关于ABC股份有限公司

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算满
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1 对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司关于 2013 年募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告北京中证天通会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 2014 年 4 月 23 日

2 对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司关于 2013 年募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告中证天通 (2014) 证审字第号内蒙古蒙电华能热电股份有限公司董事会 : 我们接受委托, 对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 ( 以下简称内蒙华电 ) 关于 2013 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告进行了鉴证内蒙华电管理层的责任是按照上海证券交易所颁布的上市公司募集资金管理办法编制募集资金存放与实际使用情况报告这种责任包括设计实施和维护与募集资金存放与实际使用情况报告编制相关的内部控制, 保证募集资金存放与实际使用情况报告的真实准确和完整, 以及不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况报告发表鉴证意见我们的鉴证工作是依据中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务进行的该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对募集资金存放与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括询问分析抽查核对以及我们认为必要的其他程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础我们认为, 内蒙华电的上述募集资金存放与实际使用情况报告已经按照上海证券交易所上市公司募集资金管理办法的要求编制, 在所有重大方面如实反映了内蒙华电截至 2013 年 12 月 31 日止募集资金的存放与实际使用情况本专项鉴证报告仅供内蒙华电 2013 年年报披露之目的使用, 除将本专项鉴证报告作为内蒙华电 2013 年年报的必备文件随其他文件一起报送并对外披露外, 不得作其他用途使用北京中证天通会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 王新元中国北京中国注册会计师 : 索还锁二一四年四月二十三日

3 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司关于 2013 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据上海证券交易所上市公司募集资金管理办法和公司募集资金使用管理办法的相关规定, 现将公司募集资金 2013 年的使用与管理情况报告如下 : 一募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]1719 号关于核准内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非公开发行股票的批复核准,2012 年 3 月, 公司向特定投资者非公开发行 6 亿股 A 股股票, 每股面值 1.00 元, 每股发行价为人民币 7.76 元, 共募集资金总额 465, 万元, 扣除发行费用 9, 万元, 实际募集资金净额 456, 万元该项募集资金已于 2012 年 3 月 14 日全部到位 2012 年 3 月 13 日, 信永中和会计师事务所有限责任公司以 XYZH/2011A 号申购资金到位验资报告验证, 在规定时间内 10 家参与内蒙华电本次非公开发行的发行对象均缴纳了认购款项 ; 2012 年 3 月 14 日, 信永中和会计师事务所有限责任公司出具的 XYZH/2011A 号验资报告, 验证上述资金全部计入公司账内, 募集资金专户存款余额与募集资金实际余额一致二募集资金管理情况为规范公司募集资金管理, 保护投资者的权益, 根据中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知和上海证券交易所上市公司募集资金管理办法的有关规定, 本公司和保荐机构招商证券股份有限公司 ( 以下简称招商证券 ) 与中国民生银行北京北太平庄支行于 2012 年 3 月 15 日签订了募集资金三方监管协议协议签订后, 公司严格按照协议规定, 履行应尽责任, 及时与开户银行电话沟通及时向招商证券提供对账单支付单据等备查资料公司严格审慎使用每一笔资金公司能够严格按照募集资金使用管理办法的规定规范使用募集资金, 不存在违反募集资金使用管理办法和上海证券交易所上市公司募集资金管理办法规定的情形公司签订的募集资金三方监管协议与募集资金专户存储三方监管协议 ( 范本 ) 不存在重大差异截至 2013 年 12 月 31 日止, 公司募集资金专户存储情况列示如下 : 单位 : 人民币元银行存储专公司名称类别账号年末余额备注户名称 2011 年非公中国民生银内蒙古蒙电华能热电股份开发行股票行北京北太有限公司募集资金平庄支行合计

4 三本报告期募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金投资项目使用资金情况公司严格按照募集资金使用管理办法规范使用募集资金 2013 年募集资金的使用情况详见附表募集资金使用情况对照表 ( 二 ) 募集资金结余情况截至 2013 年 12 月 31 日止, 募集资金已使用完毕四募集资金投资项目的变更情况截至 2013 年 12 月 31 日止, 公司未发生变更募集资金投资项目的情况五 2012 年非公开发行股票募投项目情况 ( 一 ) 募投项目情况按照公司非公开发行股票实施方案若本次非公开发行募集资金不能满足相应项目的资金需要, 公司将利用自筹资金解决不足部分公司董事会可根据项目的实际需求, 对上述项目的募集资金投入顺序金额及具体方式等事项进行适当调整为满足项目开展的需要, 本次非公开发行募集资金到位之前, 公司可根据相应项目进度的实际情况以自筹资金先行投入, 并在募集资金到位之后予以置换本次募集资金全部用于收购中国华能集团公司持有的北方魏家峁煤电有限责任公司 70% 的股权北方联合电力有限责任公司持有北方魏家峁煤电有限责任公司 18% 的股权及收购内蒙古聚达发电有限责任公司 100% 的股权, 不足部分均以自筹资金补足上述两项收购股权工作已于 2012 年 3 月底完成, 相关资产交割手续也已于 2012 年 3 月底完成上都电厂三期扩建工程资本金在募集资金到位前已全部以自有资金投入, 此工程已于 2011 年年底全部投产 ( 二 ) 对公司的影响本次非公开发行完成后, 随着募投项目的投入完成, 为公司未来煤电一体化及电力外送战略的实施提高公司核心竞争力奠定了重要基础此外, 在公司 2011 年非公开发行股票项目中, 中国华能集团公司北方联合电力有限责任公司将北方魏家峁煤电有限责任公司全部股权以及北方联合电力有限责任公司将内蒙古聚达发电有限责任公司全部股权注入本公司, 从而进一步减少了公司与控股股东之间的同业竞争与关联交易, 部分解决了达拉特电厂的一厂多制问题 ( 三 ) 募投项目的盈利预测情况公司仅就募投项目中的鄂尔多斯电厂项目进行了 2012 年度的盈利预测, 预测该项目 2012 年度收益为 14, 万元,2012 年度实现收益为 19, 万元六募集资金实际使用情况与相关信息披露的比较截至 2013 年 12 月 31 日止, 公司募集资金实际存放与使用与定期报告和其他信息披露文件中披露的募集资金相关内容相符 - 3 -

5 七结论综上所述, 公司按照募集资金投资项目的承诺, 审慎使用募集资金, 未发生变更募集资金用途的事项, 募集资金使用情况良好, 符合公司章程及有关的法律法规的要求, 保障了广大投资者的利益内蒙古蒙电华能热电股份有限公司董事会二一四年四月二十三日 - 4 -

6 附件募集资金使用情况对照表单位 : 万元募集资金总额 456, 年投入募集资金总额 456, 变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例已累计投入募集资金总额 456, 备注承诺投资项目已变更项目, 含部分变更 ( 如有 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至年末承诺投入金额 (1) 本年投入金额截至年末累计投入金额 (2) 截至年末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)=(2)-(1) 截至年末投入进度 (%)(4) =(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 2012 年实现的效益是否达到原预计效益项目可行性是否发生重大变化鄂尔多斯电厂项目 ( 收购北方联合电力有限责任公司下属鄂尔多斯发电厂改制设立的内蒙古聚 120, , , , 年 19, 是否注 1 达发电有限责任公司 100% 股权 ) 魏家峁项目 ( 收购中国华能集团公司持有北方魏家峁煤电有限责任公司 70% 股权以及北方联合电力有限责任公司持有北方魏家峁煤电有限责 406, , , , 年 15, 否注 2 任公司 18% 股权 ) 魏家峁项目 ( 收购完成后, 对北方魏家峁煤电有限责任公司进行增资用于投资建设魏家峁 600 万 10, , , 注 3 吨 / 年露天煤矿项目 ) 上都电厂三期扩建项目 50, , , 年 49, 否注 4 合计 587, , , , , 未达到计划进度原因 ( 分具体募投项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因募集资金其他使用情况不适用不适用在 2012 年末对先期投入到上都电厂三期扩建项目 25, 万元中的万元进行置换不适用不适用不适用 - 5 -

7 截至 2012 年 3 月 14 日止, 本公司实际募集资金净额 456, 万元, 募集资金承诺投资总额 587, 万元, 其中 : 内蒙古聚达发电有限责任公司收购项目承诺投资 120, 万元 ; 收购中国华能集团公司和北方联合电力有限责任公司持有北方魏家峁煤电有限责任公司股权 406, 万元 ; 对北方魏家峁煤电有限责任公司增资 10, 万元 ; 对上都电厂三期扩建项目增资 50, 万元注 1: 内蒙古聚达发电有限责任公司收购项目实际需资金 121, 万元, 公司已于 2012 年以募集资金按照承诺投资金额投入 120, 万元, 其余 500 万元公司也已于 2012 年以自有资金投入, 该项目收购已经完成注 2: 北方魏家峁煤电有限责任公司股权收购实际需资金 406, 万元, 承诺投资金额 406, 万元, 公司已于 2012 年以募集资金投入 335, 万元, 其余 71, 万元公司也已于 2012 年以自有资金投入, 该项目收购已经完成注 3: 对北方魏家峁煤电有限责任公司增资, 承诺投资金额 10, 万元,2012 年公司以自有资金投入 22, 万元, 该项投资已完成注 4: 对上都电厂三期扩建项目增资, 承诺投资金额 50, 万元,2011 年及 2012 年公司先行以自有资金投入 51, 万元, 其中 2011 年投资 25, 万元,2012 年投资 25, 万元, 该项投资已完成截至 2012 年 12 月 16 日止, 公司将尚未使用完毕的募集资金万元以及募集资金存款利息万元两项合计万元, 对先期投入到上都电厂三期扩建项目 25, 万元中的万元进行置换注 5: 本次募集资金总额 465, 万元, 扣除发行费用 9, 万元后实际募集资金净额为 456, 万元 2012 年投入项目的募集资金总额为 456, 万元, 多出万元为本次募集资金的存款利息 - 6 -

审计报告

审计报告募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告众环专字 (2017)160039 号云南能源投资股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对后附的云南能源投资股份有限公司 ( 以下简称云南能投 ) 董事会编制的截至 2016 年 12 月 31 日止的关于 2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告进行了专项鉴证云南能投的责任是按照中国证券监督管理委员会上市公司监管指引第 2 号 --