方同类交易的条件进行第二章关联方第四条本行的关联自然人包括 : ( 一 ) 本行的董事监事总行和分行的高级管理人员有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员 ( 以下简称内部人 ); ( 二 ) 直接或者间接持有本行 5% 以上股份的自然人 ( 自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决

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坍拥空
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1 宁波银行股份有限公司关联交易管理实施办法 ( 待股东大会审议 ) 第一章总则第一条为规范关联交易行为, 明确关联交易管理职责和分工, 控制关联交易风险, 维护宁波银行股份有限公司 ( 以下简称本行 ) 股东和债权人的合法利益, 根据中华人民共和国商业银行法中国银行业监督管理委员会商业银行与内部人和股东关联交易管理办法商业银行并表管理与监管指引商业银行设立基金管理公司试点管理办法金融租赁公司管理办法中国证券监督管理委员会上市公司信息披露管理办法公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号 - 商业银行信息披露特别规定深圳证券交易所股票上市规则等法律法规以及宁波银行股份有限公司章程 ( 以下简称本行章程 ), 并结合本行实际情况, 制定本实施办法第二条本行的关联交易应当遵循诚实信用及公允原则第三条本行的关联交易应当全面遵守法律法规规章国家统一的会计制度和有关银行业证券业管理的规定本行的关联交易应当按照商业原则, 以不优于对非关联

2 方同类交易的条件进行第二章关联方第四条本行的关联自然人包括 : ( 一 ) 本行的董事监事总行和分行的高级管理人员有权决定或者参与本行授信和资产转移的其他人员 ( 以下简称内部人 ); ( 二 ) 直接或者间接持有本行 5% 以上股份的自然人 ( 自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权与该自然人股东持有或控制的股份或表决权应合并计算, 以下简称主要自然人股东 ) 及其一致行动人 ; ( 三 ) 本条第 ( 一 ) ( 二 ) 项所述人士的父母配偶兄弟姐妹及其配偶成年子女及其配偶成年子女配偶的父母配偶的父母配偶的兄弟姐妹及其配偶父母的兄弟姐妹及其配偶父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶 ; ( 四 ) 本行的关联法人或其他组织的控股自然人股东董事关键管理人员, 本项所指关联法人或其他组织不包括本行内部人与主要自然人股东及其近亲属直接间接共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织 ; ( 五 ) 对本行有重大影响的其他自然人, 包括直接或者间接地控制上市公司的法人的董事监事及高级管理人员 ; 第五条本行的关联法人或其他组织包括 :

3 ( 一 ) 直接间接共同持有或控制本行 5% 以上股份或表决权的非自然人股东及其一致行动人 ; ( 二 ) 与本行同受某一法人或其他组织直接间接控制的法人或其他组织 ; 与本行受同一国有资产管理机构直接间接控制的法人不属于本项所指的关联方, 但该法人的董事长总经理或者半数以上的董事兼任本行董事监事或者高级管理人员的除外 ; ( 三 ) 本行内部人与主要自然人股东及其近亲属直接间接共同控制或担任董事高级管理人员的法人或其他组织, 或该等人士可施加重大影响的法人或其他组织 ; ( 四 ) 其他可直接间接共同控制本行或可对本行施加重大影响的法人或其他组织 ; ( 五 ) 国务院银行业监督管理机构国务院证券监督管理机构深圳证券交易所等机构规定的其他法人或组织第六条本实施办法所称控制是指有权决定银行法人或其他组织的人事财务和经营决策, 并可据以从其经营活动中获取利益本实施办法所称共同控制是指按合同约定或一致行动时, 对某项经济活动所共有的控制本实施办法所称重大影响是指不能决定银行法人或其他组织的人事财务和经营决策, 但能通过在其董事会或经营决策机构中派出人员等方式参与决策

4 第七条在过去 12 个月内符合前述关联方条件的自然人法人或其他组织 ; 以及因与本行或者本行关联方签署协议或者做出安排, 在协议或者安排生效后, 或者在未来 12 个月内, 符合前述关联方条件的自然人法人或其他组织, 视为本行的关联方第八条自然人法人或其他组织因对本行有影响, 与本行发生的本实施办法第九条所列交易行为未遵守商业原则, 有失公允, 并可据以从交易中获取利益, 给本行造成损失的, 本行应当按照实质重于形式的原则将其视为关联方第三章关联交易第九条本实施办法所称关联交易是指本行与关联方之间发生的转移资源或义务的事项, 包括但不限于下列事项 : ( 一 ) 授信 ; ( 二 ) 资产转移 ; ( 三 ) 提供服务 ; ( 四 ) 购买销售产品商品 ; ( 五 ) 提供或接受劳务 ; ( 六 ) 租赁 ; ( 七 ) 委托或受托管理资产和业务 ; ( 八 ) 研究与开发项目的转移 ; ( 九 ) 赠与或者受赠资产 ;

5 ( 十 ) 债权债务重组 ; ( 十一 ) 签订许可使用协议 ; ( 十二 ) 关联双方共同投资 ; ( 十三 ) 相互间投资业务 ; ( 十四 ) 其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项 ; ( 十五 ) 国务院银行业监督管理机构国务院证券监督管理机构深圳证券交易所等有权机构规定的其他关联交易第十条本实施办法所称授信是指本行向客户直接提供资金支持, 或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿支付责任做出担保, 包括贷款贷款承诺承兑贴现证券回购贸易融资保理信用证透支拆借担保等表内外业务第十一条本实施办法所称资产转移是指银行的自用动产与不动产的买卖信贷资产的买卖以及抵债资产的接收和处置等第十二条本实施办法所称提供服务是指向本行提供信用评估资产评估审计法律造价咨询后勤保障信息技术软件开发和维护等服务第十三条本实施办法所称相互间投资业务是指本行通过以自营资金持有等方式对关联方发行金融产品所进行的投资行为, 或关联方通过以自有资金持有等方式对本行发行

6 的公司债券次级债券或其他金融工具所进行的投资行为第十四条本实施办法所称委托或受托管理资产和业务, 是指本行与关联方之间发生的由其中一方将资产交付另一方并由其作为资产管理人对资产进行投资管理的行为第十五条本行关联交易分为一般关联交易重大关联交易和特别重大关联交易一般关联交易是指 : 本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行上季度末资本净额或最近一期经审计净资产 ( 采取孰低原则, 取两者较小值, 下同 )1% 以下, 且该笔交易发生后本行与该关联方的交易余额占本行上季度末资本净额 5% 以下的交易重大关联交易是指 : 本行与一个关联方之间单笔交易金额在 3000 万元以上, 且占本行上季度末资本净额或最近一期经审计净资产 1% 以上, 或本行与一个关联方发生交易后, 与该关联方的交易余额占本行上季度末资本净额 5% 以上的交易特别重大关联交易是指 : 本行与一个关联方之间单笔交易金额占本行上季度末资本净额或最近一期经审计净资产 5% 以上, 或本行与一个关联方发生交易后, 与该关联方的交易余额占本行上季度末资本净额 10% 以上的交易在计算关联交易金额占本行最近一期经审计净资产比例时, 应当按照累计计算 ( 已经履行过相应审批程序的交易

7 除外 ) 的原则对以下关联交易金额进行汇总计算 : ( 一 ) 与同一关联方 ( 包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在股权控制关系的其他关联人 ) 进行的交易 ; ( 二 ) 与不同关联方进行的与同一交易标的相关的交易在计算关联法人或其他组织与本行的交易余额占本行上季度末资本净额的比例时, 其构成集团客户的法人或其他组织与本行的交易应当合并计算 ; 在计算关联自然人与本行的交易余额时, 本行与其近亲属的交易应当合并计算第四章关联交易的管理第一节关联交易的管理机构第十六条本行董事会负责对本行的关联交易进行监督管理第十七条本行董事会下设关联交易控制委员会, 负责履行以下职责 : 审议批准董事会授权范围内的关联交易 ; 审核需提交董事会股东大会审议批准的关联交易, 并向董事会汇报 ; 收集整理本行关联方名单信息 ; 检查监督本行的关联交易控制情况, 及本行董事高级管理人员关联方执行本行关联交易控制制度的情况, 并向董事会汇报 ; 本行董事会授予的其他事项第十八条本行董事会关联交易控制委员会由三名董事

8 组成关联交易控制委员会负责人应由独立董事担任 ; 关联交易控制委员会委员不应包括本行控股股东提名的董事董事会关联交易控制委员会下设工作组, 设在董事会办公室, 负责日常工作联络和会议组织等工作第十九条总行授信管理部负责全行 ( 包括附属公司 ) 的关联交易具体管理, 包括关联方的信息收集与管理关联交易定价关联交易提交关联交易执行情况的内外部报送等 ; 本行审计部负责对本行的关联交易进行审计, 并将审计结果报本行董事会和监事会 ; 总行其他相关部门按照职责分工落实关联交易管理的具体工作 ; 各分支行以及附属公司应当明确关联交易管理部门, 并落实职责第二节关联方的信息收集与管理第二十条本行董事总行高级管理人员, 应当自任职之日起十个工作日内, 自然人应当自其成为本行主要自然人股东之日起十个工作日内, 向关联交易控制委员会报告其近亲属及本实施办法第五条第 ( 三 ) 项所列的关联法人或其他组织, 并由董事会关联交易控制委员会进行确认 ; 报告事项如发生变动, 应当在变动后的十个工作日内报告本行分行高级管理人员本行有权决定或者参与本实施办法第九条规定的关联交易的人员, 应当自其任职之日起十个工作日内向所属分支行关联交易管理部门报告其近亲属及本实施办法第五条第 ( 三 ) 项所列的关联法人或其他组织,

9 分支行关联交易管理部门应及时上报董事会关联交易控制委员会进行确认 ; 报告事项如发生变动, 应当在变动后的十个工作日内报告第二十一条法人或其他组织应当自其成为本行的主要非自然人股东之日起十个工作日内, 向本行董事会关联交易控制委员会报告及确认其下列关联方情况 : ( 一 ) 控股自然人股东董事关键管理人员 ; ( 二 ) 控股非自然人股东 ; ( 三 ) 受其直接间接共同控制的法人或其他组织及其董事关键管理人员前款报告事项如发生变动, 应当在变动后的十个工作日内向本行董事会关联交易控制委员会报告第二十二条本行工作人员在日常业务中, 发现符合关联方的条件而未被确认为关联方的自然人法人或其他组织, 应当及时向关联交易控制委员会报告及确认, 报告可以采取足以使关联交易控制委员会知悉的各种方式本行董事会关联交易控制委员会可以要求关联方或可能符合关联方条件但未被确认为关联方的自然人法人或其他组织提供有关信息第二十三条本实施办法第二十条第二十一条规定的有报告义务的自然人法人或其他组织, 或根据本实施办法第二十二条第二款规定向本行董事会关联交易控制委员会

10 提供有关信息的自然人法人或其他组织, 应当在报告或提供有关信息的同时, 以书面形式向本行保证其报告的内容真实准确完整, 并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给本行造成损失的, 负责予以相应的赔偿第二十四条董事会关联交易控制委员会确认关联方后, 应向董事会监事会汇报, 并及时向本行相关工作人员公布其所确认的关联方第二十五条董事会关联交易控制委员会不得利用收集的关联方信息进行为确认关联交易之目的之外的活动第三节关联交易的定价第二十六条本行与关联方之间就银行业务发生的关联交易, 应该严格执行银行业务规定, 本行不得向关联方提供优越于同等信用级别的独立第三人可以获得的条件第二十七条本行与关联方之间就非银行业务发生的关联交易, 该等交易的定价主要遵循市场价格的原则 ; 如果没有市场价格, 按照成本加成定价 ; 如果既没有市场价格, 也不适合采用成本加成定价的, 按照协议价定价双方应根据关联交易事项的具体情况确定定价方法, 并应在相关的关联交易协议中予以明确第二十八条本实施办法所称市场价格是指以不偏离市场独立第三方按正常商业条款确定的相同或类似交易标的的价格或费率

11 本实施办法所称成本加成定价是指在交易标的合理成本基础上加合理利润确定的价格或费率本实施办法所称协议价是指交易双方协商确定的交易标的价格或费率采用该等方式确定价格的关联交易, 本行应在实施前取得定价公允的合法有效依据, 必要时可以要求相关关联方提供说明第四节关联交易的审批程序第二十九条一般关联交易按照本行内部授权程序进行审批, 并报关联交易控制委员会备案一般关联交易可以按照重大关联交易的程序进行审批 ; 如果相关监管机构或者适用于本行的相关法律法规规章要求一定限额以上的一般关联交易按照重大关联交易的程序审批, 则该等一般关联交易应按照重大关联交易的程序审批第三十条除预计额度范围内的日常关联交易外, 其他重大关联交易在关联交易控制委员会审查后, 提交董事会批准第三十一条以下关联交易事项应提交股东大会审批 : ( 一 ) 特别重大关联交易 ; ( 二 ) 董事会对关联交易事项进行审议时, 出席会议的非关联董事不足三人的, 该交易事项应提交股东大会审议 ; ( 三 ) 有关法律法规及深圳证券交易所上市规则要求提交股东大会审批的其他事项

12 第三十二条重大关联交易应当在批准之日起十个工作日内报告监事会, 同时报告国务院银行业监督管理机构第三十三条与本行董事总行高级管理人员有关联关系的关联交易应当在批准之日起十个工作日内报告监事会第三十四条重大关联交易和特别重大关联交易提交董事会讨论前, 应经二分之一以上独立董事认可, 独立董事做出判断前, 可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告, 作为其判断的依据第三十五条对于发生的数量众多的日常关联交易, 需要经常订立新的日常关联交易协议等, 难以按照本实施办法第二十九条至第三十一条的规定将每份协议提交董事会或者股东大会审议的, 可以在本行披露上一年度报告之前, 按类别对本行当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计, 并将预计额度提交董事会或者股东大会审批如当年度的日常关联交易总金额不超过预计额度的, 在预计范围内无需重新履行审议和披露程序 ; 如新发生一笔日常关联交易后, 使得当年度日常关联交易总金额可能超出预计额度的, 需对当年预计额度进行修改并重新提交董事会或股东大会审议通过后, 方可开展该笔交易除前款规定的采取预计额度管理的日常关联交易外, 其他关联交易应按照本实施办法第二十九条至第三十一条的规定进行审批

13 预计额度应当在批准之日起十个工作日内报告监事会, 同时报告国务院银行业监督管理机构关联交易情况报告应按季度报送国务院银行业监督管理机构, 并抄报董事会监事会本行董事会应当每年向股东大会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告关联交易情况应当包括 : 关联方交易类型交易金额及标的交易价格及定价方式交易收益与损失关联方在交易中所占权益的性质及比重等第三十六条本行关联方与本行签署涉及关联交易的协议, 应当采取必要的回避措施 : ( 一 ) 任何个人只能代表一方签署协议 ; ( 二 ) 关联方不得以任何方式干预本行的决定 ; ( 三 ) 本行董事会或董事会关联交易控制委员会就关联交易表决时, 有重大利害关系的当事人属于下列情形的, 不得参与表决, 也不得代理其他董事或委员 ( 视不同情况适用 ) 进行表决 : 1. 为交易对方 ; 2. 为交易对方的直接或间接控制人 ; 3. 在交易对方任职, 或者在能直接或间接控制该交易对方的法人单位该交易对方直接或间接控制的法人单位任职 ;

14 4. 为交易对方或者其直接或间接控制人的近亲属 ; 5. 为交易对方或者其直接或间接控制人的董事监事高级管理人员的近亲属 ; 6. 与拟议事项有其他利害关系足以影响其对拟议事项的决定的董事 ; 7. 依照法律法规规章及本行章程规定应回避的人员董事是否与拟议事项有重大利害关系可以由董事会或董事会关联交易控制委员会根据本款规定确定 ( 四 ) 本行股东大会审议的事项属于关联交易的, 关联股东不得参加表决第三十七条本行董事会关联交易控制委员会就关联交易表决时, 有重大利害关系的委员的回避和表决程序如下 : ( 一 ) 有重大利害关系的委员应主动提出回避申请, 否则其他委员有权要求其回避 ; ( 二 ) 当出现是否为有重大利害关系的委员的争议时, 由董事会关联交易控制委员会过半数通过决议决定该委员是否为有重大利害关系的委员, 并决定其是否回避 ; ( 三 ) 有重大利害关系的委员不得参与对应回避的议题进行的讨论或表决, 暂时离开会场, 其投票不应计入有效票数关联交易控制委员会做出该等委员无须回避决议的例外 ;

15 ( 四 ) 董事会关联交易控制委员会对有关关联交易事项表决时, 需全体委员的过半数通过 ; ( 五 ) 如董事会关联交易控制委员会因重大利害关系委员回避而无法就拟议事项通过决议, 董事会关联交易控制委员会应做出将该议案递交董事会审议的决议, 并及时将该议案递交董事会审议董事会关联交易控制委员会应在将该议案递交董事会审议的决议中说明委员会对该议案的审议情况并应记载无重大利害关系的委员对该议案的意见第三十八条本行董事会就关联交易表决时, 有重大利害关系的董事的回避和表决程序如下 : ( 一 ) 有重大利害关系的董事应主动提出回避申请, 否则其他董事有权要求其回避 ; ( 二 ) 当出现是否为有重大利害关系的董事的争议时, 由董事会过半数通过决议决定该董事是否为有重大利害关系的董事, 并决定其是否回避 ; ( 三 ) 有重大利害关系的董事不得参与审议与其有重大利害关系的关联交易事项, 暂时离开会场董事会做出该等董事无须回避决议的例外 ; ( 四 ) 董事会对有关关联交易事项表决时, 董事会做出批准该等交易的决议除按照本行章程的规定须过半数董事或三分之二以上董事的同意外, 尚须无重大利害关系的董事过半数同意后方可通过 ;

16 ( 五 ) 如董事会因重大利害关系董事回避而无法就拟议事项通过决议, 董事会应做出将该议案递交股东大会审议的决议, 并及时将该议案递交股东大会审议董事会应在将该议案递交股东大会审议的决议中说明董事会对该议案的审议情况并应记载无重大利害关系的董事对该议案的意见第三十九条本行股东大会就关联交易表决时, 关联股东的回避和表决程序如下 : ( 一 ) 关联股东应主动提出回避申请, 否则其他股东有权向股东大会提出关联股东回避申请 ; ( 二 ) 当出现是否为关联股东的争议时, 由董事会临时会议过半数通过决议决定该股东是否为关联股东, 并决定其是否回避, 该决议为终局决定 ; ( 三 ) 股东大会对有关关联交易事项表决时, 在扣除关联股东所代表的有表决权的股份数后, 由出席股东大会的非关联股东按本行章程的规定表决第四十条交易金额尚未达到需由董事会或股东大会批准的关联交易, 本行内部经授权的人员在审批时, 对涉及本人的关联交易也应当进行回避, 视实际情况交由上一级经本行内部授权的关联交易审批人员或关联交易管理委员会进行审批第四十一条本行的独立董事应当对重大关联交易和特别重大关联交易的公允性以及内部审批程序履行情况发表

17 书面意见第五节关联交易的监测和控制措施第四十二条本行向关联方提供授信后, 应加强跟踪管理, 监测和控制风险第四十三条本行向关联方发放贷款, 应符合本实施办法第三条的规定, 并不得向关联方发放无担保贷款本行不得接受本行的股权作为质押提供授信本行不得为关联方的融资行为提供担保, 但关联方以银行存单国债提供足额反担保的除外第四十四条本行向关联方提供授信发生损失的, 在两年内不得再向该关联方提供授信, 但为减少该授信的损失, 经本行董事会批准的除外第四十五条本行的一笔关联交易被否决后, 自否决之日起六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议第四十六条本行对一个关联方的授信余额不得超过本行上一季度末资本净额的 10% 本行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过本行上一季度末资本净额的 15% 本行对全部关联方的授信余额不得超过本行上一季度末资本净额的 50% 根据前两款规定计算授信余额时, 可扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额

18 第六节关联交易的信息披露和报送第四十七条本行应按照国务院银行业监督管理机构国务院证券监督管理机构深圳证券交易所及本行信息披露管理的相关规定对关联交易信息披露的标准程序等有关要求, 及时向国务院银行业监督管理机构国务院证券监督管理机构深圳证券交易所提交有关材料, 并按照其要求进行披露第四十八条本行应当在会计报表附注中披露关联方和关联交易的下列事项 : ( 一 ) 关联方与本行关系的性质 ; ( 二 ) 关联自然人身份的基本情况 ; ( 三 ) 关联法人或其他组织的名称经济性质或类型主营业务法定代表人注册地注册资本及其变化 ; ( 四 ) 关联方所持本行股份或权益及其变化 ; ( 五 ) 本实施办法第七条签署协议的主要内容 ; ( 六 ) 关联交易的类型 ; ( 七 ) 关联交易的金额及相应比例 ; ( 八 ) 关联交易未结算项目的金额及相应比例 ; ( 九 ) 关联交易的定价政策 ; ( 十 ) 监督管理机构认为需要披露的其他事项前款所列交易中, 重大关联交易应当逐笔披露, 一般关联交易可以合并披露

19 未与本行发生关联交易的关联自然人及本实施办法第五条第 ( 三 ) 项所列的关联法人或其他组织, 本行可以根据有关监管规定不在会计报表附注中予以披露第四十九条本行应按照深圳证券交易所股票上市规则及有关规定及时披露关联交易事项本行与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上, 与关联法人发生的交易金额占本行最近一期经审计净资产的 0.5% 以上的关联交易, 应当及时披露如果交易金额在 3000 万元以上且占最近一期经审计净资产 1% 以上的关联交易, 除应当及时披露外, 还应当提交董事会审议如果交易金额占本行最近一期经审计净资产 5% 以上的关联交易, 除应当及时披露外, 还应当将该交易提交股东大会审议第五十条本行或本行控股子公司与关联方进行的下述交易, 可以免予按照深圳证券交易所有关规定进行审议和披露 : ( 一 ) 一方以现金方式认购另一方公开发行的股票公司债券或企业债券可转换公司债券或者其他衍生品种 ; ( 二 ) 一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票公司债券或企业债券可转换公司债券或者其他衍生品种 ; ( 三 ) 一方依据另一方股东大会决议领取股息红利或者报酬 ;

20 ( 四 ) 深圳证券交易所认定的其他交易本行或本行控股子公司与关联方因一方参与公开招标公开拍卖等行为所导致的关联交易, 本行可以向深圳证券交易所申请豁免按照关联交易的方式进行审议和披露第五章监督与检查第五十一条本行内部审计部门应当每年至少对本行的关联交易进行一次专项审计, 并将审计结果报本行董事会和监事会第五十二条本行不得聘用关联方控制的会计师事务所进行审计第五十三条法人或其他组织未在其成为本行的主要非自然人股东或报告事项发生变动之日起十个工作日内向本行董事会关联交易控制委员会报告, 须暂停对相关法人或其他组织进行关联交易第五十四条发生以下情形, 须对相关责任人员进行问责 : 1 未及时向本行董事会关联交易控制委员会及其执行部门提供有关信息或提供的信息存在虚假陈述或重大遗漏 ; 2 关联交易定价不公允, 向关联方提供优越于同等信用级别的独立第三人可以获得的条件 ; 3 向关联自然人发放信用贷款;

21 4 就关联交易进行表决时, 未采取必要的回避措施 ; 5 本行向关联方提供授信发生损失的, 在两年内再次向该关联方提供授信, 但为减少该授信的损失, 经本行董事会批准的除外第六章附则第五十五条股东大会有权以普通决议就具体关联交易的审批权限与程序作出特别规定第五十六条除非有特别说明, 本实施办法所使用的术语与本行章程中该等术语的含义相同第五十七条本实施办法经股东大会以普通决议审议通过后生效本实施办法的修订经董事会的过半数董事通过后, 报股东大会以普通决议审议通过后生效并实施, 股东大会审议通过后应报国务院银行业监督管理机构备案第五十八条本实施办法未尽事宜或与本实施办法生效后实施的法律法规及修订后的本行章程的规定相冲突的, 以法律法规及本行章程的规定为准第五十九条除本实施办法另有规定外, 本实施办法所称以上均含本数 ; 超过以下均不含本数第六十条本实施办法的解释权属于本行董事会

2017 年 12 月 29 日, 公司向马培花借款 300 万元用以归还贷款公司已于 2018 年 1 月 2 日向马培花归还该笔借款 2018 年 6 月 2 日, 公司向湖州欣瑞医药有限公司借款 140 万元用以归还贷款公司已于 2018 年 6 月 5 日向湖州欣瑞医药有限公司归还该笔借

2017 年 12 月 29 日, 公司向马培花借款 300 万元用以归还贷款公司已于 2018 年 1 月 2 日向马培花归还该笔借款 2018 年 6 月 2 日, 公司向湖州欣瑞医药有限公司借款 140 万元用以归还贷款公司已于 2018 年 6 月 5 日向湖州欣瑞医药有限公司归还该笔借证券代码 :871984 证券简称 : 凯润药业主办券商 : 东莞证券浙江凯润药业股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会决议公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实准确和完整, 没有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带法律责任一会议召开和出席情况 ( 一 ) 会议召开情况 1. 会议召开时间 :2018 年 12 月 13 日 2.