決算書

Transcription

1 平成 27 年度 八尾市水道事業会計決算書 八尾市水道局

2

3 八水経第 3 6 号 平成 28 年 5 月 30 日 八 尾 市 長 田 中 誠 太 様 八尾市水道事業管理者森孝之 平成 27 年度八尾市水道事業会計決算書提出について 地方公営企業法第 30 条により 平成 27 年度八尾市水道事業 会計決算書を別紙のとおり提出いたします -1-

4

5 目 次 決 算 書 類 1. 平成 27 年度八尾市水道事業決算報告書 4 頁 2. 平成 27 年度八尾市水道事業損益計算書 8 頁 3. 平成 27 年度八尾市水道事業剰余金計算書 9 頁 4. 平成 27 年度八尾市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) 9 頁 5. 平成 27 年度八尾市水道事業貸借対照表 10 頁 6. 注記 12 頁 決算附属書類 1. 平成 27 年度八尾市水道事業報告書 15 頁 2. 平成 27 年度八尾市水道事業キャッシュ フロー計算書 30 頁 3. 収益費用明細書 31 頁 4. 資本的収入支出明細書 37 頁 5. 固定資産明細書 40 頁 6. 企業債明細書 42 頁 7. 性質別事業費構成図表 46 頁 8. 目的別事業費構成図表 46 頁 9. 平成 23 年度 ~ 平成 27 年度比較給水原価すう勢図表 47 頁 10. 資金運用表 48 頁 11. 経営分析表 50 頁 -3-

6 1. 平成 27 年度八尾市 (1) 収益的収入及び支出収入区分 予 当予 算 初額 補予 算 正額 地方公営企業法第 2 4 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 算 円円円 第 1 款水道事業収益 6,626,583, ,009,000 0 第 1 項営業収益 6,332,623,000 73,932,000 0 第 2 項営業外収益 293,960,000 33,077,000 0 支 出 予 算 区 分 当 初 補 正 予備費 流 用 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による 予算額 予算額 支出額 増減額 支出額 小 計 円円円円円円 第 1 款水道事業費用 5,891,624,000 35,132, ,856,492,000 第 1 項営業費用 5,591,683,000 52,843, ,802, ,487,037,236 第 2 項営業外費用 289,941,000 17,711, ,802, ,454,764 第 3 項予備費 10,000, ,000,000-4-

7 水道事業決算報告書 ( 税込 ) 額 予算額に比べ 合 計 決算額 決算額の増減 備 考 円 円 円 6,519,574,000 6,443,606,198 75,967,802 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 434,122,308 円 ) 6,258,691,000 6,163,187,607 95,503,393 ( 423,521,409 円 ) 260,883, ,418,591 19,535,591 ( 10,600,899 円 ) ( 税込 ) 額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額備考 円 円 円 円 円 0 5,856,492,000 5,634,306, ,185,583 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 272,377,214 円 ) 0 5,487,037,236 5,274,851, ,185,583 ( 271,985,021 円 ) 0 359,454, ,454, ( 392,193 円 ) 0 10,000, ,000,000-5-

8 (2) 資本的収入及び支出 収 区 入 分 予 当初補正 予算額予算額 小 算 計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 円円円円 第 1 款資本的収入 2,067,754, ,837,000 1,108,917,000 0 第 1 項企業債 1,875,500, ,000, ,500,000 0 第 2 項出資金 105,000,000 39,000,000 66,000,000 0 第 3 項他会計繰入金 40,442,000 2,163,000 42,605,000 0 第 4 項工事負担金 46,812, ,812,000 0 支 出 予算額 区 分 当 初 予算額 補 正 予算額 流 用 増減額 小 計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 円円円円円円 第 1 款資本的支出 3,929,076,000 1,358,870, ,570,206, ,827, ,578,636 第 1 項建設改良費 3,192,758,000 1,357,993, ,834,765, ,827, ,578,636 第 2 項企業債償還金 736,318, , ,441, ( 注 ) 資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額 1,463,296,409 円は 減債積立金 40,000,000 円 建設改良積立金 110,239,090 円で補填した -6-

9 ( 税込 ) 額継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合 計 決算額 予算額に比べ 決算額の増減 備 考 円 円 円 円 0 1,108,917,000 1,092,686,649 16,230,351 ( うち 仮受消費税及び地方消費税 2,265,305 円 ) 0 953,500, ,500, ,000,000 66,000, ,605,000 42,605, ,812,000 30,581,649 16,230,351 ( 2,265,305 円 ) 翌年度繰越額 ( 税込 ) 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合 計 不用額備考 円円円円円円 3,284,611,636 2,555,983,058 48,209, ,123, ,332, ,295,913 ( うち 仮払消費税及び地方消費税 122,384,039 円 ) 2,549,170,636 1,820,542,129 48,209, ,123, ,332, ,295,842 ( 122,384,039 円 ) 735,441, ,440, ,000,000 円 過年度損益勘定留保資金 803,057,319 円 当年度消費税及び地方消費税資本的収支調整額 -7-

10 2. 平成 27 年度八尾市水道事業損益計算書 ( 税抜 ) ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) 1. 営 業 収 益 (1) 給 水 収 益 5,175,426,276 (2) 受託工事収益 399,432,932 (3) その他営業収益 164,806,990 5,739,666, 営 業 費 用 (1) 原水及び浄水費 2,685,771,871 (2) 配 水 費 212,535,838 (3) 給 水 費 191,966,986 (4) 受託工事費 372,997,633 (5) 業 務 費 305,920,020 (6) 総 係 費 317,787,380 (7) 減価償却費 855,289,034 (8) 資産減耗費 60,580,539 (9) その他営業費用 17,331 5,002,866,632 ( 単位 : 円 ) 営業利益 736,799, 営業外収益 (1) 受 取 利 息 及び配当金 6,623,765 (2) 他会計補助金 5,195,000 (3) 加 入 金 128,840,000 (4) 長期前受金戻入 118,744,047 (5) 雑 収 益 10,415, ,817, 営業外費用 (1) 支払利息及び企業債取扱諸費 268,795,068 (2) 雑支出 41,037, ,832,352 40,014,372 経 常 利 益 696,785,194 当 年 度 純 利 益 696,785,194 前年度繰越利益剰余金 348,766,320 その他未処分利益剰余金変動額 550,000,000 当年度未処分利益剰余金 1,595,551,514-8-

11 -9-3. 平成 27 年度八尾市水道事業剰余金計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) ( 税抜 ) 剰余金 資本金 資本剰余金 利益剰余金 資本合計 前年度末残高 受贈財産評価額 補助金 工事負担金 資本剰余金合計 減債積立金 建設改良積立金 未処分利益 剰余金 利益剰余金合計 円 円 円 円 円 円 円 円 円 円 8,215,204, ,745, ,414, ,908, ,067, ,046,912,378 4,046,912,378 13,214,183,806 前年度処分額 ,000, ,000, ,000, 条例第 4 条の 2 による処分額 ,000, ,000, ,000, 減債積立金の積立 ,000, ,000, 建設改良積立金の積立 ,000, ,000, 処分後残高 8,215,204, ,745, ,414, ,908, ,067,156 40,000, ,000,000 3,496,912,378 4,046,912,378 13,214,183,806 当年度変動額 3,214,146, ,000, ,000,000 1,901,360,864 2,451,360, ,785,194 資本金への組入れ 3,148,146, ,148,146,058 3,148,146,058 0 積立金の取崩し受贈財産の受入補助金の受入工事負担金の受入 ,000, ,000, ,000, 出資金の受入 66,000, ,000,000 他会計繰入金の受入 当年度純利益 当年度末残高 ,785, ,785, ,785,194 11,429,350, ,745, ,414, ,908, ,067, ,595,551,514 1,595,551,514 13,976,969, 平成 27 年度八尾市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 税抜 ) 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 議会の議決による処分額 資本金への組入れ 円 円 円 11,429,350, ,067,156 1,595,551, ,428, ,428, ,428, ,428,870 条例第 4 条の 2 による処分額 ,000,000 減債積立金の積立 建設改良積立金の積立 処分後残高 ,000, ,000,000 ( 繰越利益剰余金 ) 12,243,779, ,067, ,122,644

12 5. 平成 27 年度八尾市水道事業貸借対照表 ( 税抜 ) ( 平成 28 年 3 月 31 日 ) 資産の部 ( 単位 : 円 ) 1. 固 定 資 産 (1) 有形固定資産 ( イ ) 土 地 2,106,990,744 ( ロ ) 建 物 969,402,379 減価償却累計額 478,381, ,020,761 ( ハ ) 構 築 物 36,040,442,893 減価償却累計額 15,977,683,928 20,062,758,965 ( ニ ) 機械及び装置 3,774,011,120 減価償却累計額 2,836,518, ,492,969 ( ホ ) 車両運搬具 41,941,909 減価償却累計額 38,974,747 2,967,162 ( ヘ ) 工具器具及び備品 95,677,976 減価償却累計額 84,141,996 11,535,980 ( ト ) リース資産 2,920,476 減価償却累計額 2,488, ,974 ( チ ) 建設仮勘定 608,702,971 有形固定資産合計 24,221,901,526 (2) 無形固定資産 ( イ ) 電話加入権 321,740 ( ロ ) 施設利用権 79,379,125 ( ハ ) その他無形固定資産 19,424,780 無形固定資産合計 99,125,645 固定資産合計 24,321,027, 流 動 資 産 (1) 現 金 預 金 5,210,062,941 (2) 未 収 金 994,045,035 貸倒引当金 55,657, ,387,564 (3) 貯 蔵 品 68,856,478 (4) 前 払 費 用 399,141 (5) 前 払 金 625,883,866 流動資産合計 6,843,589,990 資産合計 31,164,617,

13 負債の部 3. 固 定 負 債 (1) 企 業 債 11,580,755,551 (2) 引 当 金 ( イ ) 退職給付引当金 559,647,760 引当金合計 559,647,760 固定負債合計 12,140,403, 流 動 負 債 (1) 企 業 債 793,612,168 (2) リース債務 252,907 (3) 未 払 金 1,211,766,460 (4) 前 受 金 17,525,808 (5) 引 当 金 ( イ ) 賞与引当金 43,270,220 ( ロ ) 法定福利費引当金 7,916,931 引当金合計 51,187,151 (6) その他流動負債 ( イ ) 預 り 金 303,712,900 ( ロ ) その他流動負債 1,456,942 その他流動負債合計 305,169,842 流動負債合計 2,379,514, 繰 延 収 益 (1) 長期前受金 5,121,668,823 (2) 長期前受金収益化累計額 2,453,938,309 繰延収益合計 2,667,730,514 負 債 合 計 17,187,648,161 資 本 の 部 6. 資 本 金 11,429,350, 剰 余 金 (1) 資本剰余金 ( イ ) 受贈財産評価額 217,745,129 ( ロ ) 補 助 金 133,414,000 ( ハ ) 工事負担金 600,908,027 資本剰余金合計 952,067,156 (2) 利益剰余金 ( イ ) 当年度未処分利益剰余金 1,595,551,514 利益剰余金合計 1,595,551,514 剰余金合計 2,547,618,670 資 本 合 計 13,976,969,000 負債資本合計 31,164,617,

14 6. 注記 1. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 地方公営企業会計基準を適用して 財務諸表を作成している (1) 資産の評価基準及び評価方法たな卸資産の評価基準及び評価方法 貯蔵品移動平均法による原価法を採用している (2) 固定資産の減価償却の方法 1 有形固定資産 ( 量水器及びリース資産を除く ) 減価償却の方法定額法 主な耐用年数建物 10~50 年構築物 8~60 年機械及び装置 5~20 年車両運搬具 3~6 年工具及び備品 3~15 年 2 無形固定資産 ( リース資産を除く ) 減価償却の方法定額法施設利用権 8~40 年その他無形固定資産 5 年 3 量水器原則として 取替法を採用している 4 リース資産所有権移転ファイナンス リースに係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法による (3) 引当金の計上方法 1 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 貸倒実績率等による回収不能見込額を計上している 2 退職給付引当金職員に対する退職手当の支給に備えるため 当年度末における退職手当の要支給額に相当する金額を計上している なお 職員の退職手当に係る取扱いに関する覚書 に基づき 一般会計等が負担すると見込まれる金額 522,650,950 円を除き 水道事業会計が負担すると見込まれる金額を計上している

15 3 賞与引当金及び法定福利費引当金 職員の期末手当 勤勉手当の支給及びこれに係る法定福利費に備えるため 当年度末 における支給見込額に基づき 当年度の負担に属する額を計上している (4) 収益及び費用の計上基準 原則として発生主義を採用しているが 手数料の収受等 一部では現金主義を採用して いる (5) その他会計に関する書類の作成のための基本となる重要な事項 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている 2. 貸借対照表等に関する注記 (1) 長期前受金を償却した累計額 国庫補助金 138,683,842 円 他会計繰入金 575,618,283 円 工事負担金 860,007,514 円 受贈財産 879,628,670 円 3. リース契約により使用する固定資産に関する注記 (1) リース取引の処理方法ファイナンス リース取引については 個々のリース資産に重要性の乏しいと認められるものを除き 通常の売買取引に係る方法に準じた会計処理を行っている (2) リース会計に係る特例措置 所有権移転外ファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準 じた会計処理によっている (3) 所有権移転外ファイナンス リース取引に係る未経過リース相当額 1 年内 20,547,600 円 1 年超 7,858,500 円計 28,406,100 円 (4) リース取引開始日が平成 26 年 3 月 31 日以前のリース取引については 引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている ただし 所有権移転ファイナンス リース取引については 新会計基準適用年度の初日以後にリース期間が開始されたリース契約に係る取引と同様の扱いとしている 4. その他の注記 (1) 貸倒引当金の取崩し当年度において 債権の不納欠損による損失 14,777 円を処理するため 貸倒引当金 14,777 円を取り崩した

16 (2) 退職給付引当金の取崩し当年度において支給する退職手当について 退職時に水道局に在職する職員にあっては 136,138,614 円を また 退職時に一般会計等に在職する職員にあっては 水道局に在職した期間分の 55,795,187 円をそれぞれ水道事業会計が負担するものとし 退職給付引当金 191,933,801 円を取り崩した (3) 賞与引当金及び法定福利費引当金の取崩し当年度において 期末手当 勤勉手当の支給及びこれに係る法定福利費の支出のうち 前年度の負担に属する額 (12 月から 3 月までの 4 か月分 ) として 49,142,020 円を支給 ( 支出 ) するため 賞与引当金および法定福利費引当金 49,142,020 円を取り崩した

17 決算附属書類

18

19 1. 平成 27 年度八尾市水道事業報告書 1. 概況 (1) 総括事項本年度の水道事業は 八尾市水道ビジョン の基本理念である 安全と安心が未来を拓く信頼の水道 に基づき 財政の健全化を維持しつつ 安全で安心な水の安定供給に努めました まず 業務量については 年度末の給水人口は268,703 人 給水戸数は127,176 戸となり 年間配水量は32,171,895m3 年間有収水量は30,068,896m3で前年度と比較してそれぞれ 190,450m3 333,947m3減少し 有収率は93.5% となりました 営業成績については 収益では主に有収水量の減少により給水収益が減となった他 下水道関連移設工事の減少による受託工事収益の減により 前年度と比較して118,839,710 円の減となりました 一方 費用においては 配水量の減少に伴う受水費の減や移設工事の減に伴う受託工事費の減 また 資産減耗費等の減により 前年度と比較して126,769,164 円の減となりました その結果 696,785,194 円の当年度純利益を計上し 未処分利益剰余金は1,595,551,514 円となりました 続いて 主要な建設改良事業である配水管整備事業については 本年度事業費 1,061,860,496 円をもって 口径 75mmから700mmまでの配水管網について 延長 6,650mの布設替えを中心に整備を行いました また 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業については 本年度事業費 394,257,270 円をもって 新庁舎建設工事を行い 施設耐震化事業については 本年度事業費 14,065,805 円をもって高安受水場送水ポンプ棟更新工事に伴う土壌調査等を行いました さらに 緊急時給水拠点確保事業については 本年度事業費 85,271,400 円をもって上之島小学校の耐震性緊急貯水槽設置工事等を行いました また 将来の水需要を見据えて安定給水を図るため 高安受水場配水ポンプ盤の更新工事を行い 弁室補修工事 漏水調査等の維持管理業務についても市内一円において引き続き推進しました その他 水道出前講座 水 水道 絵画展の開催 また 下水道担当部署と共同でイベントを実施するなど全市を対象とした広報活動の他 地域のイベントや防災訓練に参加するなど 災害時における自助 共助の意識の啓発に取り組みました 給水人口 製造業の減少や節水機器の普及による需要減少から給水収益の減少が見込まれる中 施設や管路の維持のため耐震化も含めた更新投資は引続き必要であり これに伴う減価償却費や企業債利息等の資本費の増加による費用の全般的増加も懸念される等 水道事業においては今後も厳しい状況が予測されます このような中 今後とも安全安心の給水サービス及び健全経営を続けていくため 八尾市水道ビジョン の後期にあたる5 年間の取組内容 目標及び工程表 ( ロードマップ ) を定めた 八尾市水道事業中期経営計画 を策定しました 50 年先 100 年先を見据えた中で 社会情勢や時代のニーズの変化と 今後の水道に関する様々な課題に対応しながら 職員一丸となってお客さまサービスの向上と信頼性の高い水道事業の構築に努めてまいる所存です -15-

20 (2) 議会議決事項 議案番号議決事項提出年月日議決年月日 推薦第 1 号大阪広域水道企業団議会議員推薦の件 議案第 61 号平成 27 年度八尾市水道事業会計第 1 号補正予算の件 報告第 6 号平成 26 年度八尾市水道事業会計継続費繰越計算書報告の件 報告第 7 号平成 26 年度八尾市水道事業会計予算繰越計算書報告の件 議案第 67 号平成 26 年度八尾市水道事業会計未処分利益剰余金の処分の件 認定第 9 号平成 26 年度八尾市水道事業会計決算認定の件 議案第 72 号八尾市水道事業の設置等に関する条例の一部改正の件 議案第 74 号平成 27 年度八尾市水道事業会計第 2 号補正予算の件 議案第 79 号損害賠償の額の決定に関する専決処分承認の件 平成 26 年度における市の債権 ( 水道事業会計 ) の放棄について ( 提出 ) 議案第 86 号 大阪広域水道企業団の共同処理する事務の変更及びこれに伴う大阪広域水道企業団規約の変更に関する協議の件 議案第 96 号平成 27 年度八尾市水道事業会計第 3 号補正予算の件 議案第 24 号平成 27 年度八尾市水道事業会計第 4 号補正予算の件 議案第 32 号平成 28 年度八尾市水道事業会計予算の件 (3) 行政官庁認可事項 申請年月日申請先認可事項認可番号認可年月日 平成 27 年度起債同意第 7 次配水管整備事業 大阪府知事 平成 27 年度起債同意水道庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業 大阪府市第 3316 号 平成 27 年度起債同意緊急時給水拠点確保事業 -16-

21 (4) 職員に関する事項 28 年 3 月 27 年 3 月区分定数 ( 人 ) ( 人 ) ( 人 ) 増減 ( 人 ) 31 日現在 31 日現在 備 考 管理者 職員事務職員 採用による増出向による増退職による減出向による減 2 人 2 人 3 人 1 人 技術職員 その他の職員 事 務 員 技 術 員 採用による増再任用による増出向による増退職による減出向による減 2 人 2 人 2 人 7 人 1 人 計 職員 ( 定数外 ) 事務職員 採用による増退職による減 3 人 3 人 技術職員 採用による増退職による減 4 人 1 人 計 嘱託職員 臨時職員 退職による減 1 人 合 計 (5) 料金その他供給条件の設定 変更に関する事項 該当事項なし (5) -17-

22 2. 工事 (1) 配水管整備事業 ( 税込 ) 工事名種別工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 ( 施工場所 ) 7 次第 70 号配水管整備工事 ( 大竹 3 丁目 ~ 大字大窪 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ300 11m 230,732, ~ 配 7 次第 87 号配水管整備工事 ( 八尾木北 5 丁目 ~ 八尾木 4 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ150 30m 鋳鉄管 φ100 14m 50,780, ~ 次第 89 号配水管整備工事 ( 東山本町 8 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ 75 32m 31,472, ~ 次第 93 号配水管整備工事 ( 恩智北町 4 丁目 ~ 恩智中町 4 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ100 21m 35,667, ~ 鋳鉄管 φ m 7 次第 95 号配水管整備工事 ( 新家町 4 丁目 ~ 7 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ100 1m 45,770, ~ 鋳鉄管 φ m 7 次第 96 号配水管整備工事 ( 山本町 1 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 13,603, ~ 水 7 次第 97 号配水管整備工事 ( 高安町南 1 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ100 12m 17,918, ~ 管 7 次第 98 号配水管整備工事 ( 山本町北 8 丁目 ~ 福万寺町 5 丁目 ) 7 次第 101 号配水管整備工事 ( 東山本町 7 丁目 ~ 9 丁目 ) 7 次第 102 号配水管整備工事 ( 北亀井町 1 丁目 ~2 丁目 ) 7 次第 103 号配水管整備工事 ( 東大阪市友井 5 丁目 ~ 八尾市美園町 4 丁目 ) 7 次第 104 号配水管整備工事 ( 木の本 1 丁目 ~ 南木の本 7 丁目 ) 7 次第 105 号配水管整備工事 ( 東本町 5 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 38,850, ~ 鋳鉄管 φ m 23,911, ~ 鋳鉄管 φ m 27,979, ~ 鋳鉄管 φ m 35,866, ~ 鋳鉄管 φ m 66,718, ~ 鋳鉄管 φ m 22,365, ~ 次第 106 号配水管整備工事 ( 明美町 2 丁目 ~ 松山町 2 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ100 18m PE 管 φ100 90m 34,500, ~

23 種別 工事名 ( 施工場所 ) 7 次第 107 号配水管整備工事 ( 八尾木東 2 丁目 ~ 3 丁目 ) 工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 鋳鉄管 φ m 14,952, ~ 配 7 次第 108 号配水管整備工事 ( 恩智北町 4 丁目 ~ 大字恩智 ) 7 次第 109 号配水管整備工事 ( 楠根町 2 丁目 ~ 5 丁目 ) 鋳鉄管 φ200 16m 鋳鉄管 φ150 72m 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ100 13m 13,875, ~ ,376, ~ 次第 110 号配水管整備工事 ( 東山本町 9 丁目 ~ 東町 6 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ 75 23m 37,385, ~ 次第 111 号配水管整備工事 ( 福万寺町南 5 丁目 ~6 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 21,311, ~ 水 7 次第 112 号配水管整備工事 ( 上之島町北 2 丁目 ~3 丁目 ) 鋳鉄管 φ150 71m 10,748, ~ 次第 113 号配水管整備工事 ( 安中町 4 丁目 ~ 陽光園 2 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ 75 14m PE 管 φ m 32,049, ~ 次第 114 号配水管整備工事 ( 東本町 1 丁目 ~ 2 丁目 ) PE 管 φ m 15,201, ~ 管 7 次第 115 号配水管整備工事 ( 天王寺屋 5 丁目 ~ 東弓削 1 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 30,650, ~ 次第 116 号配水管整備工事 ( 北木の本 3 丁目 ~4 丁目 ) 7 次第 118 号配水管整備工事 ( 服部川 1 丁目 ) 鋳鉄管 φ m 鋳鉄管 φ 75 62m 鋳鉄管 φ250 53m 41,346, ~ ,033, ~ 計 6,650m 934,068,878 建設仮勘定 7 次第 100 号配水管整備工事 ( 大字大窪 ~ 服部川 1 丁目 ) 埋 蔵 文 化 財 発 掘 調 査 他 26,204, ~ 事務費 職 員 給 与 費 そ の 他 諸 費 101,586,702 合計 6,650m 1,061,860,

24 (2) 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業 ( 税込 ) 種別 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 建設仮勘定 光南町 1 丁目水道庁舎建設工事 360,257, ~ 事務費 職員給与費 その他諸費 33,999,369 合計 394,257,270 (3) 施設耐震化事業 ( 税込 ) 種別 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 建設仮勘定 服部川 1 丁目 事務費 高安受水場送水ポンプ棟更新工事 に伴う土壌調査業務他 職 員 給 与 費 そ の 他 諸 費 3,445, ~ 10,620,605 合計 14,065,805 (4) 緊急時給水拠点確保事業 ( 税込 ) 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 上之島町北 3 丁目 ( 上之島小学校 ) 耐震性緊急貯水槽設置工事 84,785, ~ 田井中 3 丁目 及び青山町 5 丁目 耐震性緊急貯水槽設置に伴う 流量測定調査業務 ( 建設仮勘定 ) 486, ~ 合計 85,271,

25 (5) 改良工事 ( イ ) 配水管布設工事 ( 税込 ) ( 種別 配 口水径管 75 布mm設以上工 ) 事 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 教興寺 7 丁目 ~ 黒谷 1 丁目 PE 管 φ m 6,429, ~ 北亀井町 1 丁目 ~ 2 丁目 南久宝寺 1 丁目 ~ 2 丁目 鋳鉄管 φ m 13,730, ~ 鋳鉄管 φ100 19m PE 管 φ m 4,566, ~ 南本町 6 丁目 PE 管 φ 75 92m 9,140, ~ 合計 33,865,560 ( ロ ) 水源施設工事 ( 税込 ) 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日 服部川 1 丁目 服部川 1 丁目 南本町 9 丁目 高安受水場 2 号配水ポンプ盤 更 新 工 事 高安受水場 3 号配水ポンプ盤 更 新 工 事 龍華配水場監視制御設備 更 新 設 計 業 務 ( 建 設 仮 勘 定 ) 56,160, ~ ,400, ~ ,339, ~ 合計 117,899,280 (6) 保存工事 ( イ ) 配水管工事 ( 税込 ) 種別 ( 口径 75 mm以上 ) 配水管布設替工事他 施工場所工事内容工事費 ( 円 ) 着手竣工年月日福万寺町 7 丁目鋳鉄管 φ150 1m 1,419, ~ ~ 8 丁目服部川 1 丁目鋳鉄管 φ m 11,954, ~ 高安町北 5 丁目鋳鉄管 φ150 18m 11,347, ~ ~ 6 丁目 合計 24,721,

26 ( ロ ) 漏水調査業務 調査管路延長漏水発見処理件数 配水管上給水管上 313 km 管 上 空 気 弁 消 火 栓 そ の 他 管 上 メーター 止 水 栓 バ ル ブ そ の 他 計 件 ( ハ ) 弁栓 弁室補修工事 分類整備台数 弁栓 弁室補修 鉄蓋のかさ上げ 及び弁室積替 バルブ 0 台 仕切弁 6 空気弁 3 不能弁の取替 0 消火栓の取替及び弁室補修 11 合計 20 ( ニ ) 給配水管修繕業務 種 別 平成 27 年度 平成 26 年度 増 減 宅地内修繕業務 975 件 984 件 9 件 道路面修繕業務 小 計 1,694 1, 修 繕 関 連 業 務 合 計 2,045 2,040 5 ( ホ ) 量水器取替業務 種別平成 27 年度平成 26 年度増減 取替個数 11,725 個 11,211 個 514 個 -22-

27 3. 業務 (1) 業務量 区分平成 27 年度平成 26 年度 対前年度比較 増減比率 (%) 給水普及状況 受水 状況 送 水 状 況 給 水 人 口 ( 人 ) 268, , 給 水 戸 数 ( 戸 ) 127, , 給 水 栓 数 ( 栓 ) 102, , 大阪広域水道企業団浄水 (m 3 ) 32,174,160 32,401, , 配 水 量 (m 3 ) 32,171,895 32,362, , 一日平均配水量 (m 3 ) 87,901 88, 一日最大配水量 (m 3 ) 100, ,345 1, 有 収 水 量 (m 3 ) 30,068,896 30,402, , 有 収 率 (%) 有収水量用途別状況 平成 27 年度平成 26 年度対前年度比較 用途別 有収水量 率 有収水量 率 増 減 比 率 (m 3 ) (%) (m 3 ) (%) (m 3 ) (%) 一般用 29,940, ,265, , 浴場用 102, , , 臨時用 26, , 合計 30,068, ,402, ,

28 (2) 事業収益に関する事項 ( 税抜 ) 平成 27 年度 平成 26 年度 対前年度比較 区分率率比率金額 ( 円 ) 金額 ( 円 ) 増減 ( 円 ) (%) (%) (%) 営業収益 5,739,666, ,829,090, ,423, 営業外収益 269,817, ,598, ,780, 特別利益 , ,134 皆減 合 計 6,009,484, ,128,323, ,839, (3) 事業費用に関する事項 ( 税抜 ) 平成 27 年度 平成 26 年度 対前年度比較 区分率率比率金額 ( 円 ) 金額 ( 円 ) 増減 ( 円 ) (%) (%) (%) 営業費用 5,002,866, ,040,301, ,434, 営業外費用 309,832, ,470, ,637, 特別損失 ,696, ,696,723 皆減 合 計 5,312,698, ,439,468, ,769, 平成 27 年度 平成 26 年度 対前年度比較 区分率率比率金額 ( 円 ) 金額 ( 円 ) 増減 ( 円 ) (%) (%) (%) 人 件 費 670,442, ,104, ,661, 受 水 費 2,413,062, ,430,142, ,080, 動 力 費 126,736, ,635, , 薬 品 費 16, ,500 皆増 維持改良費 471,384, ,380, , 減価償却費 855,289, ,003, ,714, 資産減耗費 60,580, ,673, ,092, 支払利息 268,795, ,480, ,685, その他諸費 446,391, ,047, ,656, 合 計 5,312,698, ,439,468, ,769,

29 4. 会計 (1) 重要契約の要旨 (1,000 万円以上 ) ( 税込 ) 契約区分契約年月日契約金額契約内容契約の相手方 円 業務委託契約 H ,155,800 H ,247,600 H ,820,000 八尾市水道局前納水道料金精算コールセンター等運営業務 ジェネッツ関西支店 平成 27 年度設計等実務補助業務その 2 井沢設計 平成 27 年度給 配水管漏水調査業務 フジ地中情報 大阪支店 H ,731,120 補修弁調査業務 ( その 2 ) サン エス H ,402,800 補修弁調査業務 ( その 1 ) フジ地中情報 H ,422,000 H ,432,276 物品購入契約 H ,736,000 H ,673,600 H ,820,000 八尾市水道局料金徴収等総合業務 八尾市水道料金システム再構築業務 平成 27 年度耐震性緊急貯水槽本体材料購入 平成 27 年度耐震性緊急貯水槽本体材料購入その 2 北部管末圧力制御所モータ用無停電電源装置の納入 ヴェオリア ジェネッツ 関西支店 関電システムソリューションズ チ ヨ ダ 大 阪 営 業 所 安田 大阪支店 G S ユ ア サ 関 西 支 社 工事請負契約 H ,500,600 7 次第 号配水管整備工事上野建設工業 H ,311,640 7 次第 号配水管整備工事 上之島水道 H ,201,000 7 次第 号配水管整備工事 福田組 H ,319,987,960 高安受水場送水ポンプ棟更新工事 大日本 吉原特定建設工事共同企業体 H ,718,080 7 次第 号配水管整備工事北川組 H ,376,840 7 次第 号配水管整備工事上野建設工業 H ,497, 第 1 号配水管その他工事 ダイヨー H ,385,280 7 次第 号配水管整備工事 三栄建設 H ,916, 第 6 号配水管布設替工事 クラタ土木建設 H ,866,800 7 次第 号配水管整備工事松村設備工業 H ,049,000 7 次第 号配水管整備工事 大都工業 -25-

30 契約区分契約年月日契約金額契約内容契約の相手方 円 工事請負契約 H ,650,400 7 次第 号配水管整備工事 島田組 H ,346,720 7 次第 号配水管整備工事 テック三光建設 H ,033,520 7 次第 号配水管整備工事拓有土木 H ,641, 第 7 号配水管布設工事 桝井工業 H ,480, 第 5 号配水管その他工事 ダイヨー H ,954, 第 6 号配水管その他工事拓有土木 H ,091, 第 5 号配水管布設替工事 畑中商事 H ,280,360 H ,400,000 平成 27 年度耐震性緊急貯水槽設置工事 高安受水場 3 号配水ポンプ盤更新工事 北川組 東芝電機サービス 関西支店 H ,875,840 7 次第 号配水管整備工事奥田建設 H ,730, 第 3 号配水管布設工事 福田組 H ,347, 第 11 号配水管布設替工事 リボーンテクノ H ,516, 第 7 号配水管その他工事 クラタ土木建設 H ,748,160 7 次第 号配水管整備工事 岩﨑組 H ,098, 第 10 号配水管布設替工事拓有土木 H ,905, 第 13 号配水管布設替工事 長谷川工務店 H ,929, 第 16 号配水管布設替工事拓有土木 H ,324, 第 18 号配水管布設替工事 エーケン H ,814,800 平成 27 年度耐震性緊急貯水槽設置工事その 2 上野建設工業 H ,380, 第 21 号配水管布設替工事 トウケン工業 -26-

31 契約区分契約年月日契約金額契約内容契約の相手方 工事請負契約 ( 継続 ) 円 H ,853,640 7 次第 70 号配水管整備工事 H ,722,574,080 八尾市水道庁舎建設工事 福田組 文岩組特定建設工事共同企業体 大豊 畑中特定建設工事共同企業体 H ,472,280 7 次第 89 号配水管整備工事上野建設工業 H ,667,000 7 次第 93 号配水管整備工事 福田組 H ,770,400 7 次第 95 号配水管整備工事 島田組 H ,850,840 7 次第 98 号配水管整備工事天政建設興業 H ,603,680 7 次第 96 号配水管整備工事新大阪建設 H ,918,280 7 次第 97 号配水管整備工事 岩﨑組 H ,952,600 7 次第 号配水管整備工事 アクセス H ,555, 第 12 号配水管布設替工事北工業 H ,780,520 7 次第 87 号配水管整備工事 長谷川工務店 H ,464, 第 21 号配水管その他工事 トウケン工業 H ,911,200 7 次第 号配水管整備工事 乾工務所 H ,979,560 7 次第 号配水管整備工事 トウケン工業 H ,546, 第 9 号配水枝管布設替工事 クラタ土木建設 H ,036, 第 23 号配水管布設替工事 ダイヨー H ,822,960 7 次第 号配水管整備工事 福田組 テック三光特定建設工事共同企業体 H ,365,720 7 次第 号配水管整備工事上野建設工業 新社名 : ヴェオリア ジェネッツ株式会社 ( 平成 27 年 10 月 1 日から ) -27-

32 (2) 企業債の概況 借入先前年度末残高当年度借入高当年度償還高当年度末残高 財務省 円 円 円 円 8,193,261, ,500, ,560,216 8,697,201,249 地方公共団体金融機構 3,963,047, ,880,713 3,677,166,470 合計 12,156,308, ,500, ,440,929 12,374,367,719 (3) その他会計経理に関する重要事項 ( 税抜 ) ( イ ) 平成 27 年度中に寄付採納願に基づき埋設給水管等の無償譲渡を受けましたので 次の とおり受贈財産として 23,434,035 円と評価しました 鋳鉄管 φ75 77m PE 管 φ75 329m ビニル管 φ75 91m 仕切弁 φ75 11 台仕切弁 φ100 3 台消火栓 φ75 6 基 5. 附帯事業 (1) 受託工事の概況 種別平成 27 年度平成 26 年度 対前年度比較増減比率 (%) 新設工事 給水工事 ( 戸 ) 改 良 工 事 臨 時 工 事 布 設 工 事 撤 去 工 事 既得先行工事 計 2,375 2, 配水管工事 修繕工事 ( 件 ) 移設工事 開発工事 受託工事 ( 件 ) 計 合計 2,602 2,

33 6. その他 (1) 他会計繰入金等の使途について ( イ ) 他会計繰入金 88,336,000 円については 請負工事費等 ( 課税仕入れ ) に 74,517,000 円 ( 特定収入 ) 職員給与費等に 13,819,000 円 ( 特定収入以外 ) それぞれ充当した 他会計繰入金の内訳 収益的収入 45,731,000 円 資本的収入 42,605,000 円 ( ロ ) 配水管等の移設補償金 383,167,728 円については 請負工事費 ( 課税仕入れ ) に 308,270,128 円 ( 特定収入 ) 職員給与費に 74,897,600 円 ( 特定収入以外 ) それぞれ充当した 配水管等の移設補償金の内訳 修繕工事収益 2,271,211 円 移設工事収益 380,896,517 円 ( ハ ) その他雑収益のうち 7 次第 70 号配水管整備工事に係る事故による損害賠償金等 1,158,797 円については 受水経費等に 191,764 円 ( 特定収入 ) 職員給与費に 967,033 円 ( 特定収入以外 ) それぞれ充当した -29-

34 2. 平成 27 年度八尾市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 27 年 4 月 1 日から平成 28 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) Ⅰ. 業務活動によるキャッシュ フロー 1. 当期純利益 2. 業務活動から得た現金 預金への当期純利益の調整 696,785,194 減価償却費 855,289,034 長期前受金戻入額 118,744,047 受取利息及び配当金の受取額 6,623,765 支払利息及び企業債取扱諸費の支払額 268,795,068 固定資産除却費 59,137,521 引当金の増加 減少 ( ) 額 86,311,715 その他資産の増加 ( ) 減少額 228,216,975 その他負債の増加 減少 ( ) 額 448,965,023 その他非資金項目の調整 10,371,559 小 計 1,878,703,779 受取利息及び配当金の受取額 6,623,765 支払利息及び企業債取扱諸費の支払額 268,795,068 業務活動によるキャッシュ フロー 1,616,532,476 Ⅱ. 投資活動によるキャッシュ フロー 1. 固定資産の取得による支出 2. 工事負担金等の収入 投資活動によるキャッシュ フロー 1,697,886,923 70,921,344 1,626,965,579 Ⅲ. 財務活動によるキャッシュ フロー 1. 企業債による収入 2. 企業債の償還による支出 3. 一般会計からの出資等による収入 4. リース債務財務活動によるキャッシュ フロー 953,500, ,440,929 66,000, , ,787,904 Ⅳ. 資金増加額 Ⅴ. 資金期首残高 Ⅵ. 資金期末残高 273,354,801 4,936,708,140 5,210,062,

35 3. 収益費用明細書 収 益 ( 税抜 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 円 水道事業収益 6,009,484,178 営業収益 5,739,666,198 給 水 収 益 5,175,426,276 水 道 料 金 5,175,426,276 受託工事収益 399,432,932 給水工事収益 15,807,050 修繕工事収益 2,729,365 移設工事収益 380,896,517 その他営業収益 164,806,990 材料売却収益 22,724 手 数 料 9,260,000 他会計繰入金 45,731,000 負 担 金 109,793,266 営業外収益 269,817,980 受取利息及び配当金 6,623,765 預 金 利 息 6,444,587 貸 付 金 利 息 179,178 他会計補助金 5,195,000 他会計補助金 5,195,000 加 入 金 128,840,000 加 入 金 128,840,000 長期前受金戻入 118,744,047 長期前受金戻入 118,744,047 雑 収 益 10,415,168 その他雑収益 10,415,

36 費 用 ( 税抜 ) 款項目節金額備考 水道事業費用 5,312,698,984 営業費用 5,002,866,632 原水及び浄水費 2,685,771,871 円 給料 20,583,866 予算額 ( 税込 ) 円 20,587,000 手当等 10,716,505 12,172,000 賞与引当金繰入 2,002,575 2,534,000 法定福利費 6,316,039 6,400,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 378, ,000 旅費 20,890 被服費 41,000 備消耗品費 2,147,993 燃料費 226,311 光熱水費 398,830 印刷製本費 1,891 通信運搬費 2,509,344 委託料 90,410,434 手数料 168,050 賃借料 800 修繕費 8,750,234 動力費 126,736,725 薬品費 16,500 材料費 1,249,992 受水費 2,413,062,000 保険料 33,800 配水費 212,535,838 給料 41,757,000 予算額 ( 税込 ) 円 41,764,000 手当等 20,315,368 21,971,000 賞与引当金繰入 3,583,845 3,106,000 法定福利費 12,543,110 12,715,

37 款項目節金額備考 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 650, ,000 円 旅費 5,954 被服費 131,200 備消耗品費 1,117,812 燃料費 399,518 印刷製本費 178,303 通信運搬費 301,703 委託料 46,760,136 手数料 21,400 賃借料 2,510,903 修繕費 16,710,105 材料費 2,756,525 外注請負費 62,168,000 保険料 442,668 公課費 119,000 雑費 62,510 給水費 191,966,986 給料 46,168,448 予算額 ( 税込 ) 円 46,389,000 手当等 22,632,487 24,770,000 賞与引当金繰入 4,700,460 4,747,000 法定福利費 14,048,700 14,264,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 863, ,000 旅費 13,280 被服費 110,700 備消耗品費 194,255 印刷製本費 41,620 通信運搬費 23,739 委託料 12,939,265 修繕費 76,702,128 路面復旧費 11,385,

38 款 項 目 節 金 額 備 考 円 材 料 費 1,399,569 外 注 請 負 費 730,000 保 険 料 13,185 受託工事費 372,997,633 給料 38,407,101 予算額 ( 税込 ) 円 38,411,000 手当等 24,608,111 26,197,000 賞与引当金繰入 5,345,146 5,340,000 法 定 福 利 費 12,773,146 12,829,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 1,008,696 1,023,000 旅費 30,624 被服費 92,100 備消耗品費 256,720 印刷製本費 45,300 委託料 4,203,000 修繕費 1,776,514 材料費 14,175 外注請負費 284,437,000 業務費 305,920,020 給料 57,723,398 予算額 ( 税込 ) 円 58,995,000 手当等 30,717,205 32,940,000 賞与引当金繰入 8,683,506 8,129,000 報酬 2,806,365 3,063,000 法 定 福 利 費 18,917,613 19,221,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 1,639,069 1,533,000 旅費 22,649 被服費 146,450 備消耗品費 1,049,337 光熱水費 1,304,492 印刷製本費 4,443,382 通信運搬費 16,939,

39 款 項 目 節 金 額 備 考 円 委 託 料 121,953,149 手 数 料 14,660,272 賃 借 料 24,000,114 修 繕 費 913,315 総係費 317,787,380 給料 79,733,942 予算額 ( 税込 ) 円 79,752,000 手当等 49,557,902 51,261,000 賞与引当金繰入 10,151,503 10,714,000 賃金 591,600 3,848,000 報酬 957, ,000 退職給付費 91,917,053 91,918,000 法定福利費 25,835,411 25,897,000 法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 1,808,018 2,053,000 旅費 187,662 被服費 156,800 備消耗品費 1,029,093 燃料費 661,907 光熱水費 3,434,113 印刷製本費 21,802 通信運搬費 2,131,545 広告宣伝費 932,139 委託料 22,699,001 手数料 97,812 賃借料 2,940,390 修繕費 2,392,151 研修費 2,732,311 交際費 0 予算額 ( 税込 ) 円 200,000 補償費 50,000 報償費 106,000 厚生費 1,507,

40 款項目節金額備考 円 負担金 2,104,297 保険料 2,249,924 公課費 80,900 貸倒引当金繰入 11,674,679 雑費 44,800 減価償却費 855,289,034 有形固定資産減価償却費 846,306,871 無形固定資産減価償却費 8,982,163 資産減耗費 60,580,539 固定資産除却費 59,137,521 たな卸資産減耗費 1,443,018 その他営業費用 17,331 材料売却原価 17,331 営業外費用 309,832,352 支払利息及び企業債取扱諸費 268,795,068 企業債利息 268,752,493 借入金利息 35,342 リース支払利息 7,233 雑支出 41,037,284 その他雑支出 41,037,

41 4. 資本的収入支出明細書 収 入 ( 税抜 ) 款 項 目 節 金 額 備 考 円 資本的収入 1,090,421,344 企 業 債 953,500,000 企 業 債 953,500,000 企 業 債 953,500,000 出 資 金 66,000,000 他会計出資金 66,000,000 他会計出資金 66,000,000 他会計繰入金 42,605,000 他会計繰入金 42,605,000 他会計繰入金 42,605,000 工事負担金 28,316,344 工事負担金 28,316,344 工 事 負 担 金 28,316,344 支 出 ( 税抜 ) 款項目節金額備考 資本的支出 2,433,599,019 建設改良費 1,698,158,090 配水管整備事業費 988,546,147 円 給料 33,363,296 予算額 ( 税込 ) 円 34,072,000 手当等 26,891,928 29,616,000 法定福利費 12,123,812 12,162,000 旅費 17,401 被服費 61,500 備消耗品費 346,757 印刷製本費 221,

42 款項目節金額備考 円 委託料 29,099,002 外注請負費 864,878,589 負担金 21,542,812 施設耐震化事業費 13,786,875 給料 4,722,000 予算額 ( 税込 ) 円 4,737,000 手当等 4,125,789 4,511,000 法定福利費 1,742,948 1,769,000 旅費 2,038 被服費 4,100 委託料 3,190,000 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業費 366,851,833 給料 7,463,400 予算額 ( 税込 ) 円 8,181,000 手当等 5,618,519 6,000,000 法定福利費 2,591,689 3,077,000 旅費 4,038 被服費 8,200 委託料 8,824,075 手数料 108,000 賃借料 8,661,780 外注請負費 333,572,132 緊急時給水拠点確保事業費 78,955,000 委託料 2,088,000 材料費 19,200,000 外注請負費 57,667,000 新営改良費 208,247,481 給料 13,095,000 予算額 ( 税込 ) 円 13,742,000 手当等 8,970,508 9,573,000 法定福利費 4,693,434 4,859,

43 款 項 目 節 金 額 備 考 円 旅 費 9,039 被 服 費 20,500 委 託 料 6,797,000 外 注 請 負 費 174,662,000 固定資産購入費 41,499,587 量水器購入費 34,956,687 無形固定資産購入費 6,000,000 その他資産購入費 542,900 リース債務支払額 271,167 リース債務支払額 271,167 企業債償還金 735,440,929 企業債償還金 735,440,929 企業債償還金 735,440,

44 5. 固定資 (1) 有形固定資産 資 産 の 種 類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額 円 円 円 土 地 2,106,990, 施 設 用 地 2,106,990, 建 物 969,402, 事務所用建物 110,205, 施 設 用 建 物 859,196, 構 築 物 34,827,899,434 1,339,117, ,573,900 原水及び浄水設備 1,923,553, 配 水 設 備 32,267,876,660 1,266,772, ,573,900 その他構築物 636,469,332 72,345,111 0 機械及び装置 3,893,793, ,956, ,739,276 電 気 設 備 2,272,350, ,000,000 92,799,403 ポ ン プ 設 備 410,507, 塩素滅菌設備 101,855, 量 水 器 264,307,121 34,956,687 41,697,113 その他機械装置 844,772, ,242,760 車 両 運 搬 具 42,083, , ,200 車 両 運 搬 具 42,083, , ,200 工具器具及び備品 97,300, ,000 1,980,200 工 具 16,527, ,455,200 器具及び備品 80,772, , ,000 リース資産 2,920, 所有権移転リース資産 2,920, 建 設 仮 勘 定 373,121, ,357, ,776,742 合 計 42,313,512,053 1,896,974, ,396,318 (2) 無形固定資産 資 産 の 種 類 年度当初現在高 当 年 度 増 加 額 円 円 電 話 加 入 権 321,740 0 施 設 利 用 権 83,233,028 0 その他無形固定資産 18,553,040 6,000,000 合 計 102,107,808 6,000,

45 産明細書 年度末現在高 減価償却累計額当年度増加額当年度減少額累計 年度末償却未済高 円 円 円 円 円 2,106,990, ,106,990,744 2,106,990, ,106,990, ,402,379 19,363,106 4,499, ,381, ,020, ,205,763 2,281, ,615,777 10,589, ,196,616 17,081,847 4,499, ,765, ,430,775 36,040,442, ,127, ,791,205 15,977,683,928 20,062,758,965 1,923,553,442 37,703, ,290, ,262,875 33,408,075, ,055, ,791,205 14,836,796,168 18,571,278, ,814,443 11,368, ,597, ,217,250 3,774,011, ,149, ,678,411 2,836,518, ,492,969 2,286,551,432 81,520,075 65,949,234 1,691,426, ,125, ,507,537 4,130, ,926,848 34,580, ,855,240 5,683, ,844,285 25,010, ,566,695 15,285,887 20,848, ,693, ,872, ,530,216 19,529, ,880, ,626, ,903,468 41,941, , ,890 38,974,747 2,967,162 41,941, , ,890 38,974,747 2,967,162 95,677,976 2,191,067 1,881,190 84,141,996 11,535,980 15,072, ,656 1,382,440 14,141, ,311 80,605,887 2,076, ,750 70,000,218 10,605,669 2,920, , ,488, ,974 2,920, , ,488, , ,702, ,702,971 43,640,090, ,306, ,159,929 19,418,188,942 24,221,901,526 当 年 度 減 少 額 当年度減価償却高 年 度 末 現 在 高 円 円 円 , ,853,903 79,379, ,128,260 19,424, ,982,163 99,125,

46 6. 企業債 種類発行年月日発行総額 円 円 円 配水管整備事業費 S ,000,000 10,383, ,133,860 高安受水場受水池増設用地買収事業費 施設等整備事業費 H ,800,000 H ,700,000 H ,500,000 H ,800,000 H ,200,000 第 6 次拡張事業費 H ,000,000 施設等整備事業費 H ,500,000 第 6 次拡張事業費 H ,900,000 H ,100,000 施設等整備事業費 H ,000,000 H ,500,000 第 6 次拡張事業費 H ,400,000 H ,700,000 H ,800,000 H ,700,000 H ,200,000 H ,700,000 H ,800,000 償還高 当年度償還高償還高累計 S ,200,000 3,952,116 55,200,000 S ,800,000 11,089, ,978,234 H ,000,000 9,983, ,012,720 H ,000,000 3,230,458 44,607,655 H ,400,000 9,149, ,249,852 H ,600,000 2,567,703 33,477,535 施設等整備事業費 H ,200,000 13,639, ,352,393 H ,800,000 6,644,270 85,306,878 H ,900,000 36,508, ,025,784 H ,100,000 17,784, ,332,858 12,789,956 19,166,353 27,624,041 17,359,215 23,110,822 28,904,117 16,185,499 5,332,154 18,043,026 2,984,921 10,104,276 30,825,046 14,542,675 5,180,172 24,979,592 15,210,068 30,653,859 21,075, ,299, ,439, ,198, ,806, ,701, ,874, ,320,464 62,326, ,531,144 34,890, ,459, ,598, ,352,053 59,422, ,914, ,132, ,860, ,289,273 H ,800,000 35,449, ,313,262 H ,100,000 25,516, ,242,764 H ,100,000 17,450, ,119,166 H ,000,000 17,848, ,411,259 第 6 次拡張事業費 H ,500,000 10,556,860 81,578,506 配水管整備事業費 H ,400,000 2,417,414 18,553,

47 明細書 未償還残高 発行価額年利率償還終期借入先 円 円 % 10,866, ,000, H 財 務 省 0 55,200, H 地方公共団体金融機構 23,821, ,800, H 財 務 省 32,987, ,000, H ,392,345 48,000, H 地方公共団体金融機構 36,150, ,400, H 財 務 省 4,122,465 37,600, H 地方公共団体金融機構 128,847, ,200, H 財 務 省 45,493, ,800, H 地方公共団体金融機構 344,874, ,900, H 財 務 省 121,767, ,100, H 地方公共団体金融機構 108,500, ,800, H ,260, ,700, H ,301, ,500, H 財 務 省 160,993, ,800, H 地方公共団体金融機構 279,498, ,200, H 財 務 省 377,125, ,000, H ,179, ,500, H ,573, ,900, H 地方公共団体金融機構 187,568, ,100, H ,109,654 66,000, H ,040, ,500, H ,801, ,400, H 財 務 省 164,347, ,700, H 地方公共団体金融機構 58,377, ,800, H ,785, ,700, H 財 務 省 190,067, ,200, H 地方公共団体金融機構 499,839, ,700, H 財 務 省 288,510, ,800, H 地方公共団体金融機構 605,486, ,800, H 財 務 省 372,857, ,100, H 地方公共団体金融機構 337,980, ,100, H 財 務 省 295,588, ,000, H 地方公共団体金融機構 76,921, ,500, H 財 務 省 45,846,822 64,400, H

48 種類発行年月日発行総額 償還高 当年度償還高償還高累計 円 円 円 第 6 次拡張事業費 H ,500,000 5,960,563 45,981,566 H ,800,000 7,912,650 61,145,277 配水管整備事業費 H ,600,000 2,545,085 19,533,026 第 6 次拡張事業費 H ,500,000 2,295,902 15,195,820 配水管整備事業費 H ,900,000 4,901,850 32,443,727 第 6 次拡張事業費 H ,500,000 2,020,266 13,332,832 配水管整備事業費 H ,100,000 4,325,127 28,543,853 H ,300,000 8,749,205 49,855,677 H ,700,000 7,506,974 42,777,063 H ,300,000 7,885,602 37,904,552 H ,700,000 8,255,272 39,604,601 H ,600,000 6,507,450 25,233,664 H ,700,000 7,265,329 28,172,462 H ,600,000 8,106,816 23,821,117 H ,400,000 7,365,224 21,652,581 H ,100,000 8,887,035 17,607,592 H ,900,000 7,066,107 13,999,847 H ,900,000 7,876,658 7,876,658 H ,600,000 1,649,820 1,649,820 H ,500,000 3,709,016 3,709,016 H ,000, 施設耐震化事業費 H ,000, 配水管整備事業費 H ,000,000 9,962,017 38,855,931 施設耐震化事業費 H ,200,000 2,285,563 8,914,629 緊急時給水拠点確保事業費 H ,000, ,167 1,588,117 配水管整備事業費 H ,000,000 9,598,281 28,369,844 施設耐震化事業費 H ,900, ,510 2,909,936 緊急時給水拠点確保事業費 H ,000, ,355 1,215,851 H ,000, , ,226 配水管整備事業費 H ,000,000 13,626,198 27,076,968 H ,000,000 18,313,719 18,313,719 緊急時給水拠点確保事業費 H ,000, , ,592 配水管整備事業費 H ,000, 庁舎機能更新 ( 耐震化等 ) 事業費 H ,000, 緊 急 時 給 水 拠 点 H ,500, 確保事業費 合 計 19,338,000, ,440,929 6,963,632,

49 未償還残高発行価額年利率償還終期 借入先 円 円 % 43,518,434 89,500, H 地方公共団体金融機構 57,654, ,800, H ,066,974 61,600, H ,304,180 58,500, H ,456, ,900, H ,167,168 57,500, H 財 務 省 94,556, ,100, H ,444, ,300, H 地方公共団体金融機構 176,922, ,700, H 財 務 省 172,395, ,300, H 地方公共団体金融機構 207,095, ,700, H 財 務 省 153,366, ,600, H 地方公共団体金融機構 193,527, ,700, H 財 務 省 228,778, ,600, H ,747, ,400, H 地方公共団体金融機構 258,492, ,100, H 財 務 省 183,900, ,900, H 地方公共団体金融機構 248,023, ,900, H 財 務 省 51,950,180 53,600, H 地方公共団体金融機構 116,790, ,500, H ,000, ,000, H 財 務 省 79,000,000 79,000, H ,144, ,000, H ,285,371 84,200, H ,411,883 15,000, H ,630, ,000, H ,990,064 35,900, H ,784,149 15,000, H ,675,774 4,000, H ,923, ,000, H ,686, ,000, H ,292,408 25,000, H ,000, ,000, H ,000, ,000, H ,500,000 27,500, H ,374,367,719 19,338,000,

50 7. 性質別事業費構成図表 支払利息 5.1% その他諸費 8.4% 人件費 12.6% 減価償却費等 17.2% 事業費 維持改良費 8.9% 受水費 45.4% 動力費 2.4% 8. 目的別事業費構成図表 営業外費用受託工事費 5.8% 及びその他営業費用 7.0% 主 減価償却費等 17.2% 営 総係費 6.0% 一般管理費 11.8% 事業費 58.2% 用 費 業 原水及び浄水費 50.6% 業務費 5.8% 給水費 3.6% 配水費 4.0% -46-

51 9. 平成 23 年度 ~ 平成 27 年度比較給水原価すう勢図表 維持改良費動力 薬品費受水費人件費 その他諸費支払利息減価償却費等 円 80 銭 169 円 44 銭 円 19 銭 12 円 31 銭 160 円 49 銭 160 円 33 銭 158 円 42 銭 円 89 銭 13 円 22 銭 9 円 75 銭 13 円 87 銭 14 円 69 銭 円 44 銭 円 19 銭 8 円 94 銭 円 96 銭 29 円 01 銭 円 81 銭 26 円 51 銭 28 円 02 銭 円 78 銭 円 77 銭 3 円 14 銭 3 円 23 銭 円 16 銭 円 79 銭 5 円 26 銭 4 円 22 銭 4 円 20 銭 円 92 銭 円 35 銭 83 円 12 銭 円 25 銭 円 60 銭 79 円 93 銭 円 49 銭 26 円 25 銭 円 71 銭 17 円 95 銭 19 円 56 銭 年度 24 年度 25 年度 26 年度 27 年度 0 円円 給水原価の算出方法は 平成 26 年度より新会計基準の適用に伴い { 経常費用 -( 受託工事費 + 材料及び不用品売却原価 + 附帯事業費 )- 長期前受金戻入 } 年間総有収水量 -47-

52 10. 資金運用表その 1 項目資金の源泉資金の運用資金の増減 円円円 資 本 資本金 3,214,146, ,214,146,058 借入資本金 資本剰余金 利益剰余金 1,246,785,194 3,698,146,058 2,451,360,864 固定負債 企業債 159,887, ,887,832 退職給付引当金 0 100,016, ,016,748 リース債務 0 252, ,907 その他固定負債 繰延収益 長期前受金 94,355, ,355,379 長期前受金 収益化累計額 118,744, ,744,047 固定資産 有形固定資産 570,396,318 1,896,974,733 1,326,578,415 無形固定資産 8,982,163 6,000,000 2,982,163 減価償却累計額 846,306, ,159, ,146,942 合計 6,022,115,768 6,016,550,375 5,565,

53 資金運用表その 2 ( 運転資本の明細 ) 項目期首期末当期における増減 流動資産 円円円 現金預金 4,936,708,140 5,210,062, ,354,801 未収金 958,254, ,387,564 19,867,385 貯蔵品 60,217,929 68,856,478 8,638,549 前払費用 529, , ,260 前払金 373,151, ,883, ,732,821 小計 6,328,861,464 6,843,589, ,728,526 流動負債 企業債 735,440, ,612,168 58,171,239 リース債務 271, ,907 18,260 未払金 908,125,553 1,211,766, ,640,907 前受金 18,875,808 17,525,808 1,350,000 引当金 49,142,020 51,187,151 2,045,131 その他流動負債 158,495, ,169, ,674,116 小計 1,870,351,203 2,379,514, ,163,133 運転資本 4,458,510,261 4,464,075,654 5,565,

54 11. 経営分析表 項 目 八尾同規模 27 年度 26 年度 都 市 全水道 1. 自己資本構成比率 (%) 平 均 算出根拠 資本金 + 剰余金 + 繰延収益負債資本合計 100 固定資産固定資産 2. (%) 対長期資本比率資本金 + 剰余金 + 固定負債 + 繰延収益 流動比率 (%) 流動資産流動負債 100 経常収益経常収益 4. (%) 対経常費用比率経常費用 100 営業収益営業収益 - 受託工事収益 5. (%) 対営業費用比率営業費用 - 受託工事費 100 企業債償還元金企業債償還元金 6. (%) 対減価償却額比率減価償却費 100 対 料 金 収 入 比 率 7. 企業債償還元金 (%) 企業債利息 (%) 企業債元利償還金 (%) 職員給与費 (%) 累積欠損金比率 (%) 不良債務比率 (%) 有収率 (%) 企業債償還元金料金収入 100 企業債利息料金収入 100 企業債元利償還金料金収入 100 職員給与費料金収入 100 累積欠損金営業収益 - 受託工事収益 100 不良債務額営業収益 - 受託工事収益 100 年間総有収水量年間総配水量 100 職員 1 人当り給水人口 ( 現在給水人口人 ) 3,317 3,363 3,559 3,429 損益勘定所属職員 職員 1 人当り年間総有収水量有収水量 (m3 ) 371, , , ,917 損益勘定所属職員 職員 1 人当り営業収益 ( 営業収益千円 ) 70,860 72,864 65,392 67,369 損益勘定所属職員 ( 注 ) 1. 同規模都市及び全水道平均の欄は平成 26 年度分 2. 同規模都市とは 給水人口 15 万人以上 30 万人未満の水道事業を 全水道とは末端給水事業をいう 職員給与費 は 受託工事費の職員給与費を除く -50-

55 平成 27 年度八尾市水道事業会計決算書 平成 28 年 (2016 年 )8 月発行編集 発行八尾市水道局経営総務課 八尾市光南町一丁目 4 番 30 号 (072) 刊行物番号 H28-71