内部控制鉴证报告

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胎色池
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1 内部控制鉴证报告中汇会鉴 [2015]0819 号江苏金通灵流体机械科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的江苏金通灵流体机械科技股份有限公司 ( 以下简称金通灵公司 ) 管理层对截至 2014 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的自我评价报告一重大固有限制的说明内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或降低对控制政策程序遵循的程度, 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险二对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供金通灵公司年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的我们同意本鉴证报告作为金通灵公司年度报告披露的必备文件, 随同其他材料一起报送并公开披露三管理层的责任金通灵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性, 同时按照企业内部控制基本规范及深圳证券交易所上市公司内部控制指引等相关规定对 2014 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定, 并对上述认定负责第 1 页共 12 页

2 四注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见五工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务上述规定要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括了解测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性, 以及我们认为必要的其他程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础六鉴证结论我们认为, 金通灵公司按照企业内部控制基本规范及深圳证券交易所上市公司内部控制指引等相关规定于 2014 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的中汇会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 束哲民中国杭州中国注册会计师 : 于劲松报告日期 :2015 年 3 月 30 日第 2 页共 12 页

3 附 : 江苏金通灵流体机械科技股份有限公司内部控制自我评价报告根据财政部证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范等规定以及深圳证券交易所上市公司内部控制指引的有关要求, 我们对江苏金通灵流体机械科技股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 的内部控制建立健全与实施情况进行了全面的检查, 并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定, 在此基础上对本公司内部控制建立的合理性完整性及实施的有效性进行了全面的评价现将公司截止 2014 年 12 月 31 日与公司财务报表相关的内部控制自我评价情况报告如下 : 一内部控制评价组织实施的总体情况公司董事会一直十分重视内部控制体系的建立健全工作, 结合本次年度财务报表审计, 董事会组织内部人员对公司截止 2014 年 12 月 31 日的内部控制建立与实施情况进行了全面的检查, 并授权审计委员会与外部审计机构进行了充分沟通, 广泛征询外部审计师的意见, 在此基础上出具了 2014 年内部控制自我评价报告本报告于 2015 年 3 月 30 日经公司董事会批准二内部控制责任主体的声明在公司治理层的监督下, 按照财政部中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范以及深圳证券交易所上市公司内部控制指引等相关规定, 设计实施和维护有效的内部控制, 并评价其有效性是本公司管理层的责任 ; 公司主要负责人对内部控制评价结论的真实性负责三内部控制评价的基本要求 1. 内部控制评价的原则遵循全面性重要性和独立性原则, 确保本次评价工作独立客观公正 2. 内部控制评价的内容 (1) 以内部环境为基础, 重点关注 : 治理结构发展战略机构设置权责分配不相容岗位是否分离人力资源政策和激励约束机制企业文化社会责任等 (2) 以生产经营活动为重点, 重点关注 : 资金筹集和使用采购及付款销售及收款生产流程及成本控制资产运行和管理对外投资关联交易对外担保研发等环节 (3) 兼顾控制手段, 重点关注 : 预算是否具有约束力合同履行是否存在纠纷信息系统是否与内部控制有机结合内部报告是否及时传递和有效沟通等 3. 内部控制评价的依据第 3 页共 12 页

4 根据公司法证券法企业内部控制基本规范等法律法规以及深证证券交易所股票上市规则深证证券交易所上市公司内部控制指引等相关规定 4. 内部控制评价的程序和方法 (1) 评价程序 : 成立评价小组, 制定评价方案 ; 现场检查 ; 评价小组研究认定内部控制缺陷 ; 按照规定权限和程序报董事会审议批准 (2) 评价方法 : 组成评价小组综合运用个别访谈调查问卷专题讨论穿行测试统计抽样比较分析等多种方法, 广泛收集本公司内部控制设计和有效运行的证据, 研究认定内部控制设计缺陷和运行缺陷四内部控制的建立与实施情况 ( 一 ) 建立与实施内部控制遵循的目标内部控制是由企业董事会监事会经理层和全体员工实施的旨在实现控制目标的过程建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规资产安全财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略 ( 二 ) 建立与实施内部控制遵循的原则 1. 全面性原则内部控制应当贯穿决策执行和监督全过程, 覆盖公司的各项业务和事项 2. 重要性原则内部控制应当在全面控制的基础上, 关注重要业务事项和高风险领域 3. 制衡性原则内部控制应当在治理结构机构设置及权责分配业务流程等方面形成相互制约相互监督, 同时兼顾运营效率 4. 适应性原则内部控制应当与公司经营规模业务范围竞争状况和风险水平等相适应, 并随着情况的变化及时加以调整 5. 成本效益原则内部控制应当权衡实施成本与预期效益, 以适当的成本实现有效控制 ( 三 ) 公司内部控制基本框架评价根据企业内部控制基本规范等规定, 公司建立与实施有效的内部控制, 应当包括下列要素 :(1) 内部环境 ;(2) 风险评估 ;(3) 控制活动 ;(4) 信息与沟通 ;(5) 内部监督从这五个要素进行全面评价, 本公司内部控制体系的建立和实施情况如下 : 1. 内部环境 (1) 治理结构公司已根据国家有关法律法规和本公司章程的规定, 建立了规范的公司治理结构和议事规则, 明确决策执行监督等方面的职责权限, 形成科学有效的职责分工和制衡机制 1) 制定了股东大会议事规则, 对股东大会的性质职权及股东大会的召集与通知提第 4 页共 12 页

5 案表决决议等工作程序作出了明确规定该规则的制定并有效执行, 保证了股东大会依法行使重大事项的决策权, 有利于保障股东的合法权益 2) 公司董事会由 9 名董事组成, 设董事长 1 人, 副董事长 1 人, 其中独立董事 3 名下设战略委员会审计委员会薪酬委员会提名委员会四个专门委员会和董事会办公室 ; 专门委员会均由公司董事独立董事担任公司制定了董事会议事规则独立董事工作制度董事会专业委员会工作制度, 规定了董事的选聘程序董事的义务董事会的构成和职责董事会议事规则独立董事工作程序各专门委员会的构成和职责等这些制度的制定并有效执行, 能保证专门委员会有效履行职责, 为董事会科学决策提供帮助 3) 公司监事会由 5 名监事组成, 其中 2 名为职工代表公司制定了监事会议事规则, 对监事职责监事会职权监事会的召集与通知决议等作了明确规定该规则的制定并有效执行, 有利于充分发挥监事会的监督作用, 保障股东利益公司利益及员工合法利益不受侵犯 4) 公司制定了总经理工作细则, 规定了总经理职责总经理办公会总经理报告制度监督制度等内容这些制度的制定并有效执行, 确保了董事会的各项决策得以有效实施, 提高了公司的经营管理水平与风险防范能力 (2) 内部组织结构公司设置的内部机构有 : 设计研究院行政事业部企业管理部董事会办公室人力资源部市场部核价部财务部审计部总裁办等通过合理划分各部门职责及岗位职责, 并贯彻不相容职务相分离的原则, 使各部门之间形成分工明确相互配合相互制衡的机制, 确保了公司生产经营活动的有序健康运行, 保障了控制目标的实现 (3) 内部审计机构设立情况公司董事会下设审计委员会, 根据审计委员会议事规则等规定, 负责公司内外部审计的沟通监督和核查工作审计委员会由 3 名董事组成, 独立董事 2 名, 其中有 1 名独立董事为会计专业人士, 且担任委员会召集人审计委员会下设内审部, 设内审部经理 1 名, 配备审计员 2 名, 具备独立开展审计工作的专业能力内审部结合内部审计监督, 对内部控制的有效性进行监督检查内审部对监督检查中发现的内部控制缺陷, 按照企业内部审计工作程序进行报告 ; 对监督检查中发现的内部控制重大缺陷, 有权直接向董事会及其审计委员会监事会报告 (4) 人力资源政策公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策, 包括 : 员工的聘用培训辞退与辞职 ; 员工的薪酬考核晋升与奖惩 ; 关键岗位员工的强制休假制度和定期岗位轮换制度 ; 掌握国家秘密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等同时, 公司非常重视员工素质, 将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重第 5 页共 12 页

6 要标准公司还根据实际工作的需要, 针对不同岗位展开多种形式的后续培训教育, 使员工们都能胜任其工作岗位 (5) 企业文化本公司秉承忠诚团结求实高效的企业精神, 坚持以人为本诚实守信持续创新和谐共赢的核心价值观, 重视加强文化建设, 培育积极向上的价值观和社会责任感, 倡导诚实守信爱岗敬业开拓创新和团队协作情神, 树立现代管理理念, 强化风险意识董事监事经理及其他高级管理人员应当在企业文化建设中发挥主导作用企业员工应当遵守员工行为守则, 认真履行岗位职责 2. 风险评估公司制定了合理的控制目标, 建立了有效的风险评估机制, 以识别和应对与实现控制目标相关的内部风险和外部风险, 确定相应的风险承受度公司各职能部门按照自身职能收集信息, 每月定期向主管领导汇报当期工作进展, 并且提供所需的统计数据和分析报告, 使公司管理层能及时了解公司生产经营状况, 为公司决策管理提供依据公司管理层每月召开中层以上人员工作会议, 就当月公司生产经营物资采购技术研发资金运转等各方面情况及时进行汇总分析, 结合市场情况进一步布置下个月工作公司建立了有效的风险评估机制, 以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险管理风险财务风险等重大变化, 最大限度地降低了风险 3. 控制活动 (1) 不相容职务分离控制公司已全面系统地分析梳理业务流程中所涉及的不相容职务, 并实施相应的分离措施, 形成各司其职各负其责相互制约的工作机制不相容的职务主要包括 : 授权批准与业务执行业务执行与审核监督财产保管与会计记录业务经办与业务稽核等 (2) 授权审批控制公司已将授权审批控制区分常规授权和特别授权, 明确各岗位办理业务和事项的权限范围审批程序和相应责任对于常规授权, 编制了权限指引 ; 对于特别授权, 明确规范其范围权限程序和责任, 并严格控制特别授权 (3) 会计系统控制 1) 公司已严格按照会计法财政部财会 2006 年 2 月颁布的企业会计准则等进行确认和计量编制财务报表, 明确会计凭证会计账薄和财务报告的处理程序, 保证会计资料真实完整 2) 会计基础工作完善, 会计机构设置完整, 会计从业人员按照国家有关会计从业资格的要求配置, 并且机构人员符合相关独立性要求 (4) 财产保护控制公司已建立财产日常管理制度和定期清查制度, 采取财产记录实物保管定期盘点账实核对限制接触和处置等措施, 确保财产安全第 6 页共 12 页

7 (5) 运营分析控制公司已建立运营情况分析制度, 管理层及时综合地运用生产购销投资筹资财务等方面的信息, 通过因素分析对比分析趋势分析等方法, 定期开展运营情况分析, 发现存在的问题, 及时查明原因并加以改进 (6) 绩效考评控制公司已建立和实施绩效考评制度, 设置考核指标体系, 对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价, 将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升评优降级调岗辞退等的依据 (7) 突发事件应急处理控制公司已建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制, 明确风险预警标准, 对可能发生的重大风险或突发事件, 制定应急预案明确责任人员规范处置程序, 确保突发事件得到及时妥善处理 4. 信息与沟通公司已建立信息与沟通制度, 明确内部控制相关信息的收集处理和传递程序, 确保信息及时沟通, 促进内部控制有效运行 (1) 信息收集渠道畅通公司可以通过财务会计资料经营管理资料调研报告专项信息内部刊物. 办公网络等渠道, 获取内部信息 ; 也可以通过行业协会组织社会中介机构业务往来单位市场调查来信来访网络媒体以及有关监管部门等渠道, 获取外部信息 (2) 信息传递程序及时公司能将内部控制相关信息在内部各管理级次责任单位业务环节之间, 以及企业与外部投资者债权人客户供应商中介机构和监管部门等有关方面之间进行及时沟通和反馈, 信息沟通过程中发现的问题, 能及时报告并加以解决重要信息能及时传递给董事会监事会和经理层 (3) 信息系统运行安全公司已建立对信息系统开发与维护访问与变更数据输入与输出文件储存与保管网络安全等方面的控制制度, 保证信息系统安全稳定运行 (4) 反舞弊机制透明公司已建立反舞弊机制, 明确反舞弊工作的重点领域关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限, 规范舞弊案件的举报调查处理报告和补救程序建立了举报投诉制度和举报人保护制度, 设置举报专线, 明确举报投诉处理程序办理时限和办结要求, 确保举报投诉成为企业有效掌握信息的重要途径举报投诉制度和举报人保护制度已及时传达至全体员工 5. 内部监督公司已建立内部控制监督制度, 明确内部审计机构和其他内部机构在内部监督中的职责权限, 规范了内部监督的程序方法要求以及日常监督和专项监督的范围频率对监督过程中发现的内部控制缺陷, 能及时分析缺陷的性质和产生的原因, 提出整改方案, 并采取适当的形式及时向董事会监事会或者管理层报告第 7 页共 12 页

8 ( 四 ) 重点控制活动的实施情况 1. 资金营运和管理 (1) 货币资金管理公司严格按照货币资金管理制度进行管理和资金收付, 做到 : 资金收支经办与记账岗位分离 ; 资金收支的经办与审核相分离 ; 支票的保管与支取资金的财务专用章和负责人名章的保管分离定期或不定期对货币资金进行盘点和银行对账, 确保现金账面余额与实际库存相符有效确保在报告期内公司货币资金的使用安全, 提高货币资金使用效率 (2) 筹资管理为了引导公司加强对筹资业务的内部控制, 控制筹资风险, 降低筹资成本, 防止筹资过程中的差错与舞弊, 根据国家有关法律法规的规定, 公司制定了筹资管理制度, 明确了筹资决策执行与偿付各环节的控制流程筹资方案的拟订与审批筹资合同的审核和签订筹集资金的收取与使用还本付息的审批与办理等方面公司 2014 年度严格控制相关资金运用成本, 从银行贷款时严格履行了相关程序, 并对筹资风险进行了认真评估, 保证了公司正常运营的资金需求 2. 采购与付款管理公司已制定了采购申请制度付款审批制度供应商评定制度等采购管理制度, 明确了公司采购业务的流程并加强相关管控公司制定了供应链管理部门人员岗位工作职责财务部岗位工作职责, 分别管理采购业务和付款业务, 并在请购与审批询价与确定供应商采购合同的订立与审核采购验收与相关会计记录付款的申请审批与执行等环节明确了各自的权责和相互制约的要求 3. 销售与收款管理公司合理制定销售政策, 全面充分考察客户的信用, 加强对客户的信用管理 ; 明确销售合同的签订审批程序和发货程序, 完善销售服务保障系统 ; 加强销售收入的确认条件销售成本的结转方法应收账款的催收管理等方面的管理要求由于公司严格执行该制度的有关要求, 有效保障了公司 2014 年度的应收账款的安全 4. 生产流程及成本控制 (1) 生产和质量管理公司明确了公司营销中心生产管理部门公司总经理各生产制造单位等相关各方的职责, 同时加强对生产和质量的管理, 严格执行相关的考核制度该制度的执行, 保证了公司能第 8 页共 12 页

9 按时按质按量向客户交付产品, 防止了生产管理过程中各种差错和舞弊 (2) 成本费用管理公司编制成本费用定额和成本计划, 履行必要的审批程序 ; 规范公司成本费用预测决策预算控制核算分析考核的控制流程, 对成本费用核算内部价格的制订结算办法责任会计及有关成本费用考核等提出了明确的规定公司通过加强成本费用内部控制, 降低成本费用耗用水平, 提高了企业经济效益 (3) 存货与仓储管理公司已经制定了相关制度, 对于存货采购验收领用盘点处置的控制流程进行了明确规定, 同时规定了存货预算供应商的选择存货验收存货保管及重要存货的接触条件内部调剂盘点和处置的原则及程序 ; 对于仓储管理, 则细化了产成品和采购物资验收入库保管发放的管理流程公司通过加强存货和仓储的管理, 节省了公司相关成本, 提升了存货的运营效率, 提高了仓储的管理水平 5. 资产运行和管理公司固定资产管理制度中明确了固定资产权属依据, 决策和审批程序对固定资产取得验收使用维护处置和转移等环节的控制流程固定资产投资预算工程进度验收使用维护保养内部调剂报废处置等同时对公司固定资产成本核算计提折旧和减值准备处置等会计处理进行了规定通过加强固定资产的日常管理工作, 保证了固定资产的安全与完整, 确保了固定资产合理有效利用, 使其处于良好的运行状态 6. 对外投资管理公司制定了董事会议事规则投资管理制度, 董事会根据董事会议事规则确定的对外投资收购出售资产资产抵押对外担保事项委托理财关联交易的权限, 建立严格的审查和决策程序 ; 重大投资项目组织有关专家专业人员进行评审, 并报股东大会批准同时明确了公司投资管理部门的职责及相关审批程序公司能根据相关规定, 对担保事项关联交易等履行必要的审批决策程序, 公司董事会监事会独立董事保荐机构等能够履行各自的职责, 对相关事项进行决策监督 7. 关联交易管理公司明确了公司股东大会董事会对关联交易事项的审批权限, 规定关联交易事项的审批程序和回避表决要求, 确定了公司关联方名单公司董事监事高级管理人员能及时关注公司是否存在被关联方挪用资金等侵占公司利益的问题, 公司董事会能及时对关联交易进行审查, 公司独立董事监事能及时查阅公司与关联方之间的资金往来情况, 了解公司是否存在被第 9 页共 12 页

10 控股股东及其关联方占用转移公司资金资产及其他资源的情况公司严格按照相关规定的要求履行必要的程序, 公司不存在因关联方占用或转移公司资金资产或其他资源而给公司造成损失或可能造成损失的行为 8. 对外担保管理公司制定了担保管理制度, 公司明确了股东大会董事会关于对外担保事项的审批权限及违反审批权限和审议程序的责任追究机制, 并规定违反公司章程规定对公司对外担保投赞成票的董事, 对于给公司造成的损失承担连带赔偿责任 2014 年, 公司担保事项已经履行必要的程序, 并进行信息披露, 公司不存在违规担保 9. 研发公司作为一家高新技术企业, 始终坚持走产学研相结合的技术发展道路, 通过对公司产品的设计开发全过程进行系统管理, 明确了营销中心总工程师研发中心制造中心等部门的职责, 使设计和开发按计划有序进行, 确保设计与开发质量, 满足客户多样化需求同时公司在坚持自主研发前提下, 积极加强与国内一流大学及相关科研院所的合作, 拓宽技术合作的领域方式, 积极分享科研成果, 努力向流体机械更高端领域迈进公司 2014 年技术研发有序开展, 成果显著 10. 对子公司的管控为了指导母公司加强对其子公司分公司的管理, 保证母公司投资的安全完整, 确保公司合并财务报表的真实可靠, 公司及时制定了对子公司的控制管理制度, 加强对子公司的组织及人员控制对子公司业务层面如重大投资对外担保关联交易控制等方面进行控制对子公司实行合并财务报表通过加强对子公司的管理, 保证了子公司业务开展的顺利合规进行 11. 信息披露管理为规范公司及相关信息披露义务人的信息披露工作, 强化信息披露事务和投资者关系管理, 确保信息披露的公平性, 公司制订了信息披露管理制度重大信息内部报告制度内幕信息知情人备案登记制度董事会审计委员会年报工作制度年报信息披露重大差错责任追究制度独立董事年报工作制度董事监事高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度特定对象接待管理制度等, 规定了信息披露的管理工作, 明确了重大信息的范围和内容以及未公开重大信息的传递审核披露程序, 明确了公司部门的职责等, 以确保公司的信息披露及时真实准确完整公平公司 2014 年信息披露合法合规, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏 ( 五 ) 公司 2014 年度的内部控制改善进展情况第 10 页共 12 页

11 2014 年公司着重加强了内部控制体系的完善工作, 融合公司现有内控体系与企业原有管理制度, 促进和提升企业管理公司在内部控制的实际执行过程中对各个环节可能出现的经营风险财务风险市场风险政策法规风险和道德风险等进行有效地识别计量评估与监控在内控体系建立健全过程中, 公司坚持风险导向原则, 针对发现的问题及时整改, 优化公司的内部控制, 健全公司的内部控制管理管理层认为做好内控建设工作, 是防范经营风险提高经营管理水平的内在需要, 是公司完善内部控制促进规范的必然选择, 也契合公司的现实需求, 改善了公司内部控制环境五内部控制缺陷及其整改措施公司已经按照企业内部控制基本规范深圳证券交易所上市公司内部控制指引等法律法规的要求, 建立了较为全面的各项相关内部控制制度, 并得到了较好的贯彻执行报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷重要缺陷也未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷重要缺陷但随着公司外部环境的变化经营发展的需求业务规模的不断扩大及管理要求的提高, 公司内部控制制度仍需不断进行修订和完善, 以强化风险管理, 推动管理创新, 公司将不断地提高管理层在内部控制方面的能力和素质公司将采取以下措施方式改进和完善内部控制制度 : 1. 根据公司业务和规模的不断发展, 外部环境的影响公司资产的增加以及国家法律法规和规范性文件的要求, 继续不断改进充实健全并及时修订内控制度和管理规范, 完善内控体系同时建立和完善管理信息系统, 优化内部管理流程, 提高管理效率, 加强公司内部控制执行 2. 进一步完善风险评估体系建设, 按照风险发生的可能性及其影响程度, 更好地实现对重点风险的有效防范和控制同时组织公司管理层和相关人员, 通过内训外训和活动等多种形式, 加强对法律法规及公司各项内控制度的培训学习, 强化风险规范意识, 建立良好的内部控制文化 3. 进一步强化和完善内部监督职能, 加强内部审计机构对全公司内部控制制度建立与执行情况的日常监督检查, 并对重要的内部控制流程开展有针对性的专项监督检查 ; 加强审计人员对各项经济业务的检查和监督 ; 持续推进公司精细化管理, 确保内部控制制度得以有效执行六内部控制有效性的结论公司董事会认为, 公司建立了较为完善的法人治理结构, 现有内部控制体系较为健全, 符第 11 页共 12 页

12 合国家有关法律法规规定, 在公司经营管理各个关键环节以及关联交易对外担保重大投资信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用, 能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证, 因此, 公司的内部控制是有效的由于内部控制有其固有的局限性, 随着内部控制环境的变化以及公司发展的需要, 内部控制的有效性可能随之改变, 为此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善, 并使其得到有效执行, 为财务报告的真实性完整性, 以及公司战略经营目标的实现提供合理保证江苏金通灵流体机械科技股份有限公司董事会 2015 年 3 月 30 日第 12 页共 12 页

3 公司监事会由 3 名监事组成, 其中 1 名为职工代表公司制定了监事会议事规则, 对监事职责监事会职权监事会的召集与通知决议等作了明确规定该规则的制定并有效执行, 有利于充分发挥监事会的监督作用, 保障股东利益公司利益及员工合法利益不受侵犯 5 公司制定了总经理工作细则, 规定了

3 公司监事会由 3 名监事组成, 其中 1 名为职工代表公司制定了监事会议事规则, 对监事职责监事会职权监事会的召集与通知决议等作了明确规定该规则的制定并有效执行, 有利于充分发挥监事会的监督作用, 保障股东利益公司利益及员工合法利益不受侵犯 5 公司制定了总经理工作细则, 规定了安信证券股份有限公司关于宁波横河模具股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告的核查意见安信证券股份有限公司 ( 以下简称安信证券或保荐机构 ) 作为宁波横河模具股份有限公司 ( 以下简称横河模具或公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据证券发行上市保荐业务管理办法深圳证券交易所上市公司保荐工作指引深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引