信质电机股份有限公司

Size: px

Start display at page:

Download "信质电机股份有限公司"

堕老
4 years ago
Views:

1 ( 以下简称公司或本公司 ) 是一家国家级高新技术企业, 主要从事汽车电机制造 ; 电动车配件制造加工 ; 汽车模具设计与制造, 空调压缩机制造, 电机及配件制造等工业自动化控制产品经过多年的发展积累, 公司在汽车零配件行业已具有一定的实力和规模一董事会声明公司董事会及全体董事保证报告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对报告内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任 ; 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督 ; 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行公司内部控制的目标是 : 合理保证经营合法合规资产安全财务报告及相关信息真实完整提高经营效率和效果, 促进实现发展战略由于内部控制存在固有局限性, 故仅能对实现上述目标提供合理保证二内部控制评价工作的总体情况公司审计部为董事会下属审计委员会下设的内部控制监督常设机构, 负责对内部控制的设计与运行有效性进行评价公司聘请大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对公司的内部控制有效性进行独立审计三内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范 ( 以下简称基本规范 ) 及企业内部控制评价指引 ( 以下简称评价指引 ) 的要求, 结合企业内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 对公司截至 2018 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价四内部控制的具体评价 ( 一 ) 内部环境内部环境是企业实施内部控制的基础, 内部环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果公司作为上市公司, 本着规范运作的基本思想, 积极地创造良好的内部环境, 设立和完善内部组织机构, 并分别明确了决策执行监督等方面的职责权限, 形成科学有效的职责分工和制衡机制, 为公司的规范运作长期健康发展打下了良好的基础主要表现在以下几个方面 : 1

2 1 公司治理结构公司已按照公司法证券法等法律行政法规部门规章的要求, 建立了规范的法人治理结构和议事规则, 明确决策执行监督等方面的职责权限, 确保股东大会董事会监事会等机构合法合规有效运作同时董事会还设立战略委员会提名委员会薪酬与考核委员会审计委员会四个专门委员会, 为公司内部控制制度的制定与运行提供了一个良好的内部环境股东大会行使公司最高权力, 依法行使如决定公司的经营方针和投资计划, 审议批准董事会的报告等公司章程中明确的职权董事会行使公司经营决策权, 审计委员会负责审查公司内部控制监督内部控制的有效实施和内部控制的自我评价情况, 指导协调内部审计及其他相关事宜监事会行使监督权, 负责对董事高级管理人员执行公司职务的行为进行监督以公司总经理为核心的高管团队行使执行权, 向董事会负责, 执行董事会决议, 负责公司内部控制制度的制定与执行 2 组织机构公司根据职责划分, 结合公司实际情况, 设立采购中心营销中心财务中心生产中心品质中心战略产品中心行政人力资源部企划部审计部董事会秘书办公室等职能部门并规定了相应的岗位职责 3 内部审计机构公司按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引规定, 设立了审计部, 审计部在公司审计委员会领导下, 依照国家相关法规政策要求, 独立开展审计工作审计部对审计委员会负责, 向审计委员会报告工作审计部设审计负责人一名, 专职负责审计部工作, 审计部负责人由公司审计委员会提名, 董事会聘任 4 人力资源政策公司人力资源理念是 : 以人为本, 人力资源是第一资源, 人才就是核心竞争力人是一切物质的创造者, 是企业发展振兴的力量源泉, 企业的一切管理活动, 始终遵循以人为本的管理思想, 倡导终生学习, 不断为员工创造实现职业理想的机会, 掌握终生就业的本领根据公司人力资源现状, 结合面向未来的发展战略, 公司的人力资源战略是 : 配合公司经营战略, 在管理体系中引入市场观念, 提倡人才竞争岗位竞争, 鼓励市场认可的职业化精神 ; 将公司关键人才作为公司级资源进行统一整合与调配, 人力资源政策必须有利于促进其内部流动公司在经营运作中, 结合公司的实际情况建立了员工的聘用培训辞退与辞职薪酬考核晋升与奖惩组成的人力资源管理制度公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准, 切实加强员工培训和继续教育, 不断提升员工素质 2

3 5 企业文化公司秉持诚信待人以质取胜的方针, 目前已成长为国内最大最具竞争力的电机定子铁芯专业生产企业公司真正践行以人为本的企业理念, 张扬个性鲜明的企业文化有着员工百家讲坛之称的信质讲堂全部为员工原创的信质报已成为本公司的文化品牌公司注重加强企业文化建设, 制定了员工行为守则, 认真落实岗位职责制, 培育积极向上的价值观和社会责任感, 倡导诚实守信爱岗敬业开拓创新和团队协作精神, 树立现代管理理念, 强化风险意识公司高层管理人员能够在企业文化建设中发挥主导作用 ; 企业员工能够遵守员工行为守则, 认真履行岗位职责 ; 公司高层管理人员和员工能够做到遵纪守法依法办事 ( 二 ) 风险评估为促进公司持续健康稳定的发展, 公司根据自身战略目标及发展思路, 结合行业特点, 根据设定的控制目标, 全面系统地收集相关信息, 准确识别内部风险和外部风险, 及时进行风险评估, 做到风险可控 ( 三 ) 控制活动公司充分认识到, 良好完善的控制措施对消除风险实现经营目标的重要性公司能够结合风险评估结果, 通过手工控制与自动控制预防性控制与发现性控制相结合的方法, 运用相应的控制措施, 将风险控制在可承受度之内 1 公司内部控制程序 (1) 授权审批控制公司在授权管理制度对外投资管理制度重大投资决策制度等制度中, 明确了各项重大业务的审批权限和审批流程 (2) 不相容职务分离控制公司根据不相容职务分离的控制要求, 在岗位设置中实施了相应的分离措施, 各个环节的不相容职务如授权批准业务经办会计记录财产保管稽核检查等均由不同的人员担任, 形成了各司其职各负其责相互制约的工作机制 (3) 会计系统控制公司严格执行企业会计准则, 加强会计基础工作, 明确会计凭证会计账簿和财务报告的处理程序, 保证会计资料真实完整 (4) 公司制定了固定资产管理规定存货盘点规定资金管理规定等一系列有关财产日常管理及定期清查的制度, 通过财产记录实物保管定期盘点账实核对等措施, 确保企业财产安全 3

4 (5) 预算控制公司建立并实施全面预算管理制度, 明确公司内部各责任单位在预算管理中的职责权限, 规范预算的编制审定下达和执行程序, 通过预算将公司未来的销售成本现金流量等以计划的形式具体系统地反映出来, 以便有效地组织与协调企业全部的经营活动, 完成公司的经营目标 2 公司重点控制活动 (1) 募集资金管理为规范募集资金的管理和使用, 提高募集资金使用的效率和效果, 防范资金使用风险, 确保资金使用安全, 切实保护投资者利益, 根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则中小企业板上市公司募集资金管理细则等有关法律法规规章规范性文件和章程的规定和要求, 结合本公司实际情况, 制定募集资金管理办法, 对募集资金的存储使用及变更募集资金投向等进行了明确规定, 确定了决策程序, 明确了职责报告期内, 公司严格按照上述规定管理和使用募集资金, 对募集资金进行了专户存储和专项使用, 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形, 不存在违规使用募集资金的情形 (2) 对外担保为了保护投资者的合法权益, 规范对外担保行为, 有效防范公司对外担保风险, 确保公司资产安全, 根据中华人民共和国公司法中华人民共和国担保法关于规范上市公司对外担保行为的通知关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知深圳证券交易所股票上市规则等法律法规规范性文件以及本公司章程的有关规定, 结合公司的实际情况, 制定对外担保管理制度对对外担保的职责分工与授权批准担保评估与审批控制担保执行控制担保风险控制担保信息披露监督检查等管理审批程序作了明确规定, 报告期内, 公司没有发生对外担保事项 (3) 对子公司的内部控制为加强本公司的内控制度, 促进规范运作和健康发展, 明确公司与各控股子公司 ( 以下简称控股子公司 ) 财产权益和经营管理责任, 确保控股子公司规范运作和依法运营, 提高公司整体资产运营质量, 最大程度保护投资者合法权益, 根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所上市规则及公司章程等规定, 结合实际情况, 制定了控股子公司管理制度, 规定了规范运作财务资金及担保管理投资管理等应遵循的规定程序 4

5 (4) 重大投资决策制度公司制定了重大投资决策制度, 明确规定了公司对外投资的类别投资决策权限决策程序检查和监督等程序及规则 (5) 信息披露管理公司制定了信息披露管理制度, 明确了公司信息披露事务管理部门责任人及义务人职责, 对信息披露的范围内容标准流程审核披露程序保密措施等方面进行了规定同时, 公司制订了重大信息内部报告制度, 规定了重大信息的报告义务人范围报告程序及管理, 要求报告义务人对拟发生或已发生的重大信息事项及时向董事会秘书报告 (6) 关联交易管理制度为保证公司与关联方之间发生的关联交易符合公平公正公开的原则, 确保公司关联交易行为不损害公司和股东的利益, 特别是中小投资者的合法利益, 根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法企业会计准则第 36 号关联方披露深圳证券交易所股票上市规则及其他有关法律法规和规范性文件的规定, 制定了关联交易管理制度, 制度详细规定了关联方及关联方范围, 关联交易价格的确定和管理以及关联方交易的程序与披露, 保证公司的关联方交易符合相关规定上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面, 不存在重大遗漏 ( 四 ) 信息与沟通公司制定了重大内部信息报告制度, 明确内部控制相关信息的收集处理和传递程序, 做好对信息的合理筛选核对分析, 确保信息及时准确的沟通, 促进内部控制有效运行对于投资者, 公司除了严格执行信息披露管理制度, 通过法定信息披露的渠道发布信息外, 投资者还可通过电话电子邮件公司网站直接到访公司网上说明会以及投资者交流会等方式了解公司信息, 增进对公司的了解和理解 ( 五 ) 内部监督为了使控制的各项规章制度落到实处, 保证资产的安全与完整, 确保在经营活动中产生的财务与非财务信息的准确, 公司建立了内部控制监督制度, 制定了内部控制缺陷认定标准, 董事会下设的审计委员会审查内部控制, 监督内部控制的有效实施和内部控制自我评估情况, 协调内部控制审计及其他相关事宜等 ; 同时对监督过程中发现的内部控制缺陷, 分析缺陷的性质和产生的原因, 提出整改方案, 采取适当的形式及时向董事会监事会或者经理层报告以便给予及时的处理五内部控制评价的程序和方法内部控制评价工作严格遵循基本规范评价指引及公司内部控制评价办法规定的程 5

6 序执行公司获取充分相关可靠的证据对内部控制有效性进行评价, 并做出书面记录评价过程中, 我们采用了个别访谈调查问题穿行测试实地查验抽样和比较分析等适当方法, 广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据, 如实填写评价工作底稿, 分析识别内部控制缺陷六内部控制缺陷及其认定公司董事会根据基本规范评价指引对重大缺陷重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规模行业特征风险偏好和风险承受度等因素, 研究确定了适用本公司的内部控制缺陷认定方法, 并与以前年度保持一致 1 重大缺陷: 是指一个或多个一般缺陷的组合, 可能严重影响内部整体控制的有效性, 进而导致企业无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的情形 2 重要缺陷: 是指一个或多个一般缺陷的组合, 其严重程度低于重大缺陷, 但导致企业无法及时防范或发现偏离整体控制目标的严重程度依然重大, 须引起企业管理层关注 3 一般缺陷: 是指除重大缺陷重要缺陷之外的其他控制缺陷根据上述认定标准, 结合日常监督和专项监督情况, 报告期内未发现重大重要内部控制缺陷七内部控制缺陷的整改情况公司 2018 年度内部控制评价中, 未发现重大重要内部控制缺陷公司拟进一步强化和完善内部监督职能 ; 持续完善公司治理机构, 提高公司规范治理水平八内部控制有效性的结论公司已经根据基本规范评价指引及其他相关法律法规的要求, 对公司截至 2018 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价综上所述, 我们认为 : 公司建立了完善的法人治理机构, 公司现行的内部控制制度较为完整合理健全有效, 且不存在重大缺陷, 各项制度均得到了有效的实施, 保证公司经营活动的有序开展, 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 ; 能够较好地保证公司会计资料的真实性合法性完整性, 确保公司所有财产的安全和完整提高资产使用效率 ; 能够真实准确及时完整的完成信息披露, 确保公开公平公正地对待所有投资者, 确实保护公司和所有投资者的利益自内部控制自我评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化我们注意到, 内部控制应当与公司的经营规模业务范围竞争状况和风险水平等相适应, 并随着情况的变化及时加以调整未来期间, 公司将继续完善内部控制制度, 6

7 规范内部控制制度执行, 强化内部控制监督检查, 促进公司健康可持续发展 2019 年 4 月 12 日 7

Microsoft Word _2005_n.doc

Microsoft Word _2005_n.doc 2004 2005 2006 06 05 682,464,370 751,945,603 869,228,274.72 15.60% 427,209,939.84 504,098,607.43 656,153,539.94 30.16% 170,800,079.99 161,079,391.28 198,457,079.61 23.20% 630,837,903.13 615,638,094.08