广东道氏募集资金存放和使用鉴证

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1 广东道氏技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 本所函件编号 : 信会师报字 [2017] 第 ZC10032 号 广东道氏技术股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的广东道氏技术股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 董事会编制的 2016 年度 关于公司募集资金存放与实际使用情况专项报告 一 对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的 我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件, 随同其他文件一起报送并对外披露 二 董事会的责任贵公司董事会的责任是提供真实 合法 完整的相关资料, 按照 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引编制 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告, 并保证其内容真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 三 注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论 四 工作概述我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础 广东道氏技术股份有限公司 2017 年 2 月 17 日鉴证报告信会师报字 [2017] 第 ZC10032 号第 1 页

2 五 鉴证结论我们认为, 贵公司董事会编制的 2016 年度 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 符合 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引的规定, 如实反映了贵公司募集资金 2016 年度实际存放与使用情况 立信会计师事务所 中国注册会计师 : 刘杰生 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 梁肖林 中国 上海 二 一七年二月十七日 广东道氏技术股份有限公司 2017 年 2 月 17 日鉴证报告信会师报字 [2017] 第 ZC10032 号第 2 页

3 广东道氏技术股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据 深圳证券交易所创业板股票上市规则 和 深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引 的规定, 将本公司 2016 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下 : 一 募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]1182 号文 关于核准广东道氏技术股份有限公司首次公开发行股票的批复 核准, 并经深圳证券交易所 ( 深证上 号 ) 关于广东道氏技术股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知 批准, 由主承销商招商证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式, 公司首次公开发行人民币普通股 (A 股 )1,625 万股, 发行价格为每股 元, 募集资金总额 281,125, 元 扣除承销费和保荐费 19,000, 元后的资金余额为人民币 262,125, 元, 已于 2014 年 11 月 27 日存入道氏技术募集资金专户 减除前期已支付的承销保荐费和其他上市费用人民币 8,326, 元, 实际募集资金净额为人民币 253,798, 元 上述资金到位情况业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证, 并由其出具信会师报字 [2014] 第 号验资报告 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]3141 号文 关于核准广东道氏技术股份有限公司非公开发行股票的批复 核准, 公司非公开发行 1,000 万股新股, 发行价格为每股 元, 共收到股东缴入的出资款人民币 512,300, 元 扣除承销费和保荐费 7,123, 元后的资金余额为人民币 505,177, 元, 已于 2016 年 1 月 20 日存入道氏技术募集资金专户 减除前期已支付各项发行费用人民币 1,906, 元, 实际募集资金净额人民币 503,270, 元 上述资金到位情况业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证, 并由其出具信会师报字 [2016] 第 号验资报告 二 募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况为进一步加强募集资金的管理和运用, 提高募集资金使用效率, 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司证券发行管理办法 和 关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知 等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件, 结合公司实际情况, 公司制订了 广东道氏技术股份有限公司募集资金管理制度, 该办法于 2012 年 1 月 18 日经公司 2012 年第 1 次临时股东大会决议通过并于 2014 年 12 月 3 日公司上市后生效 2016 年度募集资金存放与使用专项报告第 1 页

4 根据上述管理制度规定, 公司分别在上海浦东发展银行股份有限公司佛山禅城支行 ( 以下简称 浦发银行佛山禅城支行 ) 江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行营业部 ( 以下简称 江门融和银行环市支行营业部 ) 中国银行股份有限公司江门恩平支行 ( 以下简称 中国银行江门恩平支行 ) 广东顺德农村商业银行股份有限公司恩平支行 ( 以下简称 顺德农商行恩平支行 ) 兴业银行股份有限公司江门分行 ( 以下简称 兴业银行江门分行 ) 五家银行设立募集资金专用账户, 用于存放和管理全部募集资金 公司与保荐机构招商证券证券股份有限公司 ( 以下简称 招商证券 ) 及浦发银行佛山禅城支行 江门融和银行环市支行营业部 中国银行江门恩平支行 顺德农商行恩平支行签订了 募集资金三方监管协议 ; 公司与子公司佛山市道氏科技有限公司 ( 以下简称 道氏科技 ) 招商证券及兴业银行江门分行签订了 募集资金四方监管协议, 明确了各方的权利和义务 公司与子公司深圳道氏金融服务有限公司 ( 以下简称 道氏金融 ) 招商证券及浦发银行佛山禅城支行签订了 募集资金四方监管协议, 明确了各方的权利和义务 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 三方监管协议的履行不存在问题 ( 二 ) 募集资金专户存储情况 截止 2016 年 12 月 31 日, 募集资金具体存储情况如下 : 单位 : 元 银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止 2016 年 12 月 31 日金额 存储方式 广东顺德农村商业银行股份有限公司恩平支行 ,000, 已销户 中国银行江门恩平支行 ,125, 已销户 上海浦东发展银行股份有限公司佛山禅城支行江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行营业部兴业银行股份有限公司江门分行 年 11 月 27 日 40,000, 已销户 ,000, ,298, 活期 ,262, 活期 中国银行江门恩平支行 ,177, , 活期 广东顺德农村商业银行股份有限公司恩平支行上海浦东发展银行股份有限公司佛山禅城支行江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行营业部 ,989, 活期 年 1 月 20 日 5,175, 活期 ,581, 活期 合计 767,302, ,329, 年度募集资金存放与使用专项报告第 2 页

5 注 1:2014 年 11 月 27 日初始存放金额包括前期已支付的承销保荐费和其他上市费用人民币 8,326, 元 注 2:2016 年 1 月 20 日初始存放金额包括前期已支付的承销保荐费和其他上市费用人民币 1,906, 元 注 3: 商业保理项目相关募集资金在保理业务完成后存放于道氏金融开设的用于存放保理业务募集资金的专用账户中 三 本年度募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1 ( 二 ) 募集资金投资项目 ( 以下简称 募投项目 ) 无法单独核算效益的原因及其情况根据原定工程计划, 研发中心项目仍处于建设期, 不产生效益 补充流动资金项目是为了增强公司整体实力, 降低公司融资成本, 为公司新业务发展提供研发资源的支撑, 不单独产生效益, 也无法单独核算效益 ( 三 ) 募集资金投资项目的实施地点 实施主体 实施方式变更情况 公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点 实施主体 实施方式的情况 ( 四 ) 募投项目先期投入及置换情况在募集资金到位前, 公司已经以自筹资金预先投入募集资金投资项目, 截止 2014 年 12 月 31 日以自筹资金累计投资 86,961, 元于本次募集资金拟投资项目 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对公司截止 2014 年 12 月 31 日以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核, 并出具了 广东道氏技术股份有限公司截止 2014 年 12 月 31 日以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 ( 信会师报字 [2015] 第 号 ) 本次置换经本公司第三届董事会 2015 年第一次会议和公司第三届监事会 2015 年第一次会议审议通过 上述募投项目先期投入及置换的事项已于 2015 年 2 月实施完毕 ( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况根据公司第三届董事会 2016 年第 3 次会议审议通过了 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 同意在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下, 公司及全资子公司使用部分闲置非公开发行股票募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金, 使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月, 到期将归还至募集资金专户 2016 年度募集资金存放与使用专项报告第 3 页

6 2016 年度, 公司共计使用 57,000, 元募集资金暂时补充流动资金 截至 2016 年 12 月 31 日, 公司剩余 47,000, 元募集资金暂时用于补充流动资金 ( 六 ) 节余募集资金使用情况公司的成釉扩能项目 陶瓷墨水项目和陶瓷喷墨打印用墨水生产项目二期已于 2015 年内结束, 上述三个项目合计节余募集资金共计 18,633, 元 2015 年 6 月 10 日召开第三届董事会 2015 年第 4 次会议和第三届监事会 2015 年第 4 次会议, 审议通过了 关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案, 同意将 成釉扩能项目 陶瓷墨水项目 和 陶瓷喷墨打印用墨水生产项目二期工程 结项并将节余的募集资金永久补充流动资金 成釉扩能项目 陶瓷墨水项目和陶瓷喷墨打印用墨水生产项目二期工程如有后续支出, 公司管理层拟使用自有资金予以支付 公司的成釉扩能二期项目已于 2016 年内结束, 该项目节余募集资金共计 5,298, 元 2017 年 1 月 23 日召开第三届董事会 2017 年第 1 次会议和第三届监事会 2017 年第 1 次会议, 审议通过了 关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案, 同意将 成釉扩能二期项目 结项并将节余的募集资金永久补充流动资金 成釉扩能二期项目 如有后续支出, 公司管理层拟使用自有资金予以支付 ( 七 ) 超募资金使用情况 公司不存在超募资金的情况 ( 八 ) 尚未使用的募集资金用途和去向 公司尚未使用的募集资金全部在专户存储 四 变更募投项目的资金使用情况 公司不存在变更募投项目的资金使用情况 五 募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的相关信息不存在未及时 真实 准确 完整披露的情况 六 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于 2017 年 2 月 17 日批准报出 2016 年度募集资金存放与使用专项报告第 4 页

7 附表 :1 募集资金使用情况对照表 广东道氏技术股份有限公司 董事会 2017 年 2 月 17 日 2016 年度募集资金存放与使用专项报告第 5 页

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