平成 26 年度 白岡市水道事業会計決算報告書 埼玉県白岡市
目 次 1 決算書類平成 26 年度白岡市水道事業決算報告書 1 平成 26 年度白岡市水道事業損益計算書 5 平成 26 年度白岡市水道事業剰余金計算書 7 平成 26 年度白岡市水道事業剰余金処分計算書 9 平成 26 年度白岡市水道事業貸借対照表 1 注記 13 2 決算附属書類平成 26 年度白岡市水道事業報告書 15 平成 26 年度白岡市水道事業会計キャッシュ フロー計算書 25 平成 26 年度白岡市水道事業収益費用明細書 26 平成 26 年度白岡市水道事業資本的収支明細書 31 固定資産明細書 35 企業債明細書 37 平成 26 年度白岡市水道事業会計継続費精算報告書 39
平成 26 年度白岡市水道事業決算報告書 (1) 収益的収入及び支出 収入 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額に係る財源充当額 第 1 款 水道事業収益 1,72,955, 4,643, 第 1 項 営業収益 947,1, 第 2 項 営業外収益 125,855, 4,643, 第 3 項 特別利益 支 出 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 予備費支出額 流用増減額 地方公営企業法第 24 条第 3 項の規定による支出額 小 計 第 1 款 水道事業費用 1,22,52, 8,867, 1,13,635, 第 1 項 営業費用 947,482, 8,454, 939,28, 第 2 項 営業外費用 68,924, 68,924, 第 3 項 特別損失 3,96, 413, 2,683, 第 4 項 予備費 3,, 3,, 1
( 単位 : 円 税込み ) 額 合 計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 1,77,598, 1,136,687,886 59,89,886 947,1, 13,498, 994,46,99 14,97,667 2,544,12 46,946,99 うち仮受け消費税 69,125,72 円 9,599,667 うち仮受け消費税 66,393 円 2,544,12 額地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条第 2 項の規定による繰越額 不用額 ( 単位 : 円 税込み ) 備 考 1,13,635, 94,557,821 73,77,179 939,28, 876,463,6 68,924, 61,411,566 うち仮払い消費税 62,564,4 37,834,267 円うち納付消費税 7,512,434 6,852,2 円 2,683, 2,682,655 345 3,, 3,, 2
(2) 資本的収入及び支出収入 予 算 区 分 当初予算額 補正予算額 小 計 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額に係る財源充当額 第 1 款 資本的収入 55,23, 55,23, 第 1 項企業債 第 2 項出資金 第 3 項工事負担金 44,73, 44,73, 第 4 項 固定資産売却代金 第 5 項国庫支出金 1,5, 1,5, 支出 区 分 予算額 流用増減当初予算額補正予算額小計額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 第 1 款資本的支出 47,235, 64, 47,299, 22,474,65 第 1 項建設改良費 351,222, 64, 351,286, 22,474,65 第 2 項 企業債償還金 119,13, 119,13, 資本的収入額が資本的支出額に不足する額 564,923,3 円は 当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 24,742,565 円 減債積立金 119,, 円 過年度分損益勘定留保資金 421,18,438 円で補てんした 3
( 単位 : 円 税込み ) 額 継続費逓次繰越額に係る財源充当額 合 計 決算額 予算額に比べ決算額の増減 備 考 55,23, 72,136,972 16,96,972 44,73, 61,321,972 16,591,972 うち仮受け消費税 4,37,312 円 315, 315, 1,5, 1,5, ( 単位 : 円 税込み ) 翌年度繰越額 合 計 決算額 地方公営企業法第 26 条の規定による繰越額 継続費逓次繰越額 合 計 不用額 備 考 69,773,65 637,59,975 53,713,675 571,76,65 518,48,613 53,712,37 119,13, 119,11,362 1,638 うち仮払い消費税 29,13,178 円 4
平成 26 年度白岡市水道事業損益計算書 ( 平成 26 年 4 月 1 日から平成 27 年 3 月 31 日まで ) 1 営業収益 ⑴ 給水収益 812,274,971 ⑵ 受託工事収益 2,281,538 ⑶ その他営業収益 11,364,518 924,921,27 ( 単位 : 円 ) 2 営業費用 ⑴ 原水及び浄水費 388,36,453 ⑵ 配水及び給水費 51,216,282 ⑶ 受託工事費 18,67,2 ⑷ 総係費 67,533,645 ⑸ 減価償却費 3,459,62 ⑹ 資産減耗費 12,27,117 ⑺ その他営業費用 182,16 838,629,333 営業利益 86,291,694 3 営業外収益 ⑴ 受取利息及び配当金 1,75,931 ⑵ 繰入金 ⑶ 長期前受金 128,545,23 ⑷ 雑収益 9,78,14 14,31,274 4 営業外費用 ⑴ 支払利息 53,893,636 ⑵ 雑支出 665,73 54,559,366 85,471,98 経常利益 171,763,62 5 特別利益 ⑴ 固定資産売却益 2,544,12 ⑵ 過年度損益修正益 2,544,12 6 特別損失 ⑴ 固定資産売却損 ⑵ 臨時損失 ⑶ 過年度損益修正損 ⑷ その他特別損失 2,682,655 2,682,655 138,535 当年度純利益 171,625,67 前年度繰越利益剰余金 88,634,448 その他未処分利益剰余金変動額 1,38,316,332 当年度未処分利益剰余金 1,298,575,847 5
平成 26 年度白岡市水道事業剰余金計算書 ( 平成 26 年 4 月 1 日から平成 27 年 3 月 31 日まで ) 資本金 資本剰余金 自己資本金 借入資本金 受贈財産評価額 工事負担金 他会計負担金 その他負担金 前年度末残高前年度処分額議会の議決による処分額減債積立金の積立建設改良積立金の積立処分後残高当年度変動額一般会計出資金の受入長期前受金への振替 93,297,487 2,275,228,57 1,55,121,996 1,751,599,638 383,656,867 1,95,993,79 93,297,487 2,275,228,57 1,55,121,996 1,751,599,638 383,656,867 1,95,993,79 2,275,228,57 1,15,933,146 1,77,24,343 197,917,529 1,91,7,182 1,15,933,146 1,77,24,343 197,917,529 1,91,7,182 企業債の償還 119,11,362 会計制度見直しによる負債計上当年度純利益その他未処分利益剰余金変動額当年度末残高 2,156,217,145 93,297,487 39,188,85 44,359,295 185,739,338 4,923,68 7
( 単位 : 円 ) 剰余金 利益剰余金 国庫補助金 資本剰余金合計 減債積立金 利益積立金 建設改良積立金 未処分利益剰余金 利益剰余金合計 資本合計 145,623,81 5,241,996,11 119,, 32,, 28,634,448 647,634,448 9,68,156,543 12,, 12,, 12,, 12,, 12,, 12,, 145,623,81 5,241,996,11 119,, 44,, 88,634,448 647,634,448 9,68,156,543 145,623,81 4,967,785,1 119,, 1,29,941,399 1,9,941,399 6,152,72,118 145,623,81 4,967,785,1 4,967,785,1 119,, 119,, 238,11,362 2,156,217,145 171,625,67 171,625,67 171,625,67 1,38,316,332 1,38,316,332 1,38,316,332 274,211,91 44,, 1,298,575,847 1,738,575,847 2,916,84,425 8
平成 26 年度白岡市水道事業剰余金処分計算書 ( 単位 : 円 ) 資本金 資本剰余金 未処分利益剰余金 当年度末残高 議会の議決による処分額 93,297,487 274,211,91 1,298,575,847 1,572,786,938 1,298,575,847 減債積立金の積立 135,985,49 135,985,49 利益積立金の積立 124,274,25 124,274,25 資本金への組入れ 1,312,527,423 274,211,91 1,38,316,332 ( 繰越利益剰余金 ) 処分後残高 2,476,84,425 9
平成 26 年度白岡市水道事業貸借対照表 ( 平成 27 年 3 月 31 日 ) 資産の部 ( 単位 : 円 ) 1 固定資産 ⑴ 有形固定資産 イ土 地 227,528,542 ロ建 物 475,896,53 減価償却累計額 242,225,815 233,67,715 ハ構築物 9,268,598,963 減価償却累計額 4,16,924,17 5,161,674,793 ニ機械及び装置 2,831,688,54 減価償却累計額 1,885,76,5 945,928,49 ホ車両運搬具 6,88,18 減価償却累計額 4,515,872 1,572,236 ヘ工具器具及び備品 49,443,83 減価償却累計額 27,349,536 22,94,267 ト建設仮勘定 15,479, 有形固定資産合計 6,67,948,43 ⑵ 無形固定資産 イ電話加入権 319,551 無形固定資産合計 319,551 ⑶ 投資 イその他投資 投資合計 固定資産合計 6,68,267,594 2 流動資産 ⑴ 現 金 預 金 1,358,546,961 ⑵ 未 収 金 124,743,545 貸倒引当金 478, ⑶ 有 価 証 券 ⑷ 貯 蔵 品 4,7,344 ⑸ 前 払 金 ⑹ その他流動資産 1,, 流動資産合計 1,488,512,85 資 産 合 計 8,96,78,444 1
負債の部 3 固定負債 ⑴ 企 業 債 イ建設改良費等の財源に 充てるための企業債 2,2,231,655 ⑵ 修繕引当金 52,87,655 ⑶ その他固定負債 固定負債合計 2,73,39,31 4 流動負債 ⑴ 企 業 債 イ建設改良費等の財源に 充てるための企業債 135,985,49 ⑵ 未 払 金 153,481,393 ⑶ 前 受 金 23,821,842 ⑷ 引 当 金 イ賞与引当金 4,881, ⑸ その他流動負債 32,952,238 流動負債合計 351,121,963 5 繰延収益 ⑴ 長期前受金 イ工事負担金 1,694,628,834 収益化累計額 758,97,773 936,531,61 ロ他会計負担金 21,548,978 収益化累計額 1,949,511 1,599,467 ハ受贈財産評価額 1,58,715,366 収益化累計額 466,322,941 592,392,425 ニその他負担金 1,933,951,586 収益化累計額 95,948,577 983,3,9 ホ補助金 156,45,862 収益化累計額 12,37,78 144,8,784 繰延収益合計 2,756,534,746 負 債 合 計 5,18,696,19 11
資本の部 6 資本金 93,297,487 7 剰 余 金 ⑴ 資本剰余金 イ工事負担金 44,359,295 ロ他会計負担金 185,739,338 ハ受贈財産評価額 39,188,85 ニその他負担金 4,923,68 ホ国庫補助金 資本剰余金合計 274,211,91 ⑵ 利益剰余金 イ減債積立金 ロ建設改良積立金 44,, ハ当年度未処分利益剰余金 1,298,575,847 利益剰余金合計 1,738,575,847 剰余金合計 2,12,786,938 資 本 合 計 2,916,84,425 負債資本合計 8,96,78,444 12
注 記 Ⅰ 重要な会計方針に係る事項平成 26 年度より 改定後の地方公営企業会計基準を適用して 財務諸表等を作成している 1 資産の評価基準及び評価方法 (1) たな卸資産の評価基準及び評価方法材料及び量水器先入先出法による原価法 2 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産 ( リース資産を除く ) 定額法 主な耐用年数建物 15 年 ~5 年構築物 1 年 ~6 年機械及び装置 8 年 ~2 年工具及び備品 2 年 ~15 年車両運搬具 4 年 ~ 6 年 (2) 無形固定資産 ( リース資産を除く ) 非償却資産( 電話加入権 ) 3 引当金の計上方法 (1) 貸倒引当金債権の不納欠損による損失に備えるため 実績率等による回収不能見込額を計上している (2) 退職給付引当金職員の退職手当は 退職手当負担に関する覚書 に基づき 一般会計が負担することになっているため 退職給付引当金は計上していない なお 毎月の給料月額に応じて発生する一般負担金については 水道事業において負担する (3) 賞与引当金職員の期末手当 勤勉手当 ( 法定福利費を含む ) の支給に備えるため 当年度末における支給見込額に基づき 当年度の負担に属する額を計上している 4 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式による 13
Ⅱ その他の注記 1 修繕引当金に関する経過措置平成 26 年 3 月 31 日以前に引き当てられたものについては 引き続き従前の例により取り崩すこととする 2 リース資産に係る経過措置リース取引開始日が平成 26 年 3 月 31 日以前のリース取引については 引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている 3 みなし償却制度の廃止に伴う経過措置平成 26 年 3 月 31 日において 償却資産の取得又は改良に充てるための補助金等で現に資本剰余金として整理している額については 取得又は改良した資産と補助金等との対応関係を明確に把握することができなかったため 平成 26 年 3 月 31 日以前に取得又は改良した全ての資産 ( 補助金等を充てずに取得又は改良したことが明らかな資産は除く ) を対象とした按分等の方法を用いて合理的に整理している 14
平成 26 年度白岡市水道事業報告書 1 概況 (1) 総括事項平成 26 年度における水道事業の概要について報告いたします 業務状況につきましては 平成 26 年度末における給水人口は 51,512 人 ( 前年度比 263 人増 ) 給水栓数は 2,143 栓 ( 前年度比 442 栓増 ) で普及率は 99.73% となっております 年間総配水量は 5,717,59 m3で前年度に対し 86,599 m3減少し 一日平均配水量は 15,665 m3でした また 1 日最大配水量は 7 月 2 日に17,85 m3を記録しました 配水量のうち県水は 4,753,568 m3で 83.14% を占め 自己水 ( 地下水 ) は 964,22 m3で 16.86% となりました 有収水量は 5,54,77 m3 ( 前年度比 56,797 m3 1.11% 減 ) 有収率は 88.41% で.34ポイント増加いたしております 次に経理状況でございます 収益的収支 ( 税抜き ) における事業収益につきましては 1,67,496,421 円で前年度に比べ 12.98% 増加し 事業費用につきましては 895,871,354 円で 9.46% 増加いたしました 収益の増加につきましては 地方公営企業会計制度の見直しにより補助金などの長期前受金戻入を収益に計上したことが主な要因であります 費用の増加につきましては 会計制度の見直しにより減価償却費が増加したことや受託工事に係る工事請負費の増加が主な要因であります 以上の結果 収益的収支につきましては 当年度 171,625,67 円の純利益を計上いたしました 次に 資本的収支 ( 税込み ) につきましては 収入額 72,136,972 円 支出額 637,59,975 円でありました なお 不足額につきましては 過年度分損益勘定留保資金などで補てんしております 収入額の主な内容は 石綿セメント管の布設替工事に対する国庫補助金や一般会計からの工事負担金等であります 支出額のうち建設改良費につきましては 主に配水管の布設替工事や高岩浄水場の配水ポンプ更新事業に要した経費であります 15
(2) 議会議決事項議案番号 件 名 提出年月日 議決年月日 議案第 63 号 平成 25 年度白岡市水道事業会計利益の処分及び決算の認定について 26. 9. 4 26. 9.3 議案第 8 号 平成 26 年度白岡市水道事 26.11.27 26.12.16 業会計補正予算 ( 第 1 号 ) 議案第 37 号 平成 27 年度白岡市水道事業会計予算 27. 2.26 27. 3.23 (3) 行政官庁許認可事項 申請年月日 件 名 提 出 先 許認可年月日 26.9.4 道路占用 埼玉県杉戸県土整備事務所長 26.9.5 (4) 職員に関する事項ア職員数職別事務系 技術系職員計比較事務技術前年度末現在 9 人 人 9 人増 期間中減 1 1 当年度末現在 8 8 イ職員給与費の状況 区 分 1 人当たり給与費 本 年 度 5,557,2 円 前 年 度 5,619,99 円 区 分 事 務 職 本 年 度 平均給料月額 31,547 円平均年齢勤続年数 44 歳 8 月 3 年 2 月 前 年 度 平均給料月額 31,85 円平均年齢勤続年数 41 歳 8 月 2 年 1 月 16
2 工事 (1) 建設工事の概況 工 事 名 施 行 内 容 工事費 着工年月日竣工年月日 円 配水管布設工事 (261) ( 篠津地内 篠津柴山線 ) ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ25 ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ2 ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ15 ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ1 L= 38.32m L= 17.95m L= 35.89m L= 6.89m 8,497,8 H26.7.28 H27.3.13 ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ 75 L= 1.42m ポリエチレン管 φ25 L= 7.65m ポリエチレン管 φ 75 L= 69.3m ポリエチレン管 φ 5 L= 122.34m 硬質塩化ビニール管 (HI) φ 75 L=.91m ステンレス管 φ25 L= 44.21m 推進工 ( アラミドがい装ポリエチレン管 ) L= 32.53m φ25 地下式単口消火栓 φ75 1 基 配水管布設工事 ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ3 L= 113.3m 85,337,28 H26.1.3 H27.3.13 (262) ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ25 L= 416.4m ( 千駄野 小久喜地内 ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ2 L= 354.5m 市道 617 号線外 ) ダクタイル鋳鉄管 (K) φ1 L= 4.5m ステンレス管 25A L= 8.1m 硬質塩化ビニール管 (HI) φ1 L= 15.8m 硬質塩化ビニール管 (HI) φ 75 L= 5.6m 地下式単口消火栓 φ75 3 基 配水管布設替工事 ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ2 L= 154.8m 16,2, H26.11.7 H27.3.13 (263) ダクタイル鋳鉄管 (NS) φ15 L= 4.1m ( 上野田 下野田地内 硬質塩化ビニール管 (HI) φ1 L= 1.6m 市道 29 号線 ) 地下式単口消火栓 φ75 2 基 17
工事名施行内容工事費着工年月日竣工年月日 円 配水管布設替工事 硬質塩化ビニール管 (HI) φ5 L= 114.9m 4,968, H26.11.7 H27.2.27 (264) ( 彦兵衛地内 市道 9327 号 線外 ) 高岩浄水場配水ポンプ更 配水ポンプ両吸込渦巻ポンプ 5 台 349,65, H24.12.28 H27.2.27 新工事 φ2mm φ15mm 55kW ( 高岩地内 ) 吐出弁電動バタフライ弁 φ15mm 5 台 配水ポンプ盤 5 面 自動制御盤 1 面 中央監視装置機能増設外 1 式 水管橋撤去工事 水管橋撤去工 1 式 2,234,52 H26.1.3 H27.3.27 ( 大徳寺橋 ) 18
3 業務 (1) 業務量 事 項 本年度 A 前年度 B 対前年度比較増減 C C/B 1(%) 年度末給水人口 ( 人 ) 51,512 51,249 263.51 行政区域内人口 ( 人 ) 51,651 51,388 263.51 計 画 給 水 人 口 ( 人 ) 52,5 52,5 普 及 率 (%) 99.73 99.73 年度末給水栓数 ( 栓 ) 2,143 19,71 442 2.24 年 間 ( m3 ) 5,717,59 5,84,189 86,599 1.49 配水量 1 月平均 ( m3 ) 476,466 483,682 7,216 1.49 1 日平均 ( m3 ) 15,665 15,92 237 1.49 年 間 ( m3 ) 5,54,77 5,111,54 56,797 1.11 有収水量 1 月平均 ( m3 ) 421,226 425,959 4,733 1.11 1 日平均 ( m3 ) 13,849 14,4 155 1.11 有 収 率 (%) 88.41 88.7.34 1 日最大配水量 ( m3 ) 17,85 17,312 227 1.31 1 日最大配水量記録月日 7 月 2 日 12 月 31 日 (2) 事業収入に関する事項 ( 税抜き ) 科 目 本年度 A 前年度 B 対前年度比較増減 C C/B 1(%) 水 道 事 業 収 益 1,67,496,421 円 944,871,363 円 122,625,58 円 12.98 営 業 収 益 924,921,27 933,225,115 8,34,88.89 給 水 収 益 812,274,971 818,191,714 5,916,743.72 受託工事収益 2,281,538 2,18, 263,538 13.6 その他営業収益 11,364,518 113,15,41 2,65,883 2.35 営 業 外 収 益 14,31,274 11,646,248 128,385,26 1,12.37 受取利息及び配当金 1,75,931 1,592,333 113,598 7.13 長期前受金戻入 128,545,23 128,545,23 皆増 雑 収 益 9,78,14 1,53,915 273,775 2.72 特 別 利 益 2,544,12 2,544,12 皆増 固定資産売却益 2,544,12 2,544,12 皆増 過年度損益修正益 19
(3) 事業費に関する事項 ( 税抜き ) 科 目 本年度 A 前年度 B 対前年度比較増減 C C/B 1(%) 水 道 事 業 費 用 895,871,354 円 818,449,434 円 77,421,92 円 9.46 営 業 費 用 838,629,333 761,19,674 77,69,659 1.2 原水及び浄水費 388,36,453 378,43,756 9,929,697 2.62 配水及び給水費 51,216,282 44,6,559 7,155,723 16.24 受 託 工 事 費 18,67,2 11,796,68 6,81,52 57.73 総 係 費 67,533,645 84,813,493 17,279,848 2.37 減 価 償 却 費 3,459,62 233,259,685 67,199,935 28.81 資 産 減 耗 費 12,27,117 8,658,51 3,611,616 41.71 その他営業費用 182,16 182,16 皆増 営 業 外 費 用 54,559,366 57,429,76 2,87,394 5. 支 払 利 息 53,893,636 56,928,154 3,34,518 5.33 雑 支 出 665,73 51,66 164,124 32.72 特 別 損 失 2,682,655 2,682,655 皆増 固定資産売却損 臨 時 損 失 過年度損益修正損 その他特別損失 2,682,655 2,682,655 皆増 予 備 費 予 備 費 2
< 参 考 > 税抜き 供給単価 給水収益年間総有収水量 812,274,971 5,54,77 円m3 = 16.7 円 / m3 給水原価 経常費用 長期前受金戻入 746,36,296 年間総有収水量 5,54,77 円 = 147.6 円 / m3m3 * 経常費用 =( 営業費用 + 営業外費用 )( 受託工事費 + 附帯事業費 + 材料売却原価 + 不用品売却原価 ) 負荷率 1 日平均配水量 1 日最大配水量 15,665 17,85 m3m3 1= 91.7 % 施設利用率 1 日平均配水量 15,665 1 日配水能力 21,2 m3m3 1= 73.9 % 最大稼動率 1 日最大配水量 1 日配水能力 17,85 21,2 m3m3 1= 8.6 % 職員 1 人当たり給水人口 給水人口損益勘定所属職員数 51,512 5 人人 = 1,32 人 職員 1 人当たり有収水量 年間総有収水量 5,54,77 損益勘定所属職員数 5 m3人 = 1,1,941 m3 経常収支比率 営業収益 + 営業外収益 1,64,952,31 営業費用 + 営業外費用 893,188,699 円円 1 = 119.2 % 21
4 会計 (1) 主要契約の要旨 契約年月日契約金額契約の内容契約の相手方 H26.2.28 3. 4 3.26 4.28 5.3 5.3 5.3 6.2 6.23 7.17 7.28 1. 3 1. 9 1. 9 1.24 1.3 11. 7 11. 7 11.14 11.17 円 34,56, 1,836, 1,88,12 496,8 3,774,56 1,782, 7,765,2 4,246,38 1,242, 1,798,2 8,497,8 85,337,28 1,198,8 5,4, 1,317,6 2,234,52 16,2, 4,968, 7,452, 523,719 平成 26 年度浄 配水場運転管理等業務委託平成 26 年度漏水対応等業務委託 平成 26 年度自家用電気工作物保安管理業務委託配水管布設替工事調査設計業務委託 平成 26 年度検定満期水道メーター交換業務委託 ( その 1) 配水管布設替工事実施設計業務委託 ( その 1) 高岩浄水場受変電施設更新設計業務委託平成 26 年度検定満期水道メーター交換業務委託 ( その 2) 舗装補修工事 ( その 1) 舗装補修工事 ( その 2) 配水管布設工事 (261) 配水管布設工事 (262) 漏水調査業務委託配水管布設替工事実施設計業務委託 ( その 2) 配水管布設工事実施設計業務委託 ( その 3) 水管橋撤去工事 ( 大徳寺橋 ) 配水管布設替工事 (263) 配水管布設替工事 (264) 平成 26 年度配給水台帳作成 ( 補正 ) 業務委託舗装補修工事 ( その 3) 白岡市管工事業協同組合白岡市管工事業協同組合一般財団法人関東電気保安協会 関東工社白岡出張所白岡市管工事業協同組合 関東工社白岡出張所 東洋設計事務所埼玉出張所白岡市管工事業協同組合 石山組 小島建設 山田設備工業 弓木電設社東京水道サービス コーセツコンサルタント関東支店 関東工社白岡出張所 木下建設 井上工務店 エハラ設備昭和 埼玉支社 星野工業 (2) 企業債の概況 ( 単位 : 円 ) 区 分 前年度末残高 本年度借入額 本年度償還額 本年度末残高 財務省財政融資資金 1,347,388,463 66,663,49 1,28,725,414 地方公共団体金融機構資金 927,84,44 52,348,313 875,491,731 合計 2,275,228,57 119,11,362 2,156,217,145 22
(3) 一時借入金の概況該当なし (4) 議会の議決を経なければ流用できない経費の決算について予算額区分決算額当初予算額補正予算額計 ( 単位 : 円 ) 不用額 職員給与費 6,566, 6,947, 53,619, 51,554,847 2,64,153 交際費 1, 1, 1, 5 その他 (1) 不課税収入の使途について ( イ ) 第 1 款水道事業収益 第 1 項営業収益 第 3 目その他営業収益 第 2 節他会計負担金 12,921,463 円のうち不課税収入 12,99,5 円については 工事請負費に 1,811,331 円 ( 特定収入 ) 事務費に 1,288,169 円 ( 特定収入以外 ) それぞれ充当した ( ロ ) 第 1 款水道事業収益 第 1 項営業収益 第 3 目その他営業収益 第 3 節雑収益 1 9,622,655 円のうち不課税収入 768,515 円については 工事請負費に 55,692 円 ( 特定収入 ) 事務費に 217,823 円 ( 特定収入以外 ) に充当した ( ハ ) 第 1 款水道事業収益 第 2 項営業外収益 第 2 目長期前受金戻入 第 1 節補助金 3,15,723 円については 事務費 ( 特定収入以外 ) に全額充当した ( ニ ) 第 1 款水道事業収益 第 2 項営業外収益 第 2 目長期前受金戻入 第 2 節他会計負担金 5,34,46 円については 事務費 ( 特定収入以外 ) に全額充当した ( ホ ) 第 1 款水道事業収益 第 2 項営業外収益 第 2 目長期前受金戻入 第 3 節受贈財産評価額 22,653,612 円については 事務費 ( 特定収入以外 ) に全額充当した ( ヘ ) 第 1 款水道事業収益 第 2 項営業外収益 第 2 目長期前受金戻入 第 4 節工事負担金 43,53,876 円については 事務費 ( 特定収入以外 ) に全額充当した ( ト ) 第 1 款水道事業収益 第 2 項営業外収益 第 2 目長期前受金戻入 第 5 節その他負担金 53,977,532 円については 事務費 ( 特定収入以外 ) に全額充当した ( チ ) 第 1 款水道事業収益 第 2 項営業外収益 第 3 目雑収益 第 2 節その他雑収益 9, 74,72 円のうち不課税収入 6,15,39 円については 事務費 ( 特定収入以外 ) に充当した 23
( リ ) 第 1 款資本的収入 第 3 項工事負担金 第 1 目工事負担金 第 1 節工事負担金 2, 696,2 円については 工事請負費に 2,465,532 円 ( 特定収入 ) 事務費に 23,488 円 ( 特定収入以外 ) それぞれ充当した ( ヌ ) 第 1 款資本的収入 第 3 項工事負担金 第 1 目工事負担金 第 2 節他会計負担金 4,122,24 円については 工事請負費に 3,622, 円 ( 特定収入 ) 事務費に 5,24 円 ( 特定収入以外 ) それぞれ充当した ( ル ) 第 1 款資本的収入 第 5 項国庫支出金 第 1 目国庫補助金 第 1 節国庫補助金 1,5, 円については 工事請負費 ( 特定収入 ) に全額充当した 24
平成 26 年度白岡市水道事業会計キャッシュ フロー計算書 ( 平成 26 年 4 月 1 日から平成 27 年 3 月 31 日まで ) ( 単位 : 円 ) 1 業務活動によるキャッシュ フロー 当年度純利益 171,625,67 減価償却費 3,459,62 固定資産除却 12,27,117 賞与引当金の増減額 ( 減少 ) 3,152, 貸倒引当金の増減額 ( 減少 ) 478, 長期前受金戻入額 128,545,23 受取利息及び受取配当金 1,811,258 支払利息 53,893,636 固定資産売却益 2,544,12 未収金の増減額 ( 増加 ) 39,146,51 たな卸資産の増減額 ( 増加 ) 67,345 未払金の増加額 ( 減少 ) 9,943,284 前受金の増加額 ( 減少 ) 451,729 その他負債の増減額 ( 減少 ) 4,113,882 小計 355,255,19 利息及び配当金の受取額 1,811,258 利息の支払額 53,893,636 業務活動によるキャッシュ フロー 33,172,731 2 投資活動によるキャッシュ フロー 有形固定資産の取得による支出 542,565,144 有形固定資産の売却による収入 2,859,12 国庫補助金等による収入 1,5, 負担金による収入 17,935,94 投資活動によるキャッシュ フロー 421,27,84 3 財務活動によるキャッシュ フロー建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出財務活動によるキャッシュ フロー 119,11,362 119,11,362 資金増加 ( 減少 ) 額 237,18,715 資金期首残高 1,595,655,676 資金期末残高 1,358,546,961 25
平成 26 年度白岡市水道事業収益費用明細書 ( 単位 : 円 税抜き ) 款項目節金額備考 1 水道事業収益 1 営業収益 1,67,496,421 924,921,27 1 給水収益 812,274,971 1 水道料金 81,187,295 給水量 5,54,77 m3 2 メーター使用料 2,87,676 メーター使用料 2 受託工事収益 2,281,538 1 給水工事収益 2,281,538 連合管給水工事負担金外 3 その他営業収益 11,364,518 1 手数料 2,12,8 給水装置工事申請手数料外 2 他会計負担金 12,921,463 3 雑収益 19,622,655 配 給水管切回し工事費負担金外下水道使用料徴収業務受託料外 2 営業外収益 1 受取利息及び配当金 4 給水加入金 75,699,6 新設 412 件口変 35 件 14,31,274 1,75,931 1 預金利息 1,75,931 定期預金利息 2 長期前受金戻入 128,545,23 1 補助金 3,15,723 2 他会計負担金 5,34,46 3 受贈財産評価額 22,653,612 4 工事負担金 43,53,876 5 その他負担金 53,977,532 減価償却にあわせて長期前受金から戻入減価償却にあわせて長期前受金から戻入減価償却にあわせて長期前受金から戻入減価償却にあわせて長期前受金から戻入減価償却にあわせて長期前受金から戻入 26
款項目節金額備考 3 雑収益 9,78,14 1 不用品売却収益 75,42 使用不能メーター売却 4 消費税還付金 2 その他雑収益 9,74,72 1 消費税還付金 線下補償料 水道事業行政財産使用料外 3 特別利益 1 固定資産売却益 2 過年度損益修正益 2,544,12 2,544,12 1 有形固定資産売却益 2,544,12 固定資産の売却利益 1 過年度損益修正益 収益合計 1,67,496,421 1 水道事業費用 1 営業費用 1 原水及び浄水費 895,871,354 838,629,333 388,36,453 1 通信運搬費 267,849 高岩浄水場 岡泉浄水場 大山配水場専用回線 2 備消耗品費 238,617 残留塩素計試薬外 3 燃料費 4 光熱水費 15,221 水源井外灯電気料 5 委託料 41,165,867 浄水場運転管理業務委託 水質検査委託外 6 手数料 71,2 浄化槽清掃料 検査手数料 7 賃借料 131,315 水源井用地借上料外 8 修繕費 6,953, 浄水場機器類修繕外 9 動力費 36,525,48 高岩 岡泉 大山配水場 各水源井電力料 27
款項目節金額備考 1 薬品費 9,879,95 次亜塩素酸ナトリウム 11 受水費 293,112,89 県水受水量 4,753,568 m3 2 配水及び給水 費 51,216,282 1 給料 6,832,8 職員 3 人分 2 手当 2,221,567 扶養手当外 3 法定福利費 2,615,5 共済組合負担金外 4 旅費 2,276 普通旅費 5 被服費 7,932 貸与被服費 6 備消耗品費 635,543 閉栓キャップ外 7 印刷製本費 113,5 給水工事設計審査申込書 8 委託料 17,753,38 検定満期量水器交換 配水台帳補正業務及び漏水調査業務委託外 9 賃借料 84,796 配水管埋設用地借上料 1 修繕費 16,619,45 配水管及び給水管等修繕外 11 路面復旧費 2,981,825 道路舗装補修費 12 材料費 574,36 修理用資材 13 賞与引当金繰入額 775, 27 年度賞与の 26 年度負担分 3 受託工事費 18,67,2 1 工事請負費 17,751,6 連合管給水工事費 2 路面復旧費 855,6 道路舗装補修費 4 総係費 67,533,645 1 給料 12,448,8 職員 3 人分 2 手当 6,168,154 扶養手当外 3 法定福利費 6,47,87 共済組合負担金外 28
款項目節金額備考 4 旅費 16,543 普通旅費 5 通信運搬費 2,15,29 電話料 郵送料 6 被服費 19,76 貸与被服費 7 備消耗品費 5,593 事務用品 庁舎管理用具外 8 燃料費 198,53 車両燃料 9 印刷製本費 997,26 1 委託料 31,282,38 上下水道料金納入通知書 予算 決算書外徴収事務委託料 電算機器保守委託料外 11 手数料 1,761,419 料金口座振替手数料外 12 賃借料 1,833,45 電算機器借上料外 13 修繕費 328,249 車両点検整備 修理費外 14 会費負担金 29,93 日本水道協会費外 15 保険料 32,663 建物 車両 水道賠償保険 16 公課費 64,57 自動車重量税外 17 雑費 15,787 掃除用品外 18 賞与引当金繰入額 2,377, 27 年度賞与の 26 年度負担分 19 貸倒引当金繰入額 478, 翌年度水道料金回収不能見込額 5 減価償却費 3,459,62 1 有形固定資産減価償却費 3,459,62 建物 構築物 機械装置外 6 資産減耗費 12,27,117 1 固定資産除却費 12,27,117 配水管外 7 その他営業費用 182,16 1 雑支出 182,16 水道料金不納欠損金外 2 営業外費用 54,559,366 29
款項目節金額備考 1 支払利息 53,893,636 1 企業債利息 53,893,636 長期債利息 2 雑支出 665,73 1 その他雑支出 665,73 仕入税額控除分外 3 特別損 失 1 その他特別損失 2,682,655 2,682,655 1 その他特別損失 2,682,655 26 年度賞与の 25 年度負担分 ( 過年度分 ) 4 予備費 1 予備費 1 予備費 費用合計 895,871,354 3
平成 26 年度白岡市水道事業資本的収支明細書 ( 単位 : 円 税抜き ) 款項目節金額備考 1 資本的収入 68,99,66 1 企業債 消費税及び地方消費税込額 72,136,972 1 企業債 1 企業債 2 出資金 1 他会計出資金 3 工事負担金 1 一般会計出資金 57,284,66 1 工事負担金 57,284,66 消費税及び地方消費税込額 61,321,972 消費税及び地方消費税込額 61,321,972 1 工事負担金 2,696,2 配水管布設替工事負担金 2 他会計負担金 4,122,24 消火栓設置工事負担金 4 固定資産売却代金 5 国庫支出金 1 固定資産売却代金 3 その他負担金 5,466,4 給水加入金 315, 315, 1 固定資産売却代金 315, 固定資産売却代金 1,5, 1 国庫補助金 1,5, 1 国庫補助金 1,5, 水道水源開発等施設整備費補助金 ( 緊急時給水拠点確保等事業 ) 収入合計 68,99,66 31
款項目節金額備考 1 資本的支出 1 建設改良費 67,956,797 488,945,435 1 事務費 27,162,825 消費税及び地方消費税込額 637,59,975 消費税及び地方消費税込額 518,48,613 消費税及び地方消費税込額 27,172,917 1 給料 12,378, 職員 3 人分 2 手当 6,581,298 扶養手当外 3 法定福利費 6,471,596 共済組合負担金外 4 旅費 2,931 普通旅費 5 賞与引当金繰入額 1,729, 27 年度賞与の 26 年度負担分 2 配水管改良費 193,21,2 1 委託料 8,33, 消費税及び地方消費税込額 28,462,896 配水管布設替工事実施設計業務外 2 配水管布設費 181,69,2 配水管布設 ( 替 ) 工事 3 消火栓設置費 3,622, 新設 2 基 設置替 4 基 4 工事負担金 3 設備改良費 267,223, 1 委託料 7,19, 2 設備改良費 26,33, 4 営業設備費 1,538,41 消費税及び地方消費税込額 28,799,85 高岩浄水場受変電施設更新設計業務委託高岩浄水場配水ポンプ更新工事外消費税及び地方消費税込額 1,612,95 1 委託料 2 量水器費 642,2 量水器出庫額 3 車両運搬具購入費 896,21 軽自動車 1 台 2 企業債償還金 1 企業債償還金 4 機械器具備品購入費 119,11,362 119,11,362 32
款項目節金額備考 1 企業債償還金 119,11,362 長期債元金償還 支出合計 67,956,797 33
固定資産明細書 (1) 有形固定資産 資産の種類年度当初現在高当年度増加額当年度減少額 土 地 227,843,542 315, 建 物 475,896,53 構築物 9,19,95,88 258,18,355 9,325,272 機械及び装置 2,614,38,613 338,453,9 121,73,163 車両運搬具 6,265,3 896,21 1,73,15 工具器具及び備品 49,443,83 建設仮勘定 81,119, 15,479, 81,119, 合 計 12,474,782,371 612,846,655 212,95,54 (2) 無形固定資産 資産の種類年度当初現在高当年度増加額当年度減少額 電話加入権 319,551 合計 319,551 35
年度末現在高 減価償却累計額当年度増加額当年度減少額累計 ( 単位 : 円 ) 年度末償却未済高備考 227,528,542 227,528,542 475,896,53 8,419,286 242,225,815 233,67,715 9,268,598,963 187,15,529 8,257,814 4,16,924,17 5,161,674,793 2,831,688,54 98,927,987 19,924,16 1,885,76,5 945,928,49 6,88,18 187,395 1,19,449 4,515,872 1,572,236 49,443,83 5,819,423 27,349,536 22,94,267 15,479, 15,479, 12,874,723,486 3,459,62 119,21,423 6,266,775,443 6,67,948,43 ( 単位 : 円 ) 当年度減価償却額 年度末現在高 備考 319,551 319,551 36
企業債明細書 種 類 発行年月日 発行総額 償還高当年度償還高償還高累計 H 5 年度財務省財政融資資金 平成 6 年 3 月 23 日 48,8, 2,13,452 26,16,963 H 6 年度 平成 7 年 3 月 27 日 14,7, 4,348,423 48,218,47 H 7 年度 平成 8 年 3 月 14 日 492,4, 19,814,228 228,21,151 H 8 年度 平成 9 年 3 月 25 日 9,3, 3,54,41 39,164,12 H 9 年度 平成 1 年 3 月 25 日 35,8, 1,386,68 14,871,821 H 1 年度 平成 11 年 3 月 25 日 22,1, 8,348,686 82,97,696 H 11 年度 平成 12 年 3 月 24 日 39,, 14,545,667 133,214,25 H 12 年度 平成 13 年 3 月 26 日 337,3, 12,575,584 16,28,61 H 21 年度 平成 22 年 3 月 25 日 24,2, 小 計 1,959,6, 66,663,49 678,874,586 H 5 年度地方公共団体金融機構資金 平成 6 年 3 月 23 日 55,8, 2,727,896 33,629,218 H 6 年度 平成 7 年 3 月 27 日 35,6, 1,698,363 18,719,89 H 6 年度 平成 7 年 3 月 27 日 64,7, 3,85,15 34,17,541 H 7 年度 平成 8 年 3 月 22 日 75,, 3,399,778 38,925,349 H 7 年度 平成 8 年 3 月 22 日 253,3, 11,478,765 131,812,168 H 8 年度 平成 9 年 3 月 26 日 11,5, 55,339 5,559,279 H 8 年度 平成 9 年 3 月 26 日 48,2, 2,118,286 23,367,897 H 9 年度 平成 1 年 3 月 25 日 6,4, 275,352 2,937,951 H 9 年度 平成 1 年 3 月 25 日 17,8, 766,181 8,196,23 H 1 年度 平成 11 年 3 月 24 日 148,7, 6,271,174 62,276,693 H 11 年度 平成 12 年 3 月 22 日 26,, 1,769,182 98,627,854 H 12 年度 平成 13 年 3 月 22 日 224,9, 9,252,847 78,48,199 H 21 年度 平成 22 年 3 月 25 日 29,8, 小 計 1,411,7, 52,348,313 536,28,269 *** 合 計 *** 3,371,3, 119,11,362 1,215,82,855 37
( 単位 : 円 ) 未償還残高 利率償還終期備考 22,783,37 年 3.65% 平成 36 年 3 月 1 日 56,481,953 年 4.65% 平成 37 年 3 月 1 日 264,198,849 年 3.15% 平成 38 年 3 月 1 日 51,135,898 年 2.8% 平成 39 年 3 月 1 日 2,928,179 年 2.1% 平成 4 年 3 月 1 日 137,192,34 年 2.1% 平成 41 年 3 月 1 日 256,785,795 年 2.% 平成 42 年 3 月 1 日 231,19,399 年 1.6% 平成 43 年 3 月 1 日 24,2, 年 2.1% 平成 52 年 3 月 1 日 1,28,725,414 22,17,782 年 3.7% 平成 34 年 3 月 2 日 16,88,11 年 4.75% 平成 35 年 3 月 2 日 3,592,459 年 4.7% 平成 35 年 3 月 2 日 36,74,651 年 3.25% 平成 36 年 3 月 2 日 121,487,832 年 3.2% 平成 36 年 3 月 2 日 5,94,721 年 2.9% 平成 37 年 3 月 2 日 24,832,13 年 2.85% 平成 37 年 3 月 2 日 3,462,49 年 2.2% 平成 38 年 3 月 2 日 9,63,77 年 2.15% 平成 38 年 3 月 2 日 86,423,37 年 2.1% 平成 39 年 3 月 2 日 161,372,146 年 2.% 平成 4 年 3 月 2 日 146,851,81 年 1.65% 平成 41 年 3 月 2 日 29,8, 年 2.1% 平成 52 年 3 月 2 日 875,491,731 2,156,217,145 38
平成 26 年度白岡市水道事業会計継続費精算報告書 款項事業名 年度 年割額 全体計画 企業債工事負担金 左の財源内訳 建設改良積立金 損益勘定留保資金及び繰越工事資金 支払義務発生額 円円円円円円 1 資本的支出 1 建設改良費 高岩浄水場配水ポンプ更新工事 24 115,5, 115,5, 4,41, 25 186,, 186,, 76,615,35 26 74,, 74,, 273,34,65 計 375,5, 375,5, 354,6, 39
実 績 比 較 左の財源内訳 左の財源内訳 企業債工事負担金 建設改良積立金 損益勘定留保資金 年割額と支払義務発生額の差 企業債工事負担金 建設改良積立金 損益勘定留保資金 円円円円円円円円円 4,41, 111,9, 111,9, 76,615,35 19,384,65 19,384,65 273,34,65 199,34,65 199,34,65 354,6, 21,44, 21,44, 4