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佃意柴
5 years ago
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信永中和会计师事务所 ShineWing certified public accountants 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层联系电话 : telephone: 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : 100027, P.

1 信永中和会计师事务所 ShineWing certified public accountants 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层联系电话 : telephone: 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : , P.R.China facsimile: +86(010) (010) (010) (010) 前次募集资金使用情况鉴证报告 XYZH/2008A 新兴铸管股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的新兴铸管股份有限公司 ( 以下简称新兴铸管 ) 编制的关于前次募集资金使用情况的报告按照中国证券监督管理委员会发布的关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定提供真实准确完整的前次募集资金使用情况报告是新兴铸管董事会的责任我们的责任是在进行了审核调查并实施了我们认为必要的审核程序的基础上, 根据审核过程中所取得的材料和证据做出职业判断, 发表鉴证意见我们的审核是依据中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务进行的在审核过程中, 我们实施了包括了解测试和评价以及其他我们认为必要的程序我们相信, 我们的审核为发表意见提供了合理的基础本鉴证报告仅供新兴铸管拟向不特定对象发行股票之目的使用, 不得用于任何其他目的本所同意新兴铸管将本审核报告作为申请拟向特定对象发行股票所必备文件, 随其他文件一起上报我们认为, 新兴铸管的关于前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会相关规定编制, 在所有重大方面如实反映了新兴铸管前次募集资金使用情况信永中和会计师事务所中国注册会计师 : 黄迎中国注册会计师 : 刘秀春中国北京二九年三月二十日 1

2 新兴铸管股份有限公司前次募集资金截至 2008 年底使用情况的报告经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2006]13 号文核准, 新兴铸管股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 以 2006 年 5 月 25 日为股权登记日,2006 年 5 月 26 日为申购日, 向不特定对象公开发行股份 12,000 万股, 发行价格 6.22 元 / 股其中, 发起人股东新兴铸管集团有限公司认购 35,008,193 股, 社会公众股股东认购 84,991,807 股公司于 2006 年 6 月 7 日刊登了股份变动及增发 A 股上市公告, 增发的 12,000 万 A 股于 2006 年 6 月 9 日上市流通, 其中发起人承诺所认购股份于增发股份上市满一年后上市流通本次增发募集资金总额 74,640 万元, 扣除发行费用后, 实际募集资金 72, 万元上述资金已于 2006 年 6 月 1 日到达公司帐户, 经河北华安会计师事务所出具冀华会验字 [2006]3010 号验资报告予以确认募集资金到位后, 全部存储于专项帐户, 截止 2008 年 12 月 31 日, 募集资金专项存储帐户中资金已全部使用完毕增发项目计划投资为 101,740 万元, 其中公司本部计划投资项目为 22,445 万元, 芜湖新兴计划投资项目为 79,295 万元, 不足部分由公司贷款或自有资金解决自 2003 年公司股东大会决议通过募集资金投资项目以来, 公司利用借款等方式自筹资金开工并完成了大部分项目截止 2008 年 12 月 31 日, 项目实际已投入资金 112, 万元, 其中公司本部实际已投入资金 21, 万元, 芜湖新兴实际已投入 90, 万元 ; 其中及 2006 年分别投入 41, , , , 万元募集资金已于 2006 年底前使用完毕, 所募资金严格按照增发说明书披露的资金运用计划进行, 没有变更投资项目所需资金不足部分已用公司自有资金补齐, 大部分项目取得了预期经济效益投资项目具体情况如下 : 2

3 一前次募集资金使用情况对照表一公司控股子公司芜湖新兴技术改造 1 球墨铸铁管生产线工程项目球墨铸铁管生产线工程项目 29,213 29,213 26,115 29,213 29,213 26,115-3, 年 2 月 M3 高炉大修技术改造项目 300M3 高炉大修技术改造项目 4,980 4,980 4,980 4,980 4,980 4, 年 9 月 2 120M3 高炉 2 120M3 高炉大修技术改造大修技术改造项目项目 4,950 4,950 9,182 4,950 4,950 9,182 4, 年 5 月高炉喷煤系统技术改造项目高炉喷煤系统技术改造项目 4,880 4,880 4,880 4,880 4,880 4, 年 10 月炼铁系统综合炼铁系统综合治理技术改造治理技术改造项目项目 4,600 4,600 7,881 4,600 4,600 7,881 3, 年 10 月焦炉续建完善焦炉续建完善技术改造技术改造 7,503 7,503 14,500 7,503 7,503 14,500 6, 年 2 月氧气制备技术改造项目氧气制备技术改造项目 4,990 4,990 5,000 4,990 4,990 5, 年 5 月烧结系统综合烧结系统综合治理技术改造治理技术改造项目项目 6,361 6,361 8,190 6,361 6,361 8,190 1, 年 7 月回转窑球团生回转窑球团生产线技术改造产线技术改造项目项目 5,968 5,968 9,500 5,968 5,968 9,500 3, 年 2 月活性白灰回转活性白灰回转窑生产线技术窑生产线技术改造项目改造项目 5,850 5, ,850 二公司本部技术改造三万吨格板生三万吨格板生产线技术改造产线技术改造 1 项目项目 6,084 6,084 5,436 6,084 6,084 5, 年 5 月 40 万吨焦炭生 40 万吨焦炭生产线技术改造产线技术改造 2 项目项目焦炉煤气净化焦炉煤气净化 16,361 16,361 16,434 16,361 16,361 16, 年 3 月 3 技术改造项目技术改造项目 4 综合原料场技术改造项目综合原料场技术改造项目单位 : 万元募集资金总额 : 74, 已累计使用募集资金总额 : 各年度使用募集资金总额 : 112, , 变更用途的募集资金总额 : 年 : 44, 年 : 47, 年 : 16, 变更用途的募集资金总额比例 : 年 : 3, 年 : 年 : 0.00 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状序承诺投资项目实际投资项目募集前募集后实际投募集前募集后实际投实际投资金态日期 ( 或号承诺投承诺投资金额承诺投承诺投资金额额与募集后截止日项目资金额资金额资金额资金额承诺投资金完工程度 ) 额的差额 3

4 二前次募集资金投资项目实现效益情况对照表序号截止日实际投资项目最近三年实际效益投资项承诺效目累计益项目名称产能利用率截止日累计实现效益是否达到预计效益一公司控股子公司芜湖新兴技术改造 1 球墨铸铁管生产线工程项目 115% 2,836 3,496 4,411 4,712 14,852 是 2 300M3 高炉大修技术改造项目 1, M3 高炉大修技术改造项目 122% 1,622 6,735 7,986 4 高炉喷煤系统技术改造项目 1,685 6,686 27,546 是 5 炼铁系统综合治理技术改造项目环保减排 6 焦炉续建完善技术改造 137% 1,975 3,039 3, ,432 是 7 氧气制备技术改造项目 181% ,578 是 8 烧结系统综合治理技术改造项目 293% 625 1,268 1, ,645 是 9 回转窑球团生产线技术改造项目 98% ,447 是 10 活性白灰回转窑生产线技术改造项目二公司本部技术改造 1 三万吨格板生产线技术改造项目 121% ,768 是 2 40 万吨焦炭生产线技术改造项目 3 焦炉煤气净化技术改造项目 108% 1,979 2,327 2, ,543 是 4 综合原料场技术改造项目注 : 实现效益的计算口径计算方法与承诺效益的计算口径计算方法一致三实际投资项目投入及运行情况 1 芜湖新兴技改投资项目 (1) 球墨铸铁管生产线工程项目, 计划投资 29,213 万元实际完成投资 26, 万元, 其中年分别投入 2, , , 万元项目从 2003 年开工建设,2004 年完成了厂房扩建和设备的基础建设 DN80~300 和 DN400~800 各两台及 DN 一台等共 5 台离心机以及对应的两条双工位和一条单工位整理生产线并投入生产, 辅助设施于 2005 年陆续完成并投入使用项目于 2005 年 2 月全部建成并投入生产, 达到预期目标 2004 年, 共生产球墨铸铁管 10 万吨, 实现销售收入 29, 万元, 扣除各项费用后, 实现营业利 4

5 润 2,024 万元, 实现净利润 1, 万元 ;2005 年, 生产球墨铸铁管万吨, 实现销售收入 63, 万元, 扣除各项费用后, 实现营业利润 5,558 万元, 实现净利润 2, 万元 2006 年, 生产球墨铸铁管万吨, 实现销售收入 81, 万元, 扣除生铁的利润及各项费用后, 实现营业利润 13, 万元, 实现净利润 3, 万元 ;2007 年, 生产球墨铸铁管万吨, 实现销售收入 130, 万元, 扣除生铁的利润及各项费用后, 实现营业利润 16, 万元, 实现净利润 4, 万元 ;2008 年, 生产球墨铸铁管万吨, 实现销售收入 157, 万元, 扣除生铁的利润及各项费用后, 实现营业利润 22, 万元, 实现净利润 4, 万元 (2) 炼铁系统技术改造, 由 300m 3 高炉大修 2 120m 3 高炉大修高炉喷煤系统炼铁系统综合治理等四个技术改造子项目组成, 计划投资 19,410 万元项目实际完成投资 26, 万元, 其中年分别投入 16, , , 万元, 其中 1# 高炉大修技术改造项目和高炉喷煤系统技术改造项目于 2003 年全部完成并投入生产, 实际完成投资分别为 4,980 万元 4,880 万元 ;2# 3# 高炉大修技术改造项目的两座高炉及配套公用的辅助设施分别于 2003 年和 2004 年上半年完成并投入生产, 实际完成投资 9, 万元 ; 炼铁系统综合治理技术改造项目从 2003 年随高炉改造同步实施, 到 2005 年项目工程全部完成并投入运行, 实际完成投资 7, 万元由于项目建设期间的钢铁水泥等产品大幅涨价, 导致 2003 年下半年起开始投入的项目的基建及设备费用大幅升高, 不同程度地超过了项目的计划投资 2004 年, 产铁 106 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 5, 万元 ;2005 年, 产铁 121 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 6, 万元 ;2006 年, 产铁 121 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 6, 万元 ;2007 年, 产铁 132 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 7, 万元 ; 2008 年, 产铁 134 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 6, 万元项目实际已超过 110 万吨 / 年的设计产能, 达到预期效果 (3) 焦炉续建完善技术改造项目, 计划投资 7,503 万元项目实际完成投资 14, 万元, 其中年分别投入 4, , , 万元在改造项目实施过程中, 为更好的进行环境治理, 公司调整了改造方案, 增加了 15 孔碳化室, 追加了化产系统和其他环保设施的投入, 加上钢铁水泥等产品大幅涨价, 导致投资大幅增加按计划进度, 项目已于 2005 年 2 月全部完成并投入生产 2004 年, 生产焦炭 42.7 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目 5

6 新增净利润 2, 万元 ;2005 年, 生产焦炭 53.4 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 2, 万元 ;2006 年, 生产焦炭 53.5 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 3, 万元 ;2007 年, 生产焦炭万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 3, 万元 ;2008 年, 生产焦炭万吨, 自产比外购每吨平均节约成本 6.73 元, 项目新增净利润万元项目已超过年产 40 万吨的设计水平本项目的建成投产有效改善了芜湖新兴生产的燃料供给结构, 保证了铸管生产对煤气的需求, 节约了成本, 项目达到预期效果 (4) 氧气制备技术改造项目, 计划投资 4,990 万元项目实际完成投资 5,000 万元, 其中年及 2006 年分别投入 1, , , 万元按计划进度,2004 年开始土建施工设备订货,2005 年完成了主厂房设备基础等基建工程,2006 年完成了主体设备的安装及辅助设施的建设, 于 5 月 23 日调试完毕投入试生产本项目 2006 年共生产氧气 6, 万立方米, 氧气自产比外购每立方米平均节约成本元, 项目共新增净利润万元 ;2007 年共生产氧气 10, 万立方米, 氧气自产比外购每立方米平均节约成本元, 项目共新增净利润万元 ;2008 年共生产氧气 9, 万立方米, 氧气自产比外购每立方米平均节约成本元, 项目共新增净利润万元项目超过了年实现净利润 432 万元的预期效果 (5) 烧结系统综合治理技术改造项目, 计划投资 6,361 万元项目实际完成投资 8, 万元, 其中年分别投入 5, , 万元 2003 年完成了配料系统混料系统和烧结机本体和除尘系统综合治理等改造, 对环境的影响得到有效改善, 同时提高了生产效率 ;2004 年配套的辅助工程也相继完工并投入使用项目实施过程中调增了改扩烧结机面积等内容, 及受钢铁水泥等产品涨价影响, 致使项目投资超出计划数, 项目于 2004 年 7 月建成投入使用 2004 年, 增产烧结矿万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 1, 万元 ;2005 年, 增产烧结矿万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 1, 万元 ;2006 年, 增产烧结矿万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 1, 万元 ;2007 年, 增产烧结矿万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 1, 万元 ;2008 年, 增产烧结矿万吨, 自产比外购每吨平均节约成本 4.36 元, 项目新增净利润万元本项目的实施, 大大提高了产品产量和质量, 满足了公司对原料的需求, 解 6

7 决了烧结熟料不足外购困难和成本高的问题, 降低了生产成本项目达到了预期效果 (6) 回转窑球团生产线技术改造项目, 计划投资 5,968 万元项目实际完成投资 9, 万元, 其中年及 2006 年分别投入 , , 万元按计划进度,2004 年开始土建施工及设备订货 ;2005 年完成了原料场装卸桥上料系统皮带通廊转运站造球室配料室链蓖机厂房回转窑基础等大部分的土建工程, 及链蓖机回转窑环冷机等主体设备的安装, 投入试生产 ;2006 年, 辅助设施的收尾工程逐步完工并投入使用为保证芜湖新兴含铁原料结构的需要, 对项目原设计方案进行了修改, 年产能由 50 万吨提高到 70 万吨, 加大了对环保设施的投入, 致使项目投资加大 2005 年, 产球团 14.4 万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润万元 ;2006 年, 产球团万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润万元 ;2007 年, 产球团万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润万元 ;2008 年, 产球团万吨, 自产比外购每吨平均节约成本 4.05 元, 项目新增净利润万元到 2007 年底产能已接近 70 万吨, 本项目基本达到预期目标 (7) 活性白灰回转窑生产线技术改造项目, 计划投资 5,850 万元由于增发募集资金不能满足拟投资项目需求, 公司曾承诺按照项目轻重缓急对募集资金不足部分用自有资金补足, 考虑到公司资金紧张和项目的轻重缓急, 公司一直未对活性白灰回转窑生产线技术改造项目投入, 因此此项目尚未开始施工 2 公司本部技术改造 (1) 三万吨格板生产线技术改造项目, 计划投资 6,084 万元项目实际完成投资 5, 万元, 其中完成项目投资 4, 万元, 随项目投产铺底流动资金 1,200 万元也于 2005 年逐步投入 ; 其中和 2006 年分别投入 , 万元项目从 2003 年开始分期建设, 先后完成了四条生产线及配套设施的建设并投入生产, 项目从 2005 年起产生投资收益 2004 年, 生产钢格板 0.49 万吨 ;2005 年, 生产钢格板 2.5 万吨, 实现销售收入 16, 万元, 实现净利润 773 万元 ;2006 年, 生产钢格板 2.3 万吨, 实现销售收入 14, 万元, 实现净利润 422 万元 ;2007 年, 生产钢格板 3.08 万吨, 实现销售收入 16, 万元, 实现净利润 244 万元 ;2008 年, 生产钢格板 3.62 万吨, 实现销售收入 22, 万元, 实现净利润 329 万元本项目在投产后第一年已达到预期效果, 但是由于 2006 年起因铁矿石涨价引起格板用扁钢锌 7

8 锭等主要原材料大幅度涨价, 而同期产品价格上涨相对滞后, 导致项目效益下滑 (2)40 万吨焦炭生产线系统技术改造, 由 40 万吨焦炭生产线技术改造项目焦炉煤气净化技术改造项目综合原料场技术改造项目等三个技术改造子项目组成, 计划投资 16,361 万元项目实际完成投资 16,433.9 万元, 其中年分别投入 14,200 1, ,108.7 万元为实现公司焦炭的自给率, 公司加快了该项目的实施进程, 焦炉本体及煤气净化系统等于 2003 年 10 月初完成并投入生产, 辅助设施于 2005 年初全部完工投入使用本项目 2004 年, 生产焦炭万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 2, 万元 ;2005 年, 生产焦炭万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 2, 万元 ;2006 年, 生产焦炭万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 2, 万元 ;2007 年, 生产焦炭万吨, 自产比外购每吨平均节约成本元, 项目新增净利润 2, 万元 ;2008 年, 生产焦炭万吨, 自产比外购每吨平均节约成本 6.12 元, 项目新增净利润万元本项目的建成投产为公司炼铁系统提供了稳定可靠的燃料保证, 降低了生产成本, 达到了预期目标由于 2008 年下半年以来市场原燃料价格及产品价格大幅度下滑, 一度出现价格倒挂, 致使 2008 年度节约成本额低于项目预计利润以上投资项目的收益情况如下 :2004 年, 新增销售收入 193, 万元, 新增净利润 12, 万元 ;2005 年, 新增销售收入 284, 万元, 新增净利润 15, 万元 ;2006 年, 新增销售收入 268, 万元, 新增净利润 18, 万元 ;2007 年, 新增销售收入 363, 万元, 新增净利润 21, 万元 ;2008 年, 新增销售收入 488, 万元, 因全年钢铁产品原材料价格始终在高位运行, 且下半年钢铁产品价格急剧下跌, 致使以上投资项目的盈利能力比 2007 年有较大幅度的下降, 受此影响全年新增净利润 13, 万元超过了年新增销售收入 177,357 万元, 年新增投资收益 13,890 万元的预期目标, 本次募集资金使用取得了良好的经济效益 8

9 四募集资金实际使用情况与公司以前披露文件中披露的有关内容的对照项目名称实际投资金额 ( 万元 ) 董事会关于前次募集资金使用差异情况的说明披 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年合计露金额球墨铸铁管生产线工程项目 2,305 21,020 2, ,115 26, M 3 高炉大修技术改造项目 4, ,980 4, M 3 高炉大修技术改造项目 3,674 5, ,182 9,182 高炉喷煤系统技术改造项目 4, ,880 4,880 炼铁系统综合治理技术改造项目 2,534 3,644 1, ,881 7,881 焦炉续建完善技术改造 4,303 9,164 1, ,500 14,500 氧气制备技术改造项目 0 1,076 2,439 1, ,000 5,000 烧结系统综合治理技术改造项目 5,039 3, ,190 8,190 回转窑球团生产线技术改造项目 ,322 1, ,500 9,500 活性白灰回转窑生产线技术改造项目三万吨格板生产线技术改造项目 81 3,119 1, ,436 5, 万吨焦炭生产线技术改造项目焦炉煤气净化技术改造项目 14,200 1,125 1, ,434 16,434 综合原料场技术改造项目总计 41,997 48,627 18,120 3, , ,099 董事会关于前年报及其他信息已披露文件披露金次募集资金使用项目名称额 ( 万元 ) 差异情况的说明披 2003 年 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年合计露金额球墨铸铁管生产线工程项目 2,305 21,020 2, ,115 26, M 3 高炉大修技术改造项目 4, ,980 4, M 3 高炉大修技术改造项目 3,674 5, ,182 9,182 高炉喷煤系统技术改造项目 4, ,880 4,880 炼铁系统综合治理技术改造项目 2,534 3,644 1, ,881 7,881 焦炉续建完善技术改造 4,303 9,164 1, ,500 14,500 氧气制备技术改造项目 0 1,076 2,439 1, ,000 5,000 烧结系统综合治理技术改造项目 5,039 3, ,190 8,190 回转窑球团生产线技术改造项目 ,322 1, ,500 9,500 活性白灰回转窑生产线技术改造项目三万吨格板生产线技术改造项目 81 3,119 1, ,436 5, 万吨焦炭生产线技术改造项目焦炉煤气净化技术改造项目 14,200 1,125 1, ,434 16,434 综合原料场技术改造项目总计 41,997 48,627 18,120 3, , ,099 公司已将募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照, 实际情况与披露内容不存在差异 9

10 五结论公司董事会认为, 本次增发股票募集资金于 2006 年 6 月 1 日到达公司帐户后, 公司严格按照中国人民共和国公司法公司章程和公司募集资金专项存储及使用管理制度的有关规定, 对募集资金的存放使用披露和管理做到了专户存放规范使用如实披露和严格管理募集资金的使用情况与募集资金计划保持一致, 公司本次增发股票募集资金的管理和使用效果良好新兴铸管股份有限公司董事会二九年三月二十日 10

创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 ( 截止 2017 年 12 月 31 日 ) 目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告 1-10

创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 ( 截止 2017 年 12 月 31 日 ) 目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告 1-10 创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告大华核字 [2018]002540 号大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 创维数字股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 ( 截止 2017 年 12 月 31 日 ) 目录页次一前次募集资金使用情况鉴证报告