平成 2 9 年度 八尾市水道事業会計決算書 八尾市水道局
八水経第 1 7 0 号 平成 30 年 5 月 31 日 八 尾 市 長 田 中 誠 太 様 八尾市水道事業管理者森孝之 平成 29 年度八尾市水道事業会計決算書提出について 地方公営企業法第 30 条により 平成 29 年度八尾市水道事業 会計決算書を別紙のとおり提出いたします -1-
目 次 決 算 書 類 1. 平成 29 年度八尾市水道事業決算報告書 4 頁 2. 平成 29 年度八尾市水道事業損益計算書 8 頁 3. 平成 29 年度八尾市水道事業剰余金計算書 9 頁 4. 平成 29 年度八尾市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) 9 頁 5. 平成 29 年度八尾市水道事業貸借対照表 10 頁 6. 注記 12 頁 決算附属書類 1. 平成 29 年度八尾市水道事業報告書 15 頁 2. 平成 29 年度八尾市水道事業キャッシュ フロー計算書 28 頁 3. 収益費用明細書 29 頁 4. 資本的収入支出明細書 35 頁 5. 固定資産明細書 38 頁 6. 企業債明細書 40 頁 7. 性質別事業費構成図表 44 頁 8. 目的別事業費構成図表 44 頁 9. 平成 25 年度 ~ 平成 29 年度比較給水原価すう勢図表 45 頁 10. 資金運用表 46 頁 11. 経営分析表 48 頁 -3-
1. 平成 29 年度八尾市 (1) 収益的収入及び支出収入区分 予 当予 算 初額 補予 算 正額 地方公営企業法第 2 4 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 算 円円円 第 1 款水道事業収益 6,665,073,000 50,219,000 0 第 1 項営業収益 6,387,902,000 49,819,000 0 第 2 項営業外収益 277,171,000 400,000 0 支 出 予 算 区 分 当 初 補 正 予備費 流 用 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による 予算額 予算額 支出額 増減額 支出額 小 計 円円円円円円 第 1 款水道事業費用 5,825,842,000 41,720,000 0 0 0 5,867,562,000 第 1 項営業費用 5,560,245,000 38,056,000 0 27,415,256 0 5,570,885,744 第 2 項営業外費用 255,597,000 3,664,000 0 27,415,256 0 286,676,256 第 3 項予備費 10,000,000 0 0 0 0 10,000,000-4-
水道事業決算報告書 ( 税込 ) 額 予算額に比べ 合 計 決算額 決算額の増減 備 考 円 円 円 6,715,292,000 6,480,762,925 234,529,075 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 442,105,262 円 ) 6,437,721,000 6,208,351,484 229,369,516 ( 431,468,849 円 ) 277,571,000 272,411,441 5,159,559 ( 10,636,413 円 ) ( 税込 ) 額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額備考 円 円 円 円 円 0 5,867,562,000 5,603,906,752 0 263,655,248 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 280,363,779 円 ) 0 5,570,885,744 5,317,230,496 0 253,655,248 ( 280,065,549 円 ) 0 286,676,256 286,676,256 0 0 ( 298,230 円 ) 0 10,000,000 0 0 10,000,000-5-
(2) 資本的収入及び支出 収 区 入 分 予 当初補正 予算額予算額 小 算 計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 円円円円 第 1 款資本的収入 1,590,607,000 603,105,000 987,502,000 0 第 1 項企業債 1,486,000,000 554,000,000 932,000,000 0 第 2 項出資金 40,000,000 28,552,000 11,448,000 0 第 3 項他会計繰入金 26,537,000 1,360,000 27,897,000 0 第 4 項工事負担金 38,070,000 21,913,000 16,157,000 0 支 出 予算額 区 分 当 初 予算額 補 正 予算額 流 用 増減額 小 計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 円円円円円円 第 1 款資本的支出 3,673,832,000 609,611,000 0 3,064,221,000 136,916,000 363,227,790 第 1 項建設改良費 2,830,728,000 603,916,000 0 2,226,812,000 136,916,000 363,227,790 第 2 項企業債償還金 843,104,000 5,695,000 0 837,409,000 0 0 ( 注 ) 資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額 2,019,039,804 円は 減債積立金 36,000,000 円 建設改良積立金 143,739,093 円で補填した -6-
( 税込 ) 額継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合 計 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 円円円円 0 987,502,000 991,074,566 3,572,566 0 932,000,000 932,000,000 0 0 11,448,000 11,448,000 0 0 27,897,000 27,897,000 0 0 16,157,000 19,729,566 3,572,566 翌年度繰越額 ( 税込 ) 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合 計 不用額備考 円円円円円円 3,564,364,790 3,010,114,370 140,108,400 299,498,375 439,606,775 114,643,645 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 148,699,731 円 ) 2,726,955,790 2,172,705,756 140,108,400 299,498,375 439,606,775 114,643,259 ( 148,699,731 円 ) 837,409,000 837,408,614 0 0 0 386 570,000,000 円 過年度損益勘定留保資金 1,269,300,711 円 当年度消費税及び地方消費税資本的収支調整額 -7-
2. 平成 29 年度八尾市水道事業損益計算書 ( 税抜 ) ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) 1. 営 業 収 益 (1) 給 水 収 益 5,132,841,825 (2) 受託工事収益 416,147,514 (3) その他営業収益 227,893,296 5,776,882,635 ( 単位 : 円 ) 2. 営 業 費 用 (1) 原水及び浄水費 2,688,510,098 (2) 配 水 費 239,006,334 (3) 給 水 費 217,571,502 (4) 受託工事費 398,930,836 (5) 業 務 費 305,890,301 (6) 総 係 費 247,022,556 (7) 減価償却費 909,362,618 (8) 資産減耗費 30,853,100 (9) その他営業費用 17,602 5,037,164,947 営業利益 739,717,688 3. 営業外収益 (1) 受 取 利 息 及び配当金 5,135,478 (2) 他会計補助金 6,255,000 (3) 加 入 金 131,980,000 (4) 長期前受金戻入 117,129,766 (5) 雑 収 益 1,738,764 262,239,008 4. 営業外費用 (1) 支払利息及び企業債取扱諸費 241,500,624 (2) 雑支出 29,480,006 270,980,630 8,741,622 経常利益 730,976,066 当年度純利益 730,976,066 前年度繰越利益剰余金 162,676,960 その他未処分利益剰余金変動額 606,000,000 当年度未処分利益剰余金 1,499,653,026-8-
-9-3. 平成 29 年度八尾市水道事業剰余金計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) ( 税抜 ) 剰余金 資本金 資本剰余金 利益剰余金 資本合計 前年度末残高 受贈財産評価額 補助金 工事負担金 資本剰余金合計 減債積立金 建設改良積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 円 円 円 円 円 円 円 円 円 円 12,291,601,200 217,745,129 133,414,000 600,908,027 952,067,156 0 0 1,493,382,374 1,493,382,374 14,737,050,730 前年度処分額 724,705,414 0 0 0 0 36,000,000 570,000,000 1,330,705,414 724,705,414 0 議会の議決による処分額 724,705,414 0 0 0 0 0 0 724,705,414 724,705,414 0 資本金への組入れ 724,705,414 0 0 0 0 0 0 724,705,414 724,705,414 0 条例第 4 条の 2 による処分額 0 0 0 0 0 36,000,000 570,000,000 606,000,000 0 0 減債積立金の積立 0 0 0 0 0 36,000,000 0 36,000,000 0 0 建設改良積立金の積立 0 0 0 0 0 0 570,000,000 570,000,000 0 0 処分後残高 13,016,306,614 217,745,129 133,414,000 600,908,027 952,067,156 36,000,000 570,000,000 162,676,960 768,676,960 14,737,050,730 当年度変動額 11,448,000 0 0 0 0 36,000,000 570,000,000 1,336,976,066 730,976,066 742,424,066 資本金への組入れ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 積立金の取崩し 0 0 0 0 0 36,000,000 570,000,000 606,000,000 0 0 受贈財産の受入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 補助金の受入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 工事負担金の受入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 出資金の受入 11,448,000 0 0 0 0 0 0 0 0 11,448,000 他会計繰入金の受入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 当年度純利益 0 0 0 0 0 0 0 730,976,066 730,976,066 730,976,066 当年度末残高 13,027,754,614 217,745,129 133,414,000 600,908,027 952,067,156 0 0 1,499,653,026 1,499,653,026 15,479,474,796 4. 平成 29 年度八尾市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 税抜 ) 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 議会の議決による処分額 資本金への組入れ 円 円 円 13,027,754,614 952,067,156 1,499,653,026 723,129,766 0 723,129,766 723,129,766 0 723,129,766 条例第 4 条の 2 による処分額 0 0 649,000,000 減債積立金の積立 建設改良積立金の積立 処分後残高 0 0 37,000,000 0 0 612,000,000 ( 繰越利益剰余金 ) 13,750,884,380 952,067,156 127,523,260
5. 平成 29 年度八尾市水道事業貸借対照表 ( 税抜 ) ( 平成 30 年 3 月 31 日 ) 資産の部 ( 単位 : 円 ) 1. 固 定 資 産 (1) 有形固定資産 ( イ ) 土 地 2,106,990,744 ( ロ ) 建 物 1,984,660,796 減価償却累計額 428,258,543 1,556,402,253 ( ハ ) 構 築 物 37,266,724,513 減価償却累計額 17,320,591,220 19,946,133,293 ( ニ ) 機械及び装置 3,661,301,126 減価償却累計額 2,396,674,155 1,264,626,971 ( ホ ) 車両運搬具 41,447,109 減価償却累計額 38,536,717 2,910,392 ( ヘ ) 工具器具及び備品 123,929,736 減価償却累計額 47,869,872 76,059,864 ( ト ) 建設仮勘定 1,540,055,175 有形固定資産合計 26,493,178,692 (2) 無形固定資産 ( イ ) 電話加入権 321,740 ( ロ ) 施設利用権 71,671,319 ( ハ ) その他無形固定資産 141,417,960 無形固定資産合計 213,411,019 固定資産合計 26,706,589,711 2. 流 動 資 産 (1) 現 金 預 金 5,566,574,103 (2) 未 収 金 967,161,788 貸倒引当金 44,434,959 922,726,829 (3) 貯 蔵 品 78,656,420 (4) 前 払 費 用 554,098 (5) 前 払 金 78,710,259 (6) その他流動資産 4,428,063 流動資産合計 6,651,649,772 資産合計 33,358,239,483-10-
負債の部 3. 固 定 負 債 (1) 企 業 債 12,107,913,370 (2) 引 当 金 ( イ ) 退職給付引当金 521,041,450 引当金合計 521,041,450 固定負債合計 12,628,954,820 4. 流 動 負 債 (1) 企 業 債 872,433,567 (2) 未 払 金 1,294,104,086 (3) 前 受 金 18,545,808 (4) 引 当 金 ( イ ) 退職給付引当金 29,453,213 ( ロ ) 賞与引当金 44,481,270 ( ハ ) 法定福利費引当金 10,066,794 引当金合計 84,001,277 (5) その他流動負債 ( イ ) 預 り 金 370,493,497 ( ロ ) その他流動負債 435,904 その他流動負債合計 370,929,401 流動負債合計 2,640,014,139 5. 繰 延 収 益 (1) 長期前受金 5,298,394,003 (2) 長期前受金収益化累計額 2,688,598,275 繰延収益合計 2,609,795,728 負 債 合 計 17,878,764,687 資 本 の 部 6. 資 本 金 13,027,754,614 7. 剰 余 金 (1) 資本剰余金 ( イ ) 受贈財産評価額 217,745,129 ( ロ ) 補 助 金 133,414,000 ( ハ ) 工事負担金 600,908,027 資本剰余金合計 952,067,156 (2) 利益剰余金 ( イ ) 当年度未処分利益剰余金 1,499,653,026 利益剰余金合計 1,499,653,026 剰余金合計 2,451,720,182 資 本 合 計 15,479,474,796 負債資本合計 33,358,239,483-11-
6. 注記 1. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 地方公営企業会計基準を適用して 財務諸表を作成している (1) 資産の評価基準及び評価方法たな卸資産の評価基準及び評価方法 貯蔵品移動平均法による原価法を採用している (2) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産 ( 量水器を除く ) 減価償却の方法定額法 主な耐用年数建物構築物機械及び装置車両運搬具工具及び備品 2 無形固定資産 減価償却の方法定額法施設利用権その他無形固定資産 3 量水器原則として 取替法を採用している 10~50 年 8~60 年 5~20 年 3~6 年 3~15 年 8~40 年 5 年 (3) 引当金の計上方法 1 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 貸倒実績率等による回収不能見込額を計上している 2 退職給付引当金職員に対する退職手当の支給に備えるため 当年度末における退職手当の要支給額に相当する金額を計上している なお 職員の退職手当に係る取扱いに関する覚書 に基づき 一般会計等が負担すると見込まれる金額 656,122,304 円を除き 水道事業会計が負担すると見込まれる金額を計上している 3 賞与引当金及び法定福利費引当金職員の期末手当 勤勉手当の支給及びこれに係る法定福利費に備えるため 当年度末における支給見込額に基づき 当年度の負担に属する額を計上している - 12 -
(4) 収益及び費用の計上基準 原則として発生主義を採用しているが 手数料の収受等 一部では現金主義を採用している (5) その他会計に関する書類の作成のための基本となる重要な事項 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている 2. 貸借対照表等に関する注記 (1) 長期前受金を償却した累計額 国庫補助金 146,617,403 円 他会計繰入金 633,485,046 円 工事負担金 951,556,487 円 受贈財産 956,939,339 円 3. リース契約により使用する固定資産に関する注記 (1) リース取引の処理方法ファイナンス リース取引については 個々のリース資産に重要性の乏しいと認められるものを除き 通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理を行っている (2) リース会計に係る特例措置 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた 会計処理によっている (3) 所有権移転外ファイナンス リース取引に係る未経過リース相当額 1 年内 9,523,200 円 1 年超 26,238,400 円計 35,761,600 円 4. その他の注記 (1) 貸倒引当金の取崩し当年度において 債権の不納欠損による損失 9,672,767 円を処理するため 貸倒引当金 9,672,767 円を取り崩した (2) 退職給付引当金の取崩し 退職時に水道局に在職する職員にあっては 水道局に在職した期間分の 4,729,977 円を水道 事業会計が負担するものとし 退職給付引当金 4,729,977 円を取り崩した (3) 賞与引当金及び法定福利費引当金の取崩し当年度において 期末手当 勤勉手当の支給及びこれに係る法定福利費の支出のうち 前年度の負担に属する額 (12 月から 3 月までの 4 か月分 ) として 53,039,046 円を支給 ( 支出 ) するため 賞与引当金および法定福利費引当金 53,039,046 円を取り崩した - 13 -
決算附属書類
1. 平成 29 年度八尾市水道事業報告書 1. 概況 (1) 総括事項本年度の水道事業は 八尾市水道ビジョン の基本理念である 安全と安心が未来を拓く信頼の水道 に基づき 財政の健全化を維持しつつ 安全で安心な水の安定供給に努めました まず 業務量については 年度末の給水人口は267,029 人 給水戸数は128,856 戸となり 年間配水量は32,072,867m3 年間有収水量は29,904,228m3で前年度と比較して 配水量は1,462 m3減少 有収水量は240,385m3減少し 有収率は93.2% となり 0.8ポイントの減となりました 営業成績については 収益では有収水量の減少により給水収益が減少しましたが 受託工事収益 加入金等が増加し 前年度と比較して49,390,282 円の増となりました 一方 費用においては 平成 29 年度退職者に支給する退職手当に係る水道会計負担分の減及び職員数の減に伴い人件費が また 除却資産の減少に伴い資産減耗費が減少しましたが 配水管等の工事に係る費用が増加し 前年度と比較して30,673,946 円の増となりました その結果 730,976,066 円の当年度純利益を計上し 未処分利益剰余金は1,499,653,026 円となりました 続いて 主要な建設改良事業である配水管整備 ( 老朽管更新 ) 事業については 本年度事業費 457,677,189 円をもって 口径 75mmから250mmまでの配水管網について 延長 2,895mの布設替えを中心に整備を行いました 施設耐震化事業については 本年度事業費 854,455,770 円をもって高安受水場送水ポンプ棟更新工事を行いました 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業については 本年度事業費 365,596,456 円をもって 新庁舎附属棟部分の建設工事を行いました また 本年も市内一円において漏水調査等の維持管理業務を推進し 安定給水に努めました その他 水道出前講座 水 水道 絵画展の開催 地域のイベントや防災訓練に参加するなど 災害時における自助 共助の意識の啓発に取り組みました 給水人口 製造業の減少や節水機器等の普及による需要減少から給水収益の減少が見込まれる中 施設や管路の維持のため耐震化も含めた更新投資は引続き必要であり 今後 これに伴う減価償却費や企業債利息等の資本費の増加等費用の全般的増加が懸念され 水道事業においては厳しい状況が予測されます このような中 50 年先 100 年先を見据えて 社会情勢や時代のニーズの変化とこの先の水道に関する様々な課題に対応しながら 安全安心の給水サービス及び健全経営を続けていくため策定した 八尾市水道事業中期経営計画 を実行する中で さらなるお客さまサービスの向上と信頼性の高い水道事業の構築に努めてまいる所存です -15-
(2) 議会議決事項 議案番号議決事項提出年月日議決年月日 推薦第 1 号大阪広域水道企業団議会議員推薦の件 29.5.16 29.5.16 報告第 3 号平成 28 年度八尾市水道事業会計継続費繰越計算書報告の件 29. 6.12 29. 6.12 報告第 4 号平成 28 年度八尾市水道事業会計予算繰越計算書報告の件 29. 6.12 28. 6.12 報告第 7 号平成 28 年度八尾市水道事業会計継続費精算報告書報告の件 29. 9. 5 29. 9. 5 議案第 61 号平成 28 年度八尾市水道事業会計未処分利益剰余金の処分の件 29. 9. 5 29.10.23 認定第 8 号平成 28 年度八尾市水道事業会計決算認定の件 29. 9. 5 29.10.23 平成 28 年度における市の債権 ( 水道事業会計 ) の放棄について ( 提出 ) 29. 9. 5 29. 9. 5 議案第 127 号平成 29 年度八尾市水道事業会計第 3 号補正予算の件 29.11.30 29.12. 7 議案第 28 号平成 29 年度八尾市水道事業会計第 4 号補正予算の件 30. 2.23 30. 3.26 議案第 38 号平成 30 年度八尾市水道事業会計予算の件 30. 2.23 30. 3.26 (3) 行政官庁認可事項 申請年月日申請先認可事項認可番号認可年月日 平成 29 年度起債同意第 8 次配水管整備事業 29.10.6 大阪府知事 平成 29 年度起債同意施設耐震化事業 大阪府市第 3177 号 29.10.31 平成 29 年度起債同意庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業 -16-
(4) 職員に関する事項 30 年 3 月 29 年 3 月区分定数 ( 人 ) ( 人 ) ( 人 ) 増減 ( 人 ) 31 日現在 31 日現在 備 考 管理者 1 1 0 職員事務職員 - 33 35 2 採用による増再任用による増出向による増退職による減出向による減 0 人 0 人 2 人 3 人 1 人 技術職員 その他の職員 事 務 員 技 術 員 - - - 45 0 0 47 0 0 2 0 0 採用による増再任用による増出向による増退職による減出向による減 0 人 1 人 0 人 2 人 1 人 計 110 79 83 4 職員 ( 定数外 ) 事務職員 6 5 1 採用による増退職による減 2 人 1 人 技術職員 10 11 1 採用による増退職による減 1 人 2 人 計 16 16 0 嘱託職員 1 1 0 臨時職員 0 0 0 合 計 96 100 4 (5) 料金その他供給条件の設定 変更に関する事項 該当事項なし -17-
2. 工事 (1) 配水管整備 ( 老朽管更新 ) 事業 ( 税込 ) 種別 工事名 ( 施工場所 ) 工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 8 次第 6 号配水管整備工事 ( 清水町 1 丁目 ~ 南本町 1 丁目 ) 鋳鉄管 φ150 192m 25,416,720 28.11. 4~29. 4.27 配 水 管 8 次第 8 号配水管整備工事 ( 北亀井町 2 丁目 ~ 亀井町 4 丁目 ) 8 次第 4 号配水管整備工事 ( 山本町南 4 丁目 ~ 東山本新町 2 丁目 ) 8 次第 3 号配水管整備工事 ( 高安町南 4 丁目 ~ 恩智北町 1 丁目 ) 8 次第 9 号配水管整備工事 ( 北久宝寺 1 丁目 ~ 久宝寺 6 丁目 ) 8 次第 11 号配水管整備工事 ( 恩智北町 4 丁目 ~ 大字恩智 ) 8 次第 12 号配水管整備工事 ( 曙川東 1 丁目 ) 8 次第 14 号配水管整備工事 ( 北木の本 3 丁目 ~4 丁目 ) 8 次第 16 号配水管整備工事 ( 久宝寺 3 丁目 ) 8 次第 15 号配水管整備工事 ( 清水町 2 丁目 ~ 南本町 2 丁目 ) 鋳鉄管 φ200 234m 鋳鉄管 φ 75 16m 鋳鉄管 φ200 17m 鋳鉄管 φ100 21m PE 管 φ100 44m 39,663,000 28.11. 4~29. 6.22 13,644,720 29. 2. 9~29. 5.25 鋳鉄管 φ150 242m 22,248,000 29. 2. 9~29. 9. 7 鋳鉄管 φ200 116m 26,212,680 29. 3.21~29. 9.14 鋳鉄管 φ200 115m 19,056,600 29. 6.20~29.11. 9 鋳鉄管 φ150 133m 鋳鉄管 φ150 54m PE 管 φ100 185m PE 管 φ 75 36m PE 管 φ150 170m PE 管 φ 75 107m 31,987,440 29. 7. 7~29.11.28 8,641,080 29. 7.28~29.11.22 19,953,000 29. 8.28~30. 2.15 33,362,280 29. 8.28~30. 3.30 8 次第 17 号配水管整備工事 ( 山本町北 7 丁目 ~ 福万寺町 1 丁目 ) PE 管 φ150 84m 15,287,400 29. 8.28~30. 3.29 8 次第 19 号配水管整備工事 ( 東山本町 8 丁目 ~9 丁目 ) 鋳鉄管 φ200 204m 26,535,600 29. 9.19~30. 2. 1 8 次第 20 号配水管整備工事 ( 大字八尾木 ~ 大字都塚 ) PE 管 φ150 76m 7,679,880 29.10.11~30. 1.31 8 次第 22 号配水管整備工事 ( 水越 2 丁目 ~ 6 丁目 ) 8 次第 24 号配水管整備工事 ( 神立 1 丁目 ) 鋳鉄管 φ200 16m 鋳鉄管 φ100 15m 鋳鉄管 φ250 9m PE 管 φ250 56m 8,854,920 29.12.19~30.3. 1 6,550,200 30. 2. 9~30. 3.29 小計 2,142m 305,093,520 建設仮勘定 8 次第 13 号配水管整備工事 ( 新家町 1 丁目 ~ 宮町 3 丁目 ) 鋳鉄管 φ200 21m 鋳鉄管 φ150 666m 鋳鉄管 φ 75 66m 小計 753m 75,311,483 75,311,483 29. 6.20~ 事務費 職 員 給 与 費 そ の 他 諸 費 77,272,186 合計 2,895m 457,677,189-18-
(2) 施設耐震化事業 ( 税込 ) 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 服部川 1 丁目 事務費 高安受水場送水ポンプ棟更新工事 ( 建設仮勘定 ) 職員給与費 その他諸費 830,880,100 27. 5.25~ 23,575,670 合計 854,455,770 (3) 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業 ( 税込 ) 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 光南町 1 丁目 水道庁舎建設工事 ( 建設仮勘定 ) 336,012,305 26. 9.10~ 事務費職員給与費その他諸費 29,584,151 合計 365,596,456 (4) 改良工事 ( イ ) 配水管布設工事 ( 税込 ) ( 口 径 7 5 mm 以 上 ) 種別 配 水 管 布 設 工 事 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 南本町 7 丁目 ~ 安中町 8 丁目 PE 管 φ100 82m 7,569,720 29. 5.15~29. 7.27 上尾町 3 丁目鋳鉄管 φ 75 138m ~ 西高安町 1 丁目 10,116,360 29. 5.24~29. 8.24 山本町北 7 丁目 ~ 福万寺町 4 丁目 PE 管 φ 75 155m 9,297,720 29. 5.24~29. 8.24 東山本新町 5 丁目 PE 管 φ 75 62m 4,298,400 29. 7. 5~29. 9.28 山本町 3 丁目 ~ 東山本町 4 丁目 PE 管 φ 75 75m 5,126,760 29. 7.28~29.10.19 垣内 3 丁目 ~ 5 丁目 PE 管 φ 75 88m 12,269,880 29. 7.28~29.11.30 大 字 八 尾 木 ~ 大 字 都 塚 二 俣 2 丁 目 ~ 3 丁 目 鋳鉄管 φ150 11m PE 管 φ150 82m PE 管 φ 100 273m SUS 管 φ 100 1 7 m 7,379,640 29.10.11~30. 1.31 26,186,760 29.11. 2~30. 3.30 合計 983m 82,245,240-19-
( ロ ) 水源設備工事 ( 税込 ) 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 服部川 1 丁目 服部川 1 丁目他 高安受水場 1 号配水ポンプ盤更新工事配水ポンプ増設及び自家発電設備新設に伴う設計業務 ( 建設仮勘定 ) 合計 64,108,800 54,507,600 28.11.28~29. 5.25 9,601,200 29.10.26~30. 3.30 (5) 保存工事 ( イ ) 配水管工事 ( 税込 ) 種別 ( 配口水径管 75布mm設以替上工 ) 事 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 西久宝寺 ~ 久宝寺 6 丁目 PE 管 φ100 113m 12,854,160 29. 9.19~30. 3.15 服部川 6 丁目 ~ 8 丁目 PE 管 φ100 190m 16,302,600 29.11. 2~30. 2.15 合計 303m 29,156,760 ( ロ ) 漏水調査業務 調査管路延長漏水発見処理件数 配水管上給水装置 287km 管 上 空気弁 消火栓 その他 管 上 メーター 止水栓 バルブ その他 計 23 0 0 5 92 3 57 0 32 212 件 ( ハ ) 給配水管修繕業務 種 別 平成 29 年度 平成 28 年度 増 減 宅地内修繕業務 1,012 件 923 件 89 件 道路面修繕業務 748 704 44 小 計 1,760 1,627 133 修 繕 関 連 業 務 400 415 15 合 計 2,160 2,042 118 ( ニ ) 量水器取替業務種別平成 29 年度平成 28 年度増減取替個数 11,879 個 11,596 個 283 個 -20-
3. 業務 (1) 業務量 区分平成 29 年度平成 28 年度 対前年度比較 増減比率 (%) 給水普及状況 受水 状況 送 水 状 況 給 水 人 口 ( 人 ) 267,029 267,961 932 99.7 給 水 戸 数 ( 戸 ) 128,856 127,492 1,364 101.1 給 水 栓 数 ( 栓 ) 103,216 102,350 866 100.8 大阪広域水道企業団浄水 (m 3 ) 32,068,750 32,076,650 7,900 100.0 配 水 量 (m 3 ) 32,072,867 32,074,329 1,462 100.0 一日平均配水量 (m 3 ) 87,871 87,875 4 100.0 一日最大配水量 (m 3 ) 101,572 101,070 502 100.5 有 収 水 量 (m 3 ) 29,904,228 30,144,613 240,385 99.2 有 収 率 (%) 93.2 94.0 0.8 99.1 有収水量用途別状況 平成 29 年度平成 28 年度対前年度比較 用途別 有収水量 率 有収水量 率 増 減 比 率 (m 3 ) (%) (m 3 ) (%) (m 3 ) (%) 一般用 29,778,559 99.6 30,016,755 99.6 238,196 99.2 浴場用 104,551 0.3 103,156 0.3 1,395 101.4 臨時用 21,118 0.1 24,702 0.1 3,584 85.5 合計 29,904,228 100.0 30,144,613 100.0 240,385 99.2-21-
(2) 事業収益に関する事項 ( 税抜 ) 平成 29 年度 平成 28 年度 対前年度比較 区分率率比率金額 ( 円 ) 金額 ( 円 ) 増減 ( 円 ) (%) (%) (%) 営業収益 5,776,882,635 95.7 5,732,434,525 95.7 44,448,110 100.8 営業外収益 262,239,008 4.3 257,296,836 4.3 4,942,172 101.9 特別利益 0 0.0 0 0.0 0 - 合 計 6,039,121,643 100.0 5,989,731,361 100.0 49,390,282 100.8 (3) 事業費用に関する事項 ( 税抜 ) 平成 29 年度 平成 28 年度 対前年度比較 区分率率比率金額 ( 円 ) 金額 ( 円 ) 増減 ( 円 ) (%) (%) (%) 営業費用 5,037,164,947 94.9 4,987,627,528 94.5 49,537,419 101.0 営業外費用 270,980,630 5.1 289,844,103 5.5 18,863,473 93.5 特別損失 0 0.0 0 0.0 0 - 合 計 5,308,145,577 100.0 5,277,471,631 100.0 30,673,946 100.6 平成 29 年度 平成 28 年度 対前年度比較 区分率率比率金額 ( 円 ) 金額 ( 円 ) 増減 ( 円 ) (%) (%) (%) 人 件 費 591,753,802 11.1 648,868,244 12.3 57,114,442 91.2 受 水 費 2,405,156,250 45.3 2,405,748,750 45.6 592,500 100.0 動 力 費 119,220,675 2.2 117,173,455 2.2 2,047,220 101.7 薬 品 費 18,600 0.0 16,500 0.0 2,100 112.7 維持改良費 593,044,614 11.2 479,579,760 9.1 113,464,854 123.7 減価償却費 909,362,618 17.1 850,357,557 16.1 59,005,061 106.9 資産減耗費 30,853,100 0.6 107,968,386 2.1 77,115,286 28.6 支払利息 241,500,624 4.6 254,145,280 4.8 12,644,656 95.0 その他諸費 417,235,294 7.9 413,613,699 7.8 3,621,595 100.9 合 計 5,308,145,577 100.0 5,277,471,631 100.0 30,673,946 100.6-22-
4. 会計 (1) 重要契約の要旨 (1,000 万円以上 ) ( 税込 ) 契約区分契約年月日契約金額契約内容契約の相手方 業務委託契約 H29. 5. 1 円 11,993,780 八尾市水道料金システム保守業務 関電システムソリューションズ H29. 5.29 17,280,000 平成 29 年度給 配水管漏水調査業務フジ地中情報 大阪支店 H30. 3. 2 473,040,000 八尾市水道施設運転管理等業務 東芝インフラシステムス 関西支社 物品購入契約 H29. 6.29 10,800,000 龍華配水場水質モニターの納入 東芝関西支社 H29. 9.14 20,520,000 南部低区配水池無停電電源装置の納入朝日企業 H29.10.11 41,040,000 高区配水池モータ用無停電電源装置の納入 GS ユアサ関西支社 H30. 2. 7 47,196,000 平成 29 年度耐震性緊急貯水槽本体材料購入コスモ工機 大阪支店 工事請負契約 H29. 5.24 10,116,360 2 9 第 1 号配水管布設工事 桝井工業 H29. 5.24 16,494,840 29 第 1 号配水管布設替工事 カミスイ H29. 5.24 19,443,240 29 第 1 号配水管その他工事 クラタ土木建設 H29. 5.24 22,903,560 2 9 第 2 号受託工事松村設備工業 H29. 6.20 24,122,880 8 次第 11 号配水管整備及び 29 第 2 号配水管布設替工事 リボーンテクノ H29. 6.20 98,586,720 8 次第 13 号配水管整備工事 上之島水道 H29. 6.20 18,945,360 2 9 第 1 号受託工事 大都工業 H29. 7. 5 14,535,720 29 第 2 号配水管その他工事上田建設 H29. 7. 5 10,098,000 29 第 3 号配水管その他工事 アクセス H29. 7. 7 31,987,440 8 次第 12 号配水管整備工事 リボーンテクノ H29. 7.28 12,269,880 2 9 第 5 号配水管布設工事 大都工業 H29. 7.28 30,181,680 29 第 4 号配水管その他工事北工業 H29. 7.28 11,512,800 29 第 6 号配水枝管布設替工事 甲興建 H29. 8.28 33,362,280 8 次第 15 号配水管整備工事 シンセー興建 -23-
契約区分契約年月日契約金額契約内容契約の相手方 円 工事請負契約 H29. 8.28 19,953,000 8 次第 16 号配水管整備工事 リボーンテクノ H29. 8.28 15,287,400 8 次第 17 号配水管整備工事 ヤマトプロジェクト H29. 9.19 26,535,600 8 次第 19 号配水管整備工事 キダ設備 H29. 9.19 12,854,160 29 第 5 号配水管布設替工事拓有土木 H29.10.11 15,059,520 8 次第 20 号配水管整備及び 29 第 8 号配水管布設工事 アクセス H29.10.11 15,189,120 29 第 9 号配水管その他工事 テックジャパン H29.11. 2 41,731,200 8 次第 18 号配水管整備工事 福田組 H29.11. 2 26,186,760 2 9 第 7 号配水管布設工事 邦光 H29.11. 2 16,302,600 29 第 6 号配水管布設替工事 乾工務所 H29.11. 2 31,844,880 2 9 第 5 号受託工事 上之島水道 H29.11. 2 21,796,560 2 9 第 6 号受託工事 東海 H29.11.24 28,803,600 8 次第 21 号配水管整備工事 桝井工業 H30. 1.18 14,094,000 29 第 14 号配水管その他工事 岩﨑組 H30. 2. 7 10,162,800 2 9 第 11 号配水管布設工事 邦光 H30. 2. 7 19,278,000 29 第 7 号配水管布設替工事柴環境 H30. 2. 7 14,137,200 29 第 18 号配水管その他工事 マーテック H30. 2.14 11,772,000 2 9 第 10 号配水管布設工事 上田建設 H30. 2.14 77,706,000 テレメータシステム更新工事 東芝インフラシステムス 関西支社 H30. 3. 2 20,714,400 8 次第 1 号配水管整備工事 トウケン工業 H30. 3. 2 19,990,800 29 第 8 号配水管布設替工事 シンセー興建 -24-
契約区分契約年月日契約金額契約内容契約の相手方 円 工事請負契約 H30. 3. 2 13,046,400 29 第 16 号配水管その他工事 上田建設 H30. 3.26 91,962,000 8 次第 23 号配水管整備工事 長谷川工務店 H30. 3.30 10,735,200 29 第 17 号配水管その他工事 大都工業 修繕契約 H29. 6.28 12,839,040 業務委託契約 ( 継続 ) H27.12.28 H28. 4. 1 33,069,600 工事請負契約 ( 継続 ) 高安受水場 3 号配水ポンプ用モータ分解整備 144,363,276 八尾市水道料金システム再構築業務 東芝インフラシステムス 関西支社 関電システムソリューションズ 高安受水場送水ポンプ棟更新工事に伴う工事監理業務 寛設計事務所 H26. 9.10 1,747,687,320 八尾市水道庁舎建設工事 H27. 5.25 2,362,022,640 高安受水場送水ポンプ棟更新工事 大豊 畑中特定建設工事共同企業体 大日本 吉原特定建設工事共同企業体 H28.11. 4 25,416,720 8 次第 6 号配水管整備工事北工業 H28.11. 4 39,663,000 8 次第 8 号配水管整備工事 文岩組 H29. 2. 3 31,001,400 28 第 19 号配水管布設替工事 上之島水道 H29. 2. 9 26,805,600 8 次第 3 号配水管整備及び 28 第 15 号配水管布設替工事 マーテック H29. 2. 9 13,644,720 8 次第 4 号配水管整備工事 岩﨑組 H29. 2. 9 14,154,480 28 第 17 号配水管布設替工事エイケン工業 H29. 2. 9 13,997,880 28 第 8 号配水管その他工事上田建設 H29. 3.21 26,212,680 8 次第 9 号配水管整備工事 伸和工業 H29. 3.21 16,779,960 2 8 第 3 号受託工事 タートル 新社名 : 上田建設 ( 平成 29 年 10 月 4 日から ) -25-
(2) 企業債の概況 借入先前年度末残高当年度借入高当年度償還高当年度末残高 財務省 円 円 円 円 9,498,079,572 932,000,000 545,132,994 9,884,946,578 地方公共団体金融機構 3,387,675,979 0 292,275,620 3,095,400,359 合計 12,885,755,551 932,000,000 837,408,614 12,980,346,937 (3) その他会計経理に関する重要事項 ( 税抜 ) ( イ ) 平成 29 年度中に寄付採納願に基づき埋設給水管等の無償譲渡を受けましたので 次の とおり受贈財産として 87,988,340 円と評価しました 鋳鉄管 φ75 1,109m 鋳鉄管 φ100 430m 鋳鉄管 φ150 44m PE 管 φ75 226m 仕切弁 φ75 19 台仕切弁 φ100 6 台 仕切弁 φ150 1 台消火栓 φ75 13 基 5. 附帯事業 (1) 受託工事の概況 種別平成 29 年度平成 28 年度 対前年度比較増減比率 (%) 新設工事 648 705 57 91.9 給水工事 ( 戸 ) 改 良 工 事 794 802 8 99.0 臨 時 工 事 198 175 23 113.1 布 設 工 事 324 300 24 108.0 撤 去 工 事 169 92 77 183.7 既得先行工事 39 38 1 102.6 計 2,172 2,112 60 102.8 配水管工事 修繕工事 ( 件 ) 146 144 2 101.4 移設工事 26 33 7 78.8 開発工事 0 0 0 - 受託工事 7 1 6 700.0 ( 件 ) 計 33 34 1 97.1 合計 2,351 2,290 61 102.7-26-
6. その他 (1) 他会計繰入金等の使途について ( イ ) 他会計繰入金 70,824,000 円については 請負工事費等 ( 課税仕入れ ) に 59,913,000 円 ( 特定収入 ) 職員給与費等に 10,911,000 円 ( 特定収入以外 ) それぞれ充当した 他会計繰入金の内訳 収益的収入 42,927,000 円 資本的収入 27,897,000 円 ( ロ ) 配水管等の移設補償金 344,566,105 円については 請負工事費 ( 課税仕入れ ) に 258,693,871( 特定収入 ) 職員給与費に 85,872,234( 特定収入以外 ) それぞれ充当した 配水管等の移設補償金の内訳 修繕工事収益 2,902,982 円 移設工事収益 254,983,505 円 負 担 金 86,679,618 円 -27-
2. 平成 29 年度八尾市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) Ⅰ. 業務活動によるキャッシュ フロー 1. 当期純利益 2. 業務活動から得た現金 預金への当期純利益の調整 730,976,066 減価償却費 909,362,618 長期前受金戻入額 117,129,766 受取利息及び配当金の受取額 5,135,478 支払利息及び企業債取扱諸費の支払額 241,500,624 固定資産除却費 30,809,689 引当金の増加 減少 ( ) 額 9,274,969 その他資産の増加 ( ) 減少額 229,766,058 その他負債の増加 減少 ( ) 額 631,687,593 その他非資金項目の調整 19,577,270 小 計 2,680,689,643 受取利息及び配当金の受取額 5,135,478 支払利息及び企業債取扱諸費の支払額 241,500,624 業務活動によるキャッシュ フロー 2,444,324,497 Ⅱ. 投資活動によるキャッシュ フロー 1. 固定資産の取得による支出 2. 工事負担金等の収入 投資活動によるキャッシュ フロー 2,024,006,025 47,626,566 1,976,379,459 Ⅲ. 財務活動によるキャッシュ フロー 1. 企業債による収入 2. 企業債の償還による支出 3. 一般会計からの出資等による収入財務活動によるキャッシュ フロー 932,000,000 837,408,614 11,448,000 106,039,386 Ⅳ. 資金増加額 Ⅴ. 資金期首残高 Ⅵ. 資金期末残高 573,984,424 4,992,589,679 5,566,574,103-28-
3. 収益費用明細書 収 益 ( 税抜 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 円 水道事業収益 6,039,121,643 営業収益 5,776,882,635 給 水 収 益 5,132,841,825 水 道 料 金 5,132,841,825 受託工事収益 416,147,514 給水工事収益 14,205,400 修繕工事収益 3,116,021 移設工事収益 254,983,505 その他受託工事収益 143,842,588 その他営業収益 227,893,296 材料売却収益 36,742 手 数 料 8,250,500 他会計繰入金 42,927,000 負 担 金 176,679,054 営業外収益 262,239,008 受取利息及び配当金 5,135,478 預 金 利 息 5,135,478 他会計補助金 6,255,000 他会計補助金 6,255,000 加 入 金 131,980,000 加 入 金 131,980,000 長期前受金戻入 117,129,766 長期前受金戻入 117,129,766 雑 収 益 1,738,764 その他雑収益 1,738,764-29-
費 用 ( 税抜 ) 款項目節金額備考 水道事業費用 5,308,145,577 営業費用 5,037,164,947 原水及び浄水費 2,688,510,098 予算額 ( 税込 ) 円 給料 20,319,994 20,387,000 手当等 10,161,607 11,015,000 賞与引当金繰入 2,185,331 2,112,000 法定福利費 6,517,260 6,543,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 円 旅費 10,670 被服費 41,600 備消耗品費 765,873 燃料費 42,264 光熱水費 425,562 印刷製本費 490 通信運搬費 2,136,161 委託料 96,650,994 手数料 9,000 修繕費 15,979,830 動力費 119,220,675 薬品費 18,600 材料費 1,299,450 外注請負費 7,050,000 受水費 2,405,156,250 保険料 30,320 488,167 395,000 配水費 239,006,334 予算額 ( 税込 ) 円 給料 36,605,313 37,567,000 手当等 16,060,445 18,372,000 賞与引当金繰入 3,789,895 3,786,000-30-
款項目節金額備考 円 予算額 ( 税込 ) 円 法定福利費 10,293,765 11,334,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 旅費 10,429 被服費 179,650 備消耗品費 770,784 燃料費 355,577 印刷製本費 201,791 通信運搬費 279,280 委託料 27,777,530 手数料 23,950 賃借料 2,293,903 修繕費 20,328,325 路面復旧費 8,332,399 材料費 1,843,314 外注請負費 108,472,000 保険料 353,143 公課費 122,100 雑費 88,420 824,321 704,000 給水費 217,571,502 予算額 ( 税込 ) 円 給料 39,718,200 39,672,000 手当等 20,646,359 20,946,000 賞与引当金繰入 5,296,616 5,166,000 法定福利費 12,525,680 12,723,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 旅費 23,689 被服費 161,050 備消耗品費 187,290 印刷製本費 60,286 通信運搬費 23,242 1,220,228 1,190,000-31-
款項目節金額備考 円 委託料 16,369,816 修繕費 106,161,684 路面復旧費 14,051,616 材料費 1,125,746 受託工事費 398,930,836 予算額 ( 税込 ) 円 給料 40,236,192 40,147,000 手当等 23,789,381 23,972,000 賞与引当金繰入 5,589,234 5,447,000 法定福利費 13,155,822 13,335,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 旅費 27,615 被服費 122,900 備消耗品費 201,412 印刷製本費 4,120 委託料 7,278,500 修繕費 2,087,201 材料費 27,987 外注請負費 305,126,000 1,284,472 1,252,000 業務費 305,890,301 予算額 ( 税込 ) 円 給料 61,027,959 62,863,000 手当等 36,743,948 39,305,000 賞与引当金繰入 8,603,336 8,386,000 報酬 2,666,063 2,691,000 法定福利費 21,302,260 21,611,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 旅費 17,450 被服費 143,100 備消耗品費 1,160,574 光熱水費 237,593 1,953,144 1,904,000-32-
款項目節金額備考 円 印刷製本費 4,580,065 通信運搬費 22,494,753 委託料 115,897,193 手数料 15,647,543 賃借料 13,210,120 修繕費 205,200 総係費 247,022,556 予算額 ( 税込 ) 円 給料 81,037,778 83,654,000 手当等 44,608,316 46,042,000 賞与引当金繰入 12,407,041 12,133,000 賃金 0 1,790,000 報酬 720,000 720,000 退職給付費 20,131,038 22,332,000 法定福利費 27,076,384 27,635,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 旅費 437,922 被服費 159,750 備消耗品費 980,671 燃料費 696,239 光熱水費 5,150,805 印刷製本費 13,422 通信運搬費 1,782,921 広告宣伝費 730,410 委託料 33,543,300 手数料 10,099 賃借料 3,185,110 修繕費 953,862 2,768,253 2,706,000 研修費 2,761,309 予算額 ( 税込 ) 円 交際費 10,000 200,000-33-
款項目節金額備考 円 補償費 515,227 報償費 89,000 厚生費 1,349,761 負担金 2,087,673 保険料 1,660,008 公課費 83,500 貸倒引当金繰入 2,037,657 雑費 35,100 減価償却費 909,362,618 有形固定資産減価償却費無形固定資産減価償却費 900,160,455 9,202,163 資産減耗費 30,853,100 固定資産除却費 30,809,689 たな卸資産減耗費 43,411 その他営業費用 17,602 材料売却原価 17,602 営業外費用 270,980,630 支払利息及び企業債取扱諸費 241,500,624 企業債利息 241,500,624 雑支出 29,480,006 その他雑支出 29,480,006-34-
収 入 4. 資本的収入支出明細書 ( 税抜 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 円 資本的収入 991,074,566 企 業 債 932,000,000 企 業 債 932,000,000 企 業 債 932,000,000 出 資 金 11,448,000 他会計出資金 11,448,000 他会計出資金 11,448,000 他会計繰入金 27,897,000 他会計繰入金 27,897,000 他会計繰入金 27,897,000 工事負担金 19,729,566 工事負担金 19,729,566 工 事 負 担 金 19,729,566-35-
支 出 ( 税抜 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 円 資本的支出 2,861,414,639 建設改良費 2,024,006,025 配水管整備 ( 老朽管更新 ) 事業費 給料 26,520,340 428,080,663 予算額 ( 税込 ) 円 26,533,000 手 当 等 21,969,467 24,427,000 法 定 福 利 費 10,140,686 9,270,000 旅 費 15,487 被 服 費 58,300 備 消 耗 品 費 325,275 印 刷 製 本 費 288,720 委 託 料 12,847,500 材 料 費 1,851,800 外 注 請 負 費 352,226,859 補 償 費 57,032 負 担 金 1,779,197 施設耐震化事業費 792,307,092 予算額 ( 税込 ) 円 給 料 4,360,200 4,386,000 手 当 等 3,786,324 4,183,000 法 定 福 利 費 1,737,308 1,697,000 旅 費 1,797 被 服 費 10,400 委 託 料 7,083,334 外 注 請 負 費 769,333,426 負 担 金 5,994,303-36-
款項目節金額備考 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業費 円 340,079,556 予算額 ( 税込 ) 円 給料 6,477,900 6,420,000 手 当 等 4,157,021 5,513,000 法 定 福 利 費 2,133,696 2,304,000 旅 費 11,242 委 託 料 7,407,409 手 数 料 108,000 賃 借 料 8,661,780 外 注 請 負 費 311,122,508 新営改良費 196,750,254 予算額 ( 税込 ) 円 給 料 15,237,385 16,761,000 手 当 等 11,730,670 12,564,000 法 定 福 利 費 5,683,486 5,410,000 旅 費 7,911 被 服 費 20,800 委 託 料 8,890,000 材 料 費 21,200,000 外 注 請 負 費 133,980,002 固定資産購入費 266,788,460 量水器購入費 37,996,560 その他資産購入費 95,122,200 無形固定資産購入費 133,669,700 企業債償還金 837,408,614 企業債償還金 837,408,614 企業債償還金 837,408,614-37-
6. 企業債 種 類 発行年月日 発 行 総 額 償還高当年度償還高償還高累計 円 円 円 配水管整備事業費 S.63. 5.26 182,800,000 12,193,315 182,800,000 H. 1. 3.27 172,000,000 10,987,348 160,473,305 H. 2. 2.20 156,400,000 10,178,388 140,078,480 H. 2. 2.22 37,600,000 1,411,598 37,600,000 施設等整備事業費 H. 6. 3.23 305,200,000 14,663,032 205,157,559 H. 6. 3.23 130,800,000 7,156,782 99,359,426 高安受水場受水池増設用地買収事業費 H. 6. 3.23 816,900,000 39,247,154 549,125,853 H. 6. 3.23 350,100,000 19,155,882 265,945,986 施設等整備事業費 H. 7. 3.27 255,800,000 14,048,977 174,753,392 H. 7. 3.27 383,700,000 21,032,499 262,549,614 H. 7. 5.26 639,500,000 29,813,302 395,709,806 H. 8. 3.22 370,800,000 18,515,367 246,249,480 H. 8. 3.25 556,200,000 24,722,887 325,327,199 第 6 次拡張事業費 H. 9. 3.25 717,000,000 30,557,057 400,151,055 施設等整備事業費 H. 9. 3.25 401,500,000 17,111,099 224,073,429 第 6 次拡張事業費 H. 9. 3.26 117,900,000 5,648,210 73,462,964 H. 9. 3.26 399,100,000 19,093,672 249,185,733 施設等整備事業費 H. 9. 3.26 66,000,000 3,161,848 41,124,305 H. 9. 3.26 223,500,000 10,692,648 139,546,509 第 6 次拡張事業費 H.10. 3.25 779,400,000 32,140,231 418,214,729 H.10. 3.25 330,700,000 15,193,188 196,409,614 H.10. 3.25 117,800,000 5,406,537 70,121,325 H.11. 3.25 487,700,000 26,045,374 319,466,516 H.11. 3.30 353,200,000 15,859,023 194,523,100 H.12. 3.27 805,700,000 31,898,529 369,029,275 H.12. 3.30 498,800,000 21,931,283 253,719,705 H.13. 3.26 935,800,000 36,598,059 402,930,763 H.13. 3.29 610,100,000 26,369,164 289,551,326 H.14. 3.25 482,100,000 18,230,572 180,185,759 H.14. 3.28 443,000,000 18,647,010 184,301,715 H.15. 3.25 158,500,000 10,769,586 103,010,784 配水管整備事業費 H.15. 3.25 64,400,000 2,475,956 23,475,644 第 6 次拡張事業費 H.15. 3.28 89,500,000 6,086,724 58,091,604 H.15. 3.28 118,800,000 8,072,094 77,209,345 配水管整備事業費 H.15. 3.28 61,600,000 2,606,719 24,715,463 第 6 次拡張事業費 H.16. 3.23 58,500,000 2,384,398 19,919,950 配水管整備事業費 H.16. 3.23 124,900,000 5,090,793 42,529,948 第 6 次拡張事業費 H.16. 3.25 57,500,000 2,102,297 17,496,003-40-
明細書 未償還残高 発行価額年利率償還終期 借入先 円 0 11,526,695 円 182,800,000 172,000,000 % 4.8 H.30. 3.25 財務省 4.85 H.31. 3.25 16,321,520 156,400,000 5.4 H.31. 9.25 0 37,600,000 5.5 H.29. 9.20 地方公共団体金融機構 100,042,441 305,200,000 3.65 H.36. 3. 1 財 務 省 31,440,574 130,800,000 3.75 H.34. 3.20 地方公共団体金融機構 267,774,147 816,900,000 3.65 H.36. 3. 1 財 務 省 84,154,014 350,100,000 3.75 H.34. 3.20 地方公共団体金融機構 81,046,608 255,800,000 4.75 H.35. 3.20 121,150,386 383,700,000 4.7 H.35. 3.20 243,790,194 639,500,000 3.85 H.37. 3.25 財 務 省 124,550,520 370,800,000 3.25 H.36. 3.20 地方公共団体金融機構 230,872,801 556,200,000 3.4 H.38. 3. 1 財 務 省 316,848,945 717,000,000 2.8 H.39. 3. 1 177,426,571 401,500,000 2.8 H.39. 3. 1 44,437,036 117,900,000 2.9 H.37. 3.20 地方公共団体金融機構 149,914,267 399,100,000 2.85 H.37. 3.20 24,875,695 66,000,000 2.9 H.37. 3.20 83,953,491 223,500,000 2.85 H.37. 3.20 361,185,271 779,400,000 2.1 H.40. 3. 1 財 務 省 134,290,386 330,700,000 2.2 H.38. 3.20 地方公共団体金融機構 47,678,675 117,800,000 2.15 H.38. 3.20 168,233,484 487,700,000 2.1 H.36. 3. 1 財 務 省 158,676,900 353,200,000 2.1 H.39. 3.20 地方公共団体金融機構 436,670,725 805,700,000 2.0 H.42. 3. 1 財 務 省 245,080,295 498,800,000 2.0 H.40. 3.20 地方公共団体金融機構 532,869,237 935,800,000 1.6 H.43. 3. 1 財 務 省 320,548,674 610,100,000 1.65 H.41. 3.20 地方公共団体金融機構 301,914,241 482,100,000 2.2 H.44. 3. 1 財 務 省 258,698,285 443,000,000 2.2 H.42. 3.20 地方公共団体金融機構 55,489,216 158,500,000 1.0 H.35. 3. 1 財 務 省 40,924,356 64,400,000 1.2 H.45. 3. 1 31,408,396 89,500,000 1.05 H.35. 3.20 地方公共団体金融機構 41,590,655 118,800,000 1.0 H.35. 3.20 36,884,537 61,600,000 1.2 H.43. 3.20 38,580,050 82,370,052 58,500,000 1.9 H.44. 3.20 124,900,000 1.9 H.44. 3.20 40,003,997 57,500,000 2.0 H.46. 3. 1 財務省 -41-
種類発行年月日発行総額 償還高 当年度償還高償還高累計 円円円 配水管整備事業費 H.16. 3.25 123,100,000 4,500,744 37,456,659 H.17. 3.23 230,300,000 9,122,499 67,912,079 H.17. 3.25 219,700,000 7,827,268 58,269,780 H.18. 3.23 210,300,000 8,205,789 54,154,444 H.18. 3.27 246,700,000 8,607,493 56,641,638 H.19. 3.23 178,600,000 6,785,098 38,663,585 H.19. 3.26 221,700,000 7,575,313 43,166,477 H.20. 3.25 252,600,000 8,452,703 40,551,773 H.20. 3.25 205,400,000 7,671,872 36,841,437 H.21. 3.25 276,100,000 9,229,585 35,893,867 H.21. 3.25 197,900,000 7,338,469 28,539,317 H.22. 3.25 255,900,000 8,212,725 24,132,320 H.22. 3.25 53,600,000 1,720,212 5,054,680 H.22. 3.25 120,500,000 3,867,265 11,363,595 H.23. 3.25 340,000,000 10,943,832 21,682,657 施設耐震化事業費 H.23. 3.25 79,000,000 2,542,831 5,038,029 配水管整備事業費 H.24. 3.26 367,000,000 10,305,068 59,293,090 施設耐震化事業費 H.24. 3.26 84,200,000 2,364,269 13,603,481 緊急時給水拠点確保事業費 H.24. 3.26 15,000,000 421,188 2,423,423 配水管整備事業費 H.25. 3.25 350,000,000 9,889,485 48,002,124 施設耐震化事業費 H.25. 3.25 35,900,000 1,014,378 4,923,646 緊急時給水拠点確保事業費 H.25. 3.25 15,000,000 423,835 2,057,234 H.25. 3.25 4,000,000 113,023 548,595 配水管整備事業費 H.26. 3.25 490,000,000 13,983,949 54,864,832 H.27. 3.25 657,000,000 18,757,221 55,605,084 緊急時給水拠点確保事業費 H.27. 5.13 25,000,000 723,288 2,146,276 配水管整備事業費 H.28. 3.25 596,000,000 18,554,152 37,015,880 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業費緊急時給水拠点確保事業費 H.28. 3.25 330,000,000 10,273,272 20,495,370 H.28. 3.25 27,500,000 856,106 1,707,948 配水管整備事業費 H.29. 3.27 147,000,000 4,486,269 4,486,269 配水管整備 ( 老朽管更新 ) 事業費庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業費 H.29. 3.27 50,000,000 1,525,942 1,525,942 H.29. 3.27 822,000,000 25,086,482 25,086,482 施設耐震化事業費 H.29. 3.27 250,000,000 7,629,709 7,629,709 緊 急 時 給 水 拠 点 確 保 事 業 費 配 水 管 整 備 ( 老朽管更新 ) 事業費 庁 舎 機 能 更 新 ( 耐震化等 ) 事業費 H.29. 3.27 36,000,000 合計 21,305,800,000 837,408,614 1,098,678 1,098,678 H.30. 3.26 192,000,000 0 0 H.30. 3.26 240,000,000 0 0 施設耐震化事業費 H.30. 3.26 500,000,000 0 0 8,325,453,063-42-
未 償 還 残 高 発 行 価 額 年 利率 償還終期 借 入 先 円 円 % 85,643,341 123,100,000 2.0 H.46. 3. 1 財 務 省 162,387,921 230,300,000 2.1 H.45. 3.20 地方公共団体金融機構 161,430,220 219,700,000 2.1 H.47. 3. 1 財 務 省 156,145,556 210,300,000 2.0 H.46. 3.20 地方公共団体金融機構 190,058,362 246,700,000 2.1 H.48. 3. 1 財 務 省 139,936,415 178,600,000 2.1 H.47. 3.20 地方公共団体金融機構 178,533,523 221,700,000 2.1 H.49. 3. 1 財 務 省 212,048,227 252,600,000 2.1 H.50. 3. 1 168,558,563 205,400,000 2.05 H.48. 3.20 地方公共団体金融機構 240,206,133 276,100,000 1.9 H.51. 3. 1 財 務 省 169,360,683 197,900,000 1.9 H.49. 3.20 地方公共団体金融機構 231,767,680 255,900,000 2.1 H.52. 3. 1 財 務 省 48,545,320 53,600,000 2.1 H.52. 3.20 地方公共団体金融機構 109,136,405 120,500,000 2.1 H.52. 3.20 318,317,343 340,000,000 1.9 H.53. 3. 1 財 務 省 73,961,971 79,000,000 1.9 H.53. 3. 1 307,706,910 367,000,000 1.7 H.54. 3. 1 70,596,519 84,200,000 1.7 H.54. 3. 1 12,576,577 15,000,000 1.7 H.54. 3. 1 301,997,876 350,000,000 1.5 H.55. 3. 1 30,976,354 35,900,000 1.5 H.55. 3. 1 12,942,766 15,000,000 1.5 H.55. 3. 1 3,451,405 4,000,000 1.5 H.55. 3. 1 435,135,168 490,000,000 1.3 H.56. 3. 1 601,394,916 657,000,000 1.2 H.57. 3. 1 22,853,724 25,000,000 1.1 H.57. 3.25 558,984,120 596,000,000 0.5 H.58. 3. 1 309,504,630 330,000,000 0.5 H.58. 3. 1 25,792,052 27,500,000 0.5 H.58. 3. 1 142,513,731 147,000,000 0.6 H.59. 3. 1 48,474,058 50,000,000 0.6 H.59. 3. 1 796,913,518 822,000,000 0.6 H.59. 3. 1 242,370,291 250,000,000 0.6 H.59. 3. 1 34,901,322 36,000,000 0.6 H.59. 3. 1 192,000,000 192,000,000 0.5 H.60. 3. 1 240,000,000 240,000,000 0.5 H.60. 3. 1 500,000,000 500,000,000 0.5 H.60. 3. 1 12,980,346,937 21,305,800,000-43-
7. 性質別事業費構成図表 支払利息 4.6% その他諸費 7.9% 人件費 11.1% 減価償却費等 17.7% 事業費 維持改良費 11.2% 受水費 45.3% 動力 薬品費 2.2% 8. 目的別事業費構成図表 営業外費用受託工事費 5.1% 及びその他営業費用 7.5% 主 減価償却費等 17.7% 総係費 4.7% 一般管理費 10.5% 事業費用 59.2% 営 費 業 原水及び浄水費 50.6% 業務費 5.8% 給水費 4.1% 配水費 4.5% -44-
9. 平成 25 年度 ~ 平成 29 年度比較給水原価すう勢図表 維持改良費 その他諸費 動力 薬品費 支払利息 受水費 減価償却費等 人件費 190 190 180 180 170 170 160 円 49 銭 158 円 42 銭 160 円 33 銭 159 円 88 銭 160 円 25 銭 160 160 13 円 22 銭 13 円 87 銭 14 円 69 銭 13 円 51 銭 13 円 70 銭 150 150 9 円 44 銭 140 9 円 19 銭 8 円 94 銭 8 円 43 銭 8 円 07 銭 140 130 130 30 円 81 銭 26 円 51 銭 27 円 82 銭 27 円 52 銭 28 円 02 銭 120 120 110 6 円 16 銭 110 6 円 79 銭 5 円 26 銭 7 円 94 銭 9 円 56 銭 4 円 22 銭 4 円 20 銭 3 円 89 銭 100 3 円 92 銭 3 円 99 銭 100 90 90 80 80 70 70 80 円 25 銭 60 79 円 60 銭 79 円 93 銭 79 円 81 銭 80 円 43 銭 60 50 50 40 40 30 30 20 20 10 16 円 71 銭 17 円 95 銭 19 円 56 銭 18 円 48 銭 16 円 98 銭 10 0 25 年度 26 年度 27 年度 28 年度 29 年度 0 円円 給水原価の算出方法は 平成 26 年度より新会計基準の適用に伴い { 経常費用 -( 受託工事費 + 材料及び不用品売却原価 + 附帯事業費 )- 長期前受金戻入 } 年間総有収水量 -45-
10. 資金運用表その 1 項目資金の源泉資金の運用資金の増減 円円円 資 本 資本金 736,153,414 0 736,153,414 資本剰余金 0 0 0 利益剰余金 1,336,976,066 1,330,705,414 6,270,652 固定負債 企業債 932,000,000 872,433,567 59,566,433 引当金 24,559,101 38,611,253 14,052,152 繰延収益 長期前受金 158,343,410 24,903,718 133,439,692 長期前受金 収益化累計額 117,021,005 2,066,453 114,954,552 固定資産 有形固定資産 243,614,833 1,977,614,758 1,733,999,925 無形固定資産 9,202,163 133,669,700 124,467,537 減価償却累計額 900,160,455 193,937,781 706,222,674 合計 4,223,988,437 4,569,809,738 345,821,301-46-
資金運用表その 2 ( 運転資本の明細 ) 項目期首期末当期における増減 流動資産 円円円 現金預金 4,992,589,679 5,566,574,103 573,984,424 未収金 962,256,045 922,726,829 39,529,216 貯蔵品 73,808,245 78,656,420 4,848,175 前払費用 521,080 554,098 33,018 前払金 270,621,247 78,710,259 191,910,988 その他流動資産 0 4,428,063 4,428,063 小計 6,299,796,296 6,651,649,772 351,853,476 流動負債 企業債 837,408,614 872,433,567 35,024,953 未払金 661,025,729 1,294,104,086 633,078,357 前受金 16,675,808 18,545,808 1,870,000 引当金 53,039,046 84,001,277 30,962,231 その他流動負債 374,190,165 370,929,401 3,260,764 小計 1,942,339,362 2,640,014,139 697,674,777 運転資本 4,357,456,934 4,011,635,633 345,821,301-47-
11. 経営分析表 項 目 八尾同規模 29 年度 28 年度 都 -48- 市 全水道 1. 自己資本構成比率 (%) 54.2 54.4 68.3 70.5 平 均 算出根拠 資本金 + 剰余金 + 繰延収益負債資本合計 100 固定資産固定資産 2. (%) 86.9 85.4 91.2 92.7 対長期資本比率資本金 + 剰余金 + 固定負債 + 繰延収益 100 3. 流動比率 (%) 252.0 324.3 312.0 262.9 流動資産流動負債 100 経常収益経常収益 4. (%) 113.8 113.5 115.4 114.3 対経常費用比率経常費用 100 営業収益営業収益 - 受託工事収益 5. (%) 115.6 116.1 108.1 108.0 対営業費用比率営業費用 - 受託工事費 100 企業債償還元金企業債償還元金 6. (%) 105.7 108.6 74.4 70.1 対減価償却額比率減価償却費 - 長期前受金戻入 100 対 料 金 収 入 比 率 7. 企業債償還元金 (%) 16.3 15.3 19.8 18.8 8. 企業債利息 (%) 4.7 4.9 5.9 5.7 9. 企業債元利償還金 (%) 21.0 20.2 25.7 24.5 10. 職員給与費 (%) 9.8 10.7 12.5 12.2 11. 累積欠損金比率 (%) - - - 0.8 12. 不良債務比率 (%) - - - 0.0 13. 有収率 (%) 93.2 94.0 90.6 90.2 14. 15. 16. 企業債償還元金料金収入 100 企業債利息料金収入 100 企業債元利償還金料金収入 100 職員給与費料金収入 100 累積欠損金営業収益 - 受託工事収益 100 不良債務額営業収益 - 受託工事収益 100 年間総有収水量年間総配水量 100 職員 1 人当り給水人口 ( 現在給水人口人 ) 3,297 3,152 3,647 3,558 損益勘定所属職員 職員 1 人当り年間総有収水量有収水量 (m3 ) 369,188 354,643 387,379 386,546 損益勘定所属職員 職員 1 人当り営業収益 ( 営業収益千円 ) 71,320 67,440 68,087 70,617 損益勘定所属職員 ( 注 ) 1. 同規模都市及び全水道平均の欄は平成 28 年度分 2. 同規模都市とは 給水人口 15 万人以上 30 万人未満の水道事業を 全水道とは末端給水事業をいう 3. 6. 企業債償還元金対減価償却額比率 の算出根拠は 新会計基準の適用に伴い 企業債償還元金 ( 減価償却費 - 長期前受金戻入 ) 100 に改める 4. 10. 職員給与費 は 受託工事費の職員給与費を除く
平成 29 年度八尾市水道事業会計決算書 平成 30 年 (2018 年 )8 月発行編集 発行八尾市水道局経営総務課 581-0007 八尾市光南町一丁目 4 番 30 号 (072)923-6398 刊行物番号 H30-41