前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2015] 第号广东德豪润达电气股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的广东德豪润达电气股份有限公司 ( 以下简称德豪润达公司 ) 董事会编制的截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用

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员蔡
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1 广东德豪润达电气股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

2 前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2015] 第号广东德豪润达电气股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的广东德豪润达电气股份有限公司 ( 以下简称德豪润达公司 ) 董事会编制的截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供德豪润达公司申请发行证券之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为德豪润达公司申请发行证券的必备文件, 随同其他申报文件一起上报二董事会的责任德豪润达公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 编制截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德豪润达公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论信会师报字 [2015] 第号广东德豪润达电气股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告第 1 页

3 四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括询问检查重新计算以及核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础五鉴证结论我们认为, 德豪润达公司董事会编制的截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 在所有重大方面如实反映了德豪润达公司截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 黄志伟中国注册会计师 : 庞安然中国上海二〇一五年六月十二日信会师报字 [2015] 第号广东德豪润达电气股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告第 2 页

4 广东德豪润达电气股份有限公司截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定 ( 证监发行字 [2007]500 号 ) 的规定, 本公司将截至 2015 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下 : 一前次募集资金基本情况年度非公开发行募集资金基本情况 (LED 芯片照明封装项目 ) 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010] 1084 号文核准, 本公司由主承销商太平洋证券股份有限公司于 2010 年 10 月 19 日向四家特定对象非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 16,000 万股, 每股面值 1 元, 每股发行价人民币 9.54 元截止 2010 年 10 月 20 日, 本公司共募集资金 152,640 万元, 扣除发行费用 2, 万元, 募集资金净额 150, 万元截止 2010 年 10 月 20 日, 本公司上述发行募集的资金已全部到位, 业经信永中和会计师事务所有限责任公司验证并出具 XYZH/2010SZA 号验资报告验证确认本公司非公开发行的三个募集资金投资项目全部由全资子公司芜湖德豪润达光电科技有限公司 ( 以下简称芜湖德豪润达 ) 作为实施主体, 本公司已将募集资金 150, 万元全部增资至芜湖德豪润达截止 2010 年 10 月 27 日, 芜湖德豪润达注册资本变更事项业经立信大华会计师事务所有限公司珠海分所验证并出具立信大华 ( 珠 ) 验字 [2010]52 号验资报告验证确认本公司按照上市公司证券发行管理办法规定在以下银行开设了募集资金的存储专户, 截至 2015 年 3 月 31 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元单位名称银行名称账号初时存放金额截止日余额备注芜湖德豪润中国建设银行股份有达光电科技限公司芜湖赭山路支 ,710, 已销户有限公司行芜湖德豪润招商银行股份有限公达光电科技司芜湖分行营业部有限公司 ,880, 已销户前次募集资金使用情况报告第 1 页

5 单位名称银行名称账号初时存放金额截止日余额备注芜湖德豪润中国光大银行股份有达光电科技限公司芜湖分行营业 ,800, 已销户有限公司部芜湖德豪润芜湖扬子农村商业银达光电科技行股份有限公司城东 ,800, 已销户有限公司支行芜湖德豪润芜湖扬子农村商业银达光电科技行股份有限公司城东募集资金专用账户的附属账有限公司支行户, 已销户芜湖德豪润中国银行股份有限公达光电科技司芜湖经济技术开发 ,188, , 有限公司区支行广东德豪润中国农业银行股份有达电气股份限公司珠海香洲支行有限公司 ,509,688, 已销户合计 6, 年度非公开发行募集资金基本情况 (LED 外延片项目补充公司流动资金 ) 经中国证券监督管理委员会证监许可号文核准, 本公司由主承销商中国银河证券股份有限公司于 2012 年 3 月 19 日向 8 家特定对象非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 10,000 万股, 每股面值 1 元, 每股发行价元, 募集资金总额 156, 万元, 扣除发行费用 3, 万元后, 实际募集资金净额为人民币 152, 万元截止 2012 年 3 月 21 日, 本公司上述发行募集的资金已全部到位, 已经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2012 年 3 月 22 日出具信会师报字 [2012] 第号验资报告验证本公司 2012 年度非公开发行的募集资金在扣除发行费用后, 按实际募集资金用于投资以下两个项目 : 金额单位 : 人民币万元序号项目名称募集资金承诺投资总额募集资金拟投入金额 1 LED 外延片生产线项目 ( 芜湖德豪润达作为实施主体 ) 121, 实际募集资金 80% 2 补充公司流动资金 30, 实际募集资金 20% 合计 152, 前次募集资金使用情况报告第 2 页

6 本公司已将募集资金 121, 万元增资至芜湖德豪润达截止 2012 年 4 月 1 日, 芜湖德豪润达注册资本变更事项业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 珠海分所验证并出具信会师珠报字 [2012] 第号验资报告验证确认本公司按照上市公司证券发行管理办法规定在以下银行开设了募集资金的存储专户, 截至 2015 年 3 月 31 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元单位名称银行名称账号初时存放金额截止日余额备注芜湖德豪润达光中国民生银行股份有电科技有限公司限公司合肥市分行中国建设银行股份有芜湖德豪润达光限公司芜湖赭山路支电科技有限公司行芜湖德豪润达光招商银行股份有限公电科技有限公司司芜湖分行营业部中国银行股份有限公芜湖德豪润达光司芜湖经济技术开发电科技有限公司区支行芜湖德豪润达光交通银行芜湖分行经电科技有限公司济技术开发区支行广东德豪润达电中国工商银行股份有气股份有限公司限公司珠海前山支行 ,000, 已销户 ,796, 已销户 ,000, 已销户 ,000, 已销户 ,000, 已销户 ,523,889, 已销户合计年度非公开发行募集资金基本情况 ( 补充公司流动资金 ) 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2013]1569 号文核准, 本公司由主承销商中国银河证券股份有限公司于 2014 年 6 月 5 日向两名特定对象非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 23,000 万股, 每股面值 1 元, 每股发行价人民币 5.86 元截至 2014 年 6 月 6 日止, 本公司共募集资金人民币 134,780 万元, 扣除发行费用人民币 1,050 万元, 募集资金净额人民币 133,730 万元截至 2014 年 6 月 6 日止, 本公司上述发行募集的资金已全部到位, 业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2014 年 6 月 6 日出具信会师报字 [2014] 第号验资报告验证确认本次非公开发行募集资金净额人民币 133,730 万元, 全部用于补充流动资金截至 2015 年 3 月 31 日止, 募集资金项目合计使用 1,337,300, 元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 226, 元前次募集资金使用情况报告第 3 页

7 截至 2015 年 3 月 31 日止, 募集资金余额为 726, 元 ( 包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及未通过募集资金专户而通过一般存款结算账户支付的发行费用 ) 本公司按照上市公司证券发行管理办法规定在以下银行开设了募集资金的存储专户, 截至 2015 年 3 月 31 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元单位名称银行名称账号初时存放金额截止日余额广东德豪润达电气股份有限公司中国民生银行股份有限公司珠海分行 ,339,060, , 合计 726, 前次募集资金使用情况报告第 4 页

8 二前次募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 前次募集资金使用情况对照表 1 截至 2015 年 3 月 31 日止,2010 年度非公开发行募集资金 (LED 芯片照明封装项目 ) 使用情况对照表金额单位 : 人民币万元募集资金总额 : 150, 已累计使用募集资金总额 :152, 各年度使用募集资金总额 : 变更用途的募集资金总额 : 8, 年 : 58, 变更用途的募集资金总额比例 : 5.53% 2011 年 : 69, 年 : 13, 年 : 1, 年 : 8, 年 1-3 月 : 前次募集资金使用情况报告第 5 页

9 项目达到预定投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额可使用状态日期 ( 或截止日项目完工程度 ) 实际投资金额与序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额 (1) 实际投资金额 (2) 募集后承诺投资金额的差额 (3)=(1) -(2) 1 芜湖德豪润达 LED 芯片项目芜湖德豪润达 LED 芯片项目 50, , , , , , [ 注 1] 2011 年 9 月 2 芜湖德豪润达 LED 封装项目芜湖德豪润达 LED 封装项目 56, , , , , , , [ 注 2] 2011 年 12 月 3 芜湖德豪润达 LED 照明项目芜湖德豪润达 LED 照明项目 43, , , , , , [ 注 3] 2011 年 12 月 4 永久性补充流动资金永久性补充流动资金 8, , , , [ 注 2] 不适用 5 募集资金结余资金永久性补充流动资金募集资金结余资金永久性补充流动资金 [ 注 4] 不适用合计 150, , , , , , , [ 注 1] 截至 2015 年 3 月 31 日, 芜湖德豪润达 LED 芯片项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额万元, 系本公司将 LED 芯片项目的募集资金专户存款利息收入投入至 LED 芯片项目 [ 注 2] 截至 2015 年 3 月 31 日止, 芜湖德豪润达 LED 封装项目实际投入金额比承诺投入金额少 7, 万元, 原因为 LED 封装项目属于整个项目的下游, 建设投入需根据 LED 外延片芯片等环节的投入配套, 以及考虑到近三年来 LED 封装行业发生了较大的变化, 行业毛前次募集资金使用情况报告第 6 页

10 利率大幅下降, 产能供过于求, 因此 LED 封装项目的投资并未按计划全部投入 2014 年 2 月 11 日, 本公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了关于变更部分募集资金用途及节余募集资金永久补充流动资金的议案, 同意终止 LED 封装项目的实施, 并将其截至 2013 年 11 月 30 日尚未使用的募集资金的 8, 万元 ( 含利息收入 ) 用于永久性补充流动资金 ( 受完结日至实施日利息收入影响, 具体补充金额由转入自有资金账户当日实际金额为准 ) 截至 2015 年 3 月 31 日止, 已使用 8, 万元永久性补充流动资金 [ 注 3] 截至 2015 年 3 月 31 日止, 芜湖德豪润达 LED 照明项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额万元, 系本公司将 LED 照明项目的募集资金专户存款利息收入投入至 LED 照明项目 [ 注 4] 截至 2015 年 3 月 31 日止, 实际使用承诺项目结余资金永久性补充流动资金万元中, 包含 LED 芯片项目募集资金专用账户利息净收入 0.01 万元,LED 照明项目募集资金专用账户利息净收入 1.99 万元, 以及未通过募集资金账户支付的部分发行费 331 万元及其账户利息净收入万元 2 截至 2015 年 3 月 31 日止, 2012 年度非公开发行募集资金 (LED 外延片项目补充公司流动资金 ) 使用情况对照表金额单位 : 人民币万元募集资金总额 : 152, 已累计使用募集资金总额 :152, 各年度使用募集资金总额 : 变更用途的募集资金总额 : 3, 年 : 变更用途的募集资金总额比例 : 2.56% 2011 年 : 2012 年 : 140, 年 : 8, 年 : 3, 年 1-3 月 : 前次募集资金使用情况报告第 7 页

11 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺募集后承诺投资金额投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额 (1) 实际投资金额与募集后项目达到预定可使用状态日实际投资金承诺投资金额的差额期 ( 或截止日项目完工程度 ) 额 (2) (3)=(1) -(2) 1 芜湖德豪润达 LED 外延芜湖德豪润达 LED 外片项目延片项目 121, , , , , , ,311.85[ 注 2] 主要设备的投入占计划投入的 53.33% [ 注 1] 2 补充公司流动资金补充公司流动资金 30, , , , , , 不适用 3 永久性补充流动资金永久性补充流动资金 3, , , , [ 注 2] 不适用 4 募集资金结余资金永久性补充流动资金募集资金结余资金永久性补充流动资金 [ 注 3] 不适用合计 152, , , , , , , [ 注 1] LED 外延片项目计划建设周期为两年,100% 达产年限为 5 年, 截至 2015 年 3 月 31 日止, 项目已购置 MOCVD 设备 80 台套, 购置的数量占本项目计划购置的 MOCVD 设备 150 台的 53.33% 其中使用募集资金购置的 MOCVD 设备 68 台, 占已购置的 80 台的 85% 部份已购置 MOCVD 设备经调试后已开始量产 [ 注 2] 芜湖德豪润达 LED 外延片项目计划投资 428, 万元, 但随着近几年国内 MOCVD 设备投资的大量增加,LED 外延片的产能大幅度提升, 产能严重过剩, 价格持续下跌公司已经以募集资金及自有资金购置了 92 台 MOCVD 设备 ( 含公司其他子公司 MOCVD 设备 ), 这些设备的产能储备已经能够满足公司的需求 2014 年 2 月 11 日, 本公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了关于变更部分募集资金用途及节余募集资金永久补充流动资金的议案, 同意终止 LED 外延片项目的实施, 并将其截至 2013 年 11 月 30 日尚未使用的募集资金的 3, 万元 ( 含利息收入 ) 用于永久性补充流动资金 ( 受完结日至实施日利息收入影响, 具体补充金额由转入自有资金账户当日实际金额为准 ) 截至 2015 年 3 月 31 日止, 已使用 3, 万元永久性补充流动资金前次募集资金使用情况报告第 8 页

12 [ 注 3] 截至 2015 年 3 月 31 日止, 实际使用承诺项目结余资金永久性补充流动资金万元系未通过募集资金账户支付的部分发行费及其账户利息净收入 3 截至 2015 年 3 月 31 日止,2014 年度非公开发行募集资金基本情况 ( 补充公司流动资金 ) 使用情况对照表金额单位 : 人民币万元募集资金总额 : 133, 已累计使用募集资金总额 :133, 各年度使用募集资金总额 : 变更用途的募集资金总额 : 2014 年 : 133, 变更用途的募集资金总额比例 : 2015 年 1-3 月 : 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺募集后承诺投资金额投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额 (1) 实际投资金额与募集后项目达到预定可使用状态日实际投资金承诺投资金额的差额期 ( 或截止日项目完工程度 ) 额 (2) (3)=(1) -(2) 1 补充公司流动资金补充公司流动资金 133, , , , , , 不适用合计 133, , , , , , ( 二 ) 前次募集资金实际投资项目变更情况截至 2015 年 3 月 31 日, 本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况前次募集资金使用情况报告第 9 页

13 ( 三 ) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况截至 2015 年 3 月 31 日止, 本公司不存在前次募集投资项目对外转让或置换情况 ( 四 ) 前次募集资金项目先期投入及置换情况说明年度非公开发行募集资金先期投入及置换情况立信大华会计师事务所有限公司于 2010 年 10 月 29 日出具了广东德豪润达电气股份有限公司募集资金投资项目实际自筹资金使用情况鉴证报告 ( 立信大华核字 [2010]2403 号 ), 截止 2010 年 10 月 29 日, 本公司以自筹资金人民币 24, 万元预先投入和实施了共三项募集资金投资项目, 具体明细如下 : 金额单位 : 人民币万元序号项目名称自项目开始日至 2010 年 10 月 29 日止自筹资金预先投入金额 1 芜湖德豪润达 LED 芯片项目 13, 芜湖德豪润达 LED 封装项目 8, 芜湖德豪润达 LED 照明项目 2, 合计 24, 根据上述报告, 本公司召开第三届董事会第三十六次会议, 审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案, 同意以人民币 24, 万元募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 24, 万元本公司原保荐机构太平洋证券股份有限公司为此出具了关于广东德豪润达电气股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的专项核查意见年度非公开发行募集资金先期投入及置换情况立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2012 年 4 月 28 日出具了广东德豪润达电气股份有限公司募集资金投资项目实际自筹资金使用情况鉴证报告 ( 信会师报字 [2012] 第号 ), 截止 2012 年 3 月 31 日, 本公司以自筹资金人民币 30, 万元预先投入和实施了 LED 外延片募集资金投资项目, 具体明细如下 : 金额单位 : 人民币万元序号项目名称自项目开始日至 2012 年 3 月 31 日止自筹资金预先投入金额 1 芜湖德豪润达 LED 外延片项目 30, 前次募集资金使用情况报告第 10 页

14 根据上述报告, 本公司召开第四届董事会第十六次会议, 审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案, 同意以人民币 30, 万元募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 30, 万元本公司保荐机构中国银河证券股份有限公司为此出具了关于广东德豪润达电气股份有限公司募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的核查意见 ( 五 ) 暂时闲置募集资金使用情况截至 2015 年 3 月 31 日止, 本公司不存在将闲置募集资金用于其他用途的情况 ( 六 ) 节余募集资金使用情况 2014 年 2 月 11 日, 本公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了关于变更部分募集资金用途及节余募集资金永久补充流动资金的议案, 同意将 LED 芯片项目截至 2013 年 11 月 30 日节余募集资金的 0.01 万元 ( 含利息收入 ) LED 照明项目截至 2013 年 11 月 30 日节余募集资金的 2.66 万元 ( 含利息收入 ), 以及 2010 年度 2012 年度由于公司已经以自有资金支付且后续未及时在 6 个月之内将该部分募集资金置换的部分非公开发行费用万元 ( 含利息收入 ) 与万元 ( 含利息收入 ), 共计万元永久补充流动资金 ( 受完结日至实施日利息收入影响, 具体补充金额由转入自有资金账户当日实际金额为准 ) 截至 2015 年 3 月 31 日止, 上述项目已使用万元永久补充流动资金 ( 七 ) 尚未使用的募集资金用途和去向 2014 年 2 月 11 日, 本公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了关于变更部分募集资金用途及节余募集资金永久补充流动资金的议案, 同意将 LED 封装项目截至 2013 年 11 月 30 日尚未使用的募集资金的 8, 万元 ( 含利息收入 ) 以及 LED 外延片项目截至 2013 年 11 月 30 日尚未使用的 3, 万元 ( 含利息收入 ) 共计 12, 万元永久补充流动资金 ( 受完结日至实施日利息收入影响, 具体补充金额由转入自有资金账户当日实际金额为准 ) 截至 2015 年 3 月 31 日止, 上述项目已使用 12, 万元永久补充流动资金前次募集资金使用情况报告第 11 页

15 三前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 ( 一 ) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至 2015 年 3 月 31 日止, 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表金额单位 : 人民币万元实际投资项目截止日投资项目累最近三年实际效益承诺效益计产能利用率序号项目名称年 1-3 月截止日累计实现效益是否达到预计效益 1 芜湖德豪润达 LED 芯片项目 55.60% 达产后年均净利润 7,919 万元 -1, 无无 -1, 否 2 芜湖德豪润达 LED 封装项目 12.90% 达产后年均净利润为 27,469 万元 -2, , , 否 3 芜湖德豪润达 LED 照明项目 49.08% 达产后年均净利润为 20,944 万元 -6, , , 否 4 芜湖德豪润达 LED 外延片项目 78.39% 达产年 ( 生产第五年 ) 所得税后利润 158, 万元 2, , , , 否 [ 注 1] LED 芯片项目设计规模为年产 150 亿颗可见光 LED 芯片,LED 芯片项目原材料主要是本公司自行生产的 LED 外延片, 本项目的芯片产品的质量定位 ( 良品率 ) 要求较高, 生产 LED 外延片项目主要设备及配套设施根据设备调试进展的情况分批购置调试, 建设期时间较长, 截止日投资项目累计产能利用率相对较低 ; 同时受到 LED 芯片市场整体低迷的影响, 毛利率受到一定影响, 各项固定成本较高, 芯片项目的效益未能达到预计收益为进一步优化 LED 芯片产业布局,2014 年度开始原由芜湖德豪润达为实施主体的 LED 芯片项目改由本公司设立于大连的子公司实施前次募集资金使用情况报告第 12 页

16 [ 注 2] LED 封装项目规划产能为年产 50 亿只大功率芯片封装器件, 主要是对本公司自行生产的芯片进行封装, 近两年来 LED 封装行业发生了较大的变化, 产能供大于求, 截止日投资项目累计产能利用率相对较低 ; 受各项固定成本较高的影响, 封装项目的效益未能达到预计收益 [ 注 3] LED 照明项目规划产能为年产汽车灯船用灯等专用灯具 100 万套, 路灯广场灯隧道等室外灯具项目 20 万套, 日光灯灯泡 / 射灯等室内灯具 500 万只, 公司目前根据市场对 LED 照明产品的应用需求, 已投产包括路灯系列室内照明系列等产品生产线, 但由于技术的更新改造与生产的季节性波动的影响, 截止日投资项目累计产能利用率较低 ; 受到 LED 通用照明市场于近年开始启动的正面影响, 照明项目盈利项目逐步提高, 同时受到市场竞争以及各项固定成本较高的影响, 项目的效益暂时未能达到预计收益 [ 注 4] LED 外延片项目规划购置 MOVCD 设备 150 台, 年产 180 万片 4 英寸 LED 外延片, 基于 LED 背光和照明等市场未达到预期, 本项目 MOCVD 设备装机速度放缓, 截止日投资项目累计产能利用率较低 ; 受各项固定成本较高的影响, 项目的效益未能达到预计收益 ( 二 ) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 2012 年度非公开发行募集资金补充公司流动资金项目用于补充公司在流动资金方面的缺口, 不进行单独的财务评价, 项目实施后效益主要体现为缓解公司的流动资金压力, 降低财务费用, 增加公司效益 2014 年度非公开发行募集资金用途为补充公司在流动资金方面的缺口, 不进行单独的财务评价, 项目实施后效益主要体现为缓解公司的流动资金压力, 降低财务费用, 增加公司效益 ( 三 ) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况详见本报告三 ( 一 ) 注 [1-4] 四前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况五前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告中披露的有关内容相一致, 不存在差异前次募集资金使用情况报告第 13 页

17 的情况六报告的批准报出本报告业经公司董事会于 2015 年 6 月 12 日批准报出广东德豪润达电气股份有限公司董事会 2015 年 6 月 12 日前次募集资金使用情况报告第 14 页

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》浙江万安科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告截至 2017 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字 [2018] 第 ZF10180 号浙江万安科技股份有限公司全体股东 : 我们审核了后附的浙江万安科技股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 董事会编制的截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供公司申请发行证券之目的使用,