平成 2 8 年度 吉川市水道事業会計決算書 吉川市
平成 28 年度吉川市水道事業会計決算書 目次 Ⅰ 決算書類 1 決算報告書 2 損益計算書 3 剰余金計算書 4 剰余金処分計算書 ( 案 ) 5 貸借対照表 1 3 4 5 6 Ⅱ 決算附属書類 1 事業報告書 2 キャッシュ フロー計算書 3 収益費用明細書 4 固定資産明細書 5 企業債明細書 9 20 23 26 27 Ⅲ その他の資料 1 決算報告明細書 2 経営分析表 28 35
平成 28 年度 吉川市水道事業決算書類
1 平成 28 年度吉川市水道事業決算報告書 (1) 収益的収入及び支出 収入 区分 当初予算額 補正予算額 予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 合計 決算額 仮受消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 予算額に比べ決算額の増減 備考 ( 仮受消費税 ) 第 1 款水道事業収益 1,542,157,000 982,000 0 1,543,139,000 1,572,748,734 29,609,734 95,357,150 第 1 項営業収益 1,276,638,000 982,000 0 1,277,620,000 1,290,189,804 12,569,804 95,264,661 第 2 項営業外収益 265,517,000 0 0 265,517,000 281,431,513 15,914,513 8,977 第 3 項特別利益 2,000 0 0 2,000 1,127,417 1,125,417 83,512 支出 区分 当初予算額補正予算額予備費支出額流用増減額 予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 小計 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合計 決算額 仮払消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額 備考 ( 仮払消費税 ) 第 1 款水道事業費用 1,479,941,000 3,882,000 0 0 0 1,476,059,000 0 1,476,059,000 1,440,089,522 0 35,969,478 55,304,027 第 1 項営業費用 1,362,410,000 5,102,000 0 0 0 1,357,308,000 0 1,357,308,000 1,328,383,610 0 28,924,390 55,304,027 第 2 項営業外費用 110,448,000 2,000,000 0 0 0 112,448,000 0 112,448,000 108,257,079 0 4,190,921 0 第 3 項特別損失 6,083,000 780,000 0 0 0 5,303,000 0 5,303,000 3,448,833 0 1,854,167 0 第 4 項予備費 1,000,000 0 0 0 0 1,000,000 0 1,000,000 0 0 1,000,000 0
(2) 資本的収入及び支出 収入 区分 当初予算額 補正予算額 予算額 小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 第 1 款資本的収入 121,753,000 78,602,000 200,355,000 0 0 200,355,000 235,854,782 35,499,782 16,641,892 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 第 1 項分担金 108,864,000 77,760,000 186,624,000 0 0 186,624,000 223,128,000 36,504,000 16,528,000 第 2 項工事負担金 12,234,000 0 12,234,000 0 0 12,234,000 11,189,240 1,044,760 0 第 3 項固定資産売却代金 655,000 842,000 1,497,000 0 0 1,497,000 1,537,542 40,542 113,892 合計 決算額 仮受消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 予算額に比べ決算額の増減 備考 ( 仮受消費税 ) 支出 仮払消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 予算額 翌年度繰越額 区分 当初予算額 補正予算額 流用増減額 小計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合計 不用額 備考 ( 仮払消費税 ) 第 1 款資本的支出 742,495,000 600,000 0 743,095,000 0 0 743,095,000 718,381,129 0 0 0 24,713,871 28,046,099 第 1 項建設改良費 457,695,000 600,000 0 458,295,000 0 0 458,295,000 433,582,594 0 0 0 24,712,406 28,046,099 第 2 項企業債償還金 284,800,000 0 0 284,800,000 0 0 284,800,000 284,798,535 0 0 0 1,465 0 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 482,526,347 円は 当年度消費税及び地方消費税資本的収支調整額 11,404,207 円 過年度分損益勘定留保資金 327,920,549 円及び減債積立金 143,201,591 円で補てんした 2
3 1 営業収益 2 営業費用 3 営業外収益 4 営業外費用 5 特別利益 6 特別損失 平成 28 年度吉川市水道事業損益計算書 ( 平成 28 年 4 月 1 日 ~ 平成 29 年 3 月 31 日 ) (1) 給水収益 1,151,526,654 (2) その他の営業収益 43,398,489 1,194,925,143 ( 単位円 ) ( 消費税及び地方消費税抜き ) (1) 原水及び浄水費 425,657,321 (2) 配水及び給水費 110,058,058 (3) 総係費 218,852,550 (4) 減価償却費 505,025,324 (5) 資産減耗費 13,486,330 1,273,079,583 営業損失 78,154,440 (1) 受取利息 4,439,936 (2) 長期前受金戻入 274,627,642 (3) 雑収益 2,437,657 281,505,235 (1) 支払利息 80,444,679 (2) 雑支出 54,783 80,499,462 201,005,773 経常利益 122,851,333 (1) 過年度損益修正益 1,043,905 1,043,905 (1) 固定資産売却損 3,431,790 (2) 過年度損益修正損 15,780 (3) その他特別損失 1,263 3,448,833 2,404,928 当年度純利益 120,446,405 前年度繰越利益剰余金 0 その他未処分利益剰余金変動額 143,201,591 当年度未処分利益剰余金 263,647,996
平成 28 年度吉川市水道事業剰余金計算書 ( 平成 28 年 4 月 1 日 ~ 平成 29 年 3 月 31 日 ) 剰余金 ( 単位円 ) ( 消費税及び地方消費税抜き ) 資本金 資本剰余金 利益剰余金 資本合計 受贈財産評価額国庫補助金分担金工事負担金資本剰余金合計減債積立金未処分利益剰余金利益剰余金合計 前年度末残高 前年度処分額 議会の議決による処分額 6,045,740,166 91,445,226 0 412,610,239 396,702,096 900,757,561 0 261,261,370 261,261,370 7,207,759,097 118,059,779 0 0 0 0 0 143,201,591 261,261,370 118,059,779 0 118,059,779 0 0 0 0 0 143,201,591 261,261,370 118,059,779 0 減債積立金の積立て 0 0 0 0 0 0 143,201,591 143,201,591 0 0 資本金への組入れ 118,059,779 0 0 0 0 0 0 118,059,779 118,059,779 0 処分後残高 ( 繰越利益剰余金 ) 6,163,799,945 91,445,226 0 412,610,239 396,702,096 900,757,561 143,201,591 0 143,201,591 7,207,759,097 当年度変動額減債積立金の取崩し当年度純利益当年度末残高 0 0 0 0 0 0 143,201,591 263,647,996 120,446,405 120,446,405 0 0 0 0 0 0 143,201,591 143,201,591 0 0 0 0 0 0 0 0 0 120,446,405 120,446,405 120,446,405 ( 当年度未処分利益剰余金 ) 6,163,799,945 91,445,226 0 412,610,239 396,702,096 900,757,561 0 263,647,996 263,647,996 7,328,205,502 4
5 平成 28 年度吉川市水道事業剰余金処分計算書 ( 案 ) ( 単位円 ) ( 消費税及び地方消費税抜き ) 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 6,163,799,945 900,757,561 263,647,996 議会の議決による処分額 143,201,591 0 263,647,996 減債積立金の積立て 0 0 120,446,405 資本金への組入れ 処分後残高 143,201,591 0 143,201,591 ( 繰越利益剰余金 ) 6,307,001,536 900,757,561 0
平成 28 年度吉川市水道事業貸借対照表 ( 平成 29 年 3 月 31 日 ) 資産の部 1 固定資産 (1) 有形固定資産 ア土地 1,041,810,470 イ建物 1,666,251,313 減価償却累計額 535,449,967 1,130,801,346 ウ構築物 18,977,999,578 減価償却累計額 6,944,735,333 12,033,264,245 エ機械及び装置 1,480,522,768 減価償却累計額 868,504,350 612,018,418 オ車両運搬具 11,328,439 減価償却累計額 10,237,018 1,091,421 カ工具器具及び備品 16,658,669 減価償却累計額 4,863,044 11,795,625 キ建設仮勘定 70,957,406 有形固定資産合計 14,901,738,931 (2) 無形固定資産ア電話加入権 39,180 無形固定資産合計 39,180 ( 単位円 ) ( 消費税及び地方消費税抜き ) 固定資産合計 14,901,778,111 2 流動資産 (1) 現金預金 2,611,748,110 (2) 未収金 ア水道料金未収金 111,216,979 イその他未収金 12,854,575 ウ貸倒引当金 1,874,243 122,197,311 (3) 貯蔵品 4,894,876 (4) 前払費用 784,710 流動資産合計 2,739,625,007 資産合計 17,641,403,118 6
3 固定負債 (1) 企業債ア建設改良等の財源に充てるための企業債 2,957,216,977 2,957,216,977 (2) 引当金ア修繕引当金 126,617,352 126,617,352 7 負債の部 固定負債合計 3,083,834,329 4 流動負債 (1) 未払金 199,352,166 (2) 企業債 ア建設改良等の財源に充てるための企業債 291,770,639 291,770,639 (3) 引当金 ア賞与引当金 6,413,771 イ法定福利費引当金 1,241,966 7,655,737 (4) その他の流動負債ア預り金 159,997 イ預り保証金 1,400,000 1,559,997 流動負債合計 500,338,539 5 繰延収益 (1) 長期前受金 ア受贈財産評価額 1,713,547,332 収益化累計額 746,557,187 966,990,145 イ国庫補助金 575,926,829 収益化累計額 133,925,261 442,001,568 ウ分担金 2,999,507,244 収益化累計額 1,193,456,392 1,806,050,852 エ工事負担金 5,942,395,477 収益化累計額 2,428,413,294 3,513,982,183 繰延収益合計 6,729,024,748 負債合計 10,313,197,616
資本の部 6 資本金 (1) 資本金 6,163,799,945 資本金合計 6,163,799,945 7 剰余金 (1) 資本剰余金 ア受贈財産評価額 91,445,226 イ分担金 412,610,239 ウ工事負担金 396,702,096 資本剰余金合計 900,757,561 (2) 利益剰余金 ア減債積立金 0 イ当年度未処分利益剰余金 263,647,996 利益剰余金合計 263,647,996 剰余金合計 1,164,405,557 資本合計 7,328,205,502 負債資本合計 17,641,403,118 8
平成 28 年度 吉川市水道事業決算附属書類
9 平成 28 年度吉川市水道事業報告書 1 概況 (1) 総括事項本年度は 前年度に比べて 給水戸数 給水人口ともに増えたことで年間総配水量及び有収水量が前年度を上回りましたが 経営の基盤となる給水収益が若干ではありますが前年度より減額となっております 水道施設につきましては 水の安定供給に不可欠である配水管を地震に強い管種へ更新するとともに 本年度も前年度に引き続き 会野谷浄水場ろ過ポンプ更新工事を実施しました 水道事業を取り巻く環境は 節水意識の高揚や商業施設の撤退などの理由による水需要の低迷 老朽化した施設の更新など 今後も厳しい状況が続きますが 効率的な業務執行により健全な経営に努め 安全で良質な水の安定供給 サービスの向上に努めてまいります ア給水状況本年度は給水戸数で 29,037 戸 給水人口で 71,770 人の方々に 1 日平均 19,434 m3の水をご使用いただきました これを給水人口 1 人 1 日平均給水量に換算すると 271 リットルで 前年度に比べて 1 リットルの減少となりました また 本年度に配水した総配水量は 7,726,198 m3で 前年度に比べて 149,985 m3 (1.98%) の増加となりました このうち 料金収入を伴った有収水量は 7,093,688 m3で 前年度に比べて 6,152 m3 (0.09%) の増加となりましたが 総配水量に対する料金収入を伴った有収水量の割合を表す有収率は 91.81% で 前年度に比べて 1.74 ポイント下回りました イ給水原価と供給単価 ( この項目中の金額は 消費税及び地方消費税抜き ) 本年度の有収水量 1 m3当たりの費用を表す給水原価は 152 円 09 銭で 前年度に比べて 1 円 76 銭 (1.17%) 上回りました これは構成する費用のうち総係費が 2 円 78 銭増加したことが要因としてあげられます 一方 有収水量 1 m3当たりの収益を表す供給単価は 162 円 33 銭で 前年度に比べて 1 円 38 銭 (0.84%) 下回り 料金回収率 ( 供給単価 給水原価 100) は 106.73% で 前年度に比べて 2.17 ポイント下回りました
ウ収益的収支 ( この項目中の金額は 消費税及び地方消費税込み ) 本年度の収益的収支をみると 総収益は 1,572,748,734 円 ( 予算額に対する収入率 101.92%) で 前年度に比べて 15,403,957 円 (0.97%) の収入減となりました 一方 総費用は 1,440,089,522 円 ( 予算執行率 97.56%) で 前年度に比べて 9,617,125 円 (0.67%) の支出増となりました 主な内訳は 受水費 437,034,386 円 ( 構成比 30.34%) 減価償却費 505,025,324 円 ( 構成比 35.07%) 総係費委託料 148,382,441 円 ( 構成比 10.30%) 支払利息 80,444,679 円 ( 構成比 5.59%) となっております この結果 収支差引は 132,659,212 円の黒字決算となっており 経常収支比率では 109.21% と前年度に比べ 0.81 ポイント下回りました エ資本的収支 ( この項目中の金額は 消費税及び地方消費税込み ) 資本的収入は 235,854,782 円 ( 予算額に対する収入率 117.72%) で 前年度に比べて 65,914,480 円 (38.79%) の収入増となりました これは前年度に比べて 加入者分担金 77,004,000 円の増加 工事負担金 11,404,880 円の減少があったことなどによるものです 資本的支出は 718,381,129 円 ( 予算執行率 96.67%) で 前年度に比べて 62,373,033 円 (9.51%) の支出増となりました これは 前年度に比べ 配水改良費工事費が 34,004,440 円増加 施設更新事業費工事費が 14,256,000 円増加 企業債償還金が 16,763,758 円増加したことなどによるものです なお 資本的収支の差引不足額は 損益勘定留保資金等で補てんしました オ建設改良工事建設改良工事は 安全で安定した給水を行うための配水管整備事業として 1,052m を布設しました さらに 配水管路の耐震化 漏水防止を図るため石綿セメント管の布設替えを 1,581m 実施し 延べ 2,633m の配水管整備を行い 災害に強い施設づくりと安定給水に努めました 10
11 (2) 議会議決事項 当年度中において市議会に提案し 議決承認を得られた事項は次のとおりです 議案番号 件 名 提出年月日 議決年月日 第 7 5 号議案 平成 2 7 年度吉川市水道事業会計利益の処分及び決算の認定について 平成 28 年 9 月 2 日 平成 28 年 9 月 20 日 第 9 9 号議案 平成 2 8 年度吉川市水道事業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 平成 28 年 11 月 30 日 平成 28 年 12 月 9 日 第 1 7 号議案平成 2 8 年度吉川市水道事業会計補正予算 ( 第 2 号 ) 平成 29 年 2 月 23 日平成 29 年 3 月 13 日 第 2 4 号議案平成 2 9 年度吉川市水道事業会計予算平成 29 年 2 月 23 日平成 29 年 3 月 13 日 (3) 行政官庁許認可事項 当年度中において行政官庁に申請し 許認可された事項は次のとおりです 申請先 埼玉県越谷県土整備事務所 葛西用水路土地改良区 件名 占用許可 占用許可 備考 1 0 件 0 件
(4) 職員に関する事項 職種別 当年度末職員数 前年度末職員数 異動内容 ( ) ( 平成 29 年 3 月 31 日現在 ) ( 平成 28 年 3 月 31 日現在 ) 転入 転出 退職 損益勘定支弁職員数 資本勘定支弁職員数 副 参 事 1 0 1 0 0 1 0 課 長 0 1 0 1 0 0 0 課 長 補 佐 3 3 0 0 0 2 1 係 長 主 査 2 3 0 0 1 0 2 主 任 6 3 3 0 0 4 1 主 事 技 師 0 2 0 2 0 0 1 計 12 12 4 3 1 7 5 昇格を含む 12
2 工事 (1) 建設改良工事の概況 13 当年度において施工された主な建設改良工事の概況は 次のとおりです 仮払消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 区分契約名場所内容契約額 ( ) 配水管布設工事費 市道 2-213 号線他配水管布設工事 大字富新田地内外 工事延長 L=413.2m 1)DCIP-NSφ75 L=90.1m 2)HI-VPφ75 L=0.6m 3)HI-VPφ50 L=322.6m 4) 消火栓設置工事 1 箇所 5) 給水管取付替工事 13 箇所 6) 仮設管布設工一式 7) 区画線工一式 22,669,200 市道 3-444 号線他配水管布設工事 中島一丁目地内 工事延長 L=389.6m 1)HIVP-RRφ50 L=379.8m 2) 排泥管 φ50 L=9.8m 3) 給水管取付替工事 3 箇所 16,308,000 位置指定道路配水管布設工事 (28-1) 大字保地内 工事延長 L=149.5m 1)HIVP-RRφ50 L=146.6m 2) 排泥管 φ50 L=2.9m 3) 給水管取付替工事 18 箇所 4) 仮設管布設工一式 12,312,000 石綿管布設替工事費 市街地石綿管布設替工事 (28-2) 吉川二丁目地内 工事延長 L=236.4m 1)DCIP-NSφ100mm L=162.25m 2)DCIP-NSφ 75mm L=70.81m 3) 排泥管 L=3.39m 4) 給水管取付替工事 20 箇所 5) 仮設管布設工一式 24,332,400 市街地石綿管布設替工事 (28-3) 吉川一丁目地内 工事延長 L=253.0m 1)DCIP-NSφ100mm L=247.20m 2) 排泥管 L=5.81m 3) 給水管取付替工事 26 箇所 4) 仮設管布設工一式 5) 付帯工一式 24,570,000 市街地石綿管布設替工事 (28-4) 吉川一丁目地内 工事延長 L=229.6m 1)DCIP-NSφ100mm L=227.00m 2) 排泥管 L=2.66m 3) 消火栓設置工事 1 箇所 4) 給水管取付替工事 33 箇所 5) 仮設管布設工一式 6) 付帯工一式 25,682,400 市街地石綿管布設替工事 (28-5) 吉川一丁目地内 工事延長 L=232.6m 1)DCIP-NSφ100mm L=229.19m 2) 排泥管 L=3.41m 3) 給水管取付替工事 31 箇所 4) 仮設管布設工一式 5) 付帯工一式 24,494,400 市街地石綿管布設替工事 (28-6) 吉川一丁目地内 工事延長 L=249.3m 1)DCIP-NSφ100mm L=249.30m 2) 給水管取付替工事 15 箇所 3) 仮設管布設工一式 4) 付帯工一式 22,507,200
区分契約名場所内容契約額 ( ) 市街地石綿管布設替工事 (28-7) 吉川一丁目地内 工事延長 L=289.4m 1)DCIP-NSφ100mm L=68.58m 2)DCIP-NSφ75mm L=218.13m 3) 排泥管 L=2.76m 4) 給水管取付替工事 25 箇所 5) 仮設管布設工一式 6) 付帯工一式 28,404,000 舗装復旧工事費 吉川一丁目 二丁目地先舗装復旧工事 (28-1) 吉川一丁目 吉川二丁目地内 舗装復旧工事工事延長 L=789m 施工幅員 W=2.70~5.10m 取壊工一式舗装工車道 (t=5cm)a=2,386 m2歩道 / 透水性舗装 (t=4cm)a=333 m2歩道 / 車乗入部 (t=5cm)a=209 m2付帯工一式仮設工一式 21,384,000 吉川一丁目 二丁目地先舗装復旧工事 (28-2) 吉川一丁目 吉川二丁目地内 舗装復旧工事工事延長 L=599m 施工幅員 W=2.70~4.70m 取壊工一式舗装工 (t=5cm)a=1,417 m2歩道 / 透水性舗装 (t=4cm)a=325 m2歩道 / 車乗入部 (t=5cm)a=74 m2付帯工一式仮設工一式 14,256,000 市道 3-349 号線外舗装復旧工事 大字土場 三輪野江地内 舗装復旧工事工事延長 L=675m 舗装幅員 W=2.50~4.50m 取壊工一式舗装工車道 (t=5cm)a=2,760 m2付帯工一式仮設工一式 15,822,000 市道 3-372 号線舗装復旧工事 大字三輪野江地内 舗装復旧工事工事延長 L=496.7m 舗装幅員 W=3.60~6.90m 取壊工一式舗装工車道 (t=5cm)a=2,610 m2付帯工一式仮設工一式 14,796,000 市道 3-339 号線外舗装復旧工事 大字半割 飯島 土場地内 舗装復旧工事工事延長 L=752m, 舗装幅員 W=2.57~4.80m 取壊工一式, 舗装工車道 (t=5cm)a=2400 m2, 付帯工一式仮設工一式 14,040,000 施設整備工事費 会野谷浄水場ろ過ポンプ更新工事会野谷浄水場内 2 号ろ過ポンプ老朽化に伴う更新工事一式 12,636,000 南配水場配水流量計更新工事南配水場内口径 300 mm電磁式配水流量計老朽化による更新工事一式 12,420,000 ( ) 契約後の増額及び減額分を含む (1,000 万円以上の契約 ) 14
15 3 業務 (1) 業務量 事項 当年度 前年度 対前年度比較増減比率 (%) 年度末給水人口 ( 人 ) 71,770 71,168 602 100.85 年度末給水戸数 ( 戸 ) 29,037 28,483 554 101.95 家庭用 26,920 26,403 517 101.96 営業用 926 920 6 100.65 工業用 368 369 1 99.73 年度末給水栓数 ( 個 ) 官公署 学校用 62 64 2 96.88 臨時用 33 33 0 100.00 その他 593 582 11 101.89 計 28,902 28,371 531 101.87 年間 7,726,198 7,576,213 149,985 101.98 1か月平均 643,850 631,351 12,499 101.98 配 水 量 ( m3 ) 1 日平均 21,167 20,700 467 102.26 1 日最大 23,784 22,353 1,431 106.40 1 日最小 19,252 18,634 618 103.32 年間 7,093,688 7,087,536 6,152 100.09 有 収 水 量 ( m3 ) 1か月平均 591,140 590,628 512 100.09 1 日平均 19,434 19,364 70 100.36 1 人 1 日平均 ( リットル ) 271 272 1 99.63 有 収 率 (%) 91.81 93.55 1.74
(2) 事業収益及び事業費用に関する事項ア損益分析 ( 前年度対比表 ) 消費税及び地方消費税抜き ( 単位円 ) 項目 当年度前年度対前年度比較金額構成比 (%) 金額構成比 (%) 増減比率 (%) 1 営業収益 1,194,925,143 80.88 1,201,087,885 80.48 6,162,742 99.49 給水収益 1,151,526,654 77.94 1,160,270,500 77.75 8,743,846 99.25 その他の営業収益 43,398,489 2.94 40,817,385 2.73 2,581,104 106.32 2 営業外収益 281,505,235 19.05 291,169,312 19.51 9,664,077 96.68 受取利息 4,439,936 0.30 5,873,636 0.39 1,433,700 75.59 長期前受金戻入 274,627,642 18.59 280,738,780 18.81 6,111,138 97.82 雑収益 2,437,657 0.16 4,556,896 0.31 2,119,239 53.49 3 特別利益 1,043,905 0.07 112,145 0.01 931,760 930.85 過年度損益修正益 1,043,905 0.07 112,145 0.01 931,760 930.85 事業収益計 1,477,474,283 100.00 1,492,369,342 100.00 14,895,059 99.00 1 営業費用 1,273,079,583 93.82 1,259,142,698 93.34 13,936,885 101.11 原水及び浄水費 425,657,321 31.37 425,933,747 31.57 276,426 99.94 配水及び給水費 110,058,058 8.11 112,744,093 8.36 2,686,035 97.62 総係費 218,852,550 16.13 198,939,753 14.75 19,912,797 110.01 減価償却費 505,025,324 37.22 498,745,936 36.97 6,279,388 101.26 資産減耗費 13,486,330 0.99 22,779,169 1.69 9,292,839 59.20 2 営業外費用 80,499,462 5.93 87,114,533 6.45 6,615,071 92.41 支払利息 80,444,679 5.93 87,052,317 6.45 6,607,638 92.41 雑支出 54,783 0.00 62,216 0.00 7,433 88.05 3 特別損失 3,448,833 0.25 2,910,520 0.21 538,313 118.50 固定資産売却損 3,431,790 0.25 2,838,425 0.21 593,365 120.90 過年度損益修正損 15,780 0.00 66,755 0.00 50,975 23.64 その他特別損失 1,263 0.00 5,340 0.00 4,077 23.65 事業費用計 1,357,027,878 100.00 1,349,167,751 100.00 7,860,127 100.58 差引純利益 120,446,405 143,201,591 22,755,186 84.11 16
17 イ供給単価及び給水原価分析 ウ費用構成分析 項目 人件費 区分供給単価 給水原価 種別 消費税及び地方消費税抜き 項目 金額 (A) ( 円 ) 有収水量 (B) ( m3 ) 単価及び原価 (A)/(B) ( 円 ) 給水収益 1,151,526,654 7,093,688 162.33 原水及び浄水費 425,657,321 7,093,688 60.01 配水及び給水費 110,058,058 7,093,688 15.51 総係費 218,852,550 7,093,688 30.85 減価償却費 505,025,324 7,093,688 71.19 資産減耗費 13,486,330 7,093,688 1.90 支払利息 80,444,679 7,093,688 11.34 長期前受金戻入 ( ) 274,627,642 7,093,688 38.71 計 1,078,896,620 7,093,688 152.09 仮払消費税及び地方消費税抜き総費用費用構成比率対営業収益比率 ( 1) 給水原価構成費用 ( 2) 給水原価 ( 3) ( 円 ) (%) (%) ( 円 ) ( 円 ) 給料 29,188,332 2.15 2.44 29,188,332 4.11 その他 31,145,489 2.30 2.61 31,145,489 4.40 計 60,333,821 4.45 5.05 60,333,821 8.51 9,679,869 0.71 0.81 9,679,869 1.36 23,720,613 1.75 1.99 23,720,613 3.34 30,248,496 2.23 2.53 30,248,496 4.26 薬品費動力費修繕費受水費減価償却費資産減耗費支払利息その他長期前受金戻入 ( ) 合計 404,661,476 29.82 33.87 404,661,476 57.05 505,025,324 37.21 42.26 505,025,324 71.19 13,486,330 0.99 1.13 13,486,330 1.90 80,444,679 5.93 6.73 80,444,679 11.34 229,427,270 16.91 19.20 225,923,654 31.85 - - - 274,627,642 38.71 1,357,027,878 100.00 113.57 1,078,896,620 152.09 1 対営業収益比率 = 総費用 営業収益 1,194,925,143 円 2 給水原価構成費用 = 総費用 -( 受託工事費 + その他営業費用 + 雑支出 + 特別損失 )- 長期前受金戻入 3 給水原価 = 給水原価構成費用 有収水量 7,093,688 m3
4 会計 (1) 重要契約の要旨当年度中に契約された主な契約の内容は 次のとおりです 仮払消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 区分契約年月日契約金額 ( ) 契約名備考 原水及び浄水費平成 29 年 1 月 8 日 11,003,000 次亜塩素酸ナトリウム納入単価契約平成 29 年度 配水及び給水費平成 28 年 5 月 18 日 14,580,000 吉川市水道施設内機械電気設備点検業務委託 配水管布設工事費平成 28 年 5 月 17 日 22,669,200 市道 2-213 号線他配水管布設工事 平成 28 年 12 月 7 日 16,308,000 市道 3-444 号線他配水管布設工事 平成 28 年 12 月 7 日 12,312,000 位置指定道路配水管布設工事 (28-1) 平成 29 年 1 月 31 日 5,119,200 吉川橋架け替えに伴う配水管布設工事 (28-1) 石綿管布設替工事費平成 28 年 5 月 17 日 6,156,000 市街地石綿管布設替工事 (28-1) 平成 28 年 8 月 3 日 24,332,400 市街地石綿管布設替工事 (28-2) 平成 28 年 8 月 24 日 24,570,000 市街地石綿管布設替工事 (28-3) 平成 28 年 8 月 23 日 25,682,400 市街地石綿管布設替工事 (28-4) 平成 28 年 9 月 7 日 24,494,400 市街地石綿管布設替工事 (28-5) 平成 28 年 9 月 7 日 22,507,200 市街地石綿管布設替工事 (28-6) 平成 28 年 9 月 6 日 28,404,000 市街地石綿管布設替工事 (28-7) 施設更新事業費平成 28 年 5 月 16 日 12,636,000 会野谷浄水場ろ過ポンプ更新工事 営業設備費平成 28 年 5 月 19 日 12,420,000 南配水場配水流量計更新工事 ( ) 契約後の増額及び減額分を含む 平成 28 年 4 月 4 日 10,573,200 検定満期メーター交換業務委託 (2) 企業債の概要 借入先 前年度末残高 当年度借入高 当年度償還高 当年度末残高 財務省 1,090,306,123 0 94,611,084 995,695,039 地方公共団体金融機構 2,362,166,897 0 149,666,855 2,212,500,042 市中銀行 81,313,131 0 40,520,596 40,792,535 計 3,533,786,151 0 284,798,535 3,248,987,616 18
19 5 その他 (1) その他負担金等の使途について ア その他営業収益のうち 市市民安全課消火栓維持管理費 2,313,489 円については 配水及び給水費の修繕費 ( 課税仕入れ ) に 2,112,405 円 ( 特定収入 ) 路面復旧費 ( 課税仕入れ ) に 201,084 円 ( 特定収入 ) 充当しました イ 雑収益の 2,700 円については 棚卸資産購入限度額に全額充当 ( 特定収入 ) しました ウ 工事負担金のうち 市市民安全課消火栓設置費負担金 732,240 円については 配水改良費の工事費 ( 課税仕入れ ) に全額充当 ( 特定収入 ) しました エ 工事負担金のうち 市道路公園課舗装復旧工事負担金 10,457,000 円については 配水改良費の工事費 ( 課税仕入れ ) に 9,594,381 円 ( 特定収入 ) 職員給与費 ( 不課税仕入れ ) に 862,619 円 ( 特定収入以外 ) 充当しました
平成 28 年度吉川市水道事業キャッシュ フロー計算書 ( 平成 28 年 4 月 1 日 ~ 平成 29 年 3 月 31 日 ) 1 業務活動によるキャッシュ フロー 当期純利益 120,446,405 減価償却費 505,025,324 固定資産除却費 13,486,330 貸倒引当金 168,244 長期前受金戻入 274,627,642 受取利息及び受取配当金 4,439,936 支払利息 80,444,679 有形固定資産売却損益 ( は益) 3,431,790 未収金の増減額 ( は増加) 22,305,886 未払金の増減額 ( は減少) 10,708,608 賞与引当金の増減額 ( は減少) 188,490 法定福利費引当金の増減額 ( は減少) 80,011 小計 455,464,485 利息及び配当金の受取額 4,439,936 利息の支払額 80,444,679 業務活動によるキャッシュ フロー 379,459,742 ( 単位円 ) 2 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 375,098,517 国庫補助金 工事負担金 分担金等による収入 217,789,240 有形固定資産の売却による収入 1,423,650 投資活動によるキャッシュ フロー 155,885,627 3 財務活動によるキャッシュ フロー 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 284,798,535 財務活動によるキャッシュ フロー 284,798,535 資金増加額 ( 又は減少額 ) 61,224,420 資金期首残高 2,671,582,413 資金期末残高 2,611,748,110 20
21 注記表 1 重要な会計方針に係る事項に関する注記 (1) たな卸資産の評価基準及び評価方法貯蔵品先入先出法による原価法 ( 貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定 ) (2) 固定資産の減価償却の方法有形固定資産定額法無形固定資産定額法リース資産 所有権移転ファイナンス リース取引に係るリース資産自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法 所有権移転外ファイナンス リース取引に係るリース資産通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計方法 (3) 引当金の計上方法 1 退職給付引当金職員の退職手当は 一般会計がその全部を負担することとなっているため 退職給付引当金は計上していない 2 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 一般債権については貸倒実績率により 貸倒懸念債権については個別に回収可能性を検討し 回収不能見込額を計上している 3 賞与引当金翌年度の期末手当及び勤勉手当の支給に備えるため 支給見込額のうち本年度の負担に属する額を計上している 4 法定福利費引当金翌年度に支払うことが予定されている職員共済組合負担金のうち 本年度の負担に属する額を計上している (4) 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている 2 キャッシュ フロー計算書等に関する注記 (1) 重要な非資金取引 1 受贈による資産取得構築物 15,520,395 円 3 セグメント情報に関する注記当水道事業では 水道事業の単一セグメントであるため 記載を省略している 4 減損損失に関する注記 (1) 減損の兆候該当なし (2) 減損損失の認識と測定該当なし
5 リース契約により使用する固定資産に関する注記 (1) 所有権移転外ファイナンス リース取引未経過リース料相当額 1 年内 26,352,000 円 1 年超 39,528,000 円計 65,880,000 円 (2) オペレーティング リース取引金額的重要性が乏しいため 記載は省略しております 6 重要な後発事象該当なし 7 その他の注記 (1) 賞与引当金の取崩し平成 28 年 6 月に 期末手当及び勤勉手当を支給するため 賞与引当金 6,198,281 円を取り崩した (2) 法定福利費引当金の取崩し平成 28 年 6 月に 期末手当及び勤勉手当にかかる法定福利費を支給するため 法定福利費引当金 1,161,955 円を取り崩した 22
収益 23 平成 28 年度吉川市水道事業会計収益費用明細書 仮受消費税及び地方消費税抜き ( 単位円 ) 款 項 目 節 金額 備考 水道事業収益 1,477,474,283 営業収益 1,194,925,143 給水収益 1,151,526,654 水道料金 1,151,526,654 その他の営業収益 43,398,489 手数料 1,173,000 受託事務収益 39,912,000 雑収益 2,313,489 営業外収益 281,505,235 受取利息 4,439,936 預金利息 4,439,936 長期前受金戻入 274,627,642 長期前受金戻入 274,627,642 雑収益 2,437,657 その他雑収益 2,437,657 特別利益 1,043,905 過年度損益修正益 1,043,905 過年度損益修正益 1,043,905
費用 仮払消費税及び地方消費税抜き ( 単位円 ) 款 項 目 節 金額 備考 水道事業費用 1,357,027,878 営業費用 1,273,079,583 原水及び浄水費 425,657,321 備消品費 96,906 通信運搬費 198,240 委託料 2,778,868 修繕費 1,430,000 動力費 6,811,962 薬品費 9,679,869 受水費 404,661,476 配水及び給水費 110,058,058 被服費 85,481 備消品費 255,079 燃料費 389,047 印刷製本費 51,500 通信運搬費 4,326,920 委託料 50,080,600 修繕費 28,599,996 路面復旧費 9,360,784 動力費 16,908,651 総係費 218,852,550 給料 29,188,332 手当 13,148,428 賞与引当金繰入額 3,670,042 報酬 144,900 法定福利費 13,471,233 法定福利費繰入額 710,886 旅費 37,023 備消品費 417,739 光熱費 78,807 印刷製本費 574,574 通信運搬費 546,116 委託料 137,391,898 手数料 1,363,720 24
款 項 目 節 金額 備考 賃借料 13,219,513 修繕費 218,500 研修費 117,961 厚生費 15,000 負担金 1,734,936 保険料 1,181,104 交際費 1,617 公課費 67,600 貸倒引当金繰入額 1,552,621 減価償却費 505,025,324 有形固定資産減価償却費 505,025,324 資産減耗費 13,486,330 固定資産除却費 13,486,330 営業外費用 80,499,462 支払利息 80,444,679 企業債利息 80,444,679 雑支出 54,783 その他雑支出 54,783 特別損失 3,448,833 固定資産売却損 3,431,790 固定資産売却損 3,431,790 過年度損益修正損 15,780 過年度損益修正損 15,780 その他特別損失 1,263 その他特別損失 1,263 25
固定資産明細書 (1) 有形固定資産明細書 資産の種類年度当初現在高当年度増加額当年度減少額 年度末現在高 減価償却累計額 年度当初現在高当年度増加額当年度減少額累計 ( 単位円 ) 年度末償却未済高 土 地 1,041,810,470 0 0 1,041,810,470 1,041,810,470 建 物 1,666,251,313 0 0 1,666,251,313 504,589,203 30,860,764 0 535,449,967 1,130,801,346 構 築 物 18,634,580,863 371,205,211 27,786,496 18,977,999,578 6,526,866,025 432,169,474 14,300,166 6,944,735,333 12,033,264,245 機 械 及び装置 1,445,443,564 50,019,006 14,939,802 1,480,522,768 837,831,255 40,757,457 10,084,362 868,504,350 612,018,418 車 両 運 搬 具 11,328,439 0 0 11,328,439 9,924,718 312,300 0 10,237,018 1,091,421 工具器具及び備品 12,002,581 4,656,088 0 16,658,669 3,937,715 925,329 0 4,863,044 11,795,625 小 計 22,811,417,230 425,880,305 42,726,298 23,194,571,237 7,883,148,916 505,025,324 24,384,528 8,363,789,712 14,830,781,525 建 設 仮 勘 定 75,668,996 11,860,329 16,571,919 70,957,406 70,957,406 計 22,887,086,226 437,740,634 59,298,217 23,265,528,643 7,883,148,916 505,025,324 24,384,528 8,363,789,712 14,901,738,931 (2) 無形固定資産明細書 ( 単位円 ) 資産の種類 年度当初現在高 当年度増加額 当年度減少額当年度減価償却高 年度末現在高 電話加入権 39,180 0 0 39,180 計 39,180 0 0 0 39,180 26
27 企業債明細書 借入先 借入年月日 借入総額 償還高当年度償還高償還高累計 未償還残高 利率 (%) 当年度支払利息 償還終期 備考 平成 04 年度政府資金 財政融資 H05.03.25 280,000,000 13,849,912 182,959,380 97,040,620 4.40 4,728,492 H35.03.25 平成 04 年度地方公共団体金融機構 H05.03.26 120,000,000 6,823,094 89,458,152 30,541,848 4.50 1,605,516 H33.03.20 平成 05 年度政府資金 財政融資 H06.03.23 105,000,000 4,865,413 65,537,107 39,462,893 3.65 1,573,987 H36.03.01 平成 05 年度地方公共団体金融機構 H06.03.23 45,000,000 2,372,397 31,721,093 13,278,907 3.75 564,889 H34.03.20 平成 06 年度政府資金 財政融資 H07.03.27 355,000,000 16,163,686 195,091,211 159,908,789 4.65 8,001,628 H37.03.01 平成 06 年度地方公共団体金融機構 H07.03.30 217,100,000 11,360,127 136,651,980 80,448,020 4.70 4,183,053 H35.03.20 平成 06 年度地方公共団体金融機構 H07.03.30 137,900,000 7,226,376 86,634,632 51,265,368 4.75 2,693,552 H35.03.20 平成 07 年度政府資金 財政融資 H08.03.14 300,000,000 12,850,727 164,340,032 135,659,968 3.15 4,577,679 H38.03.01 平成 07 年度地方公共団体金融機構 H08.03.22 200,000,000 9,669,889 122,833,933 77,166,067 3.25 2,744,233 H36.03.20 平成 08 年度地方公共団体金融機構 H09.03.28 163,200,000 7,596,492 93,870,807 69,329,193 2.90 2,176,166 H37.03.20 平成 08 年度地方公共団体金融機構 H09.03.28 213,200,000 9,915,278 122,915,628 90,284,372 2.85 2,785,544 H37.03.20 平成 08 年度政府資金 財政融資 H09.06.30 723,600,000 30,008,653 370,820,691 352,779,309 2.90 10,884,855 H39.03.25 平成 09 年度地方公共団体金融機構 H09.06.30 100,000,000 4,658,688 57,385,019 42,614,981 2.95 1,360,466 H37.03.20 平成 09 年度政府資金 財政融資 H10.03.25 417,800,000 16,872,693 206,956,540 210,843,460 2.10 4,693,921 H40.03.01 平成 09 年度地方公共団体金融機構 H10.03.30 74,300,000 3,339,652 40,714,788 33,585,212 2.20 794,080 H38.03.20 平成 09 年度地方公共団体金融機構 H10.03.30 207,900,000 9,339,871 114,212,261 93,687,739 2.15 2,165,161 H38.03.20 平成 22 年度地方公共団体金融機構 H23.03.30 302,000,000 9,538,604 9,538,604 292,461,396 1.90 5,692,906 H53.03.20 平成 22 年度市中銀行 H23.03.31 279,900,000 40,520,596 239,107,465 40,792,535 0.67 477,038 H30.03.31 借換債 平成 23 年度地方公共団体金融機構 H23.06.29 21,000,000 663,280 663,280 20,336,720 1.90 395,864 H53.03.20 平成 23 年度地方公共団体金融機構 H24.03.29 542,000,000 15,784,936 46,564,373 495,435,627 1.70 8,623,948 H54.03.20 平成 23 年度地方公共団体金融機構 H24.03.29 346,000,000 18,416,230 36,577,314 309,422,686 1.40 4,525,512 H44.03.20 平成 23 年度地方公共団体金融機構 H24.03.29 41,000,000 2,650,287 12,990,982 28,009,018 1.00 299,985 H39.03.20 平成 24 年度地方公共団体金融機構 H25.03.28 166,000,000 4,747,222 14,031,463 151,968,537 1.50 2,333,000 H55.03.22 平成 25 年度地方公共団体金融機構 H26.03.27 99,000,000 6,370,481 18,978,672 80,021,328 0.70 593,615 H41.03.20 平成 25 年度地方公共団体金融機構 H26.03.27 200,000,000 9,263,836 27,516,577 172,483,423 1.00 1,794,372 H46.03.20 平成 26 年度地方公共団体金融機構 H27.03.26 100,000,000 9,930,115 19,840,400 80,159,600 0.20 175,217 H37.03.20 計 5,756,900,000 284,798,535 2,507,912,384 3,248,987,616 80,444,679
その他の資料
28 (1) 収益的収入及び支出収入 平成 28 年度吉川市水道事業決算報告明細書 款 項 目 節 金額 1 水道事業収益 1,572,748,734 1 営業収益 1,290,189,804 1 給水収益 1,243,598,355 水道料金 1,243,598,355 仮受消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 備考 2 その他の営業収益 46,591,449 手数料 1,173,000 受託事務収益 43,104,960 雑収益 2,313,489 2 営業外収益 281,431,513 1 受取利息 4,439,936 預金利息 4,439,936 2 長期前受金戻入 274,627,642 長期前受金戻入 274,627,642 3 雑収益 2,363,935 その他雑収益 2,363,935 3 特別利益 1,127,417 1 過年度損益修正益 1,127,417 過年度損益修正益 1,127,417 設計審査手数料 519,000 工事検査手数料 519,000 指定工事事業者申請手数料 135,000 下水道使用料徴収事務委託料 43,104,960 消火栓維持管理費 2,313,489 定期預金利息 4,439,936 受贈財産評価額 74,147,490 国庫補助金 11,946,500 分担金 53,551,500 工事負担金 134,982,152 用地貸付料 2,215,400 職員駐車場料金 110,916 その他雑収益 37,619 2 その他特別利益 0 その他特別利益 0
支出 款 項 目 節 金額 1 水道事業費用 1,440,089,522 1 営業費用 1,328,383,610 1 原水及び浄水費 459,709,818 備消品費 104,651 通信運搬費 214,080 委託料 3,001,176 修繕費 1,544,400 動力費 7,356,887 薬品費 10,454,238 受水費 437,034,386 2 配水及び給水費 118,861,995 被服費 92,318 備消品費 275,483 燃料費 420,170 印刷製本費 55,620 通信運搬費 4,673,027 委託料 54,087,048 仮払消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 備考 残留塩素試験試薬購入等 104,651 電話回線使用料 (5 6 号井戸 ) 214,080 水質検査委託料 2,281,176 末端監視業務委託料 720,000 ろ過ポンプ用真空ポンプ交換修繕 712,800 7 号井水位計修繕 270,000 会野谷浄水場街灯修繕 345,600 会野谷浄水場街灯修繕 2 216,000 井戸電気料 7,356,887 次亜塩素酸ナトリウム購入費 10,454,238 県水受水費 437,034,386 職員用作業衣等購入費 92,318 浄水場備消品費 36,720 南配水場備消品費 540 OA 機器備消品費 164,430 作業用工具代 0 参考図書代 73,793 公用車燃料代 244,634 浄水場自家発電機燃料代 0 南配水場自家発電機燃料代 175,536 料金用印刷費 55,620 郵便料 4,501,187 電話回線使用料 ( 会野谷浄水場 ~ 南配水場 ) 171,840 浄水場電気保守管理委託料 660,312 南配水場電気保守管理委託料 366,768 電気機械計装精密点検委託料 14,580,000 受電設備清掃委託料 96,768 水道台帳図更新委託料 18,900,000 漏水等待機委託料 10,022,400 配水管洗浄作業業務委託料 3,250,800 南配水場場内配管更新詳細設計業務委託等 6,210,000 29
30 款 項 目 節 金額 備考 修繕費 30,887,367 公用車修繕費 348,368 施設修繕費 14,141,466 給 配水管修繕費 16,397,533 路面復旧費 10,109,642 舗装復旧工事等 10,109,642 動力費 18,261,320 浄水場電気料 10,772,977 南配水場電気料 7,488,343 3 総係費 231,300,143 給料 29,188,332 企業職給 29,188,332 手当 13,171,708 扶養手当 461,500 管理職手当 1,669,200 地域手当 1,778,994 住居手当 54,000 通勤手当 314,400 期末手当 4,583,675 勤勉手当 2,921,535 時間外勤務手当 1,386,404 特殊勤務手当 2,000 賞与引当金繰入額 3,670,042 期末手当 2,200,025 勤勉手当 1,470,017 報酬 144,900 水道運営委員会委員報酬 144,900 法定福利費 13,471,233 共済組合負担金 8,987,954 総合事務組合負担金 4,337,244 地方公務員災害補償基金負担金 146,035 法定福利費繰入額 710,886 法定福利費繰入額 710,886 旅費 39,984 普通旅費 39,984 備消品費 451,148 事務用品購入費 295,677 図書購読料 30,240 図書購入費 62,414 その他 62,817 光熱費 85,104 ガス代 30,285 下水道使用料 54,819 印刷製本費 620,534 印刷製本費 471,927 コピー代 148,607 通信運搬費 589,770 電話料 575,225 NHK 放送受信料 14,545
款 項 目 節 金額 備考 委託料 148,382,441 浄水場運転管理委託料 64,800,000 施設清掃委託料 1,169,375 除草作業委託料等 2,195,282 浄水場浄化槽保守管理委託料 78,440 南配水場浄化槽保守管理委託料 5,000 廃棄物処理委託料 259,200 窓ガラス清掃委託料 240,840 寝具消毒乾燥委託料 118,584 消防設備保守点検委託料 253,800 徴収事務委託料 53,524,800 会野谷浄水場安全警備委託料 1,750,416 南配水場安全警備委託料 595,212 水道料金収納代行事務委託料 2,404,716 開栓業務委託料 216,216 口座振替データ収納事務委託料 950,400 給水申込受付等業務委託料 19,180,800 空調機保守点検及びフロン漏洩点検委託料 475,200 その他委託料 164,160 手数料 1,472,791 口座振替手数料 1,218,131 郵便窓口手数料 135,860 その他手数料 118,800 賃借料 14,277,074 OA 機器賃借料 14,230,080 施設清掃用具賃借料 32,994 JR 武蔵野線横断部占用賃借料 14,000 修繕費 235,980 庁舎内修繕費 235,980 研修費 127,170 職員研修費 127,170 厚生費 16,200 保菌検査費 16,200 負担金 1,841,776 日本水道協会会費 182,800 日本水道協会関東支部会費 36,560 日本水道協会埼玉県支部会費 21,600 行政ネットワーク負担金 1,599,816 公共料金暴力対策協議会年会費 1,000 保険料 1,181,104 営業車両自賠責保険料 104,550 自動車総合保険料 94,862 総合賠償責任保険料 105,000 建物火災保険料 91,982 機械設備損害補償保険料 784,710 交際費 1,745 管理者等交際費 1,745 公課費 67,600 自動車重量税 59,900 車検印紙代 5,300 電波利用料 2,400 31
32 款 項 目 節 金額 備考 貸倒引当金繰入額 1,552,621 貸倒引当金繰入額 1,552,621 4 減価償却費 505,025,324 有形固定資産減価償却費 505,025,324 建物 30,860,764 構築物 432,169,474 機械及び装置 40,757,457 車両運搬具 312,300 工具器具及び備品 925,329 5 資産減耗費 13,486,330 固定資産除却費 13,486,330 固定資産除却費 13,486,330 2 営業外費用 108,257,079 1 支払利息 80,444,679 企業債利息 80,444,679 財務省財政融資資金 34,460,562 地方公共団体金融機構資金 45,507,079 銀行等資金 477,038 2 雑支出 0 その他雑支出 0 3 消費税 27,812,400 消費税 27,812,400 3 特別損失 3,448,833 1 固定資産売却損 3,431,790 固定資産売却損 3,431,790 2 過年度損益修正損 15,780 過年度損益修正損 15,780 3 その他特別損失 1,263 その他特別損失 1,263 4 予備費 0 1 予備費 0 予備費 0 消費税 27,812,400 固定資産売却損 3,431,790 過年度損益修正損 15,780 その他特別損失 1,263
(2) 資本的収入及び支出収入 款 項 目 節 金額 1 資本的収入 235,854,782 1 分担金 223,128,000 1 分担金 223,128,000 分担金 223,128,000 2 工事負担金 11,189,240 1 工事負担金 11,189,240 工事負担金 11,189,240 3 固定資産売却代金 1,537,542 1 固定資産売却代金 1,537,542 量水器売却代金 1,537,542 仮受消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 備考 加入者分担金 223,128,000 市市民安全課 732,240 市道路公園課 10,457,000 検定満期メーター器売却代金 1,537,542 33
支出 款 項 目 節 金額 1 資本的支出 718,381,129 1 建設改良費 433,582,594 1 配水改良費 383,376,050 給料 20,951,100 34 手当 12,912,858 法定福利費 10,251,332 委託料 14,245,200 工事費 325,015,560 2 施設更新事業費 28,706,400 工事費 28,706,400 3 営業設備費 21,500,144 営業設備費 21,500,144 2 企業債償還金 284,798,535 1 企業債償還金 284,798,535 企業債償還金 284,798,535 仮払消費税及び地方消費税込み ( 単位円 ) 備考 企業職給 20,951,100 扶養手当 780,000 管理職手当 480,000 地域手当 1,303,866 住居手当 432,000 通勤手当 243,600 期末手当 5,324,047 勤勉手当 3,363,988 時間外勤務手当 983,607 特殊勤務手当 1,750 共済組合負担金 6,732,536 総合事務組合負担金 3,518,796 石綿管布設替設計委託料 10,832,400 配水管設計 施工監理委託料 3,412,800 配水管布設工事費 56,408,400 石綿管布設替工事費 156,146,400 舗装復旧工事費 110,116,200 特別給水管布設費 2,344,560 施設整備工事費 28,706,400 新設メーター器 1,894,940 検満メーター器 8,193,500 検満メーター器交換手数料 11,411,704 財務省財政融資資金 94,611,084 地方公共団体金融機構資金 149,666,855 銀行等資金 40,520,596
構成比率 経営分析表 分析項目算出方法計算 ( 円 ) 1 固定資産対長期資本比率 (%) 2 3 固定資産 14,901,778,111 資本金 + 剰余金 + 評価差額等 + 固定負債 + 繰延収益 6,163,799,945+1,164,405,557+3,083,834,329+6,729,024,748 当年度 流動資産 2,739,625,007 流動比率 (%) 547.55 流動負債 500,338,539 総収益 1,477,474,283 総費用 1,357,027,878 企業債元金償還金建設改良のための企業債元金償還金 284,798,535 4 123.61 対減価償却額比率 (%) 当年度減価償却費 - 長期前受金戻入 505,025,324-274,627,642 5 6 7 8 9 10 料金収入に対する比率 総収支比率 (%) 累積欠損金比率 (%) 不良債務比率 (%) 自己資本構成比率 (%) 累積欠損金 0 営業収益 - 受託工事収益 ( 流動負債 - 建設改良費等の財源に充てた企業債 長期借入金 -PFI 法に基づく事業に係る建設事業費等のリース債務 )-( 流動資産 - 翌年度繰越財源 ) 営業収益 - 受託工事収益 資本金 + 剰余金 + 評価差額等 + 繰延収益 1,194,925,143-0 (500,338,539-291,770,639-0)-(2,739,625,007-0) 1,194,925,143-0 6,163,799,945-1,164,405,557-6,729,024,748 負債資本合計 17,641,403,118 建設改良のための企業債元金償還金 284,798,535 企業債元金償還金 (%) 24.73 23.10 料金収入 1,151,526,654 企業債利息 (%) 企業債利息 80,444,679 料金収入 1,151,526,654 消費税及び地方消費税抜き 建設改良のための企業債元金償還金 + 企業債利息 284,798,535+80,444,679 企業債元利償還金 (%) 31.72 料金収入 1,151,526,654 分析結果 (%) 前年度 86.94 86.46 597.96 108.88 110.61 122.95 0.00 0.00 79.68 78.42 6.99 7.50 30.60 35
36 経営指標 消費税及び地方消費税抜き 分析項目 算出方法 計算 分析結果当年度前年度 1 負荷率 (%) 1 日平均配水量 21,167 1 日最大配水量 23,784 89.00 92.61 2 施設利用率 (%) 1 日平均配水量 21,167 1 日配水能力 39,500 53.59 52.41 3 最大稼働率 (%) 1 日最大配水量 23,784 1 日配水能力 39,500 60.21 56.59 4 有収率 (%) 有収水量 7,093,688 年間総配水量 7,726,198 91.81 93.55 5 配水管使用効率 ( m3 /m) 年間総配水量 7,726,198 導送配水管延長 339,229 22.78 22.66 6 固定資産使用効率 ( m3 / 万円 ) 年間総配水量 7,726,198 有形固定資産 1,490,174 5.18 5.05 7 供給単価 ( 円 ) 給水収益 1,151,526,654 有収水量 7,093,688 162.33 163.71 8 給水原価 ( 円 ) 給水原価構成費用 ( 1) 1,078,896,620 有収水量 7,093,688 152.09 150.33 9 有収水量 1m3当たりの職員給与費 ( 円 ) 職員給与費 60,333,821 有収水量 7,093,688 8.51 8.70 10 職員 1 人当たりの給水量 ( m3 ) 有収水量 7,093,688 損益勘定所属職員数 7 1,013,384 1,012,505 11 職員 1 人当たりの営業収益 ( 円 ) 営業収益 1,194,925,143 損益勘定所属職員数 7 170,703,592 171,583,984 12 職員 1 人当たりの給水人口 ( 人 ) 給水人口 71,770 損益勘定所属職員数 7 10,253 10,167 13 給水収益に対する給与の割合 (%) 職員給与費 60,333,821 給水収益 1,151,526,654 5.24 5.32 14 給水収益に対する資本費の割合 (%) 減価償却費 + 支払利息 505,025,324+80,444,679 給水収益 1,151,526,654 50.84 50.49 15 営業費用に占める職員給与の割合 (%) 職員給与費 60,333,821 営業費用 1,273,079,583 4.74 4.90 1 給水原価構成費用 = 総費用 -( 受託工事費 +その他営業費用 + 雑支出 + 特別損失 )- 長期前受金戻入