 3 処 理 場 費 119,848,942 12,917,88 1,68, % (128,61,) (129,769,665) ( 1,168,665) 99.1 % 4 業 務 費 5,196,262 3,993,186 1,23, % (5,62,282) (4,311,815) (1,29,467) 13.1 % 5 総 係 費 15,158,921 15,9,52 741, % (15,451,161) (16,165,292) ( 714,131) 95.3 % 6 普 及 促 進 費 647,35 74,61 572,74.2 % (647,35) (74,61) (572,74) % 7 減 価 償 却 費 29,946, ,178,812 3,232, % (29,946,319) (213,178,812) ( 3,232,493) 98.5 % 8 資 産 減 耗 費 2,58,414 1,49, ,749.5 % (2,58,414) (1,49,665) (567,749) % 9 その他営業費用 1,5 2,1 6. % (1,5) (2,1) ( 6) 71.4 % 営 業 外 費 用 55,65,443 6,887,535 5,822, % (55,73,299) (6,896,531) ( 5,823,232) 9.4 % 1 議 会 費 32, ,735 24,521.1 % (328,7) (353,731) ( 25,661) 92.9 % 2 監 査 費 46,533 43,2 3,333. % (46,533) (43,2) (3,333) 17.7 % 3 支 払 利 息 46,536,855 5,654,23 4,117, % (46,536,855) (5,654,23) ( 4,117,375) 91.9 % 4 繰延資産償却 8,155,93 9,655,931 1,5,1 1.9 % (8,155,93) (9,655,931) ( 1,5,1) 84.5 % 5 雑 支 出 5, , ,528. % (5,911) (189,439) ( 183,528) 3.1 % 特 別 損 失 1,842 2,294,2 2,292,358. % (1,842) (2,294,2) ( 2,292,358).1 % 合 計 421,729, ,161,98 9,431, % (431,795,2) (441,25,86) ( 9,23,66) 97.8 % 処 理 原 価 252 円 26 銭 249 円 85 銭 2 円 41 銭 - (258 円 28 銭 ) (254 円 24 銭 ) (4 円 4 銭 ) 11. %

24 (4) 会計 1 重要契約の要旨 (1 万円以上 ) イ建設工事契約年月日契約金額 ( 円 ) 契約の内容契約の相手方 H ,782, 低圧動力盤機能増設工事 ( 株 ) 明電舎福井営業所 ロ 改良工事 契約年月日 契約金額 ( 円 ) 契 約 の 内 容 契約の相手方 H ,75,6 ケーキホッパ更新工事 新富産業 ( 株 ) 14,634, 受変電設備更新工事 東芝電機サービス ( 株 ) 北陸支店金沢営業所 H ,26, 電気計装計測設備更新工事 ( 株 ) サンデン H ,512, 空気圧縮機更新工事 新富産業 ( 株 ) H ,28, No.1 沈砂池流入ゲート更新工事 新富産業 ( 株 ) ハ 保存工事 契約年月日 契約金額 ( 円 ) 契 約 の 内 容 H ,47,6 No.2 濃縮汚泥引抜ポンプ修繕工事 H ,166,4 サーバーデータ復旧工事 新富産業 ( 株 ) ( 株 ) リプラス 契約の相手方 ニ業務委託契約年月日 H H 契約金額 ( 円 ) 契約の内容 87,48, 五領川浄化センター運転管理業務 (5ヵ年) 4,136,4 管路清掃点検委託業務 伸海エンジニアリング ( 株 ) 東洋地工 ( 株 ) 契約の相手方

25 2 企業債及び一時借入金の概況 イ 企業債 1) 前年度末残高 2,14,236,484 円 2) 本年度借入高 47,, 円 3) 本年度償還高 177,87,223 円 4) 本年度末残高 2,9,429,261 円 ロ 一時借入金 円 3 その他会計経理に関する重要事項イ不課税収入の使途の特定について 1) 他会計負担金 ( 不課税収入 )14,866, 円は減価償却費に14,866, 円 ( 特定収入以外 ) を全額充当した 2) 他会計補助金 ( 不課税収入 )138,944, 円は減価償却費に54,555,194 円 ( 特定収入以外 ) 支払利息に46,84,284 円 ( 特定収入以外 ) 給料 手当 法定福利費に38,294,522 円 ( 特定収入以外 ) を全額充当した 3) 受益者負担金 ( 不課税収入 )4,845,5 円は企業債償還金 ( 特定収入以外 ) に全額充当した 4) 国庫補助金 ( 不課税収入 )23,, 円は課税仕入れ ( 特定収入 ) に全額充当した 5) 雑収益 ( 不課税収入 )79,25 円は企業債償還金 ( 特定収入以外 ) に全額充当した

26 2. キャッシュ フロー計算書 平成 27 年 4 月 1 日 ~ 平成 28 年 3 月 31 日 ( 単位 : 円 ) Ⅰ 業務活動によるキャッシュ フロー Ⅱ 投資活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 55,37,6 有形固定資産の取得による支出 52,541,678 減価償却費 29,946,319 国庫補助金による収入 21,296,296 繰延資産償却費 8,155,93 工事負担金による収入 4,726,5 たな卸資産の増減額 ( は増加) 13,5 一般会計からの繰入金による収入 3,75, 修繕引当金の増減額 ( は減少) 4,84, 投資有価証券の取得による支出 349,887,5 賞与引当金の増減額 ( は減少) 158,931 投資有価証券の売却による収入 57,964,5 法定福利費引当金の増減額 ( は減少) 228,813 退職手当組合積立金の積立による支出 3,466,956 長期前受金戻入 112,24,377 投資活動によるキャッシュ フロー 131,841,162 受取利息及び受取配当金支払利息 2,848,16 46,536,855 Ⅲ 財務活動によるキャッシュ フロー 有価証券売却損益 4,754,5 建設改良企業債による収入 47,, 資産減耗費 2,58,414 建設改良企業債の償還による支出 177,87,223 未収金の増減額 ( は増加) 51,348 財務活動によるキャッシュ フロー 13,87,223 未払金の増減額 ( は減少) その他資産の増減額 ( は増加) 1,16, ,41 Ⅳ 資金増減額 153,947,118 その他負債の増減額 ( は減少) 5,226 Ⅴ 資金期首残高 576,897,487 小 計 196,61,928 Ⅵ 資金期末残高 73,844,65 受取利息及び受取配当金支払利息業務活動によるキャッシュ フロー 2,848,16 46,536, ,913,

27 3. 五領川下水道事業会計財務諸表附属書類 (1) 収益費用明細書 収益 ( 税抜き ) 款 項 目 節 金額 ( 円 ) 備 考 下水道事業収益 477,99,372 営 業 収 益 22,847,299 下水道使用料 132,264,549 下 水 道 使 用 料 132,264,549 受託事業収益 73,715,25 受 託 事 業 収 益 73,715,25 他会計負担金 14,866, 他 会 計 負 担 金 14,866, その他の営業収益 1,5 貯 蔵 品 売 却 収 益 1,5 営 業 外 収 益 255,489,15 受取利息及び配当金 2,848,16 預 金 利 息 1,542,44 有 価 証 券 利 息 1,36,62 業 務 受 託 料 334,984 業 務 受 託 料 334,984 他会計補助金 135,194, 他 会 計 補 助 金 135,194, 長期前受金戻入 112,24,377 長 期 前 受 金 戻 入 112,24,377 雑 収 益 4,871,548 そ の 他 雑 収 益 117,48 消費税端数整理 178 有 価 証 券 売 却 益 4,754,5 特 別 利 益 763,58 過年度損益修正益 763,58 収 益 合 計 477,99,372 費用 ( 税抜き ) 款 項 目 節 金額 ( 円 ) 備 考 下水道事業費用 421,729,366 営 業 費 用 366,662,81 管 渠 費 13,291,373 給 料 3,822,6 予算額 3,839, 円 手 当 1,65,148 1,678, 円

28 費用 ( 税抜き ) 款 項 目 節 金額 ( 円 ) 備 考 賞与引当金繰入額 323, 予算額 323, 円 法 定 福 利 費 1,241,52 1,242, 円 法定福利費引当金繰入額 43,473 44, 円 委 託 料 4,221, 手 数 料 75, 修 繕 費 1,15,1 材 料 費 225, ポ ン プ 場 費 513, 修 繕 費 513, 実支出額 1,5, 円 処 理 場 費 119,848,942 給 料 7,89,3 予算額 7,9, 円 手 当 2,897,594 2,94, 円 賞与引当金繰入額 89, , 円 法 定 福 利 費 2,27,498 2,276, 円 法定福利費引当金繰入額 78,632 8, 円 備 消 品 費 1,5 委 託 料 16,612,16 手 数 料 8,87 修 繕 費 実支出額 2,71, 円 業 務 費 5,196,262 委 託 料 4,925,662 修 繕 費 149,6 材 料 費 121, 総 係 費 15,158,921 給 料 6,514,8 予算額 6,528, 円 手 当 2,524,837 2,534, 円 賞与引当金繰入額 833, , 円 報 酬 9, 法 定 福 利 費 1,772,321 予算額 1,773, 円 法定福利費引当金繰入額 74,458 75, 円 旅 費 37,36 備 消 品 費 336,358 燃 料 費 37,122 印 刷 製 本 費 46, 通 信 運 搬 費 268,442 委 託 料 888, 手 数 料 563,

29 費用 ( 税抜き ) 款 項 目 節 金額 ( 円 ) 備 考 修 繕 費 1, 実支出額 1,8, 円 使用料及び賃借料 66,85 交 際 費 予算額 2, 円 食 糧 費 1,8 広 報 費 21,172 厚 生 費 84,25 研 修 費 145,649 負 担 金 96,9 保 険 料 637,431 公 課 費 9,6 普 及 促 進 費 647,35 一 括 納 付 報 奨 金 647,35 減 価 償 却 費 29,946,319 有 形 固 定 資 産 29,946,319 資 産 減 耗 費 2,58,414 固 定 資 産 除 却 費 2,58,414 その他営業費用 1,5 貯 蔵 品 売 却 原 価 1,5 営 業 外 費 用 55,65,443 議 会 費 32,214 報 酬 215, 法 定 福 利 費 7,8 交 際 費 食 糧 費 98,26 監 査 費 46,533 報 酬 45, 法 定 福 利 費 1,533 支 払 利 息 46,536,855 企 業 債 利 息 46,536,855 繰延資産償却 8,155,93 開 発 費 償 却 8,155,93 雑 支 出 5,911 雑 支 出 5,911 消費税端数整理 5,911 特 別 損 失 1,842 過年度損益修正損 1,188 その他特別損失 654 費 用 合 計 421,729,

30 (2) 資本的収支明細書 収入 ( 税込み ) 款 項 目 節 金額 ( 円 ) 備 考 資 本 的 収 入 78,595,5 負 担 金 4,845,5 受益者負担金 4,845,5 受 益 者 負 担 金 4,845,5 企 業 債 47,, 企 業 債 47,, 企 業 債 27,, 資 本 費 平 準 化 債 2,, 国 庫 補 助 金 23,, 国 庫 補 助 金 23,, 国 庫 補 助 金 23,, 他会計補助金 3,75, 市 町 補 助 金 3,75, 市 町 補 助 金 3,75, 収 入 合 計 78,595,5 支出 ( 税込み ) 款項目節金額 ( 円 ) 備考資本的支出 246,229,999 ( 内仮払消費税 4,216,76 円 ) 建設改良費 64,955,166 ( 内仮払消費税 4,216,76 円 ) 管渠整備費 1,447,2 ( 内仮払消費税 17,2 円 ) 構築物 1,447,2 処理場整備費 55,11,6 ( 内仮払消費税 4,81,6 円 ) 機械及び装置 55,11,6 営業設備費 78,392 ( 内仮払消費税 5,672 円 ) 機械及び装置 4,16 工具 器具及び備品 38,232 事務費 8,327,974 ( 内仮払消費税 22,234 円 ) 給料 4,234,2 予算額 4,235, 円手当 2,52,4 2,53, 円賞与引当金繰入額 548, 548, 円

31 支出 ( 税込み ) 款 項 目 節 金額 ( 円 ) 備 考 法 定 福 利 費 1,138,592 予算額 1,139, 円 法定福利費引当金繰入額 5,677 51, 円 備 消 品 費 16,78 燃 料 費 45,697 手 数 料 97,38 保 険 料 46,98 公 課 費 7,7 退職手当組合積立金 3,467,61 退職手当組合積立金 3,467,61 退職手当組合積立金 3,467,61 企業債償還金 177,87,223 企業債償還金 177,87,223 元 金 償 還 金 177,87,223 支 出 合 計 246,229,

32 1 有形固定資産明細書 (3) 固定資産明細書 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 年度末残高 減価償却累計額 当年度増加額当年度減少額累計 年度末償却未済高 備考 m 2 円 m 2 円 m 2 円 m 2 円円円円円 土 地 23, ,158,381 23, ,158, ,158,381 施設用地 23, ,158,381 23, ,158, ,158,381 建 物 799,219, ,219,893 17,97, ,29, ,929,337 施設用建物 785,12,95 785,12,95 17,627, ,372, ,729,279 その他建物 14,117,798 14,117, ,99 8,917,74 5,2,58 構 築 物 管 路 施 設 ポンプ場施設 処 理 場 施 設 その他の構築物 機 械 及 び 装 置 電 気 設 備 内 燃 設 備 ポ ン プ 設 備 薬品注入設備 通 信 設 備 計 測 設 備 量 水 器 機 械 設 備 車 両 運 搬 具 車 両 運 搬 具 工具 器具及び備品 工具 器具及び備品 6,267,18,25 1,552,561 6,268,57, ,813,77 2,475,64,119 3,793,56,692 5,327,366,22 1,552,561 5,328,918,781 98,278,81 1,96,96,7 3,368,12,81 142,852, ,852,267 4,48,745 19,527,29 33,325,58 7,35,256 7,35,256 14,26,76 321,51, ,83,394 96,494,57 96,494,57 2,1,175 83,128,348 13,366,159 2,146,876,355 59,15,499 25,331,195 2,18,695,659 7,429,412 23,487,821 1,43,676,839 75,18,82 619,21,82 18,329,451 8,45, ,35,8 3,169,398 7,614,43 328,336,62 3,969,18 54,728,295 54,728,295 51,723,845 3,4,45 18,132,335 18,132, ,452 12,783,55 5,348,83 5,73,69 5,73,69 84,89 5,273,25 457,44 85,68,469 85,68, ,993 77,668,175 7,94, ,996,983 11,6,949 7,947,78 13,56,854 5,764,172 7,511,213 78,647,374 51,49,48 1,538,546 37,32 1,575, ,2 1,134, ,153 1,235,119,235 29,776,779 9,338,664 1,255,557,35 33,542,55 8,362,25 875,19,357 38,447,993 3,591,25 3,591,25 368,847 1,833,842 1,757,48 3,591,25 3,591,25 368,847 1,833,842 1,757,48 42,299,66 35,4 336, 41,999,6 1,523,918 12,96 28,991,388 13,7,672 42,299,66 35,4 336, 41,999,6 1,523,918 12,96 28,991,388 13,7,672 合 計 23, ,527,163,789 6,738,46 25,667,195 23, ,562,235,54 29,16,731 23,68,781 4,467,856,744 5,94,378,

33 2 無形固定資産明細書 ( 単位 : 円 ) 資産の種類年度当初現在高当年度増加額当年度減少額年度減価償却高 年度末残高 備 考 その他無形固定資産その他無形固定資産合計 4,197,94 839,588 3,358,352 4,197,94 839,588 3,358,352 4,197,94 839,588 3,358,352 ( 注 )1 減価償却は 取得の翌年度より開始する 2 償却の方法は 定額法による

34 種 別 発行年月日 (4) 企業債明細書 発行総額 当年度償還高 償還高 償還高累計 未償還残高 ( 単位 : 円 ) 企業債昭和 63 年度公営企業金融公庫資金平成 1 年 3 月 24 日 67,3, 4,529,372 62,543,65 4,756, 平成 29 年 3 月 2 日建設改良分 平成 4 年度資金運用部資金平成 5 年 3 月 25 日 32,8, 1,553,321 19,89,968 12,99, 平成 35 年 3 月 25 日 平成 4 年度公営企業金融公庫資金平成 5 年 3 月 3 日 14,1, 766,819 9,79,62 4,39, 平成 33 年 3 月 2 日 平成 4 年度公営企業金融公庫資金平成 5 年 3 月 3 日 55,2, 2,996,2 38,72,324 17,127, 平成 33 年 3 月 2 日 平成 4 年度簡易生命保険資金平成 5 年 3 月 31 日 12,9, 5,725,51 73,19,52 47,88, 平成 35 年 3 月 31 日 平成 5 年度公営企業金融公庫資金平成 6 年 3 月 23 日 41,5, 2,18,82 27,66,21 14,433, 平成 34 年 3 月 2 日 平成 5 年度公営企業金融公庫資金平成 6 年 3 月 23 日 42,7, 2,165,427 27,899,614 14,8, 平成 34 年 3 月 2 日 平成 6 年度簡易生命保険資金平成 6 年 5 月 3 日 171,7, 7,771,212 96,54,74 75,645, 平成 36 年 3 月 31 日 平成 6 年度資金運用部資金平成 7 年 1 月 2 日 13,3, 592,467 6,964,759 6,335, 平成 36 年 9 月 25 日 平成 6 年度公営企業金融公庫資金平成 7 年 1 月 2 日 7,1, 364,32 4,254,674 2,845, 平成 34 年 9 月 2 日 平成 6 年度公営企業金融公庫資金平成 7 年 3 月 27 日 17,6, 879,997 1,134,774 7,465, 平成 35 年 3 月 2 日 平成 6 年度公営企業金融公庫資金平成 7 年 3 月 27 日 59,, 2,947,133 34,49,836 24,95, 平成 35 年 3 月 2 日 平成 6 年度簡易生命保険資金平成 7 年 3 月 31 日 145,4, 6,322,851 73,284,682 72,115, 平成 37 年 3 月 31 日 平成 7 年度公営企業金融公庫資金平成 8 年 3 月 22 日 26,3, 1,231,249 14,881,73 11,418, 平成 36 年 3 月 2 日 平成 7 年度公営企業金融公庫資金平成 8 年 3 月 22 日 56,4, 2,638,315 31,987,726 24,412, 平成 36 年 3 月 2 日 平成 8 年度簡易生命保険資金平成 8 年 4 月 25 日 167,9, 6,976,46 83,527,697 84,372, 平成 38 年 3 月 31 日 平成 8 年度公営企業金融公庫資金平成 9 年 3 月 26 日 16,3, 737,184 8,616,858 7,683, 平成 37 年 3 月 2 日 平成 8 年度公営企業金融公庫資金平成 9 年 3 月 26 日 43,5, 1,966,64 23,55,887 2,444, 平成 37 年 3 月 2 日 平成 9 年度資金運用部資金平成 1 年 3 月 25 日 21,8, 7,981,132 91,811,681 19,988, 平成 4 年 3 月 1 日 平成 9 年度簡易生命保険資金平成 1 年 3 月 25 日 94,7, 3,784,684 44,987,292 49,712, 平成 39 年 9 月 3 日 平成 9 年度公営企業金融公庫資金平成 1 年 3 月 25 日 24,8, 1,9,591 12,475,146 12,324, 平成 38 年 3 月 2 日 平成 9 年度公営企業金融公庫資金平成 1 年 3 月 25 日 8,3, 3,531,136 4,56,267 39,793, 平成 38 年 3 月 2 日 平成 1 年度公営企業金融公庫資金平成 11 年 3 月 24 日 41,5, 1,787,14 19,167,656 22,332, 平成 39 年 3 月 2 日 平成 1 年度公営企業金融公庫資金平成 11 年 3 月 24 日 63,5, 2,734,539 29,328,822 34,171, 平成 39 年 3 月 2 日 平成 11 年度公営企業金融公庫資金平成 11 年 8 月 3 日 12,5, 538,772 5,88,652 6,691, 平成 39 年 3 月 2 日 平成 11 年度資金運用部資金平成 11 年 8 月 31 日 224,5, 8,713,63 93,938,7 13,561, 平成 41 年 3 月 25 日 平成 11 年度資金運用部資金平成 12 年 3 月 24 日 141,, 5,364,521 53,526,579 87,473, 平成 42 年 3 月 1 日 平成 11 年度公営企業金融公庫資金平成 12 年 3 月 3 日 23,4, 988,77 9,865,215 13,534, 平成 4 年 3 月 2 日 平成 11 年度公営企業金融公庫資金平成 12 年 3 月 3 日 47,7, 2,15,443 2,19,862 27,59, 平成 4 年 3 月 2 日 平成 12 年度公営企業金融公庫資金平成 13 年 3 月 29 日 23,7, 989,879 9,183,59 14,516, 平成 41 年 3 月 2 日 利率 (%) 償還終期

35 種 別 発行年月日 発行総額 償還高利率未償還残高当年度償還高償還高累計 (%) 償還終期 企 業 債平成 12 年度公営企業金融公庫資金平成 13 年 3 月 29 日 58,9, 2,463,416 22,93,783 35,996, 平成 41 年 3 月 2 日建 設 改 良 分 平成 13 年度資 金 運 用 部 資 金平成 13 年 8 月 28 日 116,4, 4,323,928 39,43,572 76,969, 平成 43 年 3 月 25 日 平成 13 年度財 政 融 資 資 金平成 14 年 3 月 25 日 144,9, 5,244,776 43,316,464 11,583, 平成 44 年 3 月 1 日 平成 13 年度公営企業金融公庫資金平成 14 年 3 月 28 日 33,1, 1,333,61 11,14,25 22,85, 平成 42 年 3 月 2 日 平成 13 年度公営企業金融公庫資金平成 14 年 3 月 28 日 38,2, 1,539,91 12,711,31 25,488, 平成 42 年 3 月 2 日 平成 14 年度公営企業金融公庫資金平成 15 年 3 月 28 日 11,2, 462,742 3,551,46 7,648, 平成 43 年 3 月 2 日 平成 14 年度公営企業金融公庫資金平成 15 年 3 月 28 日 11,2, 462,742 3,551,46 7,648, 平成 43 年 3 月 2 日 平成 14 年度公営企業金融公庫資金平成 15 年 1 月 3 日 9,4, 374,383 2,65,973 6,749, 平成 43 年 9 月 2 日 平成 15 年度財 政 融 資 資 金平成 15 年 1 月 31 日 138,7, 4,985,559 35,32,343 13,397, 平成 45 年 9 月 25 日 平成 15 年度財 政 融 資 資 金平成 16 年 3 月 25 日 96,8, 3,41,75 22,445,532 74,354, 平成 46 年 3 月 1 日 平成 15 年度公営企業金融公庫資金平成 16 年 3 月 3 日 19,1, 749,62 4,961,371 14,138, 平成 44 年 3 月 2 日 平成 17 年度公営企業金融公庫資金平成 17 年 7 月 29 日 5,5, 387,283 3,873,475 1,626, 平成 32 年 3 月 2 日借 換 債 平成 18 年度公営企業金融公庫資金平成 18 年 7 月 28 日 4,5, 371,334 3,329,4 1,17, 平成 31 年 3 月 2 日 平成 18 年度吉田郡農業協同組合資金平成 18 年 12 月 1 日 14,, 7, 6,65, 7,35, 1.5 平成 38 年 9 月 3 日資本費平準化債 平成 19 年度花咲ふくい農業協同組合資金平成 2 年 3 月 24 日 28,, 1,4, 11,9, 16,1,.7 平成 39 年 9 月 3 日 平成 19 年度財 政 融 資 資 金平成 2 年 3 月 25 日 1,7, 93,132 45,288 1,249, 平成 4 年 3 月 1 日建 設 改 良 分 平成 19 年度公営企業金融公庫資金平成 2 年 3 月 28 日 1,9, 67, ,215 1,7, 平成 48 年 3 月 2 日 平成 2 年度地方公営企業等金融機構資金平成 2 年 9 月 22 日 8, 88, , , 平成 3 年 3 月 2 日借 換 債 平成 2 年度地方公営企業等金融機構資金平成 2 年 9 月 22 日 3,4, 33,84 2,18,28 1,291, 平成 32 年 3 月 2 日 平成 2 年度地方公営企業等金融機構資金平成 2 年 9 月 22 日 18,8, 2,79,48 18,8, 2.45 平成 28 年 3 月 2 日 平成 2 年度地方公営企業等金融機構資金平成 2 年 9 月 22 日 28,7, 3,382,363 23,469,486 5,23, 平成 29 年 9 月 2 日 平成 2 年度地方公営企業等金融機構資金平成 2 年 9 月 22 日 28,8, 2,573,396 17,856,24 1,943, 平成 32 年 3 月 2 日 平成 2 年度吉田郡農業協同組合資金平成 21 年 3 月 23 日 4,4, 68,536 4,93,449 36, 平成 28 年 9 月 25 日 平成 2 年度吉田郡農業協同組合資金平成 21 年 3 月 23 日 2,9, 1,756,292 11,85,88 9,49, 平成 33 年 3 月 25 日 平成 2 年度吉田郡農業協同組合資金平成 21 年 3 月 23 日 33,, 1,65, 12,375, 2,625, 平成 4 年 9 月 3 日資本費平準化債 平成 2 年度吉田郡農業協同組合資金平成 21 年 3 月 23 日 67,1, 6,182,658 41,743,38 25,356, 平成 32 年 3 月 25 日借 換 債 平成 2 年度財 政 融 資 資 金平成 21 年 3 月 25 日 59,8, 4,86,944 18,831,871 4,968, 平成 36 年 3 月 1 日建 設 改 良 分 平成 2 年度地方公営企業等金融機構資金平成 21 年 3 月 25 日 41,4, 1,575,411 3,13,539 38,269, 平成 49 年 3 月 2 日 平成 21 年度福 井 銀 行 資 金平成 22 年 3 月 23 日 37,, 1,85, 12,25, 24,975,.69 平成 41 年 9 月 3 日資本費平準化債 平成 21 年度福 井 銀 行 資 金平成 22 年 3 月 24 日 54,2, 7,865,23 46,311,943 7,888,57.69 平成 29 年 3 月 25 日借 換 債 平成 21 年度福 井 銀 行 資 金平成 22 年 3 月 24 日 73,, 7,777,6 45,62,313 27,397, 平成 31 年 9 月 25 日 -28- ( 単位 : 円 ) -28-

36 償還高利率種別発行年月日発行総額未償還残高償還終期当年度償還高償還高累計 (%) ( 単位 : 円 ) 企業債平成 21 年度吉田郡農業協同組合資金平成 22 年 3 月 24 日 64,2, 5,39,444 3,833,676 33,366, 平成 34 年 3 月 25 日借換債 平成 22 年度吉田郡農業協同組合資金平成 23 年 3 月 25 日 37,, 1,85, 1,175, 26,825,.45 平成 42 年 9 月 3 日資本費平準化債 平成 23 年度吉田郡農業協同組合資金平成 24 年 3 月 23 日 35,, 1,75, 7,875, 27,125,.4 平成 43 年 9 月 3 日 平成 24 年度吉田郡農業協同組合資金平成 25 年 3 月 25 日 24,, 1,2, 4,2, 19,8,.4 平成 44 年 9 月 3 日 平成 25 年度地方公共団体金融機構資金平成 26 年 3 月 25 日 68,, 68,, 1. 平成 46 年 3 月 2 日建設改良分 平成 25 年度福邦銀行資金平成 26 年 3 月 28 日 25,, 1,25, 3,125, 21,875,.98 平成 45 年 9 月 3 日資本費平準化債 平成 26 年度福井銀行資金平成 27 年 3 月 2 日 6,, 584, ,536 5,415, 平成 37 年 3 月 2 日建設改良分 平成 26 年度福井銀行資金平成 27 年 3 月 2 日 2,, 1,, 1,5, 18,5,.428 平成 46 年 9 月 3 日資本費平準化債 平成 26 年度福井銀行資金平成 27 年 3 月 2 日 22,6, 1,81,44 1,81,44 21,518, 平成 47 年 3 月 2 日建設改良分 平成 27 年度福井銀行資金平成 28 年 3 月 23 日 4,5, 4,5,.55 平成 38 年 3 月 2 日 平成 27 年度福井銀行資金平成 28 年 3 月 23 日 7,2, 7,2,.45 平成 48 年 3 月 2 日 平成 27 年度福井銀行資金平成 28 年 3 月 23 日 15,3, 15,3,.4 平成 43 年 3 月 2 日 平成 27 年度福邦銀行資金平成 28 年 3 月 28 日 2,, 5, 5, 19,5,.226 平成 47 年 9 月 3 日資本費平準化債 合計 3,632,, 177,87,223 1,622,57,739 2,9,429,

37 注記 Ⅰ 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券償却原価法 ( 定額法 ) 2 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産定額法主な耐用年数建物 1 年 ~5 年構築物 1 年 ~5 年機械及び装置 5 年 ~5 年車両運搬具 5 年工具 器具及び備品 5 年 ~15 年 (2) 無形固定資産定額法 なお 自己利用のソフトウェアについては利用可能期間 (5 年 ) に基づいている 3 引当金の計上方法 (1) 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 実績率等による回収不能見込額を計上している (2) 退職給付引当金当事業年度末における退職手当の要支給額から福井県市町総合事務組合における積立金相当額を控除した金額を計上している なお 当事業年度末における福井県市町総合事務組合における積立金相当額は退職手当の要支給額を超過しており 退職手当組合積立金を計上している (3) 賞与引当金及び法定福利費引当金職員の期末手当 勤勉手当の支給及びこれに伴う法定福利費の支出に備えるため 当事業年度末における支給見込額に基づき 当事業年度の負担に属する額を計上している 4 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている Ⅱ 貸借対照表等に関する注記 1 企業債の償還に係る他会計の負担貸借対照表に計上されている企業債 (1 年以内に償還予定のものも含む ) のうち 五領川公共下水道事業に係る負担金に関する協定書 に基づき 企業債の償還に要する資金の一部を一般会計が負担すると見込まれる額は17,261,543 円である 2 修繕引当金平成 26 年 3 月 31 日以前に引き当てられたものについては 引き続き従前の例により取り崩すこととしている なお 平成 27 年度の取り崩し額は4,84, 円である Ⅲ セグメント情報に関する注記

38 1 報告セグメントの概要 (1) 報告セグメントの決定方法五領川下水道事業は 公共下水道事業を運営しており 汚水処理のみを行っていることから報告セグメントは単一としている